Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Došlo ke změnám metod pod vlivem změn předpisů k účetním metodám prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb., a ČÚS.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu dle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, § 9. Účetní výkazy, jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven vyhláškou č. 410/2009 Sb. Nad rámec rozhodnutí o vedení účetnictví ve zjednodušeném rozsahu účtuje PO i na podrozvahových účtech. Časové rozlišení je prováděno k 31. 12. Účetní jednotka odepisuje dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek, včetně drobného a to čtvrtletně v souladu s odpisovým plánem. Účetní jednotka stanovila odpisový plán dle přílohy č. 1 a 2 ČÚS 708. Majetek PO - dle zákona č. 250/2000 Sb.,, § 27, movitý majetek je zřizvoatelem svěřen do užívání, nemovitý majetek je ve výpůjčce. Způsob oceňování majetku - majetek pořízený koupí je oceněn pořizovací cenou, tj. cenou pořízení včetně nákladů souvisejících s pořízením DM(§55 Vyhlášky č.410/2009Sb.). Majetek pořízený darem,vlastní činností(pokud je reprodukční pořizovací cena nižší než vlastní náklady),majetek pořízený z finančního leasingu (pokud to dovolují příslušné předpisy),majetek nově zjištěný a dosud nezachycený v účetnictví. Hmotný majetek vytvořený vlastní činností se oceňuje vlastními náklady(veškeré náklady bezprostředně související s vytvořením DM vlastní činností). technické zhodnocení - ocenění DM se zvýší o techn.zhodnocení,pokud na něj v úhrnu za rok přesáhnou náklady u hmotného majetku 40 000Kč a nehmotného majetku 60 000Kč a techn.zhodnocení je v tom roce uvedeno do užívání.Pokud je techn.zhodnocení nižší než stanovené částky,je tento zásah do majetku zaúčtován do nákladů na účet 518. Zásoby - účtování zásob je prováděno způsobem "B". U účetní jednotky je zajištěn systém nákupu kancel.potřeb a ostatního spotřebního materiálu ve výši požadované spotřeby k datu bez vytváření významných skladových zásob. Rozdělení nákladů mezi hlavní a doplňkovou činností je prováděno následujícím způsobem: přímé náklady jsou prvotně jako náklady hlavní činnosti,čtvrtletně pak rozpočítány vedoucí školní jídelny na počet strávníků a zaúčtovány do doplňkové činnosti. Výdaje související s mzdovými náklady jsou měsíčně zaúčtovány přímo do doplňkové činnosti.Spotřeby energií jsou zaúčtovány do doplňkové činnosti vždy po vyúčtování spotřeby dodavatele. přímé osobní náklady jsou účtovány měsíčně přímo do doplňkové činnosti

