Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064203

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní závěrka Fakultní nemocnice v Motole byla sestavena v souladu se zákonem o účetnictví č. 563/1991 Sb., a Českými účetními standardy v platném znění. Sestavení účetní závěrky odpovídá účetním metodám a stanoveným postupům účtování a Fakultní nemocnice v Motole jako příspěvková organizace řízená MZČR pokračuje nadále ve své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označení položek rozvahy a výkazů zisku a ztrát jsou v souladu s vyhláškou 410/2009 Sb., a vydanými Českými účetními standardy účetnictví v platném znění.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní závěrka je sestavena ze všech doložených dokladů a předaných informací a všechny doklady byly zaúčtované a bylo provedeno zaúčtování dohadných položek. Tímto podává účetní závěrka věrný a poctivý obraz účetnictví a je zachován časový soulad účetních operací.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064203

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky15587.3715482.47
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek90215587.3715482.47
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky130262622.66128764261.23
1.Vyřazené pohledávky911130262622.66128764261.23
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou13838726.5813808725.58
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce92330000.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce92413808726.5813808725.58
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva826206805.91839731090.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9338194254.911353539.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939189210.00189210.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942754000000.00754000000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům94363772000.0084137000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení94551341.0051341.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku208812485.45183968040.20
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9631016.001015.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96526158980.0011435550.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966128373664.69119004008.29
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96854278824.7653527466.91
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva380712957.98578826346.68
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971316719896.98369466925.57
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972220220.00125221495.11
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973840.00925.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv97463772001.0084137001.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty380798299.09219525172.40
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999380798299.09219525172.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064203

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti51535643.0055182463.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění22241130.0024765414.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů25908146.1031092768.06

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064203

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Do účetnictví organizace byly zahrnuty všechn skutečnosti související s tímto obdobím. Byly zaúčtovány dohadné položky aktivní i pasivní.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Podmíněné závazky a podmíněné pohledávky jsou uvedeny v podrozvahové evidenci, jsou rozděleny na krátkodobé a dlouhodobé dle dostupných smlouv a objednávek. Zároveň byly zaúčtovány podmínné závazky a podmíněné pohledávky vůči EU.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Nový majetek je zařazen do užívání po zápisu do katastru nemovitosti a zařazený majetek je pravidelně při inventarizaci majetku kontrolován s výpisem katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Ke dni sestavení účetní závěrky k 30. 9. 2013 bylo provedeno krytí fondu reprodukce finančními prostředky a konečný stav fondu reprodukce není kryt finančními prostředky ve výši 91 987 933,50 Kč. Tato výše byla zaúčtována jako dohadná položka na účet 648.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064203

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064203

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.009228156.88
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti14474550.001884010743.17

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064203

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064203

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Ve vykazovaném období jsme zaúčtovali odvod a příjem emisních povolenek dle poskytnutých dokladů. A.I.4.1861539.90
Na tomto účtu je proveden odvod finančních prostředků cizineckým oddělením a platbou regulačních poplatků v nočních hodinách a v pokladně jsou finanční prostředky až následující den. B.III.16.-3180480.00
Ve vykazovaném období bylo zaúčtováno na tomto účtu snížení transférů rozpouštěním do výnosů. C.I.3.2894910.00
Na tomto účtu byly zaúčtovány při změně metody účtování pohledávek neuhrazené pohledávky. Postupně dochází při upuštění od vymáhání pohledávek k odpisu. Současně jsou tu odepsány emisní povolenky. C.I.5.-102624311.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064203

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Hospodářský výsledek tohoto období je ovlivněn změnou úhradové vyhlášky pro rok 2013, kdy se snížil objem financování zdravotních výkonů a další vliv na HV má změna DPH ( u SZM došlo ke změně sazby daně ze snížené do základní sazby, což má velký vliv na náklady nemovnice). Zvýšení sazby DPH ovlivnilo i všechny položky nákladů. Vliv na HV mělo i zvýšení spotřeby i cen léku u center a zvýšení cen léků. C.1.-698398066.87
HV po zdanění je zvýšen o odvod daně z příjmů za rok 2012 C.2.-105425222.41

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064203

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.18881933.19
A.II. Tvorba fondu15419488.61
1. Základní příděl15419488.61
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu16476740.11
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování2863716.00
3. Rekreace1639098.75
4. Kultura, tělovýchova a sport2132475.80
5. Sociální výpomoci a půjčky45000.00
6. Poskytnuté peněžní dary1885500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění6502648.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu1408301.56
A.IV. Konečný stav fondu17824681.69

Rezervní fond

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1.42881822.86
C.II. Tvorba fondu15751000.51
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie5259534.71
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové
6. Peněžní dary - účelové10491465.80
7. Peněžní dary - neúčelové0.00
8. Ostatní tvorba0.00
C.III. Čerpání fondu14973492.45
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření
2. Úhrada sankcí0.00
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele0.00
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové5057684.72
6. Peněžní dary - účelové9915807.73
7. Ostatní čerpání0.00
C.IV. Konečný stav fondu43659330.92

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064203

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Fond reprodukce majetku

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

PoložkaBěžné období
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2907600949.46
E.II. Tvorba fondu534897620.62
1. Zlepšený hospodářský výsledek0.00
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku527932637.92
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku0.00
4. Peněžní dary0.00
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku6964982.70
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním0.00
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
8. Ostatní0.00
E.III. Čerpání fondu434715817.61
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku144819380.24
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku289896437.37
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku0.00
4. Úhrada přijatých úvěrů0.00
E.IV. Konečný stav fondu3007782752.47

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064203

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby12356812279.684676090352.917680721926.777883580575.19
G.1.Bytové domy a bytové jednotky3995315.84394300.003601015.843127275.84
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu11394418054.314238704698.137155713356.187332721706.10
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky201331983.0989244617.26112087365.83115019003.83
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení248660363.4483480143.00165180220.44171354684.94
G.5.Jiné inženýrské sítě408961527.93213673962.00195287565.93210517194.93
G.6.Ostatní stavby99445035.0750592632.5248852402.5550840709.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064203

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky268010746.590.00268010746.59268004252.59
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky6056.250.006056.256056.25
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky3611533.440.003611533.443611533.44
H.4.Zastavěná plocha79410522.900.0079410522.9079404028.90
H.5.Ostatní pozemky184982634.000.00184982634.00184982634.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064203

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064203

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064203

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.004999.80
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.004999.80