Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869089

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - č. 710 a aktualizované MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO. Veškeré účetní metody jsou detailně uvedeny v účetní směrnici, která byla aktualizována v návaznosti na změny v účetnictví příspěvkových organizací od 1. 1. 2012.
V knize podrozvahových účtů jsou zůstatky na účtu 901, 902 a 903. Na účtu 901 je účtováno o pořízení nebo vyřazení jiného drobného dlouhodobého nehmotného majetku, na účtu 902 o pořízení nebo vyřazení jiného drobného dlouhodobého hmotného majetku, na účtu 903 je ostatní majetek (budova OA - majetek Města Písku, materiál ve skladech CO, materiál branné výchovy a služební auto - majetek KÚ-JK Č. Budějovice), účet 999 je vyrovnávacím účtem. Zatím nenastal jiný účetní případ, který by se účtoval do knihy podrozvahových účtů.
Účetní jednotka užívá způsob účtování zásob B.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869089

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky11107855.671736939.57
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9014431.004431.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9021743524.571732508.57
3.Ostatní majetek9039359900.100.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.00-9359900.10
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.00-8756643.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.00-603257.10
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty11107855.6711096839.67
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99911107855.6711096839.67

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869089

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti183378.00218540.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění79021.0094058.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.0077920.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869089

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ko konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Účetní jednotka nevlastní žádnou nemovitost.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Fond reprodukce majetku, investiční fond je kryt finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869089

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869089

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti7470.0027752.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869089

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Netýká se naší účetní jednotky.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Netýká se naší účetní jednotky.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Netýká se naší účetní jednotky.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Netýká se naší účetní jednotky.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Účetní jednotka nevlastní žádný lesní pozemek s lesním porostem.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Účetní jednotka nevlastní žádný lesní pozemek s lesním porostem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869089

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Účetní jednotka zachovává dolní hranici pro účtování drobného dlouhodobého majetku na syntetické účty, majetek pod tuto hranici je veden v podrozvahové evidenci.
DrDlHM 3 000 - 40 000 Kč
DrDlNM 7 000 - 60 000 Kč

účet 388 - dohadné účty aktivní - zůstatek 9 092 769,85 Kč
dohady dotací za 1-6/2013:
dotace přímá ÚZ 33353 Kč 7 216 992,20
projekt šablony ÚZ 33031 Kč 522 728,40
projekt Partner. pro ICT ÚZ 33012 Kč 869 455,97
projekt COMENIUS I ÚZ 55555 Kč 397 843,49
projekt COMENIUS II ÚZ 55552 Kč 60 972,07
projekt COMENIUS III ÚZ 55553 Kč 24 777,72
--------------------------------------------------------
C e l k e m Kč 9 092 769,85



účet 311 - krátkodobé pohl.- odběratelé:
fa č. 2013019(Odb.azyl.a migr.pol. MV ČR Kč 45 000,-
fa č. 2013010(FaceUp, Praha 5) Kč 800,-
fa č. 2013015(MAVO, Vonoklasy) Kč 5 000,-
fa č. 2013017(SUZ MV ČR, Praha) Kč 10 660,-
smlouva (Mgr. Sázavská, Písek) Kč 13 770,-
---------------------------------------------------------
C e l k e m Kč 75 230,-


účet 314 - krátkodobé poskytnuté zálohy:
ČEVAK - vodné, stočné Kč 53 100,-
E.ON - el. energie Kč 173 230,-
E.ON - zemní plyn+ plyn pro karmy Kč 17 400,-
SEVT - Fin. zpravodaj, Věstník Kč 1 100,-
P.F.art, Brno-prezent. v Atl. školství Kč 6 050,-
CK Kojan,Č.Bud.-záloha na záj. stud. Kč 36 000,-
Přát. dětí,Prachatice - zál. na cyklokurz Kč 12 000,-
----------------------------------------------------------
C e l k e m Kč 298 880,-

zůstatek účtu 041 - nedokončený dl.nehm.maj. Kč 84 700,-
(Software "Výukový simulátor " v rámci
projektu Partnerství pro ICT - dílčí dodávka)

