Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
ÚJ postupovala v souladu s § 7 odst. 3 zákona.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka provedla mezi účetními obdbími 2012 a 2013 změnu v označování položky účetní závěrky, tak jak byla stanovena vyhláškou č.460/2012 Sb.Kontrétně se jedná o následující změny: název položky rozvahy"C.III.3 "-Nerozdělený zisk,nerozdělená ztráta minulých let- se od 1.1.2013 nahrazuje názvem "C.III.3. " -Výsledek hospodaření minulých účetních období -
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Použité metody:
Účetní jednotka postupovala v uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek účetní závěrky v souladu s Vyhláškou č. 410/2009 Sb., v platném znění.

Způsoby ocenění majetku a závazků:
1. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek - pořizovacími cenami a reprodukčními pořizovacími cenami
2. Pozemky pod budovami užívanými k činnosti MF - historickými pořizovacími cenami, část pozemků na území hlavního města Prahy reprodukčními cenami dle cenové mapy HMP v době zavedení do majetkové evidence a účetnictví
3. Zásoby - pořizovacími cenami při použití účtování způsobem B
4. Pohledávky
- vzniklé z činnosti MF - nominální hodnotou
- postoupené úplatně - pořizovacími cenami
- posoupené bezúplatně od VÚJ - navazuje na výši nabytí
- postoupené bezúplatně - cenou stanovenou ve smlouvě o bezúplatném nabytí, případně zvláštním právním předpisem
- pohledávky vzniklé z restitučních nároků a s tím spojená zástavní práva a omezení převodu nemovitosti - reálnou hodnotou dle znaleckých posudků
5. Majetkové cenné papíry, majetkové účasti - pořizovací cenou u úplatně nabytých MÚ a nominální hodnotou v případech, ve kterých je MF zakladatelem obchodních společností (zejména fond privatizace)
6. Emitované dluhové cenné papíry - nominální hodnotou, v případě cenných papírů denominovaných v cizí měně - nominální hodnotou této měny a přepočtem k rozvahovému dni na českou měnu kurzem ČNB
7. Závazky - jmenovitou hodnotou
8. Dluhové cenné papíry - pořizovací cenou
Metody § 55 - § 58 (vedlejší náklady pořízení)
- součástí ocenění dlouhodobého hmotného majetku (DHM) a dlouhodobého nehmotného majetku (DNM) jsou vedlejší náklady pořízení uvedené v § 55 vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění
- součástí pořizovací ceny cenných papírů a podílů jsou náklady s pořízením související uvedené v § 56 vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění
- součástí pořizovací ceny zásob jsou náklady související s jejich pořízením uvedené v § 57 vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění.

Metody § 59 - § 64 (oceňovací rozdíl při uplatnění reálné hodnoty)
Majetek účtové třídy 0 určený k prodeji(včetně DDM) je průběžně přeceňován na reálnou hodnotu. Majetek je považován za určený k prodeji okamžikem, kdy je nepotřebný pro stát. Za reálnou hodnotu se v souladu s metodickým pokynem zřizovatele považuje cena v místě a čase obvyklá, u nemovitého majetku cena stanovená aktuálním znaleckým posudkem ( a to cena administrativní, pokud je vyšší než cena v místě a čase obvyklá). Disponibilní majetek je znovu přeceňován v případě, že dojde k významné změně jeho hodnoty nebo v případě vyhotovení nového znaleckého posudku.
Přecenění zajišťovacích deriátů k dlouhodobým emitovaným dluhopisům ÚJ neprovedla.

Metoda § 65 (opravné položky)
Ve výkazech byly vytvořeny a zaúčtovány opravné položky vyjadřující snížení pohledávek po lhůtě splatnosti - opravné položky se k 30.6.2013 generují v rozporu s platnou legislativou. SW firma stále nezapracovala nový způsob negerování.

Metoda § 66 (odpisy)
Účetní jednotka pokračovala v odpisování dlouhodobého majetku k 31.12.2012. Pro naplnění ustanovení § 7 odst. 1 zákona zvolila zjednodušený způsob odpisování. Od 1.1.2013 zvolila měsíční rovnoměrný způsob odepisování.

Metoda § 67 (rezervy)
K 30.6.2013 nebyly zjištěny skutečnosti, které by vyžadovaly tvorbu rezerv.

Metoda § 68 (vzájemné zúčtování)
Metoda vzájemného zúčtování byla použita v případech dobropisů nebo refundací týkajících se konkrétní nákladové, případně výnosové položky a vztahující se k účetnímu období, ve kterém byl náklad nebo výnos zúčtován.

Metoda § 69 (časové rozlišení)
Účetní jednotka používá metodu časového rozklišení nákladů a výnosů (včetně tvorby dohadných položek). Obdobím se pro potřeby časového rozlišení rozumí kalendářní rok, a to i u transferů. Mezi měsíci nebo čtvrtletími téhož období účetní jednotka časově nerozlišuje. Při časovém rozlišení je aplikován princip významnosti. Hranice významnosti byla stanovena

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1450147881.961448590437.13
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901277611.550.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek90236937938.5136326668.03
3.Ostatní majetek9031412932331.901412263769.10
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky47465188113.3447601059645.78
1.Vyřazené pohledávky91147464368700.1547600747523.78
2.Vyřazené závazky912819413.19312122.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou4983090.374983090.37
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9254983090.374983090.37
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva567350528652.59644719733057.51
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9333094627.70971187.47
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934130301039743.04143403129821.39
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941390479209705.19422731314597.90
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9441500000000.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9471552950060.301552950696.30
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení94832926210.9767121116.86
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949839492021.5330993088779.40
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva95142641816283.8645971156858.19
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku1208000.001208000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9671208000.001208000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva725033292114.92751303309947.72
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.00634441179.30
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974129978220453.72143018866339.50
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9754707612871.7026834.31
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9782107296724.102117169240.50
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní97930614205638.3531692556336.96
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981182472000000.00164113000000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982131400715043.16118935772131.45
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení98439627441059.8747619032414.15
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.0030000000000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986204125800324.02213172445471.55
P.VII.Vyrovnávací účty-108765291203.04-57530775960.93
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999-108765291203.04-57530775960.93

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K datu mezitímní účetní závěrky nebyly další skutečnosti dle § 19 odst. 5 písm. a) zákona identifikovány.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
K datu mezitímní závěrky nebyly další skutečnosti dle § 19 odst. 5 písm. b) zákona identifikovány.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Netýká se účetní jednotky MF.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Netýká se účetní jednotky MF.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Netýká se účetní jednotky MF.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Netýká se účetní jednotky MF.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Netýká se účetní jednotky MF.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se účetní jednotky MF.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Netýká se účetní jednotky MF.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Netýká se účetní jednotky MF.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

V oddílu A.II. Dlouhodobý hmotný majetek

SÚ 021 Stavby - stav účtu k 30.9.2013 činí 1 516 537 458,02 Kč, došlo k navýšení o 1 141 496,75 - elektroinstalační práce,1 048 008,- Kč - elektroinstalační práce, 1 048 008,- Kč modernizace osobních výtahů, 28 653 709,- Kč - rekonstrukce VZT, 223 045 319,60 ,- Kš stavební úpravy-příprava sídla GSA a zároveň o snížení v částce Kč 7 833 057,- bezúpl.převod budovy Nové Město-MPO

SÚ 031 Pozemky – stav účtu k 30.9.2013 činí 134 205 532,03. Snížení došlo zejména prodejem pozemku Plzeň v částce Kč 86 3000,- bezúplatným prevodem pozemku-Akad.múz.umění v částce Kč 1 332 800,- a bezúpl.prodejem pozdemku Václavké nám. č. 833 v částce Kč 1 387 200,-.

SÚ 022 - Samostatné movité věci a soubory movitých věcí - stav účtu k 30.9.2013 činí Kč 858 055 048,56 V prvním pololetí roku 2013 došlo k vyřazení tel.ústředny Kč 9 664 177,30 a k zařazení na výše uvedený účet nákupu tiskáren, serveu Oracle, konsolidovaných úložišť Kč 16 569 844,94. Ve 3.Q. 2013 došlo ke zvýšení o 48 362 289,- Kč z důvodu zařazení stavebních úprav Janovského a snížení o bezúplatný převod na GFŘ ve výši 37 357 772,28 Kč.

SÚ 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - stav účtu k 30.9.2013 činí 3 361 728,90Kč. Ke snížení došlo zařazením do majetku.

SÚ 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek - stav k 30.9.2013 činí Kč 162 956 277,56, ke snížení došlo v rámci bezúplatnéých převodů



A.II.0.00
V oddílu A.III. Dlouhodobý finanční majetek

SÚ 061 Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem - stav k 30.9.2013 činí Kč 90 236 079 479,39 došlo ke zvýšení (Kč) vlivem kurzového rozdílu z přecenění


SÚ 062 – Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem- stav k 30.9.2013 činí Kč 4 310 748 814,98

SÚ 067 - Dlouhodobé půjčky - stav k 30.9.2013 je nulovým jelikož došlo ke splacení jistiny ČEB ve výši Kč 1 748 608 000,-.

SÚ 068 - Termínované vklady dlouhodobé -stav k 30.9.2013 nulový - změna bankovního účtu, nově na B.III. (účet 241 012)

SÚ 069 - Ostatní dlouhodobý finanční majete - stak v 30.9.2013 činí 78 650 440 986,66 Kč
ke zvýšení došlo zejména o částku 1 926 660 275 Kč -EIB a o částku 801 840 300 Kč - ČEB.

SÚ 043 - Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek - stav k 30.9.2013 činí 250 000 000 Kč - jedná se o pořízení majetkové účasti Explosia
A.III.0.00

V oddílu A.IV. Dlouhodobé pohledávky
SÚ 462 - Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé - stav k 30.9.2013 činí Kč 7 860 063 918,93.

Ú 464 - Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů stav účtu k 30.9.2013 činí 18 272 350 170,91 Kč , z toho 98,5 % činí pohledávky za poskytnuté úvěry DBV.

SÚ 469 - Ostatní dlouhodobé pohledávky - stav k 30.9.2013 činí 32 138 121 107,07 Kč ke změně došlo v důsledku kurzových rozdílů z přecenění, připsání úroků částky 7 000 000 000 Kč DEPO Česká spořitelna.

SÚ 471 – Dlouhodobé posyktnuté zálohy na transfery – stav k 30.9.2013 činí 6 467 598,84 Kč v rámci vyúčtování a poskytnutí dlouhodobé zálohy došlo k navýšení účtu. Na uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF

A.IV.0.00

V oddílu B.II. Krátkodobé pohledávky
SÚ 311 - Odběratelé - stav k 30.9.3013 činí Kč 4 816 058 149,05 stav se zvýšil z důvodu neuhrazených odběratelských faktur

SÚ 314 – Krátkodobé poskytnuté zálohy – stav k 30.9.2013 činí 52 212 721,79 nejvyšší podíl zálohy poskytnuté České spořitelně .a.s z důvodu náhrad majetkové újmy a ČPP a.s. dle zákona č. 168/99 Sb.. Jejich výše se mění průběžně (záloha je v průběhu účetního období doplňována v závislosti na výši předložených čtvrtletních vyúčtování).

SÚ 317 - Krátkodobé pohledávky z postoupených úvěrů - stav k 30.9.2013 činí Kč 1 630 753 610,81 stav účtu se zvýšil z důvodu podsoupených úvěrů ČKA - navýšení o úroky

SÚ 363 – Termínované oprace a opce - REPO a DEPO operace probíhají v souvislosti s řízením státního dluhu. K 30.9.2013 činí 201 205 418 940,58 Kč

SÚ 373 – Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery – stav k 30.9.2013 činí Kč 1 637 287 366,88 Kč. Na účtě jsou zejména evidovány krátkodobé transfery poskytnuté krajům, hl.m. Praze a obcím na volby a odstranění povodňových škod v roce 2013.

SÚ 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky - stav k 30.9.2013 činí Kč 4 497 678 752,66 došlo ke zvýšení pohledávek - nejvýznamnější částka u kap. 09312 je, Kč 1 745 543,40 - SCP, Kč 55 105 829,50 - operace odb. 12 Finanční manager, kap. 09397 Kč 75 285 350,- ČEZ, Kč 1 275 000,- ČESP, kap. Fond privatizace - Kč 299 6820 896,- dividendy 2012 Čepro a.s., Kč 157 658 223,- MERRO ČR,a.s. a Kč 12 688 685 144 ČEZ,a.s. Na uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací .

