Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 5942369.17 | 5865627.73 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 5942369.17 | 5865627.73 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 1236.00 | 1236.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 1236.00 | 1236.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 6979264.16 | 6979264.16 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 6923236.16 | 6923236.16 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 56028.00 | 56028.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | -1035658.99 | -1112400.43 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -1035658.99 | -1112400.43 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
K 30.9.2013 byl ponížen stav budov účetní jednotky v celkové částce 67 tis. Kč o vyřazení garáže fyzickou likvidací z důvodu ukončení činnosti KP Kaplice a o příslušenství k budově - klimatizace. | A.II.3. | 0 |
K 30.9.2013 byl povýšen stav samostatných movitých věcí o zařazení nákladnhoí automobilu MERCEDES BENZ na základě bezúplatného převzetí v pořizovací ceně 777 tis. Kč, a dále pak došlo k ponížení stavu tohoto majetku o 1 088 tis. Kč z důvodu vyřazení výpočetní techniky, kartometru, videoprojektoru (fyzická likvidací), osobního automobilu Škoda Felicia a dodávkového automobilu LUBLIN (prodej). | A.II.4. | 0 |
K 30.9.2013 došlo k navýšení stavu drobného dlouhodobého majetku z důvodu zařazení nového majetku - vyvolávacího pultu, skartovaček, chladničky, nábytku, orientačních tabulí, vrtaček a videoprojektoru, nábytku, tiskáren a vysavače. Současně došlo i k ponížení stavu tohoto majetku z důvodu vyřazení fyzickou llikvidací tiskáren,výpočetní techniky, nábytku, kancelářských strojů, klimatizace, geodetických pomůcek, elektrospotřebičů, chladničky, hasících přístrojů, dalekohledu a kalkulaček. | A.II.6. | 0 |
Účetní jednotka eviduje k 30.9.2013 nedokončený dlouhodobý hmotný majetek v celkové hodnotě 20.823 tis. Kč., který představuje projektovou dokumentaci ke stavební acki "Stavební úpravy budovy KÚ" a úhradu provedených stavebních prací včetně úhrady za zajištění autorského dozoru, technického dozoru a koordinace BOZP. | A.II.8. | 124940856.00 |
Účetní jednotka provedla k 30.9.2013 technické zhodnocení jedné bytové jednotky U Malše, Č. Budějovice v celkové hodnotě 12 tis. Kč. | A.II.9. | 35886.00 |
Účetní jednotka eviduje k 30.9.2013 dlouhodobě poskytnutou zálohu na karty CCS v hodnotě 30 tis. Kč. | A.IV.3. | 60000.00 |
Účetní jednotka začala 1.1.2012 účtovat opravné položky k pohledávkám a pokračuje v účtování i v r.2013. | B.II. | 3914.00 |
K 30.9.2013 z dúvodu bezúplatného převzetí nákladního automobilu Mercedes Benz byla navýšena hodnota jmění účetní jednotky o částku 40.806,10 Kč (včetně zůstatku PHM). | C.I.1. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Od 1.1.2012 podle doporučení Ministerstva financí účtuje účetní jednotka opravy nepřesného odhadu pohledávek minulých období (energií) na příslušných položkách nákladů. | A.I.2. | 0 |
Výše příspěvku na stravování na 1 zaměstnance z nákladů organizace za měsíce leden a únor zůstala v jednotné výši poskytované v roce 2012, a to 20,- Kč/zaměstnanec/den. Od 1.3.2013 se výše příspěvku zvýšila o 2,- Kč na celkových 22,- Kč/zaměstnanec/den. | A.I.16. | 0 |
Účetní jednotka odepisuje dlouhodobý majetek od 1.1.2012 a v tomto odepisování pokračuje i v roce 2013. | A.I.28. | 6135880.14 |
K 30.9.2013 účetní jednotka prodala osobní automobil Škoda Felicia a dodávkový automobil Lublin, které byy přeceněny znaleckým posudkem na reálnou hodnotu 15.600,- Kč a 14.900,- Kč. | A.I.30. | 122000.00 |
Účetní jednotka vytváří od 1.1.2012 opravné položky k pohledávkám. Poprvé v roce 2012 byly zaúčtovány opravné položky prostřednictvím účtu 406- Oceňovací rozdíly při prvotní změně metody, následně pak na účet 556 - Tvorba a zaúčtování opravných položek. V tomto účtování pokračuje nadále i v roce 2013. | A.I.33. | 5196.00 |
K 30.9.2013 eviduje účetní jednotka rozdíl z přecenění reálnou hodnotou ve výši 29.924,- Kč po stanovení reálné hodnoty osobního automobilu Škoda Felicia a dodávkového automobilu Lublin při jejich prodeji. | A.II.4. | 119696.00 |
K 30.9.2013 eviduje účetní jednotka výnosy z prodeje osobního automobilu Škoda Felicia a dodávkového automobilu Lublin v celkové výši 42.305,- Kč. | B.I.14. | 126915.00 |
Položka | Běžné období |
---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
B.II. Tvorba fondu | |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
B.III. Čerpání fondu | |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |