Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00292354

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Nemáme informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání účetní jednotky.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Hranice pro DDHM je 3 000,- - 40 000,- Kč, hranice pro DHM je nad 40 000,-, operativní evidence ve vymezena hodnotou do 3 000,- Kč. Nevyúčtované energie se účtují na dohadné účty spotřeby energie. Příspěvkové organizaci se majetek v průběhu účetního období předává na základě předávacích protokolů k hospodaření. Mzdy za prosinec - předpis mezd zaúčtován v prosinci, odvody a výplata v lednu. Majetek určený k prodeji je veden v reálné hodnotě - reálná hodnota je shodná s cenou prodejní ke dni prodeje majetku. Účetní jednotka není plátce DPH. Na podrozvahových účtech jsou vedeny věcná břemena, odepsané pohledávky, zástavní smlouva a majetek předaný PO. Pro zpracování účetnictví se používá software GORDIC. Účetní jednotka je zřizovatelem: Základní škola a mateřská škola Švábenice, okres Vyškov, příspěvková organizace, Švábenice 330, 683 23 Ivanovice na Hané, IČ 709 88 749
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka používané metody neměnila. Účetní jednotka k 31.3.2012 zrušila vedení vedlejší hospodářské činnosti. Účetní jednotka zaúčtovala k 31.12.2011 oprávky k DHM a DNM, odpisy DNM a DHM účtuje od 1.1.2012 měsíčně. Majetek je odepisován rovnoměrným způsobem. V případech, kdy účetní jednotka účtuje o reálné hodnotě, je cena reálná shodná s cenou prodejní ke dni prodeje majetku. Reálnou hodnotou se nepřeceňuje majetek určený k prodeji, jehož reálná hodnota by byla pod hranicí 10 000,- Kč. Účetní jednotka tovří opravné položky k pohledávkám ve výši 10% za každých 90 dnů po splatnosti nejpozději vždy k 31.12. Opravné položky tvoří k účtům 311 a 315. Metodou B se účtují zásoby v pořizovacíh cenách. Účetní jednotka nemá žádné peněžní fondy.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00292354

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 2003467.40 1920467.40
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 0.00 0.00
3.Ostatní majetek903 2003467.40 1920467.40
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 38617.00 38617.00
1.Vyřazené pohledávky911 38617.00 38617.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 1988053.56 2072216.16
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 1715837.40 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 1800000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 272216.16 272216.16
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 640000.00 640000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 640000.00 640000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 3390137.96 3391300.56
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 3390137.96 3391300.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00292354

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 39888.00 35820.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 20302.00 18558.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 826571.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00292354

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Při inventarizaci majetku, pohledávek a závazků k 31.12.2012 nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly. Nepotřebný majetek navrhli předsedové DIK k vyřazení z evidence majetku. Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky. Na podrozvahovém účtu 939 je naúčtována krátkodobá podmíněná pohledávka ve výši 1 715 837,40,- Kč z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí. Jedná se o Smlouvu o poskytnutí dotace mezi SFŽP a městysem Švábenice na akci " ZŠ Švábenice - výměna oken tělocvičny a zateplení obvodového pláště tělocvičny ZŠ a soc. zařízení". Termín dokončení akce je do 31.12.2013. Na účtu 943 je podmíněná pohledávka 272 216,16,- Kč. Jedná se o nevyčerpané prostředky na akci Biocentrum Švábenice - vyúčtování akce do 31.12.2013.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

U účetní jednotky daná situace nenastala.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00292354

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00292354

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 4176513.00 5284499.04
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 194669.84 137654.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00292354

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
Netýká se naší účetní jednotky
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
Netýká se naší účetní jednotky.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
Netýká se naší účetní jednotky.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
Netýká se naší účetní jednotky.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka vede v majetku 8 jednotlivých věcí oceněných 1,- Kč (sochy, sousoší, kříž, památníky). Jedná se o 6 kulturních památek zapsaných v Ústředním seznamu nemovitých památek a 2 památky nezapsané v Ústředním seznamu.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
Nétýká se naší účetní jednotky.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
Netýká se naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00292354

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

V roce 2013 byl doposud zaveden do majetku na účet 022 bezdrátový rozhlas SARAH s digitálním kódováním a vyhodnocením v hodnotě 122 970,- Kč, zametací stroj Nilfisk City Ranger 3500 v pořizovací ceně 3 112 400,- Kč, mulčovací sekačka Mulchmaster v ceněn 43 584,- Kč a 2 kondenzační kotle do budovy úřadu městyse v pořizovací ceně 103 596,- Kč. V průběhu roku je PO předáván majetek k hospodaření průběžně. MAS Společná cesta byla poskytnuta investiční návratná účelová bezúročná půjčka ve výši 712 800,- Kč, určená k předfinancování projektu "Společně oživujeme historii venkova". Dlužná částka bude v plné výši vrácena do 30.6.2014.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00292354

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

V roce 2013 byla účetní jednotce poskytnuta investiční dotace ze SZIF ve výši 1 398 213,- Kč na rekonstrukci Vlastivědného muzea. Investiční dotace ze SFŽP na zametací stroj ve výši 2 778 300,- Kč. Dále je uzavřena smlouva se SFŽP na akci zateplení ZŠ a tělocvičny - akce probíhá, ukončení nejpozději do 31.12.2013.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00292354

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

0
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00292354

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

0
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00292354

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00292354

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 55271102.52 16297834.00 38973268.52 37702443.52
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 4519922.00 1265588.00 3254334.00 3355314.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 29940825.20 9396153.00 20544672.20 18815999.20
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 20000.00 16261.00 3739.00 4306.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 11552961.37 2864801.00 8688160.37 8870383.37
G.5.Jiné inženýrské sítě 6509861.95 1544832.00 4965029.95 5069672.95
G.6.Ostatní stavby 2727532.00 1210199.00 1517333.00 1586768.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00292354

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 8345877.40 0.00 8345877.40 8684527.40
H.1.Stavební pozemky 730600.00 0.00 730600.00 1069250.00
H.2.Lesní pozemky 5100.00 0.00 5100.00 5100.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 5858549.39 0.00 5858549.39 5858549.39
H.4.Zastavěná plocha 1506791.52 0.00 1506791.52 1506791.52
H.5.Ostatní pozemky 244836.49 0.00 244836.49 244836.49

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00292354

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00292354

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 328137.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 328137.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00292354

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 1069250.00 1069250.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 1069250.00 1069250.00