Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 28263693

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. Účetní jednotka není plátcem DPH
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů ČSÚ od 1.1.2012. Dosavadní účtování projektů realizovaných v rámci organizace na analytických účtech bylo změněno a projekty jsou nyní účtovány prostřednictvím středisek.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu. Odpisy majetku jsou stanoveny v souladu se Směrnicí pro sestavení odpisového plánu č. 16/10 a Pravidel Rady Kraje Vysočina pro sestavování a schvalování odpisových plánů pro účetní odepisování dlouhodobého majetku č. 2/05 ze dne 19.2.2008. Způsob účtování zásob "A". Projekty v realizaci PO jsou účtovány dle metodického pokynu č. 4/2013, 8/2013 a 9/2013. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ČÚS č. 701 - č. 710 a příp. metodických sdělení krajského úřadu pro PO.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 28263693

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 106195.40 106195.40
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 106195.40 106195.40
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 0.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 6008301.29 8463016.76
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 619356.94 1649004.34
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 5388944.35 6814012.42
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 6114496.69 8569212.16
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 6114496.69 8569212.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 28263693

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 53359.00 62647.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 22870.00 26850.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 21511.00 27436.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 28263693

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Ke dni zpracování roční účetní závěrky 31.12.2012 existovaly takové skutečnosti či situace, v jejichž důsledku dochází k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky vykázané k rozvahovému dni v účetní závěrce. Jedná se o změnu účetní metody v účtování zásob pořízených v minulých letech. Zásoby k 12/2012 projektů MARKETING 08, MARKETING 09, NEWMARKETS a provozních zásob byly ve výši 2 655 483,02 Kč zúčtovány na 406/384. Výdej zásob v návaznosti na časové rozlišení roku 2012 ve výši 954 650,81 Kč na 384/649. Výdej zasob k 30.9.2013 384/649 - 885882,83 Kč
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

0
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

0
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Účetní jednotka nezajistila řádné krytí investičního a rezervního fondu finančními prostředky v důsledku velkého množství skladových zásob pořízených v rámci realizace projektů a tudíž nemůže počítat se zapojením fondů v příštím období. V návaznosti na tuto skutečnost byla změněna metoda účtování zásob viz komentář A6.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 28263693

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 28263693

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 250701.52 422415.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 28263693

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00

D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00

D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00

D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00

D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
0
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 28263693

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

388/0904 PREZENTACE 2013
B.II.27 5205000.00

388/0905 MARKETING 2013
B.II.27 6075315.00

388/0906 KULTURA 2012
B.II.27 327350.00

452/0901 NEWMARKETS
D.II.2 451512.00

452/0904 PREZENTACE 2013
D.II.2 1286790.00

452/0905 MARKETING 2013
D.II.2 3854979.00

452/0906 KULTURA 2012
D.II.2 602353.00

452 CELEKM
D.II.2 6195634.00

472/0904 PREZENTACE 2013
D.II.9 3918210.00

472/0905 MARKETING 2013
D.II.9 2395021.00

472/0906 KULTURA 2012
D.II.9 273846.00

472 CELKEM
D.II.9 6587076.00

241 BĚŽNÝ ÚČET - ZŮSTATEK
B.III.9 120019.00

241/0000 Z TOHO PROVOZNÍ ÚČET - 2 387 Kč
B.III.9 0.00

241/0411 PROSTŘEDKY FONDU ODMĚN
B.III.9 3832.00

241/0413 PROSTŘEDKY FONDU REZERVNÍHO
B.III.9 0.00

241/0200 PROSTŘEDKY FONDU INVESTIČNÍHO
B.III.9 116187.00

406/0900 MARKETING 08
C.I.5 1321916.00

406/0901 NEWMARKETS
C.I.5 109778.00

406/0902 MARKETING 09
C.I.5 838478.00

406/0100 PROVOZNÍ ZÁSOBY
C.I.5 349169.00

406 CELEKM
C.I.5 2619341.00

403/0900 MARKETING 08 - počáteční stav
C.I.3 208064.00

403/0900 MARKETING 08 - odpisy ve výši 85% (dotace EU)
C.I.3 -27641.00

403/0900 MARKETING 08 - oprava snížení o 15% (příspěvek zřizovatele)
C.I.3 -42591.00

403/0900 MARKETING 08 - zůstatek
C.I.3 137831.00

403/0903 HIPOSTEZKY - počáteční stav
C.I.3 1924441.00

403/0903 HIPOSTEZKY - odpisy ve výši 85% (dotace EU)
C.I.3 -223060.00

403/0903 HIPOSTEZKY - oprava snížení o 15% (příspěvek zřizovatele)
C.I.3 -349898.00

403/0903 HIPOSTEZKY - zůstatek
C.I.3 1351483.00

384/0000 PROVOZNÍ DOTACE
D.III.32 1234000.00

384/0100 VÝNOSY PŘÍŠTÍCH OBDOBÍ -provozní zásoby
D.III.32 295371.00

384/0900 VÝNOSY PŘÍŠTÍCH OBDOBÍ -zásoby MARKETING 08
D.III.32 603775.00

384/0901 VÝNOSY PŘÍŠTÍCH OBDOBÍ -zásoby NEWMARKETS
D.III.32 116631.00

384/0902 VÝNOSY PŘÍŠTÍCH OBDOBÍ -zásoby MARKETING 09
D.III.32 286093.00

384/0905 VÝNOSY PŘÍŠTÍCH OBDOBÍ -zásoby MARKETING 2013
D.III.32 2389478.00

384 CELKEM
D.III.32 4925349.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 28263693

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

672/0311 PROVOZNÍ DOTACE
B.IV.2 3681000.00

672/0360 MARKETING 08-rozpuštění účtu 403 ve výši 85% odpisu
B.IV.2 27641.00

672/0363 HIPOSTEZKY-rozpuštění účtu 403 ve výši 85% odpisu
B.IV.2 223060.00

672/0364 PREZENTACE 2013
B.IV.2 1114494.00

672/0365 MARKETING 2013
B.IV.2 677507.00

672/5341 NEWMARKETS
B.IV.2 51660.00

672 CELKEM
B.IV.2 5775362.00

ODPISY VE VÝŠI
A.I.28 462678.00


0.00

Hospodářský výsledek organizace ve výši -376 335,87 Kč je způsoben úhradou vícenákladů na realizaci projektu PREZENTACE 2013. Při tvorbě rozpočtu projektu nebylo kalkulováno se zvýšením cen za služby spojené s aktivitami projektu.
0.00

Vzhledem k tomu, že organizace můsela zrealizovat všechny aktivity, byla nucena hradit výdaje spojené s realizací projektu z rozpočtu organizace.
0.00

Významný podíl na záporném hospodářském výsledku mají výdaje spojené s stěhováním organizace do nových prostor na Stoupách 144/3, Jihlava.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 28263693

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Účetní jednotka není povinná předkládat tento výkaz
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 28263693

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

416 Počáteční stav
C.II.5 1492194.00

416 Odpisy
C.II.5 462678.00

416 Zůstatek
C.II.5 1954872.00

Fony organizace nejsou kryty finančními prostředky, proto organizace nemůže počítat s jejich zapojením v dalších letech
C.II.5 0.00

413 Počáteční stav
C.II.4 710482.00

413 Hv roku 2012
C.II.4 81168.00

413 Odpis nákladu za porušení rozpočtové kázně
C.II.4 -2387.00

413 Zůstatek
C.II.4 789263.00

Fony organizace nejsou kryty finančními prostředky, proto organizace nemůže počítat s jejich zapojením v dalších letech
C.II.4 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 28263693

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 39975.05
A.II. Tvorba fondu 14951.95
1. Základní příděl 14951.95
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 12600.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 12600.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 42327.00

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 710481.67
D.II. Tvorba fondu 81168.04
1. Zlepšený výsledek hospodaření 81168.04
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 2387.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 2387.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 0.00
D.IV. Konečný stav fondu 789262.71

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 28263693

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1492194.25
F.II. Tvorba fondu 462678.21
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 462678.21
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 0.00
1. Financování investičních výdajů 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 1954872.46

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 28263693

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 0.00 0.00 0.00 0.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 28263693

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 28263693

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 28263693

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 28263693

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00