A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Nejsou informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Od roku 2011 došlo k zásadní změně v oblasti transferů. Za transfery se považují veškeré dotace, granty, příspěvky i finannčí dary - poskytnuté transfery se účtují do nákladů (účet 572), přijaté transfery do výnosů (účet 672), investiční na účet 403 - účet 348 - pohledávky za územními rozpočty (kraje, obce, DSO...) - účet 347 - závazky k ústředním rozpočtům (ministerstva, státní fondy...) - účet 349 - závazky k územním rozpočtům kraje, obce, DSO...) - průtokové transfery nejsou pro účetní jednotky výnosy ani náklady, nezobrazí se ve VH Účetní jednotka zahájila od 1.1.2012 odpisování |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Úrok z úvěru se nezapočítává do pořizovací ceny investice. Od 1.1.2012 se tvoří opravné položky i k účtu 315 (nejpozději k 31.12.2012). Účetní jednotka účtuje zásoby způsobem B Účetní jednotka k 31.12.2011 účtovala oprávky k DM. Účetní jednotka neuplatnila k dnešnímu dni reálnou hodnotu u majetku určeného k prodeji. Účetní jednotka při časovém rozlišení postupuje dle vnitřní směrnice o časovém rozlišení. Časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10 000,- kč. Ke dni mezitimní závěrky časově rozlišovala zálohy plynu a el. energie. Účetní jednotka o kurzových rozdílech neúčtovala. Účetní jednotka setavuje účetní a finannčí výkazy dle Vyhlášky č. 410/2010 Sb. Účetní jednotka provádí měsíční odpisy. Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS č. 708 s výjimkami konkrétních majetkových položek. Účetní jednotka se od 1.11.2012 stala plátcem DPH. Zaokrouhlování bylo provedeno SW tak, že AKTIVA = PASIVA. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 4096178.12 | 3527176.37 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 4096178.12 | 3527176.37 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 4096178.12 | 3527176.37 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 4096178.12 | 3527176.37 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 52110.00 | 40324.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 23509.00 | 18460.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 93477.38 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Účetní jednotka volí rovnoměrný způsob odepisování - o účetních odpisech je účtováno měsíčně. - odpis DM od 1.1.2012: 551/07x,08x - rozpuštění poměrné části SÚ 403 do výnosů dle výše odpisů: 403/672. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Nejisté skutečnosti, které by mohly ovlivnit pohled na finanční situaci v daném období neexistovaly |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Ke dni mezitimní úzávěrky účetní jednotka podala 2 návrhy na vklad do katastru, které již nabyly právní moci. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací, proto se tato informace účetní jednotky netýká |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 43400.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 165025.46 | 202856.44 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | netýká se naší účetní jednotky |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | netýká se naší účetní jednotky |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | netýká se naší účetní jednotky |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | netýká se naší účetní jednotky |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Účetní jednotka nemá v evidenci majetek oceněný 1,- Kč Účetní jednotka na účtu 032 neúčtuje |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Účetní jednotka nemá lesní porosty. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | netýká se naší účetní jednotky |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
územní a regulační plán | 019 XXXX | 831527.00 |
budovy, stavby | 021 XXXX | 112308545.52 |
samostatné movité věci a soubory movitých věcí | 022 XXXX | 2893283.10 |
obecní pozemky zatížené věcným břemen | 031 0X20 | 20263728.06 |
