A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Obsahové vymezení oproti roku 2012 není |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu Účetní jednotka provádí účetní odpisy na základě odpisového plánu, schváleného zřizovatelem. Rozdělení nákladů na hlavní a hospodářskou činnost se provádí na základě počtu uvařených obědů v jednotlivých činnostech. Pro 3. čtvrtletí roku 2013 je 30% hlavní činnosti a 70% hospodářské činnosti. Celkem v bylo uvařeno 13470 obědů, z toho 4139 v hlavní činnosti. Na podrozvahovém účtu 902 se eviduje hmotný majetek vedený v operativní evidenci od 500,- do 3000,- Kč Na podrozvahovém účtu 901 se eviduje nehmotný majetek vedený v operativní evidenci od 500,- do 7000,- Kč |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 365642.54 | 353064.54 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 6312.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 359330.54 | 353064.54 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 365642.54 | 353064.54 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 365642.54 | 353064.54 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 30938.00 | 28929.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 13263.00 | 14256.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 3852.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Takovou operaci účetní jednotka v účetnictví nemá |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Účetní jednotka nevytváří v souladu s vedením účetnictví ve zjednodušeném rozsahu opravné položky k pohledávkám |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Takovou operaci účetní jednotka v účetnictví nemá |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Finanční krytí Investičního fondu a fondu reprodukce majetku bude řešen k 31.12.2013 |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Tuto položku nevykazujeme |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Tuto položku nevykazujeme |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Tuto položku nevykazujeme |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Tuto položku nevykazujeme |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Tuto položku nevykazujeme |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Tuto položku nevykazujeme |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Tuto položku nevykazujeme |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Sklad potravin 82756,67 Sklad čipů 17681 | B.I.2. | 100437.67 |
Čipy ve výpůjčce | B.I.3. | 44991.82 |
Pohledávky ve splatnosti | B.II.1. | 130116.00 |
Zálohy energií el. energie 23174,43 plyn 8604,27 teplo 122368,86 | B.II.4. | 15147.37 |
Roční výše transferu zřizovatele ponížená o přijaté zálohy 350000 Transfer 33353 ve výši nákladů 739679 | B.II.17. | 1089679.00 |
Bankovní poplatky účtu FKSP | B.II.28. | 104.00 |
Zůstatek běžného BÚ - prostředky SR 76930 - stravné 133034 - zřizovatel 121788,78 - | B.III.9. | 331752.78 |
Zůstatek účtu FKSP k datu účetní uzávěrky na účet FKSP nebyly převedeny tyto prostředky: 935,00 dotace 104,00 bankovní poplatky Z účtu na běžný účet nebyly převedeny prostředky: 1144,00 příspěvek na stravné zaměstnancům 0,61úroky účtu FKSP | B.III.10. | 74073.71 |
Zůstatek pokladní hotovosti | B.III.17. | 33841.00 |
Pohledávka z roku 2009 za firmou Unicos | C.I.5. | -1153.28 |
Zůstatek fondu FKSP | C.II.2. | 73968.10 |
77954,88 počáteční stav fondu 23748,43 HV | C.II.3. | 101703.31 |
213635,40 počáteční stav fondu 90321,00 tvorba fondu ve výši odpisů 240096,00 použití fondu na financování investice | C.II.5. | 63860.40 |
HV hlavní činnosti 263317,11 HV hosp. činnosti -48442,68 o letních prázdninách se vaří pouze pro cizí strávníky. Pro dělení nákladů na hlavní a HČ slouží počet uvařených obědů v jednotlivých kategoriích. Proto náklady na hospodářskou činnost výrazně stouply. | C.III.1. | 214874.43 |
Závazky v době splatnosti | D.III.5. | 25461.00 |
Přijaté zálohy na stravné a čipy 2 po odečtení odvodu ze záloh | D.III.7. | 201849.71 |
Zúčtované mzdy za 9/2013 | D.III.13. | 81589.00 |
13263,00 Zdravotní pojištění 30938,00 Sociální pojištění | D.III.15. | 44201.00 |
Daň ze mzdy | D.III.17. | 5423.00 |
Vlastní daňová povinnost | D.III.18. | 21564.00 |
Přijaté zálohy na transfer 33353 | D.III.30. | 738400.00 |
Předpis transferu od zřizovatele ponížený o přijaté zálohy | D.III.32. | 350000.00 |
Použití dohadných účtů k proúčtování nákladů na energie | D.III.33. | 156259.37 |
1372,00 pojištění Kooperativa 1372 19600,70 nevyfakturované přijemky 0,61 úroky z účtu FKSP | D.III.34. | 20973.31 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Výrazná položka - spotřeba potravin 609730,28 hospodářská činnost 477021,56 hlavní činnost | A.I.1. | 1133826.22 |
Spotřeba plynu a tepla se rozpočítává pouze podle počtu obědů, které strávnici konzumují přímo v jídelně. Teplo a plyn se účtují zálohově, do nákladů se proúčtovávají pomocí dohadných účtů. Elektrická energie se vyúčtovává měsíčně. | A.I.2. | 357657.20 |
Vodné a stočné | A.I.3. | 26617.90 |
Prováděly se pouze běžné opravy a výmalby | A.I.8. | 35401.98 |
Cestovné spojené se zajištěním stravy pro akci Chlum 2013 | A.I.9. | 1522.00 |
Telekomunikační služby, SW práce, běžné služby spojené s provozem jídelny | A.I.12. | 93978.08 |
341491,00 HČ 3776,00 náhrada za nemoc z HČ 47737,00 mzdové náklady hrazené zřizovatelem 3640,00 DPČ zřizovatel 489496,00 mzdové náklady SR 54000,00 DPČ ze SR | A.I.13. | 940140.00 |
83320,00 zdravotní pojištění 231423,00 sociální pojištění | A.I.14. | 314743.00 |
Pojištění Kooperativa | A.I.15. | 3889.00 |
100,00 preventivní prohlídky 2686,55 OOPP 9172,52 dotace FKSP | A.I.16. | 11959.07 |
Odpisy dle odpisového plánu; změna od 7/13 z důvodu nákupu myčky | A.I.28. | 90321.00 |
Pořízení notebooku a drobných kuchyňských přístrojů | A.I.35. | 36000.00 |
56822,00 krácení nároku na odpočet DPH 37,81 zaokrouhlovací rozdíly 9175,00 pojištění majetku | A.I.36. | 66034.81 |
554391,24 tržby od strávníků v hlavní činnosti 1382838,00 tržby z HČ | B.I.2. | 1937229.24 |
Zaokrouhlovací rozdíly | B.I.17. | 33.25 |
Úroky z běžného účtu | B.II.2. | 23.19 |
650000,00 transfer od zřizovatele 739679,00 spotřebovaný transfer ze SR | B.IV.2. | 1389679.00 |
Výsledek hospodaření 263317,11 hlavní činnost -48442,68 HČ | C.1. | 214874.43 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Nesestavujeme | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Nesestavujeme | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 76006.10 |
A.II. Tvorba fondu | 8718.00 |
1. Základní příděl | 8718.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 10756.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 9056.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 1700.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 73968.10 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 77954.88 |
D.II. Tvorba fondu | 23748.43 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 23748.43 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 101703.31 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 213635.40 |
F.II. Tvorba fondu | 90321.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 90321.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 240096.00 |
1. Financování investičních výdajů | 240096.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 63860.40 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |