A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Klíč – centrum sociálních služeb (dále jen Klíč) ve 3. čtvrtletí nepřetržitě pokračoval ve své činnosti. Na základě usnesení Rady Olomouckého kraje UR/29/65/2009 bylo účetnictví vedeno ve zjednodušeném rozsahu. Pro účtování zásob, jejich pořízení a úbytek byla zvolena varianta B. Účetní závěrka byla sestavena podle legislativních norem platných v roce 2013, tj. zákon o účetnictví 563/1991 Sb., vyhlášky č. 410/2009 Sb. a ČUS 701 – 710. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V Klíči nedošlo k žádným meziročním změnám v označování položek a nebo v ocenění. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetnictví Klíče je vedené podle legislativních norem platných v roce 2013. DHM a DNM je evidován v pořizovací ceně. Jako drobný hmotný majetek je účtován majetek v pořizovací ceně od 1.000,- Kč a drobný nehmotný dlouhodobý majetek v pořizovací ceně od 500,- Kč. Majetek v nižším ocenění není vykazován v rozvaze, ale podle kritéria významnosti je o něm účtováno v podrozvaze. Zásoby jsou oceňovány v pořizovacích cenách a jejich evidence je vedena pomoci softwarového programu Cygnus. Úbytek ze skladu je evidován v průměrných cenách. Opravné položky k dlouhodobému majetku nejsou tvořeny. O časovém rozlišení je účtováno pouze v případě, pokud náklady na získání informace nepřevýší přínosy plynoucí z této informace a tato informace se nepovažuje za nevýznamnou. Hranice významnosti je stanovena na 20.000,- Kč. V mezitimní účetní závěrce jsou časově rozlišeny transféry, energie a přípěvek na provoz od zřizovatele. V podrozvahové evidenci je účtováno o projektech zařazených do podpory de minimis. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 682929.37 | 692316.24 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 682929.37 | 692316.24 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 1384851.00 | 446967.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 440292.00 | 55222.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 390917.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 553642.00 | 391745.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 121348.50 | 121348.50 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 121348.50 | 121348.50 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 1946431.87 | 1017934.74 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1946431.87 | 1017934.74 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 338542.00 | 337960.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 146057.00 | 145621.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 69157.00 | 90181.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Od počátku roku byly podepsány dohody s Úřadem práce ČR o zabezpečení vzdělávací aktivity v rámci projektu "Vzdělávejte se pro růst v Olomouckém kraji" v celkové výši 4 56.265,- Kč a v rámci projektu "Vzdělávejte se pro růst!" ve výši 21.544,- Kč. V rámci podpory de minimis byla uzavřena dohoda se společností Marlin, s.r.o, o vytvoření pracovních míst vr výši 192,000,- Kč a se společností Sedukon, o. p. s. ve výši 540.000,- Kč. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
I přes navýšení neinvestiční dotace z MPSV přetrvávají skutečnosti, jejichž důsledky by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci Klíče - nedostatečné krytí denních stacionářů Domino a Slunovrat. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
V Klíči byla vybudována ocelová stříška pro jízdní kola v hodnotě 130.044,75 Kč. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Investiční fond byl krytý finančním prostředky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Nejsou informace. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Nejsou informace. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Nejsou informace. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Nejsou informace. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Nejsou informace. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Nejsou informace. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Nejsou informace. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Na účtech časového rozlišení je účtováno pouze v případě, pokud náklady na získání informace nepřevýšily přínosy plynoucí z této informace a tato informace se nepovažuje za nevýznamnou. V účetní závěrce jsou časově rozlišeny energie a nevyčerpaná dovolená. Ke krytí výdajů byl použt příspěvek na provoz od zřizovatele, dotace z MPSV a příjmy od klientů a zdravotních pojišťoven, příspěvek od Statutárního městě Olomouce, z příspěvků z rozpočtu obcí, darů a ostatních nahodilých příjmů. Na účtu krátkodobých přijatých záloh jsou vyčísleny poskytnuté zálohy od uživatelů. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Hlavním příjmem tohoto období byla neinvestiční dotace od MPSV, příspěvek od zřizovatele a příjmy od uživatelů. Významnou část tvořily i příjmy od zdravotních pojišťoven. Veškeré náklady byly vynakládány v souladu se zásadou hospodárnosti a efektivnosti. Výsledek hospodaření vykazuje ztrátu ve výši cca 264.007 Kč. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Nejsou informace. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Nejsou informace. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 112570.89 |
A.II. Tvorba fondu | 85375.00 |
1. Základní příděl | 85375.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 115355.50 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 51605.50 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 59750.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 4000.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 82590.39 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 632211.64 |
D.II. Tvorba fondu | 179290.86 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 67728.86 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 83562.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 28000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 20230.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 20230.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 791272.50 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 120177.80 |
F.II. Tvorba fondu | 574243.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 574243.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 565794.75 |
1. Financování investičních výdajů | 130044.75 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 435750.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 128626.05 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 52455129.75 | 9503667.30 | 42951462.45 | 43202533.70 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 50257134.74 | 9009959.74 | 41247175.00 | 41607328.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 816766.68 | 274579.68 | 542187.00 | 547731.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 945156.58 | 190103.88 | 755052.70 | 765429.70 |
G.6. | Ostatní stavby | 436071.75 | 29024.00 | 407047.75 | 282045.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1447431.00 | 0.00 | 1447431.00 | 1447431.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 874240.00 | 0.00 | 874240.00 | 874240.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 573191.00 | 0.00 | 573191.00 | 573191.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |