Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Naše účetní jednotka předpokládá nepřetržité pokračování ve své činnosti, nenastává žádná skutečnost, která by nás omezovala nebo nám zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Naše účetní jednotka účtuje dle vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustnanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a změn provedených vyhláškami, dle ČÚS č. 701 - 710. Naše účetní jednotka uzavřela účetní knihy k 31.12.2012 a otevřela účetní knihy k 1.1.2013 v souladu s příslušnými ustanoveními vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Otevírání a uzavírání účetních knih - stavy jednotlivých rozvahových položek (aktiva a pasiva) účtu 491 - Počáteční účet rozvažný navazují na stav účtu 492 - Konečný účet rozvažný.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
V souladu s metodickým pokynem našeho zřizovatele (KÚOK) vedeme účetnictví ve zjednodušeném rozsahu dle § 13a zákona o účetnictví, § 1 a § 9 vyhlášky číslo 410/2009 Sb. Účetní závěrka je sestavena podle legislativních norem platných v roce 2013, tedy podle: zákona č. 563/1991 Sb. (a jeho novelizací), vyhlášky č. 410/2009 Sb.(a jejích novelizací) a ČSÚ č. 701-710. Naše účetní jednotka má od zřizovatele povolenu hospodářskou činnost na základě zřizovací listiny č.j. 4591/2001 a jejích dodatků. Jedná se o pronájem nemovitého majetku, včetně poskytování služeb zajišťujících jejich řádný provoz, obráběčství, montáž, opravy, revize a zkoušky elektrických zařízení, hostinskou činnost, opravy silničních vozidel, výrobu, obchod a služby neuvedené v přílohách 1-3 ŽZ, mimoškolní výchovu a vzdělávání, pořádání kurzů, školení, včetně lektorské činnosti, výrobu kovových konstrukcí a kovodělných výrobků, ubytovací služby, realitní činnost, správu a údržbu nemovitostí, pronájem a půjčování věcí movitých. Klíčování nákladů je stanoveno na základě směrnice, která stanoví přidělení středisek každé hospodářské činnosti, jednotlivé náklady jsou účtovány na konkrétní střediska přímo, nebo dle kalkulace, nebo dle vnitřního klíče, který je odvozen z poměru výnosů hlavní a hospodářské činnosti. Odpisy z hospodářské činnosti jsou účtovány u bytu školníka a bytu v budově zámku Žádlovice dle podlahové plochy využívané pro hlavní a hospodářskou činnost, u dvou bytových jednotek a skladové budovy v Žádlovicich, které jsou celé využívány v hospodářské činnosti, odpisy u krátkodobých pronájmů se neúčtují, movitý majetek, který je pronajímán, je již plně odepsán. Majetek je zařazován do účetnictví dle vnitřní směrnice podle doby použitelnosti delší než jeden rok a pořizovací ceny - DDHM v rozmezí od 3000 Kč do 40000 Kč - účet 028, ostatní DDHM v rozmezí od 500 Kč do 3000 Kč je evidován v operativní evidenci - podrozvaha účet 902, DDNM v rozmezí od 7000 Kč do 60000 Kč - účet 018, ostatní DDNM v rozmezí pod 7000 Kč je evidován v operativní evidenci - podrozvaha účet 901. Metody časového rozlišení používáme v zájmu správného vyčíslení výsledku hospodaření - účtujeme o časovém rozlišení nákladů a výnosů do období, se kterým časově a věcně souvisejí dle vnitroorganizační směrnice. V roce 2013 naše organizace neobdržela věcné a finanční dary.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1504968.601498494.15
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901395759.11349834.60
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902628458.61659856.67
3.Ostatní majetek903480750.88488802.88
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty1504968.601498494.15
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9991504968.601498494.15

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti419701.00430455.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění180117.00184495.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů141143.00133586.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
U naší účetní jednotky nenastaly žádné skutečnosti dle § 19 odst. 5 písm. a) zákona.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
U naší účetní jednotky nenastaly žádné skutečnosti dle § 19 odst. 5 písm. b) zákona.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
U naší účetní jednotky došlo k převodu vlastnictví, které podléhá vkladu do katastru nemovitostí. V měsíci lednu byl vyřazen k datu 25.1.2013 pozemek ve výši 2799,00 Kč, inv. č. 23, prarcela č. 280/1 (pozemek byl prodán Olomouckým krajem KÚ Olomouc dle kupní smlouvy č. 2012/00781/OPM/OSM).
