Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050099

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje v činnosti. Žádná činnosti není omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novely ČÚS č. 703 Transfery a v souladu s aktualizací MP/84OEKO Příklady účtování pro PO od 1.1.2011 a nově zavedenými metodickými postupy uvedenými v aktualizaci č. 2 od 1.10.2011, dále aktualizací č.3 s platností od 1.6.2012 - změny v oblasti rozvahových, nákladových i výnosových účtů a dále aktualizací č.4 s platností od 1.8.2012 - změny v oblasti účtování a oceňování majetku v souvislosti s Českým účetním standardem č.708 dle bodu 7.3 k 31.12.2012, jehož účetní aspekty byly schváleny zástupci MF ČR.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Organizace vede účetnictví od 1.1.2010 ve zjednodušeném rozsahu dle rozhodnutí Rady Jihočeského kraje - usnesení č. 1359/2009/RK-32 ze dne 22.12.2009 a dále se řídí novelizovaným zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví ve znění pozdějších předpisů a prováděcí vyhlášky č. 410/2009, kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Organizace má sestavený účtový rozvrh v souladu s platnou směrnou účtovou osnovou a řídí se platnými vnitropodnikovými směrnicemi (účtový rozvrh, číselník dokladů, účtování majetku a zásob, inventarizace majetku, harnomogram účetních závěrek, časové rozlišení, cestovní náhrady, archivace, poskytování osobních ochranných pomůcek, oběh účetních dokladů, hospodaření s fondy vč.FKSP, doplňková činnost, závodní stravování, autoprovoz, DPH, spisová služba, finanční kontrola). Zásoby účtuje organizace způsobem A. Organizace z důvodu vedení účetnictví ve zjednodušeném rozsahu neúčtuje o opravných položkách, účetních rezervách, neoceňuje majetek určený k prodeji reálnou hodnotou a netvoří výkaz Přehled o peněžních tocích a Přehled o změnách vlastního kapitálu. PO tvoří výkazy: Rozvaha, Výkaz zisků a ztrát, Příloha. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, vyhlášky č. 410/2009 Sb., Českých účetních standardů č. 701 až 708, MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO od 1.1.2011, aktualizace 1.10.2011, 1.6.2011 a 1.8.2011, jehož účetní aspekty byly schváleny zástupci MF ČR. V souvislosti s vyhláškou č. 436/2011 Sb. ze dne 13.12.2011, kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky a vyhláškou č. 437/2011 Sb., ze dne 13.12.2011, kterou se mění vyhláška č. 383/2009 Sb., o účetních záznamech v technické formě vybraných účetních jednotek a jejich předávání do centrálního systému účetních informací státu a o požadavcích na technické a smíšené formy účetních záznamů (technická vyhláška o účetních záznamech), ve znění vyhlášky č. 434/2010 Sb., MF ČR požaduje po vybraných účetních jednotkách, tedy i po dotčených PO, od roku 2012 zpracování Pomocného analytického přehledu (dále jen PAP). Naše organizace pokračuje v předkládání PAPu i v letošním roce, tj. roce 2013. Popis zajištění vykazování PAPu v naší organizaci: Účetní zápisy vykazované PAPem jsou generovány automaticky dle aktuální Metodiky a nastavení v účetním softwaru GORDIC a v návaznosti na účetní zápisy. Každý účetní zápis je zvlášť kontrolován na správnost účtování v PAPu. Změna metody odepisování majetku - k 1.1.2013 dle bodu 7.3. ČÚS č. 708. V případě dlouhodobého majetku, který je odpisován a byl pořízen zcela nebo částečně z investičního transferu, účetní jednotka účtuje současně s odpisem tohoto majetku podle bodu 8.1 o časovém rozlišení přijatého investičního transferu na stranu Má dáti účtu 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku se souvztažným zápisem na stranu Dal příslušného syntetického účtu účtové skupiny 67-Výnosy z transferů, a to v částce tohoto odpisu násobené transferovým podílem. Dále se účetní jednotka bude řídit od 1.1.2013 ČÚS 709 a 710 a aktualizovanými MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050099

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 13751947.31 13762184.52
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 651408.41 528887.33
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 12988327.90 13121086.19
3.Ostatní majetek903 112211.00 112211.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 14168.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 14168.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 13766115.31 13762184.52
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 13766115.31 13762184.52

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050099

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 899054.00 1075066.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 386490.00 461044.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 1543433.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050099

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

U účetní jednotky daná situace nenastala.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Účetní jednotka zajistila v tomto účetním období k datu čtvrtletní účetní uzávěrky 30.9.2013 řádné krytí investičního fondu finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050099

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050099

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 358287.52
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 256007.16 476459.08

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050099

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
Netýká se naší účetní jednotky - 0.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
Netýká se naší účetní jednotky - 0.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
Netýká se naší účetní jednotky - 0.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
Netýká se naší účetní jednotky - 0.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
Netýká se naší účetní jednotky - 0.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050099

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Významnou položkou pro účetní jednotku je 1% z úhrnu rozvahových stavů - pro rok 2013 dle stavu aktiv netto (resp.pasiv netto) k 1.1.2013 činí toto procento Kč 1,761.000,- (jak je též uvedeno ve vnitropodnikové směrnici).
0.00

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek (Techn.zhodnocení-rekonstrukce budovy č. 1 a budovy č. 3 - odloučené pracoviště Chýnovská / Techn.zhodnocení - zateplení budovy Jazykové školy)
0420000 0.00

Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi (provozní dotace)
3480110 0.00

Krátkodobě přijaté zálohy na transfery (dotace na mzdy)
3740130 0.00

Syntetický účet 408 - Chyby minulých účetních období účetní jednotka v daném účetním období nepoužila. (Dle § 26 vyhlášky č.410/2009 Sb., položka C.I.7 by za významnou považovala účetní jednotka v tomto účetním období opravu, jejíž výše by přesáhla Kč 260.000,-. Hodnotu 0,3% aktiv netto v minulém období - k 31.12.2012 - nelze použít, neboť tato je vyšší - Kč 528.200,-.)
408 0.00

Dohadné účty aktivní - Krátkodobě přijaté zálohy na transfery (přímá dotace - mzdy)
3880350 0.00

Fond odměn - bude vytvořen standartně z hospodářského výsledku po zdanění, na základě rozhodnutí zřizovatele. V průběhu 1. - 3. čtvrtletí letošního roku nedošlo k žádným nestandartním situacím při tvorbě ani při čerpání tohoto fondu.
411 0.00

Fond kulturních a sociálních potřeb - je tvořen standartně dle platných předpisů ve výši 1% z objemu mzdových prostředků. Čerpání probíhá celoročně (příspěvek zaměstnancům na penzijní pojištění, na rekreaci, na hromadné kulturní akce, na sportovní vyžití). V průběhu 1. - 3. čtvrtletí letošního roku nedošlo k žádným nestandartním situacím při tvorbě ani při čerpání tohoto fondu.
412 0.00

Rezervní fond - bude tvořen standartně z hospodářského výsledku po zdanění, na základě rozhodnutí zřizovatele. V průběhu února 2013 došlo k na základě rozhodnutí Rady kraje č. 215/2013/RK-7 (na základě žádosti naší organizace) k převodu částky Kč 530.000,- z Rezervního fondu do Investičního fondu v zájmu jeho posílení. V průběhu června 2013 došlo na základě rozhodnutí Rady kraje č. 647/2013/rk-16 (na základě žádosti naší organizace) k převodu částky Kč 400.000,- z Rezervního fondu do Investičního fondu v zájmu jeho posílení.
413,414 0.00

Fond reprodukce majetku - je tvořen standartně dle platných předpisů - z odpisů DHM a DNM. V únoru 2013 došlo na základě rozhodnutí Rady kraje č. 215/2013/RK-7 (na základě žádosti naší organizace) k převodu částky Kč 530.000,- z Rezervního do Investičního fondu v zájmu jeho posílení. V měsíci červnu 2013 došlo na základě rozhodnutí Rady kraje č. 647/2013/rk-16 (na základě žádosti naší organizace) k převodu částky Kč 400.000,- z Rezervního fondu do Investičního fondu v rámci jeho posílení. FRM je dále čerpán na pokrytí části vytvořených odpisů (a to z vlastních zdrojů). Dále na běžné investice, technické zhodnocení budov, ev. opravy a údržbu majetku.
416 0.00

Účetní jednotka nepřijala v daném účetním období žádné návratné finanční výpomoci ani úvěry. Účetní jednotka zachovala v daném účetním období dolní hranice pro účtování drobného dlouhodobého majetku na syntetické účty - Kč 3.000,-.
0.00

V měsíci září 2013 bylo provedeno technické zhodnocení na budově odloučeného pracoviště Beseda - praktická výuka gastro oborů. Technické zhodnocení bylo provedeno ve výši Kč 10,036.038,16 - dotace z Fondu rozvoje školství Jihočeského kraje ve výši Kč 8,518.000,- a dále z vlastních zdrojů organizace ve výši Kč 1,518.038,16.
021 0.00

Dlouhodobě přij.zálohy - záloha ve výši Kč 827.793,- (EUR 31.990,-) na program LEONARDO, přijatá prostřednictví Národní agentury pro evropské vzdělávácí programy.
4720134, 3880334 0.00

Dlouhodobě přij.zálohy - záloha ve výši Kč 2,549.176,- - program ESF - "EU peníze středním školám" Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost (tzv. Šablony ), prostřednictvím MŠMT ČR.
4720136, 3880136 0.00

Dohadné účty pasivní - analytické účty této skupiny patří časovému rozlišení rozúčtovaných nákladů na energie (teplo, el.energie, voda, plyn) jak v průběhu účetního roku (měsíční časové rozlišení) tak samozřejmě k časovému rozlišení nákladů na energie v různých účetních obdobích.
účty sk. 389 0.00

Výnosy příštích období - zde jsou analyticky sledovány nároky na provozní dotace a dotace na odpisy od zřizovatele naší organizace.
účty sk. 384 0.00

Náklady příštích období - zde organizace analyticky časově sleduje běžné (finančně nepodstatné) režijní náklady (např. předplatné tisku, nájemné tlakových lahví plynu, aj.).
účty sk. 381 0.00

Ostatní krátkodobé pohledávky - zde je zaevidována pohledávka z dnes již zaniklé organizace Střední učiliště potravinářské Tábor (tato byla sloučena s naší organizací v roce 2004) - tato bude v letošním roce odepsána), dále jsou zde evidovány průběžné měsíční náklady na tzv. Sdružený provoz - jedná se o provozní náklady, které částečně (dle platné smlouvy) naše organizace každý měsíc přeúčtovává Střední škole spojů a informatiky Tábor (tato a naše organizace sídlí ve společných budovách, kdy naše organizace funguje na pozici správce těchto budov).
377 0.00

Dlouhodobé poskytnuté zálohy - zde je zaevidována záloha (resp.jistina) na platební karty CCS - tankovací karty na pohonné hmoty.
465 0.00

Na analytických účtech skupiny 403 - Transfery na pořízení investičního majetku - jsou zachyceny pohyby a zůstatky investičních transferů naší organizace - "Pořízení in teraktivních tabulí" - tyto byly převodkou majetku převedeny bezúplatně v roce 2010 zřizovatelem (byly financovány z prostředků Regionální rady soudržnosti Jihozápad, Č eské Budějovice). Dále akce "Zateplení, výměna oken a další stav.úpravy související - areál st ředních škol Tábor", kde byly použity investice z prostředků zřizovatele, Státní fondu životního prostředí a taktéž vlastní prostředky naší organizace". Tyto transfery jsou sledovány na jednotlivých analytických účtech dle pokynů zřizovatele a měsíčně je účtováno o tvorbě odpisů těchto investic.
403 0.00

Ve čtvrtletní uzávěrce k 30.9.2013 má organizace nevyrovnaný "majetkový okruh". Jedná se o účtování dlouhodobého investičního majetku, resp.jeho pořizování z Fondu rozv oje majetku. hodnota účt.třídy 0 v aktivech: Kč 166,747.116,93 hodnoty pol."Jmění ÚJ a upravuj.položky v pasivech: Kč 165,584.972,77 rozdíl: Kč 1,162.144,16 (tento rozdíl zahrn uje dodavatelské faktury související s rekonstrukcí Odloučeného pracoviště Beseda. Tato rekonstrukce byla dokončena v září 2013, kdy proběhla kolaudace (viz kolaudační rozhodnutí). Z tohoto důvodu měla organizace povinnost provést technické zhodnocení a navýšit hodnotu budovy, což také učinila. Odpisování z této zvýšené pořizovací ceny bude zahájeno v měsící říjnu 2013 - dle platných předpisů. Organizace ovšem neměla k datu uzávěrky 30.9.2013 dostatek finančních prostředků ve Fondu rozvoje majetku a z toho důvodu tyto prostředky na úhradu již zmíněných dodavatelských faktur nemohla čerpat. S dodavateli byl proto uzavřen splátkový kalendář, kdy jednotlivé splátky budou probíhat v souladu s čerpání Fondu rozvoje majetku, kdy tyto prostředky budou průběžně tvořeny standartním způsobem tvorbou odpisů. Tato nestandartní, ovšem účetními doklady podložená situace bude vyřešena k datu 31.3.2014, kdy budou fin.prostředky do FRM postupněn doplněny a tím dojde i ke splnění splátkového kalendáře a "majetk ový okruh" vyrovnán.
Majetkový okruh 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050099

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Významnou položkou pro účetní jednotku je 1% z úhrnu rozvahových stavů - pro rok 2013 dle stavu aktiv netto (resp.pasiv netto) k 1.1.2013 činí toto procento Kč 1,761.000,- (jak je též uvedeno ve vnitropodnikové směrnici).
0.00

Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů - (provozní)
6720510 0.00

Mzdové náklady
5210380 0.00

Zákonné sociální pojištění - důchodové
5240382 0.00

Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů - (přímé)
6720350 0.00

Manka a škody - u účetní jednotky v tomto účetním období nenastala situace pro použití tohoto SÚ.
547 0.00

Odpis pohledávek - v tomto účetním období, resp. v 1. - 3. čtvrtletí roku 2013 účetní jednotka odepsala drobné pohledávky (z hlediska finanční hodnoty bezvýznamné). Tyto účetní operace proběhly standartním způsobem dle platných předpisů a nijak negativně neovlivnily hospodaření účetní jednotky.
557 0.00

Ostatní náklady z činnosti - zde jsou zachyceny především náklady na neuplatnitelné části nadměrných odpočtů daně z přidané hodnoty.
549 0.00

Ostatní výnosy z činnosti - zde organizace zachycuje výnosy především z vlastních činností - např. kopie výučních listů, kopie vysvědčení, příjmy z reklamy, příjmy z příležitostných pronájmů movitých věcí, dále přefakturace drobných služeb - kopírování, poštovné apod., a především se zde účtují přeúčtování služeb - energií (pro nájemce bytů, nebytových prostor, tělocvičen aj.).
649 0.00

Ostatní finanční výnosy - zde organizace účtuje čerpání vlastního Fondu rozvoje majetku na úhradu nedostatečného krytí vytvořených odpisů provozní dotací od zřizovatele (postup účtování doporučen zřizovatelem.)
669 0.00

Ostatní služby - zde organizace účtuje náklady na tyto služby: např.: poplatky za podporu programového vybavení, stočné, poštovné, telefony, internet, praní prádla, úklidové služby, sezonní úklidové služby venkovních prostorů, ostraha objektů, pravidelné elektro a další revize, školení zaměstnanců, náklady na odstranění odpadů a deratizace, poradenská a auditorská činnost, programové vybavení, nájemné, bankovní poplatky, teoretická výuka dodavalským způsobem a jiné služby, nezbytné pro provoz školy, domova mládeže a odloučených pracovišť.
518 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050099

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 150783.14
A.II. Tvorba fondu 270910.00
1. Základní příděl 270910.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 197158.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 14000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 53358.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 37000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 92800.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 224535.14

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 585954.93
D.II. Tvorba fondu 620924.07
1. Zlepšený výsledek hospodaření 620924.07
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 930000.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 930000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 0.00
D.IV. Konečný stav fondu 276879.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050099

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 35507.89
F.II. Tvorba fondu 8943347.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 1819270.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 6194077.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 930000.00
F.III. Čerpání fondu 8906721.00
1. Financování investičních výdajů 8906721.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 72133.89

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050099

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 203852965.88 44958227.39 158894738.49 150422108.33
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 405149.00 130865.00 274284.00 277614.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 83776643.80 14380841.12 69395802.68 60087747.52
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 101963956.84 24703965.03 77259991.81 78328300.81
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 1621016.00 592581.00 1028435.00 1054436.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 3330028.44 1466655.44 1863373.00 1903958.00
G.6.Ostatní stavby 12756171.80 3683319.80 9072852.00 8770052.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050099

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 2859984.50 0.00 2859984.50 2859984.50
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 10176.00 0.00 10176.00 10176.00
H.4.Zastavěná plocha 2182089.50 0.00 2182089.50 2181962.50
H.5.Ostatní pozemky 667719.00 0.00 667719.00 667846.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050099

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050099

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75050099

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00