Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00580481

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období dle změn metod vlivem změny předpisů k účetním metodám, prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1.1. 2012.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka provozuje pouze hlavní činnost v členění dle vyhlášky č.323/2000 Sb., o rozpočtové skladbě. Účetní výkazy, jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven vyhláškou č. 410/2010 Sb. Opravné položky jsou tvořeny ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti, a to u pohledávek definovaných vyhláškou č. 410/2009 Sb., v platném znění. Účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10 000 Kč za položku a dále pak pravidelně se opakující platby, rovněž služby dodávané v následujícím roce vztahující se k činnosti roku běžného. Odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku jsou prováděny podle schváleného odpisového plánu.Účetní jednotka volí odpis dle předpokládané doby používání příslušného dlouhodobého majetku, to znamená, že bude volit rovnoměrný způsob odpisování. O účetních odpisech je účtováno měsíčně. Účetní jednotka rozhodla, že 5 % (zbytková hodnota) vstupní ceny bude zúčtováno až k okamžiku vyřazení majetku. Kurzové rozdíly a přepočty cizích měn účetní jednotka nevede. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek je veden na účtě 018 - doba použitelnosti delší než 1 rok v pořizovací ceně od 7 000 do 60 000Kč včetně - převážně počítačové programy. Dlouhodobý hmotný majetek je veden na účtech 031,032,021,022,028 a 042. DHM pořízený koupí či investiční výstavbou se oceňuje pořizovací cenou - cena pořízení a náklady související s pořízením, úroky z dlouhodobého úvěru jsou do doby zařazení majetku do užívání součástí pořizovací ceny.Za náklady související s pořízením se považují i náklady na zajištění financování včetně zpracování podkladů pro podání žádostí z dotačních titulů nebo programů EU. Majetek pořízený darem nebo bezúplatně se ocení reprodukční cenou. Na účtu 042 evidujeme náklady související s pořízením DM od okamžiku rozhodnutí o pořízení DM. Hodnota dokončeního technického zhodnocení nižší než 40 000Kč - účtováno do nákladů. V případě ceny dokončeného technického zhodnocení v jednom roce vyšší jak 40 000Kč (u DNM 60 000Kč) se navyšuje pořizovací cena majetku. V případě rozhodnutí o zrušení připravované nebo rozestavěného DM se výdaje odepíší z účtu 042 do nákladů, v okamžiku rozhodnutí o ukončení pořizování. DrDHM - pořizovací cena od 3 000 do 40 000 Kč, doba použitelnosti delší jak 1 rok. Majetek s dobou použitelnosti delší jak 1 rok je evidován v podrozvahové evidenci na účtu 902.Dlouhodobý finanční majetek je veden na účtě 069 - jedná se o hromadné akcie na jméno nebo majitele. Dlouhodobý finanční majetek se ocení pořizovací cenou. Účetní jednotka neobchoduje s deriváty. Výrobky jsou oceněny v souladu s §25 reprodukční pořizovací cenou sníženou o náklady prodeje. Účetní jednotka eviduje zásoby na účtě 132 - metoda B. Pohledávky ze soukromoprávních vztahů jsou evidovány na účtu 311, pohledávky z hlavní činnosti na účtu 315. Při odpisu pohledávek se postupuje dle zákona č. 128/2000 Sb. Odepsané pohledávky se nadále evidují na podrozvahovém účtu 911. Závazky se evidují na účtu 321, zálohy na energie na účtu 314, zálohy na služby na účtu 324. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji a účtování na podrozvaze je jen v případě dosažení hranice významnosti - dle schválené směrnice k reálné hodnotě a podrozvaze.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00580481

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 183246.05 161647.05
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 3600.00 3600.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 179646.05 158047.05
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 7446.00 7446.00
1.Vyřazené pohledávky911 7446.00 7446.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 1004000.00 450000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 554000.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 450000.00 450000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 11600.00 11600.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 11600.00 11600.00
P.VII.Vyrovnávací účty 1183092.05 607493.05
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 1183092.05 607493.05

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00580481

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 11575.00 10808.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 8201.00 7871.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 6653.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00580481

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6


A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Informace bodu A.9. se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00580481

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00580481

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 699817.00 2438000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 337132.67 315704.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00580481

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
Účetní jednotka nemá náplň
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
Účetní jednotka nemá náplň
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
Účetní jednotka nemá náplň
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
Účetní jednotka nemá náplň
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní povahy.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00580481

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Účet 021 - změna stavu se týká dokončení rozpracovanosti. Byla dokončena rekonstrukce chodníků včetně zřízení přechodu pro chodce ve výši 3 649 830Kč (pořízeno částečně z dotace SFDI) - v příloze za 03/2013 chybně uvedena částka 3 771 415 Kč, dokončeno TZ rozhledny Barborka v částce 772 352,57Kč (pořízeno z dotace SZIF, SO Heřmanoměstecko, SO Podhůří Železných hor), stavba zpevněných ploch na víceúčelovém hřišti 98 816 Kč
A.II.3. 4520998.57

Účet 042 - dokončena rozpracovaná stavba chodníků a výstavby přechodu pro chodce 3 649 830 Kč - v příloze za 03/2013 chybně uvedena částka 3 771 415 Kč, dokončena stavba zpevněných ploch 98 816 Kč a technické zhodnocení rozhledny Barborka
A.II.8. 4520998.57

Účet 042 - nedokončený DHM - rozpracovaná stavba inženýrských sítí pro výstavbu 12 RD 235 120 Kč, projekt na postupnou dostavbu areálu víceúčelového sportoviště 186 287,40Kč, projekt na zastřešení sportoviště 22 506, projekt a profil zadavatele pro veřejnou zakázku - rekontsrukce chodníků a VO 20 135Kč
A.II.8. 464048.40

Účet 459 - ostatní dlouhodobé závazky - dle uzavřené smlouvy o dílo úhrada za stavbu víceúčelového hřiště v roce 2014
D.II.8. 278512.50

Účet 472 - dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - schváleno SFDI posunutí závěrečného vyúčtování akce - přeúčtována záloha z účtu 374
D.II.9. 2266000.00

Účet 388 - dohadné účty aktivní - z důvodu zařazení stavby chodníků včetně zřízení přechodu pro chodce do majetku (zahájení odpisování) a nevyúčtované dotace na tuto stavbu byla účtována dohada na tuto dotaci v předpokládané částce 2 266 000Kč, z důvodu zařazení TZ rozhledny do majetku a nevyúčtované dotace na tuto stavbu byla účtována dohada na tuto dotaci v předopokládané částce 450 000 Kč
B.II.27. 2716000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00580481

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

mzdové náklady - 3 zaměstnanci , 9 zastupitelů
A.I.13. 581059.00

odpisy dlouhodobého majetku - rovnoměrný způsob, měsíčně
A.I.28. 786277.00

akcie ČSAD BUS Chrudim - prodej
A.II.1. 25000.00

členské příspěvky SO Heřmanoměstecko 12 900Kč, veřejnoprávní smlouva s městem Přelouč 2 000 Kč, MAS Železnohorský region 7 000 Kč, Krajská knihovna Pardubického kraje 856 Kč, město Pardubice - doplatek na žáky ZŠ za období 09-12/2012 v částce 1 273Kč, členské příspěvky SO Podhůří Železných hor 8 520Kč, příspěvek SO Podhůří Železných hor 10 000Kč
A.III.2. 42549.00

prodej 25 ks akcií ČSAD BUS Chrudim
B.II.1. 25000.00

Úřad práce 78 824Kč - veřejně prospěšná místa, 800 Kč příspěvek na dětské akce, 337 132,67 Kč měsíční rozpuštění transferových podílů, 8 000 Kč příspěvek na VII. ročník Tradice Železnohorského regionu, 77 100 Kč dotace na výkon státní správy, 10 000 Kč neinvestiční dotace pro výjezdovou jednotku SDH Svinčany, dotace volby prezidenta ČR 12 466 Kč
B.IV.2. 524322.67

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00580481

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00580481

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 40226049.83 12841007.50 27385042.33 23585478.76
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 18621883.10 7946643.00 10675240.10 10888621.10
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 3030984.61 1331827.50 1699157.11 1738568.11
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 1214757.00 65484.00 1149273.00 1163763.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 7825134.86 858063.00 6967071.86 3563293.86
G.5.Jiné inženýrské sítě 2145901.30 303701.00 1842200.30 1872746.30
G.6.Ostatní stavby 7387388.96 2335289.00 5052099.96 4358486.39

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00580481

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 8666521.07 0.00 8666521.07 8667207.24
H.1.Stavební pozemky 63696.79 0.00 63696.79 63696.79
H.2.Lesní pozemky 3531587.27 0.00 3531587.27 3531587.27
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 688138.77 0.00 688138.77 688138.77
H.4.Zastavěná plocha 88220.89 0.00 88220.89 88220.89
H.5.Ostatní pozemky 4294877.35 0.00 4294877.35 4295563.52

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00580481

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00580481

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 421854.18
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 421854.18
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00580481

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00