Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka FNKV nemá žádné informace o tom, že u ní nastává skutečnost, která by ji omezovala nebo zabraňovala nepřetržitě pokračovat ve své činnosti v současnosti i dohledné budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Fakultní nemocnice Královské Vinohrady jako příspěvková organizace se řídí Zákonem o účetnictví č. 563/1991 Sb. v platném znění. Dále od 1.1. 2010 Vyhláškou č. 410/2009 Sb. v platném znění a Českými účetními standardy pro vybrané účetní jednotky, které vedou účetnictví podle Vyhlášky č. 410/2009 Sb.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Oceňování majetku a závazků se provádí podle ustanovení §25 a §26 Zákona 563/1991 Sb. v platném znění. Zásoby jsou vedeny v pořizovacích cenách při použití způsobu A, pohonné hmoty v nádržích jsou vedeny způsobem B. Dlouhodobý hmotný majetek v ceně od 4 001 Kč je účtován na účtech účtové skupiny 02, dlouhodobý nehmotný majetek v ceně od 60 001 Kč na účtech účtové skupiny 01, drobný dlouhodobý hmotný majetek v ceně od 3 001 Kč do 40 000 Kč na účtu 028, drobný nehmotný dlouhodobý majetek v ceně od 7 001 Kč do 60 000 Kč na účtu 018. Použité postupy účtování: Ve smyslu §28 Zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb. v platném znění a §12 a §14 Vyhlášky č. 410/2009 Sb. v platném znění je dlouhodobý hmotný majetek v ceně od 40 001 Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v ceně od 60 001 Kč odepisován formou účetních odpisů až do celkové výše pořizovací nebo reprodukční ceny. Účetní odpisy jsou rovnoměrné a odpisové sazby se řídí třídou, standartní klasifikací produkce a odpisovým plánem FNKV. Drobný dlouhodobý hmotný majetek v ceně od 3 001 Kč do 40 000 Kč a drobný nehmotný dlouhodobý majetek v ceně od 7 001 Kč do 60 000 Kč je při pořízení účtován přímo do nákladů. Je veden v majetkové evidenci a v účetnictví na příslušných účtech účtové třídy. V evidenci je veden také majetek v hodnotě nad 501 Kč a ložní a pacientské prádlo v hodnotě nad 50 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky48064703.0450567097.05
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901665935.23603855.47
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek90243445252.4646009726.23
3.Ostatní majetek9033953515.353953515.35
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky56474656.5946388003.83
1.Vyřazené pohledávky91156426104.9246343296.16
2.Vyřazené závazky91248551.6744707.67
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva97134.2082579313.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení94897134.2082579313.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku224493886.44225671054.01
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966224493886.44225667000.01
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.004054.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva62547950.0039980710.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení98462547950.0039980710.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty-182502445.95-86206765.47
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999-182502445.95-86206765.47

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti26692461.0028891524.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění11733026.0012801434.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů13521890.1815080401.62

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Za období od 1.1. 2013 do 30.9. 2013 nedošlo ke skutečnostem, které by poskytovaly další informace o podmínkách či situacích, které existovaly ke dni mezitimní účetní závěrky a jejichž důsledky by ovlivňovaly finanční situaci jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Za období od 1.1. 2013 do 30.9. 2013 nedošlo ke skutečnostem, které by jako nejisté podmínky či situace existovaly ke dni sestavení mezitimní účetní závěrky a jejichž důsledky by ovlivňovaly finanční situaci jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Při převodu vlastnictví k nemovitostem, které podléhají zápisu do katastru nemovitostí a jsou zařazeny do užívání, se zahajuje odpisování prvním dnem měsíce, který následuje po měsíci, ve kterém byl doručen návrh na vklad katastrálnímu úřadu.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
FNKV k 30.9. 2013 plně kryje finančními prostředky fond reprodukce majetku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období53022296.9425926228.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti12261123.590.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Z celkové částky vedené na účtech syntetiky 042 ve výši 153 436 923,91 Kč představuje částka 152 882 900,- Kč pořízené projekty. A.II.8.460310771.73
FNKV přeúčtovala v roce 2013 přijaté transfery na pořízení dlouhodobého majetku od Magistrátu HM Praha z účtu 401 na účet 403 (MD 401,Dal 403). Jedná se o výši 53 022 296,94 Kč. Dále na analytickém účtu 4030030 FNKV byly přeúčtovány účetní odpisy dlouhodobého majetku pořízeného z transferů, a to za období 2011 a 2012 ve výši 5 944 186,88 (MD 403, Dal 408) a za období 1-9/2013 ve výši 6 316 936,71 Kč (MD 403, Dal 671). C.I.3.326089386.80
V roce 2013 přeúčtovala FNKV přijaté transfery na dlouhodobý majetek, které dostala v r. 2012 od Magistrátu HM Praha z účtu 401 na účet 403. Účetní odpisy tohoto dlouhodobého majetku za roky 2011 a 2012 byly přeúčtovány na analytický účet účet 4030030 na stranu MD a na stranu Dal účtu 408 ve výši 5 944 186,88 Kč. Dále na účet 408 byla zaúčtována oprava účtování z r. 2012 ve výši 382 825,- Kč. Tato částka představuje zůstatkovou cenu vyřazené stavby pavilonu L1, která byla v roce 2012 účtována do nákladů. Protože je tato zůstatková cena součástí pořizovací ceny parkoviště, které bylo zřízeno na místě bývalého pavilonu L1, opravili jsme účtování prostřednictvím účtu 408.(MD 042, Dal 408). C.I.7.75924142.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.9549133.95
A.II. Tvorba fondu7000000.00
1. Základní příděl7000000.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu4682655.28
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování2218230.00
3. Rekreace1183984.50
4. Kultura, tělovýchova a sport532900.78
5. Sociální výpomoci a půjčky15000.00
6. Poskytnuté peněžní dary319150.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění412576.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu814.00
A.IV. Konečný stav fondu11866478.67

Rezervní fond

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1.11096613.97
C.II. Tvorba fondu995251.56
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové
6. Peněžní dary - účelové0.00
7. Peněžní dary - neúčelové995251.56
8. Ostatní tvorba0.00
C.III. Čerpání fondu1420700.48
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření
2. Úhrada sankcí0.00
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele0.00
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
6. Peněžní dary - účelové0.00
7. Ostatní čerpání1420700.48
C.IV. Konečný stav fondu10671165.05

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Fond reprodukce majetku

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

PoložkaBěžné období
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1.495646.24
E.II. Tvorba fondu128256099.00
1. Zlepšený hospodářský výsledek0.00
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku128211099.00
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku0.00
4. Peněžní dary45000.00
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním0.00
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
8. Ostatní0.00
E.III. Čerpání fondu40748897.26
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku30748897.26
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku10000000.00
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku0.00
4. Úhrada přijatých úvěrů0.00
E.IV. Konečný stav fondu88002847.98

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby2206759203.45487869132.541718890070.911721013346.12
G.1.Bytové domy a bytové jednotky9897811.003732887.006164924.0014124963.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu1903572420.99407238829.001496333591.991491932257.36
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení1519667.00743378.00776289.00314898.00
G.5.Jiné inženýrské sítě176108307.7540334032.54135774275.21137950889.21
G.6.Ostatní stavby115660996.7135820006.0079840990.7176690338.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky82864130.970.0082864130.9782035890.97
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky33269190.260.0033269190.2633269190.26
H.4.Zastavěná plocha25681174.830.0025681174.8324852934.83
H.5.Ostatní pozemky23913765.880.0023913765.8823913765.88

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou-3135109.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64-3135109.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00