Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301078

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Nejsou informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Došlo k dílčím změnám účetních metod a postupů účtování dle vyhlášky č.403/211 Sb., kterou se mění vyhláška č.410/2009 Sb. V souladu s tímto právním předpisem od 1.1.2012: Rozlišují se dlouhodobé (472, 471) a krátkodobé (373, 374) zálohy na transfery, které byly do roku 2011 vykazovány bez rozdílu na syntetických účtech 373 a 374, evidují se jiné daně a poplatky na účtu 344, daňové výnosy se účtují na syntetické účty skupiny 68, náhrady za pracovní neschopnost se účtují společně se mzdovými náklady na úču 521.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka účtuje o materiálu způsobem B. Od 1.1.2012 se účtují odpisy k dlouhodobému majetku k účtům 019, 021 a 022. Hranici významnosti účetní jednotka stanovila pro zaúčtování zůstatkové ceny 5%. Oceňování reálnou hodnotou bylo využito při prodeji hmotného majetku městyse. Účet 381 nákladů příštích období byl použit. Opravné položky k pohledávkám byly provedeny. Příspěvkové organizace vedou na základě rozhodnutí zřizovatele účetnictví ve zjednodušeném rozsahu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301078

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 9761383.26 9360529.26
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 1053398.06 1413065.92
3.Ostatní majetek903 8707985.20 7947463.34
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 0.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 21046210.18 94777751.58
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 58500.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 17524185.15 68697263.98
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 3463525.03 26080487.60
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 15967418.00 15964361.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 50000.00 50000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 15873681.00 15873681.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 43737.00 40680.00
P.VII.Vyrovnávací účty 14840175.44 88173919.84
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 14840175.44 88173919.84

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301078

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 114970.00 124245.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 50836.00 54612.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 43456.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301078

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

V roce 2013 byla vrácena vratka přijaté dotace : UZ 98193 Volby do Zastupitelstva krajů a Senátu Parlamentu ČR ve výši 22 165,-Kč a UZ 13305 dotace pro poskytovatele sociálních služeb ve výši 19 746,-Kč. V měsíci srpnu 2013 byla vrácena nevyčerpaná část dotace na Volbu prezidenta ČR UZ 98008 ve výši 294,-Kč. Účetní jednotka vede pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi na účtu 346: položka 4112 SR, položka 4113 a 4116 UZ 53190001 a 53515319 SFŽP/biokoridor, položka 4216 a 4213 UZ 54515825 a 54190877 SFŽP/kanalizace , položka 4116 UZ 13305 MPSV/sociální služby, položka 4222 UZ 00551 Krajský úřad Olomouckého kraje /investiční dotace na kanalizaci, položka 4116 UZ 33513234 a UZ 33113234 MPSV /OP - Lidské zdroje a zaměstnanost /Úřad práce. Závazky za vybranými ústředními vládními institucemi na účtu 347. Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi na účtu 348, závazky za vybranými místními vládními institucemi na účtu 349.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Nejisté skutečnosti, které by mohly ovlivnit pohled na finanční situaci v daném období neexistovaly.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Účetní jednotka nemá v současné době podaný návrh na klad do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301078

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301078

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období -81828.00 -109104.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301078

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka neeviduje kulturní památky, sbírky muzejní nebo galerijní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby, které jsou oceněny 1,-Kč a dále nevede soubory majetku oceněného 1,-Kč.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301078

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Účetní jednotka přecenila ke dni 31.12.2010 majetek určený k prodeji a to pozemky ve výši 74 511,-Kč a dále bytový dům určený k prodeji ve výši 3,301 263,-Kč. V roce 2011 byly přeceněny další pozemky určené k prodeji, dále byly některé pozemky v tomto kalendářním roce prodány. Celkem byla k přeceněné hodnotě připsána částka ve výši 104 697,-Kč.K 31.12.2012 činí reálná hodnota přeceněných bytů 931 786,00Kč a pozemků 136 042,00Kč.Na účtu 469 je vedena výše nesplacených poskytnutých půjček občanům městyse z Fondu modernizace městyse. Dále bude městys v roce 2013 čerpat neinvestiční dotaci na údržbu biokoridoru 18/34 v k.ú. Brodek u Přerova v částce 128 627,-Kč.V roce 2013 získal městys dotaci na sociální služby ve výši 195 000,-Kč z MPSV a dále dotaci z OP / Lidské zdroje a zaměstnanost ve výši 60 000,-Kč..Na účtu 042 vede účetní jednotka majetek, který není dokončen. Je to kanalizace v hodnotě 122 571 918,-Kč a cyklostezka 121 817,-Kč. Na účtu 451 dlouhodobý úvěr je veden úvěr od ČSOB na výstavbu kanalizace městyse ve výši 17 000 000,-Kč. SFŽP ČR poskytl městysi dlouhodobou půjčku na stavbu kanalizace, bylo čerpáno 5 520 845,10 Kč. V měsíci září 2012 byla podepsána smlouva se Státním fondem životního prostředí ČR v rámci OP ŽP na výstavbu kanalizace městyse, dotace činí 4 909 772,35Kč, úročená půjčka 6 873 681,29Kč a dotace EU 83 466 130,00Kč. Na účtu 373 jsou krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery neziskovým organizacím. Na účtu 374 jsou vedeny krátkodobé přijaté zálohy na transfery.
3111,3112,6121,8124,2460 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301078

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Účetní jednotka vede na účtu 525 odvody zákon.pojištění, na účtu 572 příspěvky vlastním příspěvkovým organizacím, ÚSC, mikroregionům, neziskovým organizacím, na účtu 649 příspěvek EKO-KOM a.s., na účtu 672 neinvestiční transfery ze státního rozpočtu. Ve 3.čtvtletí 2012 začal městys čerpat investiční dotaci ze SFŽP na budovanou novou kanalizaci. K 30.9.2013 bylo vyčerpáno 67 038 833,76 Kč /EU a 3 943 460,78 Kč /SR.
5038,5331,5321,5329, 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301078

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Na účtu 403 jsou vedeny investiční dotace k pořízenému majetku účetní jednotkou. Na účtu 406 jsou zachyceny oceňovací rozdíly při změně metody, kdy je připraven k prodeji obytný dům městyse a dále byly v roce 2011 zaúčtovány oprávky při změně metody.Na účtu 419 je veden Sociální fond pro zaměstnance městyse (tvorba je měsíční z hrubých mezd, čerpání podle schváleného rozpočtu na kalendářní rok a podle schválených žádostí jednotlivých zaměstnanců) a dále Fond modernizace, z kterého se poskytují půjčky obyvatelům městyse a splácení půjčky je na základě sepsané smlouvy s jednotlivými dlužníky. Přes účet 401 je vyřazován majetek účetní jednotky pořízený do roku 2009.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301078

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1408949.29
G.II. Tvorba fondu 153764.65
1. Přebytky hospodaření z minulých let 153764.65
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 151824.89
G.IV. Konečný stav fondu 1410889.05

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301078

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 130437540.00 23710078.00 106727462.00 103027613.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 50896136.00 10005718.00 40890418.00 41541326.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 48156104.00 8653277.00 39502827.00 39659172.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 1066024.00 135453.00 930571.00 934369.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 26963994.00 3941122.00 23022872.00 19128390.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 1239153.00 225971.00 1013182.00 376222.00
G.6.Ostatní stavby 2116129.00 748537.00 1367592.00 1388134.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301078

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 16614352.00 0.00 16614352.00 14915553.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 17563.00 0.00 17563.00 17563.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 2531388.00 0.00 2531388.00 2405599.00
H.4.Zastavěná plocha 455784.00 0.00 455784.00 408733.00
H.5.Ostatní pozemky 13609617.00 0.00 13609617.00 12083658.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301078

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 115500.00 35.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 115500.00 35.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301078

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 1336790.00 1434679.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 1336790.00 1434679.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301078

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00