A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Od 1.1.2010 účtuje OLÚ Paseka, příspěvková organizace,podle vyhlášky 410/2009 a souvisejících českých účetních standardů. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Odborný léčebný ústav Paseka, příspěvková organizace vede dle Usnesení Rady Olomouckého kraje UR/29/65/2009 ze dne 17.12.2009 v souladu s ustanovením §9 odst.3 zák.563/1991 Sb. o účetnictví ve znění pozdějších předpisů účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Účtování o zásobách: zásoby ve skladě MTZ - účtování způsobem A potraviny na skladě - účtování způsobem B zboží na skladě - účtování způsobem A léky na skladě - účtování způsobem B Podrozvahová evidence: Účet 901 Jiný DDNM 273933.30 Kč Účet 902 Jiný DDHM-včetně darovaného DDHM 6778253.02 Kč Účet 911 Odepsané pohledávky z hlav.činnosti 818694.83 Kč Odepsané pohledávky z vedlejší činnosti 6903.50 Kč Účet 951 Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva pronajaté pozemky od Olomouckého kraje 2013784.41 Kč pronajaté budovy od Olomouckého kraje 190073198.40 Kč |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 7052186.32 | 7130021.93 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 273933.30 | 273933.30 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 6778253.02 | 6856088.63 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 825598.33 | 820198.33 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 825598.33 | 820198.33 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 192086982.81 | 192086982.81 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 192086982.81 | 192086982.81 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 199964767.46 | 200037203.07 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 199964767.46 | 200037203.07 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 2062809.00 | 2343145.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 885461.00 | 1017611.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 980784.00 | 1269927.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Není náplň. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Není náplň. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Účty 021 a 031 nevykazují zůstatek. Budovy a pozemky, které při své činnosti OLU Paseka, p.o. využívá, jsou majetkem Olomouckého kraje a jsou předmětem nájemní smlouvy mezi OLU Paseka p.o. a Olomouckým krajem. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Fond reprodukce majetku,investiční fond je kryt finančními prostředky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Není náplň. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Není náplň. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Zařazený software v roce 2013 nově pořízený 1404591.60 Kč | A.I.2. | 0.00 |
Zařazený drobný dlouhodobý nehmotný majetek v roce 2013 0.00 Kč | A.I.5. | 0.00 |
Zařazený dlouhodobý hmotný majetek do užívání v roce 2013 nově pořízený 3087893.65 Kč | A.II.4. | 0.00 |
Zařazený drobný dlouhodobý hmotný majetek v roce 2013 nově pořízený 181240.00 Kč | A.II.6. | 0.00 |
Záruka na vydání platebních karet firmě CCS 16000.00 Kč | A.IV.3. | 16000.00 |
Zúčtování s institucemi na SZ a ZP pojistné na SZ a SPZ 2062809.00 Kč pojistné na veřejné ZP 885461.00 Kč Celkem 2948270.00 Kč | B.II.11. | 2948270.00 |
Jiné přímé daně - daň z příjmů ze závislé činnosti 612304.00 Kč Jiné přímé daně - důchodové spoření,II.pilíř 2203.00 Kč Celkem 614507.00 Kč | B.II.13. | 614507.00 |
Rozdíl mezi Rozvahou na řádku DPH a Přílohou, odd.A.5, řádek 3: Rozvaha: Jiné přímé daně 614507.00 Kč Daň z přidané hodnoty 244306.03 Kč Celkem 858813.03 Kč Příloha: Jiné přímé daně 614507.00 Kč Daň z přidané hodnoty 366277.00 Kč Celkem evid. daňové nedoplatky 980784.00 Kč Rozdíl 121970.97 Kč Rozdíl tvoří částka DPH na vstupu z faktur přijatých za dodávky, které byly uskutečněny v 3.Q2013 a u nichž nárok na odpočet DPH na vstupu bude možno uplatnit v 4.Q2013. | B.II.14. | 244306.03 |
