A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a nenastala u ní žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo zabraňovala v této činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka nezměnila v tomto účetním období uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování oproti minulému účetnímu období. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Na základě usnesení Olomouckého kraje UR/29/65/2009 ze dne 17.12.2009 v souladu s ustanovením § 9 odst. zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví ve znění pozdějších předpisů vede účetní jednotka účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Organizace eviduje v účetnictví nehmotný majetek v ceně od 1000,-Kč, hmotný majetek od 500,- Kč. Hmotný majetek (OEM) v hodnotě od 150,00 do 499,99 Kč vede na podrozvahovém účtu (902). Přírůstek OEM za II. IV. činil celkem 2 871,00 Kč, úbytky 0 Kč. Na podrozvaze jsou dále evidovány odepsané pohledávky (911). V průběhu I. IV. se tento účet zvýšil o částku odepsaných pohledávek schválených Olomouckým krajem - tj. o částku 197 086,- Kč. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 167744.08 | 163827.08 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 167744.08 | 163827.08 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 1323063.00 | 1125977.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 1323063.00 | 1125977.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 1490807.08 | 1289804.08 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1490807.08 | 1289804.08 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 429645.00 | 739702.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 184146.00 | 317032.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 128896.00 | 323340.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Organizace nemá žádné skutečnosti, které by poskytovaly další informace o podmínkách a situacích, které by existovaly v okamžiku sestavování mezitimní účetní závěrky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Organizace nemá žádné skutečnosti, které jako nejisté podmínky či situace existovaly v okamžiku sestavování mezitimní účetní závěrky a změnily by významným způsobem pohled na finanční situaci organizace. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Organizace nemá náplň pro tento odstavec. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Při sestavování mezitimní účetní závěrky je investiční fond plně krytý finančními prostředky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Organizace nemá náplň pro tento odstavec. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Organizace nemá náplň pro tento odstavec. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Organizace nemá náplň pro tento odstavec. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Organizace nemá náplň pro tento odstavec. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Organizace nemá náplň pro tento odstavec. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Organizace nemá náplň pro tento odstavec. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Organizace nemá náplň pro tento odstavec. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Majetek DDNM – v limitu od 1 000,00 do 59 999,99 Kč – bez přírůstku od začátku roku | A.II.5 | 360750.50 |
Majetek DDHM - v limitu od 500 do 39 999,99 Kč -přírůstek za I.IV. celkem 15 921,- Kč, II.IV. 3 867,- Kč, úbytek - vyřazení II.IV. 113 369,- Kč, přírůstek III.IV. 90 381,- | A.II.6 | 8687488.03 |
Zálohy (plyn,vodné+stočné -185 040), strava ZŠ (5 000), strava DD (80 000), záloha DVPP (12 000) | B.II.4 | 282040.00 |
Pohledávky - za organizacemi - PND (23 720), ošetřovné za rodiči ( 1 023 024), došlo ke snížení výše pohledávek vzhledem k jejich odpisu v I.IV. 2013 | B.II.5 | 1046744.00 |
Pohledávky - dotace provoz - celkem 4 337 000 - obdrženo 3 252 000 - zbytek pohledávky 1 085 000 | B.II.17 | 1085000.00 |
Dotace UZ 33353 - ve výši skutečných nákladů - 17 968 752,00, dotace UZ 00006 ve výši zúčtovaných odpisů - 781 902,00. Projekt EU peníze školám - 548 772,00. Projekt bude ukončen v roce 2014. | B.II.27 | 19299426.00 |
Zúčtování poplatků a připsaných úroků z účtu FKSP (238,82), pohledávka dobropis (13 020), pohledávka ostatní (247) | B.II.28 | 13505.82 |
Účetní stavy běžných účtů souhlasí se stavem fyzickým dle výpisů z banky. | B.III.9 | 6867016.27 |
Účetní stav účtu FKSP souhlasí s fyzickým stavem dle výpisu z banky. Rozdíl mezi běžným účtem a fondem FKSP – rozdíl celkem tj. nepřevedené prostředky (poplatky, úroky z účtu FKSP - 238,82. | B.III.10 | 4030.10 |
Účetní stav pokladny souhlasí se stavem fyzickým | B.III.17 | 14088.00 |
Při sestavování účetní závěrky nebyl rezervní fond plně krytý finančními prostředky. Účetní stav fondu k 30.6. 1 958 655,10 – fyzický stav fondu 585 522,53 Kč.Rozdíl mezi fyzickým a účetním stavem - 1 373 132,57. Proveden příděl ze ZHV ve výši 97 881,24 dle pokynů zřizovatele. | C.II.3 | 1958655.10 |
Použití rezervního fondu z ostatních titulů – proúčtování nákladů – Projekt EU školám – Vzdělávání pro konkurenceschopnost - zůstatek nevyčerpaných prostředků 55 971 (zúčtování do nákladů a zároveň do výnosů na účet 672 - čerpání do 30.9. - 51 600), přírůstek fondu - dary III. IV. 9 500, čerpání fondu za III. 102 956,00 | C.II.4 | 83632.00 |
Projekt EU peníze školám | D.1.I | 548772.00 |
Neuhrazené faktury ve lhůtě splatnosti. | D.III.5 | 12939.00 |
Zálohy na stravu – děti na ZŠ (září,říjen + přeplatky) | D.III.7 | 20046.00 |
Čistá mzda k vyplacení za měsíc září 2013. | D.III.13 | 1081758.00 |
Závazky SP (429 645) a ZP (184 146) za září 2013. | D.III.15 | 613791.00 |
Záloha na daň z příjmů za září 2013. | D.III.16 | 128896.00 |
Přijaté zálohy na transfery - UZ 33353 - 20 467 000, UZ 33025 - 28 000, UZ 33040 - 12 000, UZ 00006 - 787 500. | D.III.30 | 21295100.00 |
Dotace provoz IV. - IV. 2013 | D.III.32 | 1085000.00 |
Dohadná pooložka energie (zaplacené zálohy - plyn 192 000, vodné stočné 44520) | D.III.3 | 236520.00 |
Ostatní krátkodobé závazky – předpis odvodů na vkladní knížky a běžné účty klientů dětského domova (30 965), přeplatky PND (4 200), ostatní závazky (156) | D.III.34 | 35321.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Čerpání mezd souhlasí se statistickým výkazem P1-04 (MZDY 13 158 411, OON -projekt - 50 800, OON - dohody 55 300, odměna FO 2 000)+ DNP 29 994,00 | A.I.13 | 8843284.00 |
Výnosy - příspěvky na úhradu péče (189 060), přídavek na dítě (203 470) | B.I.2 | 392530.00 |
Výnosy - UZ 333.. ve výši skutečných nákladů (17 968 752), UZ 00006 ve výši skutečných nákladů ( 781 902), UZ 00020 - ve výši obdržené dotace (3 252 000), UZ 33123 - ve výši skutečných nákladů (51 600) | B.IV.2 | 2054254.00 |
Použití finančního daru v souladu s účelem. | B.I.16. | 113239.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu a tento výkaz nevystavuje. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu a tento výkaz nevystavuje. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 24916.92 |
A.II. Tvorba fondu | 117000.00 |
1. Základní příděl | 117000.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 137648.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 24000.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 99648.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 12000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 2000.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 4268.92 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2001844.86 |
D.II. Tvorba fondu | 203281.24 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 97881.24 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 102900.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 2500.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 162839.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 162839.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 2042287.10 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 666305.76 |
F.II. Tvorba fondu | 781902.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 781902.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 591000.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 591000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 857207.76 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 53996347.90 | 18011014.00 | 35985333.90 | 36661638.90 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 52121806.90 | 17523683.00 | 34598123.90 | 35250947.90 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 486925.00 | 116507.00 | 370418.00 | 383009.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 1005409.00 | 305924.00 | 699485.00 | 705587.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 382207.00 | 64900.00 | 317307.00 | 322095.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 5895371.37 | 0.00 | 5895371.37 | 5895371.37 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 847229.37 | 0.00 | 847229.37 | 847229.37 |
H.5. | Ostatní pozemky | 5048142.00 | 0.00 | 5048142.00 | 5048142.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |