A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novely ČÚS. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Dlouhodobý majetek je oceněn pořizovací cenou, odpisování se provádí následující měsíc po zařazení na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem. Vyřazení majetku se provádí v souladu s pravidly kraje. Zásoby jsou oceněny pořizovací cenou. Evidence zásob je vedena způsobem "A", s výjimkou zásob pohonných hmot, kde je uplatňován způsob "B". Zásoby pohonných hmot k 31.12.2012 v nádržích automobilů a náhradního zdroje jsou eviedovány na skladě - účet 112 011. Pohledávky, závazky, peněžní prostře dky a ceniny jsou oceněny jejich jmenovitými hodnotami. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 7925283.70 | 8180046.34 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 4197723.60 | 3690407.24 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 3727560.10 | 4489639.10 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 2379900.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 2379900.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 10305183.70 | 8180046.34 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 10305183.70 | 8180046.34 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 491572.00 | 487662.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 211619.00 | 211378.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Ke dni zpracování účetní závěrky 30.9.2013 existovaly takové skutečnosti či situace, v jejichž důsledku dochází k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky: 1) v roce 2012 byla v naší organizaci zamítnuta úhrada části zdravotní péče od VZP - po soudním rozhodnutí došlo k úhradě části souzené částky ve výši 263tis, na což nebyla v r.2012 utvořena dohadná položka aktivní a tudíž tuto částku máme ve výnosech absolutně. Dále dle rozhodnutí zastupitelstva Kraje byla uložena výše odvodu investičního fondu ve výši Kč 1 635 000. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke konci rozvahového dne existovaly významné skutečnosti, jejichž důsledky mění významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky. Ke dni 3.9.2013 došlo k přestěhování našich klientů dočasně umístěných v Havlíčkově Brodu . Část z těchto klientů zůstala v DD Havlíčkův Brod, v důsledku čehož došlo v 9/2013 k propadu příjmů od klientů vč.PnP. Dále bylo nutné příjmout do pracovního poměru cca 20 nových zaměstnanců v důsledku čehož nám dochází k zarantnímu nárůstu nákladů s tímto příjmem spojených. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
K rozvahovému dni došlo u účetní jednotky k převodu vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkaldu do katastru nemovitostí. K 30.9.2013 došlo dod.č.11 ze dne 17.9.2013 ke ZL k bezúplatnému převodu nemovitého majetku a to budovy č.p.2119 v k.ú. Havlíčkův Brod postavené na pozemku parc.č.622 v PC (KÚ 95 819 669,79Kč ) a dále parc.č.622 - zastavěná plocha a nádvoří v PC 124 716,-Kč. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
K rozvahovému dni bylo zajištěno krytí fondu reprodukce majetku investičního fondu a krytí fondukulturních a sociálních potřeb. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 49103000.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 245515.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | 0 |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | 0 |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | 0 |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | 0 |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Účetni jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši l Kč dle par.25 odst. 1 písm.k/ zákona o účetnictví. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | 0 |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | 0 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
348 0010 - měsíční zúčtování příspěvku na provoz do výnosů ve výši nákladů . Celkový objem schváleného příspěvku na provoz = 1 978 000,-Kč . Dle MS 4/2013. Splátla druhé poloviny příspěvku proběhla připsáním na náš b.ú. dne 2.8.2013 | 0.00 | |
403 XXXX - investiční transfer MPSV na přístavbu nové budovy ve Ždírci dle protokolu o zařazení DHIM do užívání příspěvkové organizace. Dle MS 8/2013. Tento IT je odepisování % podílem z odpisů majetku měsíčně od 1.4.2013 = 6*40919,-Kč. Tento odpis ve prospěch účtu 672xxxx tvoří 245 514,-Kč. | 49103000.00 | |
374 0100 - poskytnutá 1. + 2. záloha transferu ze státního rozpočtu MPSV - služba 6222693 - DZR . Pozn.3.záloha byla připsána na bankovní účet 3.10.2013. Na základě Rozhodnutí č.2 ze dne 9.9.2013 byla navýšena výše transferu za tuto službu na 6000000,-Kč | 4895100.00 | |
021 0300 - v 9/2013 došlo k bezúplatnému vyjmutí/převodu nemovitostí do HB v PC . 081 0300 - oprávky ve výši 3278399,-Kč. Zároveň v 9/2013 byl zaúčtován poslední odpis budovy č.p.2119. Zůstatková cena budovy k 30.9.2013 činila 88 211 108,79Kč. | 91489507.79 | |
374 0101 - poskytnutá 1. + 2. záloha transferu ze státního rozpočtu MPSV - služba 9874994 - DPS. Pozn.3.záloha byla připsána na bankovní účet 3.10.2013. Na základě Rozhodnutí č.2 ze dne 9.9.2013 byla navýšena výše transferu za tuto službu na 4750000,-Kč | 3475000.00 | |
388 0200 - tvorba dohadné výše čerpání transferu na provoz ze státního rozpočtu za měsíce Leden- Září 2013 v celkové schválené výši 10 750 000,-Kč. | 8062499.00 | |
388 0400 - tvorba dohadné položky na úhradu pojistné události od pojišťovny KOOPERATIVA | 89721.00 | |
346 0300 - dotace od ÚP na mzdu , SÚPM VPP | 94011.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
672 0311 - příspěvek na provoz z rozpočtu kraje = aktivováno 9 x 1/12 ze schváleného ročního objemu příspěvku 1 978 000,- | 1483499.00 | |
672 0330 - transfer MPSV na sociální služby VS:4116; UZ:13305; = aktivováno 9 měsíců skutečně čerpaných schválených nákladů dle přiděleného transferu 10 750 000,-Kč. | 8062499.00 | |
672 0350 - dotace od úřadu práce Jihlava na zřízení SÚPM, VPP | 150011.00 | |
672 0370 - rozpouštění alikvotního podílu k investičnímu transferu na "Přístavbu DD Ždírec" od 4/2013 = 6 x 40 919,-Kč | 245515.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
0,00 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
0,00 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 212898.49 |
A.II. Tvorba fondu | 125384.00 |
1. Základní příděl | 125384.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 159635.74 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 51051.00 |
3. Rekreace | 71677.74 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 9410.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 13497.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 14000.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 178646.75 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 12375.00 |
D.II. Tvorba fondu | 2000.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 2000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 5332.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 5332.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 9043.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 107613.80 |
F.II. Tvorba fondu | 2671459.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 2671459.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1842150.00 |
1. Financování investičních výdajů | 615900.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 1226250.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 936922.80 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 135527422.82 | 5108640.00 | 130418782.82 | 156899111.90 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 72252624.11 | 5108640.00 | 67143984.11 | 68001825.11 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 88897286.79 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 63274798.71 | 0.00 | 63274798.71 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 107185.60 | 0.00 | 107185.60 | 231901.60 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 60563.00 | 0.00 | 60563.00 | 185279.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 46622.60 | 0.00 | 46622.60 | 46622.60 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |