Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70631760

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Bez obsahové náplně
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
- účetní jednotka účtuje v plném rozsahu
- účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. Odepisovat se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání. Délka odpisování je stanovována individuálně dle jednotlivých druhů a typů majetku.
- časové rozlišení nákladů a výnosů v průběhu roku je uplatňováno k položkám úhrad příspěvku za předškolní a zájmové vzdělávání, stravného a energií. K 31.12. je aplikováno navíc u všech položek v oblasti dotací.
- Rozdělení nákladů mezi hlavní a hospodářskou činnost je prováděno následujícím způsobem:
a) přímé náklady-materiál, služby se přiřazují přímo do hlavní či hospodářské činnosti podle jejich skutečného využití pro danou činnost
b) náklady na energie jsou prvotně přiřazovány do hlavní činnosti a následně je převáděna do hospodářské činnosti část připadající na pronájem nebytových prostor dle kalkulací provedených k nájemním smlouvám.
c) přímé osobní náklady – mzdy se přiřazují přímo do hlavní či hospodářské činnosti na základě smluv uzavřených pro jednotlivé činnosti.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70631760

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky3579085.293579064.39
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901652880.20652880.20
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9022926205.092926184.19
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku39164.0039164.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96639164.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.0039164.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty3539921.293539900.39
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9993539921.293539900.39

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70631760

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti324449.00352228.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění139102.00151006.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů100080.00108976.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70631760

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Bez obsahové náplně
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Bez obsahové náplně
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Organizace neeviduje nemovitý majetek ke kterému by byl podán návrh na vklad vlastnického práva. Majetek evidovaný v rozvaze na ř. A II. 3 je majetkem, který byl dle zřizovací listiny zřizovatelem předán k hospodaření.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Investiční fond je kryt finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70631760

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70631760

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti63752.8585003.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70631760

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0Bez obsahové náplně
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0Bez obsahové náplně
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0Bez obsahové náplně
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0Bez obsahové náplně
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0Bez obsahové náplně
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0Bez obsahové náplně
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0Bez obsahové náplně

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70631760

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Na tomto účtu je evidována pohledávka za zřizovatelem ve výši 873,72 tis.Kč odpovídající zůstatku transferu na provoz v r.2013.B.II.17873720.00
Na tomto účtu je evidován transfer k projektu Čemukoli se učíš, učíš se pro sebe- ÚZ 33123 v přijaté výši 1915 tis.Kč. Částku tvoří dvě zálohové platby z r.2011 Kč 1149 tis. a z r.2012 Kč 766 tis. Dokončení projektu je plánováno do r.2014.
Dále je evidován transfer přímých nákladů na vzdělávání ÚZ 33 353 ve výši čerpání k 30.9.2013 – 12686,3 tis.Kč
B.II.27 14601574.52
Poskytnuté zálohy jsou převážně na energie (teplo,el.energie,plyn) na r.2013.B.II.4 236822.00
Na tomto účtu jsou evidovány převážně závazky z vyúčtování stravného za 9/2013 ve výši 30 tis.Kč a v částce 5 tis.Kč závazky za střežení budov ZŠ a MŠ v r.2013 dle splátkového kalendáře.D.III.34 35115.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70631760

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Na tomto účtu jsou evidovány výnosy z plateb za ŠVP ve výši 194,4 tis.Kč, výnosy z plateb žáků za spol. akce a nákup pomůcek ve výši 73 tis.Kč. Kromě toho jsou na účtu evidovány výnosy z tvůrčích dílen-3,5 tis.Kč, výnosy z náhrad škod 2,5 tis.Kč a ostatní drobné výnosy – do 1 tis.B.I.17 274270.86
Kromě nákladů kompenzujících výnosy z položky B.I.17 ve výši 265 tis.za nákup účetních pomůcek hrazených žáky a pobyt na ŠVP, jsou na tomto účtu evidovány náklady ve výši 23 tis.Kč z pojistných smluv.A.I.36287312.74
Na tomto účtu jsou evidovány přijaté transfery od zřizovatele na provoz v poskytnuté výši 3438 tis.Kč, transfer přímých nákladů na vzdělávání ÚZ 33 353 ve výši čerpání k 30.9.2013-12686 tis.Kč, transfer Statutárního města Ostrava dle sml.0697/2013/SVŠ1 ve vyúčtované výši 50 tis.Kč a zaúčtování částky 64 tis.Kč (dle úč.st.č.708) odpovídající poměrné části odpisů DHM pořízeného z investičního transferu z projektu „Interaktivní výukou ke splnění Školního vzdělávacího programu“ z Regionálního operačního programu regionu soudržnosti Moravskoslezsko 2007-2013. B.IV.2 16238067.37

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70631760

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.27085.19
A.II. Tvorba fondu91964.80
1. Základní příděl91964.80
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu80840.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování20994.00
3. Rekreace48000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport6846.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary5000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu38209.99

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.868188.65
D.II. Tvorba fondu219608.97
1. Zlepšený výsledek hospodaření219608.97
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu519782.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele200000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání319782.00
D.IV. Konečný stav fondu568015.62

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70631760

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.123894.50
F.II. Tvorba fondu388535.45
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku188535.45
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu200000.00
F.III. Čerpání fondu371631.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku371631.00
F.IV. Konečný stav fondu140798.95

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70631760

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby9095268.803047889.006047379.806093189.80
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu9095268.803047889.006047379.806093189.80
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70631760

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70631760

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70631760

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70631760

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00