Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640808

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
UJ účtuje od 1.1. 2013 ve zjednodušeném rozsahu - viz usnesení Rady Středočeského kraje č. 051-27/2012/RK ze dne 16.7.2012
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V souvislosti se změnami v účtování od 1.1.2013 došlo v organizaci k následujícím změnám : organizace na základě povolení provozuje doplňkovou(hospodářskou činnost) v oblasti provádění rekvalifikačních kurzů Sanitář,v oblasti účtování DDM a jiný DDM jsou používány následující účty : 50111(DDHM), vedený na účtu 90210; 51821 (DDNM), vedený na podrozvaze 90110, ostatní majetek zůstává nákladově na účtech 558, vedené na účtech 028,018. Další změnou je účtování provozních prostředků, které jsou od 1.1.2013 účtovány přes účty 348,384.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Új používá metody účtování v souladu s platnou legislativou.Používá časové rozlišení,dohadné účty(nevyuúčtované náklady na el. energii, topení, telefony,plyn). Ke dni mezitimní účetní závěrky má ÚJ pohledávky po lhůtě splatnosti za doplatek el. energie za období 2009 -2011( v současné chvíli jde o částku 92531,- Kč), které vznikly v listopadu 2012 po zjištění chybného nastavení měřícího transformačního poměru ze strany ČEZ( viz příloha závěrky ke dni 31.12.2012), a dále pak nezaplacené faktury, které mají splatnost v říjnu 2013( vodné, stočné,nájemné,pojištění zodpovědnosti).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640808

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky368495.00364997.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901131775.00130323.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902236720.00234674.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.00338612.40
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.00338612.40
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty368495.00703609.40
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999368495.00703609.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640808

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti159111.00199551.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění68458.0085528.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.0078754.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640808

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
I přes změnu oproti loňskému roku v účtování provozní dotace 008 není opět z HV patrno, že PO vykazuje ztrátu. Protože se spotřeba i nadále účtuje ve skutečných nákladech oproti ročnímu příspěvku na provoz, je možné HV zjistit jen na základě porovnání zálohové dotace k období 1-92013 a skutečných nákladů. V tomto ohledu organizace nemůže vykazovat plusový HV, protože v tomto porovnání je ÚJ ve ztrátě -90 284,- Kč. Na účet 672 je účtována dohadná položka, která není kryta zálohou od zřizovatele(záloha na dotaci na provoz činí 825 300,- skutečné náklady 915 584,-).Plusový HV vykazuje jednotka díky doplňkové činnosti, ve které je úspora 28 900,- Kč.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
O d 9/12 je škola zapojena do projektu OPVK EU peníze SŠ 1.5.unit costs Zlepšení kvality výuky a odborné přípravy na SZŠ. Tento projekt bude čerpán v letech 2012 -2014. Ke dni mezitimní závěrky byla škole poskytnuta celková dotace 846 531 Kč. Ke dni 30.9. je z celkové částky vyčerpáno celkem 517 264 Kč. Projekt končí 31.8.2014.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640808

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640808

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640808

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640808

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Na účtu vedeny faktury ( nápojové automaty) splatnost říjen 2013 B.II.1.7600.00
na účtě jsou zaznamenány zálohy na topení, zálohy na el. 1-9/2013 B.II.4.942224.00
Na doh. účtu 388 00 je vedena spotřebovaná dotace na PONIV ( 6 105 883,- za období 1-9/13). Na doh. účtu 388 08 je čerpaná záloha (517 264,-) projektu EU peníze SŠ ( ÚZ 33031), která bude zúčtována v roce 2014. Analyticky je vedeno na účtu 38809 čerpání účelová dotace 007 na nájemné (45 220,- kč z celkové částky 101 660,- Kč) a na účtu 388 10 ÚZ 98011 Povodně 2013 ( 9 645,- z celkové částky 10 000,-). B.II.27.46746084.00
Na účtu jsou analyticky vedeny běžné provozní a přímé finanční prostředky, prostředky účelových dotací a dále prostředky OPVK ÚZ 33031, fond odměn a fod rezerv. B.III.9.7069295.16
BÚ FKSP není finančně krytý - nepřevedeny poplatky a úroky, nepřeveden základní příděl za 9/2013( nesouhlasí s účtem 412) B.III.10.58086.90
účet 414 byl ke dni 30.9.2013 dočerpán( prostředky z daru Srdíčkový den a převedené prostředky z OPVK ze zálohy v roce 2012) C.II.4.0
Na účtě 472 02 je přijatá záloha projektu EU peníze SŠ ( ÚZ 33031), která bude zúčtována až v roce 2014 D.II.9.1693062.00
Nezaplacené FAP k 31.3.2013 ( zejména opravné faktury za el. energii 2009 -2011- částka 92531,- Kč; dále pak faktury se splatností září2013 - vodné, stočné 7-9/13, nájemné, školení,pojištění zodpovědnosti ) D.III.5.503328.00
zaúčtovány náklady spojené se zálohami za období 2013 -(topení, elektřina, dohadné položky -odpady, telefony 9/13) D.III.33.971134.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640808

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Na účtu 649 je zaznamenán přeplatek topení 2012 ( do termínu závěrky 2012 nebyla známa spotřeba topení ze rok 2012), přeplatek byl zaúčtován na jiné ost. výnosy, dále jsou zde poplatky za vysvědčen a manipulační poplatky B.I.17.607076.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640808

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.16931.13
A.II. Tvorba fondu44693.00
1. Základní příděl44383.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu310.00
A.III. Čerpání fondu37081.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování19327.00
3. Rekreace2114.00
4. Kultura, tělovýchova a sport7035.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění4140.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu4465.00
A.IV. Konečný stav fondu24543.13

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.151760.69
D.II. Tvorba fondu4098.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba4098.00
D.III. Čerpání fondu120650.60
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání120650.60
D.IV. Konečný stav fondu35208.09

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640808

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
F.II. Tvorba fondu129543.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku129543.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu129543.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640808

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby31550598.994217376.0027333222.9927462765.99
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu31550598.994217376.0027333222.9927462765.99
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640808

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky673097.000.00673097.00673097.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky673097.000.00673097.00673097.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640808

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640808

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640808

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00