Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 4026955.88 | 4051131.01 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 184190.00 | 178527.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3774100.88 | 3805484.01 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 68665.00 | 67120.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 873063.79 | 873063.79 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 827217.79 | 827217.79 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 45846.00 | 45846.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 3153892.09 | 3178067.22 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 3153892.09 | 3178067.22 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
účet 021: v měsíci srpnu na základě Předávacího protokolu a Zápisu o předání a převzetí díla došlo k navýšení technického zhodnocení budovy gymnázia o 278.283.-Kč.--------------------------Akce:"Havarijní stav rozvodů teplé a studené vody" - dotace na investiční a neinvestiční záměr od zřizovatele(IF JMK) | A.II.3. | 0 |
účet 022: POŘÍZENÍ DLOUHODOBÉHO MAJETKU - ŠKOLNÍ ROZHLAS. TELEFONNÍ ÚSTŘEDNA | A.II.4. | 0 |
účet 045: přijatá faktura na "ZATEPLENÍ BUDOV"- Projektová dokumentace | A.II.9. | 0 |
účet 348: rozúčtováno: 1. dotace na provoz(348 0100)= 1.527.tis.-Kč 2. dotace na investice z rozpočtu JMK po vyúčtování(348 0200) = 50.352.-Kč | B.II.17. | 0 |
účet 381: Náklady příštího období-rozúčtované předplatné časopisů. pojistné z projektu | B.II.25. | 0 |
účet 241:změna v účtování u obědového účtu. za 1.Q účtováno na účet 245 0050. -------od 1.pol. 2013 účtováno na účet 241 0050. | B.III.9. | 0 |
účet 411: zaúčtováno rozdělení výsledku hospodaření z r.2012 dle přílohy č.10 = 115.618.66 Kč = PŘÍDĚL | C.II.1. | 0 |
ÚČET 412 FKSP: ROZDÍL MEZI ÚČTY 412 A 243 0010: * ZÁKLADNÍ PŘÍDĚL ZA 07-09/2013= 43.961.-* STRAVOVÁNÍ ZAM. = -7.530.-* ODMĚNA ZA 09/2013 = -3000.---------ÚČTY SE VYROVNAJÍ PŘI PŘEVODECH V MĚSÍCI ŘÍJNU 2013. | C.II.2. | 0 |
RF-ÚČET 413 a 414: ----------------------------------* z RF byly přeúčtovány na účet 374 "projekt-šablony" ÚZ32133=126.530.90Kč. ÚZ32533=716.999.10Kč----------------------------------* přijatý neúčelový dar od Nadačního fondu gymnázia 120.tis.-Kč----------------------------------* zaúčtováno rozdělení výsledku hospodaření z r.2012 dle přílohy č.10 na úč.413 = 655171.24Kč a převod z RF k posílení IF = 300tis..-Kč dle schválení RJMK----------------------------------* přijatá dotace k grantovému projektu OPVK - ÚZ 111 - závěrečné vyúčtování----------------------------------* čerpáno na výmalby tříd a další rozvoj činnosti gymnázia | C.II.4. | 0 |
účet 416: = TVORBA VE VÝŠI ODPISŮ ---------------------------------* odvody do IF JMK za 1-9/2013 = 1.386.tis.-Kč--------------------------* posílení FRM z RF = 300.tis.-Kč...schválení RJMK--------------------------* čerpání FRM-opravy dlažby v koridoru. omítek a podlah na gymnáziu--------------------------* pořízení dlouhodobého majetku-školní rozhlas. nová telefonní ústředna---------------------------* inv. a neinv. dotace z rozpočtu zřizovatele "Akce havarijní stav rozvodů teplé a studené vody" = 1.502.tis.-Kč---------------------------* čerpání na úhradu investiční-technické zhodnocení budovy a na neinvestiční-opravy v budově-viz Investiční záměr gymnázia = 1.502.555.-kČ. | C.II.5. | 0 |
účet 324:přijaté zálohy od žáku na šk.výlety.zájezdy.exkurze.sportovní kurzy. učebnice. | D.III.7. | 0 |
ÚČET 349: ZŮSTATEK = PŘEDPIS VRATKY. VYÚČTOVÁNÍ DOTACE NA INVESTICE AKCE "HAVARIJNÍ STAV ROZVODŮ TEPLÉ A STUDENÉ VODY" | D.III.22. | 0 |
ÚČET 374: PŘIJATÉ ZÁLOHY NA TRANSFERY: * PŘN 1-10/2013 = 3.621.782.40KČ------------* ÚČEL.DOTACE Z MŠMT ÚZ33038 = 19.161.-KČ------------* TZV.ŠABLONY ÚZ 32133 = 71.853.64kČ ÚZ 32533 = 407.170.36kČ------------* ÚČEL. DOTACE OD ZŘIZOVATELE = 102.728.-kČ------------ | D.III.30. | 0 |
ÚČET 384: SCHVÁLENÝ ROZPOČET NA PROVOZNÍ VÝDAJE NA ROK 2013/ODEČET DOTACE ZA MĚSÍCE 1-9/2013 | D.III.32. | 0 |
DOHADNÉ ÚČTY PASIVNÍ- 389: DOHADNÉ POLOŽKY ZA 1-9/2013 - SPOTŘEBA ELEKTŘINY. PLYNU. VODNÉHO | D.III.33. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
ÚČET 511:* OPRAVY přístrojů. elektroinstalace. dlažby. omítek. podlah v budově gymnázia * OPRAVY Z NEINVESTIČNÍ DOTACE OD ZŘIZOVATELE. AKCE "HAVARIJNÍ STAV ROZVODŮ TEPLÉ A STUDENÉ VODY" | A.I.8. | 0 |
účet 551: odpisy tvořeny měsíčně dle odpisového plánu na rok 2013 za 3.Q-----ZMĚNA ODPISOVÉHO PLÁNU OD ZÁŘÍ 2013 - POŘÍZENÍ DLOUHODOBÉHO MAJETKU. NAVÝŠENÍ TECHNICKÉHO ZHODNOCENÍ BUDOVY GYMNÁZIA | A.I.28. | 0 |
účet 558:PŘEVÁŽNĚ NÁKUP DDHM a DDNM z projektu-"šablony" ÚZ 32133. 32533 | A.I.35. | 0 |
ÚČET 549: POJIŠTĚNÍ Z GRANTOVÉHO PROJEKTU CZ 1.07/1.1.02 | A.I.36. | 0 |
účet 602: příjem za druhopisy vysvědčení. ------------------------------+ !ZMĚNA V ÚČTOVÁNÍ NÁKLADŮ A VÝNOSŮ ZA STRAVOVÁNÍ ŽÁKŮ A ZAM. OD LEDNA 2013(SLEDOVÁNO V ÚČET.ORG. 20)POUŽITÝ NÁKLADOVÝ ÚČET 518 0721.0722 org.20/ VÝNOSOVÝ ÚČET 602 0305.0405 org.20. | B.I.2. | 0 |
účet 648 - čerpání fondů:FRM(416)= 103.139.-Kč (OPRAVY)RF(414+413) = 27.676.-Kč + 305.694.50kČ(ČERPÁNÍ) FKSP(412)= 402.-Kč(ČERPÁNÍ) | B.I.16. | 0 |
účet 649: náklady za učebnice + šk. výlety žáků proúčtované do výnosů (sledováno v účetnictví N+V: org.20) | B.I.17. | 0 |
ÚČET 672: VÝNOSY VYBRANÝCH MÍSTNÍCH VLÁDNÍCH INSTITUCÍ Z TRANSFERŮ -------------OD ZŘIZOVATELE NA PROVOZ (0510)= 5.113.TIS./KČ------------Z MŠMT NA PŘN (0310)= 18.102.217.60 KČ------------projekt: šablony 15% (ÚZ32133)= 160.857.86 Kč šablony 85% (ÚZ32533)= 911.520.14 Kč------------OD ZŘIZOVATELE INVESTIČNÍ DOTACE NA PROVOZ (0520) = 1.402.352.-kČ------------OD ZŘIZOVATELE NA PROVOZ ÚČEL.URČENÁ DOTACE ÚZ 83 = 4.900.-kČ | B.IV.2. | 0 |
VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ ZA 3.Q 2013: zisk z HČ+DČHospodářský výsledek z HČ je pouze účetní položkou. která nekoresponduje s výsledkem hospodaření za celé účetní období. | C. | 0 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 42835.39 |
F.II. Tvorba fondu | 3234391.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1432391.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 1502000.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 300000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 3194682.00 |
1. Financování investičních výdajů | 1705543.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 1386000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 103139.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 82544.39 |