A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka trvá nepřetržitě. |
A.2. |
---|
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
ÚJ účtuje od 1. 1. 2010 v souladu s vyhláškou 410/2009 Sb. kterou se provádí ustanovení zákona 563/1991 Sb. o účetnictví, ve znění předpisů pro některé vybrané jednotky a dle vyhlášky č. 270/2010 Sb. o inventarizaci majetku a závazků. Dle vyhlášky 410/2009 Sb., § 77 odst. 2 vykazuje ÚJ informace pro Pomocný analytický přehled (PAP) v členění dle technické vyhlášky č. 383/2009 Sb. § 3a odst. 1. , technické vyhlášky 434/2010 Sb. vše ve znění novel, v platném znění. |
A.3. |
---|
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
ÚJ účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu, v souladu se zákonem 563/1991 Sb., v platném znění a dle vnitřní Směrnice o zpracování a oběhu účetních dokladů , s uplatněním závazné účtové osnovy pro příspěvkové organizace zřízené Moravskoslezským krajem. Informace pro přílohy Pomocné analytického přehledu jsou jsou účtovány prostřednictvím účtu SU 797, s použitím programu Gordic a jejich metodiky . Stavby účtů v podrozvahové evidenci: účet 901.0001 Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek do 7.tis Kč ve výši 99774,- Kč, účet 902.0001 Jiný DDHM do 3000,- Kč ve výši 3 239 926,65 Kč, účet 902.0002 jiný DDHM - obrazy 20 430,- Kč, účet 903.0010 ostatní majetek materiál pro košíkářskou dílnu ve výši 947,24 Kč, účet 903.0020 ostatní majetek materiál pro textilní dílnu ve výši 12 003,78 Kč, účet 942.0300 krátk.podm. pohledávka k jiným zdrojům 2 357 700,-- Kč - schválená dotace z MPSV na rok 2013, účet 985.0009 ostatní krátkodobá podmíněná pasíva - daňová úspora 2009 ve výši 36500,- Kč, 985.0010 - daňová úspora 2010 ve výši 165 228,37 Kč, 985.0011 - daňová úspora 2011 ve výši 91010,- Kč, - daňová úspora 2012 ve výši 131 100,- Kč, účet 986.0010 ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva - majetek uživatelů 2 001 655,40 Kč, účet 986.0011 ostatní DPP cizí majetek 21 340,42 Kč, účet 986.0012 ostatní DPP vkladní knižky uživatelů 1 011 372,45 Kč. Ve 2. čtvrtletí byly přeúčtovány depozitní prostředky uživatelů z účtu 419 na účet 378 0201 ostatní krátkodobé závazky - pohyb depozitních prostředků uživatelů, a to dle pokynu zřizovatele. Rovněž na pokyn zřizovatele a změny v závazné účtové osnově byly náklady na školení a vzdělávání přeúčtovány z účtu 518 0320 na účte 527 0350, a náklady na osobní ochranné pracovní pomůcky byly přeúčtovány z účtu 528 0300 na účet 527 0360. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 3373081.67 | 3319584.60 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 99774.00 | 99774.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3260356.65 | 3203943.33 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 12951.02 | 15867.27 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 2357700.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 2357700.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 3458206.64 | 3315331.64 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 423838.37 | 292738.37 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 3034368.27 | 3022593.27 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 2272575.03 | 4252.96 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 2272575.03 | 4252.96 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 6026633.87 |
F.II. Tvorba fondu | 2158824.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 2058824.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 100000.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 6663.00 |
1. Financování investičních výdajů | 6663.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 8178794.87 |