Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589725

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Žádné organizační změny ve sledovaném období nebyly.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Organizace účtuje dle platné účtové osnovy, vychází přitom z převodového můstku , který je zapracován do programu Fenix, ve kterém je účtováno, z něhož vychází funkce pro převod účtů počátečních stavů
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Jednotka účtuje nakoupené služby způsobem A, odpisování majetku se provádí dle odpisových skupin, při pořízení nového majetku jsou odpisy počítány od následujícího měsíce, účetní odpisy jsou s přesností na měsíce, nakoupený majetek se oceňuje v pořizovacích cenách, tj. ceně pořízení a nákladů souvisejících s uvedením majetku do provozu.
Drobný majetek nad 1000 Kč je veden účetně na účtu 028, na podrozvaze vedeme DHM do 1000 Kč bývalého DD Štíty, dále v podrozvaze vedeme vkladní knížky dětí DD, konta dětí, pohledávky za ošetřovné DD Štíty, projektové peníze.
Časové rozlišení se požívá pro rozlišení předplatného časopisů, dohadné položky používáme pro průběžné vyúčtování výnosů z dotací, pro nevyúčtované energie za účetní období.
Náklady pro doplňkovou činnost (vaření stravy pro cizí strávníky) jsou klíčovány podle kalkulace nákladů na jednotlivé jídlo kalkulované vedoucí stravovny.
Účtování v rámci projektů je rozlišeno pomocí účelového znaku a organizací.
Kurzové rozdíly nejsou, devizový účet ani valutová pokladna nejsou.
Zaokrouhlování výkazů se provádí matematicky, v případě rozdílu mezi skutečností (v Kč) je výkaz opraven (v tis.Kč) na správnou hodnotu.
Účetní software pro vedení účetnictví je používán Fenix firmy Asseco.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589725

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky257808.56257808.56
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902257808.56257808.56
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky385621.00358000.50
1.Vyřazené pohledávky911385621.00358000.50
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva80582.47562086.31
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí94180582.47562086.31
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva346076.00255965.30
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985346076.00255965.30
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty377936.03921930.07
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999377936.03921930.07

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589725

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti585009.00579015.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění251862.00463288.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.00306582.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589725

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Nejsou.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nejsou.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Není.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Rozdíl mezi účetním a finančním stavem rezervního fondu je dán nekrytím fondu převzaté organizace DD Štíty, důvodem nekrytí pohledávky minulých let.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589725

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589725

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589725

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589725

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Ve sledovaném období došlo k aktivaci majetku - rekonstrukce MŠ , nedošlo k prodeji majetku - HIM.A.II.4.0.00
Pohledávky tvoří běžné pohledávky za odběrateliB.II.1.0.00
Organizace má běžný účet pro vedení prostředků na provoz a přímé náklady a fondy účetní jednotky.
Samostatný bankovní účet je pro FKSP a pro účely projektů.
B.III.10.0.00
Zůstatek účtu 472 je tvořen zůstatkem přijatých záloh z titulu financování projektů ESF OPVK.D.III.5.0.00
Krátkodobé závazky jsou tvořeny běžnými zůstatky z titulu dodavatelských faktur, zúčtování s institucemi SP, ZP a FU.
Zústaek účtu 378 tvoří převážně závazek z titulu spoření zaměstnanců (mzdy) a závazky z výživného a sirotčích důchodů dětí.
D.III.34.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589725

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Náklady v hlavní činnosti jsou tvořeny běžným provozem zařízení a jsou čerpány v souladu s rozpočtem.
Největší položkou jsou výdaje na materiál (potraviny, oděvy a obuv děti DD, nákup materiál v rámci projektu), energie (4 budovy - škola, dílny+tělocvična, 2x dětský domov), služby a oprava a údržba. Velkou položku tvoří odpisy majetku (4 budovy, zařízení).
Přímé náklady jsou tvořeny převážně mzdovými náklady, zákonnými odvody a ostatními přímými výdaji.
Výsledek hospodaření je ve výši 83819 Kč a vznikl běžnou činností a doplňkovou činností.
Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je ve výši 365862 Kč, v hospodářské činnosti je zisk 116494 Kč, tvořený ze zisku z vaření stravy pro cizí a z pronájmů.

A.I.0.00
Výnosy z hlavní činnosti tvoří výnosy z dotací zřizovatele, výnosy z prodeje služeb a pronájmu.
Čerpání fondů vzniklo v důsledku čerpání rezervního fondu z titulu projektu, ev. zapojení rezervního fondu z titulu čerpání darů.
B.I.0.00
Finanční výnosy tvoří úroky na bankovním účtu.B.II.0.00
Výnosy z hlavní činnosti tvoří výnosy z dotací zřizovatele.B.IV.0.00
Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je ve výši 1729 Kč, v hospodářské činnosti je zisk 82090 Kč, tvořený ze zisku z vaření stravy pro cizí a z pronájmů.C.1.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589725

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.564453.81
A.II. Tvorba fondu149818.00
1. Základní příděl149818.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu110433.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování48454.00
3. Rekreace2700.00
4. Kultura, tělovýchova a sport6499.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary7000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění32900.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu12880.00
A.IV. Konečný stav fondu603838.81

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.950387.93
D.II. Tvorba fondu110899.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření38199.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové72700.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu615917.67
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání615917.67
D.IV. Konečný stav fondu445369.26

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589725

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.736705.24
F.II. Tvorba fondu1063995.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1063995.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu1132736.00
1. Financování investičních výdajů151419.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele660750.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku320567.00
F.IV. Konečný stav fondu667964.24

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589725

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby62471266.8118686295.5343784971.2844415136.28
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu62194762.3618621894.5343572867.8344198676.83
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby276504.4564401.00212103.45216459.45

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589725

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1159326.720.001159326.721159326.72
H.1.Stavební pozemky1159326.720.001159326.721159326.72
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589725

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589725

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589725

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00