Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informaci o skutečnosti, která by jí zabraňovala v činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
S účinností od 1.1.2010 došlo k zásadní změně účetnictví - je definováno zák.č.563/1991 Sb., vyhl.č.410/2009 Sb., ČUS 701-710.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Jednotka nevede v účetnictví nic v cizích měnách.
Jednotka tvoří opravné položky ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti, a to u pohledávek definovaných vyhl.410/2009 Sb.
Jednotka netvoří zákonné rezervy dle zákona o rezervách.
Jednotka časově nero
zlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10 000,- Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby.
V roce 2013 byla použita reálná hodnota u pozemku k prodeji - přechod z roku 2012.Dále bude reálná hodnota použita poouze nad významnou částku 2 000 000,
- Kč.
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek je vymezen cenou nižší nebo rovnou 60 000,- Kč a vyšší či rovnou 7 000,- Kč. Doba použitelnosti je delší než 1 rok a je dooprávkovaný. Majetek s cenou od nuly do 6 999,- Kč je evidován v podrozvahové evidenci na ú
čtu 901.
Drobný dlouhodobý hmotný majetek je vymezen cenou nižší nebo rovnou 40 000,- Kč a vyšší či rovnou 3000,- Kč. Doba použitelnosti je delší než 1 rok a je dooprávkovaný. Majetek s cenou od nuly do 2999,- Kč je evidován v podrozvahové evidenci na úč
tu 902.
Dlouhodobý finanční majetek jednotka nemá a neobchoduje s deriváty. V účetnictví neeviduje cenné papíry Cukrovaru Ovčáry, a.s. který zanikl dle výpisu z obchodního rejstříku.
Zásoby a zboží se vedou v pořizovacích cenách metodou B definice význa
mnosti (viz.ČUS 701 bod 5.5.,5.6.)
Účet 911 - zde se evidují odepsané pohledávky, dále však vymahatelné.
Účet 943 - zde se eviduje podmíněná pohledávka vůči rozpočtům kraje - dotace FROM.
Účet 903 - zde se eviduje majetek předaný zřizovací listinou pří
spěvkové organizaci základní škola.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky5371143.675354673.67
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90112613.0012613.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902219432.48202962.48
3.Ostatní majetek9035139098.195139098.19
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky307749.00347982.00
1.Vyřazené pohledávky911307749.00347982.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva4544461.009200000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942400000.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9434144461.009200000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty10223353.6714915055.67
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99910223353.6714915055.67

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.0030085.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.0015107.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.0011741.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Nemáme informace o dalších významných skutečnostech souvisejících s účetní závěrkou a finanční situací účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

A.8. Informace podle § 66 odst. 6
K datu účetní závěrky nebyl dán návrh na vklad do KN.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.001670587.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti157555.62180980.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
24.00Jednotka vede 24 ks majetku oceněného 1,- Kč (kulturní památka) dle § 25 písm.k) zák.č.563/1991 Sb. (§71 odst.2 písm.a) vyhl.410/2009 Sb.) - dle inventurního soupisu účtu 032 (24,- Kč).
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Jednotka nevlastní lesy nad 10 ha.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Účetní jednotka nevlastní lesní porosty (lesy) nad 10 ha.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
00.00
účet 018 - drobný dlouhodobý nehmotný majetek vede jednotka v pořizovací ceně, majetek je dooprávkovaný.A.I.5.135996.37
účet 019 - nehmotný dlouhodobý majetek, oprávky k 31.12.2011 činí 48 691,- Kč
odpisy k 31.12.2012 činí 8 004,- Kč

odpisy k 30. 9.2013 činí 6 003,- Kč celkem 62 698,-Kč
A.I.6.159956.00
účet 031 - pozemky určené k prodeji byly přeceněny reálnou hodnotouA.II.1.17669763.92
účet 032 - jednotka využila možnosti ocenění kulturních předmětů 1,- KčA.II.2.24.00
účet 021 - stavby
oprávky k 31.12.2011 činí 25 317 156,- Kč
odpisy k 31.12.2012 činí 970 044,- Kč
odpisy k 30.09.2013 činí 757 288,- Kč celkem 27 044 488,- Kč
A.II.3.74087296.53
účet 022 - samostatné movité věci a soubory movitých věcí
oprávky k 31.12.2011 činí 355 960,- Kč
odpisy k 31.12.2012 činí -19 057,- Kč
odpisy k 30. 9.2013 činí 73 782,- Kč
celkem 410 685,- Kč
A.II.4.1969525.90
účet 028 - drobný dlouhodobý majetek je pořizován na účet 558, je veden v pořizovací ceně a je dooprávkovaný.A.II.6.1676386.18
účet 042 - nedokončený dlouhodobý hmotný majetek tvoří převážnou část výstavba:
komunikace Bažantnice v částce 4 490 tis. Kč
hasičská zbrojnice 939 tis. Kč

