Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00231916

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky.
Nejsou informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitelného trvání účetní jednotky.
Změny účetních metod vyplývají z přechodu na účetnictví státu.
Účetní jednotka je plátcem DPH.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Metoda časového rozlišení
Účetní jednotka zachycuje náklady a výnosy dle zásady § 69, vyhl.410/2009 Sb.
Účetní jednotka postupuje dle své vydané vnitřní normy: Směrnice pro časové rozlišení.
Navazujícími normami jsou Směrnice Oběh účetních dokladů a Harmonogram účetní závěrky.
Účetní metoda vymezení nákladů souvisejících s pořízením dl. nehmotného a hmotného majetku.(§55, vyhl. 410/2009 Sb.)
Do pořizovací ceny majetku se nezapočítávají úroky z prodlení, v roce 2012 tento účetní případ nenastal.
Tvorba opravných položek
V roce 2012 nebyly opravné položky tvořeny. Účetní jednotka postupuje dle §65, vyhl.410/2009 Sb. a Směrnice nakládání s pohledávkami a tvorbou opravných položek k pohledávkám.
Oceňovací rozdíly
K 31.12.2010 byl Usnesením zastupitelstva vydán a vyvěšen záměr k prodeji nemovitostí- orná půda určená k zástavbě rodinných domů v k.ú. Jankov a Odlochovice.
Pro zaúčtování reálné hodnoty je zřízen zvláštní AU majetku určeného k prodeji:
031 99 - k.ú. Jankov, 031 54 - k.ú.Pičín. Oceňovací rozdíly jsou vedeny na účtě 407xx. AU 99= u těchto pozemků je zajištěno oddělení zatížení pozemků věcným břemenem.
Ocenění reálnou hodnotou je schváleno zastupitelstvem obce za ceny v místě a čase obvyklé.
Odpisování majetku
V roce 2012 účetní jednotka odepisovala majetek měsíčně.
Tvorba rezerv
V roce 2012 účetní jednotka nevytvořila žádné rezervy.
Vyřazení majetku
1) Prodej pozemků 554/031
2) Vyř.nepotřebného neopravitelného majetku 078,088/018,028, 999/902.
Způsob zaokrouhlování účetních výkazů
Nákladové a výnosové účty se nejprve matematicky zaokrouhlí na tis.Kč a sestaví se výkaz zisku a ztráty a vyčíslí se výsledek hospodaření.
Rozvahové účty se nejrpve matematicky zaokrouhlí v tis. Kč (systém si pamatuje rozdíly
v zaokrouhlení) a sestaví se rozvaha, ve které se do ř.C. III.1 do běžného období doplní výsledek hospodaření zjištěný ze sestaveného výkazu zisku a ztráty ř.B.VI.4 ( v části výnosy celkem).
Porovnají se aktiva=pasiva. Případné rozdíly v zaokrouhlení vyrovná systém.
Informace k podrozvahovým účtům
3.Ostatní majetek - Majetek "svěřený" vlastní příspěvkové organizaci Základní škola a mateřská škola Jankov. Jedná se o majetek Dr.dl.nehm.a hmotný, samostatné věci a soubory movitých věcí a jiný dr.dr.dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek, svěřený na základě Zřizovací listiny.
Dlouhodobé podm.pohledávky ve vztahu k prostředků EU se v roce 2012 nevyskutují, byla přijatá platba na účet záloh na projekt EU peníze školám, který byl vlastní příspěvkové organizaci odeslán obratem na jejich běžný účet. Výše této dotace je na účtu 374 00
- přijaté zálohy od MŠMT ve výši 893.340,-Kč, stejně tak je tato částka zaúčtována na účtu 373- poskytnuté zálohy na transfery vlastní příspěvkové organizace. Příspěvková organizace ukončí tento projekt v srpnu 2013, k tomuto dni budou vypořádány přijaté a poskytnuté zálohy.
V roce 2012 Obec získla zálohu na dotaci z Ministerstva pro místní rozvoj ČR ve výši 4,800.000,-Kč, tyto prostředky jsou zaúčtovány na účtu 374 30 - přijaté zálohy na transfery. Projekt na který obec získala dotaci, Dům s pečovatelskou službou v Jankově, bude dokončen v roce 2013 a při závěrečné zprávě odeslané poskytovateli dotace, bude zúčtována i poskytnutá záloha na dotaci.


Zásoby jsou účtovány způsobem B.
Účetní postupy, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky 410/2009 Sb.ČUS 701-708.
Podrozvahová evidence:
902 00 - Jiný drobný dl. hmotný majetek
903 00 - Majetek svěřený vlastní příspěvkové organizaci
911 00 - Odespané pohledávky
951 00 - Ost.dl.podmíněná aktiva
majetek v užívání obce Jankov v majetku Mikroregionu Džbány
951 02 - majetek ve výpůjčce od fi EKo-KOm, IČ25134701
952 03 - majetek v nájmu od fi Compag Votice s.r.o.
986 00 - Ost.dl.podmíněná aktiva - úplatná věcná břemena /účet031=synt.účet 99/
982 00 - Dl. podm.záv.z poskyt.zajištění - zástavní smlouva
Zástava na byt.dům čp.9 ve výši poskytnuté dotace z MMR ČR.
Ostatní dl.podmíněná pasiva





Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00231916

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky4714847.024701597.02
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902336848.96323598.96
3.Ostatní majetek9034377998.064377998.06
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky4610.004610.00
1.Vyřazené pohledávky9114610.004610.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva254778.50248728.50
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951254778.50248728.50
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva1696998.001696998.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9821600000.001600000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva98696998.0096998.00
P.VII.Vyrovnávací účty3277237.523257937.52
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9993277237.523257937.52

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00231916

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti38815.0038645.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění18821.0018748.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.00676990.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00231916

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichžž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. Nebylo uloženo žádné penále za uložení rozpočtové kázně.

A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nejisté skutečnosti, které by mohly ovlivnit pohled na finnanční situaci v daném
období neexistovaly.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Informace k § 66, odst. 6
Seznam nemovitostí, u nichž dochází k převodu vlastnictví a k 31.12.2012 dosud nenabyl vklad do katastru nemovitostí právního účinku


Smlouva o bezúplatném převodu pozemků uzavřená dne 19.12.2012 mezi :
Obcí Jankov jako stranou nabyvatelem a Pozemkovým fondem ČR jako převádějícím


převáděné nemovitosti:
č.par: 159/3 zahrada o výměře 434 m2
č.par.159/4 trvalý travní porost o výměře 2531 v obci Jankov a k.ú. Jankov

A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Účetní jednotka nemá v roce 2012 investiční fond.
ÚSC není příspěvkovou organizací. Zřízená PO ÚSC IF zřizuje.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00231916

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00231916

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období-219235.75-254000.80
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00231916

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Natýká se IČ 00231916
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Netýká se IČ 00231916
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Netýká se IČ 00231916
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Netýká se IČ 00231916
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Učetní jednotka nemá ve své evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné l,-Kč dle § 25 odst.1, písm.k) zákona o účetniství.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
731529.00Lesní pozemky 731529 m2

k.ú. Jankovská Lhota, Jankov, Odlochovice, Čestín
D.7.Výše ocenění lesních porostů
41697453.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00231916

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0
B.II. Tvorba fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0
B.III. Čerpání fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Výdaje na reprodukci majetku0
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0
7. Ostatní čerpání0
B.IV. Konečný stav fondu0

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.214549.13
G.II. Tvorba fondu225.73
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů225.73
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu682.50
G.IV. Konečný stav fondu214092.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00231916

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby121053356.5022295755.1098757601.4089130596.40
G.1.Bytové domy a bytové jednotky28347426.242408830.1025938596.1416436399.14
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu7306447.802332987.004973460.805022132.80
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky27154231.408708845.0018445386.4018667047.40
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení5276359.02847157.004429202.024478801.02
G.5.Jiné inženýrské sítě46452858.007156969.0039295889.0039731237.00
G.6.Ostatní stavby6516034.04840967.005675067.044794979.04

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00231916

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky38055437.780.0038055437.7837848742.23
H.1.Stavební pozemky8578.780.008578.788578.78
H.2.Lesní pozemky20262734.250.0020262734.2520262734.25
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky1478715.810.001478715.811478365.17
H.4.Zastavěná plocha255250.000.00255250.00255250.00
H.5.Ostatní pozemky16050158.940.0016050158.9415843814.03

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00231916

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00231916

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00231916

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00