A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a nenastává žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo zabraňovala v této činnosti pokračovat. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Obsahové vymezení některých položek účetních výkazů bylo meziročně změněno díky aplikaci novely vyhlášky 410/2009 Sb. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní metody jsou popsány v jednotlivých směrnicích. Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 1076076.06 | 1064571.60 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 36213.80 | 36213.80 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1039862.26 | 1028357.80 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 1076076.06 | 1064571.60 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1076076.06 | 1064571.60 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 82506.00 | 113160.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 35585.00 | 48502.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 44828.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Źádná změna nenastala. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Źádná změna nenastala. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Źádná změna nenastala. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Źádná změna nenastala. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Tato informace se netýká naší účetní jednotky. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Tato informace se netýká naší účetní jednotky. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Tato informace se netýká naší účetní jednotky. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Tato informace se netýká naší účetní jednotky. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Tato informace se netýká naší účetní jednotky. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Tato informace se netýká naší účetní jednotky. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Tato informace se netýká naší účetní jednotky. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Organizace podle zřizovací listiny vlastní dlouhodobý nehmotný majetek pořízený z vlastních zdrojů | A.I. 5 | 0.00 |
Organizace podle zřizovací listiny vlastní samostatné movité věci pořízené z vlastních zdrojů | A.II. 4 | 0.00 |
Organizace podle zřizovací listiny vlastní dlouhodobý hmotný majetek pořízený z vlastních zdrojů | A.II. 6 | 0.00 |
Organizace vykazuje v rámci nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku technické zhodnocení provedené na majetku, který má ve výpůjčce od zřizovatele. | A.II. 8 | 0.00 |
Organizace vykazuje pohledávku ze zaplacených záloh na odběr el. energie, plynu a zálohu na roční poplatek 2013 - Program mzdy. | B.II. 4 | 0.00 |
Organizace účtuje o dohadných položkách - transfery ÚZ 33353 | B.II. 27 | 0.00 |
Organizace vykazuje nezaplacené školné za I. pol. 2012/2013, za II. pol. 2012/13 a za I. pol. 2013/14. | B.II. 28 | 0.00 |
Vlastní jmění - fond dlouhodobého majetku. Obsahuje odpisy dlouhodobého majetku pořízeného v roce 2002 a čerpání investičního fondu - technické zhodnocení majetku ve výpůjčce (provedeno v roce 2010) | C.I. 1 | 0.00 |
Fond kulturních a sociálních potřeb je tvořen základním přídělem a čerpání fondu je stravování. Rozdíl s účtem FKSP tvoří příděl za 09/2013 převedený v 10/2013, stravné, přijatý úrok a poplatky z účtu za 09/2013 převedené v 10/2013. Na základě schválení zřizovatele byl převeden do rezervního fondu zlepšený hospodářský výsledek za rok 2012. | C.II. 2 | 0.00 |
Fond reprodukce majetku, investiční fond je tvořen odpisy DHM a HM pořízeného v roce 2002 | C.II. 5 | 0.00 |
Organizace vykazuje rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření. | C.II. 3 | 0.00 |
Organizace vykazuje závazky - mzdy za 09/2013 - výplaty zaměstnancům v 10/2013 | D.III. 13 | 0.00 |
Organizace vykazuje závazky - mzdy za 09/2013 - srážky a odvody mezd v 10/2013 | D.III. 14 | 0.00 |
Organizace vykazuje závazky - mzdy za 09/2013 - odvod sociálního a zdravotního pojištění v 10/2013 | D.III. 15 | 0.00 |
Organizace vykazuje závazky - mzdy za 09/2013 - odvod daně ze závislé činnosti a srážkové daně v 10/2013 | D.III. 17 | 0.00 |
Organizace vykazuje spotřebu el. energie ve výši zaplacených záloh v roce 2012 a 2013 a spotřebu plynu ve výši zaplacených záloh k 30.06.2013. K datu sestavení závěrky nebylo provedeno vyúčtování spotřeby el. energie a plynu. | D.III. 33 | 0.00 |
Podrozvaha - zde organizace vykazuje majetek ve výpůjčce od zřizovatele (Smlouva o výpujčce ze dne 25.6.2007), majetek získaný darem od zřizovatele (Darovací smlouva ze dne 25.6.2007) a majetek získaný z vlastních zdrojů. Organizace eviduje hmotný a nehmotný majetek v hodnotě od 1.000,- do 3.000,- Kč a také majetek do 1.000,- Kč určený ředitelkou k evidenci. | A4 | 0.00 |
Organizace vykazuje přijaté zálohy na transfery - ÚZ 33353 | D.III. 30 | 0.00 |
Organizace vykazuje náklady roku 2013 - pojištění majetku KOOPERATIVA, předplatné - odborná literatura a časopisy. | B.II. 25 | 0.00 |
Organizace vykazuje nezaplacené přijaté faktury k datu 30.9.2013. | D.III. 5 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Odměny žáků - Okresní kolo přehlídky LDO | B.I. 17 | 0.00 |
Pojištění majetku - KOOPERATIVA | A.I.36 | 0.00 |
Zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnanců KOOPERATIVA | A.I.15 | 0.00 |
Školné | B.I. 2 | 0.00 |
Přijaté úroky z účtu | B.II. 2 | 0.00 |
Příspěvek na provoz od zřizovatel - neinvestiční transfer bez vypořádání a neinvestiční transfer s vypořádáním v běžném účetním období - ÚZ 33353 - od KÚ Olomouckého kraje - na mzdy | B.IV. 2 | 0.00 |
Příděl do FKSP | A.I.16 | 0.00 |
Náklady z pořízení drobného dlouhodobého majetku | A.I.35 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu na základě rozhodnutí zřizovatele. Tento přehled nepředává. | 0 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu na základě rozhodnutí zřizovatel, tento přehled nepředává. | 0 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 89314.49 |
A.II. Tvorba fondu | 25394.69 |
1. Základní příděl | 25394.69 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 23732.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 23732.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 90977.18 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 103811.15 |
D.II. Tvorba fondu | 22118.49 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 22118.49 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 125929.64 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 4601.00 |
F.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 4601.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |