Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48379794

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nenastavá skutečnost, která by zabraňovala nepřetržitě pokračovat v činnosti naší jednotky.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
ZÁKLADNÍ ÚDAJE:
Nadřízený orgán: Plzeňský kraj, Škroupova 18, Plzeň
Název účet.jednotky: Domov sociálních služeb Liblín, příspěvková organizace
Sídlo: Liblín 1/1, 331 41 Kralovice
Právní forma: příspěvková organizace
IČ: 48379794, DIČ: CZ 48379794 - plátci DPH čtvrtletně.
Předmět činnosti: zařízení sociálních služeb - domov pro osoby se zdravotním postižením, které v souladu s ustanovením §48 zákona č. 108/2006Sb., o sociálních službách, poskytuje pobytové služby osobám, které mají sníženou soběstačnost z důvodu zdravotního postižení, a jejich situace vyžaduje pravidelnou pomoc jiné fyzické osoby.

ÚČETNÍ POSTUPY:
a) dlouhodobý majetek je oceněn v pořizovacích cenách, včetně souvisejících nákladů. Odpisový plán a sazby účetních odpisů jsou stanoveny z hlediska času a doby upotřebitelnosti. Jsou výpočítány z ceny, ve které byl majetek oceněn,
a to do její výše. Majetek je veden v cenách nad 40 tis. Kč.
b)drobný dlouhodobý nehmotný majetek je veden v cenách od Kč 7 tis. do Kč 60 tis..
c)drobný dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný je veden v cenách od 3 tis. Kč do 40 tis. Kč a je jednorázově odpisován ve výši 100% do nákladů.Tento majetek je evidován na účtech 028ANx088AN. Co se týká spotřeby, tak bude účtován na spotřebu ihned (ne přes sklad) - účet 558 AN
d)drobný majetek v cenách do 3 tis. Kč. Tento majetek je evidován na podrozvahových účtech 902AN. Bude účtován do spotřeby přes sklad nebo ihned dle uvážení ved. PEÚ - účet 501 AN.
e)pozemky a kulturní předměty - neodepisují se.
f)zásoby jsou oceňovány v pořizovacích cenách, včetně souvisejících nákladů. Veškeré zásoby jsou vedené aritmetickým průměrem. Zásoby - hlavně potraviny)jsou vedeny přes účet 111 - pořízení materiálu. Na konci měsíce je celková výše potravin jedním účetním zápisem převedena na sklad. Poté se provede odpis dle výdejek skladnice do spotřeby. Spotřeba je rozdělena na prostředky použité z dotace - UZ 13305 (spotřeba potravin pro uživatele) a na prostředky bez dotace- UZ 0000 (spotřeba potravin pro ostatní strávníky+knedlíky).
g)pohledávky jsou především ze smluvních vztahů domova s odběrateli (zdravotní pojišťovny,uživatelé DSS, doplňková činnost apod.). V případě účtu 311AN a účtu 377AN se tvoří opravné položky ve výši 10% za každých ukončených 90 dnů po splatnosti. Zaúčtování opravných položek je provedeno vždy k 31. 12.
h)závazky - patří se především neuhrazené faktury ke dni sestavení rozvahy, nevyplacené mzdové prostředky zaměstnancům, a s tím spojené odvody na zdravotní a sociální pojištění a odvody místně příslušnému finančnímu orgánu.
ch)časové rozlišení - jsou zde účtovány náklady a výnosy, které věcně souvisejí s rokem předcházejícím nebo s I. čtvrtletím roku současného. Výjimku tvoří příspěvek od uživatelů na péči, o kterém se bude účtovat v okamžiku vyplacení obcí III. typu (např. zpětné přiznání příspěvku na péče v případě přehodnocení zdravotního stavu uživatele). Další výjimku tvoří vyúčtování prováděných zdravotních výkonů od zdravotních pojišťoven. Úhrada výkonů se účtuje až
v okamžiku úhrady na účet, tedy do období, ve kterém se objeví na výpisu z banky.
i)podrozvahová evidence - uvádíme informace na podrozvahových účtech v souladu s obsahovým vymezením dle vyhlášky č. 410/2009 Sb., v platném znění. Je zde evidován majetek organizace do 3 tis. Kč a finanční prostředky uživatelů DSS Liblín.Pro účtování transferů je použit doporučený postup od Krajského úřadu Plzeň (zřizovatele). Celá výše schválené dotace se promítne na podrozvahovém účtu 942AN a při každém příjmu od zřizovatele je postupně odepisována. Měsíční vyúčtování transferu (1/12) se promítne na účtu 672 AN s UZ 13305 proti účtu 388AN (dohadný účet aktivní). Roční vyúčtování (skutečně vyčerpané náklady) se promítne na účtech 374AN (přijaté zálohy) a 388AN (dohadné účty aktivní).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48379794

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky2438544.122409245.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9022438544.122409245.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky2218.382218.38
1.Vyřazené pohledávky9112218.382218.38
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva3133579.00134779.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933134779.00134779.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9422998800.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva8263034.967955495.36
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9738263034.967955495.36
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty-2688693.46-5409252.98
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999-2688693.46-5409252.98

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48379794

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti442870.00476029.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění189552.00203819.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.00218438.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48379794

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Za období počínající koncem rozvahového dne a končící okamžikem sestavení účetní závěrky nemáme informace, že by takové skutečnosti nastaly.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nemáme informace, že by takové skutečnosti nastaly.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Netýká se naší účetní jednotky.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Netýká se naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48379794

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48379794

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48379794

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48379794

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Odd. B1/pokoj č.7 - úprava stáv. prostor-příčka, rozvod ant. 85 485,25Kč
Odd. B1/pokoj č.7 - vybudování sociálního zařízení 64 011,30Kč
Revit.zám. parku Liblín - část 1. - přípr.průběhu veř.zak. 60 500,00Kč (organ. 0011, Ka 02)
A.II.8.209996.55
Oddělení B1 pokoj č. 7 - elektroinstalace 9 340,40 Kč
Oddělení B1 pokoj č. 7 - pokládka lina 6 362,95 Kč
Vodárna DSS - dávkovací čerpadlo IWAKI 32 060,00 Kč
Ostatní - obložení stěn,žaluzie,dávkovače vůní apod. 33 904,31 Kč
A.II.9.81667.66
Přerozdělení investičn. prostředků z fondu rozvoje majetku na účet "Fond revitalizace zámeckého parku Líblín - část 1." ve výši 676 896 Kč
(způsobilé výdaje) 241 35 x 241 34

Přerozdělení neinvestič.prostředků z provozu domova na účet "Fond revitalizace zámeckého parku Liblín - část 1." ve výši 9 448 Kč
(nezpůsobilé výd.) 241 35 x 241 31
B.III.9.686344.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48379794

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
UZ 13305 neinvestiční nedávková dotace položka potraviny vyčerpána v plné výšiA.I.1.2142000.00
UZ 13305 neinvestiční nedávková dotace položka elektrická energie vyčerpána v plné výšiA.I.2.660000.00
Malba stěn a stropu chodby + oprava nátěru zábradlí (I. až III. NP) 47 748 Kč
Výměna nouzových světel chodba I. až III. NP 10 415 Kč
Přeúčt. nákladů kuchyně - varna (poskyt.přísp.) UZ 51066 x 01007 či 02 636 979 Kč
A.I.8.58163.00
Přeúčtování nákladů na UZ 01007 47 709,43Kč kuchyně - varna
Přeúčtování nákladů na UZ 50925 50 925,00Kč kuchyně - ostatní
Přeúčtování nákladů na UZ 51067 33 006,57Kč kuchyně - ostatní
Důvodem k přeúčtování nákladů byl poskytnutý neinvestiční příspěvek od KÚPK.

Použití darů účelově určených UZ 01097 "Liblínské slavnosti" ve výši 36 000 Kč. Použití bylo schváleno Radou PK.
A.I.36.36000.00
Použití RF - dary účelové UZ 01097 "Liblínské slavnosti" ve výši Kč 36 000,00.B.I.16.36000.00
Bonus - úhrada školení zdravotnického personálu (21 osob).B.I.17.19000.00
Služby a práce nevýrobní povahy - Standardy kvality Kč 32 000,00
Služby a práce nevýrobní povahy - Desinsekce a deratizace Kč 27 585,00
A.I.12.59585.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48379794

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.28667.34
A.II. Tvorba fondu126950.00
1. Základní příděl126950.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu122702.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování81807.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu40895.00
A.IV. Konečný stav fondu32915.34

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1181721.11
D.II. Tvorba fondu86627.04
1. Zlepšený výsledek hospodaření59527.04
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové26000.00
5. Peněžní dary - neúčelové1100.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu60338.70
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání60338.70
D.IV. Konečný stav fondu1208009.45

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48379794

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.3620747.03
F.II. Tvorba fondu1005879.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku331983.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele673896.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu875830.88
1. Financování investičních výdajů734396.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku141434.88
F.IV. Konečný stav fondu3750795.15

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48379794

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby17769630.309134453.008635177.308730424.30
G.1.Bytové domy a bytové jednotky13315934.307759797.005556137.305628362.30
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky3530497.00697580.002832917.002854121.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby923199.00677076.00246123.00247941.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48379794

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky685275.400.00685275.40685275.40
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky256824.400.00256824.40256824.40
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha150002.400.00150002.40150002.40
H.5.Ostatní pozemky278448.600.00278448.60278448.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48379794

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48379794

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48379794

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00