Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

U organizace nedošlo k žádným organizačním změnám.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka uzavřela účetní knihy k 31. 12. 2012. K 1. lednu 2013 sestaven účetní rozvrh podle §78 vyhlášky, stanovení převodového můstku, otevření účetních knih v souladu s příslušnými ustanoveními vyhlášky a Českými účetním standarty účinnými k 1. lednu 2013. Při otevření účetních knih k 1. lednu 2013 navazují stavy jednotlivých rozvahových položek (aktiv a pasiv) účtu 491 - Počáteční účet rozvažný na stavy účtu 492 - Konečný účet rozvažný, a to v souladu s převodovým můstkem, zajišťujícím též bilanční kontinuitu.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Organizace má zřizovatelem schváleno vedení účetnictví ve zjednodušené formě. Na rok 2013 byl sestaven odpisový plán HČ ve výši Kč 266 184,50; odpisový plán DČ ve výši Kč 2 752,--. K 30. 9. 2013 žádáme o změnu odpisového plánu v HČ na Kč 268 936,50. Stanovená výše pro zařazení majetku do účetnictví je od Kč 3 000,--. Podrozvahová evidence do Kč 3 000,-- s dobou použitelnosti delší jak 1 rok, účet 964 - pronajaté prostrory pobočka Brodek a pronajatý nápojový automat. Na účtě 384 - Výnosy příštích období je vedena úplata za vzdělávání I. pololetí šk. r. 2013/2014 (leden 2014) a neinvestiční příspěvek na provoz 10 - 12/2013. Na účtu 389 - Dohadné účty pasivní - nevyúčtované zálohy na plyn a elektřinu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 2167118.21 2160043.11
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 2167118.21 2160043.11
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 0.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 282177.00 282177.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 282177.00 282177.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 1884941.21 1877866.11
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 1884941.21 1877866.11

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 320169.00 373765.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 137027.00 81070.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 98119.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Nedošlo k žádným skutečnostem, které by ovlivnily finanční situaci organizace mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Nenastaly skutečnosti existující jako nejisté podmínky či situace ke konci rozvahového dne.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Nebyl proveden převod vlastnictví k nemovitostem - organizace není vlastníkem nemovitostí, které podléhají vkladu do katastru.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Investiční fond je plně krytý finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
Netýká se účetní jednotky.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
Netýká se účetní jednotky.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
Netýká se účetní jednotky.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
Netýká se účetní jednotky.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Organizace nevlastní kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
Organizace nemá žádné lesní pozemky s lesním porostem.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Komentář: Majetek: účet 018 beze změn, účet 021 Stavby: přírůstek Kč 128777,-- technické zhodnocení budovy Máchova 10, Přerov, účet 022 beze změn, účet 028 přírůstek Kč 174 000,--, úbytek Kč 3 250,--, účet 031 beze změn. Účet 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy - záloha na plyn Kč 2 200,--: 9/2013 budova tř. 17. listopadu Přerov a Máchova 10 Přerov, záloha na elektrickou energii Kč 61 530,--: 5-9/2013 budova tř. 17. listopvadu Přerov, 4-9/2013 budova Máchova 10 Přerov a budova pobočky Tovačov. Účet 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti - zde jsou vedeny pohledávky za školným I. pololetí školního roku 2013/14. Účet 348 Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi: 10-12/2013 neinvestiční příspěvek na provoz. Účet 388 Dohadné účty aktivní: čerpání přímých nákladů 1-9/2013 Kč 13047223,-- a odpisů 1-9/2013 Kč 205750,50. Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky: poplatky za vedení účtu FKSP. Účet 241 Běžný účet: hlavní činnost Kč 4734089,31; doplňková činnost Kč 65073,--; fond odměn Kč 186912,--; rezervní fond Kč 522703,29; investiční fond Kč 100594,66. Účet 263 Ceniny: 1 ks poštovních známek po Kč 10,--, 10 ks po Kč 3,--. Účet 261 Pokladna: pokladní zůstatek hlavní činnost Kč 9761,--, pokladní zůstatek doplňkové činnosti Kč 11955,--. Účet 411 Fond odměn finančně krytý: tvorba Kč 15000,-- rozdělení HV 2012, čerpání odměna ředitel Kč 2000,--. Účet 412 Fond kulturních a sociálních potřeb: finanční krytí Kč 134567,92 rozdíl Kč 6755,89 v tom: tvorba ve výši 1% HM 09/2013 Kč 10162,--, poplatek za vedení účtu FKSP Kč 95,--, úrok na účtu FKSP Kč 1,11, neuhrazené dodavatelské faktury Kč 3500,--. Účet 413 Rezervní fond finančně krytý: tvorba Kč 261758,86 rozdělení HV 2012, čerpání Kč 121877,-- posílení IF. Účet 416 Fond reprodukce majetku, investiční fond finančně krytý: tvorba odpisy Kč 205750,50; posílení fondu Kč 121877,--; odvod odpisů Kč 151500,--, čerpání IF oprava elektroinstalace budova Máchova 10, Přerov Kč 128777,-- . Účet 321 Dodavatelé: neuhrazené dodavatelské faktury. Účet 331 Zaměstnanci: plat 09/2013 vyplácený v hotovosti. Účet 336 Zúčtování s institucemi SZ a ZP: odvody z mezd 9/2013. Účet 342 Jiné přímé daně: daň ze mzdy 9/2013. Účet 374 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery: přímé náklady UZ 33353 1-9/2013 Kč 14991800,--, odpisy 1-9/2013 UZ 00006 Kč 201750,--. Účet 384 Výnosy příštích období: příspěvek na provoz Kč 15000,--, úplata za vzdělání 1/2014 Kč 476700,--. Účet 389 Dohadné účty pasivní: Kč 2200,-- záloha na plyn budova tř. 17. listopadu 2 Přerov a Máchova 10 Přerov, Kč 61530,-- záloha na elektrickou energii budova tř. 17. listopadu 2 Přerov, Máchova 10 Přerov a pobočka Tovačov. Účet 378 Ostatní krátkodobé závazky: platy zaměstnanců 9/2013 Kč 808326,--, úrok na účtu FKSP Kč 1,11.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Hlavní činnost:Účet 609 - Jiné výnosy z vlastních výkonů: úplata za vzdělání II. pol. šk. r. 2012/2013 a I. pol. šk. r. 2013/14 (9-12/2013). Účet 648 Čerpání fondů: čerpání fondu odměn - odměna ředitele. Účet 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů: čerpání UZ 33353 1-9/2013 Kč 13047223,--, čerpání UZ 00006 Kč 205750,50, čerpání UZ 00020 Kč 46000,--. Doplňková činnost: Účet 602 - Výnosy z prodeje služeb: Kč 4731,-- Academic pronájem sálu, Kč 6621,-- Vokál pronájem sálu, Kč 1530,-- nápojový automat. Účet 603 - Výnosy z pronájmu: pronájem sálu Academic Kč 1854,--, pronájem sálu Vokál Kč 880,--, nápojový automat Kč 17,-- zapůjčení hudebních nástrojů žákům školy Kč 75824,--.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Netýká se organizace.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Netýká se organizace.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 118116.81
A.II. Tvorba fondu 95702.00
1. Základní příděl 95702.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 72495.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 19212.00
3. Rekreace 12000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 17783.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 5000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 18500.00
A.IV. Konečný stav fondu 141323.81

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 382821.43
D.II. Tvorba fondu 261758.86
1. Zlepšený výsledek hospodaření 261758.86
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 121877.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 121877.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 0.00
D.IV. Konečný stav fondu 522703.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 53244.16
F.II. Tvorba fondu 327627.50
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 205750.50
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 121877.00
F.III. Čerpání fondu 280277.00
1. Financování investičních výdajů 128777.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 151500.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 100594.66

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 13531922.69 1219175.50 12312747.19 12352033.19
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 13508155.00 1216496.50 12291658.50 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 12352033.19
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 23767.69 2679.00 21088.69 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 783965.47 0.00 783965.47 783965.47
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 196655.47 0.00 196655.47 196655.47
H.4.Zastavěná plocha 441812.00 0.00 441812.00 441812.00
H.5.Ostatní pozemky 145498.00 0.00 145498.00 145498.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184442

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00