A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nemá informace o tom. že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka dodržuje obsahové vymezení položek dle zvláštního právního předpisu. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Na základě rozhodnutí zřizovatele účetní jednotka účtuje v plném rozsahu dle vyhlášky č. 403/2011 Sb.. kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb.. Českých účetních standardů a účtové osnovy Fenix - závazné analytiky.Odepisování majetku provádí účetní jednotka na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím účetních měsíčních odpisů. Odepisovat začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání. Časové rozlišení nákladů a výnosů je aplikováné u všech položek. U transferů k vyúčtování jsou do výnosů zaúčtovány skutečné náklady organizace v roce 2013.U dlouhodobého transferu EU OPVK "SG-škola 21.století" (ESF 2012-2014) jsou náklady čerpány z rezervního fondu z ostatních titulů (účet 414 - částka 780.385.60 Kč) a na projekt "Pěstuj prostor" čerpáno (účet 414 - částka 14.575.- Kč). Rezervní fond vytvořený na tyto tituly je k 30.9.2013 vyčerpán.Účetní závěrka je sestavena v peněžních jednotkách české měny v korunách na dvě desetinná místa. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 4364855.32 | 4357149.72 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 43488.40 | 42685.40 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3473426.90 | 3468700.30 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 847940.02 | 845764.02 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 1153.28 | 1153.28 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 1153.28 | 1153.28 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 25916994.23 | 21464857.43 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 633519.20 | 520382.40 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 4339000.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 20944475.03 | 20944475.03 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 30283002.83 | 25823160.43 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 30283002.83 | 25823160.43 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 430301.00 | 509399.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 184983.00 | 218690.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 184456.00 |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Transfery jsou účtovány dle ČÚS č. 703.Na účtě 348 je zaúčtován celkový rozpočet od zřizovatele na provoz včetně jednotlivých úprav na rok 2013 a dotace na projekty od Matistrátu města Plzně a ÚMO 2 Slovany - je ponížen o přijaté dotace na provoz a projekty do 30. 9. 2013. . který je majetkem organizace. | B.II.17. | 1204481.00 |
Na účtě 388 (dohadné účty aktivní) jsou zúčtovány skutečné náklady k 30. 9. 2013 - UZ 33353. UZ 33354 a UZ 33031. | B.II.27. | 17749577.58 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Čerpání FRM na údržbu a opravy majetku k 30. 9. 2013. | A.I.8. | 113930.45 |
Výnosy vybraných míst.vlád.institucí z transferů:1.1. UZ 33353 (na přímé výdaje SG) - čerpáno: 14.031.333.- Kč zasláno: 15.591.000.- Kč 1.2. UZ 33354 (příprava podpory sport.talentů-trenéři)-čerpáno: 3.380.092.98 Kč zasláno: 4.952.400.-- Kč= položka 4122: 17.411.425.98 Kč2.1. dotace na provoz od ÚSC: 4.440.000.00 Kč z toho 1.krok (uložen odvod fin. prostředků z IF organizace do rozpočtu KP ve výši 650.000.- Kč) 2.krok (následně navýšen o tuto částku příspěvek na provoz ve výši 650.000.- Kč) 2.2. příspěvek na provoz účelový: "Podpora preventivních aktivit a výchovy k toleranci v roce 2013" zasláno: 15.000.- Kč 2.3. dotace EU OPVK "SG-škola 21.století": v roce 2012 zaslána 1. záloha 780.573.60 Kč v roce 2012 čerpáno 188.-- Kč k 30. 9. 2013 čerpáno z rezevního fondu 780.385.60 Kč= položka 4129: 5.235.385.60 Kč3.1. dotace - Statutární město Plzeň na projekt "Komunikace v Evropě - včera. dnes a zítra. Pojem "slunce" z hlediska komunikace mezi sousedními národy zasláno: 20.000.- Kč dotace - UMO 2 na úhradu nákladů na Vánoční turnaj v kopané - na nákup cen pro žáky SG zasláno: 1.000.- Kč dotace - UMO 2 na úhradu nákladů na dopravu autobusem Plzeň-Vladař-Chyše a kancelářské potřeby zasláno: 5.000.- Kč čerpáno: 5.000.- Kč dotace - UMO 2 na úhradu nákladů na ceny pro nejlepší účastníky Středoškolského poháru v atletice zasláno: 5.000.- Kč čerpáno: 5.000.- Kč dotace - UMO 2 na úhradu nákladů na Sportovní den - nákup cen pro žáky SG zasláno: 1.000.- Kč čerpáno: 1.000.- Kč = položka 4121: 32.000.- Kč | B.IV.2. | 22678811.58 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 85989.04 |
A.II. Tvorba fondu | 124415.00 |
1. Základní příděl | 124415.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 134017.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 18000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 94050.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 21967.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 76387.04 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 919769.82 |
D.II. Tvorba fondu | 52601.44 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 52601.44 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 794960.60 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 794960.60 |
D.IV. Konečný stav fondu | 177410.66 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1081885.97 |
F.II. Tvorba fondu | 234817.58 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 234817.58 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 805857.45 |
1. Financování investičních výdajů | 41927.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 650000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 113930.45 |
F.IV. Konečný stav fondu | 510846.10 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |