Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285889

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Nemáme informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání účetní jednotky.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Došlo k meziročním změnám metod vlivem změny vyhlášky č. 410/2009 Sb., vyhlášky č. 323/2002 Sb., vyhlášky č. 235/2004 Sb., vyhlášky č. 96/2012 Sb.. Novela zákona o účetnictví č. 239/2012 Sb., - schvalování účetních závěrek vybraných účetních jednotek. ČÚS 709, 710.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách: Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B. Drobný dlouhodobý hmotný majetek - v pořizovací ceně od Kč 500,-- - 40.000,-- , drobný dlouhodobý nehmotný majetek - v pořizovací ceně Kč 1.000,-- - 60.000,-- - ČÚS 710. Odpisování dlouhodobého majetku majetku provádí účetní jednotka měsíčně dle odpisových plánů jednotlivého majetku. Při odpisování majetku používá účetní jednotka nákladový SÚ 551, zároveň dochází k průběžnému rozpouštění dotací v návaznosti na odpisové plány. Úroky z dlouhodobých bankovních úvěrů jsou provozním nákladem účetní jednotky. Účetní jednotka tvoří opravné položky k pohledávkám po splatnosti - dlužné nájemné u obecních bytů - účtování vždy k 31.12., neuhrazené poplatky místní poplatky účtované na SÚ 315. Při prodeji pozemků a dlouhodobého hmotného majetku je účtováné o reálné hodnotě, která byla stanovena zastupitelstvem obce nebo odborným znalcem a v návaznosti na směrnici o reálné hodnotě obce Horní Dubenky. Peněžní fondy obce - sociální fond, je účtován výsledkově (SÚ 548). Účetní jednotka čerpala v tomto čtvrtletí krátkodobý bankovní úvěr u České spořitelny a.s. ve výši do jednoho milionu korun, tyto prostředky byly použity na financování protiradonových opatření v ZŠ a MŠ Horní Dubenky - příspěvkové organizaci ÚJ. Jedná se o akci financovanou ve 100% výši ministerstvem financí. Po obdržení dotace bude celá částka úvěru jednorázově uhrazena bance. V měsíci září došlo k uzavření směnné smlouvy na vypořádání pozemků mezí Obcí Horní Dubenky a manžely Samkovými, o směnné smlouvě bylo účtováno ke dni podání návrhu na vklad nemovitosti do katastru nemovitostí.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285889

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 1310177.69 35745148.89
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 15387.29 15387.29
3.Ostatní majetek903 1294790.40 35729761.60
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 86290.00 86290.00
1.Vyřazené pohledávky911 86290.00 86290.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 500000.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 500000.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 33137.00 33137.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 33137.00 33137.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 150.00 150.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 150.00 150.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 1863180.69 35798151.89
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 1863180.69 35798151.89

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285889

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 22700.00 20278.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 51289.00 45553.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 150507.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285889

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Účetní jednotka nemá k 30.06.2013 podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285889

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285889

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 -44090.73
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 880004.88 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285889

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
0
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
0
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
0
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
0
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši Kč 1,-- dle § 25 odst.1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
612223.00
Účetní jednotka hospodaří s 612223m2 lesních pozemků s lesním porostem.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
34896711.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
Účetní jednotka v roce 2013 nezjišťovala hodnotu lesních porostů jiným způsobem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285889

