Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
V účetní jednotce nedošlo v minulém období k organizačním změnám. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V organizaci nedošlo k meziročním změnám ve způsobech oceňování. Dohadné položky aktivní u transferů, které podléhají vypořádání, jsou účtovány vždy k datu účetní závěrky 388/672. U transferů, které nepodléhají vypořádání, účtuje organizace k datu účetní závěrky o časovém rozlišení výnosů.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu. Přehled projektů, probíhajících v účetním období 2013: CZ.1.07/1.1.26/02.0073 Matematika Plus (M+) - podpora matematického vzdělávání žáků středních škol - období 8/2013-12/2014 CZ.1.07/1.1.00/26.0047 Matematika pro všechny (MPV) - období 7/2012-12/2014, škola je partnerem Univerzity Palackého Olomouc CZ.1.07/1.1.00/14.0103 eProjekt- mezipředmětové vztahy ve výuce (EP) - období 3/2011-2/2014 CZ.1.07/1.5.00/34.1105 EU-peníze školám - období 9/2012-8/2014 Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu, schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. Odepisuje se od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání. Celková výše odpisů pro rok 2013 je 517.303,10 Kč, z toho 74.688 Kč tvoří odpisy majetku, pořízeného z investičních transferů. Hranice pro zařazení majetku do účetnictví je 1000 Kč. V podrozvahové evidenci je účtován majetek v pořizovací ceně do 1000 Kč, u kterého účetní jednotka posoudila dobu použitelnosti delší než 1 rok. Nakoupený majetek je oceňován pořizovacími cenami. Bezúplatně nabytý majetek je oceňován reprodukčními cenami. Reprodukční cena se stanovuje zjištěním ceny, za kterou by byl majetek pořízen v době, kdy se o něm účtuje. Majetek určený k prodeji je oceňován reálnou hodnotou. Majetek vytvořený vlastní činností je oceňován vlastními náklady. Metody časového rozlišení: Náklady a výnosy se zachycují do období, se kterým věcně a časově souvisejí. Pouze nevýznamné a pravidelně se opakující výdaje (předplatné) se časově nerozlišují. Účty časového rozlišení jsou aplikovány u všech položek transferů k datu účetní závěrky. Stanovení hladiny významnosti v rozvaze: Významná položka přesahuje 1% bilanční sumy rozvahy = 586 tis.Kč. Ve výkazu zisku a ztráty se výše významné položky odvíjí od 1% celkové sumy výnosů v hlavní činnosti = 342 tis.Kč, pokud je v této položce více nesourodých případů. Metodika klíčování nákladů pro doplňkovou činnost: Doplňkovou činnost provádějí zaměstnanci školy v části svého pracovního úvazku. U kategorie THP je vždy na konci roku posuzován počet odpracovaných hodin v doplňkové činnosti a k tomu náležející část platu, která je převáděna ze mzdových nákladů hlavní do doplňkové činnosti. Přímé náklady (materiál, služby) i přímé osobní náklady (mzdy) se přiřazují rovnou do hlavní nebo doplňkové činnosti. K převodu nákladů dochází jen u pronájmů a pořádání kurzů. Kalkulace nákladů pro pronájem místnosti vychází ze skutečných nákladů organizace v minulém roce a z výměry pronajaté plochy. U pronájmů školního bufetu a nápojových automatů se náklady na energie a služby stanovují na základě metodiky výnosnosti. Při účtování kurzových rozdílů se používá aktuální denní kurz ČNB (pořízení majetku), cestovní náhrady jsou účtovány kurzem ČNB v den poskytnutí zálohy. Při nákupu valut se přebírá kurz směnárny. K datu účetní závěrky bylo o kurzových rozdílech účtováno v souvislosti s pracovními cestami do Rakouska, Itálie, Velké Británie, Chorvatska a Francie. Ve valutové pokladě není žádný zůstatek.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky4074746.254094583.85
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9023641945.253661782.85
3.Ostatní majetek903432801.00432801.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty4074746.254094583.85
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9994074746.254094583.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti656896.00627156.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění279755.00268809.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů275369.00253174.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
