Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Organizace bude i nadále vykonávat činnosti,ke kterým byla zřízena bez omezení.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V organizaci nedošlo ke změnám v uspořádání a označování položek účetní závěrky.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace vede účetnictví ve zjednodušené formě. Odpisový plán je sestaven a veden dle odpisových skupin stanovených v závazných ukazatelích, majetek je odepisován měsíčně. Do evidence je majetek zařazován podle druhu a hodnoty: 300-3000 - evidenční předměty, 3000-40000 - DDHM, 3000-60000 - DDNM. Organizace vede evidenční předměty na podrozvahových účtech. Organizace zaokrouhluje matematicky, rozdíly jsou vedeny na účtu 549. Hladinou významnosti je částka 5000,00 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky244257.21213310.06
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902244257.21213310.06
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky49781.8549781.85
1.Vyřazené pohledávky91149781.8549781.85
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty294039.06263091.91
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999294039.06263091.91

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti332377.00322742.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění142837.00139688.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů95156.0082755.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
žádná situace neovlivnila pohled na finanční situaci
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
ke konci rozvahového dne nebyly zaznamenány žádné skutečnosti jako nejisté podmínky
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
V organizaci nedošlo k 30.09.2013 k převodu vlastnictví k nemovitostem.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
rezervní fond nebyl použit

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Netýká se organizace.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Netýká se organizace.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Netýká se organizace.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Netýká se organizace.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00stroje, přístroje zařízení - počet karet 59 (7047225,42) - v průběhu 1.pololetí došlo k vyřazení majetku v hodnotě 89060,00 Kč, jednalo se o nefunkční zvědák pro výuku žáků, který byl nahrazen novým v hodnotě 43900,00 Kč a dále byl převeden majetek b hodnotě 1 298 869,90 Kč do kategorie drobného majetku - jedná se především o majetek, který svými vstupními hodnoty již nesplňuje podmínky DHM, dopravní prostředky - počet karet 12(3194686,40) - převod majetku do drobného v hodnotě 71 031,00 Kč, inventář - počet karet - 1(46769,00) - převod na DDHM v hodnotě 40762,00 Kč. Majetek, který byl přeřazován do DDHM byl posouzen inv. komisí a následně po schválení ředitelem školy převeden. Bylo tak docíleno věrohodnějšího obrazu o majetku organizace.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Organizace nemá v užívání lesní pozemky.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Organizace nemá v užívání lesní pozemky

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
ve třetím čvtrtletí nedošlo k žádnému pohybu na tomto účtu A.I.5.382053.25
v průběhu 3. čtvrtletí byl nakoupen majetek v hodnotě 29896,00 Kč, jedná se o nákup některých účebních pomůcek, tiskáren a moniorů A.II.6.17156806.03
zásoby jsou účtovány průběžně variantou A - potraviny a periodicky variantou B PHM , potraviny 183878,99 Kč, PHM - 8377,82 Kč B.I.2.192256.81
částka pohledávek po splatnosti 347843,56 Kč- jedná se zejména o pohledávky za ubytování a přeúčtování nákladů spojených s pronájmem - zaslány upomínky, ukončování smluv B.II.1.532820.56
zálohy na energie - 1116904,60Kč, záloha na autoškolu - 100000,00 Kč B.II.4.1216904.60
vlastní daňová povinnost 13 183,00Kč, 1153,40 Kč- DPH, které bude uplatněno v následujícím přiznaní B.II.14.12029.60
pronájem honitby na období 1-4/2014 B.II.25.90840.99
pohledávky za stravné splatné v následujícím období 176250,58 Kč, pohledávky za ubytování žáků - 47659,00 Kč a ostatní pohledávky 9226,00 Kč B.II.28.240822.58
organizace v roce 2012 neúčtovala o použití investičního fondu, přesto, že se jednalo o opravy majetku, které z tohoto fondu mohou být čerpány, jednalo se zejména o opravy vozidel na výuku, o udržování budov a pod. . Na základě provedené kontroly od zřizovatele účetní jdenotka zaúčtovala celou částku jako čerpání investičního fondu 408xxx/416.100 C.I.7.793872.72
|Fond odměn byl vyčerpán na odměnu ředitele. C.II.1.0.00
Rozdíl oproti účtu 243 je 17 046,79 Kč: -0,21 - úroky, +570 - poplatky, -4040 -stravné,-800 - penzijní připojištění, +10317 příděl z mezd, 11000 - splátka půjčky, na účet 243 bude převedeno 6047,00 Kč C.II.2.52507.93
rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření roku 2012 C.II.3.18826.82
k 30.9.2013 bylo účtováno o čerpání prostředků z OPVK, které byly na tento účet převedeny jako nevyčerpané k 31.12.2012 ve výši 61467,60 kč. C.II.4.11000.00
-158000,00 odvod zřizovateli, + 288649,74 tvorba z odpisů, -37820,00 - čerpání na opravy C.II.5.307922.00
ztráta v hlavní činnosti -178932,33Kč, zisk v DČ + 340147,73. Ke kladnému hospodářskému výsledku přispělo i čerpání inv. fondu na vyfakturované opravy střechy, s kterými jsme v rozpočtu nepočitali a které by tak výsledek hospodaření značně ovlivnily, dále snížené náklady za období hlavních prázdnin. C.III.1.161215.40
závazek po splatnosti - nejsou D.III.5.402255.42
mzdy zaměstnanců za měsív září vyplácené v měsíci říjnu D.III.13.839821.00
Jedná se o dohadné položky za autoškolu žáků, kdy byl výcvik ukončen k 31.8.2013 a dosud nebylo vyúčtování, stejně jako spotřeba el.energie a vody v pronajatých prostorách dílen. D.III.33.288379.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
nejvýznamnější položka účtu 501, spotřeba potravin - hlavní činnost 1259956,74 Kč, doplňková činnost - 438251,46 Kč, dále nákup OOPP pro žáky 151008,20 a pro zaměstnance48329,33 Kč, PHM na výuku 257182,66 Kč, materiál na výuku žáků 148761,71 Kč, materiál na drobné opravy 18041,69 Kč a pod. A.I.1.2769673.61
spotřeba energií A.I.2.1979994.58
opravy aut pro výuku žáků - 127423,81Kč, ostatní běžné opravy - 236528,71 Kč,opravy zařízení kuchyně 174163,02 Kč, na tyto opravy byl částečně použit i investiční fond A.I.8.778119.94
372384,75 - pronájem honitby pro výuku žáků, 78400,00 Kč - svářečský kurz, autoškola - 476750,00 Kč, apod. A.I.12.1571072.79
částka za náhrady při nemoci - rozdíl na výkaze P1-04 A.I.13.22175.00
kolky, dálniční známky apod. A.I.20.6249.79
666 380,85odpisy majetku 1-9/2013 v hlavní činnosti, 210585,57 odpisy majetku 1-9/2013 v doplňkové činnosti A.I.28.876966.42
zaokrouhlení, neuplatněné DPH 639 886,31Kč, apod. A.I.36.699299.17
2596239,90 nejvýznamější položka účtu 602 - stravné , 228416,00 - kurzy lesnictví, 359388,00 - produktivní činnost, 269180,72 - služby spojené s pronájmem apod. B.I.2.4163463.80
729260,00 - nejvýznamější položka účtu - čistý nájem z ubytování nájemníků B.I.3.742851.07
Tato položka zahrnuje zejména čerpání IF na opravy majetku B.I.16.200813.00
Tento účet zahrnuje částku 51560,96 Kč vyúčtování dohadných položek za energie B.I.17.78361.28
Organizace vykazuje k 30.09.2013 zisk ve výši 161215,40Kč. C.1.161215.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.13947.60
A.II. Tvorba fondu99354.00
1. Základní příděl99354.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu60793.67
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování35230.00
3. Rekreace2700.00
4. Kultura, tělovýchova a sport7263.67
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary8400.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění7200.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu52507.93

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.72467.60
D.II. Tvorba fondu18826.82
1. Zlepšený výsledek hospodaření18826.82
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu61467.60
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání61467.60
D.IV. Konečný stav fondu29826.82

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.931441.30
F.II. Tvorba fondu876966.42
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku876966.42
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu1500485.72
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele474000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku1026485.72
F.IV. Konečný stav fondu307922.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby35811979.4417487747.2218324232.2218773287.23
G.1.Bytové domy a bytové jednotky8836557.404026550.024810007.384920685.69
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu26646137.0413335617.2513310519.7913644771.52
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky208724.0072218.88136505.12139119.62
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení120561.0053361.0767199.9368710.40
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2056289.000.002056289.002056289.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky223531.000.00223531.00223531.00
H.4.Zastavěná plocha1001206.000.001001206.001001206.00
H.5.Ostatní pozemky831552.000.00831552.00831552.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00