Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Při přechodu účetnictví let 2012/2013 byla provedena změna účtování investičního transferu z účtu 401 na účet 672 dle současně platné legislativy (ČÚS 708, bod 8.3).
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace vede v roce 2013 účetnictví z rozhodnutí zřizovatele dle vyhl. 410/2009 Sb. ve zjednodušeném rozsahu. V roce 2013 organizace změnila způsob odepisování majetku dle ČÚS 708, odpisový plán byl schválen zřizovatelem. V roce 2013 netvořila opravné položky k pohledávky, protože veškeré pohledávky jsou uhrazeny v termínu splatnosti. Organizace netvořila zákonné rezervy. Organizace časově rozlišuje náklady a výnosy u plateb vyšších než 2000,00 Kč, které se týkají budoucího období. Aby nedošlo ke zkreslení výsledku hospodaření, byly použity dohadné položky aktivní, pasivní. Organizace nevlastní formou leasingu hmotný majetek. Na účtu 472 je připsána dlouhodobá záloha dotace "EU peníze středním školám" ve výši 674560,20 Kč, dlouhodobá provozní záloha projektu "Řemesla v moderní době" ve výši 2730198,49 Kč a douhodobá investiční záloha ve výši 538000,00 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky0.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9020.000.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky41492.0041492.00
1.Vyřazené pohledávky91141492.0041492.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva9889852.65274921.43
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9423835994.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9436053858.65274921.43
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty9931344.65316413.43
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9999931344.65316413.43

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti358938.00427766.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění154711.00183347.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.00183497.65

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Na základě uzavřené smlouvy o smlouvě budoucí o připojení odběrného místa č.p. 1280 k distribuční soustavě byla firmě ČEZ poskytnuta záloha ve výši 638900,00 Kč. A.II.10.1916700.00
Jedná se o zaplacené zálohy na el.energii a provozní výdaje. B.II.4.944623.00
Pohledávky za zaměstnanci jsou nesplacené zůstatky půjček z FKSP ve výši 47514,00 Kč. B.II.10.93598.00
Na tomto účtu jsou vedeny nevypořádané transfery. B.II.27.17700155.09
Zůstatek tohoto účtu představuje poplatky za vedení účtu FKSP, které budou fyzicky vypořádány v červenci 2013. B.II.28.234.00
Na účtu 245 jsou odděleně vedeny prostředky z projektu OPVK - "Řemesla v moderní době". B.III.5.766749.86
Na účtu jsou vedeny běžné provozní a přímé finanční prostředky a prostředky OPVK k projektu "EU peníze středním školám". B.III.9.17580876.78
Fond KSP není plně finančně krytý, neuhrazené půjčky zaměstnanců činí 46799,00 Kč, převod finančních prostředků se uskuteční v říjnu 2013 (poplatky za vedení účtu FKSP, úroky, základní příděl za 9/2013 Kč, příspěvek na stravování zaměstnanců za 9/2013, splátky půjček, převod výdajů hrazených z pokladny, případné neuhrazené faktury za rekreaci). B.III.10.315281.76
Byla fyzicky zkontrolována hotovost v pokladně organizace. B.III.17.61054.00
Jmění účetní jednotky bylo sníženo o výši opotřebení vyjádřenou výší ročních odpisů. C.I.1.81810924.00
Částka představuje zůstatek investiční dotace OPVK v rámci projektu "Dějiny kultury v cizích jazycích". C.I.3.135630.00
Zůstatek představuje stav fondu odměn, vytvořeného ziskem z doplňkové činnosti. C.II.1.500000.00
RF byl v roce 2013 použit na krytí neuznaných výdajů projektu OPVK ve výši 13970,02 Kč. C.II.3.515448.50
Fond reprodukce majetku není k 30.9.2013 plně finančně krytý, podle možností a výše krytí bude použit na rozvoj organizace. C.II.5.5726058.00
Dlouhodobým závazkem organizace je přijatá kauce na pronájem nebytových prostor od JUDr. Betky a firmy ROLYS. D.II.8.60000.00
Organizace vrátila krátkodobou půjčku od zřizovatele na dofinancování projektu OPVK "Dějiny kultruy v cizích jazycích" ve výši 274600,00 Kč. D.III.4.0
Částka představuje přijaté vratné zálohy na butony a klíče od žáků školy. D.III.7.53200.00
Částka představuje příjmy z pronájmu za měsíc červen, které budou v červenci 2013 odvedeny zřizovateli. D.III.22.63288.00
Částka časového rozlišení představuje část částku rozpočtu provozních výdajů, která nebyla dosud zřizovatelem zaslána.D.III.32.2489008.00
Zaúčtovány náklady, ke kterým nebyly k datu závěrky k dispozici faktury (elektrická energie a topný plyn). D.III.33.460084.02
Nepřevedené úroky z účtu FKSP za červen 2013. D.III.34.0.44

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Částka obsahuje pojištění organizace pro škody, povinné ručení za vozidla, odměny členům maturitních komisí a neuplatnitelnou část DPH ve výši 435798,54 Kč. A.I.36.1596070.92

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.86468.52
A.II. Tvorba fondu108885.00
1. Základní příděl108885.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu82250.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování54010.00
3. Rekreace11000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport9240.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu8000.00
A.IV. Konečný stav fondu113103.52

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.169148.18
D.II. Tvorba fondu102546.09
1. Zlepšený výsledek hospodaření102546.09
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu13970.02
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání13970.02
D.IV. Konečný stav fondu257724.25

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1100000.00
F.II. Tvorba fondu808686.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku808686.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu1908686.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby47364171.008607510.0038756661.0039199893.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu47278066.008521605.0038756461.0039199693.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě86105.0085905.00200.00200.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky504383.000.00504383.00504383.00
H.1.Stavební pozemky504383.000.00504383.00504383.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00