A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti a nenastala žádná skutečnost, která by zabraňovala v této činnosti pokračovat. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Od 1.1.2012 účtuje Gymázium, Uničov, Gymnazijní 257 podle vyhlášky 410/2009 v platném znění a souvisejících českých účetních standardů, technické vyhlášky č. 383/2009 Sb. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Organizace vede na základě usnesení Rady Olomouckého kraje UR29/65/2009 účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Účetnictví včetně způsobu oceňování majetku a závazků je vedeno dle zákona č. 563/1991 Sb. v platném znění a Vyhlášky č.410/2009 v platném znění. Na uvedený rok je sestaven odpisový plán, který je v souladu s rozpočtovým opatřením na rok 2013. Hranice pro zařazení majetku do účetnictví: DNM: ocenění převyšuje částku 60.000,--Kč DDNM: ocenění od 1 001,-- do 60.000,--Kč DHM: převyšuje částku 40.000,--Kč DHDM: od 1 001,-- do 40.000,--Kč Účtování na podrozvahových účtech: DHDM od 300,--Kč do 1.000,--Kč (skupiny G,A) Dále jsou na podrozvahových účtech vedeny tiskopisy, oděvy, utěrky, ručníky knihovna, učebnice, nářadí,papír, CERMAT Stav účtů v knize podrozvahových účtů k 30.09.2013: 902/10 Tiskopisy 2.009,90 Kč 902/20 DDHM skupina G 898.998,31 Kč 902/30 Utěrky 7.651,10 Kč 902/31 Oděvy 8.461,-- Kč 902/40 Knihovna 407.742,-- Kč 902/41 Učebnice 437.541,20 Kč 902/50 UP skup. A 403.334,33 Kč 902/60 Nářadí 2.151,-- Kč 902/70 PAPÍR 1.522,08 Kč 902/25 123.186,--Kč 966/52 CERMAT 49.920,--Kč K uvedeným účtům jsou vedeny vyrovnávací účty. Dále je na podrozvahových účtech k 30.09.2013 vedeno: DLOUHODOBÁ PODMÍNĚNÁ POHLEDÁVKA : 941/54 PROJEKT COM-MP-2010-099 98.822,80 Kč 941/34 PROJEKT CZ.1.07/1.1.26/02.0004 915.438,69 Kč Účtování o zásobách : způsob A Použitý způsob zaokrouhlení dle sottware program FENIX. Stanovení procentuální části nákladů související s doplňkovou činností: Procentuální část absolutních nákladů související s DČ : 18,07% Spotřeba elektrické energie DČ hala: 80% Spotřeba plynu DČ hala: 70% Mzdové náklady DČ hala: 83% |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 2292596.92 | 2289619.67 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2292596.92 | 2289619.67 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 1014261.49 | 593758.80 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 1014261.49 | 593758.80 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 49920.00 | 49920.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 49920.00 | 49920.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 3256938.41 | 2833458.47 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 3256938.41 | 2833458.47 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 249318.00 | 260761.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 107601.00 | 112232.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 71228.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Negativní hlášení. Źádné důležité události po 30.09.2013 nejsou. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Źádné nejisté podmínky či situace nenastaly. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Negativní hlášení. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Investiční fond je pokryt. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Není náplň |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Není náplň |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Není náplň |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Není náplň |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Negativní hlášení |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Negativní hlášení. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Není náplň. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Dohadné účty aktivní: COM-MP-2010-099 395.291,20 1. záloha uvedeného projektu Projekt OP VK 856.283,-- (742.404,-- + 113.879,--rok 2013) UZ 33335 11.012.600,-- UZ 33030 PROJEKT OP VK 66.070,-- (začátek od 1.8.2013) UZ 00006 600.750,- CELKEM: 12.930.994,20 | B.II.27. | 0.00 |
Účet 314: Zálohy k 30.09.2013. | B.II.4. | 0.00 |
Stav k 30.09.2013 = 61.595,--Kč Převod z roku 2012 53.595,- + 15.000,- z VH - 7.000,- odměna ředitel školy) Fond odměn je finančně kryt. | C.II.1. | 0.00 |
Stav k 31.12.2012 174.240,83 Příděl z VH 2012 + 84.610,94 - úhrada fa za zpracování projektu - 37.000,-- Stav k 30.9.2013 221.851,77 | C.II.3. | 0.00 |
Čerpání projektu COM-MP-2012-099 Převod nespotřebované dotace COM-MP-2012-099 do roku 2013: 395.291,20 Čerpání -223.327,22 Převod OPVK 47.389,-- nespotřebovaná dotace Čerpání - 47.389,-- Dar z SRPŠ 5.546,-- Čerpání - 5.546,-- | C.II.4. | 0.00 |
Fond reprodukce majetku: PS k 1.1.2013 : 674.314,43 Kč + odpis hlavní činnost : 583,655,75 Kč + odpis dopl. činnost: 59.441,25 Kč - odvod zřizovat. : - 450.750,-- Kč - čerpání - 71.390,-- Kč KOPÍRKA - čerpání - 93.300,-- Kč OPRAVA KOTLE (viz účet 648) ----------------------------------------------------------------- Stav k 30.09.2013: 701.971,43 Kč Fond je finančně pokryt. | C.II.5. | 0.00 |
Dohadné účty: k 30.09.2013 dohadná energie. | D.III.33. | 0.00 |
Odvod výplat za září 2013. | D.III.34. | 0.00 |
Neuhrazené fa. | D.III.5. | 0.00 |
Sociální pojištění: 249.318,-- Zdravotní pojištění:107.601,-- CELKEM: 356.919,-- | D.III.15. | 0.00 |
Odvod daně z výplaty za září 2013. | D.III.17. | 0.00 |
Ostatní krátkodobé pohledávky: PROJEKT CAD - počítačem podporované technické kreslení za srpen, září 2013. | B.II.28. | 0.00 |
Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery : PROJEKT COM-MP-2012-099 : 395.291,20 ( vytvořena dohadná položka 388 x 414) PROJEKT OPVK ŠABLONY: 742.404,-- ( vytvořena dohadná položka 388 x 672 hodnota 5XX, nespotřebovaná dotace do 414). PROJEKT OPVK ŠABLONY: 494.936,-- ( dotace v roce 2013) PROJEKT OPVK ROBOTI: 305.146,23 ( dotace v srpnu 2013) CELKEM: 1.937.777,43 | D.II.9. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Vysledek hospodaření v doplňkové činnosti : 31.057,65 (pronájem haly + fotovol.). Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je ovlivněn nedočerpáním dotace na přímé náklady. | C.1. | 0.00 |
Od 1.8.2013 projekt CAD - počítačem podporované technické kreslení do škol. Příjemce dotace: UP Olomouc Financování - "ex-post". Název partnera: Gymnázium, Uničov, Gymnazijní 257 | B.I.17. | 0.00 |
Gymnázium v Uničově obdrženo uvedené prostředky: - na provoz 1.280.000,--Kč - na přímé náklady 11.012.600,-- Kč UZ33353 90.056,-- Kč UZ33038 - na odpisy 600.750,-- Kč PROJEKT OP VK ŠABLONY 161.268,-- Kč (náklady od 1.1.-30.9.2013 v uvedeném projektu) PROJEKT OP VK ROBOTI 66.070,-- Kč (náklady od 1.8.2013) CELKEM: 13.210.744,-- Kč | B.IV.2. | 0.00 |
Čerpání investic na opravu plynového kotle : 93.300,-- Projekt COM-MP-2012-099 + ŠABLONY : 223.327,22 (čerpání rezervního fondu - převod z roku 2012). Čerpání daru SRPŠ : 5.546,-- Čerpání RF na úhradu fa za zprac. projektu : 37.000,-- Čerpání FO (odměna ředitel školy) : 7.000,-- | B.I.16. | 0.00 |
Výnosy z prodeje a služeb - zde je evidován příjem od studentů na krytí jejich akcí (5xx = 602). | B.I.2. | 0.00 |
Úroky za vedení účtu u KB | B.II.2. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Není sestaven | C.I. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Přehled o změnách vlastního kapitálu není sestaven. | C. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 82691.76 |
A.II. Tvorba fondu | 71233.00 |
1. Základní příděl | 71233.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 56356.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 29210.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 26051.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 1095.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 97568.76 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 617021.03 |
D.II. Tvorba fondu | 90156.94 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 84610.94 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 5546.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 313262.22 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 313262.22 |
D.IV. Konečný stav fondu | 393915.75 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 674314.43 |
F.II. Tvorba fondu | 643097.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 643097.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 615440.00 |
1. Financování investičních výdajů | 71390.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 450750.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 93300.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 701971.43 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 44356243.22 | 15017687.75 | 29338555.47 | 29849874.72 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 44204518.32 | 14989549.50 | 29214968.82 | 29724386.82 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 58724.90 | 23476.25 | 35248.65 | 36372.90 |
G.6. | Ostatní stavby | 93000.00 | 4662.00 | 88338.00 | 89115.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 574828.48 | 0.00 | 574828.48 | 574828.48 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 447414.98 | 0.00 | 447414.98 | 447414.98 |
H.5. | Ostatní pozemky | 127413.50 | 0.00 | 127413.50 | 127413.50 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |