A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Nejsou informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky. Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Přijaté dotace se se účtují do výnosů (účet 672). Poskytnuté příspěvky se účtují do nákladů (účet 572). Změna legislativy od 1. 1. 2012 - novela vyhlášky č. 410/2009 Sb.(vyhláška č. 403/2011, kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb.). |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
§ 64 - Účetní jednotka uplatnila reálnou hodnotu u majetku určeného k prodeji -- státní dluhopisy (SU 664). § 67 - Účetní jednotka rezervy netvořila. § 69 - Účetní jednotka časově rozlišovala. Příjem dotace na správu a školství prostřednictvím kraje (účet 384), poskytnutí příspěvků příspěvkové organizaci - Základní škola a mateřská škola Těšetice (účet 381) § 70 - Účetní jednotka nepoužila metodu kurzových rozdílů. V 1. čtvrtletí 2013 nebyl poskytnut investiční příspěvek příspěvkovým organizacím obce Těšetice. Od 1. 1. 2013 se sloučila p. o. Školní jídelna Těšetice s p. o. Základní školou a mateřskou školou Těšetice (nástupnická org.). |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 4521703.19 | 4497190.19 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 4521703.19 | 4497190.19 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 15893.00 | 15893.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 15893.00 | 15893.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 7000.00 | 7000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 7000.00 | 7000.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 10253571.00 | 10082753.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 9522600.00 | 9522600.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 170818.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 560152.00 | 560152.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 1.00 | 1.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 34204.00 | 66266.60 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 32062.60 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 34204.00 | 34204.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 9307208.00 | 36000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 9307208.00 | 36000.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 5456755.19 | 14500569.59 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 5456755.19 | 14500569.59 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 59894.00 | 47181.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 27306.00 | 21857.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 96154.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Na účet 346 -0002 je účtována dotace prostřednictvím kraje na výkon státní správy. Od 1. 1. 2013 dotace na školství se poskytují vrámci RUD. Na účet 349 - účtovány příspěvky příspěvkové organizací- ZŠaMŠ, dobrovolným svazkům obcí. Na účet 374-0130 - vratka dotace Volby do zastupitelstev krajů ve výši 24289 Kč. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Podmíněnost nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí účetní jednotka nemá. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 25000.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 305621.88 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Nákup státních dluhopisů dne 12. 5. 2010 za 750.000,- Kč u ČSOB a.s., Poštovní spořitelny -vedeno na účtě 063 0500 (dlouhodobý).V měsíci září 2013-prodej, příjem 744485,80 Kč. Leasingová smlouva č. 1501728404 - ze dne 17. 6. 2008 - předmět leasingu: CITROEN Berlingo 1,4 l Furgon, užitkový automobil - poslední splátka leasingu 5. 6. 2013. Účet 377 0100: účtují se myslné platby Účet 377 0152: účtuje se přefakturace nákladů za služby v mateřské škole, v kulturním domě Těšetice, ŠaPZ Těšetice, náklady bytových a nebyt. prostor Účet 378 0105: účtuje se pojištění majetku, náhrada nákladů za televizní kabelový rozvoj, poplatky za rozhlas a televizi, za smluvené právní správcovské a soft. služby hrané měsíčně. Účet:325 0002: kauce při uzavření nájemní smlouvy z pronájmu kulturního domu. Účet 349 - účtuje od r. 2011 příspěvek zřízené příspěvkové organizaci (oproti roku 2010, kdy se účtovalo na účet 378). a dobrovolným svazkům obcí. Obec má otevřené spořící účty: č. 249431711/0300 - měsíční výpovědní lhůta č. 241554370/0300 - 6 měsíční výpovědní lhůta Účet 344 - Jiné daně a poplatky: bývalý účet 345. Účtujeme od 1. 1. 2012 - daň z převodu nemovitosti. Účet 345 - Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce. Do 31. 12. 2011 se používal účet 378. Účtujeme dar: - příspěvky občanským sdružením, soc. organizacím atd.: významné příspěvky - Veolia Transport, Regionu Haná, atdSU 451 - přijetí dlouhodobého úvěru Česká spořitelna na 3.500 000 Kč - Zateplení obv.pláště ZŠ, začátek splácení 1/2014 do 12/2016. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Na účet 549-účtujeme:-pol. 5038 pojištění odpovědnosti organizace, pol. 5019refundace mzdy, pol. 5163 - pojištění majetku pol. 5192 - neinvestiční příspěvky a náhrady (za TKR) Na účet 572-účtujeme: pol. 5331 - příspěvek na provoz a režii příspěvkové organizaci pol. 5222- příspěvek Region Haná pol. 5329 - členské příspěvky DSO (Vodovod Pomoraví, Mikroregion Kosířsko, SOSM Prostějov) pol. 6349 - členský inv. příspěvek DSO (Vodovod Pomoraví,) pol. 6322 - inv. příspěvek R. Haná Na účet 672 - 0300 účtujeme: příjem dotace na správu prostřednictvím KÚ v Ollomouci (dotace na školství vrámci daní RUD od 1. 1. 2013). Na účet 649 - Ostatní výnosy z činnosti: zaokrouhlení při výpočtu za obědy zaměstnanců (DPH), škodní události - 10 000,-, zaokrouhlení, separace odpadu. - Od roku 2012 se na účet 649 účtuje také příjem za zřízení věcného břemene - je to změna o proti roku 2011, kdy se používal účet 609. . Účet 345 - Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce. Do 31. 12. 2011 se používal účet 378. Účtujeme dar: R. Haná - 38910,-(čl. příspěvek), Veolia Transport - 313 600 Kč (rok 2013), SpOV Bělotín - 1500,- (čl.příspěvek). Účet 349 - účtuje od r. 2011 příspěvek zřízeným příspěvkovým organizacím (oproti roku 2010, kdy se účtovalo na účet 378). -SO M.Kosířsko-129 700 Kč, SOSM Prostějov - 3990 Kč,V.Pomoraví-52920 Kč, 29400 Kč, | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
F.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 104026557.65 | 38645124.00 | 65381433.65 | 65126446.95 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 2864468.69 | 1685728.00 | 1178740.69 | 1178740.69 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 22329949.40 | 14481719.00 | 7848230.40 | 7641048.40 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 305384.00 | 147594.00 | 157790.00 | 157790.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 34302869.10 | 11952947.00 | 22349922.10 | 22349922.10 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 20517805.56 | 4497707.00 | 16020098.56 | 16020098.56 |
G.6. | Ostatní stavby | 23706080.90 | 5879429.00 | 17826651.90 | 17778847.20 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 15883081.71 | 0.00 | 15883081.71 | 15796629.63 |
H.1. | Stavební pozemky | 906002.48 | 0.00 | 906002.48 | 906002.48 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 5185943.94 | 0.00 | 5185943.94 | 5099491.86 |
H.4. | Zastavěná plocha | 8875236.79 | 0.00 | 8875236.79 | 8875236.79 |
H.5. | Ostatní pozemky | 915898.50 | 0.00 | 915898.50 | 915898.50 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | -22865.37 | 22203.71 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | -22865.37 | 22203.71 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |