A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
V účetní jednotce nenastala žádná skutečnost a ani nemá žádné informace, které by jí zabraňovaly ve vykonávání činnosti ke které byla zřízena. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka má uspořádání a označení položek rozvahy a výkazu zisku a ztrát dle platné legislativy. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Naše organizace vede účetnictví ve zjednodušené formě dle usnesení Rady Olomouckého kraje. V souladu se Zásadami řízení PO zřizovaných Olomouckým krajem vypracováváme odpisové plány na celý kalendářní rok, které v měsíci září doplňujeme o případné změny dle nákupů nového majetku během roku. Odpisové plány jsou vypracovány v souladu se závaznými ukazateli podle odpisových skupin, doby odepisování v letech a ročních odpisových sazeb stanovených zřizovatelem. Hranice pro zařazování drobného majetku jsou stanoveny od 3 000 Kč do 40 000 Kč, ten je veden pod inventárnímu čísly v sestavách majetku. Drobný majetek od 500 Kč do 3 000 Kč je veden v podrozvahové evidenci a zaveden na jednotlivá místa uložení do operativní evidence pod znakem "E". U tohoto majetku se účetní jednotka podle povahy majetku a doby upotřebitelnosti může rozhodnout, zda-li jej povede v podrozvahové evidenci nebo jej povede v drobném majetku na účtu 028. Majetek v pořizovací hodnotě nad 40 000 Kč je veden jako odepisovaný a odpisuje se podle odpisového plánu. Naše organizace provádí časové rozlišování v souladu s Prováděcí vyhláškou a zde uvedenou metodou časového rozlišení v § 69 PV. Metoda časového rozlišení se nepoužije v případě. pokud náklady na získání informace převýší přínosy plynoucí z této informace a tato informace se nepovažuje za významnou. Všechny náklady a výnosy se účtují v zásadě časově rozlišené podle období s nímž časově a věcně souvisí. Tento postup se pak dále neuplatní v případech řešených s pomocí dohadných položek. Pro rozčlenění nákladů na hlavní a doplňkovou činnost používáme střediskové hospodaření a soustavu "klíčů" dle vnitřní směrnice. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 256560.72 | 258114.72 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 256560.72 | 258114.72 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 72730.00 | 72730.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 72730.00 | 72730.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 2256582.80 | 2256582.80 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 2256582.80 | 2256582.80 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 49920.00 | 49920.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 49920.00 | 49920.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 2535953.52 | 2537507.52 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 2535953.52 | 2537507.52 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 316890.00 | 377701.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 136890.00 | 162241.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 109596.00 | 141988.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Neuvádíme žádné další informace o podmínkách a situacích, které by měly vliv na finanční situaci naší organizace ke konci rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky. Nic takového se v naší organizaci neuskutečnilo. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke konci rozvahového dne do okamžiku sestavení účetní závěrky neexistovaly žádné skutečnosti, jejichž důsledky by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci naší organizace. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Na základě předádávajících protokolů 21/M/2013 a 22/M/2013 byl proveden převod na zřizovatele, pozemku - číslo parcely 249/29, který podléhá vkladu do katastru nemovitostí. Bylo ověřeno dle výpisu z katastru nemovitostí ke dni 5.6.2013. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Krytí fondu bylo zajištěno |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá žádný údaj o individuálním referenčním množství mléka, o kterém neúčtovala na rozvahových ani výsledkových účtech. protože náklady na získání informace o jejich reprodukční pořizovací ceně převýšily její významnost. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Účetní jednotka nemá žádný údaj o individuální produkční kvótě, o které neúčtovala na rozvahových ani výsledkových účtech. protože náklady na získání informace o jejich reprodukční pořizovací ceně převýšily její významnost. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Účetní jednotka nemá žádný údaj o individuálním limitu prémiových práv, o které neúčtovala na rozvahových ani výsledkových účtech. protože náklady na získání informace o jejich reprodukční pořizovací ceně převýšily její významnost. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Účetní jednotka nemá žádný údaj o jiných obdobných kvótách a limitech. o které neúčtovala na rozvahových ani výsledkových účtech. protože náklady na získání informace o jejich reprodukční pořizovací ceně převýšily její významnost. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Majetek. oceněn podle § 25 odst. 1 písm. k) zákona a podle § 71 odst. 2 písm. a) vyhlášky nemáme v evidenci. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Účetní jednotka nevlastní ani jí nepřísluší právo hospodaření k více než 10 ha lesních pozemků s lesním porostem. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Účetní jednotka nevlastní ani jí nepřísluší právo hospodaření k více než 10 ha lesních pozemků s lesním porostem a tudíž lesní porosty neoceňuje. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Organizace na uvedeném účtě eviduje pozemky svěřené zřizovatelem, které jsou v souladu s listem vlastnickým. | A.II.1. | 0.00 |
Organizace na uvedeném účtě eviduje stavby svěřené zřizovatelem, které jsou v souladu s listem vlastnickým. | A.II.3. | 0.00 |
Organizace provela zaúčtování hospodářského výsledku z minulého roku na základě rozhodnutí zřizovatele. | C.III.2. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Dle nové legislativy organizace od 1.1.2012 účtuje bankovní poplatky na tento účet. | A.I.12. | 0.00 |
Na tomto účtu evidujeme veškeré odpisy naší organizace. | A.I.28. | 0.00 |
Na tomto účtě uplatňujeme, se souhlasem zřizovatele a dle Zásad řízení PO, nedobytné pohledávky. | A.I.34. | 70176.20 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 46251.74 |
A.II. Tvorba fondu | 89599.00 |
1. Základní příděl | 89599.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 93038.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 52877.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 3000.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 4000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 12800.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 20361.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 42812.74 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1210423.13 |
D.II. Tvorba fondu | 850480.07 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 432189.67 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 418290.40 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 1011262.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 300000.00 |
5. Ostatní čerpání | 711262.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1049641.20 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 15547.60 |
F.II. Tvorba fondu | 1091078.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 821078.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 270000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 797555.00 |
1. Financování investičních výdajů | 238055.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 559500.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 309070.60 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 42705429.00 | 9948590.00 | 32756839.00 | 33281501.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 40042613.00 | 8318110.00 | 31724503.00 | 32216513.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 267640.00 | 68109.00 | 199531.00 | 203572.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 1832423.00 | 1097209.00 | 735214.00 | 760999.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 376128.00 | 376128.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 186625.00 | 89034.00 | 97591.00 | 100417.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 10191950.00 | 0.00 | 10191950.00 | 10804384.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 5745596.00 | 0.00 | 5745596.00 | 5745596.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 4446354.00 | 0.00 | 4446354.00 | 5058788.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |