A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Na účtu 5582 se účtují náklady z pořízení drobného hmotného majetku nad stanovenou hranici 1.000,-Kč a u nehmotného nad hranici 5.000,-Kč. Na účtě 55821 se účtují náklady z pořízení drobného hmotného i nehmotného majetku z darů. Celková částka zaúčtovaná v 1. čtvrtletí roku 2013 je ve výši 67.435,-Kč. Od 1.1.2013 se vede drobný hmotný i nehmotný majetek pod hranici 1.000,- a 5.000,- Kč na účtech 501 a 518. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Od 1.1.2013 je vedeno účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. K 1.1.2013 bylo dle ČÚS 708 provedeno zařazení do nových odpisových skupin a současně byla vypočtena 5% zůstatková cena. Byly použity dohadné položky pasivní, jak ze záloh, tak z nedodaných faktur, týkajících se 3.čtvrtletí roku 2013 - voda 29.840,-Kč, teplo 389.113,60 Kč, stravné ve školním zařízení 8.426,-Kč, PHM 6.557,46 Kč, potraviny 11.559,27 Kč, telefon.popl. 3.507,-Kč, povin. pojištění zaměstnanců 8.986,-Kč, školné 800,-Kč, stočné 12.936,-Kč, mimořádný odpad 519,-.Kč, zpracování mezd 8.270,--Kč, elektrická energie 19.587,-Kč a jízdné dětí do škol 8.169,-Kč.ÚJ nevlastní formou leasingu žádný hmotný majetek. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 333685.30 | 363694.40 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 333685.30 | 363694.40 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 10507.50 | 10507.50 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 10507.50 | 10507.50 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 147502.66 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 147502.66 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 182707.66 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 182707.66 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 161485.14 | 226699.24 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 161485.14 | 226699.24 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 220760.00 | 290574.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 94626.00 | 124539.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 120714.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Schváleným rozpočtem na rok 2013 nám byla přidělena provozní dotace ve výši 1.942.419,-Kč. Při dohadovacím řízení jsme požádali o navýšení rozpočtu na provoz. Vzhledem k omezeným prostředkům krajského úřadu jsme přijali úsporná opatření, ale prostředky na provoz jsou nedostatečné. Vzhledem k nárůstu cen za potraviny, energie, služby a zvýšení DPH nejsme schopni při nejlepší vůli ušetřit. Zvýšily se rapidně náklady i za drogérii a zdravotní pomůcky na dítě vyžadující zvýšenou zdravotní péči. Od dubna letošního roku jsme dovybavovali 4 skupinu DM a DDHM, neboť k nám v květnu nastoupilo 5 dětí. V rozpočtu ze dne 16.4.2013 jsme obdrželi 100.000,- na provoz, což je žalostně málo. Celkové provozní náklady za I. pololetí 2013 činily 2.540.614,90 Kč a k 30.9.2013 vzrostly o 1.670.456,58 Kč. Ve srovnání s rokem 2012 bylo k 30.9. celkem 32 dětí, nyní máme 42 .S otevřením 4. skupiny jsme museli přijmout 2 denní a 2 noční vychovatele a tím samozřejmě se zvedly i mzdové náklady. V rozpočtu ze dne 24.9.2013 jsme dostali na platy navýšení jen o 11.432,-Kč, což zdaleka nestačilo. Museli jsme sáhnout k určitému opatření tím, že jsme snížili všem zaměstnancům osobní příplatek, abychom se vůbec do rozpočtu na rok 2013 vešli. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Příspěvek na provoz na rok 2013 neobsahoval finanční prostředky na krytí odpisů dlouhodobého hmotného majetku. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Jedná se o projektovou dokumentaci na příjezdovou cestu do budovy Dětského domova. Práce se prozatím nekonaly. | A.II.8. | 52000.00 |
Jedná se o pohledávky za ošetřovné a výživné za děti od jejich zákonných zástupců. Pohledávky jsou buď krátkodobé nebo dlouhodobé. Stav krátkodobých činí 172.607,-Kč a na dlouhodobých je stav 895.087,49 Kč. | B.II.5. | 4270777.96 |
Od 1.1.2013 se zde nově účtuje záloha na provozní dotaci z rozpočtu SK a předpis nároku na provozní dotaci v plné výši dle rozhodnutí kraje. | B.II.17. | 1269057.00 |
Zde se účtuje čerpání přímých dotací tj. přímé ONIV, mzdové prostředky. | B.II.27. | 11727363.90 |
Je tvořen z finančních darů od sponzorů. Musí být vždy vystavena darovací smlouva. Na straně Dal se vždy účtuje přijatý finanční dar buď výpisem z účtu nebo hotově do pokladny. | C.II.4. | 1820007.81 |
Účtuje se nově předpis nároku na provozní dotaci a měsíční čerpání ve výši 1/12 skutečně přijaté dotace. | D.III.32. | 1892238.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Účtuje se zde stravné za obědy, jak od našich zaměstnanců, tak i zadětí Mateřské školy Unhošť. Mateřská škola zde má detašované pracoviště. | B.I.2. | 367107.00 |
Účtuje se čerpání rezervního fondu z přijatých darů. Ve 3. čtvrtletí jsme zde účtovali použití rezervního fondu na odvod za porušení rozpočtové kázně v částce 37.000,-Kč, který nám byl vyměřen na základě kontroly provedené Krajským úřadem Středočeského kraje ve 27.3-29.3.2013. | B.I.16. | 923740.00 |
Účtují se nepeněžní dary na základě přijatých smluv. | B.I.17. | 140130.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 232512.32 |
A.II. Tvorba fondu | 64386.00 |
1. Základní příděl | 64386.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 72475.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 19305.00 |
3. Rekreace | 17620.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 2000.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 3000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 30550.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 224423.32 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1339611.22 |
D.II. Tvorba fondu | 192262.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 91000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 101262.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 243114.85 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 58366.85 |
2. Úhrada sankcí | 37000.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 147748.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1288758.37 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 73421.00 |
F.II. Tvorba fondu | 1135509.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1135509.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1208930.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 105108433.90 | 3004787.00 | 102103646.90 | 103162685.90 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 92210199.00 | 1231389.00 | 90978810.00 | 91839624.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 1446593.00 | 166693.00 | 1279900.00 | 1292032.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 4733607.00 | 650763.00 | 4082844.00 | 4146591.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 3093794.00 | 425002.00 | 2668792.00 | 2710462.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 3624240.90 | 530940.00 | 3093300.90 | 3173976.90 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |