A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Neočekává se ukončení či omezení činnosti účetní jednotky. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Došlo kdílčím změnám v názvech a obsahovém vymezení některých účtů dle vyhlášky č. 460/201 Sb., kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb. Od 1.1. 2013 byly vydány nové standardy č. 709 a č. 710. Nové předpisy nemají vliv na vedení účetnictví a na konkrétní účetní postupy užívané účetní jednotkou, k výrazným změnám oproti předchozímu roku nedošlo. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Městys provádí odpisování na základě odpisového plánu prostřednictvím rovnoměrných odpisů - jedenkrát za rok. Účetní jednotka účtuje o zásobách způsobem B. Příspěvková organizace vede na základě rozhodnutí zřizovatele účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Na podrozvahových účtech městys eviduje : - SÚ 901 DDNM do 7.000,- Kč ve výši 31.997,50 Kč. - SÚ 902 DDHM do 3.000,- Kč ve výši 580.624,29 Kč, tento majetek je pod hranicí dle vnitřní směrnice o majetku. - SÚ 903 majetek městyse, který byl svěřen Příspěvkové organizaci Základní škola a Mateřská škola Doubravník do správy dle dodatku ke Zřizovací listině ve výši 1.211.951,04 Kč. - SÚ 943 je vedena dlouhodobá podmíněná pohledávka za podporou ze SFŽP, FS na Sběrný dvůr a Kompostárnu ve výši 2.670.840,- Kč. - SÚ 951 je veden cizí majetek ve výpůjčce (E-dokomenty-TRIADA) ve výši 3.999,-,zápůjčka 2 ks audioprůvodců z DSO Tišnovsko ve výši 48.000,- Kč. - SÚ 971 je veden krátkodobý podmíněný závazek ze smlouv o dílo (TD vod+kan HR, pasport stokové sítě,dodávka traktoru s překopávačem) ve výši 1.401.291,- Kč. Městys přeceňuje reálnou hodnotou na hranici významnosti ve výši 500.000,- Kč. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 1824572.83 | 1820216.83 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 31997.50 | 31997.50 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 580624.29 | 576268.29 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 1211951.04 | 1211951.04 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 2722839.00 | 486906.80 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 2670840.00 | 5333.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 51999.00 | 481573.80 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 22552.19 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 22552.19 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 1401291.00 | 15000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 1401291.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 15000.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 3146120.83 | 2269571.44 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 3146120.83 | 2269571.44 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 55428.00 | 56212.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 25617.00 | 26023.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 72238.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke dni účetní závěrky nejsou známy informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
U účetní jednotky daná situace nenastala. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
ÚSC není příspěvkovou organizací a neřeší krytí investičního fondu, a proto se tato informace netýká naší účetní jednotky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 5333.00 | 40851.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 233439.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
8.00 | Městys Doubravník má ve své účetní evidenci 1 sbírku muzejní povahy z pozůstalosti MUDr. Jelínka za 1,- Kč, dvě boží muky a 5 křížů oceněných 1,- Kč/ks. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
1104535.00 | Městys Doubravník vlastní 1.104.535 m2 lesních pozemků s lesním porostem. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
62958495.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
K položce B.II.24. (373) Položka obsahuje poskytnutou zálohu na dotaci Římskokatolické farnosti Doubravník ve výši 20.000,- Kč, Tělocvičné jednotě Sokol Doubravník ve výši 30.000,- Kč a Junáku, svazu skautů a skautek, oddíl Doubravník zálohu na dotaci ve výši 16.000,- Kč. | B.II.24. | 66000.00 |
K položce D.IV.30. (374) Položka obsahuje zálohu na dotaci z JMK na výstroj a výzbroj jSDH Doubravník ve výši 100.000,- Kč. | D.IV.30. | 100000.00 |
K položce D.II.9. (472) Položka obsahuje dlouhodobou zálohu na investiční transfer ve výši 1.000.000,- Kč, kterou městys Doubravník obdržel od JMK na budování vodovodu Horní Rakovec a investiční transfer ve výši 5.000.000,- Kč, který městys Doubravník obdržel od JMK na budování kanalizace Horní Rakovec. | D.II.9. | 6000000.00 |
K položce D.III.1. (451) Položka obsahuje dlouhodobý investiční úvěr z ČMZRB na výstavbu vodovodu a kanalizace Horní Rakovec se splatností do konce roku 2018 a pevnou úrokovou sazbou ve výši 1,60 % p.a. | D.III.1 | 3775224.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
K položce A.III.2. (572) Položka obsahuje příspěvek na provoz ZŠ a MŠ Doubravník ve výši 720.000,- Kč, příspěvek, příspěvek ČSB za svobodu ve výši 500,- Kč, příspěvek Městu Tišnov na přestupkovou agendu ve výši 2.500,- Kč, příspěvek JMK na provoz IDS ve výši 20.475,- Kč, příspěvek DSO Tišnovsko ve výši 8.190,- Kč a příspěvek DSO Mikroregionu Pernštejn ve výši 20.475,- Kč na činnost a 10.844,- Kč na Rozvojovou strategii, příspěvek na vítání občánků ve výši 10.000,- Kč a příspěvek MAS Brána Brněnska ve výši 4095,- Kč. | A.III.2. | 797079.00 |
K položce B.IV.2 (672) Tato položka obsahuje dotaci na volby prezidenta republiky ze všeobecné pokladní správy ve výši 12.574,- Kč, dotaci v rámci souhrnného finančního vztahu ve výši 317.300,- Kč, přijaté dary na KS výši 8.159,- Kč, příspěvek na jSDH od obce Běleč ve výši 5.000,- Kč a dotaci z JMK na výměnu oken v ZŠ Doubravník ve výši 150.000,- Kč. | B.IV.2 | 493033.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
0 | 0 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
0 | 0 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 44258.74 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 11508.50 |
G.IV. Konečný stav fondu | 32750.24 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 121696220.63 | 51793497.00 | 69902723.63 | 69902723.63 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 2461337.68 | 943912.00 | 1517425.68 | 1517425.68 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 29997795.37 | 12619150.00 | 17378645.37 | 17378645.37 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 3087099.67 | 2199081.00 | 888018.67 | 888018.67 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 12357439.70 | 5429153.00 | 6928286.70 | 6928286.70 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 66341877.20 | 27303982.00 | 39037895.20 | 39037895.20 |
G.6. | Ostatní stavby | 7450671.01 | 3298219.00 | 4152452.01 | 4152452.01 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 5479227.77 | 0.00 | 5479227.77 | 5601865.30 |
H.1. | Stavební pozemky | 35664.66 | 0.00 | 35664.66 | 65822.05 |
H.2. | Lesní pozemky | 2823066.72 | 0.00 | 2823066.72 | 2823066.72 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 377351.20 | 0.00 | 377351.20 | 468040.24 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1137176.15 | 0.00 | 1137176.15 | 1138676.15 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1105969.04 | 0.00 | 1105969.04 | 1106260.14 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 88694.32 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 88694.32 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 14700.00 | 104800.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 14700.00 | 104800.00 |