A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Bez obsahové náplně |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
- účetní jednotka účtuje v plném rozsahu - účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. Odepisovat se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání. Délka odpisování je stanovována individuálně dle jednotlivých druhů a typů majetku. - časové rozlišení nákladů a výnosů v průběhu roku je uplatňováno k položkám úhrad příspěvku za předškolní a zájmové vzdělávání, stravného a energií. K 31.12. je aplikováno navíc u všech položek v oblasti dotací. - Rozdělení nákladů mezi hlavní a hospodářskou činnost je prováděno následujícím způsobem: a) přímé náklady-materiál, služby se přiřazují přímo do hlavní či hospodářské činnosti podle jejich skutečného využití pro danou činnost b) náklady na energie jsou prvotně přiřazovány do hlavní činnosti a následně je převáděna do hospodářské činnosti část připadající na pronájem nebytových prostor dle kalkulací provedených k nájemním smlouvám. c) přímé osobní náklady – mzdy se přiřazují přímo do hlavní či hospodářské činnosti na základě smluv uzavřených pro jednotlivé činnosti. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 3579085.29 | 3579064.39 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 652880.20 | 652880.20 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2926205.09 | 2926184.19 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 39164.00 | 39164.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 39164.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 39164.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 3539921.29 | 3539900.39 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 3539921.29 | 3539900.39 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 324449.00 | 352228.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 139102.00 | 151006.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 100080.00 | 108976.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Bez obsahové náplně |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Bez obsahové náplně |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Organizace neeviduje nemovitý majetek ke kterému by byl podán návrh na vklad vlastnického práva. Majetek evidovaný v rozvaze na ř. A II. 3 je majetkem, který byl dle zřizovací listiny zřizovatelem předán k hospodaření. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Investiční fond je kryt finančními prostředky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 63752.85 | 85003.80 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0 | Bez obsahové náplně |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0 | Bez obsahové náplně |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0 | Bez obsahové náplně |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0 | Bez obsahové náplně |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0 | Bez obsahové náplně |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0 | Bez obsahové náplně |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0 | Bez obsahové náplně |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Na tomto účtu je evidována pohledávka za zřizovatelem ve výši 873,72 tis.Kč odpovídající zůstatku transferu na provoz v r.2013. | B.II.17 | 873720.00 |
Na tomto účtu je evidován transfer k projektu Čemukoli se učíš, učíš se pro sebe- ÚZ 33123 v přijaté výši 1915 tis.Kč. Částku tvoří dvě zálohové platby z r.2011 Kč 1149 tis. a z r.2012 Kč 766 tis. Dokončení projektu je plánováno do r.2014. Dále je evidován transfer přímých nákladů na vzdělávání ÚZ 33 353 ve výši čerpání k 30.9.2013 – 12686,3 tis.Kč | B.II.27 | 14601574.52 |
Poskytnuté zálohy jsou převážně na energie (teplo,el.energie,plyn) na r.2013. | B.II.4 | 236822.00 |
Na tomto účtu jsou evidovány převážně závazky z vyúčtování stravného za 9/2013 ve výši 30 tis.Kč a v částce 5 tis.Kč závazky za střežení budov ZŠ a MŠ v r.2013 dle splátkového kalendáře. | D.III.34 | 35115.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Na tomto účtu jsou evidovány výnosy z plateb za ŠVP ve výši 194,4 tis.Kč, výnosy z plateb žáků za spol. akce a nákup pomůcek ve výši 73 tis.Kč. Kromě toho jsou na účtu evidovány výnosy z tvůrčích dílen-3,5 tis.Kč, výnosy z náhrad škod 2,5 tis.Kč a ostatní drobné výnosy – do 1 tis. | B.I.17 | 274270.86 |
Kromě nákladů kompenzujících výnosy z položky B.I.17 ve výši 265 tis.za nákup účetních pomůcek hrazených žáky a pobyt na ŠVP, jsou na tomto účtu evidovány náklady ve výši 23 tis.Kč z pojistných smluv. | A.I.36 | 287312.74 |
Na tomto účtu jsou evidovány přijaté transfery od zřizovatele na provoz v poskytnuté výši 3438 tis.Kč, transfer přímých nákladů na vzdělávání ÚZ 33 353 ve výši čerpání k 30.9.2013-12686 tis.Kč, transfer Statutárního města Ostrava dle sml.0697/2013/SVŠ1 ve vyúčtované výši 50 tis.Kč a zaúčtování částky 64 tis.Kč (dle úč.st.č.708) odpovídající poměrné části odpisů DHM pořízeného z investičního transferu z projektu „Interaktivní výukou ke splnění Školního vzdělávacího programu“ z Regionálního operačního programu regionu soudržnosti Moravskoslezsko 2007-2013. | B.IV.2 | 16238067.37 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 27085.19 |
A.II. Tvorba fondu | 91964.80 |
1. Základní příděl | 91964.80 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 80840.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 20994.00 |
3. Rekreace | 48000.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 6846.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 5000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 38209.99 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 868188.65 |
D.II. Tvorba fondu | 219608.97 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 219608.97 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 519782.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 200000.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 319782.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 568015.62 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 123894.50 |
F.II. Tvorba fondu | 388535.45 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 188535.45 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 200000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 371631.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 371631.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 140798.95 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 9095268.80 | 3047889.00 | 6047379.80 | 6093189.80 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 9095268.80 | 3047889.00 | 6047379.80 | 6093189.80 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |