Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559148

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Klvaňovo gymnázium a Střední odborná škola zdravotnická a sociální Kyjov pokračuje v účetních metodách.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
1. DHM a DNM se oceňuje: a) pořizovací cenou majetek nakoupený. b) reprodukční cenou majetek nabytý darováním nebo nově zjištěný a v účetnictví dosud nezachycený (např. inventarizační přebytek).2. Zásoby se oceňují pořizovací cenou: Účtování zásob způsobem A - potraviny ŠJ. bezkontaktní čipy na stravování. učebnice AJ. Účtování zásob způsobem B - kancelářské potřeby. čisticí prostředky. kopírovací karty. magnetické vstupní karty. školní tiskopisy.3. Odpisování DNM a DHM Majetek je odepisován dle schváleného odpisového plánu. Odpisy jsou účtovány měsíčně.4. Pohledávky po lhůtě splatnosti: "účet 311 - Odběratelé - provozní činnost" 0.00 Kč. "účet 378 0246 Pohledávky sloučené SOŠ ZaS - pohledávka za Union Bankou. Vymáhání pohledávek dle zásad vztahů orgánů JMK k řízení PO.5. Časové rozlišení: "účet 381 Náklady příštích období" - např. předplatné časopisů. prodloužení domény. předplacené služby upgrade (SW VEMA. ALLVILE. apod.). "účet 384 Výnosy příštích období" - čerpání dotace ÚSC na provoz. "účet 388 Dohadné účty aktivní" - dohadná položka na čerpání UZ 33031 před zasláním/potvrzením monitorovací zprávy (EU peníze školám - projekt Vade Mecum). "účet 389 Dohadné účty pasivní" - dopočet nákladů za energie. náklady z TZ do 40/60 tis. Kč - předpoklad že náklady nepřekročí hranici 40/60 tis. Kč = sledování v průběhu roku.6. Majetek a závazky vyjádřené v cizí měně jsou přepočítávány na českou měnu kurzem devizového trhu. stanoveném ČNB k okamžiku uskutečnění účetního případu (den přijetí faktury. den vyplacení zálohy na zahraniční cestu).
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
1a) Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu2. Stav v knize podrozvahových účtů: a) organizace nemá staré závazky. b) přírůstky a úbytky majetku ve významné výši - nevznikly. c) organizace nemá bankovní úvěr. d) organizace neuskutečnila nákup na splátky; e) organizace eviduje žádost o poskytnutí podpory Operační program Životní prostředí. výzva č. 35. výzva OPŽP; organizace je příjemcem dotace EU - peníze školám - Projekt Vade mecum

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559148

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky6859837.906785998.50
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901229919.40234713.40
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9026629918.506551285.10
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva6726050.007748759.20
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9396726050.006726050.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.001022709.20
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku1167599.691163879.69
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964122051.00122051.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9661045548.691041828.69
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty12418288.2113370878.01
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99912418288.2113370878.01

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559148

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti679774.00823283.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění291868.00351496.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů247504.00330056.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559148

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Významné navýšení rozvahových účtů proti minulému období: 1)navýšení účtu 389 - dohadné položky za energie. které podléhají ročnímu vyúčtování. jsou na konci roku odúčtovány. Od počátku následujícího roku se zvyšuje tato dohadná položka až do června/prosince aktuálního roku. kdy po obdržení vyúčtování dojde znovu k významnému snížení tohoto účtu. 2)navýšení účtu 377 - souvisí s navýšením na účtech 245 a 324. kde se vzájemně promítá zvýšení přijatých a snížení vyúčtovaných záloh na stravné - od září 2012 je stravování zajišťováno kompletně pro všechny žáky sloučených škol. vyúčtování záloh je prováděno 1x ročně ke konci školního roku. tj. v červnu příslušného roku (pozn.: v období od ledna do června 2012 zajišťovalo gymnázium stravování pouze pro žáky Klvaňova gymnázia s ohledem na platnou smlouvu o zajišťování stravování žáků SOŠ zdravotnické a sociální školy prostřednictvím SOŠ a SOU automobilní). V souvislosti s výše uvedenou informací je na účtu 377 a 378 účtováno zejména o závazcích a pohledávkách tří bankovních účtů. tj. 241 = běžný účt. 243 = účet FKSP a 245 účet stravného.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
V organizaci nevznikly nejisté podmínky či situace ke konci rozvahového dne. jejichž důsledky by měnily významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Zápisy v katastru: Organizace není vlastníkem nemovitostí. ve sledovaném období nedošlo k žádnému zápisu v katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Stavy všech fondů (fond odměn. FKSP. rezervní fond. investiční fond) na bankovním účtu jsou sledovány analyticky. Finanční krytí všech fondů je zajištěno. Po dopočtu pohledávek a závazků účtů FKSP k rozvahovému dni vykazuje účetní stav v bance rovnost s konečným stavem FKSP.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559148

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559148

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559148

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559148

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Organizace nemá žádné úvěry. půjčky. neeviduje žádný stav na účtu 406 nebo 408. D.III.33.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559148

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Přijaté příspěvky na provoz:Přijaté příspěvky na provoz ve výši 5.898.000.00 Kč / čerpáno 5.898.000.00 Kč.Přijaté příspěvky na provoz UZ 83 ve výši 190.000.00 Kč / čerpáno 151.481.00 Kč.Přijaté příspěvky od jiných vládních institucí ve výši 0.00 Kč.Přijaté transfery ze SR na přímé náklady:UZ 33353 ve výši 34.035.000.- Kč / čerpáno 28.218.738.69 KčUZ 33038 ve výši 73.769.- Kč / čerpáno 73.769.- KčUZ 33031 (OPVK - EU peníze školám - projekt Vade mecum - zahájení projektu 08/2012 - ukončení projektu 08/2014) ve výši schváleného transferu 2.556.773.00 Kč:- Přijatý transfer ve výši 1.534.063.80 Kč v roce 2012- Přijatý transfer ve výši 1.022.709.20 Kč v roce 2013 - Celkem čerpáno 504.531.53 Kč formou účtování dohadných položek stanovenou metodikou MS 3/2011Organizace vykazuje k 30.09.2013 hospodářský výsledek celkem za organizaci ve výši: +254.607.56 KčZisk z hlavní činnosti činí 192.462.16 KčZisk z doplňkové činnosti 62.145.40 Kč B.IV.2.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559148

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.132950.58
A.II. Tvorba fondu212655.00
1. Základní příděl212655.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu245733.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování92533.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport9000.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění144200.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu99872.58

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.243651.34
D.II. Tvorba fondu102427.90
1. Zlepšený výsledek hospodaření102427.90
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu346079.24

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559148

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1519222.80
F.II. Tvorba fondu1639641.10
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1639641.10
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu2743285.00
1. Financování investičních výdajů86987.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele770000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku1886298.00
F.IV. Konečný stav fondu415578.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559148

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby97657397.0715180627.0082476770.0783209127.07
G.1.Bytové domy a bytové jednotky1705434.86131300.001574134.861595455.86
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu94841268.4114972509.0079868759.4180819123.41
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení588505.5034105.00554400.50308475.50
G.5.Jiné inženýrské sítě178953.1016750.00162203.10164453.10
G.6.Ostatní stavby343235.2025963.00317272.20321619.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559148

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1283260.560.001283260.561283260.56
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky346272.040.00346272.04346272.04
H.4.Zastavěná plocha936988.520.00936988.52936988.52
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559148

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559148

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559148

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00