Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti, žádná činnost není omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V souladu s novelizací vyhlášky č. 410/2009 Sb. a některými ČUS došlo k úpravě, rozšíření obsahovému vymezeni některých SÚ. Účetní jednotka provedla rozšíření AÚ.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy: Na základě rozhodnutí zřizovatele účtuje v plném rozsahu. Údaje v ÚZ jsou vykazovány v Kč, s přesností na dvě desetinná místa. Ke dni 1. 1. daného účetního období účetní jednotka zajistila novou výši odpisů v souladu s metodickým pokynem zřizovatele. ÚJ provádí odpisování dlouhodobého majetku na základě zřizovatelem schváleného odpisového plánu prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. ÚJ vytváří opravné položky k nepromlčeným pohledávkám ve výši 10% za každých 90 dnů po splatnosti, o kterých účtuje k 30. 9. a 31. 12. daného účetního období. K nepromlčené pohledávce "Roudná" tvoří OP v souladu s vnitřní směrnicí a účtuje o ní k 31. 12. daného účetního období. O časovém rozlišení a o dohadných položkách nákladů účtuje ÚJ v souladu s vnitřním předpisem. Jednotlivé účetní případy v průběhu roku dle čtvrtletí časově nerozlišuje, vyjma závazků za spotřebované energie, a to ve výši odečtem zjištěné spotřeby, příp. ve výši účtovaných záloh. Ke dni roční ÚZ časově nerozlišuje nevýznamné částky, pravidelně se opakující platby s nevýznamným ročním rozdílem. Evidence zásob je vedena metodou typu A. ÚJ je čtvrtletním plátcem DPH. O transferech: transfer bez vyúčtování (neinvestiční dotace na provoz z rozpočtu PK) účtujeme měsíčně ve výši přijatých záloh; transfer s vyúčtováním (neinvestiční dotace ze SR) dohadně čtvrtletně ve výši skutečných nákladů se současným podrozvahovým zápisem ve výši čtvrtletních záloh, transfer s vyúčtováním (neinvestiční dotace na akci EU peníze školám) jako přijatou dlouhodobou zálohu (na realizační období 2012-2014) se současným podrozvahovým zápisem o saldu peněžních prostředků a současným pololetním zúčtováním výnosů ve výši nákladů. V podrozvahové evidenci jsou vedeny analyticky členěné syntetické účty: 901 - jiný DDNM - pod limit ………………... 264.278,-- Kč, 902 - jiný DDHM - pod limit ………………... 4,759.554,60 Kč, 903 - ostatní majetek 351.602,-- Kč, z toho najatý kopírovací stroj 90.000,-- Kč, najatý konvektomat 238.800,-- Kč, přísně zúčtovatelné tiskopisy (vysvědčení) v hodnotě 22.802,-- Kč. 911 - Vyřazené pohledávky s příslušenstvím v celkové částce 823.742,90 Kč, z toho pohledávky - neuhrazené platby žáků za ubytování a stravování v DM a za pronájem tělocvičny ve výši 29.250,20 Kč, vyřazená pohledávka v částce 675.000,-- Kč z pronájmu Spolkového domu na Roudné, a pohledávky za ubytování a stravování žáků v DM a za pronájem tělocvičny ve výši 26.441,00 Kč. Vyřazená pohledávka Hoffman 15.830,70 Kč, ViaOptima 17.785,--Kč, fma Černý 14.000,00 Kč. Podmíněná pohledávka = soudní poplatky k žalobám: Roudná ve výši 31.776,-- Kč, fa Hoffman ve výši 1.180,-- Kč, žáci ve výši 12.480,-- Kč. 942 - Krátkodobá podmíněná pohledávka ve výši 7,230.000,-- Kč - transfer s vyúčtováním ÚZ 33353. 968 - Dlouhodobý podmíněný závazek ve výši 51.741,-- Kč je počítačový soubor využívaný pro státní maturity.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky5375434.605340058.90
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901264278.00264278.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9024759554.604717182.90
3.Ostatní majetek903351602.00358598.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky823742.90810342.90
1.Vyřazené pohledávky911823742.90810342.90
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva7230000.001123558.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.001123558.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9427230000.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku51741.0051741.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96851741.0051741.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty13480918.507325700.80
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99913480918.507325700.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti874079.00984565.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění409351.00405283.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.00468328.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Komentář bude v souladu s předpisem uveden k rozvahovému dni.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Komentář bude v souladu s předpisem uveden k rozvahovému dni.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Komentář bude v souladu s předpisem uveden k rozvahovému dni.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
ÚJ posuzuje krytí IF finančními prostředky k rozvahovému dni.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Dohadný účet aktivní v celkové výši 35,122.142,94 Kč, obsahuje 2,808.895,-- Kč jako zálohově přijaté prostředky NIV transferu s vyúčtováním - projekt OPVK Hotelnictví ÚZ 33031 a čerpané prostředky NIV transferu s vyúčtováním ÚZ 33353 ve výši 32,313.247,94 Kč. B.II.27.35122142.94
Obsahuje pohledávku za CK ve výši 138.190,-- Kč vyplývající z jednostranného zrušení lyžařského zájezdu smluvním partnerem, postoupenou pojišťovně k uplatnění nároku v rámci konkurzního řízení za dlužníkem a ve výši 38.894,-- Kč pohledávku za nájemci bytů spojenou s vyúčtováním topné sezony. B.II.28.177084.00
Oceňovací rozdíly při změně metody předpisem (ZoÚ) - na účtu 40601 je zachycena tvorba OP k pohledávkám z odběratelských vztahů (první použití metody) v částce 75,558,30 Kč a na účtu 40602 jsou zachyceny rozdíly ze změny účetních odpisů dlouhodobého majetku představující zrychlení doby odpisování za předchozí ÚO ve výši 4,054.989,--Kč a souvisejícího dooprávkování provedeného v souladu s pokynem zřizovatele k 31. 12. 2012 na SÚ 081 a 082. C.I.5.-4130547.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Tvorba přídělu do FKSP činí 235.338,02 Kč; náklady spojené s pracovněprávními vztahy činí 93.989,08 Kč. A.I.16.329327.10
Čerpání přijatých dotací: zúčtovatelná dotace ÚZ 33353 na zabezpečení výdajů dle § 160 školského zákona ve výši 32,313.247,94 Kč. Dotace bez vyúčtování od zřizovatele na krytí provozních výdajů ve výši 5,487.000,-- Kč. Neinvestiční dotace NIV s vyúčtováním na projekt OPVK Hotelnictví pod ÚZ 33031 ve výši 1,161.066,--Kč. B.IV.2.38961313.94

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.512117.49
A.II. Tvorba fondu235338.02
1. Základní příděl235338.02
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu305086.30
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování141563.30
3. Rekreace151821.00
4. Kultura, tělovýchova a sport11702.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu442369.21

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2553907.27
D.II. Tvorba fondu59954.91
1. Zlepšený výsledek hospodaření59954.91
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu37508.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady37508.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu2576354.18

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.3549685.60
F.II. Tvorba fondu454140.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku454140.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu4003825.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby43585873.0021049762.0022536111.0022834335.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu43136908.0020697000.0022439908.0022738024.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení448965.00352762.0096203.0096311.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2312480.000.002312480.002312480.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha1658360.000.001658360.001658360.00
H.5.Ostatní pozemky654120.000.00654120.00654120.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00