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Nedokončené investice - v roce 2012 byla zahájena investiční akce posílení vodovodního řadu pro Horní Dubenky, v letošním roce se v této akci pokračuje, bylo vyřízeno stavební povolení u OŽP v Jihlavě a územní souhlad u Stavebního úřadu v Batelově, náklady související s touto akcí jsou účtovány na účet 042 0001, po dokončení bude majetek převeden na SÚ 021, v současné době je akce pozastavena z důvodu probíhajícího obnoveného dědického řízení k místní komunikaci, ve které by přivaděč měl vést. Až bude dědické řízení ukončeno a budou vypořádány majetkoprávní vztahy, bude akce pokračovat. SÚ 311 - na tomto účtu účtovány pohledávky za nájemníky v obecních bytech a dlužné nájemné, které je vymáháno soudní cestou a následnými exekucemi, dále jsou zde účtovány vadané faktury. SÚ 314 - na tomto účtu jsou účtovány zálohy hrazené firmě E.ON a RWE - odebraná elektrická energie a plyn, v rámci vyúčtování bude zúčtováno dle skutečné spotřeby ny SÚ 502 a dále budou zálohy zúčtovány s nájemníky obecních bytů. SÚ 377 - na tomto účtu jsou účtovány náklady spojené se zajištěním služeb k bydlení a nájmům v obecních bytech - tento účet je jednou za kalendářní rok zúčtován se SÚ 324, na kterém jsou účtovány přijaté zálohy od nájemníků na služby. SÚ 343 - daň z přidané hodnoty - za 3.Q roku 2013 vzikla účetní jednotce daňová povinnost odvodu DPH ve výši cca 250.000,-- - byly provedeny opravy - oprava místních komunikací v hodnotě 1.180.000 Kč bez DPH, dále byly provedeny servisní prohlídky a opravy plynových kotlů v obecních bytech - tyto akce byly účtovány v režimu přenení daňové povinnosti. SÚ 451 - dlouhodobý úvěr - účetní jednotka splácí úvěr u české spořitelny , který byl čerpán na výstavbu kanalizace a ČoV v Horních Dubenkách. Úvěr bude splácen do 26.09.2016. SÚ 281 - krátkodobé bankovní úvěry - je čerpán krátkodobý úvěr na protiradonová opatření, který by měl být do konce roku 2013 v návaznosti na přijetí dotace splacen jednorázově. Dále má ÚJ zřízený kontokorentní úvěr u České spořetelny ve výši Kč 500.000,--, o kterém je účtováno na podrozvahových účtech. SÚ - 511 - byla provedena protiradonová opatření v MŠ Horní Dubenky, včetně nových kanalizačních a vodovodních rozvodů, dále byly položeny nové podlahové krytiny, elektroopravy , malířské a topenářské práce.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285889

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

SÚ 511 - opravy - provedeny opravy v MŠ, dokončeny opravy místních komunikací po provedené výstavbě kanalizačního řadu. SÚ 562 - úroky z úvěru - úroky ze spláceného úvěru čerpaného na kanalizaci a ČOV, úroky z krátkodobého bankovního úvěru. SÚ 601 - prodej vytěženého dřeva z obecního lesa na základě lesního hospodářského plánu. SÚ 602 - vodné a stočé, pečovatelská služba. SÚ 603 - pronájem bytů, nebytových prostor, hrobových míst, pozemků. SÚ 609 - úroky z prodlení při pozdní platbě nájmu bytů, pojistné plnění - škodní událost veranda u hasičské zbrojnice. SÚ 646 - prodané hasičské auto. SÚ 649 - přeplatek z vyúčtování poplatku za odběr podzemních vod za rok 2012. SÚ 672 - účetní jednotce byla schválena dotace na provoz pečovatelské služby od MPSV ve výši Kč 190.000,--, tuto dotaci bude obec inkasovat ve třech splátkách, první splátku účetní jednotka inkasovala v měsíci březen 2013, druhou splátku účetní jednotka inkasovala v měsíci červen 2013, ÚJ byla schválena dotace pro ZŠ na tělových. a sportovní činnost, dále dotace na provoz JPO. Byla podána žádost o dotaci na hospodaření v obecních lesích, která byla obci vyplacena.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285889

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

0
0 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285889

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

0
0 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285889

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 94194.30
G.II. Tvorba fondu 27514.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 27514.00
G.III. Čerpání fondu 31280.00
G.IV. Konečný stav fondu 90428.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285889

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 134546695.98 22208403.00 112338292.98 114073600.98
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 46926337.63 8793652.00 38132685.63 38659437.63
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 14505875.60 5015266.00 9490609.60 9663607.60
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 3088830.00 955996.00 2132834.00 2199650.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 1907695.00 911952.00 995743.00 1015498.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 62157717.75 4971580.00 57186137.75 58035737.75
G.6.Ostatní stavby 5960240.00 1559957.00 4400283.00 4499670.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285889

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 2987554.50 0.00 2987554.50 2888680.88
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 2326447.40 0.00 2326447.40 2326447.40
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 223617.20 0.00 223617.20 220493.52
H.4.Zastavěná plocha 58869.18 0.00 58869.18 60279.24
H.5.Ostatní pozemky 378620.72 0.00 378620.72 281460.72

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285889

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 250208.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 250208.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285889

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 1997.52
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 1997.52
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285889

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00