A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Organizace používá účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že organizace bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Od 1.1.2013 přešla naše organizace na metodu odepisování dle ČÚS 708. K jiným změnám nedošlo. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Způsob ocenění: Zásoby - pořizovací cenou, metoda FIFO. DHM,DDNM,DDHM - pořizovací cenou, včetně pořizovacích nákladů. Cenné papíry, majetkové účasti a ostatní finanční investice - nejsou. Odpisový plán - organizace provádí účetní odpisy dle závazné metodiky KÚ, v návaznosti na ČÚS 708 rovnoměrným způsobem, kde hranice významnosti pro zaúčtování zůstatkové ceny je 5 %. Přepočet údajů v cizí měně - nepoužito. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 423695.69 | 793184.19 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 936.00 | 936.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 361955.50 | 355153.50 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 60804.19 | 437094.69 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 404062.45 | 27771.95 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 404062.45 | 27771.95 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 4158786.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 4158786.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 4986544.14 | 820956.14 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 4986544.14 | 820956.14 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 225736.00 | 241591.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 96916.00 | 104118.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 58527.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Ke konci rozvahového dne 30.9.2013 nenastaly žádné mimořádné situace ani změny podmínek v naší organizaci. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke konci rozvahového dne 30.9.2013 nenastaly žádné významné skutečnosti, které by měly vliv na finanční situaci naší organizace. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Ke konci rozvahového dne 30.9.2013 naše organizace nenabyla žádnou nemovitost, která se odepisuje. Nemáme žádnou nemovitost, která by měla dosud nezapsaný vklad do katastru nemovitostí. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Fond reprodukce majetku a investiční fond má organizace finančně krytý. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Netýká se naší organiazce. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Netýká se naší organizace. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Netýká se naší organizace. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Netýká se naší organizace. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Organizace vede evidenci majetku DNM a DHM v programu Gordic-EMA. DDHM,DDNM je evidován v programu Gordic-EMA a dále v programu Microsoft (organizace má více zařízení, kde každé zařízení si DDHM eviduje samostatně) . |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Organizace nemá lesní pozemky s lesním porostem. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Netýká se naší organiazce. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Rozdíl mezi bankovním účtem FKSP 243 k 30.9.2013 a účtem fondu FKSP 412 je 336,46 Kč. Rozdíl se sestává z částky + 111,54 Kč (převod poplatků a úroků za 9/2013), + 6.684,-Kč (příděl do FKSP za 9/2013), - 3.132,-Kč ( příspěvek na obědy z FKSP za 9/2013, -4.000,-Kč převod za odměny vyplacené z FKSP). Tyto položky rozdílu jsou zaúčtovány v účetní uzávěrce k 30.9.2013, ale k tomuto datu ještě neproběhl bankovní převod ( až v 10/2013, takže se nepromítají ve stav účtu 243). | B III.10.+C | 0.00 |
Stav účtu 411 - Fond odměn- k 30.9.2013 - fond je finančně kryt. | C.II.1 | 180000.00 |
Stav na účtu 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření - k 30.9.2013 - fond je finančně kryt. | C.II.3 | 166626.77 |
Stav na účtu 416 - Fond reprodukce majetku -k 30.9.2013- fond je finančně kryt. | C.II.5 | 335621.68 |
Na účtu 324 - Přijaté zálohy - máme k 30.9.2013 zálohu na služby spojené s pronájmem bytových a nebytových prostor. | D.III.7 | 26600.00 |
Na účtu 378 - ostatní krátkodobé závazky - 0,46 Kč připsaný úrok na účtu FKSP za 9/2013 a 1.224,-Kč - odvod důchodovéhp připojištění (II.pilíř) za zaměstnance | D.III.34 | 1224.46 |
Na účtu 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody - tato částka vznikla při přechodu na metodu odepisování dle ČUS 708 od 1.1.2013 | C.I.5 | -56478.50 |
Na účtu 335 - Pohledávky za zaměstanci - neuhrazené stravenky za 9/2013 5.775,- Kč a neuhrazená pohledávka za kurz pro zaměstnance Poradny Liberec 22.160,- Kč | B.II.10 | 27935.00 |
Stav na účtu 414 - Rezervní fond z ostatních titulů - k 30.9.2013 - jedná se o účelový finanční dar na dovybavení zázemí pro zaměstnance Rodinné poradny v Liberci, Dvorská 445 , schváleno usnesením LK dne 7.5.2013 č.726/13/RK | C.II.4 | 10000.00 |
Výnosy příštích období - předem zaplacené nájemné z České Lípy na 4.Q 2013 | D.III.32 | 18500.00 |
Náklady příštích období - kurz pro zaměstnance, který bude realizován v r.2014, ale proplacen byl v r.2013 | B.II.25 | 10660.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Na účtu 602 - Výnosy z prodeje služeb - výnos z hospodářské činnosti ( pořádání setkání pro pracovníky zabývající se NRP,seminář " Ve smutku sami?", výnos z poplatku z a umožnění stáže na našich pracovištích) ) je 63.200,-Kč a výnos z hlavní činnosti (pořádání semináře "Sex a domácí násilí" realizovaný Intervenčním centrem) je 37.830 ,-Kč | B.I.2 | 0.00 |
Na účtu - 603 - Výnosy z pronájmu - výnos z hospodářské činnosti za pronájem bytových a nebytových prostor | B.I.3 | 232928.27 |
Hospodářský výsledek je k 30.9.2013 z hlavní činnosti 26.557,01 Kč a z doplňkové (hospodářské) činnosti je 183.293,08,-Kč. Zisk z doplňkové činnosti je tvořen pronájmem bytových a nebytových prostor, dále realizací IV.Mezinárodního setkání pracovníků zabývajících se náhradní rodinnou péčí, realizací semináře "Sex a domácí násilí" pořá daný Intervenčním centrem Liberec a výnosem z poplatku za stáž na našich pracovištích. | C.1 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 28604.66 |
A.II. Tvorba fondu | 63101.00 |
1. Základní příděl | 63101.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 36689.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 28589.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 600.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 7500.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 55016.66 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 125361.32 |
D.II. Tvorba fondu | 51265.45 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 41265.45 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 10000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 176626.77 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 210125.68 |
F.II. Tvorba fondu | 125496.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 125496.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 335621.68 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 13707922.80 | 2088588.50 | 11619334.30 | 11681179.30 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 244418.00 | 50036.00 | 194382.00 | 195354.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 12922701.80 | 1860139.50 | 11062562.30 | 11119586.30 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 38732.00 | 12707.00 | 26025.00 | 26457.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 502071.00 | 165706.00 | 336365.00 | 339782.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 3842257.00 | 0.00 | 3842257.00 | 3842257.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 620214.00 | 0.00 | 620214.00 | 620214.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1708246.00 | 0.00 | 1708246.00 | 1708246.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1513797.00 | 0.00 | 1513797.00 | 1513797.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |