Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 5182860.36 | 5103095.26 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 468664.35 | 439463.35 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3543287.13 | 3500077.13 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 1170908.88 | 1163554.78 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 466300.40 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 466300.40 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 755802.45 | 800802.45 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 755802.45 | 800802.45 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 4427057.91 | 4768593.21 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 4427057.91 | 4768593.21 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Jedná se předprojektovou dokumentaci k plánované akci Přístavba auly. Předprojektová dokumentace byla v r. 2005 na základě uzavřené smlouvy uhrazena z prostředků investičního fondu. Dosud jsme na přístavbu neobdrželi investiční dotaci. v budoucnu však o ni opět požádáme. proto dokumentaci nadále evidujeme na účtu 042. | A.II.8. | 522000.00 |
Materiál na skladě k 30.9.2013- z toho: potraviny ŠJ 139.560.06Kč. materiál úklidový. udržbářský. kancelářský + drobné nádobí ŠJ celkem 43.936.48 Kč. | B.I.2. | 550489.62 |
Jedná se o pohledávky - k 30.6.neuhrazené faktury za obědy odebrané ve 9-2013 zaměstnanci . ZŠ Zastávka.ZUŠ Rosice. | B.II.1. | 10260.00 |
Specifikace poskytnutých záloh k 30.9.2013-záloha na plyn 15.660.-Kč. záloha na vodu 8.400.-Kč. záloha na tisk -FZ MV ČR 600.-Kč. | B.II.4. | 73980.00 |
Zde evidujeme pohledávku za ÚSC ve výši provozního příspěvku na 10-12/2013 | B.II.17. | 1648000.00 |
Jedná se o náklady za svoz odpadu za 4.čtvrtletí r. 2013- 12.230.-Kč (náklady příštích období - služba uhrazena v lednu 2013 na celý rok). dále o předplatné tisku na rok2014- 144.-Kč a předplacená doména g.zastávka 226.-Kč na 1.1.-5.10.2014. | B.II.25. | 63000.00 |
Příspěvek na obědy zaměstnanců odebrané v 9-2013 z FKSP ve výši do 50% ceny potravin-k datu závěrky nepřevedeno z účtu FKSP na provozní účet. | B.II.28. | 20772.00 |
Jmění účetní jednotky - účet 401-k 30.9.2013 u naší organizace odpovídá evidenčnímu stavu dlouhodobého majetku = součtu zůstatkových cen budov a staveb (úč.021-081). sam.movitých věcí a jejich souborům (úč.022-082) a poř. cen pozemků (úč.031)a nedokončeného hmotného majetku (úč.042). Na účtu 401 k 30.9. neevidujeme jiné jmění účetní jednotky. | C.I.1. | 181582153.02 |
Výsledek hospodaření se skládá ze zisku z hlavní činnosti ve výši 228.302.77 Kč a zisku z doplňkové činnosti 14.344.40 Kč. | C.III.1. | 727941.51 |
V r. 2012 byla poskytnuta I. záloha (účet 472-dlouhodobá záloha) na účelovou dotaci UZ33031 z MŠMT ČR "EU peníze SŠ" -projekt spolufinancovaný ze SR ČR a EU reg. č. CZ. 1.07/1.5.00/34.0559 ve výši 699.450.60 Kč. Doba trvání projektu: 1.8.2012-31.7.2014. Ze zálohy byly uhrazeny náklady za obd. 1.8.-31.12.2012 ve výši 123.615.-Kč . Zbytek z dlouhodobé zálohy (699.450.60 - 123.615.--) byl k 31.12.2012 převeden na rezervní fond úč.414. V lednu 2013 byl zbytek ze zálohy vrácen z RF na účet.472. z něhož byly hrazeny náklady za obd.1.1.-30.9.2013 ve výši 312.254.28 Kč (výnos 672). v 8/2013 byla přijata také II. záloha na dotaci (tj.zbytek do pln=é výše dotace) ve výši 466.300.40Kč. Zůstatek zálohy k 30.9.2013 na úč.472: 699450.60 - 123.615.- - 312.254.28 + 466.300.40= 729.881.72Kč. | D.II.9. | 10218344.08 |
Krátkodobé závazky - jedná se o služby a dodávky poskytnuté v 9-2013 vyfakturované a neuhrazené k 30.9.2013 - teplo. el.energie za 8-2013. srážková voda. ostraha objektu. poplatek za internet. dodané čistící prostředky. DDHM= UP pro AJ. dodávka potravin pro ŠJ a také neuhrazená faktury č.7004 z FKSP-příspěvek na sportovní činnost zaměstnance. | D.III.5. | 358438.92 |
Zde k 30.9.evidujeme zálohy na obědy od vlastních zaměstnanců a žáků 148.499.-Kč a záloha od žáků na SK 56.280.-Kč. | D.III.7. | 409558.00 |
Zde evidujeme pojistné na důchodové spoření zaměstnance (II.pilíř). hrazené na účet FÚ. | D.III.19. | 800.00 |
Zde k 30.9.2013 evidujeme zálohu na dotaci na přímé náklady na říjen 2013 ve výši 1.440.677.78Kč a zálohu na účelovou provozní dotaci od zřizovatele na dokrytí platů a odvodů ve výši 108.000.-Kč (bude čerpána ve 12-2013). | D.III.30. | 6194711.12 |
Jedná se o výnos příštích obd. = za 10-12/2013 z provozního příspěvku od zřizovatele. | D.III.32. | 1648000.00 |
Jedná se o odhad spotřebovaných dodávek a služeb k 30.9.2013 nevyfakturovaných - dodávka el.energie (33.195.90). plynu (824.-). vody a stočného (16.940.88) a telefon. poplatky (1.900.-). | D.III.33. | 211443.12 |
Jedná se o příspěvek z FKSP na obědy odebrané vlastními zaměstnanci v 9-2013 ( do výše 50% ceny potravin) k 30.9.2013 nepřevedený z účtu FKSP na účet provozní. | D.III.34. | 20772.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Za pozdní dodání I.monitorovací zprávy za projekt reg.č. CZ.1.07/1.5.00/34.0559 s názvem "Gymnázium pro 21.století" financovaného z UD MŠMT ČR EU peníze SŠ byl FÚ pro J ihomoravský kraj vyměřen odvod za porušení rozpočtové kázně. a to:do SR 3.498.-Kč. do Národního fondu 19.818.- Kč a následně penále ve výši 1.962.-Kč (odvody i penále hrazeny z rezervného fondu). Finančnímu úřadu byla zaslána žádost o prominutí odvodů a penále. Na žádost bylo nutné zakoupit kolek ve výši 2000.-Kč. | A.I.20. | 18000.00 |
Jedná se o odvody a penále za pozdní dodání Monitorovací zprávy č. 1 za projekt (OP VK) reg.č. CZ.1.07/1.5.00/34.0559 s názvem "Gymnázium pro 21.století" financovaného z UD MŠMT ČR "EU peníze SŠ" . FÚ pro Jihomoravský kraj vyměřil naší organizaci odvod za porušení rozpočtové kázně. a to:do SR 3.498.-Kč. do Národního fondu 19.818.- Kč a následně penále ve výši 1.962.-Kč. Odvody i penále jsme uhradili z rezervního fondu gymnázia. ( Finančnímu úřadu byla zaslána žádost o prominutí odvodů a penále. v případě prominutí odvodu či penále vrátíme finanční prostředky. které od FÚ obdržíme zpět do RF). | A.I.23. | 278058.00 |
Zde je uveden také nákup DDHM -13 ks počítačů v celk. ceně 217.709.-Kč pro projekt (OP VK) reg.č. CZ.1.07/1.5.00/34.0559 s názvem "Gymnázium pro 21.století" . Nákup b yl financovaný ze zbytku I. zálohy na UD MŠMT ČR "EU peníze SŠ" poskytnuté v r. 2012. Doba trvání projektu:1.8.2012-31.7.2014 | A.I.35. | 1468254.00 |
V rámci hlavní činnosti se jedná především o výnosy za potraviny - 956.444.-Kč. dále výnosy od žáků za akce pořádané školou. které jsou součástí školního vzdělávacího programu v celkové výši 677.758.- (k 30.9.2013- 2 lyžařské kurzy. 1 sport. kurz. 2x film. výchova. 12 exkurzí a adaptační kurz 1.roč.). Další výnosy tvoří úhrada za studijní průkazy (2.556.-). druhopisy vysvědčení (600.-) a tisky žákům (839.-). zbytky ŠJ (993.-).( Ve sl. Hospodářská činnost činí výnosy k 30.9. celk.222.489.-Kč. z toho výnosy od cizích strávníků za obědy odebrané v 1-9/2013 -72.789.-Kč. výnos od účastníků letního vod. půtování 90.800.-. výnos od žáků Gymnázia Rýmařov za sport.kurz 58.900.-Kč. | B.I.2. | 19670280.00 |
Jedná se o výnosy z pronájmu tělocvičny provozovaného v rámci doplňkové činnosti. kterou máme povolenou ve zřizovací listině. Na účet č. 603 účtujeme veškeré výnosy za pronájem. tj. nejen nájemné. ale i úhradu za služby související s pronájmem ( úhrada materiálu. energií. platu správce. zákonných odvodů atd). | B.I.3. | 491340.00 |
Čerpání rezervního fondu: 25.278.- odvody za porušení rozpočtové kázně a penále FÚ JMK. 10.000.-Kč nákup DDHM-částečná úhrada nákupu stolků pod PC. Čerpání investičního fondu: 156.680.-Kč-oprava střechy nad vchodem do tělocvičny. | B.I.16. | 767832.00 |
Rozbor výnosů na účtu 672 k 30.9.2013: provozní příspěvek od zřizovatele 2.754.000.-Kč. výnos z dotace na přímé náklady (UZ33353) 9.944.322.22Kč ve výši skutečných nákladů z dotace za obd. 1.1.-30.9.2013. výnos z účelové dotace MŠMT ČR Rozvojový program Hodnocení žáků a škol podle výsledků v soutěžích v r. 2012 "Excelence SŠ " (UZ330 38) ve výši skutečných nákl. 58.440.-(dotace plně vyčerpána). výnos z UZ33031-" EU peníze SŠ" ve výši skutečných nákladů za 1.1.- 30.9.2013 46.838.14Kč ze SRUZ32133031 a 265.416.14Kč UZ32533031 z EU =celk.312.254.28Kč. | B.IV.2. | 130690165.00 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 79416.67 |
F.II. Tvorba fondu | 866106.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 866106.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 823680.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 667000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 156680.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 121842.67 |