Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921293

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Naše organizace je schopna nepřetržitě pokračovat ve své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Uspořádání a označování položek je vedeno číselnou řadou vzestupnou zvlášť pro došlé faktury, odeslané faktury, interní doklady, jednotlivé pokladny zvlášť výdajové a příjmové doklady.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Naše organizace využívá při účtování o zásobách způsobu A i B. Způsob A, tedy účtování o příjmu na 112/321 a výdeji 501/112 - jedná se o sklad potravin, prádla, PHM, čistící prostředky pro kuchyni, údržbu, kanceláře, materiál na opravy - jde o materiál do zásoby na delší dobu do spotřeby (dřevo, čerpadla, stavební mat.). Způsobu B je využíváno u čistících prostředků, zdravotního materiálu, u kterých je velký měsíční obrat (nedostatek skladových prostor), materiál je ukládán a veden přímo na jednotlivých odděleních a materiálu na údržbu nakupovaného dle momentální potřeby a je hned použit na opravy - kdy je účtováno 501/321. V tomto případě se nakupuje pouze objem zboží spotřebovatelný v krátkém období. Fyzicky jsou tyto zásoby v evidenci u odpovědných pracovníků (úsekové sestry) a tito jsou přímo odpovědni za jejich spotřebu. U obou způsobů je účtováno v pořizovacích cenách, stejně tak i vyřazování je v PC. Zaoukrouhlování je řízeno vyhláškou 16/201. DHM je veden odděleně majetek dle stanovených analytik jak stavby, tak pozemky. Odpisy jsou prováděny rovnoměrně měsíčně dle odpisového plánu schváleného vždy na daný rok zřizovatelem. Počátek odepisohová DHM je měsíc po jeho zařazení do užívání, technické zhodnocení je odepisováno v měsíci zavedení do používání. DDHM v PC 500 -3 000 Kč je veden na podrozvahových účtech, v mimořádných případech se do evidence zaúčtovává vybavení, u kterého hrozí zcizení (např. hodiny, varné konvice atd) jsou vedeny v podrozvahové evidenci i pod PC 500 Kč, účtování příjmu 501/321, 902/999 dle analytiky - nákup, bezúplatný převod, vlastní výroba, darovaný DDHM od 500 Kč do 3 000 je veden na účtu 903 0120/9990903, DDHM v PC nad 3 000 Kč je účtováno 028/088 dle analytiky na nákup, bezúplatný převod, zapůjčený, darovaný, vlastní výroby. Obdobně je účtováno u DDNM, pouze cena od 500 do výše3 000 Kč. - účtování pořízení 901 0100/9990901, v PC nad 3 000 Kč je pořízení účtováno na 018/321 a 518/078. Naše organizace účtuje ve zjednodušeném rozsahu. Od 1. 1. 2012 je naše organizace povinna vést pomocný analytický přehled, a to z toho důvodu, že objem majetku převyšuje 100 mil. Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921293

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 4580663.80 4895623.08
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 122896.00 118373.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 3960233.07 4016884.52
3.Ostatní majetek903 497534.73 760365.56
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 38438.00 33500.00
1.Vyřazené pohledávky911 38438.00 33500.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 190944.00 184944.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 190944.00 184944.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku -1266607.70 -1268222.80
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 -1266607.70 -1268222.80
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 6076653.50 6382289.88
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 6076653.50 6382289.88

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921293

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 851012.50 1007689.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 364819.00 432024.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 199617.00 314043.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921293

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

nenastalo
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

nenastalo
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

nenastalo
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

nenastalo

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921293

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921293

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období -273973.00 18251099.74
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 43470.00 -4909727.74

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921293

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
netýká se naší organizace
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
netýká se naší organizace
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
netýká se naší organizace
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
netýká se naší organizace
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
netýká se naší organizace
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
netýká se naší organizace

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921293

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

I - DNM - zde je zahrnut pořízení software v PC nad 60 000 Kč s odpisováním zahájeným 1 měsíc po zařazení, DDNM jde o hmotný majetek s dobou užívání nad 1 rok v PC 3 000 Kč do 60 000 Kč. DHM v PC od 3 000 Kč do 40 000 Kč, rozděleno na stavby v rozdělení do analytik pro služby obyvatelstvu, komunikace, jiné inženýrské sítě, ostatní stavby, pozemky ve třídění na zahrady, zastavěnou plochu a ostatní pozemky, kulturní předměty a samostatné věci movité. Odepisování je obdobným způsobem jako DNM - 1 měsíc po zařazení do užívání nově přízeného DHM, technické zhodnocení je odepisováno v měsíci, kdy došlo k zařazení do užívání. Zásoby jsou účtovány metodami A i B jak je již zkomentováno výše. Do pořizovací ceny majetku jsou vždy zahrnuty náklady na dopravu, či projektovou dokumentaci. Časové rozlišení se řídí §69 vyhlášky 410/2009 a to tak, že náklady a výnosy se účtují do období, s nímž časové a věcně souvisí. Metodu časového rozlišení naše organizace nepoužívá v případě, pokud náklady na získání informací převýší přínosy plynoucí z této informace a tato informace se nepovažuje za významnou.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921293

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Spotřeba materiálu- tento náklad tvoří zejména spotřeba potravin, zdravotního materiálu a čistících prostředků, což je dáno skladbou obyvatel (zejména ležící). Opravy a udržování - do této nákladové položky jsou zahrnuty opravy zařízení, revize zařízení, dále opravy budov zejména těch, které nebyly dosud rekonstruovány. Ostatní služby - tuto položku tvoří hlavně praní prádla, likvidace odpadu, softvérové práce, výkony spojů a školení pracovníků. Mzdové prostředky - nákladová položka zahrnuje zejména mzdy na základě pracovní smlouvy. OON z toho představuje 60 000 Kč. Čerpání nákladových položek je účtováno samostatně na každou poskytovanou službu a dále čerpání dotace MPSV, také rozčleněno na jednotlivé poskytované služby. Čerpání nákladové položky odpisy - způsob odepisování je komentován výše. Hlavní část příjmů organizace tvoří příjmy od US, dále příspěvek na péči, úhrady od zdravotních pojišťoven, dotace MPSV a příspěvek na provoz zřizovatele. Za uplynulé období došlo k poměrně velkému snížení úhrad od zdravotních pojišťoven. Za sledované období vykazuje naše jednotka výsledek hospodaření ve výši - 2 577 161,92 Kč., což je dáno zásadním omezením úhrad od zdravotních pojišťoven oproti minulým obdobím, dále razantním snížením transferu od MPSV.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921293

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

netýká se naší organizace
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921293

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

netýká se naší organizace
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921293

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 330082.04
A.II. Tvorba fondu 253034.77
1. Základní příděl 253034.77
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 258561.50
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 46794.50
3. Rekreace 41200.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 24952.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 666.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 48800.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 96149.00
A.IV. Konečný stav fondu 324555.31

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 227655.91
D.II. Tvorba fondu 179137.90
1. Zlepšený výsledek hospodaření 77812.90
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 8000.00
5. Peněžní dary - neúčelové 93325.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 41074.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 41074.00
D.IV. Konečný stav fondu 365719.81

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921293

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1843218.85
F.II. Tvorba fondu 1968381.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 1968381.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 2332910.00
1. Financování investičních výdajů 112910.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 2220000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 1478689.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921293

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 269530415.74 23735914.00 245794501.74 247899956.74
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 181057287.27 15614418.00 165442869.27 166802256.27
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 48372518.16 5612228.00 42760290.16 43123496.16
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 26836454.23 1107644.00 25728810.23 25945440.23
G.5.Jiné inženýrské sítě 9850203.05 1082753.00 8767450.05 8899759.05
G.6.Ostatní stavby 3413953.03 318871.00 3095082.03 3129005.03

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921293

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 15966432.23 0.00 15966432.23 15966432.23
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 13030607.72 0.00 13030607.72 13030607.72
H.4.Zastavěná plocha 2172222.51 0.00 2172222.51 2172222.51
H.5.Ostatní pozemky 763602.00 0.00 763602.00 763602.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921293

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921293

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921293

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00