Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 4210596.82 | 4273838.12 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 35787.80 | 35787.80 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 4064320.02 | 4127561.32 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 110489.00 | 110489.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 4439725.78 | 929547.38 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 304725.78 | 929547.38 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 4135000.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 8650322.60 | 5203385.50 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 8650322.60 | 5203385.50 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
- energetický audit v pořizovací ceně 74 400 Kč mínus odpisy od února 2012 do září 2013 ve výši24 800 Kč = zůstatková cena 49 600 Kč | A.I.1. | 148800.00 |
- DDNM v pořizovací ceně od 7 tis. do 60 tis. Kč. především výukový software. systém agendy škol - hodnota je 121 418 Kč. oprávky 100 % | A.I.5. | 0 |
- pozemek školy v hodnotě 669 200 Kč | A.II.1. | 669200.00 |
- budova školy v hodnotě 21 038 449 Kč. oprávky 15 585 391 Kč. zůstatková hodnota budovy školy 55 453 058 Kč | A.II.3. | 10906116.00 |
- DHM v pořizovací ceně 3 085 444.70 Kč. oprávky 2 295 430.70 Kč. zůstatková cena 790 014 Kč | A.II.4. | 1580028.00 |
- DDHM v pořizovací ceně 6 920 288.84 Kč. oprávky ve výši 100 %V r. 2013 byl vyřazen provozní majetek a učební pomůcky za 134 447.15 Kč..Z projektu "šablony" byl zakoupen majetek v hodnotě 145 120 Kč. | A.II.6. | 0 |
Na skladě jsou kancelářské potřeby v hodnotě 10 578.55 Kč. čipy na stravování a vstup do budovy školy v ceně 5 800 Kč. čistící prostředky v hodnotě 0 Kč a hygienické potřeby v hodnotě 1 901.27 Kč -celkem hodnota zásob 18 279.82 Kč. | B.I.2. | 73119.28 |
Na účtu 314 jsou vedeny krátkodobé zálohy na dodávky elektřiny 72 000 Kč. vody 23 970 Kč. plynu 10 620 Kč. tepla 16 600 Kč. zálohy na akce financované žáky gymnázia 49 500 Kč a zálohy např. na semináře zaměstnanců 4 050 Kč - celkem zálohy 176 740 Kč | B.II.4. | 883700.00 |
Na SÚ 315 je vedena pohledávka za zkrachovalou Union bankou. | B.II.5. | 7179352.22 |
Zde je vedena pohledávka za zaměstnanci školy - dosud neprovedená úhrada telefonních poplatků za soukromá čísla. fakturovaná škole. | B.II.10. | 3316.71 |
Na SÚ 348 je veden rozdíl mezi poskytnutou dotací na provoz školy a stanoveným rozpočtem na provoz.Rozpočet na r. 2013 je 3 372 tis. Kč. původně 3 379 tis. Kč - rozpočet byl snížen o 7 tis. Kč o odpisy (RZ č. 56). Za leden až září poskytnuta dotace ve výši 2 597 tis. Kč. rozdíl je 775 tis. Kč. | B.II.17. | 3875000.00 |
- | B.II.26. | 0 |
Zde je veden projekt OP VK. který byl ukončen v červnu loňského roku. Dosud stále není dofinancován poskytovatelem. | B.II.27. | 96600.00 |
SÚ 377 - zde je vedena pohledávka za projektem OP VK. kterému PO zapůjčila finanční prostředky na úhradu nákladů. na něž dosud nebyly Regionální radou zaslány peníze (143 500 Kč).- provoz dluží FKSP - poplatky 1 965.02 Kč- pohledávka 200 Kč za pronájem tělocvičny. bude uhrazena v říjnu t. r. | B.II.28. | 728325.10 |
SÚ 245 je účet projektu OP VK - stav nula Kč | B.III.5. | 0 |
SÚ 241 - běžný účet školy obsahuje analyticky oddělený běžný účet. účet projektu OP VK - Peníze středním školám. účet doplňkové činnosti. fondu odměn. rezervních fondů a investičního fondu. peníze na školní akce. hrazené žáky Gymnázia. peníze na projekt Comenius a peníze poskytnuté Městskou částí Brno - Královo Pole na projekt Peer program. | B.III.9. | 46272845.52 |
SÚ 243 - účet FKSP | B.III.10. | 70365.56 |
SÚ 263 - stav cenin - zásoba poštovních známek | B.III.15. | 2192.00 |
SÚ 261 - pokladní hotovost školy. analyticky oddělené peníze na provoz školy. na akce hrazené žáky Gymnázia a na projekt Comenius. | B.III.17. | 9870.00 |
SÚ 401 - jmění PO. snižované o měsíční odpisy | C.I.1. | 7271920.10 |
Fond odměn. rezervní fond a investiční fond jsou finančně kryty pouze částečně vzhledem k pádu Union banky a tím ztrátě finančních prostředků školy. | C.II. | 14115930.66 |
SÚ 411 - fond odměn - účetní stav 113 000 Kč. finanční krytí 73 000 Kč. | C.II.1. | 226000.00 |
SÚ 412 - fond kulturních a sociálních potřeb - účetní stav je 72 330.58 Kč. finanční krytí na SÚ 243 je40 365.56 Kč. po připočtení stavu na SÚ 377 = 1 965.02 Kč se součet rovná stavu na účtu 412 | C.II.2. | 289322.32 |
SÚ 413 - účetní stav 3 218 972.93 Kč. finanční krytí 312 618.67 Kč. | C.II.3. | 6437945.86 |
SÚ 414 - rezervní fond z ostatních titulů - obsahuje prostředky OP VK. které dosud nebyly vyrovnány z Regionálního rozvoje a dále zůstatek finančního daru účelově neurčeného z r. 2012 a fin. dary účelově neurčené za r. 2013 | C.II.4. | 845899.44 |
SÚ 416 - finanční krytí na BÚ je 75 141 Kč + 1 014 390.85 Kč (ztráta způsobená pádem Union banky) = 1 089 531.85 Kč.Z investičního fondu bylo do rozpočtu zřizovatele odvedeno 308 tis. Kč. | C.II.5. | 4358127.40 |
Výsledek hospodaření ve 3 čtvrtletí t. r. je v hlavní činnosti kladný. Vedení školy se snaží o maximální úsporná opatření.Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je 53 239.28 Kč. v doplňkové činnosti 215 380 Kč. celkem268 619.28 Kč. | C.III.1. | 1074477.12 |
SÚ 455 - zálohy na vydané čipy | D.II.4. | 24335.00 |
SÚ 472 - záloha na projekt OP VK - peníze středním školám | D.II.9. | 1546869.40 |
SÚ 321 - neuhrazené faktury | D.III.5. | 2984.00 |
krátkodobé přijaté zálohy - na školní akce. hrazené žáky = 181 045 Kč | D.III.7. | 362090.00 |
SÚ 336 - závazky za pojistné na zdravotní a sociální pojištění za měsíc září ve výši:- zdravotní pojištění 169 076 Kč.- sociální pojištění 393 899 Kč- celkem 562 975 Kč | D.III.15. | 1688925.00 |
SÚ 342 - závazky za daně v září - 146 968 Kč | D.III.17. | 146968.00 |
SÚ 374 - zůstatek zálohy na transfery ze státního rozpočtu | D.III.30. | 2905054.00 |
SÚ 383 - nevyfakturované dodávka - ostraha objektu za září 1 210 Kč. mzda za září vyplácená v hotovosti 5 535 Kč a odvod odborovému svazu za červen 1 133 Kč. | D.III.31. | 23634.00 |
SÚ 384 - zůstatek dotace z ÚSC na r. 2013 a dotace z Městské části Královo Pole - 19 tis. Kč na Peer program. | D.III.32. | 1588000.00 |
SÚ 389 - dohadné účty - časové rozlišení nákladů měsíce září - nevyfakturované dodávky :- elektřiny 25 000 Kč- plynu 12 000 Kč- vody 15 000 Kč- tepla 16 000 Kč- telefonní poplatky 4 300 Kč- příspěvek na závodní stravování 20 000 Kč- doprava stravy 10 000 Kč- provoz tepelného zdroje 4 000 Kč- | D.III.33. | 531500.00 |
SÚ 378 - závazky - spoření a exekuce na plat za září - 980 369 Kč | D.III.34. | 1960738.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
- zahrnuje spotřebu materiálu do školní jídelny. kancelářské. čistící a hygienické potřeby. materiál na údržbu a opravy. hmotný majetek a učební pomůcky do stanovené hranice a spotřební materiál | A.I.1. | 1143379.44 |
SÚ 502 - spotřeba elektřiny a plynu v HČ a DČ | A.I.2. | 307564.54 |
SÚ 503 - spotřeba vody a tepla v HČ a DČ | A.I.3. | 765005.00 |
SÚ 511 - opravy budovy školy a oprava. údržba a revize přístrojů a zařízení. revize | A.I.8. | 476551.24 |
SÚ 512 - cestovné tuzemské i zahraniční | A.I.9. | 115715.00 |
SÚ 513 - náklady na reprezentaci | A.I.10. | 1238.00 |
SÚ 516 - aktivace vnitroorganizačních služeb je v rámci vnitřního zúčtování zapojen do financování mezd pracovnicím školní jídelny - mzdy za závodní stravování z vlastních zdrojů.Tento účet je vyrovnán nákladovým účtem 528 ve výši 39 293 Kč | A.I.11. | -196465.00 |
SÚ 518 - analyticky zahrnuje bankovní poplatky. telefonní poplatky. poštovné. dopravu stravy. stočné. nájemné sportovního zařízení. ostrahu objektu. odvoz komunálního odpadu. právní a poradenské služby. provoz tepelného zdroje. aktualizaci programů (účetní. mzdový apod.)Jsou tu vedeny i náklady na akce. které jsou financovány žáky Gymnázia. Tyto náklady se vyrovnávají účtem 609. | A.I.12. | 6969919.81 |
SÚ 521 - mzdové náklady | A.I.13. | 11836296.00 |
SÚ 524 - zdravotní a sociální pojištění hrazené zaměstnanci i organizací | A.I.14. | 7843630.00 |
SÚ 525 - zákonné pojištění pracovních úrazů | A.I.15. | 49222.00 |
SÚ 527 - příděl do FKSP - osobní ochranné pomůcky - příspěvek na závodní stravování - preventivní lékařské prohlídky - vzdělávání zaměstnanců | A.I.16. | 800796.40 |
SÚ 528 - vyrovnává náklady na mzdy za závodní stravování z vlastních zdrojů (SÚ 516) | A.I.17. | 78586.00 |
pokuta za porušení rozpočtové kázně při vyhodnocení monitorovací zprávy projektu OP VK | A.I.23. | 1260.00 |
SÚ 551 - odpisy budovy. SMV a dlohodobého nehmotného majetku | A.I.28. | 638746.00 |
nákup majetku z projektu "šablony" | A.I.35. | 145120.00 |
výnosy z prodeje služeb - příjem za pitný automat 1 500 Kč | B.I.2. | 89284.00 |
SÚ 609 - vyrovnání nákladů na akce. pořádané pro žáky školy - vstupenky na koncert. na školní výlety apod. financované žáky | B.I.8. | 1268856.00 |
čerpání rezervního fondu - bankovní poplatky za ukončení projekt OP VK 653.75 Kč | B.I.16. | 1307.50 |
SÚ 649 - výnosy za vyřazené čipy (poškozené. ztracené)- příjmy za pojistné události- příjmy za soukromé telefonní linky zaměstnanců školy | B.I.17. | 31606.20 |
SÚ 662 - úroky z BÚ | B.II.2. | 22223.08 |
SÚ 672- dotace na provoz 2 597 000 Kč- dotace ze SR 15 690 199 Kč (profinancované náklady 3. čtvrtletí)- účel. dotace 375 339 Kč (profinancované náklady "Peníze středním školám" za 3. čtvrtletí) 34 489 Kč (profinancované náklady na úč. dotaci Excelence SŠ) | B.IV.2. | 112354644.00 |
Ve 3. čtvrtletí t. r. je výsledek hospodaření v hlavní činnosti 53 239.28 Kč. v doplňkové činnosti je 215380 Kč. celkem 268 619.28 Kč.Výsledek hospodaření za rok 2012- v hlavní činnosti 0 Kč- v doplňkové činnosti 378 272 Kč | C. | 1074477.12 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1078158.85 |
F.II. Tvorba fondu | 319373.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 319373.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 308000.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 308000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1089531.85 |