A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotce není známa žádná skutečnost, která by ji bránila pokračovat v činnosti nyní i v dohledné době. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka účtuje od 1. 1. 2010 dle vyhlášky č. 410/2009 Sb. a souvisejících účetních předpisů. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka se při vedení účetnictví řídí účetními metodami a plánem hospodaření nastaveným a schváleným zřizovatelem. Zřizovatel (Město Šternberk schvaluje pro aktuální rok příspěvkové organizaci plán hospodaření, plán oprav a údržby, odpisový plán a nákup majetku, plán tvorby a čerpání investičního fondu a přípustný objem na platy z jiných zdrojů mimo rozpočet přímých výdajů. Na základě Usnesení Rady Města Šternberka č.2886/85 ze dne 21. 12. 2009 bylo v souladu se zákonem rozhodnuto, že organizace povede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Organizace vede v podrozvahové evidenci majetek na účtu 902 v ceně pořízení do 3.000,- Kč/ks. Organizace používá metodu časového rozlišení v případě výběru od žáků za školné a půjčovné, dále dohadných účtů aktivních 388 a dohadných účtů pasívních 389. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 455419.97 | 415238.57 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 455419.97 | 415238.57 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 455419.97 | 415238.57 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 455419.97 | 415238.57 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 150693.00 | 183794.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 64707.00 | 79473.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 50976.00 | 73031.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Organizaci není známa žádná skutečnost, která by ovlivnila finanční situaci organizace mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke konci rozvahového dne neexistovaly nejisté podmínky či situace, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci organizace. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Organizace nevlastní majetek, který by byl zapsán v katastru nemovitostí. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Investiční fond je krytý. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0 | |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0 | |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0 | |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0 | |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0 | |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0 | |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Poskytnuté zálohy na energie. | B.II.4. | 141815.00 |
Náklady příštích období - předplatné časopisů na rok 2014. | B.II.25. | 900.00 |
Dohadné účty aktivní - transfery na přímé výdaje. | B.II.27. | 6130412.00 |
Dodavatelé - faktury za služby, materiál, opravy a ostatní. | D.III.5. | 156262.00 |
Doplatky zaměstnanců na účty za období 9/2013. | D.III.13. | 374615.00 |
Zdravotní a sociální pojištění za období 9/2013. | D.III.15. | 215400.00 |
Jiné přímé daně - daně z mezd zaměstnanců za období 9/2013. | D.III.17. | 50976.00 |
Krátkodobé přijaté zálohy na přímé výdaje. | D.III.30. | 6925100.00 |
Dohadný účet k nevyfakturovaným energiím. | D.III.33. | 141815.00 |
Zákonné pojištění zaměstnanců - Kooperativa. | D.III.34. | 5779.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Nákup materiálu, např. kancelářského, papír kopírovací, tonery, materiál pro TO, VO, tiskoviny, notový materiál, DHM do 3.000,- Kč/ks, knihy, časopisy, učební pomůcky, ceny pro žáky při vystoupení, ceny absolventům, materiál pro údržbu aj. | A.I.1. | 253260.20 |
Spotřeba el.energie, plynu, vodné a stočné, srážková voda. | A.I.2. | 186078.66 |
Opravy a udržování budov, majetku, hudebních nástrojů aj. | A.I.8. | 38220.30 |
Cestovné - cestovní výdaje pedagogických pracovníků při služebních cestách. | A.I.9. | 50037.00 |
Náklady na reprezentaci - občerstvení při pořádaných koncertech a vystoupeních. | A.I.10. | 8696.00 |
Ostatní služby jako tf.poplatky, internet, poštovné, odvoz odpadu, účetní a mzdový servis, úklidové služby, tisk plakátů a inzerce, revizní služby, služby PO a BOZP, přepis audio a video nahrávek, tisk pozvánek, deratizace, zkouška hydrantů, ubytování a stravování při soustředění, soutěžích žáků, praní ubrusů aj. | A.I.12. | 743277.34 |
Hrubé mzdové náklady zaměstnanců organizace. | A.I.13. | 4528665.00 |
SP a ZP. | A.I.14. | 1530474.00 |
Zákonné sociální pojištění - pojištění zaměstnanců organizace - Kooperativa. | A.I.15. | 18908.00 |
Zákonné sociální náklady - jednotný příděl 1% do FKSP. | A.I.16. | 45058.00 |
Jiné sociální náklady - příspěvky zaměstnanců na stravné - režie, OPP, školení - ONIV | A.I.17. | 37278.00 |
Odpisy dlouhodobého majetku a budov. | A.I.28. | 257227.00 |
Náklady z DDM - nákup hudebních nástrojů. | A.I.35. | 77570.00 |
Ostatní náklady z činnosti - pojištění majetku. | A.I.36. | 10124.00 |
Kurzové ztráty. | A.II.3. | 2465.02 |
Výnosy z prodeje služeb - výnosy od žáků za školné a půjčovné hudebních nástrojů. | B.I.2. | 1271567.00 |
Úroky z účtů. | B.II.2. | 1244.51 |
Výnosy na přímé náklady (kraj) a provoz (Město Šternberk). | B.IV.2. | 6733444.00 |
Hospodářský výsledek běžného účetního období za hlavní a hospodářskou činnost k 30. 9. 2013. | C.2. | 218916.99 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 94800.14 |
A.II. Tvorba fondu | 45058.00 |
1. Základní příděl | 45058.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 27430.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 14730.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 12700.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 112428.14 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 68297.22 |
D.II. Tvorba fondu | 5603.46 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 5603.46 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 73900.68 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 239238.33 |
F.II. Tvorba fondu | 257227.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 257227.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 340003.00 |
1. Financování investičních výdajů | 340003.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 156462.33 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 11537992.47 | 2279151.00 | 9258841.47 | 9270204.47 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 11537992.47 | 2279151.00 | 9258841.47 | 9270204.47 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 96400.00 | 0.00 | 96400.00 | 96400.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 96400.00 | 0.00 | 96400.00 | 96400.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |