Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti, žádná činnost není omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka se řídí prováděcí vyhláškou č. 410/2009 Sb. k účetnictví, v platném znění, platnými Českými účetními standardy pro vybrané účetní jednotky a dále metodickým pokynem Krajského úřadu Jihočeského kraje MP/28/OEKO - Příklady účtování pro obce
a DSO, jehož účetní aspekty byly schváleny zástupci MF ČR. K uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahovému vymezení a způsobům oceňování pro rok 2013 nedošlo.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka hradila úroky z poskytnutých úvěrů na revitalizaci ČOV, na výstavbu fotovoltaické elektrárny na střechách objektů základní školy a úvěru na revitalizaci náměstí jako náklady na účet 562, protože majetek již byl uveden do užívání. Ke dni m
ezitimní účetní závěrky účetní jednotka účtovala o opravných položkách k pohledávkám, které byly do 30.9.2013 buď v plné výši uhrazeny nebo byly rozhodnutím zastupitelstva městyse jako nedobytné odepsány. Při prodeji majetku uplatňuje metodu oceňování reá
lnou cenou - v roce 2013 došlo k prodeji obecního pozemku. Majetek je standardně odepisován měsíčními odpisy dle schváleného odpisového plánu a v souladu s ČÚS č. 708. Rezerva podle § 67 účetní jednotka na úhradu nákladů spojených se soudním sporem se
společností DELTA-F byla zrušena. Část vytvořené rezervy byla použita na úhradu nákladů v rámci dohody o narovnání a mimosoudním vypořádání vzájemných vztahů ve výši 340 000,- Kč a zbylá část byla na základě rozhodnutí zastupitelstva městyse z rezervního
účtu převedena zpět na základní běžný účet městyse.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky54890757.0954983340.09
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902324408.80322407.80
3.Ostatní majetek90354566348.2954660932.29
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky23300.0023300.00
1.Vyřazené pohledávky91123300.0023300.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva2048866.802048866.80
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9342033444.402033444.40
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva95115422.4015422.40
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku98170.0098170.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu96422962.0022962.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96675208.0075208.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva255120.008182120.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972255120.00255120.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.007927000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty56609633.8948775216.89
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99956609633.8948775216.89

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti45075.0053114.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění24174.0027618.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.00171915.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Za sledované účetní období nebyly účtovány opravné účetní operace k předcházejícímu období proti účtu 408. V průběhu administrativní kontroly Závěrečné monitorovací zprávy k projektu Revitalizace náměstí městyse Ševětín ROP Jihozápad došlo ke změně v k
ofinancování u některých faktur tohoto projektu. V tomto účetním období již není možné měnit rozúčtování způsobilých a nezpůsobilých výdajů ani investičních a neinvestičních výdajů, a to vzhledem k tomu, že účetní jednotka o tomto projektu účtovala v lete
ch 2009 - 2011. Celkové výdaje projektu zůstávají stejné, tj. 16 332 935,60 Kč. Z toho pak způsobilé výdaje 14 570 976,82 Kč a nezpůsobilé výdaje 1 761 958,78 Kč. Ze způsobilých výdajů jsou jako investiční považovány výdaje v hodnotě 14 451 676,82 Kč a ne
investiční výdaje v hodnotě 119 300,- Kč. Majetek byl zařazen do užívání ke dni 19.1.2012 v pořizovací ceně 15 962 222,- Kč. Údaje o změně v kofinancování jednotlivých faktur jsou uvedeny v soupisce účetních dokladů, která je přílohou vyúčtování projektu.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Pohled na finanční situaci účetní jednotky ovlivňuje výsledek administrativní kontroly projektu revitalizace náměstí ze strany ROP Jihozápad z důvodu nesrovnalostí ve výběrovém řízení na dodavatele stavby, přestože Úřad pro ochranu hospodářské soutěže v
Brně po přezkoumání dokumentace k předmětné veřejné zakázce neshledal důvody pro zahájení správního řízení z moci úřední. Dne 31.7.2013 byla podána nová Zjednodušená žádost o platbu na celkovou částku 13 478 153,54 Kč. Dopisem ze dne 2.9.2013 bylo Úřad
em Regionální rady regionu soudržnosti Jihozápad zasláno oznámení o krácení finančních prostředků dotace o 50%. Na základě toho městys proti výsledku administrativní kontroly podal odvolání s nesouhlasem s udělenou korekcí 50% ze způsobilých výdajů výběr
ového řízení na stavební práce v celkové výši 6 609 746,07 Kč. Na financování projektu použila účetní jednotka úvěr ve výši 12 753 739,73 Kč, jehož splatnost byla prodloužena k 31.5.2013. Celková částka úvěru byla jednorázově splacena k tomuto datu s omez
ením jiných plánovaných výdajů a použitím rozpuštěné rezervy na soudní spor. K překlenutí přechodného nedostatku finančních prostředků účetní jednotka přijala další úvěr od České spořitelny a.s. 5 000 000,- Kč . Ke dni mezitimní účetní závěrky účetní jedn
otka dotaci na projekt Revitalizace náměstí městyse Ševětín neobdržela.
