Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213691

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informace, že by existovala skutečnost, která by jí zabraňovala pokračovat ve své činnosti i v dohledné budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Od 1.1.2010 jsou vedeny skladové zásoby prostřednictvím programu EIS firmy MÚZO Praha s.r.o. Zásoby jsou vedeny metodou FIFO (1. do skladu - 1. ze skladu).
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace využívá pro zpracování účetnictví program EIS firmy MÚZO Praha a.r.o. Jednotlivé ukazatele účetních výkazů jsou vykazovány v Kč s přesností na dvě desetinná místa. Účetní jednotka od 1.1.2012 začala účtovat o dopisech dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku. Účetní jednotka zvolila rovnoměrný způsob odepisování. Hranice významnosti pro zaúčtování zůstatkové ceny dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku je na KÚ (v resortu ČÚZK) stanovena do výše 5 % pořizovací ceny. Od 1.1.2012 vytváří účetní jednotka opravné položky k pohledávkám ve výši 10 % za každých 90 dní po splatnosti pohledávky. První zaúčtování opravných položek bylo provedeno prostřednictvím účtu 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody. Účetní jednotka při prodeji neupotřebitelného majetku přeceňuje předmětný majetek na reálnou hodnotu. Způsob ocenění nemovitých a movitých věcí je uveden ve Směrnici č. 10 pro vedení účetnictví ve znění platných dodatků. Účetní jednotka používá metodu časového rozlišení, t.j. zachycuje účetní operace do účetního období, ke kterému se věcně a časově vztahují, a to prostřednictvím časového rozlišení nákladů a výnosů nebo prostřednictvím dohadných účtů. O pořízení a úbytku skladových zásob účtuje účetní jednotka způsobem A. Na podrozvahových účtech zachycuje účetní jednotka skutečnosti, které nelze zachytit v hlavní knize, a to za podmínky, že náklady na získání informace nepřevýší přínosy plynoucí z této informace nebo se jedná o informace, které jsou podstatné. Účetní jednotka zachycuje na podrozvahových účtech jiný drobný dlouhodobý majetek od 501,- kČ do 3.000,- Kč, knihy technické knihovny, vyřazené pohledávky a nájem cizího majetku dle jednotlivých pronajímatelů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213691

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky5942369.175865627.73
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9025942369.175865627.73
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky1236.001236.00
1.Vyřazené pohledávky9111236.001236.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku6979264.166979264.16
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9646923236.166923236.16
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96656028.0056028.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty-1035658.99-1112400.43
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999-1035658.99-1112400.43

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213691

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti2472642.003465538.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění1059441.001486664.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů716923.001297688.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213691

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Účetní jednotka nemá informace.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Účetní jednotka nemá informace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Informace není předmětem účetnictví účetní jednotky.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Informace není předmětem účetnictví účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213691

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213691

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213691

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Informace není předmětem účetnictví účetní jednotky.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Informace není předmětem účetnictví účetní jednotky.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Informace není předmětem účetnictví účetní jednotky.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Informace není předmětem účetnictví účetní jednotky.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Informace není předmětem účetnictví účetní jednotky.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Informace není předmětem účetnictví účetní jednotky.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Informace není předmětem účetnictví účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213691

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
K 30.9.2013 byl ponížen stav budov účetní jednotky v celkové částce 67 tis. Kč o vyřazení garáže fyzickou likvidací z důvodu ukončení činnosti KP Kaplice a o příslušenství k budově - klimatizace. A.II.3.0
K 30.9.2013 byl povýšen stav samostatných movitých věcí o zařazení nákladnhoí automobilu MERCEDES BENZ na základě bezúplatného převzetí v pořizovací ceně 777 tis. Kč, a dále pak došlo k ponížení stavu tohoto majetku o 1 088 tis. Kč z důvodu vyřazení výpočetní techniky, kartometru, videoprojektoru (fyzická likvidací), osobního automobilu Škoda Felicia a dodávkového automobilu LUBLIN (prodej). A.II.4.0
K 30.9.2013 došlo k navýšení stavu drobného dlouhodobého majetku z důvodu zařazení nového majetku - vyvolávacího pultu, skartovaček, chladničky, nábytku, orientačních tabulí, vrtaček a videoprojektoru, nábytku, tiskáren a vysavače. Současně došlo i k ponížení stavu tohoto majetku z důvodu vyřazení fyzickou llikvidací tiskáren,výpočetní techniky, nábytku, kancelářských strojů, klimatizace, geodetických pomůcek, elektrospotřebičů, chladničky, hasících přístrojů, dalekohledu a kalkulaček. A.II.6.0
Účetní jednotka eviduje k 30.9.2013 nedokončený dlouhodobý hmotný majetek v celkové hodnotě 20.823 tis. Kč., který představuje projektovou dokumentaci ke stavební acki "Stavební úpravy budovy KÚ" a úhradu provedených stavebních prací včetně úhrady za zajištění autorského dozoru, technického dozoru a koordinace BOZP. A.II.8.124940856.00
Účetní jednotka provedla k 30.9.2013 technické zhodnocení jedné bytové jednotky U Malše, Č. Budějovice v celkové hodnotě 12 tis. Kč. A.II.9.35886.00
Účetní jednotka eviduje k 30.9.2013 dlouhodobě poskytnutou zálohu na karty CCS v hodnotě 30 tis. Kč. A.IV.3.60000.00
Účetní jednotka začala 1.1.2012 účtovat opravné položky k pohledávkám a pokračuje v účtování i v r.2013. B.II.3914.00
K 30.9.2013 z dúvodu bezúplatného převzetí nákladního automobilu Mercedes Benz byla navýšena hodnota jmění účetní jednotky o částku 40.806,10 Kč (včetně zůstatku PHM). C.I.1.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213691

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Od 1.1.2012 podle doporučení Ministerstva financí účtuje účetní jednotka opravy nepřesného odhadu pohledávek minulých období (energií) na příslušných položkách nákladů. A.I.2.0
Výše příspěvku na stravování na 1 zaměstnance z nákladů organizace za měsíce leden a únor zůstala v jednotné výši poskytované v roce 2012, a to 20,- Kč/zaměstnanec/den. Od 1.3.2013 se výše příspěvku zvýšila o 2,- Kč na celkových 22,- Kč/zaměstnanec/den. A.I.16.0
Účetní jednotka odepisuje dlouhodobý majetek od 1.1.2012 a v tomto odepisování pokračuje i v roce 2013. A.I.28.6135880.14
K 30.9.2013 účetní jednotka prodala osobní automobil Škoda Felicia a dodávkový automobil Lublin, které byy přeceněny znaleckým posudkem na reálnou hodnotu 15.600,- Kč a 14.900,- Kč. A.I.30.122000.00
Účetní jednotka vytváří od 1.1.2012 opravné položky k pohledávkám. Poprvé v roce 2012 byly zaúčtovány opravné položky prostřednictvím účtu 406- Oceňovací rozdíly při prvotní změně metody, následně pak na účet 556 - Tvorba a zaúčtování opravných položek. V tomto účtování pokračuje nadále i v roce 2013. A.I.33.5196.00
K 30.9.2013 eviduje účetní jednotka rozdíl z přecenění reálnou hodnotou ve výši 29.924,- Kč po stanovení reálné hodnoty osobního automobilu Škoda Felicia a dodávkového automobilu Lublin při jejich prodeji. A.II.4.119696.00
K 30.9.2013 eviduje účetní jednotka výnosy z prodeje osobního automobilu Škoda Felicia a dodávkového automobilu Lublin v celkové výši 42.305,- Kč. B.I.14.126915.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213691

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1092089.97
A.II. Tvorba fondu725247.00
1. Základní příděl725247.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu1232410.14
1. Půjčky na bytové účely436726.00
2. Stravování635491.00
3. Rekreace4750.00
4. Kultura, tělovýchova a sport2000.00
5. Sociální výpomoci a půjčky63400.00
6. Poskytnuté peněžní dary51900.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění2300.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu35843.14
A.IV. Konečný stav fondu584926.83

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213691

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby111397092.1029840033.0081557059.1082612963.10
G.1.Bytové domy a bytové jednotky1224813.00823020.00401793.00413277.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu79907822.7024429913.0055477909.7056227407.70
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě928775.00248534.00680241.00694200.00
G.6.Ostatní stavby29335681.404338566.0024997115.4025278078.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213691

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky859219.890.00859219.89859219.89
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha841170.890.00841170.89841170.89
H.5.Ostatní pozemky18049.000.0018049.0018049.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213691

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou29924.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 6429924.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213691

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213691

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji30500.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 6430500.000.00