Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka je zřízena dle bodu IX. Zřizovací listiny dne 5.9.2001 na dobu neurčitou. Nenastává žádná skutečnost, která by omezovala nebo zabraňovala činnost organizace v dohledné době budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Od 1.1.2012 účtuje organizace o DPH i na vstupu dle zákona č. 235/2004 Sb. o dani zpřidané hodnoty, ve znění pozdějších předpisů (§ 75 a další) a používá koeficient. Organizace uplatňovala poprvé za rok 2012 svůj nárok na odpočet daně v krácené výši. Účetní jednotka pokračuje v účtování o opravných položkách k pohledávkám a rezervách.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Informace o použitých účetních metodách, finanční situaci a výsledku hospodaření.Účetní jednotka aplikuje účetní metody v souladu s platnými účetními předpisy (zejména zák. č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhl. č. 410/2009 Sb., kterou se provádí některá ustanovení zák. č. 563/1991 Sb, o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů) a zpracovanými vnitřními směrnicemi. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek. Tento majetek je evidován v pořizovací ceně. Dlouhodobý hmotný i nehmotný majetek v pořizovací ceně do 3 tis. Kč není vykazován v rozvaze a je účtován do nákladů v roce jejich pořízení (501). Drobný dlouhodobý hmotný majetek nad 3 tis. Kč do 40 tis. Kč a drobný dlouhodobý nehmotný majetek nad 3 tis. Kč a do 60 tis. Kč je vykazován v rozvaze a je jednorázově odepsán v okamžiku zařazení (558). Dlouhodobý hmotný majetek nad 40 tis. Kč a Kč a dlouhodobý nehmotný majetek nad 60 tis. Kč je vykazován v rozvaze a měsíčně odepisován po dobu stanovenou vnitřní směrnicí, v následujícím měsíci po vyřazení. Délka odepisování v letech u jednotlivých skupin majetku je v souladu se zřizovatelem. Účetní jednotka nesleduje daňové odpisy dle zák. 586/1992 Sb, o daních z příjmů, ve znění pozdějších předpisů , a tím nezjišťuje ani výši odložené daně. Zásoby. Účetní jednotka účtuje odděleně o 4 skladech způsobem stanoveným vnitřní směrnicí. Jedná se o sklad potravin, drogerie, prádla a ochraných pomůcek. Zásoby jsou nakupovány v pořizovacích cenách dle faktur od jednotlivých dodavatelů. Výdaje jsou účtovány v průměrných cenách na účet 501. Organizace od 1.1.2012 účtuje o pořízení materiálu. Od 1.7.2013 účtuje o pořízení OOP a prádla na nové analytické účty (111). Opravné položky (OP). OP tvoří účetní jednotka netto způsobem tj. zúčtování opravné položky z minulého účetního období se účtují do výnosů a tvorba OP k jednotlivým aktivům se k rozvahovému dni účtuje do nákladů. OP k pohledávkám jsou vytvářeny v případech, kdy není pravděpodobné, že odběratel pohledávku uhradí, je starší 1 rok a výdaje spojené s vymáháním by překročily jejich výši (účetní OP k pohledávkám). Časové rozlišení: v souladu s vnitřní směrnicí je zajištěna metodika účtování časového rozlišení. Nevýznamné a opakující se položky do výše 5 tis. Kč nejsou časově rozlišovány. Stejná metodika byla použita v roce 2012. Cizí měna: účetní jednotka neúčtuje o cizích měnách. Půjčky, úvěr: účetní jednotka nemá půjčku ani úvěr. Účetní jednotka klíčuje své náklady proti jednotlivým výnosům. Klíčuje jednoznačně náklady, které slouží jen pro hlavní činnost, dále náklady, které jednoznačně patří do doplňkové činnosti (povolené zřizovatelem). Náklady, které jsou společné se klíčují na základě vnitřní Směrnice. Došlo k narovnání účtování DPH (neuplatněný odpočet) za celé období. V polovině r. 2013 se opravilo účtování Fondu reprodukce, majetku a investičního fondu z ostatních titulů (414) byly účtovány do provozního rozpočtu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 2468913.17 1942136.23
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 2131789.17 1942136.23
3.Ostatní majetek903 337124.00 0.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 252812.60 252812.60
1.Vyřazené pohledávky911 252812.60 252812.60
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 8933825.49 20725000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 382642.49 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 8551183.00 20725000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 23738.00 44828.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 23738.00 44828.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 11631813.26 22875120.83
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 11631813.26 22875120.83

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 703044.00 719893.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 302499.00 308959.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 145867.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Ke konci 3.čtvrtletí roku 2013 nejsou skutečnosti, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Netýká se účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

V průběhu 3. čtvrtletí roku 2013 nedošlo k žádnému převodu vlastnictví k nemovitostem, které podléhají zápisu do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Investiční fond je kryt finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
Netýká se organizace.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
Netýká se organizace.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
Netýká se organizace.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
Netýká se organizace.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Netýká se organizace.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
Netýká se organitace.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
Netýká se organizace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Doplňující informace k položkám rozvahy . Majetek, zásoby jsou popsány v A3. Všechny fondy jsou finančně kryty. Dohadné účty na energie (389) jsou tvořeny dle vnitřní směrnice. Na účtu 377 jsou pohledávky především za uživately. Účet 472 o výši 67 525,15 kč je 1. záloha na Projekt "Podpora transformačních procesů v pobytových soc. sl užbách Libereckého kraje"Účet 384 ve výši 431 105 Kč je celková dotace na výše uvedený Projekt.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty. Na účtu 538 jsou účtovány televizní a rozhlasové poplatky. Na účtu 549 se kromě každoročního účtování a pojištění majetku a zaokrouhlovacích rozdílech účtuje o neuplatněném DPH, které vstupuje do nákladů. Účet 542 ve výši 104 je penále od OSSZ. Penále vzniklo z nedostatků mzdového programu a následně bylo firmou uhrazeno. Došlo k nápravě účtování OP z účtu 555 na 556. Na účtu 649 je účtováno plnění z pojišťovny a oprava pojištění minulého roku.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Účetní jednotka od 1.1.2012 vede účetnictví v plném rozsahu a poprvé vykazuje přehled o peněžních tocích.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Účetní jednotka od 1.1.2012 vede účetnictví v plném rozsahu a poprvé vykazuje přehled o změnách vlastního kapitálu.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 232528.43
A.II. Tvorba fondu 220446.26
1. Základní příděl 220446.26
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 133891.79
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 110201.79
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 10230.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 13460.00
A.IV. Konečný stav fondu 319082.90

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 771322.63
D.II. Tvorba fondu 282976.14
1. Zlepšený výsledek hospodaření 26551.14
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 20000.00
5. Peněžní dary - neúčelové 31494.00
6. Ostatní tvorba 204931.00
D.III. Čerpání fondu 424428.30
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 424428.30
D.IV. Konečný stav fondu 629870.47

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 4010353.91
F.II. Tvorba fondu 1419670.50
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 1419670.50
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 3632818.28
1. Financování investičních výdajů 1246132.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 1666656.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 720030.28
F.IV. Konečný stav fondu 1797206.13

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 157161866.91 34281485.91 122880381.00 123747873.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 148916621.56 29875804.35 119040817.21 119700724.45
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 81499.00 0.00 81499.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 8163746.35 4405681.56 3758064.79 4047148.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 683346.00 0.00 683346.00 683346.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 10635.00 0.00 10635.00 10635.00
H.4.Zastavěná plocha 620913.00 0.00 620913.00 620913.00
H.5.Ostatní pozemky 51798.00 0.00 51798.00 51798.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00