A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Naše účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti,dle zřizovací listiny. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Dodržujeme uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty jak nám stanoví zákon.Pracujeme v souladu s vyhláškou 410/2009 Sb. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Naše organizace vede účetnictví ve zjednodušené formě.Hranice zařazení majetku do účetnictví: Majetek do 3tis s dobou použitelnosti delší než jeden rok účtujeme na účtech podrozvahové evidence č. 902.Na účtu 903 máme zaevidován datový digitální terminál Cermatu.Materiál od 3 do 40ti tisíc Kč evidujeme na účtu 028.Rozklíčování nákladů HČ:celkové náklady na energie a odpisy vydělíme počtem m2 dle pasportizace org. a dle příslušné výměry prostor určíme náklady na HČ.Ostatní materialové náklady klíčujeme procentuelně.Vnitroorganizační účetnictví odlišujeme pomocí analytických účtů. U HČ používáme analytiku 0010 až 0090. Analytika hlavní činnosti - 0300 až 0900. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 1486823.56 | 1693333.62 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 65984.31 | 63564.31 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1370919.25 | 1579849.31 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 49920.00 | 49920.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 1486823.56 | 1693333.62 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1486823.56 | 1693333.62 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 222450.00 | 304108.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 88993.00 | 125582.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 58277.00 | 101619.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
V naší organizaci nebyly ke konci rozvahového dne skutečnosti.které by výrazným způsobem ovlivnily hospodářský výsledek |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
V naší organizaci nejsou ke konci tohoto účetního období skutečnosti,které by výrazným způsobem ovlivnily hospodářský výsledek. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Jsme organizace,která hospodaří s majetkem KÚ Olomouckého kraje. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Finančně plně kryjeme investiční fond naší organizace |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Naše organizace se nezabývá produkcí mléka. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Neúčtujeme o produkční kvótě. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Neúčtujeme o prémiových právech. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Neúčtujeme o kvótách a limitech. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Nejsme vlastníky budov |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Nevlastníme lesní porosty ani pozemky |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Zálohy na energie | B.II.4 | 518130.00 |
Zůstatek předpisu provozních prostředků | B.II.17 | 631000.00 |
Použité mzdové prostředky 1-6/2013,Prostředky OPVK Eu, Odpisy 1-9/2013 | B.II.27 | 10080537.37 |
Pohledávka za firmou SESTAV | B.II.28 | 166930.00 |
Zálohy na stravné studentů a zaměstnanců + ubytování | D.III.7 | 34342.00 |
Zůčtování ZP,OSSP,FKSP,Zák.poj. - zaměstnanci 9/2013 | D.III.15 | 311443.00 |
Zůčtování FÚ - mzdy zaměstnanci 9/2013 | D.III.17 | 58277.00 |
Přijatý transfér na mzdy zaměstnanců | D.III.30 | 10015700.00 |
Zůstatek předpisu provozních prostředků | D.III.32 | 631000.00 |
Mzdy zaměstnanců 9/2013 | D.III.34 | 544421.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Stravné a ubytování žáků a zaměstnanců školy 561189,- Kč . Příjmy z posilovny a ubytovny 601906,- Kč | B.I.2 | 1163095.00 |
Příjmy z pronájmů HČ | B.I.3 | 83800.00 |
Použité transfery 1-9/2013 | B.IV.2 | 11331943.37 |
FO-čerpání 5360,- Kč , RF-čerpání 141510,- Kč, FRIM - čerpání 78868,- Kč | B.I.16 | 225738.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 39479.52 |
A.II. Tvorba fondu | 56785.00 |
1. Základní příděl | 56785.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 52873.36 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 39615.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 5400.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 7170.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 688.36 |
A.IV. Konečný stav fondu | 43391.16 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 418787.40 |
D.II. Tvorba fondu | 226684.99 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 74174.99 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 148510.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 4000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 206791.20 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 206791.20 |
D.IV. Konečný stav fondu | 438681.19 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 50470.57 |
F.II. Tvorba fondu | 320174.37 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 320174.37 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 337618.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 258750.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 78868.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 33026.94 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 19538641.76 | 8113090.92 | 11425550.84 | 11669920.64 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 19538641.76 | 8113090.92 | 11425550.84 | 11669920.64 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 690600.00 | 0.00 | 690600.00 | 690600.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 4300.00 | 0.00 | 4300.00 | 4300.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 549000.00 | 0.00 | 549000.00 | 549000.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 137300.00 | 0.00 | 137300.00 | 137300.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |