A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní závěrka Fakultní nemocnice v Motole byla sestavena v souladu se zákonem o účetnictví č. 563/1991 Sb., a Českými účetními standardy v platném znění. Sestavení účetní závěrky odpovídá účetním metodám a stanoveným postupům účtování a Fakultní nemocnice v Motole jako příspěvková organizace řízená MZČR pokračuje nadále ve své činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Uspořádání a označení položek rozvahy a výkazů zisku a ztrát jsou v souladu s vyhláškou 410/2009 Sb., a vydanými Českými účetními standardy účetnictví v platném znění. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní závěrka je sestavena ze všech doložených dokladů a předaných informací a všechny doklady byly zaúčtované a bylo provedeno zaúčtování dohadných položek. Tímto podává účetní závěrka věrný a poctivý obraz účetnictví a je zachován časový soulad účetních operací. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 15587.37 | 15482.47 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 15587.37 | 15482.47 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 130262622.66 | 128764261.23 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 130262622.66 | 128764261.23 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 13838726.58 | 13808725.58 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 30000.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 13808726.58 | 13808725.58 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 826206805.91 | 839731090.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 8194254.91 | 1353539.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 189210.00 | 189210.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 754000000.00 | 754000000.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 63772000.00 | 84137000.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 51341.00 | 51341.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 208812485.45 | 183968040.20 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 1016.00 | 1015.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 26158980.00 | 11435550.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 128373664.69 | 119004008.29 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 54278824.76 | 53527466.91 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 380712957.98 | 578826346.68 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 316719896.98 | 369466925.57 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 220220.00 | 125221495.11 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 840.00 | 925.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 63772001.00 | 84137001.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 380798299.09 | 219525172.40 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 380798299.09 | 219525172.40 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 51535643.00 | 55182463.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 22241130.00 | 24765414.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 25908146.10 | 31092768.06 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Do účetnictví organizace byly zahrnuty všechn skutečnosti související s tímto obdobím. Byly zaúčtovány dohadné položky aktivní i pasivní. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Podmíněné závazky a podmíněné pohledávky jsou uvedeny v podrozvahové evidenci, jsou rozděleny na krátkodobé a dlouhodobé dle dostupných smlouv a objednávek. Zároveň byly zaúčtovány podmínné závazky a podmíněné pohledávky vůči EU. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Nový majetek je zařazen do užívání po zápisu do katastru nemovitosti a zařazený majetek je pravidelně při inventarizaci majetku kontrolován s výpisem katastru nemovitostí. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Ke dni sestavení účetní závěrky k 30. 9. 2013 bylo provedeno krytí fondu reprodukce finančními prostředky a konečný stav fondu reprodukce není kryt finančními prostředky ve výši 91 987 933,50 Kč. Tato výše byla zaúčtována jako dohadná položka na účet 648. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 9228156.88 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 14474550.00 | 1884010743.17 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Ve vykazovaném období jsme zaúčtovali odvod a příjem emisních povolenek dle poskytnutých dokladů. | A.I.4. | 1861539.90 |
Na tomto účtu je proveden odvod finančních prostředků cizineckým oddělením a platbou regulačních poplatků v nočních hodinách a v pokladně jsou finanční prostředky až následující den. | B.III.16. | -3180480.00 |
Ve vykazovaném období bylo zaúčtováno na tomto účtu snížení transférů rozpouštěním do výnosů. | C.I.3. | 2894910.00 |
Na tomto účtu byly zaúčtovány při změně metody účtování pohledávek neuhrazené pohledávky. Postupně dochází při upuštění od vymáhání pohledávek k odpisu. Současně jsou tu odepsány emisní povolenky. | C.I.5. | -102624311.96 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Hospodářský výsledek tohoto období je ovlivněn změnou úhradové vyhlášky pro rok 2013, kdy se snížil objem financování zdravotních výkonů a další vliv na HV má změna DPH ( u SZM došlo ke změně sazby daně ze snížené do základní sazby, což má velký vliv na náklady nemovnice). Zvýšení sazby DPH ovlivnilo i všechny položky nákladů. Vliv na HV mělo i zvýšení spotřeby i cen léku u center a zvýšení cen léků. | C.1. | -698398066.87 |
HV po zdanění je zvýšen o odvod daně z příjmů za rok 2012 | C.2. | -105425222.41 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 18881933.19 |
A.II. Tvorba fondu | 15419488.61 |
1. Základní příděl | 15419488.61 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 16476740.11 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 2863716.00 |
3. Rekreace | 1639098.75 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 2132475.80 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 45000.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 1885500.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 6502648.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 1408301.56 |
A.IV. Konečný stav fondu | 17824681.69 |
Položka | Běžné období |
---|---|
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 42881822.86 |
C.II. Tvorba fondu | 15751000.51 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 5259534.71 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | |
6. Peněžní dary - účelové | 10491465.80 |
7. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | 0.00 |
C.III. Čerpání fondu | 14973492.45 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 5057684.72 |
6. Peněžní dary - účelové | 9915807.73 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
C.IV. Konečný stav fondu | 43659330.92 |
Položka | Běžné období |
---|---|
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2907600949.46 |
E.II. Tvorba fondu | 534897620.62 |
1. Zlepšený hospodářský výsledek | 0.00 |
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 527932637.92 |
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
4. Peněžní dary | 0.00 |
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 6964982.70 |
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním | 0.00 |
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
8. Ostatní | 0.00 |
E.III. Čerpání fondu | 434715817.61 |
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 144819380.24 |
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku | 289896437.37 |
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku | 0.00 |
4. Úhrada přijatých úvěrů | 0.00 |
E.IV. Konečný stav fondu | 3007782752.47 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 12356812279.68 | 4676090352.91 | 7680721926.77 | 7883580575.19 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 3995315.84 | 394300.00 | 3601015.84 | 3127275.84 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 11394418054.31 | 4238704698.13 | 7155713356.18 | 7332721706.10 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 201331983.09 | 89244617.26 | 112087365.83 | 115019003.83 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 248660363.44 | 83480143.00 | 165180220.44 | 171354684.94 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 408961527.93 | 213673962.00 | 195287565.93 | 210517194.93 |
G.6. | Ostatní stavby | 99445035.07 | 50592632.52 | 48852402.55 | 50840709.55 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 268010746.59 | 0.00 | 268010746.59 | 268004252.59 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 6056.25 | 0.00 | 6056.25 | 6056.25 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 3611533.44 | 0.00 | 3611533.44 | 3611533.44 |
H.4. | Zastavěná plocha | 79410522.90 | 0.00 | 79410522.90 | 79404028.90 |
H.5. | Ostatní pozemky | 184982634.00 | 0.00 | 184982634.00 | 184982634.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 4999.80 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 4999.80 |