A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Novelou zákona č. 531/1990 Sb., o územních finančních orgánech, vznikla od 1.1.2011 účetní jednotka GFŘ, která zajišťuje zpracování účetních záznamů pro potřeby státu. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
GFŘ postupuje dle vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
GFŘ postupuje při použití účetních metod v souladu s § 55 a násl. vyhlášky č. 410/2009 Sb. Skladové zásoby GFŘ jsou účtovány způsobem B, kromě skladových zásob potravin VZ, které jsou účtovány způsobem A. Náklady, které souvisí s pořízením majetku, jsou součástí pořizovací ceny. Rezervy GFŘ netvoří. Vzhledem ke skutečnosti, že v době zpracování výstupů z IS ADIS do IS AVIS probíhala migrace dat v IS ADIS mezi jednotlivými středisky GFŘ, která z technických důvodů nebyla ukončena, došlo k neúplnému přenosu těchto dat a tím i jejich neúplnému zachycení v momentě zpracování výstupů pro účetnictví. Rozdíly významných hodnot jsou u účtů: k 30. 6. 2013 a) rozvahových 315 ve výši 490.392.168,77,- Kč 318 ve výši 10.978.838.924,72,- Kč 377 ve výši 14.090.543,24,- Kč 325 ve výši 402.461.836,49,- Kč 378 ve výši 14.090.543,24,- Kč b) výsledkových 609 ve výši 87.930.332,28,- Kč 631 ve výši 1.023.116.150,63,- Kč 632 ve výši 2.114.554.906,64,- Kč 634 ve výši 6.955.945.634,59,- Kč 635 ve výši 3.811.205,20,- Kč 636 ve výši 241.204.166,51,- Kč 639 ve výši 640.206.861,15,- Kč c) podrozvahových 947 a 999 ve výši 181.036.206,94,- Kč k 30. 9. 2013 a) rozvahových 315 ve výši 5.146.382,50,- Kč, 318 ve výši 108.911.826,88,- Kč 325 ve výši 1.618.175,50,- Kč b) výsledkových 609 ve výši 3.528.207,- Kč 631 ve výši 4.860.070,49,- Kč 632 ve výši 20.400.417,95,- Kč 634 ve výši 71.781.755,03,- Kč 636 ve výši 2.847.860,05,- Kč 639 ve výši 9.021.723,36,- Kč c) podrozvahových 947 a 999 ve výši 18.401.343,- Kč |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 157552773.86 | 150184174.20 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 46794041.19 | 46796266.99 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 98009434.93 | 89370079.23 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 12749297.74 | 14017827.98 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 131753773204.89 | 139553109848.79 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 130211351099.92 | 137763176127.30 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 1542422104.97 | 1789933721.49 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 300062.00 | 300062.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 300062.00 | 300062.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 7261117659.21 | 3982644596.61 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 5870000.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 7229957259.05 | 3970477341.37 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 4955394.88 | 4375016.89 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 20335005.28 | 7792238.35 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 399233.56 | 17638816.28 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 325145.56 | 9614392.17 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 74088.00 | 8024424.11 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 2403341.00 | 1633253.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 88133.00 | 87653.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 1545600.00 | 1545600.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 769608.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 136085096915.46 | 140087099169.34 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 136085096915.46 | 140087099169.34 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0 | 0 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0 | 0 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0 | 0 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
GFŘ postupuje v souladu s §45 vyhl. 410/2009 Sb. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Takové skutečnosti na GFŘ neexistovaly. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Úplatné vyřazení směna bytů - 2.087.000,- Kč = podmíněné vyřazení Úplatné nabytí směna bytů - 1.952.930,- Kč = podmíněné zařazení do užívání |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Netýká se účetní jednotky GFŘ. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Netýká se účetní jednotky. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Netýká se účetní jednotky. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Netýká se účetní jednotky. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Netýká se účetní jednotky. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Vzdělávací zařízení Telč = budova kulturní památka oceněna 1 Kč, podle § 25 odst. 1 písm. k) inventární číslo = 50492 číslo rejstříku nemovitých památek = 14409/7-5249 |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Účetní jednotka neeviduje lesní pozemky |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Netýká se účetní jednotky |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
0.00 | ||
Uhrazená částka za neplnění povinného podílu osob se zdravotním postižením za rok 2012 – částka nebyla promítnuta v účetní závěrce r. 2012. (částka 8.628.839,- Kč) Uhrazená částka za neplnění povinného podílu osob se zdravotním postižením za rok 2011 - částka nebyla promítnuta v účetní závěrce roku 2011. (částka 714.153,- Kč). Opraveno účtování o reálné hodnotě z roku 2012. Rozdíl z přecenění na reálnou hodnotu nebyl podchycen v evidenci majetku, ale bylo o tétu skutečnosti účtováno bez řádných podkladů k zaúčtování (částka 326.430,3,- Kč). | C.I.7. | 9669422.30 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
E2 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 17580408.10 |
A.II. Tvorba fondu | 43765229.55 |
1. Základní příděl | 38538854.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 5226375.55 |
A.III. Čerpání fondu | 31004145.26 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 23963116.44 |
3. Rekreace | 3305042.22 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 745411.27 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 583489.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 499400.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 1402051.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 455825.33 |
A.IV. Konečný stav fondu | 30341492.39 |
Položka | Běžné období |
---|---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
B.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
B.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 7622547344.04 | 3060884110.50 | 4561663233.54 | 4547125137.43 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 30276953.70 | 10568555.00 | 19708398.70 | 20088335.70 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 1136217384.37 | 447123303.00 | 689094081.37 | 701129776.37 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 1695380744.33 | 654765645.50 | 1040615098.83 | 1054357376.10 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 20540847.90 | 8923650.00 | 11617197.90 | 11897732.90 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 2224481.00 | 945057.00 | 1279424.00 | 1153950.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 4737906932.74 | 1938557900.00 | 2799349032.74 | 2758497966.36 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 283213738.96 | 0.00 | 283213738.96 | 279806145.35 |
H.1. | Stavební pozemky | 3445.00 | 0.00 | 3445.00 | 3445.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 3705963.67 | 0.00 | 3705963.67 | 3137436.36 |
H.4. | Zastavěná plocha | 208434270.82 | 0.00 | 208434270.82 | 204774201.12 |
H.5. | Ostatní pozemky | 71070059.47 | 0.00 | 71070059.47 | 71891062.87 |