Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71220038

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka používá účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Od 1. 1. 2013 na základě vyhlášky č. 460/2012 Sb., kterou se změnila vyhláška 410/2009 Sb. Byl upraven název účtu 432 - Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let na Výsledek hospodaření minulých účetních období a název účtové skupiny 38 Přechodné účty aktiv a pasiv byl nahrazen Účty příštích období a dohadné účty.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Dle rozhodnutí Libereckého kraje účtováno ve zjednodušeném rozsahu. Majetek je odepisován dle odpisového plánu schváleného zřizovatelem měsíčními odpisy (odepisovat se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání). Majetek je oceňován pořizovací cenou, majetek vytvořený vlastní činností ani cenné papíry nebyly pořízeny, nevznikla potřeba stanovit reprodukční pořizovací cenu. Zásoby jsou oceněny pořizovací cenou, zásoby vytvořené vlastní činností se nevyskytly, pro všechny druhy zásob se používá způsob účtování „A“ . Přepočet cizích měn na českou měnu se provádí kurzem vyhlášeným ČNB, platným v den uskutečnění účetního případu. Rozdělování nákladů mezi hlavní a hospodářskou činnosti je prováděno měsíčně na základě měsíčních přehledů, přeúčtování odpisů mezi hlavní a hospodářskou činností j 31. 12. téhož roku. Od 1.1.2013 dle ČÚS č. 708 odpisování dlouhodobého majetku došlo ke změně účetní metody odepisování. Byla provedena kategorizace odpisovaného dlouhodobého majetku a zařazení do skupin dle přílohy č. 3 ČÚS č. 708. Odpisování majetku probíhá do okamžiku, kdy zůstatková cena odpisovaného majetku je rovna výši zbytkové hodnoty tohoto majetku tj. 5% pořizovací ceny majetku. Organizace postupuje dle směrnice Rady Libereckého kraje č. 3/03 k řízení příspěvkových organizací ve znění novelizace č. 2 ze dne 19.11.201.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71220038

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 1847782.67 1758017.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 119872.67 129395.60
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 975719.00 971435.00
3.Ostatní majetek903 752191.00 657186.40
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 48652.38 48652.38
1.Vyřazené pohledávky911 35092.38 35092.38
2.Vyřazené závazky912 13560.00 13560.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 1949100.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 1949100.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 3818415.05 1779549.38
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 3818415.05 1779549.38

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71220038

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 402365.00 473935.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 172461.00 203136.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 137369.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71220038

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Hospodářský výsledek za 3. čtvrtletí 2013 v hlavní činnosti je - 584.606,99 Kč, za hospodářskou činnost + 105.260 Kč. Záporný hospodářský výsledek je z důvodu neobdržení 3. splátky dotace MPSV na rok 2013. Tato splátka dotace měla být zaslána do 30. 09. 2013.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Dle Rozhodnutí č. 1 o poskytnutí dotace z kapitoly 313 – MPSV státního rozpočtu na rok 2013 byla poskytnuta dotace vy výši 6.497.000 Kč. Oproti požadované dotaci ve výši 10.531.149,- se jedná o rozdíl 4.034.149 Kč. Proti tomuto rozhodnutí byla podána námitka. V II. kole dofinancování sociálních služeb pro rok 2013 došlo k navýšení dotace Domova se zvláštním režimem o 100.000 Kč. Toto Rozhodnutí č. 2 o poskytnutí dotace z kapitoly 313 – MPSV došlo 1. 10. 2013. Dle 15. Zasedání Rady LK dne 3. 9. 2013 byla organizaci schválena vyrovnávací platba – provozní příspěvek 7.519.350 Kč. Po aktualizaci rozpočtu, hledání možných úsporných opatření chybí na zabezpečení chodu organizace 2.492.694 Kč
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Účetní jednotka v období, za které sestavuje účetní závěrku, neprodala ani nenabyla nemovitosti zapisované do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Krytí fondu reprodukce majetku bylo k 31.3.2013 zajištěno finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71220038

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71220038

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71220038

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
netýká se účetní jednotky
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
netýká se účetní jednotky
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
netýká se účetní jednotky
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
netýká se účetní jednotky
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
netýká se účetní jednotky
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
netýká se účetní jednotky
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
netýká se účetní jednotky

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71220038

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Účet 019 – KZ 69.600 Kč jedná se o pasporty budovy B, C v digitální podobě
A.I.6. 0.00

Účet 042 – KZ 59.880 Kč jedná se o projektovou dokumentaci k el. požární signalizaci , akce bude dokončena v roce 2013.
A.II.8. 0.00

Účet 311 – KZ 243.510 Kč, jedná se o úhrady ošetřovatelské péče od zdravotních pojišťoven za 8- 9/2013 = 236.070 Kč a faktury vystavené za odebrané obědy cizím strávníků = 7.440,-
B.II.1. 0.00

Účet 314 – KZ 7.990 Kč, jedná se o kauci tlakové láhve BP = 800 Kč, peněžitá záruka karty CCS = 5.500,- a záloha za školení= 1.690,- které proběhne v 10/2013.
B.II.4. 0.00

Účet 381 – KZ 107.125,18 Kč – jedná se o pojištění majetku a aut na další období 58.353 Kč, náklady příštích období – ostatní ( licence Vema, Iresoft, ESET Smart Security, Gordic ) = 44.699,18 Kč a předplatné časopisu Poradce a Účetnictví v praxi na rok 2014 = 4.073 Kč.
B.II.25. 0.00

Účet 377 – KZ 4.495,80 Kč – jedná se o pohledávky ošetřovného a příspěvků na péči = 4.390,- a poplatky na účtu FKSP = 105,80 Kč které budou převedeny v 12/2013.
B.II.28 0.00

Účet 406 – KZ 160.259 Kč – jedná se o dooprávkování dle nové metody odepisování majetku od 1.1.2013
C.I.5. 0.00

Účet 493 - KZ - 479.346,99 Kč Hospodářský výsledek za 3. čtvrtletí 2013 v hlavní činnosti je - 584.606,99 Kč, za hospodářskou činnost + 105.260 Kč. Záporný hospodářský výsledek je z důvodu neobdržení 3. splátky dotace MPSV na rok 2013. Tato splátka dotace měla být zaslána do 30. 09. 2013.
C.III.1. 0.00

Účet 324 – KZ 7.000 Kč Kauce nájemného za pronájem části pozemku Pekárně Šumava s.r.o. 3500 Kč a kauce nájemného za pronájem části pozemku stánek, noviny, časopisy p. Fillová Ivana 3500 Kč .
D.III.7. 0.00

Účet 378 – KZ 162.435,25 Kč Exekuce mzdy 9/2013 = 6.337 Kč; přeplatky příspěvků na péči = 24.970 Kč, přeplatky ošetřovného = 54.138 Kč, nepřevedené úroky 9/2013 FKSP = 0,25 Kč ( bude převedeno v 12/2013 ) a bonusy od firmy SCA Hygiene 76.990 Kč.
D.III.34. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71220038

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Účet 549 – KZ 85.161,83 Kč jedná se o pojištění majetku a aut
A.I.36. 0.00

Účet 602 – KZ 13.940.125,60 Kč, jedná se o ošetřovné = 7.592.748 Kč, příspěvky na péči = 4.994.888 Kč, zdravotní výkony od pojišťoven = 1.092.441,60 Kč, ostatní výnosy = 260.048 Kč.
B.I.2. 0.00

Účet 672 KZ 10.427.413 Kč Dotace MPSV = 4.647.900 Kč Příspěvek na provoz = 5.287.743,50 Kč Příspěvek na odpisy = 476.769,50 Kč Dotace MO Vratislavice nad Nisou Seniorestrády 2013 = 10.000 Kč Dotace MO Vratislavice nad Nisou Letní slavnosti 2013 = 5.000 Kč
B.IV.2. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71220038

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Účetní jednotka nesestavuje přehled o peněžních tocích
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71220038

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Účetní jednotka nesestavuje přehled o změnách vlastního kapitálu.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71220038

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 13436.60
A.II. Tvorba fondu 121483.11
1. Základní příděl 121483.11
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 96690.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 83690.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 13000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 38229.71

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 123280.27
D.II. Tvorba fondu 104987.20
1. Zlepšený výsledek hospodaření 9987.20
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 75000.00
5. Peněžní dary - neúčelové 20000.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 99496.68
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 99496.68
D.IV. Konečný stav fondu 128770.79

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71220038

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 473478.90
F.II. Tvorba fondu 465782.25
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 465782.25
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 236031.00
1. Financování investičních výdajů 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 236031.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 703230.15

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71220038

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 70761424.80 26762214.00 43999210.80 44231077.80
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 70305179.80 26379224.00 43925955.80 44156148.80
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 411079.00 337824.00 73255.00 74929.00
G.6.Ostatní stavby 45166.00 45166.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71220038

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 9211216.00 0.00 9211216.00 9211216.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 6855210.00 0.00 6855210.00 6855210.00
H.4.Zastavěná plocha 2247305.00 0.00 2247305.00 2247305.00
H.5.Ostatní pozemky 108701.00 0.00 108701.00 108701.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71220038

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71220038

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71220038

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00