A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Pokračování činnosti - nepředpokládáme ukončení činnosti |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Neměníme uspořádání. Ve I.Q 2013 - 31.01.2013 bylo provedeno analytické rozdělení účtu 021 0200 : Budovy pro služby obyvatelstvu na účty 021 0210 -Stavby, budovy pro služby obyvatelstvu - kulturní památka (tj. zámek včetně přístavby a včetně technického zhodnocení) a na účet 021 0220- Stavby, budovy pro služby obyvatelstvu - ostatní ( tj.budova č.p.109 a chladící box na pleny). Zároveň byl analyticky rozdělen účet 081 0200 Oprávky na účty 081 0210 Oprávky ke stavbám - kulturní památka a na účet 081 0220 Oprávky ke stavbám - ostatní. Ve III.Q 2013poprvé účtován II.pilíř důchodové reformy, bylo zaúčtováno na účet 336 0220, odlišeno UZ 80, ORJ 8. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu. Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím měsíčních odpisů ( odepisovat se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání). Přímé náklady ( materiál...)) se přímo přiřazují do hlavní činnosti, stejně tak jsou přiřazovány přímé osobní náklady - mzdy. V účetní závěrce je použito zaokrouhlování, které vychází z vyhlášky č. 16/2001 Sb. Účetní jednotka účtuje o zásobách způsobem A, pouze u pohonných hmot účtujeme způsobem B. Od 1.1.2013 úč. jednotka zrušila dolní hranici u DDNM a DDHM a účtuje o tomto majetku v souladu s Vyhl. č. 410/2009 sb., v platném znění( DDNM od Kč 7 000 - 60 000, DDHM od Kč 3 000 - 40 000). Deficit chybějících fin.prostředků z února 2013 ve výši 1.540 tis. Kč byl na základě vývoje v 1.pololetí 2013 ve výnosové části ( zvýšení výnosů oproti pův. předpokladu o cca 470 tis.kč) a díky úsporným opatřením v oblasti nákladů ( snížení mezd včetně odvodů v 2.pololetí 2013 o 260 tis.Kč, omezení nákupů, větších oprav, zastavení obnovy výpočetní techniky aj) snížen o cca 1200 tis.Kč. Od května u nás pracují 4 pracovníci - veřejno-prospěšné práce ( prostředky na platy hrazené úřadem práce) na úseku úklidu a pomoci v oblasti sociální péče a provozu domova. Kladný hospodářský výsledek : ve výnosech jsou již předepsány přijaté finanční dary ( cca 125 tis. Kč), jejichž čerpání není v plné výši, příspěvek na péči a ošetovné je vyšší, než jsme v počátku roku mohli odhadnout.. Náklady : mzdové prostředky včetně zákonných odvodů nejsou čerpány ve výši 3/4 rozpočtu, není dokončena plánovaná běžná údržba a opravy . Ve III.čtvrtletí jsme obnovili část nábytku na pokojích klientů ( za rozbitý a značně opotřebený) cca 77tis.Kč, byla pořízena tiskárna ( vyřazena nefungující), pořídili jsme zametací kartáč za malotraktorek na úklid okolí domova. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 1310524.72 | 1283982.01 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1310524.72 | 1283982.01 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 16854.00 | 16854.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 16854.00 | 16854.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 961711.20 | 1047570.15 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 961711.20 | 1047570.15 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 365667.52 | 253265.86 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 365667.52 | 253265.86 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 238503.00 | 298553.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 101715.00 | 127966.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 46184.00 | 97188.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
nic se nestalo |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
nic se nestalo |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
nic se nestalo |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
nic se nestalo |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | netýká se naší organizace |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | netýká se naší organizace |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | netýká se naší organizace |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | netýká se naší organizace |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | netýká se naší organizace |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | netýká se naší organizace |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | netýká se naší organizace |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu. Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím měsíčních odpisů ( odepisovat se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání). Přímé náklady ( materiál...)) se přímo přiřazují do hlavní činnosti, stejně tak jsou přiřazovány přímé osobní náklady - mzdy. V účetní závěrce je použito zaokrouhlování, které vychází z vyhlášky č. 16/2001 Sb. Účetní jednotka účtuje o zásobách způsobem A, pouze u pohonných hmot účtujeme způsobem B. Zásoby : materiál je oceňován v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a dopravné za dodání. Úbytek materiálu je oceňován metodou FIFO ( tj. váženého aritmetického průměru) Časové rozlišení - je v souladu s § 69 vyhlášky č. 410/2009 Sb. v platném znění. O časovém rozlišení je účtováno pouze v případě, pokud náklady na získání informace nepřevýší přínosy plynoucí z této informace a tato informace se nepovažuje za významnou. Do výnosů je dotace MPSV a příspěvek zřizovatele na provoz a na odpisy účtována nejpozději k datu mezitímní závěrky. Podrozvaha : účetní jednotka uvádí informace na podrozvahových účtech v souladu s obsahovým vymezením dle vyhl. č. 410/2009 Sb., pokud náklady na získání informace nepřevýší přínosy plynoucí z této informace nebo se tato informace se nepovažuje za významnou . PO stanovila následující hranice pro skupiny podrozvahových účtů takto: 902 - DDHM - od 0 do 3000,- Kč, účet 911: odepsané pohledávk - všechny, 967 - - KPZ z dův. užívání cizího majetku - VK klientů - všechny. Různí se názory na zaúčtování důchodového spoření - tzv. II.pilíř, v naší PO je toto zaúčtováno v souladu s odpovědí MF ČR na účtu 336 0220 a odlišeno UZ 80, ORJ 8. Pokud je toto chyba, přeúčtujeme podle doporučení zřizovatele. | 112. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
V I.Q 2013 se pořídil transportní vozík pro zemřelé klienty, protože starý byl v nevyhovujícím technickém stavu a značně opotřeben. Byly provedeny pouze nezbytné opravy nutné pro zajištění chodu domova( oprava pračky, konvektomatu, čerpadla k ČOV, topného systému ), nezbytná údržba ( čištění vnitřnívch odpadů, kontrola účinnosti plyn. kotlů, startér malotraktoru). Ve II Q1 2013byly provedeny pouze nutné opravy a údržba ( opravy elektroinstalace dle revizí, oprava pračky ( 16 tis.Kč) a střechy na budově stodoly ( cca 27 tis. Kč), ve službách proběhla úržba a aktualizace programů ( 20 tis.Kč), externí audit a audit HACCP ( 18 tis.Kč),povinná školení aj. Ve III.Q 2013 došlo k obměně nábytku na některých pokojích klientů( cca 80 tis.Kč), byl zkoupen presovač, jedna televize, zametací kartáč za malotraktorek na úklid venkovních prostor ( 25 tis.Kč). Opravy - pouze drobné poruchy pračky, sporáku a konvektomatu, drobné opravy elektroinstalace podle revizních zpráv. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
netýká se naší organizace | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
netýká se naší organizace | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 34972.15 |
A.II. Tvorba fondu | 70561.00 |
1. Základní příděl | 70561.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 83014.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 66014.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 17000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 22519.15 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 574794.38 |
D.II. Tvorba fondu | 169944.23 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 169944.23 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 744738.61 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 110013.70 |
F.II. Tvorba fondu | 224349.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 224349.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 97500.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 97500.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 236862.70 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 16609516.02 | 919453.00 | 15690063.02 | 15814416.02 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 16609516.02 | 919453.00 | 15690063.02 | 15814416.02 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 241292.00 | 0.00 | 241292.00 | 241292.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 60647.00 | 0.00 | 60647.00 | 60647.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 63640.00 | 0.00 | 63640.00 | 63640.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 117005.00 | 0.00 | 117005.00 | 117005.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |