Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 829144.00 | 829144.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 829144.00 | 829144.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 1978752.70 | 1978752.70 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 1978752.70 | 1978752.70 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 799268.00 | 1102404.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 799268.00 | 1102404.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 2008628.70 | 1705492.70 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 2008628.70 | 1705492.70 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Předpis pohledávky v exekučním řízení za neuhrazenou dodávku dřeva ing.Krnovskému v roce 1998.Nyní splácí náklady řízení a soudní poplatky .Úhrady zasílány prostřednictvím exekutorského úřadu. | A.IV.6. | 0.00 |
Neuhrazené faktury od odběratelů se splatností říjen 2013.Opravné položky k neuhrazeným fakturám jsou vytvořeny ve výši k 715 082,13kč. | B.II.1. | 0.00 |
Zaplacené provozní zálohy na energie . | B.II.4. | 0.00 |
Náklady příštích období.Jedná se o vyfakturované služby,časopisy,týkající se nákladů v roce 2013. | B.II.25. | 0.00 |
Jedná se o tvorbu dohadné položky k neinvestičnímu transferu projekt VLED ,projekt MV II ,projekt Šablony a mzdám UZ 33 353. | B.II.27. | 0.00 |
Pohledávka na náhradu škody způsobena na majetku školního polesí Václavem Bednářem. Soudní řízení. Splácí v nepravidelných splátkách. | B.II.28. | 0.00 |
Dle metodického pokynu pro příspěvkové organizace zřízené Olomouckým krajem k aplikaci ČÚS č.708-Odpisování dlouhodobého majetku,byl majetek pořízený v minulosti z transferu a účtován na účet 401 převeden v hodnotě neodepsané části dotace na syntetický účet 403.Následně bude účetní jednotka postupovat v souladu s bodem 8.3ČÚS. | C.I.3. | 0.00 |
Rezervní fond z jiných titulů tvoří nevyčerpaná dotace na projekt Šablony | C.II.4. | 0.00 |
Investiční fond čerpán na pořízení nákladního automobilu pro školní polesí ve výši 1980000kč,-na jehož úhradu byl posílen investiční fond převodem 763000,- kč z rezervního fondu a 760000,-převedeno na základě rozhodnutí KÚ z provozních prostředků.Dále pořízen automobil Valník pro školní polesí za 696236,- kč.Nařízené odvody zřizovateli 651 750,- kč. | C.II.5. | 0.00 |
Záporný hospodářský výsledek v hlavní činnosti je zapříčiněn opravami a údržbou majetku,prováděnými v převážné míře letních měsících. | C.III.1. | 0.00 |
Hospodářský výsledek za rok 2012 rozdělen na základě rozhodnutí rady KÚ Olomouc. | C.III.2. | 0.00 |
Rezerva na pěstební činnost del zákona 593/1992 Sb. o rezervách vytvořena na zalesnění ploch,vykácených z důvodu kalamitní těžby porostů napadených kůrovcem. | D.I.1. | 0.00 |
Přijaté zálohy na čipy,sloužící studentům ke vstupu do školy.Zálohy budou vyúčtovány po ukončení studia. | D.II.4. | 0.00 |
Přijaté zálohy na projekty spolufinancované EU.Projekt VLED ,projekt Moderní výuka II ,projekt Šablony | D.II.9. | 0.00 |
Jedná se o dodavatelské faktury za září s datem splatnosti v říjnu 2013. | D.III.5. | 0.00 |
Mzdy zaměstnanců za měsíc září/2013 vyplacené v říjnu 2013. | D.III.13. | 0.00 |
Odvody na sociální a zdravotní pojištění za září 2013. | D.III.15. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Opravy a údržba jsou prováděny dle potřeby. | A.I.1. | 0.00 |
Položka u spotřeby energií by měla být i v letošním roce, v porovnání s loňským rokem srovnatelná. | A.I.2. | 0.00 |
Opravy a údržba se provádí jen v nezbytných případech,tak aby nedocházelo k havarijním stavům. | A.I.8. | 0.00 |
Finanční prostředky se organizace snaží využívat co nejhospodárněji. | A.I.12. | 0.00 |
Příjem z prodeje vlastních výrobků tvoří v doplňkové činnosti hospodaření v lesích. Tržby jsou za prodej surového dřeva.V letošním roce se opět projevila v tržbách i kalamitní těžba třeva,napadeného kůrovci. | B.I.1. | 0.00 |
Tržby v hlavní činnosti tvoří příjmy ze stravování a ubytování studentů. | B.I.2. | 0.00 |
Výnosy z pronájmu tvoří příjmy z pronájmu služebních bytů.Tyto příjmy jsou dále použity na opravy těchto bytů. | B.I.3. | 0.00 |
V letošním roce čerpán fond odměn k vyplacení odměny řediteli za HV z doplňkové činnosti ve výši 35 000,-.ve výši 57 000,- čerpán na odměny zaměstnanců. | B.I.16. | 0.00 |
Na ostatních výnosech je proúčtován lyžařský výcvik hrazený častečně studenty .Úhrada od pojišťovny za pojistné plnění poškozeného automobilu školního polesí. | B.I.17. | 0.00 |
V této položce jsou zaúčtovány přijaté dotace na provoz,odpisy,mzdy a projekty. | B.IV.2. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 397056.49 |
F.II. Tvorba fondu | 3773303.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1490303.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 760000.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 1523000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 4087986.00 |
1. Financování investičních výdajů | 2676236.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 1411750.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 82373.49 |