A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účet 403 byl analyticky upraven v rámci počátečních stavů a s ohledem na příl. č.4 Přehled o změnách vlastního kapitálu k vyhlášce č.410/2009 Sb. Analytika 03xx - přijaté dotace k majetku, 04xx - přijaté dary k majetku, 05xx - rozpouštěné dotace k majetku. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
ÚJ provádí odpisy v souladu s odpisovým plánem. Účetní jednotka účtovala náklady související s pořízením dlouhodobého majetku dle § 55 vyhl. 410/2009 Sb a ČUS 710. Účetní jednotka eviduje majetek v souladu s vnitřní směrnicí č.2/2010. K Technickému zhodnocení majetku k datu účetní závěrky nedošlo. ÚJ neúčtovala o opravných položkách k pohledávkám - nebyl důvod. Účetní jednotka rezervy netvořila, kurzové rozdíly neměla. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, protože žádné platby nebyly realizovány v cizí měně. Způsob zaokrouhlování - účetní závěrka se sestavuje v peněžních jednotkách české měny a vykazuje se v Kč s přesností na dvě desetinná místa. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 2980343.00 | 2980343.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 650000.00 | 650000.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 2276730.00 | 2276730.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 53613.00 | 53613.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 332550.00 | 432000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 257550.00 | 432000.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 75000.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 2647793.00 | 2548343.00 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 2647793.00 | 2548343.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 28033.00 | 23902.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 14789.00 | 13067.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 33623.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Předpokládaný příjem a poskytnutí dotací a platby za administraci projektů: Účet 943 - dotace na rekonstrukci OÚ ve výši 1 277 442,- Kč - dotace je zrušena, ÚJ stále nemá podklad z ministerstva ke zrušení položky z podrozvahového účtu. - dotace na zateplení budovy školy ve výši 999 288,- Kč Účet 972 - administrace projektu rekonstrukce OÚ ve výši 214 800,- Kč - administrace projektu zateplení budovy školy ve výši 217 200,- Kč Účet 973 - evidence schváleného příspěvku na opravu kanalizace ve výši 75 000,- Kč. V dubnu obec obdržela dotaci EU školám ve výši 152 569,60 Kč, která byla ihned odeslána na účet školy. Dále obec obdržela v měsících srpen a září dotaci na VPP ve výši 33 764,- Kč. Ze spořícího účtu bylo převedeno 900 000,- Kč na běžný účet k úhradě I. části fakturace zateplení ZŠ a MŠ. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
K 30.9.2013 neexistují nejisté skutečnosti, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Ke dni účetní závěrky nemá ÚJ podán žádný návrh na vklad do katastru nemovitostí. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Účetní jednotka není příspěvkovou organizací. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 383108.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 91116.00 | 83172.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Účetní jednotka vlastní lesní pozemky s porostem o výměře 351107 m2. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
20013099.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Účetní jednotka nezjišťovala v roce 2013 hodnotu lesních pozemků jiným způsobem. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Na účtu 335 - pohledávka za zaměstnanci, je evidována pohledávka za zastupitelem, jenž doplácí zdravotní pojištění. Odměna zastupitele je jeho jediným příjmem. | 0 | 2552.00 |
345 0200 - členské příspěvky - Kahan, SMS, SVAK, SMO 345 0300 - příspěvek TJ Sokol 345 0400 - příspěvek Rybáři - v září navýšen | 1 | 55000.00 |
346 0300 - souhrnný dotační vztah (pol. 4112) z JMK 346 0330 - skutečné čerpání (volby prezident) - dotace zůčtovaná 346 0400 - byla evidována dotace na dětské hřiště z MMR - vyúčtování na MMR podáno v únoru - dotace zúčtovaná. | 2 | 26110.00 |
349 0300 - Rosice Přestupky, rušení TP - zúčtováno 349 0400 - IDS JMK - příspěvek na dopravu - zúčtováno 349 0500 - PO ZŠ Příbram na Moravě - příspěvek na provoz a mimořádné příspěvky 349 0600 - Žáci Zastávka a Bíteš - zúčtováno 349 0700 - dar na povodně | 3 | 112500.00 |
Na účtu 374 0040 byla evidována dotace na dětské hřiště z MMR - zúčtováno v únoru. Na účtu 374 0130 byla evidovánana dotace na volby do krajských zastupitelstev - vratka. Vráceno v lednu 2013 Na účtu 374 0132 je evidována skutečné čerpání dotace na volbu prezidenta - zúčtováno v srpnu . Na účtu 374 0133 byla evidována dotace volbu prezidenta - vratka. Vráceno v lednu 2013. Na účtu 374 0134 je evidován příjem dotace na opravu chodníku z JMK. | 4 | 200000.00 |
378 0100 - zákonné pojištění III.Q.2013 378 0300 - vratka plynu - hospoda - vyúčtováno | 5 | 727.00 |
Na účtu 455 je vedena dlouhodobě přijatá záloha na technologii úpravy vody. | 6 | 350000.00 |
431 - hospodářský výsledek za rok 2012 přeúčtován 15.5.2013 na účet 432 0312. | 7 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Účet 543 - odměny děti karneval,dětský den, příspěvek na divadlo, kytice | 0 | 14450.00 |
Účet 549 - pojištěni - OSA - poplatek | 1 | 42303.00 |
572 0300 byly účtovány přestupky a rušení TP Město Rosice 3 100,- Kč 572 0400 byl účtován příspěvek SMS, SVAK, a SMO a MR Kahan 39 669,20 Kč 572 0500 byl účtován příspěvek na provoz PO ZŠ Příbram na Moravě - 503 353,- Kč 572 0600 byl účtován příspěvek na dopravu IDS JMK, žáci Bíteš a Zastávka 89 728,- Kč 572 0700 byl účtovánpříspěvek TJ Sokol 40 000,-Kč 572 0770 byl účtován příspěvek rybáři 35 00,- Kč 572 0800 byl účtován dar na povodně 10 000,- Kč | 2 | 720850.20 |
Na účtu 649 výnos od Ekokomu za třídění odpadů, vratka pojistné, příspěvek na odpady. | 3 | 30164.00 |
672 0300 - souhrnný dotační vztah (pol. 4112) 672 0500 - vratka příspěvku na žáky Bíteš 672 0700 - rozpouštění dotací majetku při odpisování | 4 | 258670.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
0 | 0 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
0 | 0 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 26460695.80 | 6141187.00 | 20319508.80 | 20541815.80 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 4820400.10 | 1680187.00 | 3140213.10 | 3174278.10 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 1412614.70 | 583611.00 | 829003.70 | 836959.70 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 952238.00 | 397264.00 | 554974.00 | 561985.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 16719901.00 | 2858460.00 | 13861441.00 | 14073994.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 2555542.00 | 621665.00 | 1933877.00 | 1894599.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 10433540.91 | 0.00 | 10433540.91 | 10433763.91 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 3399162.00 | 0.00 | 3399162.00 | 3399162.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 644343.31 | 0.00 | 644343.31 | 644343.31 |
H.4. | Zastavěná plocha | 5825259.60 | 0.00 | 5825259.60 | 5825482.60 |
H.5. | Ostatní pozemky | 564776.00 | 0.00 | 564776.00 | 564776.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |