Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl přerušen princip nepřetržitého trvání. Žádná činnost není omezena. Účetní jednotka se stala plátcem DPH k 1.1.2007.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Obsahové vymezení některých položek účetních výkazů bylo meziročně změněno díky aplikaci nových předpisů a účetními standardy k 1.1.2012, novel ČSÚ a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu. Odepisování majetku provádí na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem. Odepisovat se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání. V případě pořízení staršího vybavení je nastavována doba životnosti individuálně.
V případě svěřeného majetku zřizovatelem jsou přebírány pořizovací ceny zřizovatele s dopočtem oprávek podle dob životnosti.
Časové rozlišení nákladů a výnosů je aplikováno u všech položek v oblasti dotací. Rozdělení nákladů mezi hlavní a doplňkovou činnosti je prováděno následujícím způsobem:
Přímé náklady související se přiřazují přímo do hlavní či hospodářské činnosti a přímé osobní náklady - mzdy, SP,ZP, jsou rovněž přiřazovány dle své povahy do hlavní či hospodářské činnosti.
Společné náklady jsou nejprve účtovány do činnosti hlavní a posléze dle kalkulací vždy čtvrtletě převáděny do hospodářské činnosti.

Účtování zásob:
Sklad potravin - je veden podle varianty "A"

Ostatní zásoby jsou vedeny podle varianty "B"

Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění, vyhlášky č. 410/2009 Sb. v platném znění, ČSÚ č.701-710 a aktualizované MP/84/OEKO příklady účtování pro PO.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky7756655.397756655.39
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901673371.10673371.10
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9027083284.297083284.29
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty7756655.397756655.39
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9997756655.397756655.39

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti711789.00814157.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění308023.00352173.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů200817.00254982.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nejsme si vědomi, že by existovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situace účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
U účetní jednotky nedošlo k vkladu majetku do katastrálního úřadu.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Účetní jednotka má zajištěny zdroje ke krytí investičního fondu finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Netýká se naší účetní jednotky
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Netýká se naší účetní jednotky.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Netýká se naší účetní jednotky
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Netýká se naší účetní jednotky.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1,-Kč dle §25 odst.1, písm.k) zákona o účetnictví.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Netýká se naší účetní jednotky.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Organizace dle zřizovací listiny pořizuje veškerý dlouhodobý majetek nad 40tis.Kč, nehmotný nad 60tis.Kč do vlastnictví zřizovatele po předchozím písemném souhlasu zřizovatele.

Drobný dlouhodobý majetek od 2000,- Kč je účtován na účet 028, drobný dlouhodobý nehmotný majetek od 7000,-Kč na účet 018

V současné době probíhá projekt financovaný MŠMT a EU - peníze školám. Tento projekt bude probíhat do února 2014. Byla poskytnuta zálohová dotace 60% částky 3 073 365,- Kč.

Byla poskytnuta dotace na bezplatnou výuku českého jazyka přizpůsobenou potřebám žáků - cizinců s tzv. třetích zemí na rok 2013. Dotace je ve výši
88 807,- Kč a je čerpáno od 1.9.2013.

Dotace od RFMŽP Praha Kč 52800,- Kč (záloha) je určena na projekt "Učíme se ve školní přírodní zahradě". Dotace je čerpána v průběho roku a bude vyčerpána do 30.11.2013.

Byl poskytnut příspěvek z Fondu na podporu aktivit mládeže z výnosů VHP a VLT 191 742,- Kč jako investiční příspěvek na zahradní prvky v MŠ. Dotace je čerpána od září 2013. Bude dofinancován z IF školy.

Dále byl poskytnut inestiční příspěvek od zřizovatele na:

- rekonstukci povrchu tělocvičny ve výši 1 272 364,20 Kč
- příspěvek na rekonstrukci střech - projektová dokumentace na ZŠ 911 000,- Kč
- příspěvek na zateplení a výměnu oken budov 9.MŠ a KMŠ Kč 54 704,10 Kč
- Rekonstrukce teplovodních rozvodů ZŠ - 270 002,- Kč
- vybavení zahrady 5.MŠ a KMŠ herními prvky - 240 000,- Kč
D.III.28.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Účetní jednotka účtuje v časovém rozlišení během celého roku.

Úhrady za kroužky od dětí: Na začátku šk.roku je zaplacená dětmi celá částka na rok a postupně je rozpouštěna do výnosů.

Účetní jednotka získala projekt od EU : OP Vzdělávání pro konkurenceschopnost. Náklady i výnosy z tohoto projektu jsou vedeny pod UZ 33123.

Příspěvek na provoz včetně odpisů hmotného a nehmotného majetku 5 510 970,- Kč do 30.9.2013.

Dotace na přímé náklady od Jih.kraje určené na období do 30.9.2013 činily 29 341 000,- Kč. Do výnosů převedeny dle skutečně čerpaných nákladů do 30.9.2013.

B.V.2.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.202802.58
A.II. Tvorba fondu196642.04
1. Základní příděl196642.04
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu174406.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování124110.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary35000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu15296.00
A.IV. Konečný stav fondu225038.62

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.417166.08
D.II. Tvorba fondu168017.08
1. Zlepšený výsledek hospodaření111417.08
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové14000.00
5. Peněžní dary - neúčelové22600.00
6. Ostatní tvorba20000.00
D.III. Čerpání fondu85888.60
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání85888.60
D.IV. Konečný stav fondu499294.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2364559.36
F.II. Tvorba fondu1377000.50
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1291989.50
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele85011.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu194700.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku194700.00
F.IV. Konečný stav fondu3546859.86

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby107542473.5825577059.0081965414.5882872699.58
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu91323448.5825597590.0065725858.5866633143.58
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení3305453.000.003305453.003305453.00
G.5.Jiné inženýrské sítě689854.00-20531.00710385.00710385.00
G.6.Ostatní stavby12223718.000.0012223718.0012223718.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2201907.700.002201907.702201907.70
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha1971697.000.001971697.001971697.00
H.5.Ostatní pozemky230210.700.00230210.70230210.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00