Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb.,ve znění pozdějších předpisů, novel ČSÚ a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
ÚJ vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu a na základě vnitřní směrnice. ÚJ se řídí metodickými pokyny zřizovatele -Jihočes.kraje Č. Budějovice.

Účetní metody, které ÚJ používá, vycházejí ze zákona č.563/1991Sb. o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,vyhlášky č.410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 až č.710,a aktualizované MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO.


O zásobách neúčtujeme(nemáme žádné zásoby),materiál rovnou spotřebujeme. Vyjímku tvoří pouze benzín, který účtujeme podle A.


O opravných položkách neúčtujeme.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky0.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9020.000.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky189886.20189886.20
1.Vyřazené pohledávky911189886.20189886.20
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty189886.20189886.20
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999189886.20189886.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti129147.00159435.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění55872.0068335.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.0068802.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
U účetní jednotky daná situace nenastala.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Netýká se naší ÚJ; 0
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Netýká se naší ÚJ; 0
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Netýká se naší ÚJ; 0
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Netýká se naší ÚJ; 0
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00ÚJ nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1,-- Kč.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Netýká se naší účetní jednotky; 0
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Účet 381- Náklady příštích období celkem Kč 5.865-
- předplatné antivir r.2014 Kč 5.018,--
- předplatné internet r. 2014 Kč 847,--



- Čas.rozlišujeme předplatné : antivir, noviny,časopisy a nájem.







B.II.25.5865.00
Účet 314- Poskytované zálohy celkem Kč 722.210,--
záloha na el. energii Kč 327.210,--
záloha na vodné+stočné Kč 104.400,--
záloha na plyn Kč 290.600,--
B.II.4.722210.00
Účet 384 - Výnosy přístích období celkem Kč 235.600,--
předplatné nájem garáže r. 2014 + r. 2015 Kč 3.600,--
čas.rozlišení - provozní dotace - ÚZ 88888 Kč 232.000,--

- časově rozlišujeme: úplatu na šk.rok a provozní dotaci.
D.III.32.235600.00
Účet 389- Dohadné účty pasivní celkem Kč 0,--

D.III.33.0.00
Účet 388- Dohadné účty aktivní - celkem Kč 5,965.747,50
dohad. položky-dotace přímá(mzdy + odvody)ÚZ 33353 Kč 5,965.747,50
B.II.27.5965747.50
Účet 374- Krátkodobé přijaté zálohy celkem Kč 7,650.000,--
- transfér od KÚ - Kč 245.000,--
- transfér od MÚ - Kč 205.000,--
- transfér ze SR - Kč 7,155.000,-- mzdy + odvody - přímé náklady
- transfér ze SR - Kč 45.000,-- z MK (ostatní)
D.III.30.7650000.00
Účet 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek celkem Kč 5,775.610,07

- z účtu 029 0000 - Ostat.dlouh.hmotný majetek jsme přeúčtovali
k 30.09.2013 na účet 028 0000 Drob.dlouh.hmot. majetek částku
Kč 63.585,--

028 = 5,712.025,07 Kč + 63.585,--Kč = 5,775.610,07 Kč
029 = 63.585,-- Kč - 63.585,--Kč = 0,-- Kč
O tuto částku jsou opraveny i oprávky u obou účtů.

-Jedná se o bývalé a již staré Učební pomůcky, jejichž cena pořízení byla nad 1.000,- Kč za kus a které byly již dávno účetně odepsané.
A.II.6.5775610.07
Účet 029 - Ostatní dlouhodobý hmotný majetek

K 30.09.2013 přeúčtována částka Kč 63.585,-- z účtu 029 0000 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek na účet 028 0000 Drobný dlouhodobý hmotný majetek.

- Jedná se o bývalé a již staré Učební pomůcky, jejichž cena pořízení byla nad Kč 1.000,-- za kus a které byly již dávno účetně odepsané.
A.II.7.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Účet 603- Výnosy z pronájmu celkem Kč 90.489,--
- Čistý nájem Kč 74.569,--pronájem učeben vila Kč 6.750,--
nájemné za honeb.poz.P.V Kč 99,--
pron.garáže Jenišov Kč 1.800,--
pron.plochy L.L. Kč 35.000,--
pron.tělocv.Rožnov Kč 23.020,--
pron.MJ loděnice Azimut Kč 7.900,-
- Režijní náklady Kč 15.920,-- pronájem učeben vila DDM
B.I.3.90489.00
Účet 649 - Ostatní výnosy z činnosti celkem Kč 25.340,--
- přijatá plnění za pojist. události od pojišťovny Kč 25.340,--
B.I.17.25340.00
Účet 538 - Jiné daně a poplatky celkem Kč 1.500,--
- dálniční známka Kč 1.500,--
A.I.20.1500.00
Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti celkem Kč 1.750,--
- pojistné plnění (spoluúčast) Kč 1.750,--
A.I.36.1750.00
Účet 558 - Náklady z Drob.dlouhodob.majetku celkem Kč 155.560,70


- Účtování DDHM do 999,99Kč - účtujeme přímo do spotřeby na účet
501 0310 -Spotřeba materiálu a v účetnictví ho už dále neevidujeme a to ani na majetkových účtech, ani na podrozvaze.

- Účtování DDHM nad 1.000,--Kč- účtujeme na účet 558 0311 a současně na majetkových účtech 028 0000 / 088 0000.
A.I.35.155560.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.24813.86
A.II. Tvorba fondu37901.00
1. Základní příděl37901.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu30646.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování13946.00
3. Rekreace16700.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu32068.86

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.79458.17
D.II. Tvorba fondu121801.78
1. Zlepšený výsledek hospodaření55106.68
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové66695.10
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu44551.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání44551.00
D.IV. Konečný stav fondu156708.95

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.153176.45
F.II. Tvorba fondu170253.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku170253.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu323429.45

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby14672781.052145509.0012527272.0512639376.05
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.00-11352.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu8000070.911421410.006578660.916648435.91
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky1071747.00404316.00667431.00684632.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby5600963.14319783.005281180.145317660.14

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky17211277.000.0017211277.0017211277.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky3969050.000.003969050.003969050.00
H.4.Zastavěná plocha6918847.000.006918847.006918847.00
H.5.Ostatní pozemky6323380.000.006323380.006323380.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00