Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00266086

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám;prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb., s účinností od 1.1.2012.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Popis činností, které účetní jednotka provozuje: Hlavní činnost: v členění dle vyhlášky č. 357/2009 Sb., o rozpočtové skladbě. Podnikatelská činnost (hospodářská činnost, dále jen „VHČ“):pronájem tepelného hospodářství, pronájmy pozemků, bytů a nebytových prostor, krátkodobé pronájmy, výnosy z reklam. Ostatní cizí prostředky: příjem exekučních příkazů před nabytím právní moci, příjem finančních prostředků, kdy je Město Meziboří opatrovníkem. Účetní a finanční výkazy: Účetní výkazy, jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven Vyhláškou č. 410/2009 Sb. Tvorba a použití opravných položek a rezerv: Účetní jednotka v roce 2012 tvoří opravné položky ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti, a to u pohledávek definovaných Vyhláškou č. 410/2009 Sb. Ostatní zákonné rezervy a opravné položky dle zákona o rezervách účetní jednotka netvoří. Časové rozlišení: Účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10 tis. Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby s výjimkami, které se rozlišují vždy (energie) a to ve výši záloh. Rovněž služby dodávané v následujícím roce vztahující se k činnosti roku běžného (daňové poradenství, paušální platby za techn. podporu, servisní práce) nejsou časově rozlišovány. Kurzové rozdíly a přepočty cizích měn: Způsoby přepočtu cizích měn nebyly stanoveny, účetní jednotka za rok 2012 neměla účetní případ v cizí měně. Zahraniční cesty byly proúčtovány v české měně. Účetní jednotka volí rovnoměrný způsob odpisování. Účetní jednotka od roku 2012 začala vytvářet ve vazbě na změnu ustanovení § 23 odst. 1 vyhlášky č. 410/2009 Sb. opravné položky k pohledávkám na účtu 315. k 1.1.2012 bly jednorázově dotvořeny opravné položky k těmto pohledávkám ve výši:523 tis. Kč proti účtu 406. Konečný stav těchto nově tvořených opravných položkek k 31.12.2012 je760 tis.Kč. Zásoby:způsob účtování metodou A. Majetek bezúplatně předaný vybranou účetní jednotkou v roce 2012 v cenách dle evidence převodce souladu s ČÚS č. 708. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově (přes účet 401 a 419).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00266086

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1077154.391077154.39
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90114180.0014180.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9021029914.941029914.94
3.Ostatní majetek90333059.4533059.45
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky341181.50347479.00
1.Vyřazené pohledávky911341181.50347479.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva17326698.4414607709.89
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9425097756.40201696.40
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9458326171.0410559857.49
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9513902771.003846156.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva13390000.0013390000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva98613390000.0013390000.00
P.VII.Vyrovnávací účty5355034.332642343.28
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9995355034.332642343.28

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00266086

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.00423022.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.00185885.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.00918514.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00266086

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Informace bodu A.9 se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00266086

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00266086

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období600000.00447000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti12045.5811260.81

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00266086

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
Účetní jednotka nemá náplň.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
Účetní jednotka nemá náplň.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
Účetní jednotka nemá náplň.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
Účetní jednotka nemá náplň.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
1074.00
m2
D.7.Výše ocenění lesních porostů
11.31
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
Účetní jednotka nezjišťovala v roce 2012 hodnotu lesních porostů jiným způsobem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00266086

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Ostatní dlouhodobé pohledávky - poskytnuté půjčky s Fondu rozvoje a bydlení PO (Sdružení občanů obytných domů) a FO, splatnost: od poskytnutí nejdéle do 5 let včetně zaměstnaneckých půjček se splatností delší než 1 rok
A.IV.6. 0.00

změna stavu se týká dokončení rozpracovanosti. Byla mimo jiné dokončena rekonstrukce střechy a elektroinstalace v budovách ZŠ a ŠJ - ve výši 1,334 tis. Kč a vybudování veřejných toalet (částečně pořízeno z dotace) ve výši 993 tis. Kč.
A.II.3 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00266086

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Náklady Hlavní činnost: Spotřeba materiálu - převážně Technické služby Náklady Hospodářská činnost: spotřeba materiálu - Technické služby, sportovní hala
A.I.1. 0.00

Náklady Hlavní činnost: Opravy a udržování - převážně Technické služby. Náklady Hospodářská činnost: opravy a udržování - bytový a nebytový fond města, sportovní hala
A.I.8. 0.00

Náklady Hlavní činnost: Služby - Technické služby, MěÚ. Náklady Hospodářská činnost: služby - bytový a nebytový fond města, tepelné hospodářství (v roce 2012 došlo ke snížení nákladů na služby především u BF - způsobeno prodejem 5 obytných domů v roce 2011, tím došlo ke snížení těchto nákladů o cca Kč 1.200.000,--)
A.I.12. 0.00

Náklady Hlavní činnost: Mzdové náklady + povinné odvody. Náklady Hospodářská činnost: mzdové náklady+odvody - Technické služby, sportovní hala
A.I.13,14 0.00

Výnosy Hlavní činnost: místní poplatky - především popl. za odpady
B.I.6. 0.00

Výnosy Hlavní činnost: výnosy z daní
B.V.1,2,3 0.00

Výnosy Hlavní činnost: nároky na prostředky SR
B.IV.2. 0.00

Náklady Hlavní činnost - spotřeba energie - především - teplo a TUV.Náklady Hospodářská činnost: spotřeba energie - bytový a nebytový fond (teplo a TUV, el.energie, vodné), sportovní hala (v roce 2012 došlo ke snížení nákladů na energie především u BF - způsobeno prodejem 5 obytných domů v roce 2011, tím došlo ke snížení těchto nákladů o cca Kč 1.500.000,--, snížení DP na teplo a TUV)
A.I.2. 0.00

Náklady Hospodářská činnost: daň silniční - Technické služby
A.I.18 0.00

Výnosy Hospodářská činnost: prodej služeb - Technické služby, pečovatelská služba, DPS, kino, knihovna, BF a NBF - vyúčtování tepla a TUV, sportovní hala (snížení DP na teplo a TUV - prodej obytných domů)
B.I.2. 0.00

Výnosy Hospodářská činnost: pronájmy - byty, nebytové prostory, pronájem tepelného hospodářství (snížení výnosů za pronájem BF - prodej obytných domů v roce 2011 a v roce 2012)
B.I.3 0.00

Výnosy Hospodářská činnost: prodej dlouhodobého hmotného majetku - bytové domy (v roce 2012 - prodej 4 obytných domů - jednalo se o méně vchodové domy, nižší náklady na TZ a významné opravy od roku 2000 do data záměru prodeje-součástí ceny)
B.I.14 0.00

Výnosy Hospodářská činnost: prodej pozemků - Správa majetku města
B.I.15 0.00

Náklady na odpisy Hlavní činnost a Hosp. činnost- zahájeno v r. 2012
A.I.28 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00266086

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Investiční transfer - KÚÚK - vybudování veřejných toalet v LA :447 tis. Kč - r. 2012
A.III.3: 403D 0.00

Vlastní jmění, Fondy : 1) Tvorba SF - 351 tis. Kč
A.I.6: 401 MD, 419 D 0.00

Vlastní jmění, Fondy 2) Tvorba FRR - 972 tis. Kč
A.I.6: 401 MD, 419 D 0.00

Vlastní jmění, Fondy 3) Tvorba FRB - 16 tis. Kč + 54 tis.Kč - tvorba FRB z úroky z půjček z FRB
A.I.6.: 401 MD, 419 D 0.00

Vlastní jmění, Fondy 1) Čerpání SF - 343 tis. Kč
A.I.6:401 D, 419 MD 0.00

Vlastní jmění, Fondy 2) Čerpání FRR - 10 Kč
A.I.6:401 D, 419 MD 0.00

Vlastní jmění, Fondy 3) Čerpání FRB - 4 tis. Kč
A.I.6: 401 D, 419 MD 0.00
0.00

HV - ztráta HČ -293 tis. Kč, zisk VHČ6,894 tis. Kč
C: 493 0.00

Inv. transfer MŠ - 60 tis. Kč - hrací prvky r. 2012
A.I.4: 401 MD 0.00

Rozpuštění inv. transferu - Územní plán a WC v LA - KÚÚK:11.549,92 a WC LA - HSRM: 495,66 Kč
A.III.5:403MD 0.00

Analyt. evidence - Ostatní - majetek nebyl určen k prodeji avšak na základě žádosti o odkoupení následně přeceněn na reálnou hodnotu
A.VI.3. 407 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00266086

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0
B.II. Tvorba fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0
B.III. Čerpání fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Výdaje na reprodukci majetku0
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0
7. Ostatní čerpání0
B.IV. Konečný stav fondu0

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.8870747.11
G.II. Tvorba fondu1392815.26
1. Přebytky hospodaření z minulých let987492.17
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce405323.09
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu816196.23
G.IV. Konečný stav fondu9447366.14

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00266086

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby445897398.41147752332.30298145066.11314711791.77
G.1.Bytové domy a bytové jednotky139742970.2029735411.00110007559.20112468673.20
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu133811260.2647341330.6786469929.5993174149.77
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky96938620.0530869287.0066069333.0570408006.40
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení33472129.0518529844.6314942284.4217650672.75
G.5.Jiné inženýrské sítě1329858.30521377.00808481.30694646.10
G.6.Ostatní stavby40602560.5520755082.0019847478.5520315643.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00266086

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky25511354.460.0025511354.4627093744.38
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky12146.940.0012146.9412146.94
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky409587.880.00409587.88425687.88
H.4.Zastavěná plocha3810260.160.003810260.163907446.84
H.5.Ostatní pozemky21279359.480.0021279359.4822748462.72

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00266086

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou36917.28977621.92
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 6436917.28977621.92
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00266086

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou5821200.773132427.06
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 645821200.773132427.06
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00266086

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.006475920.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.006475920.00