Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 3724168.31 | 3696786.31 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 206030.90 | 206030.90 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3515744.41 | 3488362.41 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 2393.00 | 2393.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 5919.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 5919.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 168481.00 | 168481.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 168481.00 | 168481.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 3720.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 3720.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 3894848.31 | 3865267.31 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 3894848.31 | 3865267.31 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Projektová dokumentace | A.II.8. | 1500.00 |
Uhrazené zálohy za odběr energií (plyn, elektřina) 109 200,- Záloha (předplatné, rehab.lůžko) 16 034,- | B.II.4. | 250468.00 |
Stravné, vstupenky na divadelní představení ve splatnosti | B.II.10. | 2550.00 |
Náklady na licenci ESET NOD na rok 2014 2 098,80 Předplatné VPS 2014 1 115,- | B.II.25. | 6427.60 |
Rezervní fond z ostatních titulů je tvořen finančními dary bez účelového určení | C.II.4. | 25097.72 |
Závazky účetní jednotky jsou hrazeny ve splatnosti v návaznosti na datumu doručení účetních dokladů. | D.III.5. | 85772.56 |
Přijaté zálohy na stravné žáků k 30.9.2013 17 306,- Přijaté zálohy za ubytování na internátě školy k 30.9.2013 416,- | D.III.7. | 35444.00 |
Nevyplacené platy za měsíc září 2013. | D.III.13. | 542436.00 |
Neodvedené zdravotní a sociální pojištění za měsíc září 2013. | D.III.15. | 609156.00 |
Neodvedená daň za zaměstnance za měsíc září 2013. | D.III.17. | 55922.00 |
Záloha na přímé náklady na vzdělávání 848 371,14 Záloha na komponzeční pomůcky UZ 33025 30 000,- | D.III.30. | 1756742.28 |
Dosud neobdržená dotace provozních prostředků 10-12/2013 dle schváleného rozpočtu | D.III.32. | 942000.00 |
Nevyfakturované dodávky plynu k 30.9.2013 29 318,48 Nevyfakturované dovávky elektřiny k 30.9.2013 33 139,40 | D.III.33. | 124915.76 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Na účtě 556 jsem rušila opravnou položku 192/556 (tvořeny byly postupně během roku 2012, 2013), kterou jsem při 100 % vyřadila z pohledávek 557/315. Minusovým zůstatkem účtu 556 a plusovým zůstatkem účtu 557 se mi v nákladech projeví pouze letošní náklad s vyřazením pohledávky. | A. | 45887229.20 |
Mzdové náklady z ostatních zdrojů - závodní stravování 1-9/2013 | A.I.11. | -23055.78 |
Náklady spojené se závodním stravováním (platy z ostatních zdrojů). | A.I.17. | 23055.78 |
Odpisy DM souhlasí s odpisovým plánem. | A.I.28. | 355131.00 |
Zrušení opravné položky z nedobytných pohledávek | A.I.33. | -4555.20 |
Vyřazené nedobytné pohledávky za ubytování na internátě školy. Dále evidováno v podrozvahové evidenci. | A.I.34. | 11838.00 |
Tržby za stravování žáků a zaměstnanců a ubytování žáků na internátě školy, tržby za školní akce, tržby za stravování cizích strávníků v hospodářské činnosti. | B.I.2. | 905088.00 |
Úhrada poplatku za lyžařské vleky 9 žáků školy v rámci školního lyžařského kurzu, příspěvek na školu v přírodě a zakoupení dárků pro vycházející žáky, použití prostředků investičního fondu na opravy. | B.I.16. | 84252.00 |
Výnosy se sběru druhotných surovin, úhrada vstupenek na divadelní představení (zaměstnanci). | B.I.17. | 16417.20 |
Připsané úroky z BÚ a z FKSP. | B.II.2. | 618.39 |
Rozpis výnosů z transferů - SU 672 UZ 0 1 447 000,- UZ 33353 7 343 628,86 UZ 33123 185 390,- Prostředky UZ 33123 byly čerpány z rezervního fondu (dle platné metodiky byly nespotřebované prostředky převedeny k 31.12.2012 na rezervní fond). | B.IV.2. | 44880094.30 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 445598.34 |
F.II. Tvorba fondu | 355131.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 355131.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 509885.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 500000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 9885.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 290844.34 |