Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 1873802.10 | 1715247.78 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 231235.40 | 168690.40 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1642566.70 | 1546557.38 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 1873802.10 | 1715247.78 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1873802.10 | 1715247.78 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Organizace podle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Případné dary nebo majetek pořízený z prostředků vedlejší činnosti je majetkem příspěvkové organizace. Objem majetku vykázaný na majetkových účtech je vlastnictvím zřizovatele kromě majetku pořízeného ze sponzorských darů (dataprojektor pro ZŠ, zahradní domek, HIFI věž a mašinka pro MŠ) v celkové hodnotě 45.168,- Kč (darovací smlouva + souhlas zřizovatele + analytický účet DDHM 028300). | A.II. | 8397306.43 |
Materiál na skladě = zásoby - účet 112 (analyticky rozdělený): - sklad potravin ve ŠJ ZŠ Kašperské Hory - ve výši 93.095,63 Kč - sklad potravin ve ŠJ MŠ Soběšice - ve výši 6.160,99 Kč | B.I.2. | 99256.62 |
Odběratelé - účet 311 000 - neuhrazené faktury za stravné (ŠJ ZŠ a MŠ K. Hory) se splatností v říjnu 2013 | B.II.1. | 10154.00 |
Krátkodobé poskytnuté zálohy - účet 314 010 - zaplacené zálohy za el. en. (ZŠ, TV, MŠ a ŠJ Kašperské Hory) ve výši 25.380,- Kč - účet 314 040 - zaplacené zálohy na předplatné tisku ve výši 3.564,- Kč | B.II.4. | 28944.00 |
Pohledávky za zaměstnanci - účet 335 100 - spoluúčast zaměstnance na zaplacení DLT pro děti (čerpání FKSP) | B.II.10. | 5300.00 |
Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi - účet 348 100 - nárok na zbývající provozní příspěvek od zřizovatele (do výše schváleného rozpočtu zřizovatelem na r. 2013) | B.II.17. | 470000.00 |
Náklady příštích období - účet 381 000 - předplatné na r. 2013 | B.II.25. | 667.50 |
Dohadné účty aktivní - na analyticky rozděleném účtu 388 jsou průběžně zúčtovány skutečné náklady financované z transferů, které jsou předmětem finančního vyrovnání. Analytika: - účet 388 200 - ÚZ 33 353 ve výši 8.819.282,- Kč (přímé výdaje ve školství) - účet 388 700 - ÚZ 33 123 ve výši 893.369,- Kč (předfinancované N - "EU peníze do škol") - účet 388 900 - ÚZ 33 457 ve výši 275.749,- Kč (AP) | B.II.27. | 9988400.00 |
Ostatní krátkodobé pohledávky - účet 377 (analyticky rozdělený) - pohledávka UNICOS - 1.651,38 Kč - nezaplacené stravné - ŠJ MŠ K. Hory - 22.032,- Kč ŠJ ZŠ K. Hory - 51.922,- Kč ŠJ MŠ Soběšice - 9.408,- Kč - nepřevedený příspěvek na obědy z FKSP (8-9/2013) - 7.462,- Kč (převedeno v 10/2013) - neuhrazené školné ZUŠ - 550,- Kč | B.II.28. | 93025.38 |
Dodavatelé - účet 321 - neuhrazené závazky za 9/2013 (se splatností v říjnu 2013) | D.III.5. | 70136.26 |
Krátkodobé přijaté zálohy - účet 324 - přijaté zálohy na čipy ve ŠJ | D.III.7. | 25800.00 |
Zaměstnanci - účet 331 - mzdy zaměstnanců za září 2013 | D.III.13. | 625893.00 |
Zúčtování s institucemi sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění - účet 336 - závazky vůči ZP a OSSZ za měsíc září 2013 Analytika: 336 100 VZP - ve výši 63.165,- Kč 336 200 VoZP - ve výši 4.743,- Kč 336 300 OZP - ve výši 4.678,- Kč 336 400 ZPMV - ve výši 11.016,- Kč 336 500 ČPZP - ve výši 19.103,- Kč 336 600 OSSZ - ve výši 237.599,- Kč | D.III.15. | 340304.00 |
Jiné přímé daně - účet 342 - závazky vůči FÚ za měsíc září 2013 Analytika: 342 000 - zálohová daň - ve výši 66.880,- Kč | D.III.17. | 66880.00 |
Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - účet 374 Analytika: 374 200 - ÚZ 33 353 - ve výši 10.646.000,- Kč (přímé výdaje ve školství) 374 900 - ÚZ 33 457 - ve výši 328.060,- Kč (asistent pedagoga) | D.III.30. | 10974060.00 |
Výnosy příštích období - účet 384 Analytika: - účet 384 100 - ve výši 470.000,- Kč - nárok na zbývající provozní příspěvek od zřizovatele (do výše schváleného rozpočtu zřizovatelem na r. 2013) - účet 384 000 - ve výši 110,- Kč - školné ZUŠ - 1/2014 - účet 384 300 - ve výši 1.000,- Kč - školné ŠD - 1/2014 | D.III.32. | 471110.00 |
Dohadné účty pasivní - účet 389 000 - nevyfakturované N v r. 2013: - za el. en. (ZŠ, TV, MŠ a ŠJ Kašperské Hory) - ve výši 25.380,- Kč - za zapůjčení akordeonu (ZUŠ Stachy) - ve výši 4.000,- Kč - potraviny na sklad 8,9/2013 ŠJ MŠ Soběšice - ve výši 4.024,- Kč | D.III.33. | 33404.00 |
Ostatní krátkodobé závazky - účet 378 400 - exekuce za měsíc září 2013 | D.III.34. | 176.00 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 16072.00 |
F.II. Tvorba fondu | 154665.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 154665.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 170737.00 |