účet 3770141 ost.krátkod.pohl. Kč 5 000,-
(úhrada pohl.,která dosud není předepsána,
fa v 10/2013, přísp. od SRP OA Písek v 9/2013)

účet 3770200 ost.krátkod.pohl. k fondům Kč 310,-
(popl. za vedení účtu FKSP, předepsaná pohl.,
peníze budou vráceny na účet FKSP v 10/2013,

účet 3780100 ost.krátkodobé záv. k hlav.čin. Kč 7 542,-
(zák.poj. org. - 4,2 o/oo)

účet 3780200 ost.krátkodobé záv.k fondům Kč 0,29
(FKSP - úroky)
Úroky účtu FKSP se převádějí každé čtvrtletí do výnosů BÚ, poplaty za účet FKSP se vrací zpět na účet FKSP také 1x za Q.
pohl. bude zrušena)

A.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869089

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Účetní jednotka časově rozlišuje přijaté kurzovné z jazykových kurzů (při úhradě kurzovného na celý školní rok, t.j. v září) a přijaté nájemné za provoz nápojového automatu (při úhradě na celý školní rok t.j. v září - říjnu)

účet 549 pojištění majetku r. 2013 Kč 7 442,-
poj.vyplac.žákům-spoluúčast Kč 2 500,-
doprava a ubyt. - hradí studenti Kč 306 181,-
jin.ost.n.-vstup.do divad.,ISIC kar.Kč 17 434,-
státní maturity - ÚZ 33353 Kč 16 950,-
pojištění osob - proj. COMENIUS Kč 2 202,-
zkoušky EBCL-hradí studenti Kč 17 968,50
-------------------------------------------------------------
C e l k e m Kč 370 677,50


účet 649 pronájem bufetu - pí Ševčíková Kč 19 810,-
pronájem uč.č.14 - Mgr. Sázavská Kč 61 965,-
pronájem místa pro nápoj.automat Kč 6 000,-
pronájem místa pro automat MARS Kč 6 000,-
rekl.nosiče - H-Media Kč 415,-
rekl.nosiče - Face-Up Kč 800,-
pronájem učeben Kč 102 225,-
opisy vysvědčení Kč 1 460,-
úhrada studentů(doprava+ubyt.) Kč 323 154,-
soutěž v gaf.předm.-jízdné Kč 461,-
nadace Albert - sponz. dar Kč 33 750,-
proj. COM - přísp. na přij. žáka Kč 12 376,40
zkoušky EBCL (hradí studenti) Kč 21 450,-
zúčt.LVK (v nákl.účet 5180341) Kč 90 162,-
nadace ČEZ - sponz. dar na proj.BK Kč 800 000,-
------------------------------------------------------------
C e l k e m Kč 1 480 028,40

Tyto náklady hradí studenti za dopravu+ubytování, vstupenky
do divadla, ISIC karty:
účet 5490303 Kč 17 434,-
účet 5490306 Kč 306 181,-
-------------------------------
C e l k e m Kč 323 615,-

Úhrada od studentů do výnosů:
účet 6490311 Kč 323 154,-
účet 6490312 Kč 461,-
------------------------------
C e l k e m Kč 323 615,-


Sponzorské dary, které nebudou vyčerpány, budou koncem roku převedeny do rezervního fondu na účet 414.
A.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869089

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.11772.63
A.II. Tvorba fondu53693.00
1. Základní příděl53693.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu52578.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování46578.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary6000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu12887.63

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.332697.66
D.II. Tvorba fondu26339.57
1. Zlepšený výsledek hospodaření19339.57
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové7000.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu64736.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání64736.00
D.IV. Konečný stav fondu294301.23

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869089

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.457089.97
F.II. Tvorba fondu309279.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku97529.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele211750.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu766368.97

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869089

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869089

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869089

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869089

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869089

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00