A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nemá informaci o skutečnosti, která by jí zabraňovala v činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
S účinností od 1.1.2010 došlo k zásadní změně účetnictví - je definováno zák.č.563/1991 Sb., vyhl.č.410/2009 Sb., ČUS 701-710. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Jednotka nevede v účetnictví nic v cizích měnách. Jednotka tvoří opravné položky ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti, a to u pohledávek definovaných vyhl.410/2009 Sb. Jednotka netvoří zákonné rezervy dle zákona o rezervách. Jednotka časově nero zlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10 000,- Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby. V roce 2013 byla použita reálná hodnota u pozemku k prodeji - přechod z roku 2012.Dále bude reálná hodnota použita poouze nad významnou částku 2 000 000, - Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek je vymezen cenou nižší nebo rovnou 60 000,- Kč a vyšší či rovnou 7 000,- Kč. Doba použitelnosti je delší než 1 rok a je dooprávkovaný. Majetek s cenou od nuly do 6 999,- Kč je evidován v podrozvahové evidenci na ú čtu 901. Drobný dlouhodobý hmotný majetek je vymezen cenou nižší nebo rovnou 40 000,- Kč a vyšší či rovnou 3000,- Kč. Doba použitelnosti je delší než 1 rok a je dooprávkovaný. Majetek s cenou od nuly do 2999,- Kč je evidován v podrozvahové evidenci na úč tu 902. Dlouhodobý finanční majetek jednotka nemá a neobchoduje s deriváty. V účetnictví neeviduje cenné papíry Cukrovaru Ovčáry, a.s. který zanikl dle výpisu z obchodního rejstříku. Zásoby a zboží se vedou v pořizovacích cenách metodou B definice význa mnosti (viz.ČUS 701 bod 5.5.,5.6.) Účet 911 - zde se evidují odepsané pohledávky, dále však vymahatelné. Účet 943 - zde se eviduje podmíněná pohledávka vůči rozpočtům kraje - dotace FROM. Účet 903 - zde se eviduje majetek předaný zřizovací listinou pří spěvkové organizaci základní škola. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 5371143.67 | 5354673.67 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 12613.00 | 12613.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 219432.48 | 202962.48 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 5139098.19 | 5139098.19 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 307749.00 | 347982.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 307749.00 | 347982.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 4544461.00 | 9200000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 400000.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 4144461.00 | 9200000.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 10223353.67 | 14915055.67 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 10223353.67 | 14915055.67 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 30085.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 15107.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 11741.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Nemáme informace o dalších významných skutečnostech souvisejících s účetní závěrkou a finanční situací účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
K datu účetní závěrky nebyl dán návrh na vklad do KN. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 1670587.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 157555.62 | 180980.16 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
24.00 | Jednotka vede 24 ks majetku oceněného 1,- Kč (kulturní památka) dle § 25 písm.k) zák.č.563/1991 Sb. (§71 odst.2 písm.a) vyhl.410/2009 Sb.) - dle inventurního soupisu účtu 032 (24,- Kč). |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Jednotka nevlastní lesy nad 10 ha. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Účetní jednotka nevlastní lesní porosty (lesy) nad 10 ha. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
0 | 0.00 | |
účet 018 - drobný dlouhodobý nehmotný majetek vede jednotka v pořizovací ceně, majetek je dooprávkovaný. | A.I.5. | 135996.37 |
účet 019 - nehmotný dlouhodobý majetek, oprávky k 31.12.2011 činí 48 691,- Kč odpisy k 31.12.2012 činí 8 004,- Kč odpisy k 30. 9.2013 činí 6 003,- Kč celkem 62 698,-Kč | A.I.6. | 159956.00 |
účet 031 - pozemky určené k prodeji byly přeceněny reálnou hodnotou | A.II.1. | 17669763.92 |
účet 032 - jednotka využila možnosti ocenění kulturních předmětů 1,- Kč | A.II.2. | 24.00 |
účet 021 - stavby oprávky k 31.12.2011 činí 25 317 156,- Kč odpisy k 31.12.2012 činí 970 044,- Kč odpisy k 30.09.2013 činí 757 288,- Kč celkem 27 044 488,- Kč | A.II.3. | 74087296.53 |
účet 022 - samostatné movité věci a soubory movitých věcí oprávky k 31.12.2011 činí 355 960,- Kč odpisy k 31.12.2012 činí -19 057,- Kč odpisy k 30. 9.2013 činí 73 782,- Kč celkem 410 685,- Kč | A.II.4. | 1969525.90 |
účet 028 - drobný dlouhodobý majetek je pořizován na účet 558, je veden v pořizovací ceně a je dooprávkovaný. | A.II.6. | 1676386.18 |
účet 042 - nedokončený dlouhodobý hmotný majetek tvoří převážnou část výstavba: komunikace Bažantnice v částce 4 490 tis. Kč hasičská zbrojnice 939 tis. Kč projekty silnice 94 tis.Kč dětské hřiště projekt 22 tis.Kč plynová přípojka 28 tis.Kč čekárna projekt 67 tis.Kč | A.II.8. | 5639960.40 |
účet 045 - uspořádací účet tech.zhodnocení dlouhodobého hm.majetku přípojky voda, plyn, kanalizace 71 tis. Kč | A.II.9. | 71177.00 |
účet 112 - materiál na skladě - zásoby se vedou v pořizovací ceně, metodou B definice významnosti (viz ČUS 701 bod 5.5.,5.6.) | B.I.2. | 28722.56 |
účet 132 - zboží na skladě se vede v pořizovacích cenách metodou B | B.I.8. | 38166.97 |
účet 311 - odběratelé (pohledávky za nájemníky bytů a nebytů+pozemek) | B.II.1. | 472314.95 |
účet 314 - zálohy (CEZ ,RWE, Moraviapress) | B.II.4. | 339200.00 |
účet 315 - jiné pohledávky z hlavní činnosti (poplatek TKO,psi ) | B.II.5. | 4790.00 |
účet 346 - pohledávky za vybranými ústřed.vlád.institucemi (předpis kraj obcím) | B.II.16. | 91490.00 |
účet 377 - ostatní krátkodobé pohledávky (vodné,cez,kominík za nájemníky) | B.II.28. | 42254.26 |
účet 373 - krátkodobé poskytnuté záloha na transféry (příspěvek předpisu na autobusy) | B.II.24. | 69032.00 |
účet 401 - jmění účetní jednotky se skládá z účtů: 401 901 78 106 182,67 Kč (PS+dary+bezúplatné převody) 401 933 = PS 1 292 851,09 Kč 401 964 =PS - 18 4 366,02 Kč 401 965 = PS 99 162,40 Kč | C.I.1. | 79313830.14 |
účet 403 transféry na pořízení dlouhodobého majetku (pořízení - odpisy) soc.+plyn v ZŠ (1740005-1470760-4525,44-3457,98) = 261 261,58 Kč voda (6000000-1372787-85800,36-64350,27) = 4 4 77 062,37 Kč ing.sítě Bažant. (4 856 540-86452,52-72 851,40) = 4 697 236,08 Kč okna ŠJ SZIF (144 439-894,36-2012,31) = 141 532,33 Kč biocentra (992108-3307,48-14883,66) = 973 916,86 Kč hasičárna (500 000) = 500 000,00 Kč celkem 11 051 009,22 Kč | C.I.3. | 11051009.22 |
účet 406 - oceňovací rozdíly při prvním použití metody PS - 27 359 518,04 Kč (tvoří je dooprávkování drobného majetku v částce 1 637 498,04 Kč dooprávkování dlouhodobého majetku 25 721 807,00 Kč a opravné položky 213,00 Kč) | C.I.5. | -27359518.04 |
účet 451 - dlouhodobé úvěry. Přijatý úvěr od KB v roce 2009 ve výši 1 900 000,- Kč. Splácet se začalo 30.4.2010 měs. 39600,- Kč. | D.II.1. | 236800.00 |
účet 459 - ostatní dlouhodobé závazky (AVE Čáslav 115 800,- Kč na 10 let minus kompenzace nájmu 2850,-Kč) | D.II.8. | 112950.00 |
účet 349 - závazky k vybraným místním vládním institucím základní škola příspěvek 462 500,- Kč DSO Klejnarak příspěvky 646 000,- Kč | D.III.22. | 1108500.00 |
účet 389 - dohadné účty pasivní ( CEZ,RWE) | D.III.33. | 327200.00 |
účet 374 - krátkodobé přijaté záloha na transféry (oprava základní školy dotace kraj) | D.III.30. | 4855539.00 |
účet 384 - výnosy příštích období (služby internetu JON.CZ) | D.III.32. | 2667.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Jednotka neprovádí hospodářskou činnost. | C. | 0.00 |
účet 502 - spotřeba energií (plyn,voda,stočné) | A.I.2. | 418812.51 |
účet 511 - opravy a udržování (základní školy , hasičské auto AVIA 200 tis.) | A.I.8. | 4530836.10 |
účet 518 - ostatní služby z toho 796 tis. Kč dozory stavby opravy školy | A.I.12. | 1084988.44 |
účet 521 - mzdové náklady dohody 152 tis. Kč, úřad práce 100 tis.Kč, správa obce 419 tis.Kč, zastupitelé 498 tis.Kč | A.I.13. | 1168949.00 |
účet 551 - odpisy douhodobého majetku | A.I.28. | 837073.00 |
účet 572 - náklady vybraných místních vlád.institucí na transfery DSO Klejnarka 692 000,- Kč PO ZŠ 1 820 000,- Kč ostatní 30 000,- Kč DSO Kutnohorsko 5 769,- Kč dar Baby Box 2 000,- Kč | A.III.2. | 2549769.00 |
účet 606 - výnosy s místních poplatků (odpady, psi, správní a ubytovací) | B.I.6. | 425568.00 |
účet 647 - výnosy z prodeje pozemků (předkupní právo nákupu a prodeje pozemku Bažantnice -1641/71) | B.I.15. | 470800.00 |
účet 603 - výnosy z pronájmu (byty a nebyty, pozemky) | B.I.3. | 556133.30 |
účet 672 - výnosy vybraných místních vlád.institucí z transférů (kraj 366 tis., úřad práce112 tis., hasiči kraj 200 tis.,volby 17 tis.,žáci od odbcí sníženo o3 tis.Kč, rozpuštění transféru časové rozlišení 174 tis.) | B.IV.2. | 849829.62 |
účet 681 - účet 688 - výnosy ze sdílených a ostatních sdílených daní (daně Finanční úřady) | B.V. | 7333298.86 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka nesplňuje obě kritéria pro sestavování výkazu za III.Q 2013. | 0 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka nesplňuje obě kritéria pro sestavování výkazu za III.Q 2013. | 0 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 74087296.53 | 27044488.00 | 47042808.53 | 47194759.73 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 4338969.10 | 2178627.00 | 2160342.10 | 2187585.10 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 17606061.00 | 10501823.00 | 7104238.00 | 6773458.20 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 1734715.74 | 432356.00 | 1302359.74 | 1315877.74 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 16835927.70 | 6372482.00 | 10463445.70 | 10701252.70 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 29700844.59 | 5504525.00 | 24196319.59 | 24554303.59 |
G.6. | Ostatní stavby | 3870778.40 | 2054675.00 | 1816103.40 | 1662282.40 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 17669763.92 | 0.00 | 17669763.92 | 16885363.92 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 11103.75 | 0.00 | 11103.75 | 11103.75 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 4005176.20 | 0.00 | 4005176.20 | 3211376.20 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1203491.83 | 0.00 | 1203491.83 | 1203491.83 |
H.5. | Ostatní pozemky | 12449992.14 | 0.00 | 12449992.14 | 12459392.14 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 228875.60 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 228875.60 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 10273.20 | 1638446.43 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 10273.20 | 1638446.43 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 12400.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 12400.00 |