A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Památník Lidice používá účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. U Památníku Lidice nenastává žádná skutečnost, která by jej omezovala nebo mu zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. Účetní jednotce není známo, že by ve sledovaném účetním období měla ukončit činnost. |
A.2. |
---|
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
V Památníku Lidice byl sestaven účetní rozvrh dle § 78, v něm jsou uvedeny syntetické, analytické a podrozvahové účty potřebné k zaúčtování všech účetních případů, k sestavení účetní závěrky, byly otevřeny účetní knihy v souladu s příslušnými ustanoveními vyhlášky a českými účetními standardy. Účetní jednotka pokračuje v použitých metodách. |
A.3. |
---|
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Památník Lidice (PL) účtuje v soustavě podvojného účetnictví, účetnictví je zpracováváno programem PC Helios Orange. Způsob ocenění nakupovaných zásob - pořizovacími cenami. Způsob ocenění zásob vytvořených vlastní činností - netýká se PL. Způsob účtování o zásobách "A". Druhy nákladů souvisejících s pořízením zásob, které se zahrnují do pořizovacích cen - netýká se PL. Způsob oceňování dlouhodobého majetku vytvořeného ve vlastní režii - netýká se PL. Způsob ocenění a evidence drobného dlouhodobého majetku - PL eviduje DDM hmotný v ceně do 40.000,- Kč, DDM nehmotný v ceně do 60.000,- Kč a oceňuje jej pořizovacími cenami. PL sestavil odpisový plán, na jehož základě provádí odpisování majetku v průběhu jeho používání - majetek se odepisuje z pořizovací ceny a odepisuje se do výše 5 % z ocenění. Opravy chybného účtování na majetkových účtech - netýká se PL. Vysvětlení záporných zůstatků na účtech pohledávek a závazků - netýká se PL. Na podrozvahových účtech vede PL evidenci odepsaných pohledávek. PL nevede majetek v operativní evidenci. Způsob přepočtu cizích měn na českou měnu - přepočet provádí PL aktuálním kurzem ČNB. Způsob vytváření položek časového rozlišení - PL časově rozlišuje náklady a výnosy tak, aby byly zachyceny do období, s nímž časově a věcně souvisí. Na účtu náklady příštích období - časové rozlišení pojistného (povinné ručení, havarijní pojištění, pojištění majetku), na účty výnosy příštích období - nájemné hrazené předem. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 18743.00 | 19000.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 18743.00 | 19000.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 8331856.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 8331856.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 8350599.00 | 19000.00 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 8350599.00 | 19000.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|
0.00 | Nevztahuje se. Negativní. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
---|
0.00 | Nevztahuje se. Negativní. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
---|
0.00 | Nevztahuje se. Negativní. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
---|
0.00 | Nevztahuje se. Negativní. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|
0.00 | CYKLUS LIDICE, LIDICKÁ ŽENA S RŮŽÍ, LIDICKÁ MATKA, PLAČÍCÍ ŽENA, POMNÍK DĚTSKÝCH OBĚTÍ VÁLKY, SYMBOLY ZNIČENÝCH OBCÍ, SOUSOŠÍ MÍR S FONTÁNKOU, SVĚTLO A STÍN, POMNÍK CARRARA LIDICÍM, SBÍRKA PAMÁTNÍKU LIDICE. Jedná se o 9 uměleckých předmětů - sbírek, a jednu sbírku, každý v hodnotě 1,- Kč, celkem 10,- Kč; a Medailon - pamětní deska Marie Uchytilové za 38.000,- Kč. Celkem 38.010,- Kč. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
---|
0.00 | Lesní pozemky v majetku České republiky s právem užívání pro Památník Lidice: kat. území Lidice 6380m2, Králova Lhota 122 m2, Orlík n/Vltavou 208 m2, Lety 496 m2, celkem 7206 m2. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
---|
| |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
---|
0.00 | Lesní pozemky jsou součástí pietních území ve správě Památníku Lidice, nejsou určeny ke komerčním účelům. Ocenění lesních pozemků činí 67.203,- Kč. Porost není oceněn, z výše uvedených důvodů. |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Mzdové náklady na platy 3´931.932,- Kč; mzdové náklady - OON 181.350,- Kč; náhrada mzdy za pracovní neschopnost 8.571,- Kč. | A.I.13. | 12365559.00 |
Základní příděl do FKSP 39.405,- Kč, v tom příděl z náhrad za PN 85,- Kč. Náklady na závodní stravování 134.858,- Kč, zdravotní preventivní péče 3.000,- Kč, Odborný rozvoj zaměstnanců 39.521,50 Kč. | A.I.16. | 867138.00 |
Zůstatek na tomto účtu představuje haléřová vyrovnání, členské příspěvky ICOM a AMG. | A.II.5. | 35362.74 |
Zůstatek na účtu je tvořen takto: 14´931.000,- Kč příspěvek na provoz. 70.000,- schválené vyúčtování dotace MŠMT (MDVV). 104.500,- Kč použití darů na kulturní aktivity Památníku Lidice. 32.491,- Kč použití darů na Mezinárodní dětskou výtvarnou výstavu, 31.800,- Kč použití darů na Celostátní přehlídku dětských sborů "Světlo za Lidice", 73.000,- použití darů na Slavnostní koncert pro Lidice, 14.700,- Kč použití darů na výsadbu nových růží. 5000,- Kč schválené vyúčtování Kulturní komise města Kladna (MDVV), 5.000,- schválené vyúčtování dotace města Kladna Fond primátora (MDVV), 25.000,- schválené vyúčtování dotace Statutárního města Kladna (Světlo za Lidice), 5.000,- Kč schválené vyúčtování Pardubickému kraji - příspěvek na akci SILVER A. | B.IV.1. | 198867383.00 |
Hospodářský výsledek Památníku Lidice k 30.9. 2013 z hlavní činnosti činí -436.360,28 Kč, ztráta je již tradičně způsobena kumulací zásadních akcí Památníku Lidice do prvního pololetí běžného roku. Zisk z hospodářské (jiné) činnosti činí 121.949,37 Kč. Přijaté zálohy na transfery činí 923.144,- Kč. Památník Lidice předpokládá na konci roku 2013 vyrovnaný výsledek hospodaření. | C.2. | 0 |
Položka | Běžné období |
---|
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 592092.38 |
C.II. Tvorba fondu | 139368.27 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | |
6. Peněžní dary - účelové | 139368.27 |
7. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | 0.00 |
C.III. Čerpání fondu | 283093.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
6. Peněžní dary - účelové | 256491.00 |
7. Ostatní čerpání | 26602.00 |
C.IV. Konečný stav fondu | 448367.65 |
Položka | Běžné období |
---|
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 3710370.29 |
E.II. Tvorba fondu | 3875784.02 |
1. Zlepšený hospodářský výsledek | 32131.02 |
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 3843653.00 |
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
4. Peněžní dary | 0.00 |
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním | 0.00 |
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
8. Ostatní | 0.00 |
E.III. Čerpání fondu | 4964077.84 |
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 672600.00 |
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku | 4291477.84 |
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku | 0.00 |
4. Úhrada přijatých úvěrů | 0.00 |
E.IV. Konečný stav fondu | 2622076.47 |