projekty silnice 94 tis.Kč
dětské hřiště projekt 22 tis.Kč
plynová přípojka
28 tis.Kč
čekárna projekt 67 tis.Kč
A.II.8.5639960.40
účet 045 - uspořádací účet tech.zhodnocení dlouhodobého hm.majetku
přípojky voda, plyn, kanalizace 71 tis. Kč
A.II.9.71177.00
účet 112 - materiál na skladě - zásoby se vedou v pořizovací ceně, metodou B definice významnosti (viz ČUS 701 bod 5.5.,5.6.)B.I.2.28722.56
účet 132 - zboží na skladě se vede v pořizovacích cenách metodou BB.I.8.38166.97
účet 311 - odběratelé (pohledávky za nájemníky bytů a nebytů+pozemek)B.II.1.472314.95
účet 314 - zálohy (CEZ ,RWE, Moraviapress)B.II.4.339200.00
účet 315 - jiné pohledávky z hlavní činnosti (poplatek TKO,psi )B.II.5.4790.00
účet 346 - pohledávky za vybranými ústřed.vlád.institucemi (předpis kraj obcím)B.II.16.91490.00
účet 377 - ostatní krátkodobé pohledávky (vodné,cez,kominík za nájemníky)B.II.28.42254.26
účet 373 - krátkodobé poskytnuté záloha na transféry (příspěvek předpisu na autobusy)B.II.24.69032.00
účet 401 - jmění účetní jednotky se skládá
z účtů: 401 901 78 106 182,67 Kč (PS+dary+bezúplatné převody)
401 933 = PS 1 292 851,09 Kč
401 964 =PS - 18
4 366,02 Kč
401 965 = PS 99 162,40 Kč
C.I.1.79313830.14
účet 403 transféry na pořízení dlouhodobého majetku (pořízení - odpisy)
soc.+plyn v ZŠ (1740005-1470760-4525,44-3457,98) = 261 261,58 Kč
voda (6000000-1372787-85800,36-64350,27) = 4 4
77 062,37 Kč
ing.sítě Bažant. (4 856 540-86452,52-72 851,40) = 4 697 236,08 Kč
okna ŠJ SZIF (144 439-894,36-2012,31) = 141 532,33 Kč
biocentra
(992108-3307,48-14883,66) = 973 916,86 Kč
hasičárna (500 000) = 500 000,00 Kč

celkem 11 051 009,22 Kč
C.I.3.11051009.22
účet 406 - oceňovací rozdíly při prvním použití metody PS - 27 359 518,04 Kč
(tvoří je dooprávkování drobného majetku v částce 1 637 498,04 Kč
dooprávkování dlouhodobého majetku 25 721 807,00 Kč

a opravné položky 213,00 Kč)
C.I.5.-27359518.04
účet 451 - dlouhodobé úvěry. Přijatý úvěr od KB v roce 2009 ve výši 1 900 000,- Kč.
Splácet se začalo 30.4.2010 měs. 39600,- Kč.
D.II.1.236800.00
účet 459 - ostatní dlouhodobé závazky
(AVE Čáslav 115 800,- Kč na 10 let minus kompenzace nájmu 2850,-Kč)
D.II.8.112950.00
účet 349 - závazky k vybraným místním vládním institucím
základní škola příspěvek 462 500,- Kč
DSO Klejnarak příspěvky 646 000,- Kč
D.III.22.1108500.00
účet 389 - dohadné účty pasivní ( CEZ,RWE)D.III.33.327200.00
účet 374 - krátkodobé přijaté záloha na transféry (oprava základní školy dotace kraj)D.III.30.4855539.00
účet 384 - výnosy příštích období (služby internetu JON.CZ)D.III.32.2667.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Jednotka neprovádí hospodářskou činnost.C.0.00
účet 502 - spotřeba energií (plyn,voda,stočné)A.I.2.418812.51
účet 511 - opravy a udržování (základní školy , hasičské auto AVIA 200 tis.)A.I.8.4530836.10
účet 518 - ostatní služby z toho 796 tis. Kč dozory stavby opravy školyA.I.12.1084988.44
účet 521 - mzdové náklady dohody 152 tis. Kč, úřad práce 100 tis.Kč, správa obce 419 tis.Kč, zastupitelé 498 tis.KčA.I.13.1168949.00
účet 551 - odpisy douhodobého majetkuA.I.28.837073.00
účet 572 - náklady vybraných místních vlád.institucí na transfery
DSO Klejnarka 692 000,- Kč
PO ZŠ 1 820 000,- Kč ostatní 30 000,- Kč
DSO Kutnohorsko 5 769,- Kč

dar Baby Box 2 000,- Kč
A.III.2.2549769.00
účet 606 - výnosy s místních poplatků (odpady, psi, správní a ubytovací)B.I.6.425568.00
účet 647 - výnosy z prodeje pozemků (předkupní právo nákupu a prodeje pozemku Bažantnice -1641/71)B.I.15.470800.00
účet 603 - výnosy z pronájmu (byty a nebyty, pozemky)B.I.3.556133.30
účet 672 - výnosy vybraných místních vlád.institucí z transférů (kraj 366 tis., úřad práce112 tis., hasiči kraj 200 tis.,volby 17 tis.,žáci od odbcí sníženo o3 tis.Kč, rozpuštění transféru časové rozlišení 174 tis.)B.IV.2.849829.62
účet 681 - účet 688 - výnosy ze sdílených a ostatních sdílených daní (daně Finanční úřady)B.V.7333298.86

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
Účetní jednotka nesplňuje obě kritéria pro sestavování výkazu za III.Q 2013.00.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
Účetní jednotka nesplňuje obě kritéria pro sestavování výkazu za III.Q 2013.00.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
G.II. Tvorba fondu0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu0.00
G.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby74087296.5327044488.0047042808.5347194759.73
G.1.Bytové domy a bytové jednotky4338969.102178627.002160342.102187585.10
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu17606061.0010501823.007104238.006773458.20
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky1734715.74432356.001302359.741315877.74
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení16835927.706372482.0010463445.7010701252.70
G.5.Jiné inženýrské sítě29700844.595504525.0024196319.5924554303.59
G.6.Ostatní stavby3870778.402054675.001816103.401662282.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky17669763.920.0017669763.9216885363.92
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky11103.750.0011103.7511103.75
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky4005176.200.004005176.203211376.20
H.4.Zastavěná plocha1203491.830.001203491.831203491.83
H.5.Ostatní pozemky12449992.140.0012449992.1412459392.14

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.00228875.60
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.00228875.60
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou10273.201638446.43
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 6410273.201638446.43
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00236276

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.0012400.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.0012400.00