A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novely ČÚS. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu. Účetní jednotka užívá zejména tyto účetní metody: Zásoby potraviny, prádlo, VŠM jsou oceněny pořizovací cenou a účetní jednotka účtuje způsobem A. PHM účetní jednotka účtuje způsobem B. Účetní jednotka netvořila a nepoužila opravné položky. Účtování drobného dlouhodobého majetku - účty 018, 028 se řídí vyhláškou 403/2011 Sb., kterou byla novelizována vyhl. 410/2009 Sb. Účty 901, 902 majetek účetní jednotky na podrozvaze evidujeme nad hranici 300,- Kč dle směrnice účetní jednotky. Odpisování majetku se řídí Pravidly RK Vysočina č. 9/12 ze dne 3.7.2012. Dlouhodobý majetek je odpisován podle odpisového plánu chváleného zřizovatelem. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky 410/2009 Sb., ČÚS č. 701- č. 710 a příp. metodických sdělení krajského úřadu pro PO. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 1007065.51 | 998744.51 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 76975.60 | 76975.60 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 930089.91 | 921768.91 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 317548.00 | 317548.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 317548.00 | 317548.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 150000.00 | 150000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 150000.00 | 150000.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 1174613.51 | 1166292.51 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1174613.51 | 1166292.51 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 293793.00 | 314493.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 126193.00 | 134793.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 96918.00 | 109844.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Nenastaly skutečnosti, které mění významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke konci mezitímní účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
U účetní jednotky daná situace nenastala. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Účetní jednotka zajistila řádné krytí investičního fondu finančními prostředky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Uvedené informace se účetní jednotky netýkají. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Uvedené informace se účetní jednotky netýkají. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Uvedené informace se účetní jednotky netýkají. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Uvedené informace se účetní jednotky netýkají. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Uvedené informace se účetní jednotky netýkají. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Uvedené informace se účetní jednotky netýkají. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
materiál na skladě | 112 | 299857.50 |
sklad potraviny | 1123000 | 39891.46 |
sklad všeobecný materiál | 1125000 | 31681.62 |
sklad prádlo | 1125001 | 228284.42 |
běžný účet | 241 | 3523141.34 |
běžný účet provozní | 2411000 | 1045595.78 |
běžný účet investiční | 2412000 | 1007243.49 |
běžný účet fond odměn | 2413000 | 133853.02 |
běžný účet rezervní fond ze zlepšeného HV | 2414000 | 1336449.05 |
pokladny celkem | 261 | 61208.00 |
pokladna | 2611000 | 19900.00 |
pokladna FKSP | 2611010 | 41308.00 |
poskytnuté zálohy na energie- voda, plyn, elektrická energie | 314 | 273370.00 |
pohledávky z hlavní činnosti - příspěvek na úhradu zaopatření dítěte v DCJ | 315 | 581363.00 |
celkem pohledávky za zaměstnanci | 335 | 7904.00 |
pohledávky za zaměstnanci FKSP | 3354 | 12544.00 |
pohledávky za zaměstnanci obědy | 3355 | 7904.00 |
sociální pojištění zaměstnanci | 3361001 | 60142.00 |
sociální pojištění organizace | 3361002 | 233651.00 |
zdravotní pojištění zaměstnanci | 3362001 | 42077.00 |
zdravotní pojištění organizace | 3362002 | 84116.00 |
nárok na dotaci OP | 3461000 | 114760.00 |
nárok na příspěvek na činnost | 3481100 | 4244000.00 |
závazky - investice kraj - odvod z odpisů | 3491200 | 157500.00 |
dotace na provoz | 3840000 | 4244000.00 |
předpis OP za měsíc září 2013 | 3882000 | 160360.00 |
telefonní poplatky | 3882000 | 39.00 |
dohadné položky - energie - voda, plyn, elektrická energie | 389 | 273370.00 |
fond odměn | 411 | 133853.02 |
FKSP | 412 | 287970.80 |
rezervní fond z výsledků hospodaření | 413 | 578451.05 |
rezervní fond z ostatních titulů | 414 | 757998.00 |
investiční fond | 416 | 1007243.49 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
spotřeba materiálu | 501 | 1081229.76 |
léky, mléka pro děti | 50102 | 292164.90 |
SZM | 50104 | 222541.91 |
potraviny | 50106 | 268914.22 |
všeobecný materiál | 50107 | 164707.69 |
spotřeba energie | 502 | 538439.00 |
elektrická energie | 50210 | 172951.00 |
vodné a stočné | 50220 | 96627.00 |
plyn | 50240 | 268861.00 |
mzdové náklady celkem | 521 | 8274797.00 |
mzdové náklady | 52110000 | 8207997.00 |
OON | 52120000 | 4000.00 |
náhrady za dočasnou pracovní neschopnost | 52140000 | 62800.00 |
zákonné sociální pojištění | 52410000 | 2051253.00 |
zákonné zdravotní pojištění | 52420000 | 738451.00 |
povinný příděl do FKSP | 52710000 | 83961.00 |
příspěvek na stravu zaměstnanců | 52720000 | 58696.00 |
ostatní výnosy z činnosti | 649 | 391638.00 |
ostatní výnosy z činnosti - příspěvek na úhradu zaopatření dítěte v DCJ | 649210000 | 377938.00 |
ostatní výnosy z činnosti - darování zásob | 649211000 | 13700.00 |
výnosy z transferů zřizovatel celkem | 672 | 13900228.92 |
transfer od zřizovatele na provoz | 672101100 | 12756428.92 |
transfer -okamžitá pomoc | 672513307 | 1143800.00 |
Bylo dosaženo kladného hospodářského výsledku | E.2. | 553348.01 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka nemá povinnost sestavovat přehled o peněžních tocích. | E.3 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Uvedené informace se účetní jednotky netýkají. | E.4. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 318137.80 |
A.II. Tvorba fondu | 83961.00 |
1. Základní příděl | 83961.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 114128.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 26680.00 |
3. Rekreace | 55288.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 30160.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 2000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 287970.80 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 813133.26 |
D.II. Tvorba fondu | 525315.79 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 393732.79 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 131583.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1338449.05 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 772853.69 |
F.II. Tvorba fondu | 493553.80 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 391889.80 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 101664.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 259164.00 |
1. Financování investičních výdajů | 101664.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 157500.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1007243.49 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 31499649.60 | 3332766.00 | 28166883.60 | 28403132.60 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 29860002.40 | 3231620.00 | 26628382.40 | 26852333.40 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 1639647.20 | 101146.00 | 1538501.20 | 1550799.20 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1252350.00 | 0.00 | 1252350.00 | 1252350.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 823950.00 | 0.00 | 823950.00 | 823950.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 428400.00 | 0.00 | 428400.00 | 428400.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |