A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl přerušen princip nepřetržitého trvání |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Obsahové vymezení některých položek účetních výkazů bylo meziročně změněno díky aplikaci novelizace vyhlášky č.410/2009 Sb. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
1)účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu 2)účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů - odepisovat se začíná od následujícího měsíce po zařazení do užívání 3)rozdělení nákladů mezi hlavní a hospodářskou činnost je prováděno následujícím způsobem: - materiálové náklady jsou přímo přiřazovány k hlavní či hospodářské činnosti - mzdové náklady a další režijní náklady u kterých nelze určit přímo středisko se rozdělují dle vnitřního klíče, který je odvozen - z poměru výnosů hlavní a doplňkové činnosti - počet odvařených jídel, přičemž v rámci roční uzávěrky v aktuálním období dochází k přepočtu na základě v tomto roce odvařených jídel. Počínaje 1.1. tohoto roku provozuje naše organizace tyto druhy doplňkové činnosti: hostinská činnost - vaření jídel pro veřejnost pronájem sálu jídelny Používané podrozvahové účty v naší organizaci: 902 - jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 903 - evidence čipů 999 - vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 666654.20 | 683480.20 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 617384.20 | 623420.20 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 49270.00 | 60060.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 666654.20 | 683480.20 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 666654.20 | 683480.20 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 71071.00 | 81506.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 30464.00 | 93386.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 39287.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Nejsou žádné zásadní informace |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Není známo žádné riziko či nejistota. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Nemáme žádné LV |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Krytí fondů - uvádí se na konci účetního období |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Netýká se školní jídelny |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Netýká se školní jídelny |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Netýká se školní jídelny |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Netýká se školní jídelny |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Netýká se školní jídelny |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Netýká se školní jídelny |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Netýká se školní jídelny |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
účet 241 z toho: provozní prostředky - KÚ 282 517,00 Kč investiční fond 571 715,75 Kč rezervní fond 20.892,14 Kč | B III.9 | 1834932.77 |
účet 348 - pohledávky - provozoní příspěvek od zřizovatele (říjen až prosinec) | B II. 17. | 375000.00 |
účet 324 - krátkodobé přijaté zálohy (stravné a zálohy na čipy) | D III. 7 | 478340.00 |
účet 374 - krátkodobé přijaté zálohy na transféry - krajské úřad | D III.30 | 282517.00 |
Odepsaný majetek -stále v užívání jedná se většinou o kuchyňské stroje | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
účet 521 - mzdové náklady v tom: doplňková činnost 285 419,00 Kč mzdové prostředky - Město 254 067,00 Kč mzdové prostředky - KÚ 1 703 502,00 Kč | A I.13 | 2242988.00 |
účet 672 - provozní příspěvek v tom : zřizovatel 1 000 000,00 Kč KÚ 2 307 583,00 Kč | B IV. 2 | 3307583.00 |
Počty odvařených jídel za leden až září 2013 žáci 7-10 let ZŠ BN22 376 žáci 7-10 let ZŠ O18 026 žáci 11 - 14 let ZŠ BN13 874 žáci 11 - 14 let ZŠ O17 340 žáci 15 a více let ZŠ BN 3 538 žáci 15 a více let ZŠ O 4 486 stud. Gymnázia do 15 let oběd 7 510 stud. Gymnázia snídaně 45 stud. Gymnázia nad 15 let oběd 14 646 stud. Gymnázia večeře37 uční snídaně 2 510 učni oběd8 222 učni večeře4 248 učitelé 8 521 zaměstnanci kuchyně2 301 cizí strávníci 12 968 celkem140 648 V únoru jsme uvařili 98 snídaní, 94 obědů a 98 večeří pro soutěž Tesař roku 2013. V dubnu jsme zajistili pohoštění na výroční schůzi svazu invalidů z Jaroměře 75 obědů s pohoštěním. V květnu pro TJ Sokol Jaroměř uvařili 278 snídaní, 334 obědů a 163 večeří - víkendové sporty. V květnu zde byli stravováni účastníci dvou zájezdů : 82 snídaní a 82 večeří - víkendové stravování. V červnu republikový turnaj mažoretek: 238 snídaní, 1201 obědů a 402 večeří - víkendová akce. V červnu jsme zajišťovali stravování pro hasiče při vyhlášení 3 povodňového stupně - 60 obědů. V červenci jsme vařili : Pečovatelskou službu Jaroměř - 1 732 obědů basketbal - snídaně 263 ks, obědů 304 ks, večeře 284 ks zájezd důchodci - snídaně a večeře 301 ks Srpen jsme vařili: Slavia HK - voní pólo: snídaně 571 ks, obědy 570 ks, večeře 557 ks TJ Sokol Jaroměř - atleti: 20 ks obědy HCM Jaroměř- snídaně 188 ks, obědy 252 ks, večeře187 ks | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
netvoříme - vedeme účetnictví ve zjednodušeném rozsahu | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
netvoříme - vedeme účetnictví ve zjednodušeném rozsahu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 106535.10 |
A.II. Tvorba fondu | 21772.00 |
1. Základní příděl | 21772.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 32110.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 25311.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 4800.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 1999.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 96197.10 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 20082.38 |
D.II. Tvorba fondu | 809.76 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 809.76 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 20892.14 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 377248.75 |
F.II. Tvorba fondu | 194467.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 194467.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 571715.75 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |