Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 46271040

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v použitých účetních metodách. neboť k datu sestavení účetní závěrky není známa skutečnost o ukončení její činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka nemění uspořádání. označování a obsahové vymezení položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a způsoby oceňování z důvodu pokračování ve své činnosti.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek. drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek a majetek vedený na podrozvahové evidenci oceňujeme pořizovací cenou. tj. cenou. za kterou byl majetek pořízen a náklady související s jeho pořízením. příp. reprodukční pořizovací cenou. Na podrozvahových účtech vedeme drobný dlouhodobý hmotný majetek od 300.- Kč do 2 999.- Kč a drobný dlouhodobý nehmotný majetek od 300.- Kč do 6 999.- Kč. Zásoby. tj. úklidový materiál. kancelářské potřeby a čistící prostředky oceňujeme pořizovací cenou a účtujeme o nich způsobem B. přičemž k datu pololetní. roční závěrky a inventarizaci k 31. 10. účtujeme stav zásob podle skladové evidence. Výjimku tvoří potraviny. stravovací čipy a karty. o kterých účtujeme způsobem A. Na základě ČÚS č. 701 odst. 6.8. byl přeúčtován dlouhodobý hmotný majetek. jehož pořizovací cena nepřesahuje 40 000.- Kč. z účtu 022 na účet 028 včetně oprávek v celkové výši 181 285.- Kč z důvodu nesplnění definice obsahového vymezení. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek odepisujeme rovnoměrně měsíčními účetními odpisy po celou dobu jeho odepisování. a to od následujícího měsíce po jeho uvedení do používání. Majetek odepisujeme do výše 95 % pořizovací ceny a odpis do výše pořizovací ceny bude proveden při vyřazování majetku z užívání. Zatřiďování majetku do odpisových skupin vychází z přílohy č. 1 ČÚS č. 708 a k 1. 1. 2013 bylo provedeno dooprávkování dlouhodobého majetku dle tohoto účetního standardu prostřednictvím účtu 406 Oceňovací rozdíly při změně metody. Náklady a výnosy účtujeme do období. se kterým časově a věcně souvisí. Na podrozvahových účtech - podmíněných pohledávkách evidujeme na účtě 942 nárok na dotaci z KÚ JMK a na podmíněných závazcích evidujeme na účtě 968 závazky z důvodu uživání cizího majetku - 3 kopírovacích strojů dle provozních smluv a na účtě 979 úsporu daňové povinnosti za roky 2011 a 2012.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 46271040

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky2625571.502562950.71
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90183545.8273973.82
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9022299854.952300681.54
3.Ostatní majetek903242170.73188295.35
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva2295000.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9422295000.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku76740.0076740.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96876740.0076740.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva17256.00916.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní97917256.00916.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty4826575.502485294.71
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9994826575.502485294.71

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 46271040

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti223854.00249479.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění95948.00106931.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.0064877.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 46271040

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K rozvahovému dni nejsou známy skutečnosti. které by nebyly zachyceny v účetní závěrce.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
V účetní jednotce nenastaly nejisté podmínky a situace. které by nebyly zobrazeny v účetní závěrce a významně ovlivnily její finanční situaci.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
U účetní jednotky nedošlo k datu účetní závěrky k převodu vlastnictví k nemovitosti.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 46271040

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 46271040

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období7230.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti38594.6076920.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 46271040

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 46271040

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
zůstatek transferu od SFŽP Praha na dlouhodobý majetek - solární systém C.I.3.796410.80
dooprávkování dlouhodobého majetku dle ČÚS č. 708 k 1. 1. 2013 C.I.5.-1178750.66
transfer KÚ JMK: 314 505.55 Kč; účelový grant od zřizovatele 10 000.- Kč D.III.30.649011.10
provozní příspěvek 10-12/2013: 767 000.- Kč; dotace KÚ JMK 10/2013: 955 500.- Kč; pobyt ve školní družině: 3 400.- Kč D.III.32.3451800.00
energie 72 642.- Kč; nevyfakturované potraviny: 11 773.21 Kč D.III.33.168830.42

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 46271040

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
mzdové náklady: KÚ JMK 6 705 338.- Kč; EU-OPVK 80 390.- Kč A.I.13.13571456.00
transfer zřizovatel 2 300 000.- Kč; transfer KÚ JMK 9 124 994.45 Kč; transfer EU-OPVK 113 240.20 Kč; časové rozlišení transferu na dlouhobý majetek 38 594.60 Kč B.IV.2.34730475.75

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 46271040

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.26094.37
A.II. Tvorba fondu66707.49
1. Základní příděl66707.49
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu72099.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování47750.00
3. Rekreace7000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary5793.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu11556.00
A.IV. Konečný stav fondu20702.86

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.619117.72
D.II. Tvorba fondu372887.96
1. Zlepšený výsledek hospodaření372887.96
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu126856.20
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání126856.20
D.IV. Konečný stav fondu865149.48

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 46271040

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.598784.57
F.II. Tvorba fondu188350.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku188350.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu95963.00
1. Financování investičních výdajů95963.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu691171.57

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 46271040

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby13907270.206536303.947370966.268011148.09
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu13374486.706417355.946957130.767520757.56
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby532783.50118948.00413835.50490390.53

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 46271040

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1398780.000.001398780.001398780.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha1258950.000.001258950.001258950.00
H.5.Ostatní pozemky139830.000.00139830.00139830.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 46271040

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 46271040

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 46271040

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00