A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Organizace je schopná pokračovat ve své činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V účetnictví organizace je postupováno v souladu se zákonem o účetnictví v platném znění. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Je postupováno zcela v souladu s metodikou účetnictví příspěvkových organizací. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 2205099.28 | 2210472.52 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2205098.28 | 2210471.52 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 1.00 | 1.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 12639.00 | 8839.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 12639.00 | 8839.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 29500.00 | 29500.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 29500.00 | 29500.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | -179.00 | -193.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | -179.00 | -193.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 2247417.28 | 2249004.52 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 2247417.28 | 2249004.52 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 188090.00 | 187187.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 80621.00 | 80763.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 28171.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
V okamžiku sestavení účetní závěrky nedošlo k žádným neočekávaným událostem, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci ÚJ. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Nejsou známy žádné skutečnosti měnící pohled na finanční situaci ÚJ. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Investiční a rezervní fond organizace jsou kryty finančními prostředky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Rozvaha k 30.9.2013 nevykazuje rozdíl mezi stavem aktiv a pasiv. K technickému zhodnocení majetku nebo nákupu dlouhodobého majetku nedošlo. Účet 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy vykazuje zůstatek 679.160,- Kč a je tvořen běžnými zálohami na energie. Účet 381 - Náklady příštích období ve výši 74.469,70 Kč je tvořen převážně fakturami uživatelských programů do roku 2016. Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky ve výši 364.053,- Kč zahrnuje částky za služby klientů chráněného bydlení a pečovatelské služby. Účet 388 - Dohadné účty aktivní ve výši 3.892.500,- Kč tvoří dohadné položky příspěvku na provoz - odpisy a dohadné položky dotací od MPSV. Bankovní účty 241, 243 a 245 souhlasí na bankovní výpisy k 30.9.2013. Účet 321 - Dodavatelé vykazuje ke dni 30.6.2013 zůstatek ve výši 353.118,34 Kč a je tvořen závazky z dodavatelsko - odběratelského vztahu. Tyto závazky jsou ve lhůtě splatnosti a budou uhrazeny v průběhu následujícího měsíce. Totéž se týká i krátkodobých závazků vůči zaměstnancům a zdravotním pojišťovnám. Účet 344 - Jiné daně a poplatky ve výši 3.525,- Kč zahrnuje silniční daň na III. čtvrtletí roku 2013. Účet 374 - Přijaté transfery ve výši 3.803.600,- Kč je tvořen přijatou částkou na odpisy a dotací MPSV. Účet 384 - Výnosy příštích období ve výši 702.000,- Kč zahrnuje časové rozlišení příspěvku na provoz. Účet 389 - Dohadné účty pasivní je ve výši 679.160,- Kč. Byla zde zaúčtována dohadná položka za energie dle stanovených záloh dodavatelem. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Ke dni 30.9.2013 vykazuje organizace záporný hospodářský výsledek ve výši -29.695,53 Kč. Náklady z hlavní činnosti představují částku 11.415.172,49 Kč. Účet 501 - Spotřeba materiálu ve výši 377.529,89 Kč zahrnuje především výdaje na zakoupení čistících prostředků na chráněném bydlení a náklady na spotřebu pohonných hmot u pečovatelské služby. Účet 502 - Spotřeba energie představuje jednu z největších položek nákladů organizace a vykazuje spotřebu plynu, elektřiny, tepla a vody ve výši 1.012.906,- Kč. Byly zde účtovány dohadné položky na základě stanovených záloh dodavatelem. U položky 518 - čerpání ostatních služeb dojde oproti loňskému roku k celkovému ročnímu nárůstu ve výši 2.300 tis. Kč. Toto navýšení je způsobeno změnou účtování stravného v tomto roce. Na základě kontroly sociální služby je účtován nákup obědů pro klienty jako náklad na položce 518, ve výnosech jako úkon zajištění stravy na položce 602. V předchozím období bylo účtováno přes položku účtové třídy 3. Tato předkontace nemá vliv na výši hospodářského výsledku. Účet 521 - Mzdové náklady činí 5.237.649,- Kč. Z této částky představují náhrady v době nemoci 39.943,- Kč. Výnosy z prodeje služeb, účet 602 ve výši 4.876.171,- Kč je tvořen tržbami od klientů chráněného bydlení a pečovatelské služby. Dále byly zaznamenány vyšší příjmy na položce 649 - Ostatní výnosy z činnosti, kde byla uhrazena škoda za dlouhodobě vedený soudní spor ve výši 253 tis. Kč. Ostatní výnosy se týkají vrácení poplatků za právní služby, které jsme uhradili advokátní kanceláři. Na účtu 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů ve výši 6.217.500,- Kč jsou zúčtovány dohadné položky a časové rozlišení příspěvků od zřizovatele, dále dotace MPSV a dotace od obcí. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 39608.44 |
A.II. Tvorba fondu | 48521.00 |
1. Základní příděl | 48521.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 74704.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 74704.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 13425.44 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 185018.53 |
D.II. Tvorba fondu | 7814.25 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 7814.25 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 192832.78 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 801012.07 |
F.II. Tvorba fondu | 140656.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 140656.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 96750.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 96750.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 844918.07 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 9386963.66 | 1609373.00 | 7777590.66 | 7863747.66 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 8663063.46 | 1224685.00 | 7438378.46 | 7521160.46 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 121700.00 | 40358.00 | 81342.00 | 82188.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 278234.00 | 112772.00 | 165462.00 | 167181.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 323966.20 | 231558.00 | 92408.20 | 93218.20 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 463060.00 | 0.00 | 463060.00 | 463060.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 5830.00 | 0.00 | 5830.00 | 5830.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 311888.00 | 0.00 | 311888.00 | 311888.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 145342.00 | 0.00 | 145342.00 | 145342.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |