Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00667421

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
DPN Oparany použila úcetní metody v souladu s par. 7 odst. 3 zákona c. 563/1991 Sb., o úcetnictví v platném znení, a to za predpokladu pokracování cinností úcetní jednotky v dohledné budoucnosti, tj. používá smernou úcetní osnovu a v dobe sestavování úcetních výkazu jí nebyla známa skutecnost, že by mela svou cinnost ukoncit nebo být likvidována.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
DPN Oparany použila usporádání a oznacení položek výkazu v souladu s par. 7 odst. 4 zákona c. 563/1991 Sb., o úcetnictví v platném znení. Pro usporádání a oznacování položek rozvahy, výkazu zisku a ztráty, jejich obsahové vymezení a zpusoby ocenování byly použity výkazy pro prísp. organizace dle prílohy c. 1 až 4 vyhlášky a doplnující informace dle prílohy c. 5 vyhlášky c. 410/2009 Sb., v platném znení. K 1.1.2013 úcetní jednotka provedla kategorizaci dlouhod. majetku dle príl. c. 1 CÚS 708 Odpisování dlouhod. majetku a provedla kvalifikovaný odhad zbývající doby používání majetku. Úcetní jednotka stanovila v odpisovém plánu významnou cástku pro zaúctování zustatkové ceny dlouhodobého majetku pri jeho vyrazení ve výši 1% ocenení.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
DPN Oparany použila úcetní metody v souladu s par. 7 odst. 3 až 5 zákona c. 563/1991 Sb., o úcetnictví v platném znení, a to za predpokladu pokracování cinnosti úcetní jednotky v dohledné budoucnosti, tj. používá smernou úcetní osnovu dle prílohy c. 7 vyhlášky c. 410/2009 Sb., v platném znení a v dobe sestavování úcetních výkazu jí nebyla známa skutecnost, že by mela svou cinnost ukoncit nebo být likvidována. Zpusoby ocenování nebyly zmeneny.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00667421

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky3200667.003180667.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9020.000.00
3.Ostatní majetek9033200667.003180667.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky287936.22287936.22
1.Vyřazené pohledávky911287936.22287936.22
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku650810.00630810.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96520000.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968630810.00630810.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty2837793.222837793.22
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9992837793.222837793.22

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00667421

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti912417.00990607.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění394021.00436056.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů450273.00488363.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00667421

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00667421

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti49806.0077976.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00667421

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00667421

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
POhledávky za odberateli se snížily z duvodu nižších úhrad od zdravotních pojištoven, úhrady na úrovni r. 2011, což predstavuje úhrady ve výši 98% r. 2009 a z duvodu nižšího počtu vykázaných ošetrovacích dnu. B.II.1.23260705.88
DPN Oparany je prubežne v kontokorentu až do výše 3 mil. Kc - snížena hranice z 4,2 mil. Kč. V roce 2013 nestací financní zdroje na financování provozu, a to i pri plném využití kontokorentu. Výše kontokorentu je limitována pohledávkami za zdravotními pojištovnami. Vykázané zdravotní služby jsou ZP hrazeny 30 dnu od vykázání dávek po ukoncení príslušného mesíce. Úhrada od VZP se navíc zpožduje, a ta je pro nás klícová. Provozní náklady nemocnice v maximální úsporné variante jsou vyšší než výnosy, deficit v provozních nákladech jde na úkor vnitrních zdroju, ale žádné vnitrní zdroje nemocnice již neexistují, a proto je na pokrytí dluhu každý mesíc využíváno cerpání kontokorentu. B.III.9.6098675.04

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00667421

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Spotreba materiálu poklesla z duvodu nižšího poctu ošetrovacích dnu (léky a potraviny pro pacienty), nákupy prostrednictvím elektr. tržište Tender Market - dosažení úspor nákladu. A.I.1.17979540.92
Úspory mzdových nákladů = snížení počtu zamestnanců, k 30. 9. 2013 byl stav zamestnanců 146 proti 153 zaměstnanců k 30. 9. 2012. Od měsíce února došlo k odejmutí částky 6,25% k tarifním platům zdravotnického personálu. A.I.13.106563300.00
Odvody kopírují snížení mzdových nákladu. A.I.14.8917158.00
K 1.1.2013 úcetní jednotka provedla kategorizaci dlouhod. majetku dle príl. c. 1 CÚS 708 Odpisování dlouhod. majetku a provedla kvalifikovaný odhad zbývající doby používání majetku. Úcetní jednotka stanovila v odpisovém plánu významnou cástku pro zaúctování zustatkové ceny dlouhodobého majetku pri jeho vyrazení ve výši 1% ocenení. Z tohoto duvodu jsou odpisy nižší než v 3. kvartálu 2012. A.I.28.15299214.00
Snížení výnosu od zdravotních pojištoven = nižší pocet ošetrovacích dnu a nižší úhrada, rozdíl cca 5,1 mil. oproti 3. čtvrtletí r. 2012. B.I.2.124884066.18
Výnosy z regulacních poplatku - nižší o 241 tis. Kc z duvodu snížení poctu ošetrovacích dnu a z duvodu toho, že regulacní poplatky neregulují, ale deregulují spotrebu zdravotní péce. B.I.8.4295440.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00667421

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.155330.01
A.II. Tvorba fondu251688.26
1. Základní příděl251688.26
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu242551.20
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování59367.20
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění183184.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu164467.07

Rezervní fond

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1.3480141.50
C.II. Tvorba fondu175788.06
1. Zlepšený výsledek hospodaření27527.06
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové
6. Peněžní dary - účelové148261.00
7. Peněžní dary - neúčelové0.00
8. Ostatní tvorba0.00
C.III. Čerpání fondu248713.50
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření
2. Úhrada sankcí0.00
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele0.00
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
6. Peněžní dary - účelové248713.50
7. Ostatní čerpání0.00
C.IV. Konečný stav fondu3407216.06

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00667421

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Fond reprodukce majetku

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

PoložkaBěžné období
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1000000.00
E.II. Tvorba fondu2135796.00
1. Zlepšený hospodářský výsledek0.00
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku2135796.00
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku0.00
4. Peněžní dary0.00
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním0.00
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
8. Ostatní0.00
E.III. Čerpání fondu645763.58
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku544338.80
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku101424.78
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku0.00
4. Úhrada přijatých úvěrů0.00
E.IV. Konečný stav fondu2490032.42

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00667421

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby207601791.26107673478.2999928312.97101779533.97
G.1.Bytové domy a bytové jednotky14394317.005716473.448677843.568897326.56
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu122252575.2867372296.0854880279.2055702456.20
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby70954898.9834584708.7736370190.2137179751.21

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00667421

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky710136.030.00710136.03710136.03
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky59791.000.0059791.0059791.00
H.4.Zastavěná plocha366910.030.00366910.03366910.03
H.5.Ostatní pozemky283435.000.00283435.00283435.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00667421

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00667421

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.0068295.77
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.0068295.77
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00667421

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00