A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka pokračuje v použitých účetních metodách. neboť k datu sestavení účetní závěrky není známa skutečnost o ukončení její činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka nemění uspořádání. označování a obsahové vymezení položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a způsoby oceňování z důvodu pokračování ve své činnosti. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek. drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek a majetek vedený na podrozvahové evidenci oceňujeme pořizovací cenou. tj. cenou. za kterou byl majetek pořízen a náklady související s jeho pořízením. příp. reprodukční pořizovací cenou. Na podrozvahových účtech vedeme drobný dlouhodobý hmotný majetek od 300.- Kč do 2 999.- Kč a drobný dlouhodobý nehmotný majetek od 300.- Kč do 6 999.- Kč. Zásoby. tj. úklidový materiál. kancelářské potřeby a čistící prostředky oceňujeme pořizovací cenou a účtujeme o nich způsobem B. přičemž k datu pololetní. roční závěrky a inventarizaci k 31. 10. účtujeme stav zásob podle skladové evidence. Výjimku tvoří potraviny. stravovací čipy a karty. o kterých účtujeme způsobem A. Na základě ČÚS č. 701 odst. 6.8. byl přeúčtován dlouhodobý hmotný majetek. jehož pořizovací cena nepřesahuje 40 000.- Kč. z účtu 022 na účet 028 včetně oprávek v celkové výši 181 285.- Kč z důvodu nesplnění definice obsahového vymezení. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek odepisujeme rovnoměrně měsíčními účetními odpisy po celou dobu jeho odepisování. a to od následujícího měsíce po jeho uvedení do používání. Majetek odepisujeme do výše 95 % pořizovací ceny a odpis do výše pořizovací ceny bude proveden při vyřazování majetku z užívání. Zatřiďování majetku do odpisových skupin vychází z přílohy č. 1 ČÚS č. 708 a k 1. 1. 2013 bylo provedeno dooprávkování dlouhodobého majetku dle tohoto účetního standardu prostřednictvím účtu 406 Oceňovací rozdíly při změně metody. Náklady a výnosy účtujeme do období. se kterým časově a věcně souvisí. Na podrozvahových účtech - podmíněných pohledávkách evidujeme na účtě 942 nárok na dotaci z KÚ JMK a na podmíněných závazcích evidujeme na účtě 968 závazky z důvodu uživání cizího majetku - 3 kopírovacích strojů dle provozních smluv a na účtě 979 úsporu daňové povinnosti za roky 2011 a 2012. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 2625571.50 | 2562950.71 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 83545.82 | 73973.82 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2299854.95 | 2300681.54 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 242170.73 | 188295.35 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 2295000.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 2295000.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 76740.00 | 76740.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 76740.00 | 76740.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 17256.00 | 916.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 17256.00 | 916.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 4826575.50 | 2485294.71 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 4826575.50 | 2485294.71 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 223854.00 | 249479.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 95948.00 | 106931.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 64877.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou známy skutečnosti. které by nebyly zachyceny v účetní závěrce. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
V účetní jednotce nenastaly nejisté podmínky a situace. které by nebyly zobrazeny v účetní závěrce a významně ovlivnily její finanční situaci. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
U účetní jednotky nedošlo k datu účetní závěrky k převodu vlastnictví k nemovitosti. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 7230.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 38594.60 | 76920.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
zůstatek transferu od SFŽP Praha na dlouhodobý majetek - solární systém | C.I.3. | 796410.80 |
dooprávkování dlouhodobého majetku dle ČÚS č. 708 k 1. 1. 2013 | C.I.5. | -1178750.66 |
transfer KÚ JMK: 314 505.55 Kč; účelový grant od zřizovatele 10 000.- Kč | D.III.30. | 649011.10 |
provozní příspěvek 10-12/2013: 767 000.- Kč; dotace KÚ JMK 10/2013: 955 500.- Kč; pobyt ve školní družině: 3 400.- Kč | D.III.32. | 3451800.00 |
energie 72 642.- Kč; nevyfakturované potraviny: 11 773.21 Kč | D.III.33. | 168830.42 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
mzdové náklady: KÚ JMK 6 705 338.- Kč; EU-OPVK 80 390.- Kč | A.I.13. | 13571456.00 |
transfer zřizovatel 2 300 000.- Kč; transfer KÚ JMK 9 124 994.45 Kč; transfer EU-OPVK 113 240.20 Kč; časové rozlišení transferu na dlouhobý majetek 38 594.60 Kč | B.IV.2. | 34730475.75 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 26094.37 |
A.II. Tvorba fondu | 66707.49 |
1. Základní příděl | 66707.49 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 72099.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 47750.00 |
3. Rekreace | 7000.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 5793.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 11556.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 20702.86 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 619117.72 |
D.II. Tvorba fondu | 372887.96 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 372887.96 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 126856.20 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 126856.20 |
D.IV. Konečný stav fondu | 865149.48 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 598784.57 |
F.II. Tvorba fondu | 188350.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 188350.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 95963.00 |
1. Financování investičních výdajů | 95963.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 691171.57 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 13907270.20 | 6536303.94 | 7370966.26 | 8011148.09 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 13374486.70 | 6417355.94 | 6957130.76 | 7520757.56 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 532783.50 | 118948.00 | 413835.50 | 490390.53 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1398780.00 | 0.00 | 1398780.00 | 1398780.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1258950.00 | 0.00 | 1258950.00 | 1258950.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 139830.00 | 0.00 | 139830.00 | 139830.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |