Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979391

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka provedla mezi účetními obdobími 2012 a 2013 následující změny v uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek účetní závěrky, vyplývající zejména z vyhlášky č.460/2012Sb. a Českých účetních standardů účinných od 1.ledna 2013. -Výsledky hospodaření za minulá účetní období,které se do 31.12.2012 vykazovaly v položce "C.III.3." pod názvem "nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let" se od 1.ledna 2013 vykazují v téže položce pod názvem "Výsledek hospodaření minulých účetních období". Změna vyplývá z §28 odst.3 vyhlášky č.410/2009Sb ve znění vyhlášky č.460/2012Sb. -V roce 2012 účetní jednotka změnila v souladu s vyhláškou č.4032011Sb. princip vyhodnocování, zda technické zhodnocení překročilo stanovenou hranici ocenění (noveliz.znění §11 odst.2 a §14 odst.9).Překročení hranice se netestuje k jednomu majetku v ůhrnu za celý rok, ale samostatně po jednotlivých dílčích zhodnoceních. V roce 2013 účetní jednotka pokračuje v aplikaci tohoto principu. -Konečný zůstatek rezervního fondu je ve stati F.přílohy vykázán v absolutní hodnotě. Dosud byl informační systém naprogramován tak, že zůstatek se vykazoval se záporným znaménkem. Po metodickém vyjasnění došlo k úpravě. -V souladu s body 5.1.1. a 9.1. ČÚS 708 ukončila účetní jednotka odepisování majetku zjednodušeným způsobem. Doby použitelnosti byly přehodnoceny a odpisový plán upraven v souladu s metodickým doporučením zřizovatele (Ministerstvo vnitra). Účetní jkednotka od 1.ledna 2013 odepisuje majetek rovnoměrným způsobem. Meziroční vliv na výsledek hospodaření účetní jednotka vyhodnotí k 31.12.2013
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu a používá metody stanovené vyhláškou č.410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů a popsané Českými účetními standardy (č.701-710). Odchylku máme v nákladech na stravování- účet 528(položka A.I.14 Jiné sociální náklady) postupujeme podle závazného účet.standardu č.704 bod 5.1.2. A proto se odchylujeme od §33 odst.2 písm.c) vyhlášky č.410/2009 Sb. Majetek účtové třídy 0 je průběžně přeceňován na reálnou hodnotu. Účtováno je podle dostupných scémat z web.stránek MF (tj. zrušení případných oprávek a přecenění ze zůstatkové ceny prostřednictvím účtu 407). U majetku, který k okamžiku určení k prodeji neměl vytvořeny oprávky je přeceňováno vůči pořizovací ceně. Účetní jednotka nezjistila inventarizací potřebu tvorby opravných položek k majetku. Účetní jednotka neshledala důvod k tvorbě rezervy. Účetní jednotka používá metodu časového rozlišení nákladů a výnosů (včetně dohadných položek). Obdobím účetní jednotka rozumí kalendářní rok. Při časovém rozlišení byl aplikován princip významnosti, jehož hranice byla stanovena na částku 50000 Kč. Do této částky nebylo časově rozlišeno, není-li dále uvedeno jinak. Pro opravy chyb nákladů a výnosů minulých období se od 1.1.2012 zohledňuje hranice významnosti stanovená přímo právním předpisem(§ 26 vyhlášky 410/2009Sb. ve znění vyhlášky č.403/2011Sb.)Podle ní se účetní jednotka rozhoduje pro opravu výsledkově či rozvahově (prostřednictvím účtu 408) Informace jsou uvedeny v Kč na dvě desetinná místa. Účetní jednotka odepisuje majetek rovnoměrným způsobem v souladu s ČÚS č.708. Podrobnosti k meziroční změně jsou uvedeny v části A.2. -Za období od 1.ledna 2013 do okamžiku, k němuž byla sestavena tato účetní závěrka nenastal účetní případ kurzového rozdílu. -Účetní jednotka neodepisuje pozemky, kulturní předměty a další majetek uvedený v §66odst.7 vyhlášky č.410/*2009Sb. včetně majetku určeného k prodeji. -Účet.jednotka poskytla půjčky z FKSP .Celková výše dosud nesplacených půjček na byt.ůčely 154423,89 Kč a soc.půjčky 16800,00 Kč

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979391

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky4908117.054730177.56
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901416292.50416292.50
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9024491824.554313885.06
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky6761.206761.20
1.Vyřazené pohledávky9116761.206761.20
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku117406855.35117406855.35
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu96456593600.3556593600.35
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96660813255.0060813255.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty-112491977.10-112669916.59
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999-112491977.10-112669916.59

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979391

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.001075016.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.00462208.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.00347599.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979391

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Účet.jednotka poskytla půjčky z FKSP .Celková výše dosud nesplacených půjček na byt.ůčely 154423,89 Kč a soc.půjčky 16800,00 Kč -U nemovitosti 2105199 Hronětice došlo v lednu 2013 na katastru k přepsání vlastnického práva na Obec Kostomlaty nad Labem bez našeho souhlasu a vědomí. Věc je v šetření. Chyba byla na straně KÚ a 20.8.2013 byl stav vlastnictví napraven.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci rozvahového dne neexistovaly žádné nejisté podmínky nebo situace, jejichž důsledky by významně měnily pohled na fin.situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
bez komente
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
bez komente

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979391

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979391

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979391

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00bez komente
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00bez komente
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00bez komente
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00bez komente
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00bez komente
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00bez komente
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00bez komente

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979391

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
bez komentáře0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979391

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
00.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979391

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
bez komenteDUMMY0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979391

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
bez komenteDUMMY0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979391

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.806015.42
A.II. Tvorba fondu225695.00
1. Základní příděl225695.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu392653.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování228612.00
3. Rekreace47650.00
4. Kultura, tělovýchova a sport34891.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary81500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu639057.42

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979391

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby477003319.41-199005833.73277997485.68275021568.08
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu454417393.24-189393066.49265024326.75271522599.18
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky4409186.30-1880765.672528420.632639314.20
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení1249597.96-543561.78706036.18623951.50
G.5.Jiné inženýrské sítě3924457.85-1669761.292254696.560.00
G.6.Ostatní stavby13002684.06-5518678.507484005.56235703.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979391

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky7046710.110.007046710.117046710.11
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky774586.200.00774586.20774586.20
H.4.Zastavěná plocha4210502.040.004210502.044210502.04
H.5.Ostatní pozemky2061621.870.002061621.872061621.87

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979391

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979391

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979391

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00