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Investiční fond je plně kryt finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Naše účetní jednotka nevykazuje žádné individuální referenční množství mléka.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Naše účetní jednotka nevykazuje žádné individuální produkční kvóty.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Naše účetní jednotka nevykazuje žádné individuální limity prémiových práv.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Naše účetní jednotka nevykazuje žádné jiné obdobné kvóty a limity.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Majetek oceněný podle § 25 odst. 1 písm. k) a soubory tohoto majetku podle § 71 odst. 2 písm. a) naše účetní jednotka neeviduje.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Lesní pozemky s lesním porostem naše účetní jednotka eviduje, jedná se o výměru 2575 m2.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
7185.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Lesní porosty naše účetní jednotka nemá oceněny jiným způsobem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Dlouhodobý nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně. Jako drobný dlouhodobý nehmotný majetek je účtován majetek v pořizovací ceně od 7 tisíc do 60 tisíc Kč. Majetek v nižším ocenění není vykazován v rozvaze, ale je o něm účtováno v podrozvaze. A.I.0.00
Dlouhodobý hmotný majetek je evidován v pořizovací ceně. Jako drobný dlouhodobý hmotný majetek je účtován majetek v pořizovací ceně od 3 tis. do 40 tis. Kč. Majetek v nižším ocenění není vykazován v rozvaze, ale je o tomto majetku v pořizovací ceně od 500 Kč do 3000 Kč účtováno v podrozvaze. A.II.0.00
V měsíci lednu byl vyřazen k datu 25.1.2013 pozemek ve výši 2799,00 Kč, inv. č. 23, prarcela č. 280/1 (pozemek byl prodán Olomouckým krajem KÚ Olomouc dle kupní smlouvy č. 2012/00781/OPM/OSM). A.II.1.0.00
V měsíci dubnu 2013 byl vyřazen majetek - samostatné movité věci a soubory movitých věcí ve výši 255105,00 Kč. Jednalo se o navíječku poloautomatickou (byla nefunkční z hlediska konstrukce a nevhodná pro výuku žáků), nákladní auto IFA z roku 1992 (bylo nepojízdné a neopravitelné). A.II.4.0.00
V měsíci dubnu 2013 byl vyřazen majetek - drobný a dlouhodobý hmotný majetek ve výši 446931,17 Kč. Jednalo se o soustruh, měřící přístroj, lavice, stolky, židle, koberce skříňky, tiskárny, navíječku, ústřednu, nářadí (např. kleště, šroubováky, vrtáky, důlčíky, kleště, závitníky, frézy, posuvná měřítka, pájky, výhrubníky), které byly poškozené, neopravitelné, nefunkční. V průběhu roku bylo pořízeno nářadí pro odborný výcvik žáků za 12856,00 Kč (záhlubníky, frézy, nože soustružnické, měřící přístroj, svěrka na kroužky, pilníky, gumová palice, řáčna, kleště na cvočky) a drobný dlouhodobý majetek ve výši 647815,66 Kč (server, stolní počítač, převážná část byla pořízena z projektu OPVK - notebooky, digitální fotoaparát, dataprojektory, multifunkční zařízení). A.II.6.0.00
Pořizování materiálových zásob účtujeme způsobem A. Naše organizace má evidovány sklady - strojního materiálu, elektromateriálu, hutního materiálu, ochranných pomůcek, sklad magnetických karet, sklad potravin a sklad obalů k potravinám.B.I.0.00
Pohledávky jsou v celkové výši 11450,00 Kč jsou ve lhůtě splatnosti. B.II.1.0.00
Krátkodobé poskytnuté zálohy jsou ve výši 804700,00 Kč, jedná se o zálohy na Sbírky zákonů, Finanční zpravodaj, Věstník na rok 2013 a zálohy na teplo, které jsou ve výši 791100,00 Kč. B.II.4.0.00
Pohledávky za zaměstnanci jsou ve výši 70,00 Kč, jedná se o doplatek obědů zaměstnanci. B.II.10.0.00
Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi ve výši 1396000,00 Kč - jedná se o neuhrazený příspěvek na provoz za období 10 - 12/2013. B.II.17.0.00
Náklady příštích období jsou účtovány dle platné vnitroorganizační směrnice, jedná se o licenci programu na rok 2014, předplatné časopisů, upgrade komunikátoru, nájemné a stravenky na rok 2014 ve výši 22702,71 Kč. B.II.25.0.00
Dohadné účty aktivní - naúčtováno čerpání transferu za období roku 2013: jedná se o časové rozlišení v návaznosti na vyčerpanou část transferu - neinvestiční dotace na projekt v rámci OP VK (UZ 33031) ve výši 687567,50 Kč (reg.č. CZ.1.07/1.5.00/34.0064 - Mohelnice) a ve výši 453600,60 Kč (reg.č. CZ.1.07/1.5.00/34.0033 - Lošitce), tento program probíhá v časovém období 2012 - 2014, čerpání transferů za 1.-3. čtvrtletí roku 2013: neinvestiční příspěvek na přímé výdaje (UZ 33353) ve výši 15742446,00 Kč, neinvestiční příspěvek na provoz - odpisy (UZ 00006) ve výši 524250,00 Kč. B.II.27.0.00
Běžný účet má naše organizace analyticky členěn na BÚ fondu odměn - 33380,00 Kč, BÚ rezervního fondu 413 - 515356,65 Kč, BÚ rezervního fondu 414 - 85462,60 Kč, BÚ fondu investičního - 595865,62 Kč a BÚ základní - 5701794,36 Kč. Fondy - fond odměn, rezervní fond 413 a 414 jsou finančně kryty. Investiční fond je také plně kryt finančními prostředky, ale je rozdíl mezi výší fondu účetně a finančně - jedná se o částku 309196,12 Kč, což je rozdíl mezi naúčtovanými náklady na odpisy (541357,00 Kč) a přijatou zálohou na odpisy (524250,00 Kč), neuhrazenou fakturou za opravu podlahy v budově tělocvičny ve výši 326303,12 Kč (oprava je hrazena z investičního fondu a byla provedena v měsíci září 2013, faktura je splatná v měsíci říjnu 2013). Zůstatek běžného účtu se rovná zůstatku na bankovním účtu u Komerční banky k 30.9.2013. B.III.9.0.00
Zůstatek běžného účtu FKSP se rovná zůstatku na bankovním účtu u Komerční banky k 30.9.2013. Fond FKSP (64451,97 Kč) je kryt finančními prostředky na běžném účtu FKSP (81900,59 Kč), vzniklý rozdíl je - nepřevedený základní příděl za měsíc 9/2013 (12880,00 Kč), nepřevedené poplatky (90,00 Kč), nepřevedené úroky (-0,62 Kč), neuhrazené faktury (-1414,00 Kč), nepřevedený příspěvek na sportovní akci (-17174,00 Kč) a nepřevedené příspěvky na obědy zaměstnancům (-11830,00 Kč). B.III.10.0.00
V naší organizaci jsou na účtu - ceniny evidovány poštovní známky, jiné ceniny neevidujeme. B.III.15.0.00
Zůstatek účtu 261 je ve výši 39397,00 Kč a je v souladu s povolenou výší pokladní hotovosti dle naší vnitroorganizační směrnice, zůstatek účtu 261 souhlasí s pokladní hotovostí k 30.9.2013. B.III.17.0.00
Fond odměn ve výši 33380,00 Kč je plně kryt finančními prostředky. Do fondu odměn byl v měsíci červnu zúčtován příděl ze zlepšeného výsledku hospodaření roku 2012 ve výši 29700,00 Kč, v měsíci červenci bylo z fondu odměn čerpáno 4000,00 Kč na mimořádnou odměnu. C.II.1.0.00
Fond FKSP ve výši 64451,97 Kč je kryt finančními prostředky na běžném účtu FKSP (81900,59 Kč), vzniklý rozdíl je - nepřevedený základní příděl za měsíc 9/2013 (12880,00 Kč), nepřevedené poplatky (90,00 Kč), nepřevedené úroky (-0,62 Kč), neuhrazené faktury (-1414,00 Kč), nepřevedený příspěvek na sportovní akci (-17174,00 Kč) a nepřevedené příspěvky na obědy zaměstnancům (-11830,00 Kč). C.II.2.0.00
Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření ve výši 515356,65 Kč je plně kryt finančními prostředky. Do rezervního fondu byl v měsíci červnu 2013 zúčtován příděl ze zlepšeného výsledku hospodaření roku 2012 ve výši 110880,67 Kč, v měsíci srpnu 2013 bylo převedeno se souhlasem zřizovatele z rezervního fondu 200000,00 Kč do investičního fondu. C.II.3.0.00
Rezervní fond z ostatních titulů ve výši 85462,60 Kč je plně kryt finančními prostředky. Rezervní fond je tvořen nevyčerpanou částí transferu OPVK (UZ 33031) ve výši 85462,60 Kč (reg.č. CZ.1.07/1.5.00/34.0033 - Lošitce), tento program probíhá v časovém období 2012 - 2014. C.II.4.0.00
Investiční fond je plně kryt finančními prostředky, ale je rozdíl mezi výší fondu účetně a finančně - jedná se o částku 309196,12 Kč, což je rozdíl mezi naúčtovanými náklady na odpisy (541357,00 Kč) a přijatou zálohou na odpisy (524250,00 Kč), neuhrazenou fakturou za opravu podlahy v budově tělocvičny ve výši 326303,12 Kč (oprava je hrazena z investičního fondu a byla provedena v měsíci září 2013, faktura je splatná v měsíci říjnu 2013). V měsíci srpnu 2013 bylo převedeno se souhlasem zřizovatele do investičního fondu 200000,00 Kč z rezervního fondu, v měsíci září byl použit investiční fond ve výši 326303,12 Kč na opravu podlahy v budově tělocvičny. C.II.5.0.00
Jedná se o neinvestiční dotace na projekt v rámci OP VK (UZ 33031) financované z prostředků EU (ve výši 85%) a ze státního rozpočtu (ve výši 15%), které jsou určeny na časové období delší, než jeden rok - na období 2012 - 2014. Obdrželi jsme částky ve výši 986270,00 Kč (reg.č. CZ.1.07/1.5.00/34.0064 - Mohelnice) a částku ve výši 756001,00 Kč (reg.č. CZ.1.07/1.5.00/34.0033 - Lošitce). D.II.9.0.00
Závazky ve výši 517747,45 Kč jsou ve lhůtě splatnosti. D.III.5.0.00
Krátkodobé přijaté zálohy ve výši 11890,00 Kč se týkají zálohy na nájemné bytu (5055,00 Kč) a záloh na stravu (6835,00 Kč). D.III.7.0.00
Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - jedná se o nevyúčtovanou zálohu na transfery na neinvestiční příspěvek na přímé výdaje (UZ 33353) ve výši 18094500,00 Kč a zálohu na neinvestiční příspěvek na provoz - odpisy (UZ 00006) ve výši 524250,00 Kč. D.III.30.0.00
Výdaje příštích období ve výši 221,50 Kč - jedná se o pronájem pozemku za období od 1.10. do 31.12.2013, které bude uhrazeno v roce 2014. D.III.31.0.00
Výnosy příštích období ve výši 1405964,82 Kč - jedná se o neinvestiční příspěvek na provoz (UZ 00020) za 4. čtvrtletí roku 2013 ve výši 1396000,00 Kč a výnosů ze smluv uzavřených na období do 31.1.2014 ve výši 9964,82 Kč. D.III.32.0.00
Dohadné účty pasivní - jedná se o částku 160,00 Kč, která se týká nevyfakturované dodávky vody v Žadlovicích za období 19.11.2012 - 31.12.2012. D.III.33.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Největší položkou spotřeby materiálu je spotřeba potravin, spotřeba materiálu určeného pro výuku žáků, ochranné pomůcky pro žáky, spotřeba pohonných hmot na výuku autoškoly a ostatní provoz aut. A.I.1.0.00
Celková spotřeba energií oproti stejnému období roku 2012 se zvýšila v roce 2013 o částku 321830,19 Kč. Nárůst energií byl ovlivněn i skutečností, že v roce 2012 došlo ke dni 1.9.2012 ke sloučení se SOUz Loštice. Za dané období došlo k nejvyššímu nárůstu u spotřeby elektrické energie - o 258148,95 Kč. Největší položkou spotřeby energií je spotřeba tepelné energie, její spotřeba se oproti roku 2012 zvýšila o 44961,80 Kč. A.I.2.0.00
Spotřeba vody oproti stejnému období roku 2012 se zvýšila v roce 2013 o částku 13555,96 Kč. Nárůst byl ovlivněn i skutečností, že v roce 2012 došlo ke dni 1.9.2012 ke sloučení se SOUz Loštice. A.I.3.0.00
Celková výše oprav a údržby se oproti stejnému období roku 2012 zvýšila v roce 2013 o částku 423129,77 Kč, k nárůstu došlo vlivem oprav školních tabulí, nárůstem oprav vodoinstalace, dopravních prostředků, nábytku, čištění koberců, malování a v měsíci září došlo k opravě podlahy v budově tělocvičny, oprava byla ve výši 326303,12 Kč a byla hrazena z investičního fondu. A.I.8.0.00
Ostatní služby jsou tvořeny především těmito položkami - služby za telefonní poplatky, provoz internetu, nájem plynových lahví a kontejneru, poštovné, bankovní poplatky, upgrade, svoz komunálního odpadu. A.I.12.0.00
Zákonné sociální náklady se týkají přídělu do FKSP ve výši 113091,00 Kč, ochranných pomůcek pro zaměstnance ve výši 3081,80 Kč, zdravotních prohlídek zaměstnanců ve výši 1850,00 Kč, vzdělávání zaměstnanců ve výši 40336,50 Kč a příspěvků na stravování zaměstnanců ve výši 17213,70 Kč. A.I.16.0.00
Odpisy dlouhodobého majetku jsou v hlavní činnosti dle odpisového plánu ve výši 541357,00 Kč, v hospodářské činnosti jsou ve výši 19371,00 Kč. A.I.28.0.00
Ostatní náklady z činnosti se týkají nákladů na stipendia žáků, občerstvení soutěžících v soutěži odborných dovedností, odměn za maturitní a závěrečné zkoušky a v hospodářské činnosti - občerstvení účastníků na školení vyhlášky. A.I.36.0.00
Výnosy z prodeje služeb - jedná se o výnosy z ubytování a stravování žáků a stravování zaměstnanců, odměny pro školu z činnosti žáků na odloučených pracovištích, v hospodářské činnosti se jedná o výnosy ze školení vyhlášky 50/78 Sb. a rekvalifikací, výnosy z ubytování a stravování. B.I.2.0.00
