A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Nenastává situace, která by zabraňovala nepřetržitě pokračovat v činnosti naší organizace. |
A.2. |
---|
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Od 1. ledna 2010 došlo k reformě účetnictví, z toho důvodu účtujeme dle zákona č. 563/1991 Sb., vyhlášky č.410/2009 Sb. a dle platných ČSÚ 701 - 708. Od 1. ledna 2013 došlo opět k významným změnám v účetnictví příspěvkových organizací. Byla novelizována vyhláška č. 410/2009 Sb., podle níž vykazují příspěvkové organizace. Byly také přepracövány některé České účetní standardy a účinnosti nabyly dva nové standardy č. 709 a č.710. |
A.3. |
---|
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Základní údaje o příspěvkové organizaci: Nadřízený orgán: Plzeňský kraj, Škroupova 18, Plzeň Název účetní jednotky: Centrum sociálních služeb Domažlice, příspěvková organizace Sídlo: Baldovská 583, Domažlice 344 01 Právní forma: příspěvková organizace IČO: 75007754 Nejsme plátci DPH Předmět činnosti: zařízení sociálních služeb - domov pro seniory, který v souladu s ustanovením §49 zákona č. 108/2006 Sb., o sociálních službách, poskytuje pobytové služby. Účetní postupy: a) dlouhodobý majetek je oceněn v pořizovacích cenách, včetně souvisejících nákladů. Odpisový plán a sazby účetních odpisů jsou stanoveny z hlediska času a doby upotřebitelnosti. Jsou vypočítány z ceny, ve které byl majetek oceněn, a to do její výše. Drobný dlouhodobý hmotný majetek je veden v cenách od Kč 3.001,- až 40.000 Kč a je jednorázově odepsán ve výši 100% do nákladů. Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný je veden v cenách nad 40 tis. Kč. Pozemky se neodepisují. b) zásoby jsou oceňovány v pořizovacích cenách, včetně souvisejících nákladů. c) pohledávky jsou především ze smluvních vztahů domova s odběrateli ( vyúčtování zdravotních úkonů zdravotním pojišťovnám, vyúčtování energií apod.) a uživateli sociálních služeb (např. neuhrazené náklady na pobyt a stravu, příspěvky na péči). Dále se jedná o zálohové faktury (např. předplatné novin) a roční poplatky, které podléhají vyúčtování. d) závazky - patří sem především neuhrazené faktury ke dni sestavení rozvahy, nevyplacené mzdy zaměstnancům a s tím související odvody na zdravotní, sociální pojištění a odvody místně příslušnému finančnímu orgánu. e) časové rozlišení - jsou zde účtovány náklady a výnosy, které věcně souvisejí s rokem následujícím. f) podrozvahová evidence - uvádíme informace na podrozvahových účtech v souladu s obsahovým vymezením podle vyhlášky č. 410/2009 Sb. Majetek účetní jednotky je zde evidován v cenách od 1.500,- až 3.000,-Kč. Dále jsou evidovány hodnoty přijaté do úschovy na účtech uživatelů DS Domažlice a DS Černovice. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 3197507.65 | 3207048.75 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3197507.65 | 3207048.75 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 284598.80 | 644990.80 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 214300.00 | 214300.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 70298.80 | 430690.80 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 2912908.85 | 2562057.95 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 2912908.85 | 2562057.95 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 13907720.81 |
F.II. Tvorba fondu | 2576475.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 2576475.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1639989.60 |
1. Financování investičních výdajů | 1405221.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 234768.60 |
F.IV. Konečný stav fondu | 14844206.21 |