Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a v jejich obsahovém vymezení nedošlo k významným změnám oproti roku 2012.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele (usnesení rady č. 48/2009 ze dne 21.12.2009) ve zjednodušeném rozsahu.

Účetní jednotka pokračuje v odpisování majetku podle odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů (odpisový plán organizace na rok 2013 schválen rozhodnutím Rady města Konice - usnesení č. 42/2013 ze dne 4.3.2013).

Za DDNM je účetní jednotkou považován majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok, jehož ocenění je v částce 7.000,- Kč a vyšší a nepřevyšuje částku 60.000,- Kč. Za DDHM majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok, jehož ocenění je v částce 3.000,- Kč a vyšší a nepřevyšuje částku 40.000,- Kč. Jiný DDNM a DDHM, který má dobu použitelnosti delší než 1 rok a nesplňuje podmínku pro zařazení do DDM, je veden v podrozvahové evidenci a účtován na účtech 901 a 902. Hranice pro zařazení do podrozvahové evidence je u jiného DDNM 1.000,- Kč, u jiného DDHM 500,- Kč.

Účetní jednotka kromě účtování majetku na účtech 901 a 902 neúčtuje na podrozvahových účtech.

Účetní jednotka používá metodu časového rozlišení nákladů a výnosů podle § 69 vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky3684039.863579218.06
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901113353.00117973.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9023570686.863461245.06
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty3684039.863579218.06
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9993684039.863579218.06

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti417755.00430193.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění180745.00185015.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.00122366.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Bez komentáře (týká se účetní závěrky sestavené k rozvahovému dni).
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Bez komentáře (týká se účetní závěrky sestavené k rozvahovému dni).
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Organizace se tento bod netýká - nevlastní nemovitosti, které podléhají vkladu do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Bez komentáře (týká se účetní závěrky sestavené k rozvahovému dni).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti570393.00760524.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Účetní jednotka vykazuje pouze majetek ve svém vlastnictví.A.I.5.0.00
Účetní jednotka vykazuje pozemky, které jí zřizovatel svěřil k hospodaření změnou zřizovací listiny ze dne 14.6.2010.A.II.1.399321.59
Účetní jednotka vykazuje
a) stavby, které jí zřizovatel svěřil k hospodaření změnou zřizovací listiny ze dne 14.6.2010, v hodnotě 101.040.565,62 Kč (zůstatková cena 83.084.581,62 Kč)
b) kanalizační přípojku ve svém vlastnictví v hodnotě 120.000,- Kč (zůstatková cena 117.600,- Kč).
A.II.3.83202181.62
Účetní jednotka vykazuje
a) majetek ve svém vlastnictví - 972.427,10 Kč (zůstatková cena 35.479,- Kč)
b) majetek, který jí zřizovatel svěřil k hospodaření změnou zřizovací listiny ze dne 14.6.2010 - 54.000,- Kč (zůstatková cena 13.500,- Kč).
A.II.4.48979.00
Účetní jednotka vykazuje pouze majetek ve svém vlastnictví.A.II.6.0.00
Účetní jednotka vykazuje potraviny pro školní jídelnu a čistící prostředky, přičemž o těchto zásobách účtuje způsobem A.B.I.2.219235.08
Účetní jednotka vykazuje učebnice a čipové žetony určené k prodeji žákům, přičemž o těchto zásobách účtuje způsobem A.B.I.8.133417.00
Účetní jednotka vykazuje pohledávky za stravné žáků a zaměstnanců školy.B.II.5.101287.00
Na účtu vykázána pohledávka za rozpočtem zřizovatele (příspěvek na provoz na rok 2013 ve výši 3.600.000,- Kč schválen Zastupitelstvem města Konice dne 18.2.2013 - usnesení č. 13/2013).B.II.17.924000.00
Na účtu vykázáno
a) čerpání dotací ze SR přijatých prostřednictvím Olomouckého kraje v 1. - 3.. čtvrtletí 2013 (neinvestiční transfery s povinností finančního vypořádání k 31.12.2013)
UZ 33353 - přímé náklady na vzdělávání - ve výši 15.906.703,56 Kč
UZ 33038 - účelová dotace Excelence středních škol - 19.161,- Kč
(použití metody časového rozlišení - ČUS č. 703, bod 4.10.).
b) dotace z Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost (neinvestiční transfer s povinností finančního vypořádání v roce 2014)
UZ 33031 - projekt Moderní výuka na gymnáziu - EU Peníze školám - ve výši skutečného čerpání dotace k 30.9.2013 - 564.969,60 Kč
(ČUS č. 703, bod 4.10. a ČUS č. 704, bod 6.3.1.).
B.II.27.16490834.16
Účetní jednotka vykazuje:
a) fond dlouhodobého majetku - 20.845.220,21 Kč
b) fond oběžných aktiv - 83.840,51 Kč.
C.I.1.20929060.72
Účetní jednotka vykazuje transfery na pořízení dlouhodobého majetku, který zřizovatel svěřil PO k hospodaření změnou zřizovací listiny ze dne 14.6.2010.
C.I.3.62805262.00
Na účtu vykázány přijaté zálohy na dotaci z Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost
UZ 33031 - Projekt Moderní výuka na gymnáziu - EU Peníze školám
D.II.9.807776.00
Na účtu vykázány zálohy na dotace ze SR přijaté prostřednictvím Olomouckého kraje
a) UZ 33353 - přímé náklady na vzdělávání - ve výši 18.275.100,- Kč
b) UZ 33038 - dotace Excelence středních škol - ve výši 19.161,- Kč
D.III.30.18294261.00
Účetní jednotka vykazuje příspěvek na provoz od zřizovatele na 4. čtvrtletí 2013 (použití metody časového rozlišení - ČUS č. 703, bod 4.10.).D.III.32.900000.00
Účetní jednotka vykazuje dohadné položky - spotřeba elektrické energie a vody, stočné v 1. - 3. čtvrtletí 2013.D.III.33.320000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Účetní jednotka eviduje k 30.9.2013 v evidenčním počtu zaměstnanců 67 fyzických osob, průměrný evidenční přepočtený počet je 60,71.A.I.13.12243651.00
Účetní jednotka vykazuje čerpání dotací:
1) neinvestiční transfery bez povinnosti finančního vypořádání
- dotace od zřizovatele na krytí provozních nákladů (zachycena ve výši 3/4 schváleného příspěvku na provoz) - 2.700.000,- Kč
UZ13101- dotace Úřadu práce - VPP - 131.695,- Kč
2) neinvestiční transfery s povinností finančního vypořádání v roce 2013
UZ 33353 - přímé náklady na vzdělávání - 15.906.703,56 Kč
UZ33038 - dotace Excelence středních škol - 19.161,- Kč
UZ 33123 - dotace na projekt Moderní výuka - EU Peníze školám - 158.764,80 Kč
3) neinvestiční transfery s povinností finančního vypořádání v roce 2014
UZ 33031 - dotace na projekt Moderní výuka na gymnáziu - EU Peníze školám - 514.034,60 Kč
(tyto dotace zachyceny ve výši skutečného čerpání v 1. - 3. čtvrtletí 2013)
B.IV.2.19430358.96
Do výsledku hospodaření se promítá skutečnost, že odpisy ve výši 781.524,- Kč nejsou kryty z rozpočtu zřizovatele.C.2.-498103.75

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.179015.01
A.II. Tvorba fondu117779.57
1. Základní příděl117779.57
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu115126.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování16476.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary5300.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění77250.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu16100.00
A.IV. Konečný stav fondu181668.58

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.650812.97
D.II. Tvorba fondu357.29
1. Zlepšený výsledek hospodaření357.29
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu592495.40
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání592495.40
D.IV. Konečný stav fondu58674.86

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.43902.20
F.II. Tvorba fondu781524.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku781524.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu825426.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby101160565.6217958384.0083202181.6283960656.62
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu89196434.2416782190.0072414244.2473083223.24
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě120000.002400.00117600.00118500.00
G.6.Ostatní stavby11844131.381173794.0010670337.3810758933.38

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky399321.590.00399321.59399321.59
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky109719.500.00109719.50109719.50
H.4.Zastavěná plocha289602.090.00289602.09289602.09
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00