A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka Domov V Podzámčí (dále jen DVP) nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní závěrka se zpracovávala v souladu s aktuálními právními předpisy. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
1. DVP na základě rozhodnutí zřizovatele vede účetnictví v plném rozsahu. Účetní jednotka zpracovává účetnictví na softwaru firmy VEMA Brno. Dále DVP na podrozvahových účtech vede: 901 - Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 902 - Jiný drobný hmotný majetek - do výše 3.000,-Kč DVP dále pro potřeby rozborové činnosti analyticky člení nákladové a výnosové účty: 521 Mzdové náklady 521 01 Mzdové náklady - pracovníci v sociálních službách 521 02 Mzdové náklady - služby zdravotnické 521 03 Mzdové náklady - THP 521 04 Mzdové náklady - manuální pracovníci 521 06 Mzdové náklady - OON 521 07 Mzdové náklady - náhrady mzdy 521 08 Mzdové náklady - náhrady mzdy zdrav.personál 551 Odpisy dlouhodobého majetku 551 01 Odpisy dlouhodobého nemovitého majetku 551 02 Odpisy dlouhodobého movitého majetku 602 Výnosy z prodeje služeb 602 01 Tržby z prodeje služeb - úhrada za pobyt vč. stravování 602 02 Tržby z prodeje služeb - PnP 602 03 Tržby z prodeje služeb - zdravotní pojišťovny 603 Výnosy z pronájmu 603 01 Výnosy z pronájmu - bytové prostory 603 02 Výnosy z pronájmu - nebytové prostory 604 Výnosy z prodaného zboží 604 01 Výnosy z prodaného zboží 609 Jiné výnosy z vlastních výkonů 609 01 Stravování - zaměstnanci 609 02 Stravování - cizí 609 03 Stravování - příspěvek FKSP 648 Čerpání fondů 648 01 Fond odměn 648 02 Fond rezervní 648 03 Fond rezervní - z darů pro obyvatele 648 04 Fond investiční 672 Výnosy vybraných místních vládních institucí z transférů 672 01 příspěvek zřizovatele 672 02 transfer z MPSV - Domov pro seniory 672 03 transfer z MPSV - Domov se zvláštním režimem 672 04 transfer z MPSV - Odlehčovací služby 672 05 transfer z MPSV - Chráněné bydlení 2. DVP provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. Nově pořízený majetek se začíná odepisovat počínaje následujícím měsícem po dni, v němž byly splněny podmínky pro odpisování (od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání). Technické zhodnocení zyyšuje vstupní i zůstatkovou cenu příslušného majetku a odepisování je zahájeno v následujícím zdaňovacím období, kdy je technické zhodnocení dokončeno a uvedeno do stavu způsobilého obvyklému užívání. 3. Časové rozlišení nákladů a výnosů je aplikováno dle hlediska významnosti. 4. Na základě vyhlášky č.435/2010 Sb.,která upravuje vyhlášku č.410/2009 Sb. se účetní výkazy odevzdávají s přesností na koruny a haléře. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 3906514.40 | 3902023.52 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 2541.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3903973.40 | 3902023.52 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 862730.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 862730.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 337175.80 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 337175.80 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 337164.80 | -11.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 337164.80 | -11.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 3569349.60 | 5101940.32 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 3569349.60 | 5101940.32 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 501783.00 | 535657.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 215078.00 | 229410.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 105394.00 | 140423.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Netýká se PO |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Netýká se PO |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Netýká se PO |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Netýká se PO |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Netýká se PO |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Netýká se PO |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Netýká se PO |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Netýká se PO |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Netýká se PO |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Netýká se PO |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Netýká se PO |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
1. K položce A I.,II.,B I. - DVP podle zřizovací litiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech je tedy vlastnictvím zřizovatele. 2. K položce D III. 30 - DVP vykazuje na tomto účtu zálohu na transfer od MPSV.K 30.9.2013 obdržela organizace I.splátku a II.splátku v celkové výši 6.633.200 Kč a navýšení dotace ve výši 1.400.000,-Kč. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
K položce B IV 2 - výnosy vybraných místních vládních institucí z transférů 1.Transfer z MPSV ke krytí mzdových nákladů ve výši 8.157.000,- Kč. 2.Příspěvek zřizovatele ke krytí provozních nákladů ve výši 4.373.300,- Kč. 3.Organizace obdržela neinvestiční transfer z FRR kraje ve výši 76.593,-na akci "Oprava sloupů u vatupu hlavního objektu" | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Netýká se PO | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Netýká se PO | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 61521.44 |
A.II. Tvorba fondu | 137410.00 |
1. Základní příděl | 137410.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 128678.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 79928.00 |
3. Rekreace | 22000.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 23250.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 3500.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 70253.44 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 801237.30 |
D.II. Tvorba fondu | 56484.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 2220.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 54264.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 49817.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 49817.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 807904.30 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1015210.52 |
F.II. Tvorba fondu | 1656627.60 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1656627.60 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 2270091.00 |
1. Financování investičních výdajů | 226391.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 2043700.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 401747.12 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 144876873.90 | 18525908.25 | 126350965.65 | 127573606.65 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 11174886.30 | 5520562.00 | 5654324.30 | 5738141.30 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 123927685.50 | 11422776.15 | 112504909.35 | 113525860.35 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 3606969.00 | 411618.00 | 3195351.00 | 3223188.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 3674666.10 | 645972.10 | 3028694.00 | 3083819.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 1605175.00 | 345462.00 | 1259713.00 | 1283815.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 887492.00 | 179518.00 | 707974.00 | 718783.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2422008.50 | 0.00 | 2422008.50 | 2422008.50 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 222993.00 | 0.00 | 222993.00 | 222993.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 937868.00 | 0.00 | 937868.00 | 937868.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1261147.50 | 0.00 | 1261147.50 | 1261147.50 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |