Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Základní škola Zábřeh, Školská 406/11, okres Šumperk bude i nadále pokračovat ve své činnosti, tak jako doposud.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
ZŠ účtuje v souladu :
se zákonem 563/1991 Sb. o účetnictví, který byl novelizován zákonem 410/2010 Sb., v platném znění
s vyhláškou 410/2009 Sb., provýdějící vyhláška k zákonu o účetnictví - novela 435/2010 Sb, v platném znění
s vyhláškou 383/2009 Sb., technická vyhláška- 434/2010 Sb. Sb, v platném znění
a vyhláškou 114/2002 Sb. o FKSP - novela 365/2010 Sb., v platném znění
výkazy se sestavují na celé Kč s přesností na 2 desetinná místa
změna účetní metody:
náhrady za nemoc - nově účet 521
náklady DHIM a DNIM - nově účet 558
bankovní poplatky - nově 518
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
ZŠ vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu - dle rozhodnutí zřizovatele - město Zábřeh.
ZŠ oceňujem majetek pořizovací cenou, odepisuje dle schváleného odpisového plánu do výše pořizovací ceny majetku.
ZŠ neúčtuje o rezervách ani o opravých položkách, používá metodu časového rozlišení - dohadné účty pasivní - aktivní.
Transfery - ČUS Č. 703 -
1. příspěvky na provoz od zřizovatele - účet 348/672 (účet 672 - anal. členění)
2. dotace, granty, příspěvky podléhající vypořádání se zachycují na účtě 374 - krátkodobé přijaté zálohy na transfery a 472 - dlouhodobé zálohy na transfery
Doplňková činnost - klíčování dle nákladů vnitřní směrnice školy.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky106197.8589813.45
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902106197.8589813.45
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva3565537.143565537.14
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí94171038.8071038.80
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9483494498.343494498.34
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva68457.4330703.43
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva98668457.4330703.43
P.VII.Vyrovnávací účty3603277.563624647.16
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9993603277.563624647.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti422704.00435376.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění181248.00140921.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů149035.00125174.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
ZŠ nemá žádné informace o jiných podmínkách a skutečnostech mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nejsou žádné nejisté podmínky a situace k rozvahovému dni.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
ZŠ nebyl převeden žádný movitý majetek.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Fond investičního majetku není krytý částkou 941.114,32 Kč (Pohledávka za Union bankou - konkurzní řízení stále probíhá).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
účet 042 - nedokončený dlouhodobý hmotný majtek - projekt k zatím neuskutečněné inv. akci




A.II.35700.00
účet 469 - ostatní dlouhodobé pohledávky - pohledávka za Union bankou, která je v konkurzním řízení





A.IV.3494498.34
účet 112 - materiál na skladě: jídelna - potraviny 11487,91 Kč, jídelna čipy - 2973,60 Kč, škola 6280 Kč





B.I.20741.51
účet 311 - odběratelé 8898,00Kč
Coca cola - 1080 Kč, Juttner - 400 Kč, Balcárková 1418 Kč, Meixner 552 Kč, obědy 5448 Kč

účet 314 - krátkodobě poskytnuté zálohy - 2173 Kč
314500 - noviny 524 Kč Příroda, 534 Kč Výživa, 1115 Kč PVS

účet 335 -29880,00 Kč - pohledávky za zaměstnanci - 21480,00 Kč stravné + 8400 - Gembalová - škola v přírodě

účet 348 - 423600,00 Kč - pohledávky za zřizovatelem


účet 381 - náklady příštích období - 64298,300 Kč
ŠIK - 38560 Kč, AVG 4126,90Kč, vysvědčení, tř.knuhy, diplomy...11462,40 Kč, Kč,aktual.účetnictví 1512Kč, dnešní svět 174,50 Kč, akt. lexikon 3910,50 Kč,
rozhledy 201,00 Kč, kalendáře 1601 Kč, zahrádkář 336 Kč, Unes 2414 Kč


účet 388 - dohadné účty aktivní - 17479778,12 Kč
EU - 2469219,00 Kč, Comenius 339932,00 Kč, KÚ 14670267,12 Kč, JZ - Coca Cola - 360 Kč

účet 377 - ostatní krátkodobé pohledávky - 14158,00 Kč
žáci 1.700 Kč, FKSP Kč 12458






B.II.18022785.42
účet 241 - běžný účet 4362301,50 Kč
fond odměn 311.340,34 Kč
rezervní fond 480630,24 Kč
fond reprodukce majetku 391473,53 Kč
rez.fond - ostatní 109076,30 Kč