nedokončená investice - sběrný dvůr nový | 042 0100 | 184986.00 |
nedokočená investice - rekonstrukce ČOV | 042 0110 | 764592.00 |
nedokončená investice - veřejné osvětlení ul. Vinohradní | 042 0120 | 370982.00 |
nedokočená investice - víceúčelové hřiště | 042 0130 | 1116528.00 |
nedokončená investice - územní plán | 041 0100 | 350750.00 |
nedokončená investice - sběrný dvůr | 042 0410 | 247595.00 |
akcie | 069 XXXX | 8719631.00 |
opravná položka k pohledávkám (účet 315) | 192 0311 | 950.00 |
stravenky a dárkové poukazy | 263 XXXX | 0.00 |
pohledávky - nájmy nebytových prostor a pozemků, vydané faktury | 311 XXXX | 134792.00 |
zálohy energií | 314 XXXX | 123610.00 |
pohledávky za odpad, psy... | 315 XXXX | 4832.00 |
předpis zálohové a srážkové daně | 342 XXXX | 18170.00 |
předpis příspěvku ze SDV na státní správu | 346 0100 | 60750.00 |
dotace z úřadu práce | 346 0200 | 51000.00 |
závazky - příspěvek obce na provoz příspěvkové organizaci | 349 0100 | 0.00 |
poskytnuté zálohy na dotace organizacím | 373 XXXX | 66000.00 |
přijaté zálohy na transfery - VOLBY | 374 0130 | 0.00 |
předpisy - zákonné pojištění, srážky mezd | 378 0100 | 1300.00 |
dohadné položky | 388 XXX | 0.00 |
dohadné položky - energie | 389 XXXX | 123610.00 |
jmění účetní jednotky | 401 XXXX | 129455607.02 |
dotace na pořízení dlouhodobého majetku | 403 XXXX | 9253763.68 |
změna metod | 406 XXXX | 35240759.71 |
dlouhodobý úvěr - rekonstrukce ZŠ | 451 0201 | 570000.00 |
placené nájemné pozemků (Čefelín...) | 459 0320 | 0.00 |
nedokončená investice - komunikace pod školkou, ul. Vinohradní | 042 0160 | 63200.00 |
nedončené investice-vodovod Nádražní | 042 0150 | 37460.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
pojištění majetku, povinné ručení, popl. OSA, kolková známka - návrh na vklad | 549 0600 | 45437.00 |
poskytnuté transfery a příspěvky, dopravní obslužnost IDS, provozní náklady vlastní PO a na žáky do jiné obce, příspěvek Mikroregion, DSO Čistý Jihovýchod, JSDH Rakvice, okr.sdružení hasičů, | 572 XXXX | 1316100.00 |
směna a prodej pozemků | 554 XXXX | 19621.32 |
prodej železa | 602 0311 | 5589.50 |
pokuta (komise k projednávání přestupků) | 642 0315 | 5650.00 |
výnosy z prodeje a směny pozemků | 647 0800 | 182824.14 |
dotace ze SDV, dotace z úřadu práce, odpisy - rozpuštění do výnosů | 672 XXXX | 681158.88 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
bez komentáře | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
počáteční stav SKF k 1.1.2013 | 419 0100 | 86373.36 |
tvorba fondu + úroky SKF | 419 0101 | 44219.86 |
poplatky za vedení účtu SKF | 419 0110 | 50595.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 86373.36 |
G.II. Tvorba fondu | 44219.86 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 44219.86 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 50595.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 79998.22 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 112308545.52 | 36229588.00 | 76078957.52 | 76695684.62 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 20794236.02 | 8924033.00 | 11870203.02 | 12047818.02 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 33719373.73 | 8780976.00 | 24938397.73 | 24927685.73 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 39372432.41 | 8705345.00 | 30667087.41 | 31234258.41 |
G.6. | Ostatní stavby | 18422503.36 | 9819234.00 | 8603269.36 | 8485922.46 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 20263728.06 | 0.00 | 20263728.06 | 19842901.56 |
H.1. | Stavební pozemky | 25709.96 | 0.00 | 25709.96 | 25709.96 |
H.2. | Lesní pozemky | 360153.60 | 0.00 | 360153.60 | 360153.60 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 4049272.80 | 0.00 | 4049272.80 | 4052445.84 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2384059.53 | 0.00 | 2384059.53 | 2431491.85 |
H.5. | Ostatní pozemky | 13444532.17 | 0.00 | 13444532.17 | 12973100.31 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |