Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869950

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka používá účetní metody způsobem, takovým aby nepřetržitě pokračovala ve své činnosti a nenastala u ní žádná skutečnost, která by jí omezovala nebo ji zabraňovala v činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování účetní jednotky jsou stejné jako v předchozím roce.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka používá účetní metody dle vyhlášky 410/2009 Sb., dále dle zákona o účetnictví 563/1991 Sb. novela č. 410/2010 Sb. a českými účetními standardy 701 - 707 tak, aby účetní závěrka podávala věrný a poctivý obraz o předmětu účetnictví a finanční situaci účetní jednotky. Nepoužívá žádné odchylky od těchto metod. Veškeré účetní metody jsou detailně uvedeny v účetní směrnici, která byla aktualizována v návaznosti na změny v účetnictví příspěvkových organizací od 1.1.2010.
V knize podrozvahových účtů jsou zůstatky na účtu 901, 902,911 a 999. Na účtu 901 je účtováno o pořízení nebo vyřazení drobného dlouhodobého nehmotného majetku, na účtu 902 o pořízení nebo vyřazení drobného dlouhodobého hmotného majetku, na účtu 911 je účtováno o vyřazené pohledávce za firmou NJK UNICOS s.r.o. v úpadku a účet 999 je vyrovnávkovým účtem. Zatím nenastal jiný účetní případ, který by se účtoval do knihy podrozvahových účtů.

901 Jiný drobný dlohodobý majetek nehmotný - drobný dlouhodobý nehmotný majetek v ocenění do 7000,- Kč celkem 243.158,50 Kč
902 Jiný drobný dlohodobý majetek hmotný - drobný dlouhodobý hmotný majetek v ocenění do 1000,- Kč celkem 2.989.705,40 Kč :
z toho 168.387,47 sbírky knih,not a hodebních nosičů , 2.244.071,- najatá budova ZUŠ
999 Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtúm - V členění podle jednotlivých podrozvahových účtů - celkem 3.234.017,18 Kč

O zásobách účetní jednotka účtuje zpúsobem B.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869950

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky3232863.903230638.61
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901243158.50238781.75
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9022989705.402991856.86
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky1153.280.00
1.Vyřazené pohledávky9111153.280.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty3234017.183230638.61
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9993234017.183230638.61

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869950

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti201187.00209671.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění86287.0089985.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.00116594.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869950

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci rozvahového dne se nevyskytli žádné mimořádné podmínky či situace. Uzavření účetních knih proběhlo standardním způsobem, stejně tak sestavení účetní závěrky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
V účetní jednotce se nevyskytly žádné nejisté podmínky ani situace ke konci rozvahového dne, jejichž důsledky by změnily významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
V účetní jednotce daná situace nenastala.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Investiční fond (fond reprodukce majetku) je krytý finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869950

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869950

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869950

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Ekonomická činnost účetní jednotky je umělecké vzdělávání, ne činnost v zemědělské oblasti.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Ekonomická činnost účetní jednotky je umělecké vzdělávání.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Ekonomická činnost účetní jednotky je umělecké vzdělávání.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Ekonomická činnost účetní jednotky je umělecké vzdělávání.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00V účetní jednotce se nevyskytuje
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Účetní jednotka nevlastní žádný lesní pozemek s lesním porostem.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Účetní jednotka nevlastní žádný lesní pozemek s lesním porostem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869950

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Uhrazené a nevyúčtované zálohy dodavatelů - za elektrickou energii, vodné a stočné , tepelnou energiiB.II.4.434752.00
Neuhrazený pronájem hudebních nástrojů 33.350,- Kč pohledávka ve splatnosti.
Neuhrazená úplata za vzdělání 30.700,- pohledávka ve splatnosti nebo s povelenými splátkami.

Účetní jednotka časově rozlišuje náklady i výnosy v měsíčních intervalech. Náklady uhrazené na více období rozlišuje na kontě 381 - Náklady příštích období
Transfery na přímé výdaje kryje prostřednictvím komta 388 - Dohadné účty aktivní
B.II.5.64050.00
V účetní jednotce jsou výnosy časově rozlišovány - měsíčně na kontě 384 Výnosy příštích období
Zústatky tohoto účtu k rozvahovému dni :

- Transfer na provozní výdaje od zřizovatele na 7-12/2013 5.000,- Kč
- Předepsané výnosy z pronájmu hudebních nástrojů 10-12/2013 a 1 - 8/2014 29.950,- Kč
- Předepsaná úplata za vzdělání 10 - 12/2013 a 1/2013 1.193.270,- kč
D.III.32.1228220.00
Náklady na energie účtuje účetní jednotka na základě kvalifikovaného odhadu, vždy měsíčně.D.III.33.405354.12
Závazek - úhrada zákonného pojištění odpovědnosti zaměstnavatele.D.III.34.7678.00
nedokončený dlouhodobý hmotný majetek : Rekonstrukce budovy v Nádražní ulici 1032
- úhrady v roce 2012 : Projektová dokumentace 95.600,- Kč, poplatek za stavební povolení 300,-
- úhrady v roce 2013 : prováděcí PD 57.000,- Kč, plán BOZP 38.115,- Kč, úprava prováděcí dokumentace 5.040,- Kč, stavební práce 513.983,78 Kč
A.II.8.710338.78
Účetní jednotka účtuje o úhradách do konce roku a tyto platby časově rozlišuje jako náklady příštích období -jedná se o předplatné tisku a služeb.B.II.25.12300.07
Transfery napřímé výdaje zúčtované do výnosů za období 1-9/2013
B.II.27.7878278.00
Přijaté zálohy pronájem hudebních nástrojůD.III.4.300.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869950

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Náklady za minulá období při vyúčtování dohadných položek za energie.A.I.36.812.80
Na tomto kontě účetní jednotka účtuje:
- Výnosy z pronájmů hudebních nástrojů. Za 1-9/2013 31.700- Kč
- Výnosy z vyúčtování dohadných položek za energie z minulýc let - 25.117,90 Kč ( zejména elektrická energie)
- Příspěvek města Písek na uspořádání klavírních kurzů 70.000,- Kč
B.I.17.126817.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869950

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.8306.73
A.II. Tvorba fondu58284.00
1. Základní příděl58284.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu60600.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary6200.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění54400.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu5990.73

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.491007.45
D.II. Tvorba fondu279859.36
1. Zlepšený výsledek hospodaření270101.36
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové4000.00
5. Peněžní dary - neúčelové5758.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu4000.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání4000.00
D.IV. Konečný stav fondu766866.81

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869950

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.562660.00
F.II. Tvorba fondu606256.78
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku57273.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele548983.78
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu614438.78
1. Financování investičních výdajů614438.78
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu554478.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869950

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby2995001.422973977.0021024.4221024.42
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu2995001.422973977.0021024.4221024.42
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869950

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky94715.510.0094715.5194715.51
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha94715.510.0094715.5194715.51
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869950

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869950

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869950

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00