účet 243 - běžný účet FKSP - 266575,59 Kč

účet 261 - pokladny - 12072 Kč
škola 5721 Kč
jídelna 906 Kč
FKSP 5445 Kč




B.III.5933469.50
účet 401 - jmění účetní jednotky - 12187018,59 Kč





C.I..12187018.59
účet 411 - fond odměn - 311340,34 Kč
účet 412 - FKSP - 596956,56 Kč (317.925,97 Kč pohledávka za UB)
účet 413 + 414 - 982571 Kč (434.679,46 Kč pohledávka za UB)
účet 416 - fond reprodukce - 1332587,86 Kč (941.114,32 Kč pohledávka za UB)





C.II..3223455.76
účet 493 - výsledek hospodaření běžného účetního období - 554012,94Kč
účet 432 - nerozdělený zisk minulých let - 1.769.297,12 Kč (Union banka, a.s., „v likvidaci“- konkurzní řízení stále trvá)





C.III..2323310.06
účet 472 - přijaté zálohy na transfery - 3000855,20 Kč (EU + Comeius)





D.II..3000885.20
účet 321 - odběratelé - 80946,92 Kč
jídelna - 38349,88 Kč, škola 428276,00 Kč
účet 324 - krátkodobé přijaté zálohy - 222255 Kč
Meixner 300 Kč, stravné 196719,00 Kč, šk.mléko 12285,00 Kč, škola v přírodě 11771 kč, Go 1180 Kč
účet 331 - 0 Kč - mzdy 9/2013
účet 336 - zúčtování \SZ a ZP - 603952 Kč - mzda 9/2013
účet 342 - jiné přímé daně - 149035 Kč - mzda 9/2013
účet 374 -16672816,96 Kč - KÚ + MÚ energie +hřiště+slavík
účet 384 - Štěpánková - 660 Kč
účet 389 - dohadné účty pasivní - 167075,01 Kč - 15228 Kč Kooperativa, 13462 Kč FKSP, 78653 Kč energie, 56589 Kč vodné,
3143,01 Kč telefony,
účet 378 - ostatní krátkodobé závazky - 1050626 Kč - 21480 Kč obědy, 1029146 Kč mzdy 9/2013
D.III..18947366.89

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
náklady HČ
škola: KÚ 13786796,00 Kč, Mzřizovatel 2156846,28 Kč, JZ 891324,60 Kč, Comenius 225665,00 Kč, EU 84200,00 Kč
jídelna: KÚ 883471,12 Kč, Mzřizovatel 519518,87 Kč, JZ 1100657,06 Kč



A.I.19648478.93
náklady DČ
škola: 0 Kč
jídelna: 448381,22 Kč



A.I.448381.22
výnosy HČ
škola: KÚ 13786796,00 Kč, Mzřizovatel 2442245,40 Kč, JZ 879927,93 Kč, Comenius 225665,00 Kč, EU 84200,00 Kč
jídelna: KÚ 883471,12 Kč, Mzřizovatel 765637,64 Kč, JZ 1101395,00 Kč



B.I.20169338.09
výnosy DČ
škola: 44180,00 Kč
jídelna: 437355,00Kč



B.I.481535.00
úroky HČ



B.II.5676.93
výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů škola + jídelna



B.IV.18188015.16
výsledek hospodaření HČ
škola: 274002,45 Kč
jídelna: 246856,71 Kč

výsledek hospodaření DČ
škola: 44180,00 Kč
jídelna: -11026,22 Kč
C.520859.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.646048.56
A.II. Tvorba fondu105192.00
1. Základní příděl105192.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu154284.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování38232.00
3. Rekreace64852.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary16500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění34700.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu596956.56

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1267174.69
D.II. Tvorba fondu181795.51
1. Zlepšený výsledek hospodaření180295.51
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba1500.00
D.III. Čerpání fondu466399.20
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání466399.20
D.IV. Konečný stav fondu982571.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1452947.82
F.II. Tvorba fondu469026.04
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku469026.04
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu589386.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele396000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku193386.00
F.IV. Konečný stav fondu1332587.86

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby44543828.2833401194.6011142633.6811541806.21
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu42729599.6833098172.759631426.9310027303.93
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby1814228.60303021.851511206.751514502.28

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky718459.050.00718459.05718459.05
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky80369.050.0080369.0580369.05
H.4.Zastavěná plocha287000.000.00287000.00287000.00
H.5.Ostatní pozemky351090.000.00351090.00351090.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00