Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283533

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Nejsou informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka byla nucena změnit účetní metody zjeména z důvodu nových ČÚS a v souladu s aktualizací metodiky JmK Brno. S ohledem na vyhlášku č. 460/2012 Sb., kterou se mění byhláška č.410/2009 Sb., došlo k dílčím změnám v názvech a obsahovém vymezení některých účtů. S účinností od 1.1.2013 byly vydány nové standardy č. 709 a č.710. Nové předpisy závazné od 1.1.2013 nemají zásadní vliv na vedení účetnictví a na konkrétní účetní postupy užívané účetní jednotkou, kvýrazným změnám oprovi předchozímu roku nedošlo. Od roku 2012 zavedeny účty opravných položek také k účtu 315 a 316. Vyřazení ostatního majetku je na účtech 552,553/01x, 02x. Oprávky k majetku se v roce 2012 účtovaly na účtech 406/ 078,079,081,082,088. Od roku 2012 obec účtuje o odpisech a to čtvrtletně 551/079,081,082. od r.2012 obec účtuje o reálné hodnotě.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č.701-710 a metodiky JmK . - způsob účtování materiálu způsobem B § 55 - vymezení nákladů souvisejících s pořízením dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - Součástí ocenění DNM a DHM jsou zejména náklady na přípravu a zebezpečení pořizovaného majetku (správní poplatky, předprojektové dokumentace, expertízy, mandátní smlouvy související s pořízením majetku, odvody za odnětí půdy, průzkumné, geodetické a projektové práce včetně variantních řešení a rozpočtu, zařízení staveniště, terénní úpravy, dopravné, montáž , náhrady za omezení vlastnických práv, úhrada podílu na oprávněných nákladech příslušného provozovatele distribuční soustavy spojených s pořízením a zajištěním požadovaného příkonu, požadovné dodávky plynu, tepelné energie, úhrada nákladů za přeložky a překládky a náhradní pozemní komunikaci aj.) DHM pořízený směnnou smlouvou se ocení pořizovací cenou, jsou-li ceny ve smlouvě sjednány, v opačném případě reprodukční cenou. Ocenění DHM a DNM a technického zhodnocení se nesnižuje o dotaci poskytnutou na pořízení majetku. § 64 - účetní jednotka uplatnila k dnešnímu dni reálnou hodnotu u majetku určeného k prodeji - záměr č.1/2013 o prodeji nemovitosti - jedná se o pozemek, reálná hodnota je vyšší, hranice významnosti je 260 tis. Kč. § 65 - pro rok 2013 se účtuje o opravných položkách u krátkodobých a dlouhodobých u pohledávkách, které jsou po splatnosti u účtů 311,312,315,316,317,318,351,361, 377 a 462,464,466 a 469 a to nejpozději k 31.12.2013 . § 66 - ÚSC majetek odepisuje čtvrtletně rovnoměrným způsobem. § 67 - Účetní jednotka k 30.09.2013 rezervy tvořila u §§ 2219, 2321 3745, 5212, 5512,6171 . § 69 - Účetní jednotka časově rozlišila k 30.09.2013 zálohy na energie ( plyn a elektřina) a to za měsíční období. § 70 - metoda kurzových rozdílů nebyla použita. Účetní jednotka k 30.09.2013 na účtu 408 neúčtovala. Účet 373 Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery - účelová dotace pro TJ Sokol Pouzdřany ve výši 118.000,- Kč, Občanskému sdružení Pouzdřanyský zdar 30 000,- Kč na Košt vína, Myslivecké sdružení na nákup pozemku 90 000,- Kč a na nákup živé zvěře 30 000,- Kč, Farní úřad Pouzdřany na opravu kostela 200.000,- Kč. Účet 346 pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi- předpis transferu SDV 135 500,- Kč obrženo 101.610,- Kč Účet 374 dotace na volby prezidenta republiky obdrženo 27 400,- a vyčerpáno 17.755,50 Kč, vráceno v letošním roce 9.644,50 Kč, z tohoto důvodu provedeno rozpočtové opatření, takže účet 374 k 30.09.2013 vykazuje 0,- Kč. Účet 348 - pohledávky za vybranými místními vládními institucemi ( vyúčtování dotace J-SDH) předpis 960,- Kč, vyúčtováno 960,- Kč. Účet 349 závazky k vybraným místním vládním institucím - provozní náklady na žáky MŠ předpis 590.000,- Kč vyčerpáno 590.000,-, provozní náklady na žáky ZŠ předpis 723.000,- vyčerpáno 723.000,-, dopravní obslužnost Kordis předpis 37.650,- Kč vyčerpáno 37.650,-, Mikroregion Hustopečsko 30.000,- Kč - vyčerpáno 0,- Kč, na žáky do Vranovic 30.834,- Kč, Čistý Jihovýchod 3 277,- Kč, povodně obci Tuhaň 30 000,- Kč. Účet 403 - oprava v P.S. - AU 901 nahrazen AU 0300 ( dotace na ÚPO Pouzdřany). - obec neúčtovala o žádném nalezeném majetku - způsob účtování peněžního fondu SKF prostřednictvím účtu 548. Způsob zaokrouhlování účetních výkazů - pro sestavení výkazu aktiv a pasiv nebylo potřebné zaokrouhlování - toto provedl program Gordic sám.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283533

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 2393144.37 2105742.37
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 0.00 0.00
3.Ostatní majetek903 2393144.37 2105742.37
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 2500.00 2500.00
1.Vyřazené pohledávky911 2500.00 2500.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 2395644.37 2108242.37
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 2395644.37 2108242.37

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283533

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 57994.00 35370.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 26263.00 16646.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 63948.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283533

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní jednotce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Nejisté skutečnosti, které by mohly ovlivnit pohled na finanční situaci v daném období neexistovaly.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Účetní jednotka k 30.09.2013 podala 11 návrhů na vklad do katastru nemovitosí. K 30.09.2013 bylo zapsáno Katastrálním úřadem celkem 10 návrhů na vklad - k datu závěrky nepřišla 1 doložka o zápisu, jelikož právní účinky vkladu nebyly ze strany katastrálního úřadu provedeny. Obec nepodala žádný návrh na věcné břemeno.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Územní samosprávný celek není příspěvkovou orbanizací - neřeší krytí investičního fondu a proto se tato informace netýká naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283533

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283533

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 359578.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 17080.38 5693.46

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283533

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
Netýká se naší účetní jednotky.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
Netýká se naší účetní jednotky.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
Netýká se naší účetní jednotky.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
Netýká se naší účetní jednotky.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotak na účtě 032 neúčtuje a nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1,- Kč dle §25 odst.1 písm k) zákona o účetnictví.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
Netýká se naší účetní jednotky.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
Netýká se naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283533

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

bývalý účet 901 ( v roce 2011 odepsání vyřazeného majetku)
401 43568108.41

bývalý účet 933 - pomocí ORJ rozděleno dle roků
401 13311248.02

vratka za volby AU 933
401 2908.00

bývalý účet 964
401 72676.00

bývalý účet 965
401 11310.00

náklady týkající se roku 2009 a dooprávkování v roce 2011(vyúčtování záloh energií, svoz TKO a oprávky k účtu 018 a 028, dále dooprávkování účtů 019, 021, 022 a opravné položky k účtu 315 do 31.12.2011.
406 7639352.43

AU 0101 - penzijní připojištění za zaměstnavatele
378 0101 1800.00

AU 0100 - srážky z mezd a odpovědnost za škodu
378 0100 13108.00

403 - AU 0300 - dotace v roce 2011 na územní plány a na dětské hřiště
403 551578.00

Bezúplatné převody pozemků z roku 2012
401 0300 112882.85

dotace nevýdělečným organizacím - TJ Sokol, Pouzdřanský zdar,Myslivecké sdružení
373 468000.00

poskytnuté půjčky zaměstnancům z SKF od 04/2013
335 0200 75000.00

opravné položky vztahující se k 31.12.2012
406 0192 9307.80

rozpracované ÚPO Pouzdřany
041 246000.00

odpis dětského hřiště ( dotace)
403 0500 22773.84

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283533

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

poskynuté dary k životním jubileům občanů dle směrnice
543 34870.00

na MD tvorba SKF + přijaté úroky, na D zúčtování SKF při čerpání
548 -16708.18

pojištění odpovědnosti za škodu, pov.ručení vozidla
549 67196.60

provozní náklady na žáky vlastní PO a na žáky do jiné obce, Mikroregion, okr.sdr.SDH, dopravní obslužnost Kordis, povodně obci Tuhaň,DSO Čistý Jihovýchod
572 1415761.00

pokuta z KPP
642 1500.00

předpis dotace od kraje v rámci SDV, ÚP refundace mezd VPP
672 298507.88

příjmy z úhrad dobývacího prostoru
688 133577.00

odvod z loterií dle § 41i
688 51506.70

mzdové náklady
521 1525128.00

prodané pozemky-vyřazení
554 1600234.34

náklady řízení z KPP
649 3000.00

přeplatky zákonů
649 2529.00

úhrada části Geometrických plánů při převodu pozemků
649 40190.00

připsané úroky u ČNB
649 9.42

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283533

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka


0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283533

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka


0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283533

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 100901.74
G.II. Tvorba fondu 58007.82
1. Přebytky hospodaření z minulých let 58007.82
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 74716.00
G.IV. Konečný stav fondu 84193.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283533

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 29480260.89 5568306.00 23911954.89 24196651.89
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 8094350.00 1543202.00 6551148.00 6600213.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 7925291.00 2254132.00 5671159.00 5777392.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 8412115.89 1302240.00 7109875.89 7184995.89
G.6.Ostatní stavby 5048504.00 468732.00 4579772.00 4634051.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283533

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 13456753.93 0.00 13456753.93 13711821.70
H.1.Stavební pozemky 31696.78 0.00 31696.78 31696.78
H.2.Lesní pozemky 523473.37 0.00 523473.37 523473.37
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 8414693.68 0.00 8414693.68 8667508.35
H.4.Zastavěná plocha 951254.20 0.00 951254.20 951254.20
H.5.Ostatní pozemky 3535635.90 0.00 3535635.90 3537889.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283533

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283533

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 1345166.57 457264.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 1345166.57 457264.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283533

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00