Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70978344

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Vedení účetnictví účetní jednotky je upraveno zákonem o účetnictví č. 563/1991 Sb., vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy č. 701 až 710.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí v plném rozsahu. Majetek je oceňován pořizovacími cenami. Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. Majetek se začíná odepisovat od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání. V účetnictví se eviduje majetek od pořizovací ceny 3000 Kč u hmotného dlouhodobého majetku a od 7000 Kč u nehmotného dlouhodobého majetku. Hmotný majetek v hodnotě od 300 Kč do 2999 Kč a nehmotný majetek v hodnotě 300 - 6999 Kč se eviduje v podrozvahové evidenci. Byla provedena kategorizace majetku. Zůstatková cena nemovitého majetku (dle bodu 4.11 ČÚS č. 708) při vyřazení byla stanovena na 10.000 Kč, zůstatková cena majetku movitého byla stanovena na 500 Kč. U účtování zásob používá účetní jednotka způsob B. Při nabývání darů nemusí účetní jednotka žádat o souhlas zřizovatele v případě finančních darů účelově neurčených do 40.000 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70978344

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 3702805.33 3637567.16
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 68851.50 68851.50
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 3407233.36 3341995.19
3.Ostatní majetek903 226720.47 226720.47
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 0.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 6407037.90 6407037.90
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 6407037.90 6407037.90
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty -2704232.57 -2769470.74
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 -2704232.57 -2769470.74

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70978344

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 262835.00 278397.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 113439.00 119344.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 75722.00 89713.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70978344

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

bez obsahu
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

bez obsahu
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

bez obsahu
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

bez obsahu

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70978344

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70978344

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 25903721.03
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 130167.00 347112.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70978344

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
bez obsahu
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
bez obsahu
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
bez obsahu
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
bez obsahu
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
bez obsahu
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
bez obsahu
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
bez obsahu

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70978344

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Organizace pořizuje dle zřizovací listiny majetek do vlastnictví zřizovatele.
A.I, II. 0.00

Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery obsahuje přijatou zálohu na projekt EU "Naše škola v Evropě" ve výši 1.870.962 Kč, přijatou zálohu na transfery na mzd y a ostatní neinvestiční náklady na měsíce 1-9/2013 ve výši 12.752.000Kč, přijatou zálohu na projekty od SMO (Statutárního města Ostrava) na projekt Sportem proti kriminalitě ve výši 80.000 Kč a na projekt Kdo si hraje, nezlobí ve výši 20.000 Kč
D.III.30. 14722962.00

Účet 388 - Dohadné účty aktivní obsahuje dohadnou položku k projektu EU "Naše škola v Evropě" ve výši 1.675.444 Kč, dohadnou položku k transferům na mzdy a ONIV ve výši 10.576.811 Kč, dohadnou položky k projektům SMO ve výši 76.187 Kč
B.II.27. 12328442.00

Účet 384 - Výnosy příštích období zachycuje pohledávku za zřizovatelem na měsíce 10-12/2013 ve výši 923.380 Kč a pohledávku za nájemci nebytových prostor na rok 2014 ve výši 86.515 Kč
D.III.32 1009895.00

Účet 348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi zachycuje pohledávku za zřizovatelem na měsíce 10-12/2013 ve výši 923.380 Kč
B.II.17 923380.00

Účet 389 - Dohadné účty pasivní představuje předpokládanou výši spotřeby vody za měsíce 1-9/2013
D.III.33 81000.00

Účet 324 - Krátkodobé přijaté zálohy obsahuje přijaté zálohy na stravné ve výši 112.812 Kč, přijaté zálohy za účast ve ŠD a ŠK ve výši 40.300 Kč, přijaté zálohy na lyžařský výcvik ve výši 27.000 Kč a ostatní zálohy
D.III.7 187812.00

Účet 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy obsahuje zálohy na energie - vodné, plyn, teplo, elektřina
B.II.4 140600.00

Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky představuje pohledávky za nájemci nebytových prostor
B.II.28 125960.00

Účet 021 - Stavby - v průběhu 9/2013 došlo k technickému zhodnocení budovy (zasíťování nové PC učebny) ve výši 106.456 Kč
A.II.3 106456.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70978344

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Účet 672 Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů zachycuje výnosy od zřizovatele na provoz za 1-9/2013
B.IV.2 2509620.00

Účet 672 Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů zachycuje výnosy od Krajského úřadu Moravskoslezského kraje (KÚ) na mzdové prostředky a ostatní neinvestiční výdaje (ONIV) za 1-9/2013
B.IV.2 10576811.00

Účet 672 Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů zachycuje výnosy z projektu "Naše škola v Evropě" za 1-9/2013
B.IV.2 400666.00

Účet 672 Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů zachycuje zúčtování časového rozlišení transferu na pořízení dlouhodobého majetku v souvislosti s odpisováním
B.IV.2 130167.00

Účet 672 Výnosy z vybraných místních vládních institucí z transferů zachycuje výnosy z projektu SMO Sportem proti kriminalitě ve výši 64.140 Kč a projektu Kdo se baví, nezlobí ve výši 12.047 Kč
B.IV.2 76187.00

Účet 602 - Výnosy z prodeje služeb zahrnuje zejména tržby za stravné ve výši 760.428 Kč a poplatky za školné ve školní družině a školním klubu ve výši 133.500 Kč a ostatní výnosy ve výši 20.633 Kč
B.I.2. 914561.00

Účet 648 - Čerpání fondů zahrnuje čerpání rezervního fondu na další rozvoj činnosti (nákup vybavení do školní cvičné kuchyně a nákup židlí a stolů do nové počítačové učebny)
B.I.16 106816.00

Účet 649 - Ostatní výnosy z činnosti zahrnuje zejména výnosy za školní akce nebo školní potřeby, které si hradí sami žáci (školy v přírodě, lyžařský výcvik, pracovní sešity apod.) ve výši 213.405 Kč a ostatní výnosy
B.I.17 224528.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70978344

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 98142.91
A.II. Tvorba fondu 75509.00
1. Základní příděl 75509.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 96811.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 13674.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 52537.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 12000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 18600.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 76840.91

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 180114.77
D.II. Tvorba fondu 131030.99
1. Zlepšený výsledek hospodaření 131030.99
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 106816.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 106816.00
D.IV. Konečný stav fondu 204329.76

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70978344

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 338625.29
F.II. Tvorba fondu 419715.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 419715.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 106456.00
1. Financování investičních výdajů 106456.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 651884.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70978344

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 66405657.03 6031793.00 60373864.03 60600561.03
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 66405657.03 6031793.00 60373864.03 60600561.03
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70978344

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70978344

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70978344

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70978344

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00