Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti a nenastala žádná skutečnost, která by zabraňovala v této činnosti pokračovat.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Od 1.1.2012 účtuje Gymázium, Uničov, Gymnazijní 257 podle vyhlášky 410/2009 v platném znění a souvisejících českých účetních standardů, technické vyhlášky č. 383/2009 Sb.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace vede na základě usnesení Rady Olomouckého kraje UR29/65/2009 účetnictví ve zjednodušeném rozsahu.
Účetnictví včetně způsobu oceňování majetku a závazků je vedeno dle zákona č. 563/1991 Sb. v platném znění a Vyhlášky č.410/2009 v platném znění.
Na uvedený rok je sestaven odpisový plán, který je v souladu s rozpočtovým opatřením na rok 2013.
Hranice pro zařazení majetku do účetnictví:
DNM: ocenění převyšuje částku 60.000,--Kč
DDNM: ocenění od 1 001,-- do 60.000,--Kč
DHM: převyšuje částku 40.000,--Kč
DHDM: od 1 001,-- do 40.000,--Kč
Účtování na podrozvahových účtech: DHDM od 300,--Kč do 1.000,--Kč (skupiny G,A)
Dále jsou na podrozvahových účtech vedeny tiskopisy, oděvy, utěrky, ručníky knihovna, učebnice, nářadí,papír, CERMAT

Stav účtů v knize podrozvahových účtů k 30.09.2013:
902/10 Tiskopisy 2.009,90 Kč
902/20 DDHM skupina G 898.998,31 Kč
902/30 Utěrky 7.651,10 Kč
902/31 Oděvy 8.461,-- Kč
902/40 Knihovna 407.742,-- Kč
902/41 Učebnice 437.541,20 Kč
902/50 UP skup. A 403.334,33 Kč
902/60 Nářadí 2.151,-- Kč
902/70 PAPÍR 1.522,08 Kč
902/25 123.186,--Kč

966/52 CERMAT 49.920,--Kč
K uvedeným účtům jsou vedeny vyrovnávací účty.
Dále je na podrozvahových účtech k 30.09.2013 vedeno:


DLOUHODOBÁ PODMÍNĚNÁ POHLEDÁVKA :
941/54 PROJEKT COM-MP-2010-099 98.822,80 Kč
941/34 PROJEKT CZ.1.07/1.1.26/02.0004 915.438,69 Kč
Účtování o zásobách : způsob A
Použitý způsob zaokrouhlení dle sottware program FENIX.
Stanovení procentuální části nákladů související s doplňkovou činností:
Procentuální část absolutních nákladů související s DČ : 18,07%
Spotřeba elektrické energie DČ hala: 80%
Spotřeba plynu DČ hala: 70%
Mzdové náklady DČ hala: 83%



Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky2292596.922289619.67
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9022292596.922289619.67
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva1014261.49593758.80
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9411014261.49593758.80
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku49920.0049920.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96649920.0049920.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty3256938.412833458.47
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9993256938.412833458.47

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti249318.00260761.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění107601.00112232.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.0071228.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Negativní hlášení. Źádné důležité události po 30.09.2013 nejsou.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Źádné nejisté podmínky či situace nenastaly.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Negativní hlášení.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Investiční fond je pokryt.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Není náplň
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Není náplň
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Není náplň
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Není náplň
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Negativní hlášení
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Negativní hlášení.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Není náplň.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Dohadné účty aktivní:

COM-MP-2010-099 395.291,20 1. záloha uvedeného projektu
Projekt OP VK 856.283,-- (742.404,-- + 113.879,--rok 2013)
UZ 33335 11.012.600,--
UZ 33030 PROJEKT OP VK 66.070,-- (začátek od 1.8.2013)
UZ 00006 600.750,-
CELKEM: 12.930.994,20
B.II.27.0.00
Účet 314:
Zálohy k 30.09.2013.
B.II.4.0.00

Stav k 30.09.2013 = 61.595,--Kč Převod z roku 2012 53.595,- + 15.000,- z VH - 7.000,- odměna ředitel školy)
Fond odměn je finančně kryt.


