A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Nejsou informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Změny účetních metod vyplývají z přechodu na účetnictví státu.Od roku 2012 došlo ke změně účtování transferů , za transfery se považují veškeré dotace, granty, příspěvky a finanční dary.Rozlišují se dlouhodobé ( 471,472) a krátkodobé ( 373,374) zálohy na transfery, ketré byly v minulém období vykazovány bez rozdílu na SÚ 373 a 374. Průtokové transfery nejsou výnosy a náklady, účtují se na účet 374. Oproti roku 2011 se náhrady za dočasnou pracovní neschopnost neúčtují na účtu 528, ale společně se mzdovými náklady na účtu 521. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
-Účetní jednotka uplatnila reálnou hodnotu u majetku určeného k prodeji u parcely 1530/49 ve výši 764 868,83 Kč rozdíl mezi cenou pořizovací a cenou reálnou ( § 27.odst. zák) a u p.č. 2587/1 o cenu 114 638,71 Kč. -Opravné položky byly vytvořeny k pohledávkám v hlavní a ekonomické činnosti, byly zaúčtovány k pohledávkám, které existovaly již k 31.12.2009.Opravné položky účtujeme k datu mezitimní účetní závěrky . K 31.12.2012 byly vytvořeny opravné položky k účtu 315. - Na účtu 903 účtuje účetní jednotka majetek předaný vlastním PO . -Změnou účetní metody k 31.12.2011 byly zaúčtovány jednorázové odpisy majetku , které dle směrnice byly : - majetek pořízený před rokem 2009 ve výši 40 % a majetek pořízený po roce 2009 dle odpisových skupin. Účetní jednotka používá rovnoměrný způsob odepisování. - Účetní jednotka použila metodu časového rozlišení u energii ( voda, plyn) dle Vnitřní směrnice č. 2/2011 pro časové rozlišení nákladů a výnosů a účtování o dohadných položkách, za nevýznamnou částku ,u které není použita metoda časového rozlišení se považují částky nepřesahující 50 000,- Kč. a u pravidelně se opakujících plateb. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 191359915.22 | 191421008.64 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 427869.53 | 427869.53 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2466174.89 | 2286358.74 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 188465870.80 | 188706780.37 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 157405.80 | 157405.80 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 157405.80 | 157405.80 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 7971136.46 | 7876824.62 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 3000000.00 | 3450000.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 226617.40 | 1292355.40 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 736000.00 | 736000.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 1152413.57 | 2248682.22 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 500000.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 149787.00 | 149787.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 2206318.49 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1450074.92 | 3343634.44 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 711936.00 | 2256011.52 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 738138.92 | 652122.92 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 435500.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 114382882.44 | 104383661.44 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 101134757.44 | 93890536.44 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 55000.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 13193125.00 | 10493125.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 83655500.12 | 91727943.18 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 83655500.12 | 91727943.18 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 660000.00 | 646120.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 285000.00 | 281814.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 2007796.15 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Předpokládaná daň z příjmů za rok 2012 je vykazována ve výši 400 000,- Kč, daň z příjmů z ekonomické činnosti je vykazována ve výši 1 073 500,- Kč. Skutečná daň z příjmů za rok 2012, která byla zaúčtována do 30.6.2013 dle daňového přiznání činí v hlavní činnosti 440 990,- Kč a v ekonomické činnosti 1 079 960,- Kč. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
K 31.3.2013 neexistují skutečnosti, které by váznamným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
K 30.9.2013 nebyl podán na vklad do KN žádný návrh smlouvy o prodeji majetku nebo směnná smlouva. Veškeré návrhy na vklad do katastru nemovitostí nabyly právního účinku nejpozději k rozvahovému dni. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Netýká se ÚSC, účetní jednotka netvoří investiční fond. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 69006080.62 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 15503749.55 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nevykazuje |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Účetní jednotka nevykazuje |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Účetní jednotka nevykazuje |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Účetní jednotka nevykazuje |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Účetní jednotka majetek oceněný 1,- Kč na účtu 032 neeviduje. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
350533.00 | Celková výměra lesních pozemků |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
19980381.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Není. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Úvěr na rekonstrukci Palackého náměstí se bude splácet do roku 2016. Úvěr na Kanalizaci Říčanskou, lokalita Na Mýtě se bude splácet do roku 2015 , dále přijalo úvěr na MŠ Zámeckou - půdní vestavba . | D.II.1 | 16912411.24 |
451-Město uhradilo jednorázově částku úvěru z dotace Zelená úsporám z účtu 451 ve výši 4 548 600.Dále splácí úvěr | D.II.1. | 908801.00 |
Město vykazuje pohledávku 315 v celkové výši, k této pohledávce byly zaúčtovány opravné pložky na účtu 192 ve výši 4 923 830,36 | B.II.5. | 7583266.86 |
459 -mezi ostatní dlouhodobé závazky patří úhrady Svazku vodovodů a kanalizací,Billiárdový klub,půjčka Štěpnice a úroky úvěr Palackého náměstí | D.II.8 | 1028073.56 |
472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery jsou projekty spolufinancované EÚ, ve III.Q. byly zůčtovány dva dokončené projekty | D.II.9 | 2979386.96 |
389 - Dohadné účty pasivní vykazují hodnoty doposud nezúčtovaných záloh el. energii - k 30.9.2013 byly veškeré dohadné účty pasivní zúčtovány | D.III.33 | 2979386.96 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Na účet 672 - výnosy vybraných místních institucí byl zaúčtován k 31.3.2013předpis výnosu globální dotace na rok 2013,předpis výnosů konsolidačních položek a dále příspěvek patrnerského města STRENCI.Ve II.Q.2013 došlo k celkovému zúčtování 2 dotací OP LZZ, kdy byla přiznána městu menší částka dotace z EÚ, než měla být dle smlouvy | B.IV.2. | 17859167.67 |
Na účet 591 byl doúčtování předpis daně z příjmů dle skutečného daňového přiznání . | A.V.1. | 47450.00 |
551 - odpisy dlouhodobého majetku v příslušném roce | A.I.28 | 18675.60 |
556 - tvorba a zúčtování opravných položek | A.I.33 | 896652.20 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 124675.34 |
G.II. Tvorba fondu | 1182324.66 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 1182324.66 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 839472.47 |
G.IV. Konečný stav fondu | 467527.53 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 395328889.25 | 138208595.00 | 257120294.25 | 249105477.40 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 93205244.48 | 37605091.00 | 55600153.48 | 52910653.49 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 52772904.72 | 19870929.00 | 32901975.72 | 32693782.72 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 978901.30 | 404083.00 | 574818.30 | 2452899.84 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 113630964.22 | 44342992.00 | 69287972.22 | 68325522.22 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 85677061.93 | 22933874.00 | 62743187.93 | 58918864.93 |
G.6. | Ostatní stavby | 49063812.60 | 13051626.00 | 36012186.60 | 33803754.20 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 48870851.06 | 0.00 | 48870851.06 | 48324377.40 |
H.1. | Stavební pozemky | 281110.00 | 0.00 | 281110.00 | 281110.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 2534745.78 | 0.00 | 2534745.78 | 2534745.78 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 10318596.65 | 0.00 | 10318596.65 | 10331833.44 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1601863.17 | 0.00 | 1601863.17 | 1712601.31 |
H.5. | Ostatní pozemky | 34134535.46 | 0.00 | 34134535.46 | 33464086.87 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 285968.71 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 285968.71 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 1002900.00 | 965500.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 1002900.00 | 965500.00 |