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky0.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9020.000.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty0.000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9990.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti62417.0058308.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění26664.0025292.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů16588.0015076.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Účetní jednotce nejsou známy k rozvahovému dni žádní skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Organizace podle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech je tedy vlastnictvím zřizovatele. Mimo vybavení Interakticní učebny v hodnotě 200 000Kč financované z daru Nadace ČEZ v roce 2008, kde byla stanovena podmínka, že zůstane ve vlastnictví obdarovaného. A.II.8271509.70
Odběratelé Stav pohledávek za stravné školní jídelna hlavní činnost k 30.9.2013 ve výši 428 Kč- neuhrazené stravné za 9/2013 Čech Petr a Nekuda Denis a přeplatek na stravném Staněk Jiří ve výši 126Kč. Stav pohledávek za stravné školní jídelna doplňková činnost k 30.9.2013 ve výši 416 Kč- neuhrazené stravné za 9/2013 Čech Petr a Pevná Jindřiška. Stav pohledávek za školné v ŠD k 30.9.2013 ve výši 40 Kč- část neuhrazeného školného Čech Petr. B.II.1.6064.00
Krátkodobé poskytnuté zálohy: Poskytnuté zálohy na spotřebu energií nevyúčtované dodavatelem k 30.9.2013 a to: zálohy za plyn ve výši 146 520Kč zálohy za elektr.energii ve výši 106 230Kč B.II.4.1011000.00
Nároky na dotace od zřizovatele na rok 2013 ke dni 30.9.2013 ve výši 200 000Kč. B.II.17.400000.00
Rezervní fond V rezervním fondu mimo jiné je na účtu SÚ:414 AÚ:0650 čerpání fondu z ostatních titulů je účtováno o čerpání poskytnuté zálohy na dotaci EU peníze školám.V roce 2013 k 30.9. vyčerpáno 270 575Kč. Projekt byl v 9/2013 finančně vypořádán. C.II.4.1454453.50
Neuhrazené dodavatelské faktury k datu 30.6.2013 a to: Haspol Náměšť nad Oslavou dokl.č.48163 a 48164 ve výši 1 315Kč, Nowaco CZ Kladeruby/Vltavou dokl.č.48166 a 48167 ve výši 2 947.30Kč Eisberg a.s.Tišnov dokl.č.48165 ve výši 2 492Kč a Gastroinstant Kouřim s.r.o. dokl.č.48168 ve výši 3 531Kč. Jedná se o dodavatele potravin do školní jídelny. D.III.5.61699.80
Zaměstnanci: předpis doplatků mezd na bankovní účty zaměstnanců za 9/2013, které budou vyplaceny v 10/2013. D.III.13.319518.00
Zúčtování s institucemi SPaZP: předpis odvodů na ZP ve výši 26 664Kč, z toho za zaměstnace 8 893Kč a za organizaci 17 771Kč za období 3/2013. Předpis odvodů na SP ve výši 62 417Kč, z toho za zaměstnace 12 885Kč a za organizaci 49 532Kč za období 9/2013. D.III.15.445405.00
Předpis zálohové daně za měsíc 9/2013 ve výši 15 720Kč a předpis odvodu srážkové daně ve výši 868Kč za období 9/2013. D.III.17.33176.00
Poskytnutá záloha na náklady přímého vzdělávání ÚZ 33353 ne měsíc říjen 2013 k 30.9. nevyčerpaná. D.III.30.509000.00
Výnosy příštích období Příspěvek na běžný provoz od zřizovatele na rok 2013-zůstatek k 30.9.2013 ve výši 200 000Kč. D.III.32.400000.00
Dohadné účty pasivní Dohadný účet na spotřebu el.energie vytvořené ke dni 31.12.2012 ve výši 11 640 Kč.Vyúčtováno bude dodavatelem provedeno v 11/2013. D.III.33.34920.00
Ostatní krátkodobé závazky Zákonného pojištění odpovědnosti za III.čtvrtletí 2013 ve výši 2 460Kč splatné do 15.10.2013 a přijaté úroky z BÚ FKSP za III.čtvrtletí 2013 ve výši 9.83 Kč,které budou v 10/2013 převedeny na BÚ ZŠ. D.III.34.9855.32

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Výnosy z transferů k 30.9.2013 zaúčtováno do výnosů ve výši použitých nákladů dotace: 1. Přímé vzdělávání ÚZ 33353 ve výši 2 206 500 Kč. 2. EU peníze školám ÚZ 33123 ve výši 133 952 Kč 3. Příspěvek na běžný provoz od zřizovatele ve výši 600 000 Kč. B.IV.2.9964770.00
Výsledek hospodaření doplňkové činnosti ve školní jídelně k 30.9.2013 činí 8 053.41Kč. C.2.16106.82

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.13515.17
A.II. Tvorba fondu16995.99
1. Základní příděl16995.99
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu18595.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování11574.00
3. Rekreace2000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport2021.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu3000.00
A.IV. Konečný stav fondu11916.16

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.561465.70
D.II. Tvorba fondu
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu270575.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání270575.00
D.IV. Konečný stav fondu290890.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.162513.00
F.II. Tvorba fondu37487.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku37487.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu200000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00