Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851451

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V souladu s obsahovým vymezením ČÚS 703 je transfer vykazován v mezitímní účetní závěrce v rozvaze na ř. B. II. 27 a záloha na ř. D. III. 30.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
- účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu
- účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů
- hranice pro zařazení majetku je stanovena na 3 000,- Kč, majetek s pořizovací cenou nižší jak 3 000,- a dobou použitelnosti delší jak 1 rok je veden na podrozvahovém účtu 902
- pořízení majetku nad 3 000,- do 40 000,- Kč je účtováno na účet 558, majetek do 3 000,- na účet 501.
- hospodářská činnost je prováděna pronájmem hudebních nástrojů a pronájmem budovy (výnosy jsou použity na opravy)
- klíčování doplňkové činnosti je stanoveno ve vnitřní směrnici o účetnictví. Vzhledem k nevýznamnosti položek je klíčování prováděno 1 x ročně - v účetní závěrce k 31.12.
- účetní jednotka stanovila hladinu významnosti na částku 10 000,- Kč
- časové rozlišení výnosů je aplikováno u všech položek v oblasti dotací i příjmu ze školného
- časové rozlišení nákladů je aplikováno prostřednicvím dohadných položek u spotřeby el. energie a plynu




Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851451

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky662997.19602624.69
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902662997.19602624.69
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky4250.004250.00
1.Vyřazené pohledávky9114250.004250.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva501.00501.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951501.00501.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty667748.19607375.69
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999667748.19607375.69

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851451

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti126796.00150503.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění54346.0064633.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.0050654.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851451

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Účetní jednotka obdržela v 1. čtvrtletí neúčelový finanční dar ve výši 2 000,- Kč a věcný dar (klavír), který byl ohodnocen firmou "Klavírnictví Schulmaister" na částku 28 000,-. Ve 2. čtvrtletí organizace obdžela dar od firmy SIEMENS ve výši 5 000,- Kč a dar od firmy HELLA ve výši 10 000,- Kč. Dary byly čerpány na náklady tanečního oboru.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Účetní jednotka nevytváří, v souladu s rozhodnutím zřizovatele o vedení účetnictví ve zjednodušeném rozsahu, opravné položky k pohledávkám.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Nemovitost je vlastnictvím zřizovatele.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Finanční krytí investičního fondu je zajištěno.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851451

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851451

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851451

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851451

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Budova školy je vlastnictvím zřizovatele.A.II.3.6862061.10
Zálohy na el. energii, plyn, vodné, stočné a startovné.B.II.4.49600.00
Neuhrazená úplata ve výši 720,- Kč za školné 1. pol. 2012/2013 a 2. pol. 2012/2013- pravděpodobně se jedná se o nedobytné pohledávky. Částka 427 380,- Kč je předepsané školné za 1. pololetí 2013/2014.B.II.5.428100.00
Pohledávka ve výši 100,- Kč(předpis úhrady)za popl. 12/2012 FKSP a 750,- Kč je pohledávka za uhrazení poplatku tanečního oboru.B.II.28.850.00
BÚ - 241 10 - 1 245 913,26
FO - 241 11 - 98 000,-
RF - 241 13 - 254 090,51
RF - 241 14 - 2 000,-
IF - 241 16 - 86 366,30
Stav v účetnictví odpovídá výpisu banky.
B.III.9.1686370.07
Stav v účetnictví odpovídá výpisu z banky.B.III.10.65060.06
Stav hotovosti v pokladně odpovídá účtu 261.B.III.17.16191.00
Rozpočet organizace byl sestaven jako vyrovnaný, v září byly zakoupeny hudební nástroje, notebook a počítač (dle rozpočtu).C.III.1.-69884.32
Dohadné položky za el. energii a plyn - podle záloh.D.III.33.134111.62
Splatnost závazků je říjen 2013.D.III.15.181142.00
Mzda za 9/2013, která bude proplacena v říjnu 2013. 0,52 Kč je nepřevedený úrok FKSP.D.III.34.315953.52
Nezaplacené faktury za 9/2013 - splatnost je říjen a listopad 2013.D.III.5.9900.96
Náklady roku 2014 - SW klasifikace a doména WWWB.II.25.2718.00
Neuhrazený přeplatek plynuB.II.26.15396.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851451

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Spotřeba je stanovena dohadnými položkami - nebyly dodány faktury.A.I.2.135766.00
Předepsaná úplata za vzdělávání za leden - září 2013.B.I.2.729864.00
Na základě schválení zřizovatelem bylo z RF převedeno 37 201,- Kč do IF a z IF bylo financováno pořízení plynového kotle. Z RF 414 byly čerpány náklady na činnost TO ve výši 15 000,- Kč, z fondu odměn byla čerpána částka 2 000,- Kč na odměnu za doplňkovou činnost.B.I.16.54201.00
Viz bod C.III. 1. rozvaha. HČ ve výši 7 552,- tvoří výnosy z pronájmu majetku.C.2.69884.32
UZ 00006 109 500,-
UZ 33353 5 087 754,-
UZ 99999 43 936,-

B.IV.2.5241190.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851451

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.48498.54
A.II. Tvorba fondu37592.00
1. Základní příděl37592.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu16906.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování14196.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport2710.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu69184.54

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.127275.60
D.II. Tvorba fondu181015.91
1. Zlepšený výsledek hospodaření164015.91
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové17000.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu52201.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele37201.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání15000.00
D.IV. Konečný stav fondu256090.51

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851451

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.59120.30
F.II. Tvorba fondu146947.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku109746.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu37201.00
F.III. Čerpání fondu119701.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele82500.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku37201.00
F.IV. Konečný stav fondu86366.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851451

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby6862061.102771196.004090865.104176815.10
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu6862061.102771196.004090865.104176815.10
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851451

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky81170.000.0081170.0081170.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha81170.000.0081170.0081170.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851451

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851451

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851451

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00