Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922061

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

V organizaci nedošlo k organizačním změnám ani k změnám v účetních metodách, účetní jednotka pokračuje ve své činnosti. S účinností od 1.1.2013 je účetní jednotka zaregistrována k DPH.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Uspořádání a označení položek rozvahy a výkazu zisku a ztrát nebude měněno bez řádného zdůvodnění.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Odpisový plán je v souladu s platným zákonem o účetnictví. Hranice zařazení majetku :OTE 300-500Kč - vedeno na podrozvahové evidenci, drobný nehmotný majetek 501-60 000,-Kč je vedený na účtu 018 a 078, drobný hmotný majetek 501-40 000,-Kč vedený na účtu 028 a 088, nehmotný majetek od 60 001,.-Kč na účti 013 a 073, hmotný majetek od 40 001,-Kč vedený na účtu 022 a 082, stavby na účtu 021 a 081, pozemky na účtu 031. Dále vedeme ještě na podrozvahových účtech kromě OTE vedeme ještě čipy škola a školní jídelna, sklad učebnic,na podrozvahové evidenci máme zařízení které nevlastní škola /nápojové a jídelní automaty, kopírku pro žáky, stroj v šicí dílně/. Časově rozlišujeme všechny náklady které rozlišit jdou dle vnitroorganizační směrnice. Dohadné účty používáme na nevyfakturované spotřeby energií a služeb dle kvalifikovaného odhadu tak aby odpovídali nákladům v daném roce. Doplňková činnost je klíčována podle koeficientů skutečné spotřeby dle vnitroorganizační směrnice, konečně vyúčtování se provádí k 31.12.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922061

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 13933947.63 13946547.83
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 269722.92 278185.12
3.Ostatní majetek903 13664224.71 13668362.71
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 0.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 0.00 282453.20
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 282453.20
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 13933947.63 14229001.03
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 13933947.63 14229001.03

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922061

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 283116.00 262870.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 121972.00 112513.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 90488.00 73652.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922061

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

V organizaci nenastaly žádné významné skutečnosti mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení ˇUZ.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Na domově mládeže je ubytováno 66 studentů, kapacita je naplněna, v minulých letech jsme měli ubytováno na dvou domovech mládeže 80-95 žáků. Budovu domova mládeže Olomoucká musíme v zimním období temperovat a dále udržovat, včetně pravidelných revizí, neboť je stále ve správě naší školy a zřizovatel ji nabídl k prodeji, prodej by se měl v roce 2013 realizovat.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

V roce 2013 nebyly žádné změny..
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Investiční fond je plně krytý, v 3. čtvrtletí 2013 použity finanční prostředky fondu na nákup elektrické pánve pro školní jídelnu a na údržbu nemovitého majetku - broušení a lakování tělocvičny.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922061

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922061

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922061

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
netýká se účetní jednotky
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
netýká se účetní jednotky
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
netýká se účetní jednotky
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
netýká se účetní jednotky
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
netýká se účetní jednotky
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
netýká se účetní jednotky
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
netýká se účetní jednotky

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922061

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

účet 331 - mzdy zaměstnanců za 9/13
D III.13 0.00

účet 112 - sklady potravin, čistích prostředků a kancelářských potřeb
B I.2 0.00

účet 311- odběratelé- neuhrazené faktury odběratelům ve splatnost, škola má jednu soudně vymáhanou pohledávku za neuskutečněné představení ve výši 13600 Kč
B II.1 0.00

účet 314-poskytnuté zálohy na energie
B II.4 0.00

pohledávky za odebrané stravenky zaměstnanců
B II.10 0.00

škola je od 1.1. plátcem DPH
B II.14 0.00


B II.27 0.00

účet 377 - ostatní pohledávky - pohledávka za náklady soudního řízení s panem Mráčkem ve věci pohledávky za nevrácenou platbu za neuskutečněný koncert (k FKSP)
B II.28 0.00

škola má otevřeny 2 bankovní účty u KB pobočka Prostějov, běžný účet školy a FKSP.
B III.9 a 10 0.00

účet 472 - dlouhodobě přijaté transfery - na projekt Peníze EU SŠ - v roce 2012 nečerpáno, prostředky převedeny do rezervního fondu k 31.12.2012 , v roce 2013 použito 381 115 Kč, z toho 1. pol.roku 2013 čerpáno 347 811 Kč a ve 3.čtvrtletí 2013 čerpáno 33 304 Kč. Náklady jsou čerpáním rezervního fondu 414, jak je zachyceno v odd. D III. 5 - ostatní čerpání fondu. V září 2013 přijat transfer ve výši 282 453,20 Kč, celkem na projekt Peníze EÜ SŠ 706 133 Kč.
D II.9 0.00

účet 321- dodavatelé - neuhrazené faktury dodavatelům před splatností
D III.5 0.00

účet 324 - krátkodobě přijaté zálohy od žáků na stravování a ubytování a zálohy od nájemců na energie do vyúčtování
D III.7 0.00

účet 336 - soc. a zdrav. poj. - odvody z mezd 9/13
D III.15 0.00


D III.22 0.00

účet 342 - zálohová daň ke mzdám 9/13
D III.17 0.00


D III.33 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922061

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

účet 602 - výnosy z prodeje služeb - stravování, ubytování žáků, příjmy za exkurze žáků
B.I.2 0.00

účet 602 - výnosy z prodeje služeb v doplňkvé činnosti - stravovací a ubytovací služby, služby spojené s pronájmy
B I.2 0.00

účet 603 - čisté nájemné z pronájmů sportovního areálu a automatů na občerstvení
B I.3 0.00

účet 644 - tržby za prodané čipy šj ačipové karty pro vstup do školy
B I.12 0.00

čerpání FRIM na údržbu movitého majetku (podlaha tělocvičny) a čerpáno fondu odměn
B I.16 0.00

výnosy z pojistných událostí - plnění pojišťovny
B II.6 0.00

kromě transferů, přijatých prostřednictvím zřizovatele přijata dotace od statutárního města Prostějov na soutěž Doteky módy a příspěvek zřizovatele rovněž na soutěž Doteky módy
B \V.2 70000.00

výsledek hospodaření zachycuje pouze doplňkovou činnost - byl dosažen zejména zvýšením obratu hostinské činnosti - cizí strávníci
C.2 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922061

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

netýká se účetní jednotky
0 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922061

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

netýká se účetní jednotky
0 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922061

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 139108.75
A.II. Tvorba fondu 69679.52
1. Základní příděl 69679.52
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 56076.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 42801.00
3. Rekreace 5675.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 4420.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 2000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 1180.00
A.IV. Konečný stav fondu 152712.27

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 617940.94
D.II. Tvorba fondu 80195.54
1. Zlepšený výsledek hospodaření 80195.54
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 381115.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 381115.00
D.IV. Konečný stav fondu 317021.48

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922061

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1180366.16
F.II. Tvorba fondu 588689.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 588689.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 1127339.49
1. Financování investičních výdajů 372089.49
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 755250.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 641715.67

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922061

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 39826683.05 8117720.20 31708962.85 32207400.85
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 39813023.05 8108114.20 31704908.85 32203157.85
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 13660.00 9606.00 4054.00 4243.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922061

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 655801.00 0.00 655801.00 655801.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 182936.00
H.4.Zastavěná plocha 472865.00 0.00 472865.00 472865.00
H.5.Ostatní pozemky 182936.00 0.00 182936.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922061

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922061

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922061

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00