Pohledávka vůči firmě ČEBUTEX CB ve výši 807 990,- Kč včetně úroků byla rozhodnutím zastupitelstva městyse Ševětín odepsána jako nedobytná proti nákladovému účtu 557. Soudní spor se
společností DELTA-F a.s.ve věci žaloby na zaplacení
7 927 000,- Kč v souvislosti s neuskutečněnou výstavbou bioplynové stanice v obci Ševětín byl vyřešen dohodou o narovnání a mimosoudním vypořádání.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Ke změně vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru nemovitostí, a tento vklad dosud nenabyl ke dni mezitímní účetní závěrky právní moci došlo ke dni 30.9.2013, kdy byl podán návrh na vklad kupní smlouvy na prodej pozemku p.č. 857/1 d
íl a v k.ú. Ševětín o výměře 123 m2 společnosti EDIKT a.s. České Budějovice.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
ÚSC není příspěvkovou organizací a proto se informace o krytí investičního fondu účetní jednotky netýká.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období445246.0010069123.54
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti449955.00-2897536.93

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Tato informace se účetní jednotky netýká.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Tato informace se účetní jednotky netýká.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Tato informace se účetní jednotky netýká.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Tato informace se účetní jednotky netýká
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Na účtě 032 je veden pouze movitý majetek.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
630495.00
D.7.Výše ocenění lesních porostů
35938215.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Účet 377 - účetní jednotka zde účtovala o ostatních krátkodobých pohledávkách z titulu přeúčtování nakoupených služeb (voda, teplo, elektrická energie aj.) v souvislosti s nájmem bytů a nebytových prostor, pohledávky z titulu přefakturace ostatních nakou
pených služeb (telefonní, poplatky, elektrická energie ZŠ, doprava a pojištění do lázní Bad-Fussing aj.), případně o mylných platbách, o pohledávkách z titulu pojistných událostí a pohledávky v souvislosti s poskytnými finančními příspěvky na činnost Blať
áckého souboru a finančním darem Kámen a písek s.r.o. na zateplení objektu ZŠ Ševětín.
B.II.28.135279.22
Účet 378 - účetní jednotka zde účtovala o ostatních krátkodobých závazcích vůči fyzickým a právnickým osobám z titulu vyúčtování služeb v souvislosti s nájmem bytů a nebytových prostor, o závazcích vyplývajících ze zúčtování mezd jako jsou půjčky, spoření
aj. srážky z mezd a dále o závazku vůči společnosti DELTA-F a.s. v rámci mimosoudního vypořádání, závazek z titulu nákupu dlouhodobého majetku od fyzických osob (např. pozemky, kuchyňská linka do bytu čp.310, Blatský kroj apod.).
D.III.34.54683.00
Účet 401 - zde jsou zachyceny zdroje krytí dlouhodobého majetku pořízeného do 31.12.2009 z účtu 901, převod výsledku hospodaření z účtu 933 a převody z účtu 964 a 965 v souvislosti s účetní reformou k 1.1.2010. V tomto účetním období zde účetní jednotka ú
čtovala o tvorbě a čerpání sociálního fondu a o převodu ZŠ a MŠ Ševětín z investičního fondu za rok 2012.
C.I.1.116566138.38
Účet 403 - účetní jednotka zde účtuje o přijatých transferech na pořízení dlouhodobého majetku a o rozpouštění těchto transferů v souvislosti s odpisováním majetku měsíčními odpisy. Ke dni 30.9.2013 je zaúčtován přijatý investiční dar od firmy Kámen a pí
sek s.r.o. Český Krumlov na zateplení budovy ZŠ Ševětín 514 046,- Kč a příspěvek na připojení RD na vodovodní řad.
C.I.3.23411889.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Účet 572 - účetní jednotka zde účtovala o nákladech na poskytnuté transfery vlastní příspěvkové organizaci ZŠ a MŠ Ševětín na provozní výdaje, transfery na provoz místního kina, výdaje na zajištění veřejné linkové dopravy a členské příspěvky DSO, SMO ČR,
Jihočeskému folklornímu sdružení, Folklornímu sdružení ČR a České fotovoltaické průmyslové asociaci.
A.III.2.3979841.25
Účet 549 - zde účetní jednotka účtuje o nákladech na pojištění majetku obce, pojištění odpovědnosti za škody, havarijní pojištění a k 30.9.2013 náklady na narovnání a mimosoudní vypořádání vzájemných nároků ze soudního sporu ve věci výstavby a provozu bio
plynové stanice DELTA-F a.s.
A.I.36.581419.00
Účet 649 - zde účetní jednotka účtuje o výnosech za zpětný sběr tříděného odpadu (sklo, plasty, papír, železo, elektroodpad aj.), o výnosech z výplaty podpory FVE, náhradě škody za poškozený sloup veřejného osvětlení a finanční náhradě za trvalé porosty
na pozemcích městyse v souvislosti s výstavbou dálnice D3.
B.I.17.882727.59
Účet 542 - zde účetní jednotka účtovala o odvodech SFŽP a Národnímu fondu za porušení rozpočtové kázně při financování projektu Zateplení MŠ Ševětín a FVE-střešní panely na střechách ZŠ Ševětín včetně penále za prodlení s odvodem za porušení rozpočtové ká
zně. Dne 4.7.2013 byla podána žádost o prominutí odvodu a penále, kdy účetní jednotka oba dotační tituly mylně považovala za řádně a včas vyúčtované.
A.I.23.370246.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
Účetní jednotka nemá povinnost tento výkaz tvořit.00.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
Účetní jednotka nemá povinnost tento výkaz tvořit.00.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.303290.47
G.II. Tvorba fondu20674.06
1. Přebytky hospodaření z minulých let19986.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu688.06
G.III. Čerpání fondu14972.00
G.IV. Konečný stav fondu308992.53

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby136610560.4251859795.0084750765.4286695854.42
G.1.Bytové domy a bytové jednotky2548844.30755516.001793328.301810122.30
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu16397620.246743071.009654549.249808296.24
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky3388515.701429579.001958936.701990724.70
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení31965246.7913799929.0018165317.7918673304.79
G.5.Jiné inženýrské sítě62863000.1027345522.0035517478.1036460471.10
G.6.Ostatní stavby19447333.291786178.0017661155.2917952935.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky6346952.800.006346952.806338424.80
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky1133503.400.001133503.401133503.40
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky203743.600.00203743.60203743.60
H.4.Zastavěná plocha300310.000.00300310.00300310.00
H.5.Ostatní pozemky4709395.800.004709395.804700867.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.0013562.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.0013562.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou11028.003522724.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 6411028.003522724.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji923500.00923500.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64923500.00923500.00