Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 1631706.79 | 1531528.39 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 224436.60 | 202086.60 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1136119.62 | 1058291.22 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 271150.57 | 271150.57 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 572683.60 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 572683.60 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 1631706.79 | 2104211.99 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1631706.79 | 2104211.99 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Zůstatek účtu představuje neuhrazené stravné za září 2013, které bude strženo z mezd zaměstnanců v říjnu 2013. | B.II.10. | 50150.00 |
Na tomto účtu je čerpání dotace na Sportovní akce II. (ÚZ 001). Akce se již uskutečnila, čerpání dotace bylo zúčtováno na příslušné nákladové a výnosové účty. Finanční prostředky však přišly na BÚ školy až v říjnu 2013, kdy bude také dotace správně zúčtována pomocí účtů 374 a 348. | B.II.17. | 40000.00 |
Zůstatek účtu představuje vyčerpané transfery k 30.9.2013, a to: na mzdy (ÚZ 33353) 19.567.260 Kč, projekt Leonardo 508.868,50 Kč, projekt OPVK "Šablony" (ÚZ 33031) 1.245.629 Kč (z toho 219.000 Kč je zůstatek čerpání roku 2012). Zbylých 659.125 Kč tvoří vyčerpaná dotace na nájmené (ÚZ 007). | B.II.27. | 109904412.50 |
Zůstatek BÚ zahrnuje zbylé finanční prostředky na projekt ("Šablony") ÚZ 33031, které dosud nebyly vyčerpány, tj. 186.080 Kč. | B.III.9. | 24754855.35 |
Účetní stavu BÚ FKSP se liší od skutečného stavu na BÚ o 1,58 Kč (nepřevedený úrok, který bude převeden v říjnu 2013). | B.III.10. | 387143.24 |
Na tomto účtu je evidován HV organizace k 30.9.2013. Vysoký HV je odůvodněn takto: výnsový účet 672 bude během následujícího měsíce snížen v důsledku nižšího počtu studentů 1. ročníku VOŠE. Ve 4. čtvrtletí budou zvýšené provozní náklady: malování učeben po plánované výměně oken, dovybavení učeben výpočetní technikou a budoucí vysoké náklady na energie. | C.III.1. | 8362185.96 |
Zůstatek účtu je tvořen celkovou přijatou dotací na projekt "Šablony", ÚZ 33031. Z toho 859.025,40 Kč bylo přijato v r. 2012 a 572.863,60 Kč v r. 2013. | D.II.9. | 4295127.00 |
Zůstatek účtu představuje dlužné mzdy zaměstnanců, které byly vyplaceny v říjnu 2013. | D.III.13. | 2306340.00 |
Na tomto účtu jsou evidovány výnsoy příštích období. Je zde časově rozlišováno přijaté školné od studetnů VOŠE a kursovné od posluchačů JŠ. Dále je zde také evidována dotace na provz (ÚZ 008). | D.III.32. | 5318400.00 |
Dohadné účty pasivní slouží pro zaúčtování odhadů spotřeby energie (elektřina, plyn, vodné, stočné a další služby, které nebyly vyúčtovány do příslušného období, tedy do 30.9.2013). | D.III.33. | 643864.00 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 129344.00 |
F.II. Tvorba fondu | 104892.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 104892.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 234236.00 |