A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Nenastává skutečnost, která by zabraňovala nepřetržitě pokračovat v činnisti naší jednotky. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Od 1. ledna 2010 došlo k reformě účetnictví, a proto účtujeme dle zákona č. 563/1991 Sb., vyhlášky č. 410/2009 Sb. a podle platných ČÚS 701-704. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Základní údaje o příspěvkové organizaci: Nadřízený orgán: Plzeňský kraj, Škroupova 18, Plzeň Název účetní jednotky: Domov pro osoby se zdravotním postižením Sto, PO Sídlo: 333 01 Stod, ul. 28. října 377 Právní forma: příspěvková organizace IČO: 48333841 Předmět činnosti: zařízení sociálních služeb - domov pro osoby se zdravotním postižením, které v souladu s ustanovením §48 zákona č. 108/2006 Sb. o sociálních službách, poskytuje pobytové služby osobám, které mají sníženou soběstačnost z důvodu zdravotního postižení a jejich situace vyžaduje pravidelnou pomoc jiné osoby. Účetní postupy: a) dlouhodobý majetek je oceněn v pořizovacích cenách, včetně souvisejících nákladů. Odpisový plána sazby účetních odpisů jsou stanoveny z hlediska času a doby upotřebitelnosti.Jsou počítány z ceny, ve které byl majetek oceněn a to do její výše. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek je veden v cenách od 7 tis. Kč do 60 tis. Kč Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný je veden v cenách nad 40 tis. Kč. Drobný dlouhodobý hmotný majetek je veden v cenách od 1 tis. Kč do 40 tis. Kč a je jednorázově odepsán ve výši 100 % do nákladů. Pozemky a kulturní předměty se neodepisují. b)zásoby jsou oceňovány v pořizovacích cenách, včetně souvisejících nákladů. Veškeré zásoby jsou vedeny aritmětickým průměrem. c) pohledávky jsou především ze smluvních vztahů domova s odběrateli (vyúčtování zdravotních úkonů zdravotním pojišťovnám, vyúčtování enegií apod.) a uživateli sociálních služeb (např. neuhrazené náklady za stravu a pobyt, příspěvky na péči). V případě nezaplacených pohledávek se tvoří opravná položka ve výši 10 % za každých ukončených 90 dnů po splatnosti. d) závazky - sem patří především nevyplacené mzdy zaměstnancům a s tím související odvody ZP, SZ a odvody místně příslušnému finančnímu úřadu, dále neuhrazené faktury ke dni sestavení rozvahy. e) časové rozlišení - jsou zde účtovány náklady a výnosy, které věcně souvisejí s rokem následujícím a dále jsou zde nevyfakturované dodávky , služby a opravy související s rokem předcházejícím za měsíc prosinec. f) podrozvahová evidence - uvádíme informace na podrozvahových účtech v souladu s obsahovým vymezením podle vyhlášky č. 410/2009 Sb. - v úč. skupině 96 - je veden zapůjčený majetek, 97 - pronajaté byty, 91 - odepsané pohledávky, 93 - dotace, 94 - předfinancování projektu podpořeného z EF pro regionální rozvoj zřizovatelem a ve sk. 98 se účtuje o hodnotách přijatých do úschovy - vkladní knížky uživatelů DOZP Stod. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 59788.63 | 53329.76 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 59788.63 | 53329.76 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 2527.56 | 2527.56 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 2527.56 | 2527.56 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 4639500.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 4639500.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 14444824.80 | 14530666.80 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | -7.00 | -7.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 14444831.80 | 14530673.80 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | -9743008.61 | -14474809.48 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -9743008.61 | -14474809.48 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 664771.00 | 711163.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 285476.00 | 304825.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 162594.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Za období počínající koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky nemáme informace, že by takoé skutečnosti nastaly. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Nemáme takové informace, že by takové skutečnosti nastaly. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Netýká se naší účetní jednotky |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Netýká se naš íúčetní jednotky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | -567409.02 | -4737203.65 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 275919.96 |
A.II. Tvorba fondu | 100000.00 |
1. Základní příděl | 100000.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 207575.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 79781.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 32300.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 9500.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 85400.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 594.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 168344.96 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 3595986.37 |
D.II. Tvorba fondu | 1213223.28 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 969138.70 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 103000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 99555.00 |
6. Ostatní tvorba | 41529.58 |
D.III. Čerpání fondu | 215122.43 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 215122.43 |
D.IV. Konečný stav fondu | 4594087.22 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 4530947.00 |
F.II. Tvorba fondu | 1412659.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1412659.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 135249.20 |
1. Financování investičních výdajů | 135249.20 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 5808356.80 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 135741011.30 | 24912634.30 | 110828377.00 | 94305914.30 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 48708585.29 | 0.00 | 48708585.29 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 65401813.40 | 20988617.39 | 44413196.01 | 83924188.38 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 6330021.25 | 0.00 | 6330021.25 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 3488356.96 | 147119.00 | 3341237.96 | 3172679.50 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 3537069.50 | 2064147.00 | 1472922.50 | 1432626.78 |
G.6. | Ostatní stavby | 8275164.90 | 1712750.91 | 6562413.99 | 5776419.64 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 5983040.17 | 0.00 | 5983040.17 | 3575496.17 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1013391.00 | 0.00 | 1013391.00 | 351577.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2055223.00 | 0.00 | 2055223.00 | 2514770.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 2914426.17 | 0.00 | 2914426.17 | 709149.17 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 862374.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 862374.00 | 0.00 |