Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61986038

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepředpokládá ukončení své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví dle zákona č.563/1991 Sb. o účetnictví, dle vyhlášky číslo 410/2009 sb,dle vyhlášky č.383/2009 účetní jednotka předkládá výkaz PAP.Řídí se vyhláškou č.114/2002 Sb. o FKSP,platnými účetními standardy a vnitřními směrnicemi.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Stav podrozvahových účtů.Odepsané pohledávky celkem k 30.09.2013 činí 1 978 752,70 Kč.DHM vedený na podrozvahovém účtu k 30.09.2013 činí 829 144,-Jedná se o majetek nakoupený z Nadačního fondu,nebo o cizí majetek.Součástí podrozvahového účtu /966/je také terminál pro zajištění státních maturit v hodnotě 41 600,- kč.Dále je zde veden závazek k leasingové společnosti ve výši 757 668,-na pořízení kolového traktoru.Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušené formě.Hranice pro zařazování majetku se řídí zákonem o dani z příjmu a rozpočtových pravidel.Časové rozlišení používá účetní jednotka u přijatých faktur,kdy se náklady netýkají daného roku.Dohadné položky jsou vytvářeny k energiím,pokud nejsou v daném roce vyúčtovány.Kličování nákladů pro hlavní a doplňkovou činnost se počítá procentem,které je stanoveno z poměru výnosů hlavní a doplňkové činnosti a to vždy čtvrtletně.V konci roku se provede přepočet ročního procenta.Zaokrouhlování je nastaveno matematicky.Odpisový plán se řídí rozpočtovými pravidly.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61986038

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky829144.00829144.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9020.000.00
3.Ostatní majetek903829144.00829144.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky1978752.701978752.70
1.Vyřazené pohledávky9111978752.701978752.70
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku799268.001102404.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966799268.001102404.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty2008628.701705492.70
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9992008628.701705492.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61986038

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti596916.00555644.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění254779.00237831.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů645747.85677711.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61986038

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Skutečnosti,které by výrazně ovlivnily finanční situaci organizace ke dni sestavení UZ nenastaly.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nejsou známy skutečnosti,které by měnily pohled na finanční situaci organizace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Ke dni sestavení účetní závěrky nebyla nabyta žádná nemovitost.Účetní jednotka hospodaří s majetkem zřizovatele.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
V účetní závěrce k 30.9.2013 fond reprodukce je plně kryt finančími prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61986038

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61986038

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.00443915.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti49869.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61986038

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00U organizace se tyto položky nevyskytují.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00U organizace tyto pooložky neexistují.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00U organizace tyto položky neexistují.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00U organizace tyto položky neexistují.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nevlastní kulturní památky, ani předměty kulturní hodnoty.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
9926999.00Výměra lesních pozemků je 9 926 999 m2.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
565838943.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
451029934.00Pozemky dle §45 odst.7 jsou vedeny na majetkovém účtě 031 002v hodnotě oceněné v době převzetí do užívání a tudíž ocenění neodpovídá vyhlášce č.410/2009sb., kde je hodnota 57,- Kč á m2.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61986038

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Předpis pohledávky v exekučním řízení za neuhrazenou dodávku dřeva ing.Krnovskému v roce 1998.Nyní splácí náklady řízení a soudní poplatky .Úhrady zasílány prostřednictvím exekutorského úřadu. A.IV.6.0.00
Neuhrazené faktury od odběratelů se splatností říjen 2013.Opravné položky k neuhrazeným fakturám jsou vytvořeny ve výši k 715 082,13kč. B.II.1.0.00
Zaplacené provozní zálohy na energie . B.II.4.0.00
Náklady příštích období.Jedná se o vyfakturované služby,časopisy,týkající se nákladů v roce 2013. B.II.25.0.00
Jedná se o tvorbu dohadné položky k neinvestičnímu transferu projekt VLED ,projekt MV II ,projekt Šablony a mzdám UZ 33 353. B.II.27.0.00
Pohledávka na náhradu škody způsobena na majetku školního polesí Václavem Bednářem. Soudní řízení. Splácí v nepravidelných splátkách. B.II.28.0.00
Dle metodického pokynu pro příspěvkové organizace zřízené Olomouckým krajem k aplikaci ČÚS č.708-Odpisování dlouhodobého majetku,byl majetek pořízený v minulosti z transferu a účtován na účet 401 převeden v hodnotě neodepsané části dotace na syntetický účet 403.Následně bude účetní jednotka postupovat v souladu s bodem 8.3ČÚS. C.I.3.0.00
Rezervní fond z jiných titulů tvoří nevyčerpaná dotace na projekt Šablony C.II.4.0.00
Investiční fond čerpán na pořízení nákladního automobilu pro školní polesí ve výši 1980000kč,-na jehož úhradu byl posílen investiční fond převodem 763000,- kč z rezervního fondu a 760000,-převedeno na základě rozhodnutí KÚ z provozních prostředků.Dále pořízen automobil Valník pro školní polesí za 696236,- kč.Nařízené odvody zřizovateli 651 750,- kč. C.II.5.0.00
Záporný hospodářský výsledek v hlavní činnosti je zapříčiněn opravami a údržbou majetku,prováděnými v převážné míře letních měsících. C.III.1.0.00
Hospodářský výsledek za rok 2012 rozdělen na základě rozhodnutí rady KÚ Olomouc. C.III.2.0.00
Rezerva na pěstební činnost del zákona 593/1992 Sb. o rezervách vytvořena na zalesnění ploch,vykácených z důvodu kalamitní těžby porostů napadených kůrovcem. D.I.1.0.00
Přijaté zálohy na čipy,sloužící studentům ke vstupu do školy.Zálohy budou vyúčtovány po ukončení studia. D.II.4.0.00
Přijaté zálohy na projekty spolufinancované EU.Projekt VLED ,projekt Moderní výuka II ,projekt Šablony D.II.9.0.00
Jedná se o dodavatelské faktury za září s datem splatnosti v říjnu 2013. D.III.5.0.00
Mzdy zaměstnanců za měsíc září/2013 vyplacené v říjnu 2013.D.III.13.0.00
Odvody na sociální a zdravotní pojištění za září 2013. D.III.15.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61986038

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Opravy a údržba jsou prováděny dle potřeby. A.I.1.0.00
Položka u spotřeby energií by měla být i v letošním roce, v porovnání s loňským rokem srovnatelná. A.I.2.0.00
Opravy a údržba se provádí jen v nezbytných případech,tak aby nedocházelo k havarijním stavům. A.I.8.0.00
Finanční prostředky se organizace snaží využívat co nejhospodárněji. A.I.12.0.00
Příjem z prodeje vlastních výrobků tvoří v doplňkové činnosti hospodaření v lesích. Tržby jsou za prodej surového dřeva.V letošním roce se opět projevila v tržbách i kalamitní těžba třeva,napadeného kůrovci. B.I.1.0.00
Tržby v hlavní činnosti tvoří příjmy ze stravování a ubytování studentů. B.I.2.0.00
Výnosy z pronájmu tvoří příjmy z pronájmu služebních bytů.Tyto příjmy jsou dále použity na opravy těchto bytů. B.I.3.0.00
V letošním roce čerpán fond odměn k vyplacení odměny řediteli za HV z doplňkové činnosti ve výši 35 000,-.ve výši 57 000,- čerpán na odměny zaměstnanců. B.I.16.0.00
Na ostatních výnosech je proúčtován lyžařský výcvik hrazený častečně studenty .Úhrada od pojišťovny za pojistné plnění poškozeného automobilu školního polesí. B.I.17.0.00
V této položce jsou zaúčtovány přijaté dotace na provoz,odpisy,mzdy a projekty. B.IV.2.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61986038

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.324093.77
A.II. Tvorba fondu203652.00
1. Základní příděl164429.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu39223.00
A.III. Čerpání fondu282015.00
1. Půjčky na bytové účely39223.00
2. Stravování86328.00
3. Rekreace5050.00
4. Kultura, tělovýchova a sport5513.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary34544.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění82500.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu28857.00
A.IV. Konečný stav fondu245730.77

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1973218.65
D.II. Tvorba fondu3368951.05
1. Zlepšený výsledek hospodaření3368951.05
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu2404277.75
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele1523000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání881277.75
D.IV. Konečný stav fondu2937891.95

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61986038

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.397056.49
F.II. Tvorba fondu3773303.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1490303.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele760000.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu1523000.00
F.III. Čerpání fondu4087986.00
1. Financování investičních výdajů2676236.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele1411750.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu82373.49

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61986038

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby61847832.6925173398.0036674434.6937518139.69
G.1.Bytové domy a bytové jednotky565318.00559942.005376.007905.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu42247488.0014466139.0027781349.0028420466.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení9299607.006846849.002452758.002513400.00
G.5.Jiné inženýrské sítě916487.69276827.00639660.69662565.69
G.6.Ostatní stavby8818932.003023641.005795291.005913803.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61986038

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky464585877.000.00464585877.00464585877.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky451029934.000.00451029934.00451029934.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky4572294.000.004572294.004601440.00
H.4.Zastavěná plocha679108.000.00679108.00679108.00
H.5.Ostatní pozemky8304541.000.008304541.008275395.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61986038

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61986038

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61986038

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00