V organizaci nenastaly žádné skutečnosti, o kterých by bylo nutno informovat.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
K rozvahovému dni nenastaly žádné skutečnosti, které by významným způsobem změnily pohled na finanční situaci organizace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Netýká se naší organizace.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
K rozvahovému dni je investiční fond krytý finančními prostředky jen zčásti: výše fondu je 241.023,36 Kč, krytí je ve výši 192.905,45 Kč, rozdíl ve výši krytí je 48.938,70 Kč. Výše odpisů majetku, pořízeného z transferů, k rozvahovému dni činí 56.016 Kč. O krytí odpisů organizace účtuje v okamžiku přijetí dotace na účet. Organizace dosud neobdržela od zřizovatele zprávu o tom, zda bude finančně krýt i odpisy majetku, pořízeného z investičních transferů. V roce 2013 jsou tyto odpisy ve výši 74.688 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.00297480.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti56016.0091533.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Netýká se naší organizace.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Netýká se naší organizace.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Netýká se naší organizace.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Netýká se naší organizace.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se naší organizace.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Netýká se naší organizace.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Netýká se naší organizace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Kromě majetku uvedeného v rozvaze eviduje organizace v podrozvahové evidenci další majetek v celkové hodnotě 4.074.746,25 Kč. Jedná se majetek: s pořizovací cenou do 1000 Kč = 3.641.945,25 Kč cizí majetek - výpočetní technika UP Olomouc a Cermat = 168.920 Kč najatý majetek - automaty na nápoje a tyčinky = 263.881 Kč A.II.13664258.28
Rozpočet zřizovatele na provoz ve výši 5.331 tis.Kč. Dosud bylo poskytnuto 3.998 tis.Kč, zbývá posktynout 1.333 tis.Kč. B.II.17.1333000.00
Dohadné položky aktivní jsou tvořeny vždy k daktu účetní závěrky ve výši nákladů u transferů, které podléhají zúčtování. Položka obsahuje také náklady z víceletých projektů z minulých let. přímé ONIV + odpisy ve výši 22.517.824,89 Kč dotace Excelence ve výši 166.698 Kč E-projekt ve výši 8.245.858,03 Kč EU-peníze školám ve výši 1.229.774,40 Kč Matematika plus = 62.526,26 Kč B.II.27.32222681.58
Jedná se krátkodobé pohledávky (převod nákladů na mzdy z projektů, převod do FKSP, atp.), které jsou vyrovnány vždy do konce následujícího měsíce. B.II.28.629977.80
Na analytikách účtu 241 jsou vedeny kromě prostředků na běžný provoz také finanční prostředky všech projektů, fondů rezerv, odměn, investičního, darů a také VHČ. provozní prostředky = 6.006.086,32 Kč krytí fondů = 423.836,83 Kč VHČ = 72.034,95 Kč E-projekt = 1.455.166,46 Kč Projekt MPV = 734.449,26 Kč projekt EU-peníze školám = 1.041.288,80 Kč projekt Matematika + = 658.133,32 Kč dary = 68.436,44 Kč B.III.9.10459432.38
Snížení oproti minulému období o 393.938,70 Kč v důsledku účtování odpisů, zvýšení o 18.017 Kč pořízením dlouhodobého hmotného majetku (rozšíření počítačové sítě). C.I.1.13191469.68
Rezervní fond obsahuje nespotřebované části dotací z projektů EU-peníze školám a E-projektu (celkem 499.332,86 Kč) a dary, poskytnuté škole (75.879,87 Kč). C.II.4.575212.73
Účet zahrnuje přijaté zálohy na transfery, které mají dobu trvání delší než rok. E-projekt ve výši 8.999.417,02 Kč EU-peníze školám ve výši 2.049.624 Kč Matematika + ve výši 671.261,76 Kč D.II.9.11720302.78
Závazky k zaměstnancům - výplata mezd za září. Kromě mezd z hlavní činnosti jsou zde zaúčtovány mzdy zaměstnanců všech projektů. O těchto mzdách se účtuje souhrnně jako o závazcích projektů/pohledávkách za projekty (viz vysoké hodnoty účtů 377 a 378), na účty zaměstnanců se odesílají hromadně z hlavního účtu školy a až potom jsou refundovány z projektových účtů. D.III.13.1753203.00
Závazky ke zdravotním pojišťovnám a OSSZ z titulu mezd za září, také je zde pojistné v rámci II.pilíře. D.III.15.936651.00
Přijaté zálohy na transfery, které budou vyúčtovány v rámci kalendářního roku: Mzdy, odvody a přímé ONIV ve výši 24.866.200 Kč Odpisy ve výši 345.000 Kč dotace Excelence ve výši 166.699 Kč dotace Mensch und Natur ve výši 17.000 Kč D.III.30.25394899.00
Nespotřebované části dotací, které byly zaslány na účet školy a nebyly dosud spotřebovány : příspěvek na provoz ve výši 2.015.698,26 Kč dotace od partnera projektu MPV ve výši 628.118,80 Kč D.III.32.2643817.06
Krátkodobé závazky z převodů mezi účty projektů a účtem školy, platba do FKSP, přijaté zálohové platby od žáků na akce, které nebyly dosud uskutečněny. D.III.34.1010778.67

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Účet zahrnuje také spotřebovaný materiál v rámci projektů ve výši 91.200,65 Kč a náklady na učebnice, které hradí žáci, ve výši 124.226,49 Kč. Rozpočet provozních ONIV na spotřebu materiálu je vyčerpán z 52,46 %, rozpočet přímých ONIV z 90,66 %. Nejvýznamnější položky jsou učebnice (61 tis.Kč), knihy pro učitele (37 tis.Kč), spotřeba materiálu na drobné opravy (56 tis.Kč) a hygienický materiál (79 tis.Kč). A.I.1.526993.36
Energie jsou čerpány ve výši 61,63 % rozpočtu, nejsou zde zahrnuty energie za září, případně 3.čtvrtletí (voda). Rozpis spotřeby energií: elektřina 183 tis.Kč, voda 95 tis.Kč, vytápění budovy 850 tis.Kč. Spotřeba plynu je zanedbatelná položka - používá se pouze v laboratořích chemie. A.I.2.1127855.86
Rozpočet na opravy je čerpán ve výši 83,16 %. V době prázdnin proběhly některé rozsáhlejší opravy - odstranění dřevěného obložení a úprava omítek ve dvou místnostech, následné opravy podlah a výměna podlahových krytin, malířské práce, oprava hromosvodu, oprava kanalizace v přízemí budovy. A.I.8.582935.96
Účet zahrnuje také cestovné v rámci projektů ve výši 130.222,34 Kč. Rozpočet cestovného v hlavní činnosti je čerpán z 83,36 %. A.I.9.333330.99
Účet zahrnuje také služby hrazené z projektů ve výši 28.091,56 Kč a služby, hrazené žáky v rámci školních akcí ve výši 2.463.923,51 Kč. Rozpočet služeb z provozních prostředků je čerpán na 64,12 %, nejvýznamnější položky jsou telefony a internet (123 tis.Kč), nájemné (55 tis.Kč), správa počítačové sítě (117 tis.Kč), stravování žáků (468 tis.Kč), náklady na licence (105 tis.Kč) a služby ostatní (146 tis.Kč -např. testy Scio, odvoz odpadu, ostraha budovy, atp.). A.I.12.3661124.88
Mzdy v hlavní činnosti jsou čerpány na 74,6 % rozpočtu, náhrady za pracovní neschopnost na 88 % rozpočtu. Rozpis mzdových nákladů podle zdrojů financování: Přímé ONIV = 16.190.971,11 Kč, z toho 52.831 Kč = náhrady za pracovní neschopnost. projekt EU-peníze školám = 388.080 Kč projekt MPV = 868.970 Kč E-projekt = 2.631.540 Kč projekt Matematika+ = 48.200 Kč dotace Excelence = 123.481 Kč ostatní zdroje = 17.233 Kč fond odměn = 13.200 Kč A.I.13.20281675.11
Účet zahrnuje také náklady na pojištění z mezd v rámci projektů ve výši 651.297,20 Kč. A.I.14.6146666.60
Zde jsou účtovány náklady na převod do FKSP (172 tis.Kč), ochranné pracovní prostředky (8 tis.Kč), semináře (13 tis.Kč), stravování zaměstnanců (126 tis.Kč). Položka obsahuje také 13 tis. Kč kurzovného, hrazeného z projektu EU-peníze školám. A.I.16.333623.24
Z této položky tvoří odpisy majetku, pořízeného z vlastních zdrojů 336.652,77 Kč. Odpisy majetku, pořízeného z transferů, jsou ve výši 56.016 Kč. Odpisy tohoto majetku jsou účtovány současně do výnosů zápisem 403/672 a v souladu s vyhláškou 250/2000 také navyšují fond reprodukce majetku zápisem 401/416. A.I.28.392668.77
V této položce je zahrnuto také pořízení majetků z projektů EP (97 tis.Kč - pomůcky do chemie a fyziky) a EU-peníze školám (499 tis.Kč tablety pro učitele). Z provozních ONIV pořízen inventář za 63 tis.Kč. A.I.35.683755.92
Celou položku tvoří příjmy od žáků na úhradu nákladů, souvisejících s výukou - školní výlety, exkurze, kurzy sportu, lyžařské výcvikové pobyty. Všechny školní akce procházejí účetnictvím školy. Částka je ve stejné výši na účtě 518. B.I.2.2463923.51
Položka obsahuje příjmy od partnera projektu MPV (993 tis.Kč), příjmy od žáků na úhradu učebnic a nákladů za učitele (178 tis.Kč), příjem z výhry v celostátní IT soutěži (15 tis.Kč). B.I.17.1188587.96
Položka obsahuje spotřebované části transferů na úhradu nákladů na projekty a běžný provoz školy. Rozpis transferů podle zdrojů: Přímé ONIV = 22.181.172,12 Kč. Transfer je čerpán do výše 74,11 % rozpočtu. Provozní ONIV = 3.651.954,51 Kč. Transfer je čerpán do výše 63,06 % rozpočtu. projekt EU-peníze školám = 935.588,20 Kč. Transfer je čerpán do výše 78,88 % rozpočtu. E-projekt = 3.463.381,57 Kč. Transfer je čerpán do výše 75 % rozpočtu. Dotace Excelence = 166.698 Kč, čerpání 100 % rozpočtu projekt Matematika+ =62.526,26 Kč B.IV.2.30517326.66
Hospodářský výsledek v hlavní činnosti je rozdílem mezi ostatními výnosy a náklady organizace, které jsou v účetnictví vedeny odděleně. Ke všem ostatním zdrojům financování organizace byly vytvořeny dohladné položky tak, aby rozdíl mezi náklady a výnosy byl 0. Mezi výnosy ve výši 75.368,82 Kč tvoří významnou položku příjem z výhry v IT soutěži (15 tis.Kč), který bude použit na výrobu pomůcky pro výuku IVT. Dále příjmy od žáků na úhradu některých nákladů za učitele (53 tis.Kč - např. školní tábor), příjmy z prodeje drobného majetku (4 tis.Kč), zanedbatelné jsou příjmy z úroků 0,4 tis.Kč. Náklady ve výši 65.235,23 Kč - významná položka jsou náklady na OON a cestovné učitelů (53 tis.Kč), dále kurzové ztráty 1,6 tis.Kč, darovaný dlouhodobý majetek 2,2 tis.Kč, reprezentace 8 tis.Kč. Výsledek v hospodářské činnosti 84.131,87 Kč je rozdílem mezi výnosy (131.190 Kč) a náklady (47.058,13 Kč) organizace. Ve výnosech je významnou položkou příjem z pořádání jazykových kurzů ( latina, španělština) a kurzů k přijímacím zkouškám do osmiletého studia (97 tis.Kč), dále výnosy z krátkodobých pronájmů (33 tis.Kč). V nákladech jsou významnou položkou OON (30 tis.Kč - DPP sjednané s vyučujícími v kurzech), dále energie (10 tis.Kč). Na základě kalkulací se převádějí z HČ do VHČ náklady na učebny, které zahrnují mj. i odpisy (1,3 tis.Kč). C.2.10133.59

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.24293.27
A.II. Tvorba fondu173630.00
1. Základní příděl173630.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu120595.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování54084.00
3. Rekreace7200.00
4. Kultura, tělovýchova a sport4500.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění46950.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění6750.00
9. Ostatní užití fondu1111.00
A.IV. Konečný stav fondu77328.27

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.3328305.26
D.II. Tvorba fondu76246.27
1. Zlepšený výsledek hospodaření59246.27
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové17000.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu2637433.35
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání2637433.35
D.IV. Konečný stav fondu767118.18

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.123851.66
F.II. Tvorba fondu393938.70
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku393938.70
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu276767.00
1. Financování investičních výdajů18017.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele258750.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu241023.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby15475859.473970340.0011505519.4711699361.47
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu14605651.503545521.0011060130.5011243073.50
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby870207.97424819.00445388.97456287.97

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1303990.000.001303990.001303990.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha1303990.000.001303990.001303990.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00842966

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00