A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
V organizaci ve sledovaném vykazovaném období nedošlo k organizacním zmenám, soucasne nemá organizace informace o tom, že by nastalanejaká skutecnost, která by ji omezovala nebo zabranovala pokracovat v dohledné budoucnosti nepretržite ve své cinnosti, proto nemenila úcetní metody. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V souladu s vyhláškou c. 410/2009 Sb. a její novelizací vyhl. c. 434/2010 Sb. došlo ke zmenám v usporádání a oznacování položek Rozvahy, Výkazu zisku a ztráty a Prílohy c. 5 a jejich obsahovému vymezení. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Organizace vede dle narízení zrizovatele úcetnictví v plném rozsahu, nedosahuje však obratu pro sestavování Prehledu o zmenách vlastního kapitálu a Prehledu o penežních tocích. Odpisový plán je tvoren každorocne, pri jeho sestavování jsou použity sazby stanovené zrizovatelem. Na podrozvahových úctech 901 je evidován drobný dlouhodobý nehmotný majetek s porizovací cenou od 0 - 7000,--Kc, na úctu 902 je veden robný dlouhodobý hmotný majetek s porizovací cenou od 0 - 3000.--Kc. Hranice pro zarazení majetku do úcetnictví je nulová, organizace se rídí dobou použitelnosti, v prípade doby použitelnosti delší než 1 rok, zarazuje ajetek vždy na podrozvahovou evidenci. Stanovení hladiny významnosti : - casové rozlišení - financní hodnota v Kc jednotlivého úcetního prípadu presáhne 3.000,--Kc - dohadné položky - financní hodnota v Kc jednotlivého úcetního prípadu presáhne 3.000,--Kc - opravy chyb minulých období - hranicí pro úctování na puvodní úcty nákladu a výnosu, pokud v jednotlivém úcetním prípade hodnota v Kc nepresáhla 2.631,89,--Kc. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 1087662.70 | 1082921.34 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 8444.34 | 8444.34 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1079218.36 | 1074477.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 561400.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 561400.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 1649062.70 | 1082921.34 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1649062.70 | 1082921.34 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 58877.00 | 80298.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 25237.00 | 34418.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 25127.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
V organizaci neexistovaly ke konci rozvahového dne žádné skutecnosti, které by bylo treba popsat a které by poskytovaly další informace o podmínkách ci situacích v organizaci. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
V organizaci neexistovaly ke konci rozvahového dne žádné nejisté podmínky a situace, které by bylo treba popsat a které by poskytovaly další informace o podmínkách ci situacích v organizaci. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
V rozhodném období nedošlo k žádnému prevodu vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru nemovitostí. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Organizace nemá nekrytý investicní fond. |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Organizace vede na majetkových úctech 018 drobný dlouhodobý nehmotný majetek s porizovací cenou nad 7000,-- Kc, na úctu 028 je veden drobný dlouhodobý hmotný majetek s porizovací cenou nad 3000,--Kc. Na podrozvahových úctech 901 je evidován drobný dlouhodobý nehmotný majetek s porizovací cenou od 0 - 7000,--Kc, na úctu 902 je veden drobný dlouhodobý hmotný majetek s porizovací cenou od 0 - 3000.--Kc. ( viz Príloha c. A4 - Podrozvaha) Hranice pro zarazení majetku do úcetnictví je nulová, organizace se rídí dobou použitelnosti, v prípade doby použitelnosti delší než 1 rok, zarazuje majetek vždy na podrozvahovou evidenci. | A.II.6. | 0.00 |
Zásoby organizace nevede, materiál je nakupován v malém množství a úctován prímo do spotreby | B.I. | 0.00 |
Na úctu je podchycen celorocní nárok na provozní dotaci od zrizovatele, snížený obdrženými mesícními dotacemi na provoz. Rovnež je zde vedeno zaúctování výnosu do skutecné výše prímých nákladu na vzdelávání ve sledovaném období. | B.II.17. | 2510364.41 |
Investicní fond je tvoren z rocních odpisu investicního majetku, odpisy nemovitého majetku jsou v plné výši kryty dotací zrizovatele a jsou odvádeny ve 100% výši zrizovateli. V roce 2012 byla doodepsána budova školy do výše zustatkové ceny. | C.II.5. | 20220.19 |
Na úctu jsou vedeny prijaté neinvesticní transfery s vyporádáním v bežném úcetním období mající charakter záloh- prijaté dotace na prímé výdaje v prubehu sledovaného období. Soucasne je predpis rozpoctu primych vydaju, snizeny o obdrzene dotace sledovan na podrozvahových uctech. | D.III.30. | 2778000.00 |
Úcet je tvoren rozdílem mezi celkovým provozním rozpoctem a casovým rozlišením provozní dotace k 30.09.2013. | D.III.32. | 169976.94 |
Proúctování dohadných úctu pasivních za nevyfakturované dodávky tepla a praní prádla za období 09/2013. | D.III.33. | 12955.33 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Na úctu je veden úhrn cástek vybraných v období 01-09/2013 od rodicu detí za úplatu za predškolní vzdelávání a akce pro děti pořádané mateřskou školou . | B.I.8. | 271390.00 |
Ve sledovaném období obdržela organizace neúcelový dar od SPDŠ ve výši 25 tis. Kc. Tento financní dar jspolu ze zůstatkem minulých let je prubežne využíván k nákupu hracek a výtvarného materiáu pro deti, do 30.9. bylo pouzito 27.709,05 Kc. | B.I.16. | 27709.05 |
Bylo proúctováno casové rozlišení dotací na provoz a prímé náklady ve výši skutecných nákladu ke konci sledovaného období. | C.2. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 44516.78 |
A.II. Tvorba fondu | 17788.00 |
1. Základní příděl | 17788.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 22192.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 9198.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 4000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 8994.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 40112.78 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 55940.43 |
D.II. Tvorba fondu | 26500.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 26500.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 27709.05 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 27709.05 |
D.IV. Konečný stav fondu | 54731.38 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 15212.19 |
F.II. Tvorba fondu | 7861.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 7861.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 2853.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 2853.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 20220.19 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 3570045.69 | 3406915.69 | 163130.00 | 165983.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 3322350.69 | 3322350.69 | 0.00 | 9.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 247695.00 | 84565.00 | 163130.00 | 165974.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 90372.00 | 0.00 | 90372.00 | 90372.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 82950.00 | 0.00 | 82950.00 | 82950.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 7422.00 | 0.00 | 7422.00 | 7422.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |