A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka (dále jen ÚJ) pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
S ohledem na vyhlášku č. 460/2012, kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb., došlo k dílčím změnám v názvech a obsahovém vymezení některých účtů. S účinností od 1.1.2013 byly vydány nové standardy č. 709 a č. 710. Nové předpisy závazné od 1.1.2013 nemají zásadní vliv na vedení účetnictví a na konkrétní účetní postupy užívané účetní jednotkou, k výrazným změnám oproti předchozímu roku nedošlo. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
1. Oceňování a vykazování Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B; Drobný dlouhodobý hmotný majetek - v pořizovací ceně od 1 do 40 tis. Kč Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - v pořizovací ceně od 0 do 60 tis. Kč. Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech, v e sledovaném období nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. Ostatní DFM - 1 akcie SmVAK, 34 ks akcií ASOMPO-ocenění pořizovací cenou. Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administrace dotace. Úroky z dlouhodobého úvěru u ČS, a.s. jsou investičním nákladem do doby zařazení na účet 021. 2. Změny způsobů oceňování: Nenastaly. 3.Odpisový plán: Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS 708 s výjimkami konkrétních majetkových položek . 4.Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, v měsíci srpnu hradila ÚJ daň z obratu v SRN z autobusové přepravy osob na území SRN (zájezd fotbalistů TJ ve dnech 13.-15.7.2012). Při výpočtu předpisu byl použit kurz ČNB k 16.7.2012, při úhradě závazku dne 27.8.2013 po byl použit kurz ČS, kuzrová ztráta činila 5,08 Kč. 5. Peněžní fondy jsou účtovány výsledkově (účty 548 a 648). 6. ÚJ ve sledovaném období uskutečnila prodej jednoho pozemku, který byl v uplynulém roce přeceněn RH (parc. 29/7 zahrada-manž. Hurtovi) 7. Jednotlivé účetní případy ÚJ v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena na úrovni 10 tis. Kč s výjimkami, které se rozlišují vždy (energie), a to ve výši záloh a dále účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 44243580.04 | 145129562.21 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 264343.42 | 261110.59 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 43979236.62 | 144868451.62 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 253824.36 | 241993.36 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 253824.36 | 241993.36 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 12134095.12 | 14305836.12 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 928259.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 11093056.94 | 11093056.94 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 112779.18 | 3212779.18 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 30451985.00 | 24416951.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 30294169.00 | 113950.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 28750.00 | 23387127.79 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 76566.00 | 57575.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 12000.00 | 817798.21 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 40500.00 | 40500.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 26179514.52 | 135260440.69 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 26179514.52 | 135260440.69 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 219496.00 | 161125.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 95590.00 | 70562.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 52237.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci ÚJ |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
ÚJ nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci ÚJ |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
k 30.9.2013 účetní jednotka nemá podán návrh na vklad do KN, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Účetní jednotka netvoří investiční fond. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 46017652.23 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 457236.00 | 609675.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | ÚJ nemá náplň |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | ÚJ nemá nápň |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | ÚJ nemá nápň |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | ÚJ nemá nápň |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | ÚJ nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty; na účtu 032 je zařazen historicky oceněný majetek (např. plastiky, sochy, originály obrazů - nejedná se o muzejní sbírky). |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
1793223.00 | výměra je uvedena v m2, vyčíslená hodnota v příloze D.7.; cena za 1m2 lesního pozemku je historicky oceněna částkou 5,- Kč za 1m2 a vedena v rozvaze na účtu 031 s AÚ 200 pro lesní pozemky v k.ú. Suchdol n.O., AÚ 201 pro k.ú.Kletné a AÚ 299 - lesní pozemky v k.ú.Suchdol n.O. s věcným břemenem. Ve sledovaném období 7 - 9/2013 nedošlo k navýšení tohoto majetku. Ocenění lesních porostů (viz oddíl D.7.-níže) bylo z důvodu vypracování znaleckého posudku č. 421 z 30.7.2013, zpracovaného Ing. Vladimírem Lešem, zrušeno. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
