A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
DpS Předklášteří předpokládá, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. |
A.2. |
---|
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
k 30.9.2013 byl pořízen dlouhodobý majetek z investičního fondu ve výši 166 750,- Kč a byl vyřazen dlouhodobý majetek ve výši 101 850,- Kč. Nebyl odúčtován významný závazek, byl vyřazen drobný dlouhodobý majetek nevýznamné hodnoty, organizaci nebyl poskytnut žádný úvěr bankou ani nákup na splátky. Investiční okruh organizace je vyrovnán. Zásoby jsou účtovány dle způsobu A kromě zásob, o kterých bylo ředitelem organizace rozhodnuto, že budou účtovány rovnou do spotřeby. DHM a DNM jsou odepisovány měsíčně účetními odpisy dle ĆÚS 708 a MS č. 6/2012 EO KÚ JMK. Organizace nemá finanční leasing, nebyla odepsána žádná pohledávka. K 30.9.2013 byly částečně zúčtovány do nákladů položky časového rozlišení – náklady příštích období, které zahrnují především platby předplatného tiskovin a udržovací poplatky za sw za rok 2013, postupně se čtvrtletně rozpouštějí do nákladů. K 30.9.2013 byly zaúčtovány dohadné položky za některé služby a energie dle skutečných stavů a faktur vystavených v 10/2013. Kursové rozdíly nebyly použity. V I. - III.čtvrtletí 2013 byly provedeny 2 změny rozpočtu provozních prostředků, a to zvýšení výnosů o 200 tis. a snížení nákladů na mimořádné opravy majetku o 300,- tis. Kč a zvýšení státních dotací za účelem dosažení vyrovnaného rozpočtu, dále byly provedeny 2 změny Plánu tvorby a čerpání peněžních fondů na rok 2013 v investičním fondu přesunem 90 tis. Kč z pořízení dlouhodobého majetku do rekonstrukce a modernizace a následně přesunutí 134 tis.Kč z rekonstrukce a modernizace do pořízení majetku a část do posílení oprav a údržby majetku. K 30.9.2013 je výsledek hospodaření DpS Předklášteří 1 663 160,82 Kč. Dotace na provoz ze SR a příspěvek na provoz z ÚSC byly zaúčtovány poměrnou částí do výnosů. Organizace obdržela za rok 2013 neúčelové finanční dary ve výši 14 500,- Kč a účelové finanční dary ve výši 9 000,- Kč, finanční dary byly zaúčtovány do rezervního fondu z ostatních titulů - účet 414 . Dále byly zaúčtovány po schválení zřizovatelem věcné dary v hodnotě 73 974,07 Kč. Kromě provozního příspěvku z ÚSC a dotací na provoz ze SR používá organizace pouze vlastní prostředky. Dotace na investiční akce nebyly rozpočtovány. Za rok 2012 nevznikla DpS Předklášteří povinnost platit daň z příjmů a ani z minulých let se organizace netýkají doměrky ani vratky daně z příjmů. |
A.3. |
---|
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Na základě Návrhu účtového rozvrhu na rok 2013 (viz metodické sdělení č. 2/2013 vydané EO KÚ JMK) byly změněny analytiky některých účtů oproti roku 2012. DpS Předklášteří účtuje na podrozvahovém účtu 901 o drobném nehmotném dlouhodobém majetku v ocenění od 501,- do 7 000,- Kč/ks a na podrozvahovém účtu 902 o drobném hmotném dlouhodobém majetku v ocenění od 101,- do 3 000,- Kč/ks. Dále jsou použity podrozvahové účty na evidenci neschválených věcných darů a evidenci cizího majetku – majetkových hodnot uživatelů. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 2353631.64 | 2340231.70 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 24400.00 | 24400.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2329231.64 | 2315831.70 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 5652.35 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 5652.35 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 571971.20 | 941430.80 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 571971.20 | 941430.80 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 1781660.44 | 1404453.25 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1781660.44 | 1404453.25 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 151046.58 |
F.II. Tvorba fondu | 841001.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 841001.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 818750.00 |
1. Financování investičních výdajů | 166750.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 652000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 173297.58 |