Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579017

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka Domov důchodců Černožice nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Obsahové vymezení některých položek účetních výkazů bylo meziročně změněno díky aplikaci aktuálních platných předpisů.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
1. Domov důchodců Černožice vede účetnictví v plném rozsahu. Nevytváříme opravné položky.
2. Odepisování majetku provádíme na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. Nově pořízený majetek se začíná odepisovat počínaje následujícím měsícem po dni, v němž byly splněny podmínky pro odpisování (od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání).
Technické zhodnocení zvyšuje vstupní i zůstatkovou cenu příslušného majetku a odepisování je zahájeno v následujícím měsíci, po dokončení a uvedení do stavu způsobilého obvyklému užívání.
3. Časové rozlišení nákladů a výnosů je prováděno dle hlediska významnosti.
4. Účetní závěrka se sestavuje v peněžních jednotkách české měny a vykazuje se v Kč, s přesností na dvě desetinná místa.
5. Účetnictví je zpracováváno na účetním programu VEMA Brno.
6. Na podrozvahových účtech organizace účtuje na
901 10 Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek
(majetek vedený do 6 999,- Kč)
902 10 Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek
(majetek vedený do 2 999,- Kč)
911 01 Vyřazené pohledávky
(pohledávky za zemřelými klienty)
986 10 a 986 20 Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva
(evidence vkladních knížek a věcných depozit klientů)
7. Dále organizace analyticky člení nákladové a výnosové účty:
521 Mzdové náklady
01 pracovníci v sociálních službách
02 zdravotní pracovníci
03 TH pracovníci
04 manuální pracovníci
05 pracovníci stravovacího úseku
06 náhrada mzdy za pracovní neschopnost
07 OON
551 Odpisy dlouhodobého majetku
01 movitého
02 nemovitého
602 01 Výnosy z prodeje služeb - úhrada za pobyt
602 02 Výnosy z prodeje služeb - úhrada za stravu
602 03 Výnosy z prodeje služeb - příspěvek na péči
602 04,05,06 Výnosy z prodeje služeb - zdr.pojištovny
603 01 Výnosy z pronájmu (nebytových prostor)
603 02 Výnosy z pronájmu - pozemky
609 01 až 03 Jiné výnosy z vlastních výkonů
(stravování zaměstnanců, bývalých zaměstnanců a cizích strávníků, kteří jsou v organizaci jinak činí)
646 01 Výnosy z prodeje dlouhodobého majetku
648 Čerpání fondů
01 rezervní fond
649 Ostatní výnosy z činnosti
01 sběr
02 nájem el.energie
04 pojistná událost
672 Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů
01 příspěvek zřizovatele
02 dotace MPSV



Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579017

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1915442.371955279.65
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901152043.84142512.67
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9021763398.531812766.98
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky2170.002170.00
1.Vyřazené pohledávky9112170.002170.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva103602.00249422.25
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986103602.00249422.25
P.VII.Vyrovnávací účty1814010.371708027.40
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9991814010.371708027.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579017

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti409047.00462601.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění175325.00198350.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů97015.00138402.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579017

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Netýká se Domova důchodců Černožice.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Netýká se Domova důchodců Černožice.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Netýká se Domova důchodců Černožice.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Netýká se Domova důchodců Černožice.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579017

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579017

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579017

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Netýká se Domova důchodců Černožice.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Netýká se Domova důchodců Černožice.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Netýká se Domova důchodců Černožice.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Netýká se Domova důchodců Černožice.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se Domova důchodců Černožice.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Netýká se Domova důchodců Černožice.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
Netýká se Domova důchodců Černožice.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579017

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
1. K položce AI, AII a BI:
Domov důchodců Černožice podle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele.

2. K položce DIII.30:
Domov důchodců Černožice vykazuje v průběhu roku na tomto účtu zálohu na dotaci od MPSV. Ke konci roku provede vyúčtování této dotace.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579017

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
K položce BIV.2
příspěvek zřizovatele na rok 2013 ve výši 8 533 000,- Kč
dotace MPSV na rok 2013 3 079 000,- Kč
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579017

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
Netýká se Domova důchodců Černožice.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579017

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
Netýká se Domova důchodců Černožice.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579017

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.69218.04
A.II. Tvorba fondu118372.49
1. Základní příděl118372.49
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu108710.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování92112.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary16598.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu78880.53

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.391673.19
D.II. Tvorba fondu48586.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové34086.00
5. Peněžní dary - neúčelové14500.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu13649.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání13649.00
D.IV. Konečný stav fondu426610.19

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579017

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1007973.81
F.II. Tvorba fondu1260063.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1260063.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu1511000.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele1511000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu757036.81

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579017

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby104191811.083369645.35100822165.73101603698.73
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu97614010.162861835.0094752175.1695484289.16
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky1196248.00193513.711002734.291011734.29
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení1083610.3250777.001032833.321040978.32
G.5.Jiné inženýrské sítě1010437.0026344.00984093.00991689.00
G.6.Ostatní stavby3287505.60237175.643050329.963075007.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579017

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1162856.640.001162856.641162856.64
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky869973.640.00869973.64869973.64
H.4.Zastavěná plocha285609.000.00285609.00285609.00
H.5.Ostatní pozemky7274.000.007274.007274.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579017

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579017

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579017

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00