Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297569

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.Účetní jednotka nemá informace o porušení principu nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka od roku 2012 zahájila odepisování.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
1.1) Účetní metody se řídí a jsou vymezeny zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění, Českými účetními standardy pro územní samosprávné celky, příspěvkové organizace, státní fondy a organizační složky státu, zákonem č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech, v platném znění. 1.2) Účetní výkazy, jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven Vyhláškou č. 410/2009 Sb. Při vedení účetnictví úč.jednotka dodržuje směrnou účtovou osnovu, má vypracován soubor vnitroorganizačních směrnic. 1.3) Účetní jednotka používá v hlavní činnosti členění dle vyhlášky č. 323/2000 Sb., o rozpočtové skladbě, hospodářskou činnost nemá. 2.1) Město Bohumín je plátcem DPH od 1.4.2009, je měsíčním plátcem. 2.2) Mezi ekonomické činnosti, z nichž je město plátcem daně z přidané hodnoty patří především odpady, stočné, inzerce, prodej městských novin, vybrané činnosti městské policie, služby spojené se správou bytového fondu, doplňkové služby a prodej propagačního materiálu. 2.3) Dle § 56 odst. 4 zákona o DPH se účetní jednotka rozhodla u nájmů pozemků, staveb, bytů a nebytových prostor jiným plátcům uplatňovat daň. 2.4) Zálohový koeficient pro rok 2013 činí 0,46, poměrový koeficient 0,77. 3.1) Účetní jednotka si stanovila hladinu významnosti ve vztahu k uživateli dle § 19, odst.6 ve výši 0,5% bilanční sumy celkových aktiv (brutto) k prvnímu dni účetního období. Významná informace, o které je účetní jednotka povinna účtovat na účtech podmíněných aktiv a pasiv, se tak týká částky nad 13,04 mil. Kč. 3.2) Pro doplňující informace k položkám rozvahy a výkazů zisků a ztrát si účetní jednotka stanovila hladinu významnosti ve výši 100 tis. Kč za jednu položku. 3.3) Město je 100% příjemcem DPPO, pol. 1122, do výnosů SU 682 zaúčtujeme celou výši daně. Ve výdajích na SU 591 evidujeme rozdíl mezi předpokládanou výši a skutečností. 4.1) Metody odpisování dlouhodobého majetku se řídí ČÚS č. 708. Účetní jednotka má vypracován odpisový plán, který je součástí vnitroorganizačních směrnic. Účetní jednotka si zvolila rovnoměrný způsob odpisování. 4.2) Majetek vyloučený z odpisování - majetek evidovaný na SÚ 021, AÚ 0632 - stavby charakteru uměleckých předmětů a děl, a dále majetek určený k prodeji oceněn reálnou hodnotou. 5.1) Majetek v zástavě k úvěrovým účtům je evidován odděleně, v analytickém třídění 0x99. Celková výše majetku v zástavě činí 53 246 tis. Kč. 5.2) Hodnota majetku ve správě PO činí 424 632 184,30 Kč. O předání majetku do správy PO a investičních záměrech rozhoduje zastupitelstvo města. 6.1) Účetní jednotka má od r. 2008 zřízen devizový účet u Č.spořitelny, pro potřeby přijatých dotací v EUR. Účtování o pohybu na účtu v cizí měně se řídí účetní vnitroorganizační směrnicí (část B). Účetní jednotka používá pevný kurz k 1. dni kalendářního měsíce. 6.2.) Pro potřeby účtování o dotačních titulech ( v org.členění dle inv.akci) má úč.jednotka zřízen u Č.spořitelny zvláštní účet dotační. 7.1) Účetní jednotka má zřízen sociální fond. Fond je tvořen příspěvkem od zaměstnavatele, a výnosy z vlastní činnosti (pronájem chat vč.služeb). Čerpání fondu účtujeme přes SU 419. 8.1) Transfery, které nebyly k 31.12.2012 vyúčtovány, byly předmětem inventarizace, k 31.1.2013 byly vyúčtovány. 9.1) Při interní kontrole byla zjištěna zpronevěra na právním odboru a na odboru majetkovém, oddělení správy domů. Škoda na právním oddělení ve výši 493800,- Kč byla k 10.4.2013 uhrazena v plné výši. Na majetkovém odboru-oddělení správy domů, byla zaúčtována pohledávka za bývalou zaměstnankyní v celkové výši Kč 4018739,30 (377-0150),k 29.8.2013 byla uhrazena v plné výši. Náhrada škody - vypočtené úroky jsou předmětem soudního jednání.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297569

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky464147867.65466463385.75
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901476815.88471034.89
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9025322481.355315484.66
3.Ostatní majetek903458348570.42460676866.20
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky18406613.5318410013.53
1.Vyřazené pohledávky91118406613.5318410013.53
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva4462389.239385175.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.00812000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9393732389.237260863.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951730000.001312312.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva22484500.0022484500.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení98222484500.0022484500.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty464532370.41471774074.28
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999464532370.41471774074.28

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297569

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti1757806.001846405.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění776496.00799685.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.00747375.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297569

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
1) V souivislosti s finančním vypořádáním za rok 2012 jsme vrátili do státního rozpočtu prostřednictvím kraje 62 729,50 Kč z vyúčtování dotace na výdaje na společné volby do senátu a zastupitelstev krajů, dále Moravskoslezskému kraji 714,- Kč z vyúčtování dotace na naučnou stezku. Obdrželi jsme doplatek dotace 1 702,20 Kč na výdaje spojené s volbou prezidenta, 1 516 184,66 Kč na sociálně právní ochranu dětí v obcích.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
1. Významné přechodné snížení hodnoty majetku trvá u byt.domů, které jsou určeny k demolici, v roce 2012 vytvořena opravná položka ve výši 2 404tis. Kč. Nadále evidujeme opravnou položku u nebytového domu - Národní dům, čp. 37, ve St.Bohumíně, který je v havarijním stavu. Odhad nákladů na rekonstrukci činí 80 mil. Kč. Na návrh inventarizační komise byly vyřazeny projektové studie k inv.akcím (tvorba OP za 2012), které nebyly úspěšné při získání dotací a nebudou proto realizovány.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
1) Z účetní a majetkové evidence byl k 31.12.2012 na základě realizované demolice vyřazen objekt čp. 581 vč. staveb v Novém Bohumíně. Návrh na výmaz z kat.nemovitosti podán dne 17.9.2013.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Informace se nevztahují k právní formě účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297569

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297569

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období9127888.5020408113.07
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti418532.003257194.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297569

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0účetní jednotka nemá náplň
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0účetní jednotka nemá náplň
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0účetní jednotka nemá náplň
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0účetní jednotka nemá náplň
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0Účetní jednotka nemá náplň
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0Účetní jednotka nemá náplň.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0Účetní jednotka nezjišťovala hodnotu lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297569

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
splátky úvěrů D.II.1.22366678.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297569

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
odpisy majetku - 1x ročně k 31.12.2013 A.I.284626100.80
dopravní obslužnost, pojištění majetku města, neuplatněná část DPH-kráticí koeficient A.I.363128318.10
předpis daně z příjmů za rok 2012 - 12167tis. Kč, odhad 9579tis. Kč A.V.12587860.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297569

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.88244.62
G.II. Tvorba fondu2065236.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů1992000.00
4. Ostatní tvorba fondu73236.00
G.III. Čerpání fondu1833047.38
G.IV. Konečný stav fondu320433.24

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297569

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby2018558962.40698360275.071320198687.331267575262.43
G.1.Bytové domy a bytové jednotky1004238331.10375585476.00628652855.10624421763.10
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu342359920.37164069325.00178290595.37172941144.47
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky104666267.1329644150.7775022116.3675576721.36
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení385910954.7292683094.30293227860.42272793839.52
G.5.Jiné inženýrské sítě83171603.2411189287.0071982316.2458711073.24
G.6.Ostatní stavby98211885.8425188942.0073022943.8463130720.74

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297569

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky197660684.100.00197660684.10193407803.10
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky314397.600.00314397.60273646.60
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky25570028.100.0025570028.1025027073.10
H.4.Zastavěná plocha24917735.000.0024917735.0025862525.00
H.5.Ostatní pozemky146858523.400.00146858523.40142244558.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297569

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297569

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou1069596.00212280.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 641069596.00212280.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297569

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji21919316.0021951916.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 6421919316.0021951916.00