Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 632203.00 | 637617.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 11022.00 | 11022.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 621181.00 | 626595.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 68250.00 | 68250.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 68250.00 | 68250.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 414641.60 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 414641.60 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 700453.00 | 1120508.60 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 700453.00 | 1120508.60 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Hospodaření účetní jednotky k 30.09.2013 vykazuje zisk 163.475,01 Kč. Bude použit v posledním čtvrtletí roku 2013 na úhradu nákladů na energie (hlavně na teplo) a ostatní nezbytné provozní náklady ÚJ. Z vlastních výnosů (poplatky za potrvzení a druhopisy vysvědčení, pronájem nebytových prostor, nápojových automatů) UJ pokryje jen malou část provozních nákladů. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
---|
Škola ve 2.čtvrtletí 2012 přijala rozhodnutí o poskytnutí dotace z OP VK, který je financován ze strukturálních fondů EU - název projektu "EU - peníze pro SŠO Kolín", realizace bude probíhat v období 1.7.2012 - 30.6.2014, celková výše finančních prostředků 1.036.604,- Kč. ÚJ v roce 2012 obdržela 1. platbu tj. 60% celkové částky ve výši 621.962,40 Kč - jako dlouhodobou zálohu (účet 472), byla čerpána pouze částka 6.000,- Kč, nevyčerpané prostředky ve výši 615.962,40 Kč byly převedeny do rezervního fondu z ostatních titulů (účet 414), na dohadném účtu pasivním (účet 388) je evidována částka ve výši přijaté zálohy v 1. roce projektu ve výši 621.962.40 Kč. V roce 2013 byla čerpána částka 86.029,- Kč z rezevního fondu (účet 414), zůstatek fondu činní 529.933,40 Kč. Ve 2. čtvrtletí 2013 obdržela škola zbývající část dotace z OP VK ve výši 414.641,60 Kč - zaúčtováno jako dlouhodobá záloha (účet 472). |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
---|
|
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
---|
Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012) . ÚJ vytvořila v roce 2012 fond reproduce majetku ve výši odpisů DHM v částce 35.597,- Kč. Krytí fondu reprodukce majetku bylo k 31.12.2012 provedeno v souladu s vyhl. 410/2009 Sb. při roční účetní závěrce - viz.§ 66, bod (8) vyhlášky 410/2009 Sb. Příděl do fondu za 1. - 3. čtvrtletí 2013 je ve výši odpisů. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Pohledávky za odběrateli z běžného období 2.644,62 Kč, vše ve lhůtě splatnosti. Staré pohledávky z předcházejících období ve 120.360,- Kč jsou po splatnosti, oprávky k nim byly vytvořeny v plné výši v roce 2010. Zatím nevyřazeno a nepřevedeno do podrozvahy z důvodů nedostatečných finančních prostředků ÚJ. | B.II.1. | 738027.72 |
Zaplaceny zálohy na elektrickou energii a energetický štítek budovy výši 195.877,- Kč. | B.II.4. | 391754.00 |
Pohledávky za zaměstnanci - doplatek stravného za období 09/2013, vyúčtováno v období 10/2013. | B.II.10. | 122.00 |
Předpis nároku na dotaci na provoz ÚZ 008 pro rok 2013 ve výši 1.092.918,- Kč, snížený o přijaté splátky na 1. - 3. čtvrtletí 2013. Předpis na stipendia ÚZ 004 pro obor Pekař ve výši vyplacené částky 9.600,- Kč za období 01-06/2013. Předpis na pokrytí nákladů na likvidaci povodňových škod ÚZ 98011 v výši čerpané částky 12.683,- Kč. | B.II.17. | 1774098.00 |
