Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890749

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informaci o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání účetní jednotky.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 403/2011 Sb. s účinností od 1. 1. 2012. Účetní jednotka zahájila od 1. 1. 2012 odpisování. Účetní jednotka v roce 2012 rozlišila zálohy krátkodobé a dlouhodobé na transfery. Účetní jednotka na konci roku převedla porušení rozpočtové kázně z účtu 377 na 315 pro lepší vypovídající schopnost účtu.Účetní jednotka účtuje o zásobách, použita metoda B.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Časové rozlišení - účetní jednotka nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotědo 50 tis. Kč (s výjimkou transferů k rozvahovému dni ) u konkrétníhopřípadu a pravidelně se opakující platby, rovněž služby vztahující se kčinnostem běžného roku. Dále časové rozlišení nepoužívá k mezitímním účetním závěrkám. UpravenoSměrnicí k oběhu a přezkušování účetních dokladů. Tvorba a použití opravnýchpoložek a rezerv - účetní jednotka tvoří opravné položky k pohledávkám vevýši 10% za každých devadesát dnů po splatnosti, u pohledávek definovanýchVyhláškou č. 410/2009 Sb., a to k rozvahovému dni.Účetní jednotka netvořízákonné rezervy a opravné položky dle zákona o rezervách. Přepočty cizíchměn - účetní jednotka má stanoven pevný kurz, dle kurzu devizového trhuvyhlášeného ČNB k prvnímu dni období, na celý kalendářní rok. Způsobstanovení reálné hodnoty majetku určeného k prodeji - ocenění reálnouhodnotou použije účetní jednotka za předpokladu, že předpokládaná cenaprodeje u nemovitého majetku je vyšší než 10 000 tis. za účetní případ a umovitého nebo finančního majetku je vyšší než 500 tis. za účetní případ, vostatních případech se jedná o nevýznamnou informaci. Pokud se jedná oprodej majetku převedeného příspěvkové organizaci, kompetentní orgánrozhodne o prodeji majetku a bude uzavřena kupní smlouva mezi třetí osobou aúčetní jednotkou (zřizovatelem) nebude účetní jednotka akový majetekoceňovat reálnou hodnotou. A to z toho důvodu, že ke dni přechoduvlastnického práva (právní účinky vkladu) je daný majetek vyjmutý zhospodaření příspěvkové organizace. V tomto případě nemůže zřizovatel kokamžiku přijetí záměru prodeje kompetentním orgánem přecenit na reálnouhodnotu, protože nemá na svých rozvahových účtech majetek, který by měl býtpředmětem přecenění, upravuje Směrnice o účtování, oceňování a evidencimajetku a závazků. Peněžní fondy - účetní jednotky účtuje přes účty 401 a419. Změna účtování přímých nákladů ve vzdělávání - jako průtokový transfer,změna související s novelou ČUS 703 - transfery, v roce 2010 bylo účtovánopřes N a V.Poskytnuté a přijaté zálohy na transfery stejně jako ostatnímajetek a závazky člení účetní jednotka v souladu s § 19 odst. 7 zákona oúčetnictví na dlouhodobé a krátkodobé. V roce 2012 došlo k přeúčtováníposkytnutých a přijatých záloh na transfery.Dlouhodobá poskytnutá či přijatázáloha na transfery je taková záloha, která bude vypořádána od okamžikuposkytnutí či přijetí za období delší než jeden rok. Ostatní zálohy natrasfery jsou krátkodobé. Pokud se k jednomu transferu vztahuje víceposkytnutých či přijatých záloh, může být rozhodující pro určeníkrátkodobosti resp. dlouhodobosti okamžik přijetí nebo poskytnutí prvnízálohy.Účetní jednotka provádí odpisování na základě odpisového plánuprostřednictvím rovnoměrných odpisů. Odpisový plán se stanoví podlepředpokládané doby používání dlouhodobého majetku. Pro účely sestaveníodpisového plánu je stanovena předpokládaná doba používání dlouhodobéhomajetku následovně:název majetkustanovená doba odepisování v letech013 Software3 let012 Analýzy, studie, záměry, projektystanoví věcně příslušný odbor014 Licence8 let022 Ruční nástroje a nářadí, notebook, PC, server, stany5 let022 Textilní výrobky, digitální kamery, fotopřístroje, psací stroje,kalkulačky, frankostroje, sekačky na trávu, telefony, telefonní ústředny,kopírky, skartovačky, magnetofony, televizní a rozhlasové přijímače,monitory a projektory, PC, aktivní prvky, mikrofony a jejich stojany,dálkoměry, ostatní kancelářské stroje, záložní zdroje, poplachová zařízenína ochranu proti krádeži nebo požáru, navigační přístroje, měřící akontrolní přístroje, elektrické stroje a přístroje s individuální funkcí,výrobky pro lékařské a chirurgické účely, výrobky z plastů.8 let022 Dalekohledy, přístroje a zařízení k určování hmotnosti,12 let022 Chladicí a mrazicí zařízení, myčky nádobí, pračky, čerpadla na pohonnéhmoty, kompresory, klimatizační zařízení, nábytek, výrobky z obecných kovů anekovové minerální výrobky, ostatní zdvihací, manipulační zařízení.20 let022 Automobily10 let022 Trezory30 let022 Datové a telekomunikační sítě20 let021 Sítě pro informatiku (kabelová TV, datové sítě apod.) – podzemní20 let021 Stavby: vedení trubní, telekomunikační a elektrické, dopravní díla,oplocení budov, oplocení staveb, ostatní inženýrská díla100 let021 Budovy bytové, budovy nebytové100 let

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890749

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky21441299286.1321430035406.76
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9023355619.973012745.60
3.Ostatní majetek90321437943666.1621427022661.16
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky7870154.227705893.24
1.Vyřazené pohledávky9117870154.227705893.24
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva926614966.841044287386.21
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.0021560000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí93938900667.2840236768.50
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí94122073232.3324070921.26
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951865641067.23958419696.45
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku373503.90373503.90
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966373503.90373503.90
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva85000000.0029060000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.009060000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení98285000000.0020000000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty22290410903.2922452595182.31
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99922290410903.2922452595182.31

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890749

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti5877565.004210194.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění2549306.001846673.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.001609495.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890749

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K 30. 6. 2013 nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v mezitimní účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v mezitímní účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
K 31.12.účetní jednotka podala návrh na vklad na kupní a darovací smlouvy na pořízení pozemků v ocenění 157.tis. dále k 31.12. účetní jednotka podala návrh na vklad na darovací smlouvy na darování pozemků v ocenění 781tis.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Informace se nevztahuje k právní formě účetní jednotky

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890749

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890749

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období79154125.831540619567.45
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti20736736.44969546618.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890749

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0ÚSC se netýká
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0ÚSC se netýká
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0ÚSC se netýká
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0ÚSC se netýká
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0ÚSC se netýká
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0ÚSC se netýká

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890749

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
021 - majetek pořízený z EU projektůA.II.31530950000.00
042 - majetek pořizovaný z EU projektůA.II.8366579000.00
311 - kupní smlouvyB.II.127546000.00
311 - nájemné PO, smluvní pokuty, Cesnet a nájemB.II.144057000.00
311 - opravné položky k pohledávkámB.II.111400000.00
388 - dohadné účty aktivní byly vytvořeny k EU transferůmB.II.27140214000.00
388 - dohadné účty aktivní k ostatním transferůmB.II.27975000.00
403 - investiční dotace EU projektyC.I.31534272000.00
403 - převody investiční dotace EU projektů na POC.I.3670907000.00
403 - transferový podílC.I.3113501000.00
408 - chybný přepis prodeje majetku nemocnice Pelhřimov (chybné podklady zřizovatelského odboru), prodej realiován v roce 2010C.I.71253000.00
451 - dlouhodobý zahraniční úvěr z EIB. Je uzavřen splátkový kalendář (periodicita splácení je půlroční), splatnost úvěru je v roce 2028D.II.1615854000.00
451 - výše kontokorentu u SberbankD.II.1134359000.00
321 - závazky z EU projektů. Výše neuhrazených závazků je dána prodlouženou splatností dle uzavřených Smluv o dílo.D.III.5106192000.00
326 - bezúročná půjčka na předfinancování podílu ze SFDI. SPlatnost do 180 dnů nebo po obdržení dotace z ROP. Půjčka byla celá v roce 2012 uhrazena.D.III.90.00
378 - složené kauce na depozitním účtuD.IV.341075000.00
378 - neuhrazené smlouvy na výkup pozemkůD.IV.3482000.00
378 - složené jistotyD.IV.343500000.00
389 - odhad na základě zálohově poskytnutých transferů z EU projektůD.IV.3333789000.00
389 - odhad na základě zálohově poskytnutých transferů z rozpočtu krajeD.IV.33224000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890749

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
501 - snížení oproti roku 2011 v důsledku účtování DDHM na nový účet 558A.I.10.00
542 - EU projekty PRK RRJVA.I.237912000.00
543 - první občánekA.I.2410000.00
543- dary PC vybaveníA.I.24155000.00
549 - pojištěníA.I.362025000.00
549 - náhrady členům ZKA.I.33604900.00
556,00A.I.330.00
572 - příspěvky na provoz vlastním POA.III.21122896000.00
603 -pronájem zřizovaným PO - nemocniceB.I.III8412000.00
649 - propadlé kauceB.I.171552000.00
649 - 9 302tis. - SFŽP - vodní zákonB.I.172633000.00
649 - 3 813 tis. - DBS z minulých let Telefonica 02B.I.173813000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890749

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
0,000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890749

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
0,000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890749

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.153118712.87
G.II. Tvorba fondu420785236.91
1. Přebytky hospodaření z minulých let42035631.64
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů373496972.27
4. Ostatní tvorba fondu5252633.00
G.III. Čerpání fondu113944564.55
G.IV. Konečný stav fondu459959385.23

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890749

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby5769140302.032006415165.003762725137.033748924141.74
G.1.Bytové domy a bytové jednotky43007462.5417690782.0025316680.5426833342.54
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu5004008301.251754772033.003249236268.253232054204.50
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky363515533.89121314002.00242201531.89244956547.89
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení149375115.1144068985.00105306130.11106452375.41
G.5.Jiné inženýrské sítě204094063.2468353098.00135740965.24133665944.40
G.6.Ostatní stavby5139826.00216265.004923561.004961727.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890749

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky82162647.340.0082162647.3481562152.34
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky1863941.420.001863941.421852253.42
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky27401899.220.0027401899.2227188066.72
H.4.Zastavěná plocha14726800.840.0014726800.8414280642.64
H.5.Ostatní pozemky38170005.860.0038170005.8638241189.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890749

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou3486500.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 643486500.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890749

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890749

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00