33220107.53 | ZP viz oddíl D.6. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Účet 042 - nedokončený DHM velká rozpracovanost zejména vlivem stavebních prací na II. etapě kanalizace a ČOV a započetí akce "Energetické úspory Základní a mateřské šk oly v Suchdole nad Odrou" | A.II.8. | 86604867.65 |
Účet 314 - krátkodobé poskytnuté zálohy - zejména nevyúčtované zálohy za plyn a elektřinu | B.II.4. | 1676755.73 |
Účet 451 - dlouhodobý úvěr (ČS, a.s.) -čerpání úvěru na II. etapu kanalizace a ČOV (čerpání úvěru bylo ukončeno dle smlouvy o úvěru ke dni 30.6.2013), ve sledovaném období bylo započato rovnoměrné měsíční splácení ve výši 184.210,53 | D.II.1. | 28875517.34 |
Účet 459 - ostatní dlouhodobé závazky - zůstatek závazku vůči stavebníkům RD v lokalitě Lidická - vratka části připojovacího příspěvku na inženýrské sítě při splnění podmínky "kolaudace" do 3 let po povolení stavby (1 x 60 tis.) | D.II.8. | 60000.00 |
Účet 347 - závazky k vybraným ústředním vládním institucím - splácení vratky dotace na I. etapu kanalizace a ČOV (splatnost do 30.6.2014) | D.III.21. | 645140.00 |
Účet 349 - závazky k vybraným místním vládním institucím - zejména příspěvky na činnost vlastní přísp.org. | D.III.22. | 982271.50 |
Účet 389 - dohadné účty pasivní - zejména zálohy na elektřinu a plyn | D.III.33. | 262926.00 |
Účet 388 - dohadné účty aktivní - zejména dotace ÚSC za dojíždějící žáky v r. 2012, podstatnou část tvoří dohada dotace SFŽP a MŽP na II.etapu kanalizace a ČOV (46.017.652,33 Kč) | B.II.27 | 46087652.33 |
Účet 324 - krátkodobé přijaté zálohy - zejména na služby spojené s nájmy bytů | D.III.7. | 573963.52 |
Účet 346 - pohledávky za vybranými místními vládními institucemi - souhrnný dotační vztah za 7-9/2013 | B.II.16. | 359675.00 |
Účet 472 - analog k B.II.27 - dotace na ČOV | D.II.9. | 46017652.33 |
Účet 311 - Odběratelé - došlo k výraznému nárůstu z důvovu započetí fakturace stočného - II. etapa ČOV a kanalizace ve zkušebním provozu (358 faktur) | B.II.1. | 545022.17 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
VÝZNAMNĚJŠÍ POLOŽKY - NÁKLADY : Účet 504- náklady za materiál pro soukromé kanalizační přípojky (realizovány formou prodeje občanům za 1,- Kč) | A.I.4. | 1402881.00 |
VÝZNAMNĚJŠÍ POLOŽKY - NÁKLADY : Účet 572 - náklady vybraných místních vládních institucí na transfer - zejména vlastní PO (4.000.000,-Kč), TJ (250.000,-Kč) ZKO (131.500,- Kč), ostatní spolková činnost - transfery různým OS a FO, ostatní dopravní obslužnost - 119.000,- Kč) | A.III.2.. | 5024937.67 |
VÝZNAMNĚJŠÍ POLOŽKY - VÝNOSY : Účet 672 - výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů - zejména SDV a dotace ÚP na platy VPP; účet obsahuje i výnosy z rozpuštění transferů k DHM | B.IV.2. | 3282352.78 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
ÚJ nevykazuje | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
ÚJ nevykazuje | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 321158.33 |
G.II. Tvorba fondu | 147392.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 147392.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 163080.50 |
G.IV. Konečný stav fondu | 305469.83 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 165094011.63 | 41866706.00 | 123227305.63 | 124807744.63 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 56266813.82 | 9799438.00 | 46467375.82 | 46828949.82 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 31462601.82 | 12943507.00 | 18519094.82 | 18797415.82 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 14185971.30 | 2213363.00 | 11972608.30 | 12105727.30 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 7769623.50 | 3085503.00 | 4684120.50 | 4795045.50 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 37437304.00 | 7653759.00 | 29783545.00 | 30221522.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 17971697.19 | 6171136.00 | 11800561.19 | 12059084.19 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 63031579.63 | 0.00 | 63031579.63 | 47582886.77 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 8966115.00 | 0.00 | 8966115.00 | 8939610.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 3789035.11 | 0.00 | 3789035.11 | 4300555.33 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1366751.16 | 0.00 | 1366751.16 | 1370111.16 |
H.5. | Ostatní pozemky | 48909678.36 | 0.00 | 48909678.36 | 32972610.28 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 4545.86 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 4545.86 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 57180.06 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 57180.06 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 6342496.65 | 6342496.65 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 6342496.65 | 6342496.65 |