SÚ 381 - Náklady příštích období - stav k 30.9.2013 činí 851 214 220,26k výraznému snížení došlo z důvodu rozpuštění časového rozlišení na r. 2013

SÚ 385 - Příjmy příštích období - stav k 30.9.2013 činí Kč 1 824 718,06
SÚ 388 - Dohadné účty aktivní - stav k 30.9.2013 činí Kč 2 568 475 629,23
B.II.0.00
V oddílu A.I. Dlouhodobý nehmotný majetek

SÚ 013 Software stav účtu k 30.9.2013 činí 3 324 892 695,70 Kč , v průběhu roku došlo ke snížení z důvodu vyřazení software - IBM v čístce 52 800 000,-Kč a zároveň se zařadilo na výše uvedený účet zejména dodávka IISSP v částce Kč 158 459 384,60, úprava funkčnosti adresář.služeb v částce Kč 1 179 360,- , uprgape web.portálu v částce Kč 5 029 920, produkty Microsoft v částce Kč 8 586 794,65 a přetřídění majetku z účtu 018 na účet 013 ve výši Kč 35 668 402,90 a z účtu 013 na účet 018 bylo přetřídění majetku ve výši 149 919,-Kč
Sú 018 - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek stav k 30.6.2013 činí 4 883 046,40. Z důvodu přetřídění majetku z účti 018 na účet 013 došlo k jeho snížení v částce Kč 35 668 402,90 Kč a z účtu 013 na 018 byl majetek přetříděn ve výši 149.919,-Kč. Zároveň byl majetek přetříděn z účtu 018 na účet 901 v částce Kč 270 436,55.

SÚ 041 - Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek - stav k 30.9.2013 činí 17 352 033,- Kč. Ke zvýšení došlo oproti prvímu pololetí z důvodu nezařazení do majetkvé evidence (SÚ 013)








A.I.0.00

V oddílu B.III. Krátkodobý finanční majetek

SÚ 245 Jiné běžné účty stav účtu k 30.9.2013 činí 44 514 105 348,09 Kč, z toho 1 410 712 644,13 ,- Kč činí stavy na účtech finančních prostředků u kterých MF plní úlohu finančního manažera.

SÚ 249 – Účty pro sdílení daní a dělenou správu – stav k 30.9.2013 činí 132 985 721 584,24Kč. Nejvýznamnější částka je 45 995 634 067,31 DPH do obcí .
B.III.0.00
SÚ 401 - Jmění účetní jednotky - stav k 30.9.2013 činí - 994 650 713 012,75-

SÚ 402 - Fond privatizace -stav k 30.9.2013 činí Kč 109 979 454 750,33 došlo ke snížení z důvodu převodu ztráty roku 2012 ve výši 4 761 120 128,73 Kč

SÚ 408 - Opravy minulých let - stav k 30.9.2013 činí 18 881 154 370,19 Kč ke zvýšení došlo u kap. 09 312 - zaúčtování právních služeb za rok 2012 v částce 434 997 Kč, oprava zaúčtování pohledávky -odstupné ve výši Kč 2 096 488,-. Kč 270 436,55 z důvodu přetřídění NM majetku2011- říjen 20013, Kč -1 891 230,04 oprava chyb na SÚ 547 za rok 2012 a 7 935 749,28 oprava účtování na účtě 551 v roce 2012 a -Kč -35 788 920,45 doúčtování oprávek k přetříděnému majetku k účtu 558, U kap. 396 souvisí s dodat.přiznáním DPH v částce 120 EUR, částka 4 865 927 Kč - ČSOB poplatky SDD a u kap.397 částka 89 171 580 Kč zvýšení majetkové účasti ČEB z rezerv ČEB, v průběhu let 2011-2012 Kč 77 617 691,11 úroky předchozích let BMC Argo
C.I.0.00
SÚ 451 - Dlouhodobé úvěry- stav k 30.9.2013 činí -67 870 948 834,10 došlo ke snížení dlouhodobých úvěrů EIB o 139 648 202 615,27 Kč

SÚ 453 - Dlouhodobé závazky z vydaných dluhopisů - stav k 30.9.2013 činí -1 415 839 555 515,- Kč.
SÚ 455 Dlouhodobé přijaté zálohy - na uvedném účtě od 30.9.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF

D.II.0.00

V oddílu D.III. Krátkodobé závazky
SÚ 283 - Krátkodobé závazky z vydaných dluhopisů - stav k 30.9.2013 činí -136 169 000 000 Kč.

SÚ 349 – Závazky k vybraným místním vládním institucím - závazky související s dotacemi, transfery a souhrnnými rozpočtovými vztahy dle vyhlášky č. 52/2008 Sb. Tyto závazky jsou hrazeny průběžně. Zůstatek představuje neuhrazený závazek na převod rozpočtových prostředků z konce posledního měsíce sledovaného období (dotace krajům dle zákona č. 115/2000 Sb. 775,5 mil. Kč).

SÚ 362 – Krátkodobé závazky z ručení - SŽDC, ČMZRB, ČSOB, Kongresové centrum - úhrada závazku prováděna průběžně. Zůstatek představuje neuhrazený závazek na převod rozpočtových prostředků z konce posledního měsíce sledovaného období

SÚ 378 – Ostatní krátkodobé závazky – závazky MF vůči GFŘ a GŘC z titulu sdílení daní a dále neuhrazené závazky z titulu mandatorních a obligatorních výdajů a závazky spojené s členstvím v EU. Na uvedném účtě od 30.9.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací. Částka Kč 2.997.694.434,39byla přúčtována na účet rezerv na základě vládního usnesení (UV č.676/1994 a UV č.174/1996 a dle zákona číslo 42/1992Sb.)v kap. Privatizace


D.III.0.00
SÚ 441 - Rezervy -stav k 30.9.2013 činí Kč 2.997.694.434,39 jedná o vytvoření rezerv na základě vládnáho usnesení (UV č.676/1994 a UV č.174/1996 a dle zákona číslo 42/1992Sb.)v kap. Privatizace
D.I.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

V oddílu A.II. Finanční náklady
SÚ 562 - Úroky -stav k 30.9.2013 činí 44 926 283 160,26 Kč jedná se zejména o úroky z emitovaných cenných papírů, swapových operací, úvěrů
SÚ 563 - Kurzové ztráty - stav k 30.9.2013 činí 17 281 176 954,98 Kč jedná se zejména z běžných transakcí a termínovaných vkladů-realizované, nerealizované.Na výše uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF
SÚ 569 - Ostatní finanční náklady - stav k 30.9.2013 činí 1 872 816 971,81. Na výše uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF
A.II.0.00
SÚ 671 - Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů - stav k 30.9.2013 činí
74 984 629,47 Kč( významé částky - refundace EU 43 385 750,96 Kč, finanční mechanismus EHP/Norko 16 830 852,75 Kč a ref.program česko-švýcarské spolupráce 14 749 916,73 Kč)
B.IV.0.00

V oddílu A.I. Náklady z činnosti
SÚ 512 - Cestovné - stav k 30.9.2013 činí 21 455 113,21, tuzemské cestovné činí 1 303 473 ,-Kč cestovné tuzemské - odb. 52,OPTP činí 2 933 032,-,-Kč a zahranční cestovné činí 14 934 925,54 Kč

SÚ 518 - Ostatní služby k 30.9.2013 činí 3 796 201 405,88Kč odstraňování ekologických zátěží (ve výši 3 001 469 872,53 Kč), bankovní poplatky v kap.VPS09398 ( ve výši 124 142 942,61 Kč ), dodávka IISSP-IBM, poradenské a právní služby kampaň důchodové reformy u kap.09312 (670 090 147,84 Kč) tvořily významný náklad.

SÚ 549 – Ostatní náklady z činnosti – stav k 30.9.2013 činí 90 239 549 064,75 Kč nejvýznamnějšími jsou náklady související s úhradou mandatorních a obligatorních výdajů (Kč 53,67mld.),manažeři ČMZRB, SP na st. spoření a penz. připojištění, náhrada majetkové újmy ČS, souhrnné pojištění spec. mot. voz., platby VZP za státní pojištěnce), náklady spojené s členstvím EU 34,73mld. a 14 mld.- Soliter-náhrada škody z titulu ušlého zisku, 1 393 010 000,-Kč fin.prostředky poskytnuté firmě DIAMO. Na výše uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF

SÚ 551 -Odpisy dlouhodobého majetku - stav k 30.9.2013 činí 1 207 282 083,73Kč
A.I.0.00

V oddílu A.III. Náklady na transfery

SÚ 571 – Náklady vybraných ústředních vládních institucí na transfery – stav k 30.9.2013 činí 14 840 611 293,88 Kčz toho nejvýznamnější je finanční vztahy ke krajům, obcím a Hl. m. Praze dle vyhl. č. 52/2008 Sb. cca 7,73 mld. Kč.
A.III.0.00

V oddílu A.IV. Náklady ze sdílených daní a poplatků

SÚ 581 Náklady ze sdílené DPFO –stav k 30.9.2013 činí 33 854 568 094,81Kč.-předpis částky DPFO určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtů obcí a krajů

SÚ 582 Náklady ze sdílené DPPO – stav k 30.9.2013 činí 30 957 004 649,23Kč předpis částky DPPO určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtů obcí a krajů

SÚ 584 Náklady ze sdílené DPH – stav k 30.9.2013 činí 63 583 706 796,62 předpis částky DPH určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtů obcí a krajů

SÚ 585 Náklady ze sdílené SD MO – stav k 30.9.2013 činí 5 041 368 572,91Kč předpis částky SD MO určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtu SFDI
A.IV.0.00

V oddílu B.I. Výnosy z činnosti

SÚ 609 – Jiné výnosy z vlastních výkonů – stav k 30.9.2013 činí Kč 9 774 302 197,38 jedná se zejména o nedaňové příjmy kapitoly VPS (vymožené neprávem přijaté DSSP, vratky st. příspěvku na stavební spoření, PP a IBV, výnosy z finančního vypořádání s ostatními resorty a municipalitami dle vyhl. č. 52/2008 Sb.)

SÚ 649 - Ostatní výnosy z činnosti - stav k 30.9.2013 činí Kč 210 969 876,66 Na uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF
B.I.0.00

V oddílu B.II. Finační výnosy
SÚ 662 - Úroky - stav k 30.9.2013 činí 10 054 316 683,64 Kč , nejvýznamnější jsou úroky z emitovaných cenných papírů, swapových operací u kap. 09396
SÚ 663 - Kurzové zisky - stav k 30.9.2013 činí 30 872 233 576,05 Kč nejvýznamnější zisky jsou z běžných transakcí a termínovaných vkladů - realizované, nerealizované u kap. 09396. Čerpání dlouhodobé zálohy na kurzové rozdíly Národním fondem bylo v roce 2013 vyloučeno s kap. 398
SÚ 669 - Ostatní finanční výnosy- stav k 30.9.2013 činí 183 038 640,76 Kč došlo zaúčtováním vnitropodnikových operací mezi kap. 398 - VPS a 055 - NF U kap. 312 převod prostředků dle zák.430/90 Sb. z depozitního účtu na příjmový účet ve výši Kč 179 550 095,86
B.II.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
B.II.1.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
E4.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1989799.91
A.II. Tvorba fondu5006963.00
1. Základní příděl5006963.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu3957394.94
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování1089907.60
3. Rekreace1429492.34
4. Kultura, tělovýchova a sport76230.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary30000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění1232829.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu98936.00
A.IV. Konečný stav fondu3039367.97

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1000.00
B.II. Tvorba fondu1843909.87
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové1830090.00
2. Peněžní dary - účelové13819.87
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu1844909.87

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby1516537458.02519651585.00996885873.02767002632.06
G.1.Bytové domy a bytové jednotky16763639.365703649.0011059990.3611217211.36
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky9177457.423871785.005305672.425391739.42
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby1490596361.24510076151.00980520210.24750393681.28

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky134205532.030.00134205532.03138140078.36
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky58605.880.0058605.8858605.88
H.4.Zastavěná plocha73178149.320.0073178149.3276911405.65
H.5.Ostatní pozemky60968776.830.0060968776.8361170066.83