Vyfakturované a zaplacené náklady příštích období - hosting domény a prodloužení licence na antivirové programy v následujících letech, svoz odpadu do konce roku 2013, pojištění majetku do 31.3.2014. | B.II.25. | 143068.00 |
Čerpané NIV (platy, odvody, FKSP, OPPP, odstupné, přímé ONIV) do výše přijaté zálohy 7.614.645,13 Kč. Projekt OP VK - EU peníze školám - ve výši přijaté zalohy 621962,40 Kč, přijatá 1. splátka dlouhodobé zálohy v roce 2012. Dohadná položka na pojistné plnění za pojistnou událost ve výši 41.530,- Kč. | B.II.27. | 49668825.18 |
Na účtu jsou vedeny běžné provozní prostředky, finanční prostředky NIV, fond odměn, rezervní fond, fond reprodukce majetku, prostředky projektu OPVK. | B.III.9. | 8065780.50 |
Na účtu jsou vedeny prostředky FKSP. | B.III.10. | 28732.38 |
Jmění ÚJ odpovídá zůstatkové hodnotě hmotného majetku ÚJ ve výši 12.782.555,- Kč. Odděleně je zde evidován původní účet 902 ve výši 116.000,- Kč, který sem byl převeden dle změn účetnictví k 1.1.2010. | C.I.1. | 51594220.00 |
Oceňovací rozdíly k nedobytným pohledávkám, vytvořeno v roce 2010. | C.I.5. | 240720.00 |
Zůstatek fondu odměn z roku 2012 činí 123.876,- Kč. | C.II.1. | 123876.00 |
FKSP má zůstatek v této výši, přispěvek do fondu činí 1% z vyplacených mezd a nemocenských dávek. Čerpány byly příspěvky na stravování zaměstnanců, peněžní a nepeněžní dary, penzijní a životní pojištění. | C.II.2. | 123674.40 |
RF z roku 2012 ve výši 60.457, 07 Kč byl navýšen o VH roku 2012 ve výši 12.967,96 Kč. | C.II.3. | 146854.06 |
Na tento fond byl v roce 2012 převeden nevyčerpaný zbytek dlouhodobé zálohy na projekt OPVK EU - peníze školám ve výši 615.962,40 Kč. V roce 2013 byla čerpána částka 86.029,- Kč. | C.II.4. | 2119733.60 |
Fond reprodukce majetku je tvořen odpisy majetku za rok 2012 ve výši 35.597,- Kč. V roce 2013 byl navýšen o odpisy majetku za 1.-3. čtvtletí 2013. | C.II.5. | 186882.00 |
V roce 2012 přijata 1. dlouhodobá záloha na projekt OPVK EU - peníze školám ve výši 621.962,40 Kč. V roce 2013 byl přijat doplatek na tento projekt ve výši 414.641.60 Kč. | D.II.9. | 3109812.00 |
Záloha přijatá od žáků na dopravu na seznamovací kurz a nákup učebnic. | D.III.7. | 24600.00 |
Mzdy zaměstnanců za období 09/2013. | D.III.13. | 443090.00 |
Odvody ZP a SP 09/2013. | D.III.15. | 246833.00 |
Záloha na daň ze mzdy 09/2013. | D.III.17. | 58542.00 |
Odvod nájemného za nápojové automaty, pronájem nebytových prostor, pronájem garáže. Závazek ke zřizovateli - odvod za pronájmy 3.Q/2013 - poukázáno na účet KÚSK 10/2013. | D.III.22. | 5800.11 |
Předpis nároku na dotaci na provoz pro rok 2013 ve výši 1.092.918,- Kč, snížený o čerpání finančních prostředků za 1. - 3. čtvtletí 2013. | D.III.32. | 819354.00 |
Nevyfakturované náklady, které patří do 1. - 3. čtvrtletí 2013. K těmto nákladům nedošly do 30.9.2013 faktury (spotřeba elektrické energie 1-9/2013, vodné 7-9/2013, telefony 09/2013, zpracováni mezd za 09/2013). | D.III.33. | 570832.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Náklady na spotřebované nákupy nezbytné pro provoz školy, vč. nakupovaných učebnic - evidovaných na samostatném analytickém účtu, na které žáci složili zálohu ve výši 7.300,- Kč. Tento náklad bude pokryt výnosy na samostatném analytickém účtu 649 v období 10/2013. | A.I.1. | 368637.90 |
Přes nárust cen energií došlo k výrazným úsporám oproti minulým rokům u tepla a elektrické energie. Důvodem úspory za teplo je hlavně úprava topného systému v roce 2012, maximální šetření. Zřizovatel uzavřel výhodnější smlouvu na dodávku el. energie, která se projevila nižšími náklady na elektřinu. | A.I.2. | 1744296.00 |
Opravy a údržba DHM A DDHM ve výši 22.284,- Kč hrazeny z provozních prostředků školy. Opravy majetku ve výši 531.945, - Kč, které způsobila povodeň byly hrazeny z přijatého pojistného plněni od pojišťovny. | A.I.8. | 2216916.00 |
Náklady na cestovné pro pedagogy, ostatní zaměstnance, maturitního komisaře, předsedy maturitních komisí a zkušební komisí závěrečných zkoušek. | A.I.9. | 62235.00 |
Náklady na služby nezbytné pro chod školy (zpracování, mezd, odvoz odpadu, pojištění majetku, revize). Z toho na samostatném analytickém účtu částka 67.792,- Kč, hrazeno žáky (vstupné kino, přednáška, turistický kurz v Tatrách, seznamovací kurz pro 1. ročník), kryto výnosy na účtu 649. | A.I.12. | 1246503.05 |
Mzdové náklady, odstupné, nemocenské dávky, OPPP, odstupné, dohody o provedení práce ve výši 5.624.724,- Kč, dále hrazeny DPP k OPVK ve výši 84.000,- Kč, odměny za úklid při povodních ve výši 4.324,- Kč hrazeny z pojistného plnění od pojišťovny, nemocenské náhrady ve výši 14.049,- Kč. | A.I.13. | 28635485.00 |
Sociální a zdravotní pojištění z mezd. | A.I.14. | 1864384.00 |
Povinné pojištění Kooperativa. | A.I.15. | 24086.00 |
Náklady na příděl do FKSP ze mzdy, nemocenských dávek, příspěvek zaměstnavatele na obědy zaměstnanců | A.I.16. | 225925.24 |
Příspěvek na obědy žákům školy. | A.I.17. | 7854.00 |
Odpisy DHM za 1. - 3. čtvtletí 2013 | A.I.28. | 26697.00 |
Nákup drobného hmotného majetku. | A.I.35. | 63688.00 |
Pojištění majetku ve výši 27.844,50 Kč, stipendia pro žáky oboru Pekař 9.600,- Kč, mzdy předsedů komisí - maturitní a závěrečné zkoušky. | A.I.36. | 150913.68 |
Příjmy za potvrzení a druhopisy vysvědčení, pronájem nebytových prostor, nápojový automat. | B.I.2. | 58580.00 |
Tržba za starý odepsaný HM. | B.I.14. | 800.00 |
Z toho příjmy za škody vzniklé při povodních z pojistného plnění od pojišťovny ve výši 560.961, - Kč., příjmy hrazené žáky v hotovosti ve výši 64.282,- Kč (nákup učebnic, vstupné, turistický kurz v Tatrách, seznamovací kurz pro 1. ročník), příjmy od nájemce bytu za opravu poškození a haléřové vyrovnání za telefony zaměstanců. | B.I.17. | 3830063.70 |
Úroky z běžného účtu a účtu FKSP. | B.II.2. | 151.10 |
Kurzový zisk. | B.II.3. | 5.00 |
Čerpané dotace na přímé NIV - 7.614.645,13 Kč, příspěvek zřizovatele na provoz - 619.800,- Kč, na stipendia - 9.600,- Kč, čerpaná část OPVK - 86.029,- Kč, mezinárodní spolupráci od zřizovatele 4.800,- Kč a Města Kolína. 13.000,- Kč, přísp. na likvidaci škod po povodni od zřizovatele. 12.965,-Kč. | B.IV.2. | 51354408.78 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 35597.00 |
F.II. Tvorba fondu | 86696.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 26697.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 59999.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 59999.00 |
1. Financování investičních výdajů | 59999.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 62294.00 |