Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Obsahové vymezení oproti roku 2012 není
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu. Účetní jednotka provádí účetní odpisy na základě odpisového plánu, schváleného zřizovatelem. Na podrozvahových účtech 902 se eviduje hmotný majetek v operativní evidenci v PC 1001-3000,- Kč, na podrozvahovém účtu 901 se eviduje nehmotný majetek v operativní evidenci v PC do 7000,- Kč na účtu 951 majetek ve výpůjčce. na účtu 939 krátkodobé podmíněné pohledávky jsou zachyceny projekty Ostrov porozumění (Šablony) a Ostrov zdraví, který navazuje na projekt Kalokagathia; celková výše dotace, ponížená o přijté zálohy Účetní jednotka v roce 2012 neúčtovala do nákladů a výnosů účetní případy, které si přímo hradí žáci a škola pouze vybírá peníze. Od 1.1.2013 se tyto operace opět učtují na účetech tř. 5 a 6. Na doporučení auditorů účetní jednotka neúčtuje již o hospodářské činnosti, všechny aktivity zde účtované jsou dle zřizovací listiny zahrnuty do hlavní činnosti.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky3053189.073049805.07
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9015160.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9023048029.073049805.07
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva2185103.892456557.72
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9392185103.892456557.72
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty5238292.965506362.79
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9995238292.965506362.79

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti346699.00359743.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění148973.00154294.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.00115646.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Takovou operaci účetní jednotka v účetnictví nemá
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Účetní jednotka nevytváří v souladu s vedením účetnictví ve zjednodušeném rozsahu opravné položky k pohledávkám
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Takovou operaci účetní jednotka v účetnictví nemá
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Finanční krytí Investičního fondu a fondu reprodukce majetku se bude řešit k 31.12.2013.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
Tuto položku nevykazujeme
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
Tuto položku nevykazujeme
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
Tuto položku nevykazujeme
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
Tuto položku nevykazujeme
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Tuto položku nevykazujeme
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
Tuto položku nevykazujeme
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Technické zhodnocení budovy - PC učebna 79350,00 V průběhu roku se rekonstuoval školní bufet. Do majetku bude zařazeno po skončení akce
A.II.7 A.II.8116793.00

1029,00 zálohy předplatného 242280,00 záloha el. energie 653739,32 záloha teplo
B.II.4897048.32

Poplatky ŠD - neuhrazené
B.II.520600.00

Roční výše transferu zřizovatele ponížená o přijaté zálohy 500000,00 Transfer 33353 ve výši nákladů 12763841,00
B.II.1713263841.00

Předplatné a aplykační hosting na rok 2014
B.II.2513068.00

Bankovní poplatky účtu FKSP
B.II.28209.00

Zůstatek BÚ Prostředky SR 3311780,00 Provoz. prostř. 355714,55 Projekt Šablony 131162,20 Projekt OZ 324070,15 Vlastní tržby 37000,00
B.III.94159726.90

Zůstatek účtu FKSP k datu účetní uzávěrky na účet FKSP nebyly převedeny tyto prostředky: 10839,00 příděl 1% 5032,00 stav pokladny FKSP 209,00 bankovní poplatky Z účtu FKSP na BÚ nebyly převedeny prostředky: 5042,00 příspěvek na stravné zaměstnancům 2400,00 fakturace - masáže 4,45 úroky účtu FKSP
B.III.10273694.66

Zůstatek cenin - poštovní známky
B.II.151162.00

Zůstatek pokladní hotovosti 33922,00 Pokladna FKSP 5032,00 Pokladna Ostrov zdraví 13248,00
B.III.1752202.00

Pohledávka z roku 2009 za firmou Unicos
C.I.5-1153.28

Zůstatek fondu FKSP
C.II.2282328.21

1890679,52 Počáteční stav fondu 665,43 Tvorba fondu ze zlepšeného HV 1873159,20 Čerpání fondu - zapojení nevyčerpaných záloh na transfery dotačních programů OPVK
C.II.318185.75

77233,40 počáteční zůstatek 66265,00 tvorba fondu ve výši odpisů 79350,00 čerpání fondu - profinancování TZ
C.II.562148.40

Hospodářský výsledek
C.III.1185966.29

131168,20 Nespotřebovaná záloha na transfer dotačního programu OPVK "Ostrov porozumění" - Šablony 271497,35 Nespotřebovaná záloha na transfer dotačního programu OPVK "Ostrov zdravíí"
D.II.9402665.55

Závazky ve lhůtě splatnosti
D.III.5406030.59

Přijaté zálohy na pokrytí provozních nákladů na školu v Rychnovku - kominické práce, revize
D.III.74613.60

Zůčtované mzdy za 9/13
D.III.13895781.00

148973,00 Zdravotní pojištění 346699,00 Sociální pojištění
D.III.15495672.00

Daň ze mzdy
D.III.17114125.00

Přijaté zálohy na transfer 33353
D.III.3014619400.00

Předpis transferu od zřizovatele ponížený o přijaté zálohy
D.III.32500000.00

Použití dohadných účtů k proúčtování nákladů na energie
D.III.33896019.32

13662,00 Pojištění Kooperativa na 4.Q 4,45 Úroky z účtu FKSP
D.III.3413666.45

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Výraznou položku tvoří pořízení OE z prostředků OPVK - Ostrov zdraví dále učebnice, PS a materiál, které si hradí žáci
A.I.1794702.29

Energie se hradí zálohově, do nákladů se proúčtovávají pomocí dohadných položek El. energie 242280,00 Teplo 653739,32
A.I.2896019.32

Vodné, stočné
A.I.338830.89

V průběhu letních prázdnin se prováděly nutné opravy a výmalby, oprava střechy ve ŠD a další běžné opravy spojené s chodem školy a ŠD
A.I.8430186.00

Převážně cestovní náklady spojené s doprovodem žáků na soutěže a cestovní náklady spojené s realizací projektu Ostrov zdraví
A.I.97720.00

Pouze nepřímé náklady spojené s realizací projektu Ostrov zdraví
A.I.101694.00

Rozhodující položku tvoří nájemné za sportoviště a bazén v rámci výuky plavání, dále SW práce a nákup výukových programů v operativní evidenci
A.I.121267820.84

18720,00 Hrazeno žáky - výuka kroužků 202212,00 Mzdová účetní z provozních prostředků 55090,00 DPP z provozních prostředků 59400,00 DPP Ostrov porozumění 84555,00 DPP Ostrov zdraví 43200,00 DPČ z provozních prostředků 106200,00 DPČ Ostrov porozumění 85920,00 DPČ Ostrov zdraví 7723,00 náhrada za nemoc z provozních prostředků 9197456,00 mzdové náklady ze SR 27790,00 DPP ze SR 24360,00 DPČ ze SR 53615,00 náhrada za nemoc ze SR
A.I.139966241.00

2395412,00 Sociální pojištění 863900,00 Zdravotní pojištění
A.I.143259312.00

Pojištění Kooperativa
A.I.1540245.00

17100,00 Preventivní lékařské prohlídky 5369,00 OOPP 79772,00 Stravné 94609,00 Dotace FKSP
A.I.16196850.00

Odpisy dle odpisového plánu, změna v 9/13 - doodepisování oplocení od 1-9/13, zařazení do majetku technické zhodnocení budovy - PC učebna v 9/13 začátek odpisů
A.I.2864265.00

1014585,00 pořízení DDHM z projektu Ostrov porozumění
A.I.351597719.80

Pojištění majetku
A.I.3619718.00

Rozhodující položku tvoří výnosy ze školních akcí hrazených žáky vč. tržeb za učebnice, PS a materiál
B.I.2658273.50

Poplatky za ŠD
B.I.884400.00

Náhrady škod (poškozené učebnice, rozbitá okna...)
B.I.1712592.00

Úroky z běžného účtu
B.II.2236.46

3500000,00 transfer od zřizovatele 1264553,00 transfer Ostrov porozumění do výše nákladů 477394,48 transfer Ostrov zdraví do výše nákladů 12763841,00 transfer 33353 ze SR do výše nákladů
B.IV.218005788.48

Výsledek hospodaření
C.I.1185966.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Nesestavujeme
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Nesestavujeme
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.273048.23
A.II. Tvorba fondu94609.00
1. Základní příděl94609.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu85329.02
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování32050.00
3. Rekreace4000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport42612.82
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu6666.20
A.IV. Konečný stav fondu282328.21

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1890679.52
D.II. Tvorba fondu665.43
1. Zlepšený výsledek hospodaření665.43
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu1873159.20
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady1873159.20
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu18185.75

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.77233.40
F.II. Tvorba fondu64265.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku64265.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu79350.00
1. Financování investičních výdajů79350.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu62148.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00