Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Neočekává se ukončení či omezení činnosti účetní jednotky.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
S ohledem na vyhlášku č. 460/2012, kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb., došlo k dílčím změnám v názvech a obsahovém vymezení některých účtů. S účinností od 1.1.2013 byly vydány nové standardy č. 709 a 710. Nové předpisy závazné od 1.1.2013 nemají zásadní vliv na vedení účetnictví a na konkrétní účetní postupy užívané účetní jednotkou, k výrazným změnám oproti předchozímu roku nedošlo.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Oceňování a vykazování:
- zásoby - pořizovací cena, způsob účtování A
- drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč
- drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč
- hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech

Oceňovací rozdíly při uplatnění reálné hodnoty u majetku určeného k prodeji:
- účetní jednotka měla v roce 2012 pozemek určený k prodeji přeceněný reálnou hodnotou. Rozdíl mezi pořizovací cenou majetku a reálnou hodnotou byl nevýznamný. Účetní jednotka na základě směrnice reálnou hodnotu odúčtovala.

Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administraci projektu.

Metoda časového rozlišení
- účetní jednotka časově rozlišuje náklady na elektrickou energii, plyn a DPPO za obec a dotace

Účetní jednotka provádí od 1.1.2012 účetní odpisy na základě odpisového plánu prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů.

Peněžní fond je účtován výsledkově (účty 548 a 648)

Podrozvahové účty:
901 - majetek v operativní evidenci nehmotný
902 - majetek v operativní evidenci hmotný
903 - majetek svěřený k hospodaření příspěvkové organizaci
911 - odepsané pohledávky
942 - krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům (dotace špýchar)
943 - dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům (dotace ZŠ)
951 - majetek DSO svěřený účetní jednotce do úschovy, věcná břemena - obec je oprávněná
973 - krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv
982 - zástavní smlouvy
986 - věcná břemena - obec je povinná

Od 1.6.2012 je účetní jednotka čtvrtletním plátcem DPH.



Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky3259550.963248318.96
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90151311.0051311.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902669127.44657895.44
3.Ostatní majetek9032539112.522539112.52
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky121828.00118828.00
1.Vyřazené pohledávky911121828.00118828.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva7600900.3814514737.98
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942768000.006460300.78
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9436460300.787681837.60
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951372599.60372599.60
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva8360588.008304563.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv97353000.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9828260000.008260000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva98647588.0044563.00
P.VII.Vyrovnávací účty2621691.349577321.94
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9992621691.349577321.94

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti48109.0042231.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění23820.0021344.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.00810005.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Neexistují skutečnosti, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky a nebyly zachyceny v účetní závěrce.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Neexistují nejisté skutečnosti, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Veškeré návrhy na vklad do katastru nemovitostí nabyly právního účinku nejpozději k rozvahovému dni.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Netýká se územně samosprávného celku. Účetní jednotka netvoří investiční fond.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období224961.6411380134.69
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti768872.14531930.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Účetní jednotka nemá náplň.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Účetní jednotka nemá náplň.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Účetní jednotka nemá náplň.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Účetní jednotka nemá náplň.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
487091.00Hodnota zde uvedená je v metrech čtverečních.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
27764178.45
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Účetní jednotka v roce 2013 nezjišťovala hodnotu lesních porostů jiným způsobem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Z důvodu poskytnutí dotace ze SR se účetní jednotka zavázala nepřevést do 1.6.2019 st.p.č. 8/1 v k.ú. Olbramovice u Votic vedený na účtu 031 61.A.II.1.26200.00
Z důvodu poskytnutí dotace ze SR se účetní jednotka zavázala nepřevést do 1.6.2019 budovu čp. 5 v Olbramovicích vedenou na účtu 021 10.A.II.3.3964392.00
Na účtu 465 je zaúčtována platba za zřízení věcného břemene k pozemní komunikaci SÚS Benešov na základě Smlouvy o budoucí smlouvě.A.IV.3.5950.00
Na účtu 388 je zaúčtována:
- dohada nákladů k dotaci na špýchar ve výši 158.032,- Kč


B.II.27.158032.00
Na účtu 377 je zaúčtováno:
- přeplatek za pojištění majetku ve výši 25,- Kč

B.II.28.25.00
Na účtu 452 je evidována návratná finanční výpomoc od SFŽP na výstavbu kanalizace a ČOV Olbramovice. Tuto výpomoc bude splácet účetní jednotka ve čtvrtletních splátkách ve výši 175000 Kč do roku 2016.D.II.2.2255000.00
Na účtu 343 je zaúčtován závazek vůči FÚ na DPH. Odvod bude proveden v říjnu 2013.D.III.18.50209.20
Na účtu 378 jsou zaúčtovány:
- odvod zákonného pojištění z výplat ve výši 1.420,- Kč
- vratka z vyúčtování za příspěvky na inženýrské sítě ve výši 23.937,- Kč
- jistota k výběrovému řízení na rekonstrukci špýcharu ve výši 180.000,- Kč
D.III.34.205357.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Na účtu 542 účtovala účetní jednotka pokutu ÚOHS za výběrové řízení na rekonstrukci špýcharu.

A.I.23.30000.00
Na účtu 547 účtovala účetní jednotka zmařenou investici - tělocvička u ZŠ.A.I.26.18000.00
Účetní jednotka účtovala na účtu 549 pojistné, haléřové vyrovnání DPH, vratku MP za odpady z r. 2012 a refundace mzdy člena JSDH.A.I.36.67044.23
Na účet 572 účetní jednotka účtovala neinvestiční transfery
- DSO - BENE-BUS ve výši 208.960,- Kč
- DSO Mikroregion Džbány ve výši 42.770,- Kč
- vlastní příspěvkové organizaci ZŠ a MŠ ve výši 970.000,- Kč
- příspěvek na provoz útulku pro opuštěná zvířata ve výši 9.776,- Kč
- příspěvek Městu Votice na LHP ve výši 7.747,- Kč
- dar SDH Křešice ve výši 4.970,- Kč
A.III.2.1244223.00
Účetní jednotka účtovala na účtu 609 EKO-KOM, odnětí půdy ze ZPF, prodej dřeva.

B.I.8.35751.00
Na účtu 649 účtovala účetní jednotka pojistnou náhradu a přecenění poštovních známek.B.I.17.5400.00
Na účtu 669 účtovala účetní jednotka úroky z účtu u ČNB.B.II.6.235.47
Na účet 672 účetní jednotka účtovala:
- souhrnný dotační vztah ke SR ve výši 218.500,- Kč
- mzdový příspěvek z programu Integrace v zeleném ve výši 174.302,- Kč
- rozpouštění účtu 403 ve výši 768.872,14 Kč
- dotaci na volby prezidenta ČR ve výši 31.269,- Kč
- příspěvky na ŽP ve výši 7.520,- Kč
- dar od Stč. kraje na pokrytí nákladů při povodních ve výši 160.000,- Kč
B.IV.2.1360463.14

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0
B.II. Tvorba fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0
B.III. Čerpání fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Výdaje na reprodukci majetku0
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0
7. Ostatní čerpání0
B.IV. Konečný stav fondu0

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.8064.50
G.II. Tvorba fondu560015.28
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů560015.28
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu562442.00
G.IV. Konečný stav fondu5637.78

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby101254175.0919708404.9681545770.1380703812.30
G.1.Bytové domy a bytové jednotky4381681.001848538.002533143.002574228.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu16505929.852400111.0014105818.8514243860.85
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky1318736.00399406.00919330.00928060.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení7421114.831730781.005690333.833506917.00
G.5.Jiné inženýrské sítě61503717.8512101692.0049402025.8550324615.85
G.6.Ostatní stavby10122995.561227876.968895118.609126130.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky20217468.130.0020217468.1320220118.13
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky12795127.680.0012795127.6812795127.68
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky1927631.600.001927631.601927631.60
H.4.Zastavěná plocha4154588.980.004154588.983724388.98
H.5.Ostatní pozemky1340119.870.001340119.871772969.87

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.0012086.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.00-12086.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.00440000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.00440000.00