Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje nepřetržitě ve své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
ZMĚNY V ÚČETNÍM OBDOBÍ. ZMĚNY V ÚČETNICTVÍ r. 2013. účtování dle JMK-odbor školství návrhu účtového rozvrhu pro rok 2013.Vyhláška 403/2011 sb.. kterou se mění vyhl. č. 410/2009 sb..v platném znění.NOVELIZOVANÉ ČESKÉ ÚČETNÍ STANDARDY PRO NĚKTERÉ VYBRANÉ ÚČETNÍ JEDNOTKY
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
účetní metody: účtujeme na základě rozhodnutí zřizovatele. ve zjednodušeném rozsahu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky4026955.884051131.01
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901184190.00178527.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9023774100.883805484.01
3.Ostatní majetek90368665.0067120.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku873063.79873063.79
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966827217.79827217.79
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96845846.0045846.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty3153892.093178067.22
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9993153892.093178067.22

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti435252.00464765.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění187273.00199419.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.00147712.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
NEOČEKÁVÁME ŽÁDNÉ ZMĚNY STAVŮ K ROZVAHOVÉMU DNI.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
NEOČEKÁVÁME ŽÁDNÉ ZÁVAŽNÉ SITUACE. KTERÉ BY ZMĚNILY VÝZNAMNÝM ZPŮSOBEM POHLED NA FINANČNÍ SITUACI ÚČETNÍ JEDNOTKY.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
NETÝKÁ SE NAŠEHO GYMNÁZIA
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
NEDOŠLO K NEKRYTÍ FONDU REPRODUKCE MAJETKU.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
účet 021: v měsíci srpnu na základě Předávacího protokolu a Zápisu o předání a převzetí díla došlo k navýšení technického zhodnocení budovy gymnázia o 278.283.-Kč.--------------------------Akce:"Havarijní stav rozvodů teplé a studené vody" - dotace na investiční a neinvestiční záměr od zřizovatele(IF JMK) A.II.3.0
účet 022: POŘÍZENÍ DLOUHODOBÉHO MAJETKU - ŠKOLNÍ ROZHLAS. TELEFONNÍ ÚSTŘEDNA A.II.4.0
účet 045: přijatá faktura na "ZATEPLENÍ BUDOV"- Projektová dokumentace A.II.9.0
účet 348: rozúčtováno: 1. dotace na provoz(348 0100)= 1.527.tis.-Kč 2. dotace na investice z rozpočtu JMK po vyúčtování(348 0200) = 50.352.-Kč B.II.17.0
účet 381: Náklady příštího období-rozúčtované předplatné časopisů. pojistné z projektu B.II.25.0
účet 241:změna v účtování u obědového účtu. za 1.Q účtováno na účet 245 0050. -------od 1.pol. 2013 účtováno na účet 241 0050. B.III.9.0
účet 411: zaúčtováno rozdělení výsledku hospodaření z r.2012 dle přílohy č.10 = 115.618.66 Kč = PŘÍDĚL C.II.1.0
ÚČET 412 FKSP: ROZDÍL MEZI ÚČTY 412 A 243 0010: * ZÁKLADNÍ PŘÍDĚL ZA 07-09/2013= 43.961.-* STRAVOVÁNÍ ZAM. = -7.530.-* ODMĚNA ZA 09/2013 = -3000.---------ÚČTY SE VYROVNAJÍ PŘI PŘEVODECH V MĚSÍCI ŘÍJNU 2013. C.II.2.0
RF-ÚČET 413 a 414: ----------------------------------* z RF byly přeúčtovány na účet 374 "projekt-šablony" ÚZ32133=126.530.90Kč. ÚZ32533=716.999.10Kč----------------------------------* přijatý neúčelový dar od Nadačního fondu gymnázia 120.tis.-Kč----------------------------------* zaúčtováno rozdělení výsledku hospodaření z r.2012 dle přílohy č.10 na úč.413 = 655171.24Kč a převod z RF k posílení IF = 300tis..-Kč dle schválení RJMK----------------------------------* přijatá dotace k grantovému projektu OPVK - ÚZ 111 - závěrečné vyúčtování----------------------------------* čerpáno na výmalby tříd a další rozvoj činnosti gymnázia C.II.4.0
účet 416: = TVORBA VE VÝŠI ODPISŮ ---------------------------------* odvody do IF JMK za 1-9/2013 = 1.386.tis.-Kč--------------------------* posílení FRM z RF = 300.tis.-Kč...schválení RJMK--------------------------* čerpání FRM-opravy dlažby v koridoru. omítek a podlah na gymnáziu--------------------------* pořízení dlouhodobého majetku-školní rozhlas. nová telefonní ústředna---------------------------* inv. a neinv. dotace z rozpočtu zřizovatele "Akce havarijní stav rozvodů teplé a studené vody" = 1.502.tis.-Kč---------------------------* čerpání na úhradu investiční-technické zhodnocení budovy a na neinvestiční-opravy v budově-viz Investiční záměr gymnázia = 1.502.555.-kČ. C.II.5.0
účet 324:přijaté zálohy od žáku na šk.výlety.zájezdy.exkurze.sportovní kurzy. učebnice. D.III.7.0
ÚČET 349: ZŮSTATEK = PŘEDPIS VRATKY. VYÚČTOVÁNÍ DOTACE NA INVESTICE AKCE "HAVARIJNÍ STAV ROZVODŮ TEPLÉ A STUDENÉ VODY"D.III.22.0
ÚČET 374: PŘIJATÉ ZÁLOHY NA TRANSFERY: * PŘN 1-10/2013 = 3.621.782.40KČ------------* ÚČEL.DOTACE Z MŠMT ÚZ33038 = 19.161.-KČ------------* TZV.ŠABLONY ÚZ 32133 = 71.853.64kČ ÚZ 32533 = 407.170.36kČ------------* ÚČEL. DOTACE OD ZŘIZOVATELE = 102.728.-kČ------------ D.III.30.0
ÚČET 384: SCHVÁLENÝ ROZPOČET NA PROVOZNÍ VÝDAJE NA ROK 2013/ODEČET DOTACE ZA MĚSÍCE 1-9/2013 D.III.32.0
DOHADNÉ ÚČTY PASIVNÍ- 389: DOHADNÉ POLOŽKY ZA 1-9/2013 - SPOTŘEBA ELEKTŘINY. PLYNU. VODNÉHO D.III.33.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
ÚČET 511:* OPRAVY přístrojů. elektroinstalace. dlažby. omítek. podlah v budově gymnázia * OPRAVY Z NEINVESTIČNÍ DOTACE OD ZŘIZOVATELE. AKCE "HAVARIJNÍ STAV ROZVODŮ TEPLÉ A STUDENÉ VODY" A.I.8.0
účet 551: odpisy tvořeny měsíčně dle odpisového plánu na rok 2013 za 3.Q-----ZMĚNA ODPISOVÉHO PLÁNU OD ZÁŘÍ 2013 - POŘÍZENÍ DLOUHODOBÉHO MAJETKU. NAVÝŠENÍ TECHNICKÉHO ZHODNOCENÍ BUDOVY GYMNÁZIA A.I.28.0
účet 558:PŘEVÁŽNĚ NÁKUP DDHM a DDNM z projektu-"šablony" ÚZ 32133. 32533 A.I.35.0
ÚČET 549: POJIŠTĚNÍ Z GRANTOVÉHO PROJEKTU CZ 1.07/1.1.02 A.I.36.0
účet 602: příjem za druhopisy vysvědčení. ------------------------------+ !ZMĚNA V ÚČTOVÁNÍ NÁKLADŮ A VÝNOSŮ ZA STRAVOVÁNÍ ŽÁKŮ A ZAM. OD LEDNA 2013(SLEDOVÁNO V ÚČET.ORG. 20)POUŽITÝ NÁKLADOVÝ ÚČET 518 0721.0722 org.20/ VÝNOSOVÝ ÚČET 602 0305.0405 org.20. B.I.2.0
účet 648 - čerpání fondů:FRM(416)= 103.139.-Kč (OPRAVY)RF(414+413) = 27.676.-Kč + 305.694.50kČ(ČERPÁNÍ) FKSP(412)= 402.-Kč(ČERPÁNÍ) B.I.16.0
účet 649: náklady za učebnice + šk. výlety žáků proúčtované do výnosů (sledováno v účetnictví N+V: org.20) B.I.17.0
ÚČET 672: VÝNOSY VYBRANÝCH MÍSTNÍCH VLÁDNÍCH INSTITUCÍ Z TRANSFERŮ -------------OD ZŘIZOVATELE NA PROVOZ (0510)= 5.113.TIS./KČ------------Z MŠMT NA PŘN (0310)= 18.102.217.60 KČ------------projekt: šablony 15% (ÚZ32133)= 160.857.86 Kč šablony 85% (ÚZ32533)= 911.520.14 Kč------------OD ZŘIZOVATELE INVESTIČNÍ DOTACE NA PROVOZ (0520) = 1.402.352.-kČ------------OD ZŘIZOVATELE NA PROVOZ ÚČEL.URČENÁ DOTACE ÚZ 83 = 4.900.-kČ B.IV.2.0
VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ ZA 3.Q 2013: zisk z HČ+DČHospodářský výsledek z HČ je pouze účetní položkou. která nekoresponduje s výsledkem hospodaření za celé účetní období. C.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.70896.80
A.II. Tvorba fondu132158.00
1. Základní příděl132158.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu108634.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování47250.00
3. Rekreace34300.00
4. Kultura, tělovýchova a sport14682.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary12000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu402.00
A.IV. Konečný stav fondu94420.80

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1155894.03
D.II. Tvorba fondu790953.70
1. Zlepšený výsledek hospodaření655171.24
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie15782.46
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové120000.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu1561576.99
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele300000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání1261576.99
D.IV. Konečný stav fondu385270.74

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.42835.39
F.II. Tvorba fondu3234391.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1432391.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele1502000.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu300000.00
F.III. Čerpání fondu3194682.00
1. Financování investičních výdajů1705543.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele1386000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku103139.00
F.IV. Konečný stav fondu82544.39

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby84469876.3028312994.0056156882.3057141929.30
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu84469876.3028312994.0056156882.3057141929.30
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2043960.000.002043960.002043960.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha2043960.000.002043960.002043960.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00558991

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00