Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V účetnictví roku 2013 byla provedena změna. kterou schválila Rada kraje a to vedení účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Mění se zařazení majetku do účetnictví mezi vybranými účetními jednotkami. Další změny nastaly u uspořádacího účtu technického zhodnocení. schvalování účetní uzávěrky. Účetní standard č. 710 mění účtování o jiném drobném dlouhodobém majetku evidovaném na podrozvahových účtech 901 a 902/pod hranicí danou směrnicí kraje tj. 1 tis. Kč DDHM a 5 tis. Kč DDNM/ a to z účtu 558 na účet 501 nebo 518. V platnost vstoupil též účetní standard č. 709. který pojednává o obecných pravidlech účtování na účtech vlastních zdrojů. Další změnu zaznamenal postup při přijímání darů.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetnictví v letošním roce je vedeno účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. U odepisování DHM se řídíme standardem č. 708. Při změně účetnictví od 1.1.2013 a změně metody odpisů DM nedojde k žádné změně v počtu let doby odpisu budov. neboť by došlo k enornímu navýšení částky odpisů. na pokrytí této částky naše organizace nemá finanční prostředky. Kromě budov máme veškerý DHM odepsaný. Časově se rozlišují náklady. které se týkají roku následujícího. aby nedošlo ke zkreslení hospodářského výsledku. Pohledávky naše organizace vykazuje jen krátkodobé. jedná se o nezaplacené telefonní poplatky zaměstnanci za druhé a třetí čtvrtletí sledovaného roku a to v částce 12 706.- Kč. Dále pak o částku 299.- Kč. toto je neuhrazený rozdíl rekreace na účet FKSP.Na účtu krátkodobých poskytnutých záloh je zachycena částka 1 947.- Kč. Jedná se o zaplacenou zálohu na časopis. ale dosud nezůčtovanou. Dále pak částka 3 299.- Kč. která vyjadřuje zaplacenou zálohovou fakturu na rekreaci naší zaměstnankyně. Daňový doklad bude vystaven až po absolvování této rekreace. Na účtu 346 je zachycena částka 2 200.- Kč. která byla poskytnuta a spotřebována na soutěž žáků v Zeměpise. Na účtu 348 jsou zachyceny částky poskytnuté na provoz. Jedná se o zaúčtovaný celkový nárok provozních prostředků po odečtení měsíčních záloh a to v částce 436 343.- Kč.Dále jsou zde zachyceny prostředky poskytnuté na pronájem Sportovní haly a to jejich skutečná spotřeba. Jedná se o částku 399 700.- Kč. Na účtu 381 jsou zachyceny náklady příštího období v celkové částce 8 864.- Kč. Jedná se o zaplacené pojištění majetku a časopisy na rok 2014. Dohadný účet aktivní vykazuje částku první zálohy na projekt peníze školám. tzv. šablony. Jedná se o částku 614 278.20 Kč. Dále je zde zachycena částka skutečné spotřeby transferu na přímé v částce 8 898 636.- Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky968885.84742347.02
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902968885.84742347.02
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.00409518.80
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.00409518.80
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty968885.841151865.82
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999968885.841151865.82

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti229924.00258741.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění98760.00110899.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.0089280.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
I přes veškerá úsporná opatření došlo v l. pololetí letošního roku k mínusovému hospodářskému výsledku. Byly hlavně překročeny přímé náklady. K tomuto došlo z důvodu ukončení termínovaných pracovních poměrů důchodkyň a tudíž jim byla proplacena alikvótní část dovolené a tato částka nám zvedla objem vyplacených mezd. Ke srovnání tohoto deficitu dojde během prázdnin. kdy bude nižší stav pracovníků. Ve třetím čtvrtletí tohoto roku již nedochdází k překročení přímých nákladů. Jak bylo avizováno. došlo ke srovnání těchto nákladů. U provozních nákladů jsme teoreticky na dobré úrovni. V letních měsících poklesly náklady na energie. Naše organizace totiž platí skutečnou spotřebu dle samoodečtů a to u veškeré energie. Tyto náklady v porůběhu podzimu a zimi opět narostou. Další provozní náklady budou spojeny s nutnou opravou školy během prázdnin a s rozjezdem nového školního roku. I přesto. že navýšení nákladů v počátcích nového školního roku nám snížilo výsledek hospodaření. se nám úsporou během prázdninových měsíců podařilo dosáhnout kladného výsledku hospodaření a to v částce 138 690.39 Kč. B.II.4.-3662996.13
Krátkodobý finanční majetek 241 Běžný účet celkem 1 680 629.86 Kč 241 10 běžný účet částka 1 128 746.41 Kč. Na účtu jsou vedeny běžné provozní a přímé finanční prostředky. Součástí tohoto účtu jsou analyticky odděleny účty 241 51 fond odměn-částka 9 642.52 Kč. tento účet je tvořen převodem části hospodářských výsledků minulých let 241 53 rezervní fond-částka 15 457.68 Kč. tento účet je taktéž tvořen převodem části hospodářských výsledů minulých let 241 54 rezervní fond-šablony. zde jsou zachyceny finanční prostředky projektu peníze školám. částka 493 382.20 Kč 241 55 fond rozvoje investičního majetku. zde jsou zachyceny částky převedených odpisů z let minulých. částka 33 401.05 Kč 243 10 fond kulturních a sociálních potřeb - částka 174 787.88 Kč. tento fond není finančně krytý o nepřevedené poplatky a úroky FKSP za měsíc červen 2013. o nepřevedený základní příděl FKSP za měsíc červen 2012. 263 50 účet cenin zahrnuje nakoupené poštovní známky. které nebyly k 30.06.2013 spotřebovány a to v částce 2 244.- Kč. 261 00 účet pokladny vykazuje k uvedeneému datu zůstatek ve výši 5 819.- Kč. Jedná se o dotaci do pokladny. která nebyla spotřebována k uvedenému datu. B.III.45752686.35
Jmění účetní jednotky bylo navýšeno o částku odpisů DHM za rok 2012. C.I.1.12614774.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.199997.36
A.II. Tvorba fondu64442.00
1. Základní příděl64442.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu82977.50
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování14812.50
3. Rekreace40475.00
4. Kultura, tělovýchova a sport2195.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary9500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu15995.00
A.IV. Konečný stav fondu181461.86

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.584735.88
D.II. Tvorba fondu
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu83296.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání83296.00
D.IV. Konečný stav fondu501439.88

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.33401.05
F.II. Tvorba fondu3933.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku3933.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu37334.05

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby18285917.0813161295.595124621.495128554.49
G.1.Bytové domy a bytové jednotky450539.0077270.50373268.50373606.50
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu17817441.7813066088.794751352.994754947.99
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby17936.3017936.300.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky784301.210.00784301.21784301.21
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky179400.000.00179400.00179400.00
H.4.Zastavěná plocha251801.210.00251801.21251801.21
H.5.Ostatní pozemky353100.000.00353100.00353100.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00