Výnosy z pronájmu se týkají výnosů z hospodářské činnosti - pronájem bytů, majetku, tělocvičny. B.I.3.0.00
V měsíci červenci bylo čerpáno z fondu odměn ve výši 4000,00 Kč na mimořádnou odměnu, v měsíci září bylo čerpáno z investičního fondu ve výši 326303,12 Kč, jednalo se o opravu podlahy v budově tělocvičny. B.I.16.0.00
Ostatní výnosy z činnosti se týkají vrácené jistiny CCS, výnosů z prodeje magnetických karet na vstup žáků do budovy školy, výnosů z prodeje ztracených známek za nářadí pro výuku žáků, výnosů na konání soutěže odborných dovedností, výnosů ze sběru. B.I.17.0.00
Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů - jedná se o neinvestiční příspěvek na provoz (UZ 00020) ve výši 4198000,00 Kč, neinvestiční příspěvek na provoz - odpisy (UZ 00006) ve výši 524250,00 Kč, neinvestiční příspěvek na přímé výdaje (UZ 33353) ve výši 15742446,00 Kč, dotace na finanční podporu z rozpočtu Olomouckého kraje v rámci učňovských stipendií (UZ 00115) ve výši 202500,00 Kč, dotace na úhradu neinvestičních nákladů spojených s organizací soutěží a přehlídek (UZ 00016) ve výši 10000,00 Kč, neinvestiční dotace - Operační program VK (UZ 33031) ve výši 1009642,50 Kč. B.IV.2.0.00
Výsledek hospodaření za celou organizaci je ziskový ve výši 1530265,06 Kč (v hlavní činnosti je výsledek hospodaření ziskový ve výši 1226574,74 Kč a v hospodářské činnosti ziskový ve výši 303690,32 Kč). Ziskový výsledek hospodaření je ovlivněn nevyúčtovanými krátkodobými poskytnutými zálohy (804700,00 Kč). Ve 3. čtvrtletí 2013 plánujeme zvýšené výdaje na úhradu tepelné energie (asi 300 tisíc Kč), nákup učebních pomůcek a materiálu pro výuku žáků. V letošním roce jsme dosud hospodařili s vysokou mírou opatrnosti, jelikož nebylo možné přesně odhadnout výši nákladů, neboť jsme se sloučili se SOUz Loštice k 1.9.2012 a nebylo možné přesné vyhodnocení odhadu jednotlivých nákladů. Do konce roku 2013 předpokládáme podle našich propočtů vyrovnaný výsledek hospodaření. C.1.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.62878.53
A.II. Tvorba fondu113091.00
1. Základní příděl113091.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu111517.56
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování82348.00
3. Rekreace19499.56
4. Kultura, tělovýchova a sport8587.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění1083.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu64451.97

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1603775.58
D.II. Tvorba fondu110880.67
1. Zlepšený výsledek hospodaření110880.67
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu1113837.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele200000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání913837.00
D.IV. Konečný stav fondu600819.25

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.245244.62
F.II. Tvorba fondu760728.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku560728.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu200000.00
F.III. Čerpání fondu719303.12
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele393000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku326303.12
F.IV. Konečný stav fondu286669.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby33046333.9015630261.0017416072.9017829973.90
G.1.Bytové domy a bytové jednotky852767.00114186.00738581.00749264.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu20345791.9011199956.009145835.909400661.90
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby11847775.004316119.007531656.007680048.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2850186.750.002850186.752852985.75
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky7185.000.007185.007185.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky48794.000.0048794.0048794.00
H.4.Zastavěná plocha985327.390.00985327.39985327.39
H.5.Ostatní pozemky1808880.360.001808880.361811679.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00