C.II.1.0.00




Stav k 31.12.2012 174.240,83
Příděl z VH 2012 + 84.610,94
- úhrada fa za zpracování projektu - 37.000,--
Stav k 30.9.2013 221.851,77
C.II.3.0.00

Čerpání projektu COM-MP-2012-099
Převod nespotřebované dotace COM-MP-2012-099 do roku 2013: 395.291,20
Čerpání -223.327,22


Převod OPVK 47.389,-- nespotřebovaná dotace
Čerpání - 47.389,--

Dar z SRPŠ 5.546,--
Čerpání - 5.546,--
C.II.4.0.00
Fond reprodukce majetku:
PS k 1.1.2013 : 674.314,43 Kč
+ odpis hlavní činnost : 583,655,75 Kč
+ odpis dopl. činnost: 59.441,25 Kč
- odvod zřizovat. : - 450.750,-- Kč
- čerpání - 71.390,-- Kč KOPÍRKA
- čerpání - 93.300,-- Kč OPRAVA KOTLE (viz účet 648)
-----------------------------------------------------------------
Stav k 30.09.2013: 701.971,43 Kč
Fond je finančně pokryt.
C.II.5.0.00

Dohadné účty: k 30.09.2013 dohadná energie.
D.III.33.0.00
Odvod výplat za září 2013.D.III.34.0.00
Neuhrazené fa.D.III.5.0.00
Sociální pojištění: 249.318,--
Zdravotní pojištění:107.601,--
CELKEM: 356.919,--
D.III.15.0.00
Odvod daně z výplaty za září 2013.D.III.17.0.00
Ostatní krátkodobé pohledávky: PROJEKT CAD - počítačem podporované technické kreslení za srpen, září 2013.B.II.28.0.00
Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery :
PROJEKT COM-MP-2012-099 : 395.291,20 ( vytvořena dohadná položka 388 x 414)
PROJEKT OPVK ŠABLONY: 742.404,-- ( vytvořena dohadná položka 388 x 672 hodnota 5XX, nespotřebovaná dotace do 414).

PROJEKT OPVK ŠABLONY: 494.936,-- ( dotace v roce 2013)
PROJEKT OPVK ROBOTI: 305.146,23 ( dotace v srpnu 2013)
CELKEM: 1.937.777,43
D.II.9.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Vysledek hospodaření v doplňkové činnosti : 31.057,65 (pronájem haly + fotovol.).
Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je ovlivněn nedočerpáním dotace na přímé náklady.
C.1.0.00

Od 1.8.2013 projekt CAD - počítačem podporované technické kreslení do škol. Příjemce dotace: UP Olomouc
Financování - "ex-post". Název partnera: Gymnázium, Uničov, Gymnazijní 257
B.I.17.0.00
Gymnázium v Uničově obdrženo uvedené prostředky:
- na provoz 1.280.000,--Kč

- na přímé náklady
11.012.600,-- Kč UZ33353
90.056,-- Kč UZ33038
- na odpisy 600.750,-- Kč
PROJEKT OP VK ŠABLONY 161.268,-- Kč (náklady od 1.1.-30.9.2013 v uvedeném projektu)
PROJEKT OP VK ROBOTI 66.070,-- Kč (náklady od 1.8.2013)
CELKEM: 13.210.744,-- Kč
B.IV.2.0.00

Čerpání investic na opravu plynového kotle : 93.300,--
Projekt COM-MP-2012-099 + ŠABLONY : 223.327,22 (čerpání rezervního fondu - převod z roku 2012).
Čerpání daru SRPŠ : 5.546,--
Čerpání RF na úhradu fa za zprac. projektu : 37.000,--
Čerpání FO (odměna ředitel školy) : 7.000,--
B.I.16.0.00
Výnosy z prodeje a služeb - zde je evidován příjem od studentů na krytí jejich akcí (5xx = 602).
B.I.2.0.00
Úroky za vedení účtu u KBB.II.2.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
Není sestavenC.I.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
Přehled o změnách vlastního kapitálu není sestaven.C.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.82691.76
A.II. Tvorba fondu71233.00
1. Základní příděl71233.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu56356.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování29210.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport26051.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu1095.00
A.IV. Konečný stav fondu97568.76

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.617021.03
D.II. Tvorba fondu90156.94
1. Zlepšený výsledek hospodaření84610.94
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové5546.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu313262.22
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání313262.22
D.IV. Konečný stav fondu393915.75

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.674314.43
F.II. Tvorba fondu643097.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku643097.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu615440.00
1. Financování investičních výdajů71390.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele450750.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku93300.00
F.IV. Konečný stav fondu701971.43

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby44356243.2215017687.7529338555.4729849874.72
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu44204518.3214989549.5029214968.8229724386.82
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě58724.9023476.2535248.6536372.90
G.6.Ostatní stavby93000.004662.0088338.0089115.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky574828.480.00574828.48574828.48
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha447414.980.00447414.98447414.98
H.5.Ostatní pozemky127413.500.00127413.50127413.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00