Účet 403 Zůstatek tvoří neodepsané části transferů na pořízení dlouhodobého majetku: na solární systém 736898.55 Kč na fotovoltaickou el. 1799072.66 Kč na lůžko Latera Acute 55009.00 Kč na stavěcí zvedák Sara 64459.00 Kč na antidekubitní matrace 34992.87 Kč na myčku podložních mís 1240.76 Kč na koupací lůžko 9183.00 Kč na lehátko a transp.křeslo 32004.00 Kč na elektroléč.příst.BTL 5625 97916.00 Kč Celkem 2830775.84 Kč | C.I.3. | 2830775.84 |
Rezervní fond ze zlepšeného výsledku hospodaření Tvorba -příděl do fondu ve výši zlepšeného výsledku hospodaření za r.2012 40186.38 Kč Čerpání 0.00 Kč | C.II.3. | 0.00 |
Rezervní fond z ostatních titulů: Tvorba -finanční dary přijaté v r.2013 20000.00 Kč Čerpání 0.00 Kč | C.II.4. | 0.00 |
OLU Paseka, p.o. vede tyto fondy: 412 Fond kulturních a sociálních potřeb 416 Investiční fond 413 Rezervní fond tvořený ze zlepš.výsledku hosp. 414 Rezervní fond z ostatních titulů Doplňující informace k čerpání příspěvku z FKSP na kulturu, tělovýchovu a sport(Příloha,odd.F,A.III.,řádek 4): -čerpání k 31.3.2013 195000,- -čerpání k 30.9.2013 193675,- -čerpání k 30.9.2013 je sníženo o vratky příspěvku z FKSP, důvodem je snížení nároku na čerpání příspěvku (ukončení pracovního poměru). | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Náklady na spotřebu materiálu na hospodářskou činnost: k 30.9.2013 330255.34 Kč k 30.6.2013 936152.88 Kč V 9/2013 byly výnosy z prodeje stravy zaměstnacům převedeny z výnosů hospodářské činnosti do výnosů z hlavní činnosti ve výši 533.071,05 Kč náklady na stravu zaměstnanců byly převedeny z nákladů hospodářské činnosti do nákladů hlavní činnosti ve výši 955.155,65 Kč | A.I.1. | 330255.34 |
Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů: -Příspěvek na provoz od Olomouckého kraje 18495000.00 Kč -Dotace na poskytování sociálních služeb od MPSV 408000.00 Kč -Časové rozlišení přijatého invest. transferu 314231.63 Kč -Příspěvek na vybavení ústavu od Města Litovle 40000.00 Kč Celkem 19257231.63 Kč | B.IV.2. | 19257231.63 |
Okruhy doplňkové činnosti -Výroba, obchod a služby - provozování vodovodů a kanalizací a úprava a rozvod vody - velkoobchod a maloobchod - praní pro domácnost,žehlení,opravy a údržba oděvů,bytového textilu a osobního zboží - skladování,balení zboží,manipulace s nákladem a technické činnosti v dopravě - realitní činnost,správa a údržba nemovitostí - pronájem a půjčování věcí movitých - provozování tělovýchovných a sportovních zařízení a organizování sportovní činnosti - provozování kulturních,kulturně-vzdělávacích a zábavních zařízení,pořádání kulturních produkcí,zábav,výstav,veletrhů,přehlídek, prodejních a obdobných akcí -Hostinská činnost -Masérské,rekondiční a regenerační služby -Výroba elektrické energie z obnovitelného zdroje energie-fotovoltaické elektrárny a následný prodej do distribuční sítě formou povinného výkupu nebo vlastní spotřebou elektrické energie a uplatňováním tzv."zeleného bonusu". | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 510044.55 |
A.II. Tvorba fondu | 682500.00 |
1. Základní příděl | 682500.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 387017.90 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 12327.90 |
3. Rekreace | 138425.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 193675.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 42590.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 805526.65 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 4691545.82 |
D.II. Tvorba fondu | 60186.38 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 40186.38 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 20000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 4751732.20 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 7165948.38 |
F.II. Tvorba fondu | 7240863.22 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 3440866.22 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 3699997.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 100000.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 4184413.70 |
1. Financování investičních výdajů | 4184413.70 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 10222397.90 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |