A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Úcetní závěrka byla sestavena za použití účetních metod s předpokladem nepřetržitého trvání účetní jednotky. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty se meziročně zásadně neměnilo. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu. Účetní metody, které účetní jednotka využívá, vycházejí ze zákona 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky č.410/2009 Sb., ČUS č.701-710 a případně metodických sdělení KÚ pro PO. Pro účtování skladových zásob využívá způsob účtování A. Na konci roku 2012 byla vzhledem ke komplikovanosti a nevyjasněnosti k VZP tvořena opravná položka k pohledávkám za VZP ve výši 53 006,93 Kč. V letošním roce byla opravná položka zrušena, neboť VZP doplatila převážnou rozporovanou část neuhrazených peněz. Poté následovala kontrola VZP, jejímž výsledkem je neuznání a rozporování provedených výkonů, či jejich časů. Vyčíslením se jedná o částku 409 098,60 Kč. Tuto částku si VZP započetla. Soudní spor s VZP byl ukončen. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 10936717.54 | 10714753.29 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3418649.34 | 3391219.09 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 7518068.20 | 7323534.20 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 2195700.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 2195700.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 13132417.54 | 10714753.29 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 13132417.54 | 10714753.29 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 427260.00 | 559038.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 230834.00 | 239610.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 163766.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Ke dni účetní závěrky organizace postupuje podle schváleného finančního plánu. Účetní jednotka uskutečňuje pouze nevyhnutné náklady. Dotace MPSV jsou v letošním roce opět menší . Jedná se o meziroční snížení o 481 000 Kč. Byla podána žádost na MPSV o zvýšení dotace. Ani po třetím kole jednání a přerozdělování, nebyla dotace zvýšena. První záloha přiznané dotace došla na účet organizace začátkam dubna, druhá 5.6., třetí 2.10. Organizace vykazuje kladný hospodářský výsledek, je však uskutečněna jen část plánovaných oprav a ostatní náklady jsou též čerpány jen v nevyhnutných situacích. Dále bude postupováno dle doporučení zřizovatele. S blížícím se koncem roku se předpokladá zvýšení nákladů na energie a mzdových nákladů. Odvod z IF zaplacen začátkem dubna, druhý do konce června, třetí začátkem září. K datu účetní závěrky nebylo zatím využito čerpání rezervního fondu ani investičního fondu pro investování plánovaných oprav. Se zvyšujícími se náklady přistoupí organizace k čerpání tak, aby nebyl tvořen záporný hospodářský výsledek. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
V měsíci březnu byla provedena kontrola VZP na vykazování zdravotních výkonů. Zápis z provedené kontroly popisuje nedostatky, které byly ve vykazování zjištěny. Kontrola se zaměřila na namátkovou kontrolu 30-ti klientů domova a u nich provedla kontrolu vykazování. Finanční vyčíslení a vypořádání bylo provedeno, i když se organizace odvolala a rozporovala některé sporné záležitosti ohledně výkonů , či jejich časů. Došlo ke snížení výnosů o 409098,60 Kč. K datu účetní závěrky spor s VZP ukončen. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
0 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Ke dni účetní závěrky bylo zajištěno krytí fondů. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | není |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | není |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | není |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | není |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Účetní jednotka nemá ve své evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč § 25 odst.1 písm.k) zákona o účetnictví |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | není |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | není |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
SÚ 021 47 844 055,48 jedná se o stavby ve správě organizace, snížení oproti předchozímu stavu, dodatkem zřizovací listiny vyňat z majetku domek popisné číslo Mitrov 2 v pořizovací hodnotě 241 824,66 Kč. SÚ 241 4 207 097,42 ; z toho provozní prostředky 1 838 373,49 . Prostředky fondu odměn 132 000. Prostředky IF 757 428,09. Prostředky RF 668 106,89 ze zlepšeného HV, 811 188,95 ostatní tituly. Odběratelé 311 - 423 701,80 348 - 481 250 příspěvek zřizovatel, 388- 5 490 000 MPSV, 374- 5 123 300 záloha MPSV, 384-485 000, 349- 125 100 (odvod zřizovateli 120 000, prodej majetku 5 100), | A.II.3, B.III.9 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
SÚ 672 330 UZ 13305 - dotace MPSV 5 490 000 Kč (9x měsíční předpis) SÚ 672 330 UZ 13301- dotace ÚP 82 000 Kč, smlouvy jsou ukončeny. SÚ 672311 - příspěvek zřizovatele 1 440 000 Kč. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
0 | 0 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
není | 0 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 68572.17 |
A.II. Tvorba fondu | 135000.00 |
1. Základní příděl | 135000.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 121559.02 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 69776.00 |
3. Rekreace | 7000.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 8000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 36800.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | -16.98 |
A.IV. Konečný stav fondu | 82013.15 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1402048.84 |
D.II. Tvorba fondu | 79994.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 49994.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 30000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 2747.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 2747.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1479295.84 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 185351.09 |
F.II. Tvorba fondu | 932077.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 932077.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 681860.00 |
1. Financování investičních výdajů | 321860.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 360000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 435568.09 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 47844055.48 | 12558718.48 | 35285337.00 | 35703116.65 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 41584146.48 | 11096514.28 | 30487632.20 | 30797336.20 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 5817612.80 | 1419711.00 | 4397901.80 | 4504765.45 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 96893.20 | 42493.20 | 54400.00 | 55612.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 345403.00 | 0.00 | 345403.00 | 345403.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 5019924.00 | 0.00 | 5019924.00 | 5019924.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 16290.00 | 0.00 | 16290.00 | 16290.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 4278247.00 | 0.00 | 4278247.00 | 4278247.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 711797.00 | 0.00 | 711797.00 | 711797.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 13590.00 | 0.00 | 13590.00 | 13590.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |