Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934983

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Základní škola a mateřská škola Dubicko, PO, Zábřežská 143, 789 72 Dubicko bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkazu zisku a ztrát a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování bylo postupováno v souladu
s Vyhláškou č. 410/2009, která byla novelizována vyhl. č. 435/2010, byla novelizována vyhl. č. 403/2011 Sb. a vyhláškou 436/2011 Sb.
Vzhledem k jinému obsahovému vymezení došlo k následujícím změnám ve výkazu Zisku a ztrát:
zpět z 558 na 501 náklady z drobného dlouhodobého hmotného majetku do 3 tis.,který je uveden v podrozvaze
zpět z 588 na 518 náklady z drobného dlouhodobého nehmotného majetku do 7 tis., který je uveden v podrozvaze
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu dle rozhodnutí zřizovatele-Obec Dubicko. Odpisování majetku - v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně.
Účetní odpisy jsou rovnoměrné do výše pořizovací ceny majetku. Odpisy se v plné výši odvádějí 2x ročně zřizovateli.
Způsob oceňování - pořízovací cenou. Hranice pro zařazení majetku do účetnictví dle zákona o účetnictví.
Podrozvaha: majetek: 901-nehmotný do 7 tis. Kč, 902-hmotný do 3 tis. Kč, zvlášť učební pomůcky do 3 tis.Kč. k 1.1.2012 převod na účet 903 - učitelská, odborná a žákovská knihovna
- podmíněné pohledávky: 941 - dotace UZ 33 123 OP VK-EU peníze školám, hrazená z EU - nárok,
od 1.8.2012 grant Comenius - nárok
- ostatní kr.podmíněná pasíva: 985 - sledování ročního obratu DPH - ostatní dl.podmíněná pasíva: 986 - sledování úspory daňové povinnosti.
Metoda časového rozlišení: - 381 - převázně předplatné časopisů -
384 - neinvestiční transfér bez vypořádání - příspěvek od zřizovatele, roční rozpis od zřizovatele 348/384, ČR výnosů čtvrtletně 384/672, příjem prostředků 241/348
388 - použití u dotace OP VK-EU čtvrtletně, vyúčtování na základě monitorovacích zpráv .
U projektu Comenius - čtvrtletně. V roce 2013 je čerpání projektu OP VK-EU a Comenius z RF 414/672 do výše RF. Ostatní je čtvrtletně skutečnost čerpání 388/672.
Dále u dotací, které na konci roku podléhající vypořádání ÚZ 33 353, čtvrtletně skutečnost čerpání 388/672, příjem dotace 241/374, vyúčtování a vyr. zálohy bude provedeno k 31.12.
- 389 - dohadné položky energií-účtování měsíčně, vyúčtování na základě dodavatelských faktur
Zaokrouhlování ve výkazech na celé Kč s přesností na 2 deset.místa,
Klíčování nákladů pro doplňkovou činnost ve školní jídelně - na základě počtu odebraných obědů.
Vnitropodnikové účetnictví - nepoužíváme. Celé účetnictví je rozdělené podle středisek a účtuje se přímo.
Organizace neúčtuje o rezervách ani o opravných položkách

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934983

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky3560994.483521693.48
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901252584.00235808.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9023104978.483086069.48
3.Ostatní majetek903203432.00199816.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva97140.80483561.20
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí94197140.80483561.20
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva111845.00432048.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985111025.00432048.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986820.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty3546290.283573206.68
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9993546290.283573206.68

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934983

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti173915.00180341.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění74445.0077513.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů39378.0042829.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934983

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
nejsou skutečnosti, které by ovlivnily finanční situaci organizace k rozvahovému dni

A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
neexistují žádné nejisté podmínky a situace k rozvahovému dni
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Zůstatek k 30.9.2013 -odpisy za 3.Q 2013, které budou k 31.12.2013 odvedeny zřizovateli

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934983

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934983

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934983

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
veškerý majetek je svěřen do správy
A.sl.334556849.97
materiál na skladě ve školní jídelně
B.I.2206980.28
krátkodobé zálohy energií
B.II.4187346.00
pohl.za zam.-záloha Comenius
B.II.1018000.00
pohledávky za rozpočtem zřizovatele k 30.9.2013
B.II.17551883.00
dohad.účty A-čerpání k 30.9.13 :-dot. ÚZ 33 353 6 507 695, ÚZ 33 123 OP VK-EU 744 151,68, Comenius 388 563,20,ostatní 15 000
B.II.277655409.88
běžný účet tvořen z prostředků: SR 1 499 tis.,zřizovatel 318 tis.,Comenius 174 tis.,FO 25 tis.,RF 65 tis.,OP VK-EU 235 tis.
stavy na AÚ souhlasí se zůstatky fondů
B.III.92315874.96
fond DHM 34 975 063,23, fond oběž.A 88 827,20
C.I.135063890.43
RF z ost.titulů - nevyčerpaná záloha Comenius
C.II.4170801.99
dl.přijatá záloha 100 % ÚZ 33 123 OP VK-EU 966 051, vyúčt. na zákl. MZ, Comenius 80% 388 563,20
D.II.91354614.20
zálohy na stravné v ŠJ, ostatní
D.III.7138340.00
přijaté zálohy ÚZ 33 353 na období 1-10/2013
D.III.307315200.00
zůstatek dotace od zřizovatele na období 10-12/2013
D.III.32612277.12
dohadné účty na energie, vyúčtování bude na základě fakturD.III.33165336.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934983

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
náklady z hlavní činnosti, z toho: SR UZ 33 353 6 507 695 Kč, zřizovatel + vlastní zdroje 2 908 386,94Kč,
UZ 33 123 OP VK-EU 200 770 Kč, Comenius 146 858,51 Kč

A.sl.19763710.45
výnosy z hlavní činnosti - členění stejné jako náklady

B.sl.19763710.45
výnosy z transférů , z toho:SR UZ 33 353 6 507 695 Kč, zřizovatel 1 999 749,88Kč,
UZ 33 123 OP VK-EU 200 761,65 Kč, Comenius 146 858,51 Kč

B.IV.2,sl.18855065.04
Výsledek hospodaření v hospodářské činnosti - cizí strávníci a akce ve školní jídelněC.sl.252.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934983

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.15202.64
A.II. Tvorba fondu50225.00
1. Základní příděl50225.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu47890.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování32690.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport3200.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu12000.00
A.IV. Konečný stav fondu17537.64

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.414914.13
D.II. Tvorba fondu3902.19
1. Zlepšený výsledek hospodaření3902.19
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu183099.08
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání183099.08
D.IV. Konečný stav fondu235717.24

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934983

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
F.II. Tvorba fondu393042.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku393042.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu262027.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele262027.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu131015.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934983

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby43444469.998887620.0234556849.9734911280.97
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu43402269.498869564.0234532705.4734886081.47
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby42200.5018056.0024144.5025199.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934983

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky146090.260.00146090.26146090.26
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky3358.290.003358.293358.29
H.4.Zastavěná plocha73815.280.0073815.2873815.28
H.5.Ostatní pozemky68916.690.0068916.6968916.69

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934983

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934983

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934983

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00