A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka časově rozlišila náklady a výnosy, které se týkají budoucího období, aby nedošlo ke zkreslení HV - byly použity dohadné položky aktivní a pasivní (nevyúčtované náklady na plyn za sportovní halu za odloučené pracoviště za 3.čtvrtletí 2013.) Účetní jednotka vykazuje OP (z roku 2012) ve výši 10% odpovídající dlužné pohledávce nad 90 dnů ve výši 12.758 Kč. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 2009033.35 | 2025889.04 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 179241.15 | 174142.15 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1545452.28 | 1577174.97 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 284339.92 | 274571.92 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 623785.60 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 623785.60 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 2009033.35 | 2649674.64 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 2009033.35 | 2649674.64 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 480928.00 | 528662.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 206996.00 | 226590.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 522279.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
ÚJ vykazuje ztrátu v hlavní činnosti - 918.846,72 Kč. V doplňkové činnosti vykazuje ÚJ zisk + 61.095,64 Kč, celkově ÚJ vykazuje HV -857.751,08 Kč. Vyšší náklady vznikly vyššími finančními nároky na vytápění v zimním období. Dále příspěvek na činnost PO neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů. Odpisy k 30.9.2013 jsou ve výši 952.803,-- Kč. V 1.čtvrtletí 2013 byla na základě žádosti ze dne 26.2.2013 škole poskytnuta provozní dotace + 400.000,-- Kč. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Účetní jednotka se účastní projektu OPVK "Peníze školám", již byla přijata 1.platba ve výši 60% v roce 2012 a 2.platba v roce 2013 ve výši 40% na způsobilé neinvestiční výdaje, celkem 1.559.464,-- Kč. Projekt OPVK je financovaný z evropských struktrurálních fondů a státního rozpočtu. Projekt probíhá od 1.6.2012 do 31.5.2014. Dále se škola účastní projektu OPVK "Banka elektronických testových úloh pro e-learningové testování", Zvyšování kvality ve vzdělávání. Škola obdržela zálohovou platbu ve výši 280.459,-- Kč. Účet 472 vykazuje zůstatek ve výši 1.839.923,-- Kč. Projekt probíhá od 1.4.2013 do 31.12.2014. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Byl schválen odpisový plán zřizovatelem č.j. 049990/2013/KUSK ze dne 26.3.2013, škola DHM odepisuje. Dle dopisu č.j. 21504/2013/KUSK ze dne 14.2.2013 náklady spojené s odpisy nebudou z důvodu nedostatku finančních prostředků z krajských zdrojů účelově hrazeny. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Pohledávky - stravné a ubytování. | B.II.5. | 14036.00 |
náklady hrazené dopředu - předplatné časopisů, pojištění majetku | B.II.25. | 70727.00 |
Dohadné účty aktivní, UZ 0004 = 30.000,-- Kč, UZ 33353 = 18.845.333,51 Kč, UZ 33166 = 6.060,-- Kč a UZ 33031 čerpání transferu na projekt z EU OPVK - Peníze školám z roku 2012 ve výši 935.678,40 Kč, který není zatím vyúčtován. Dále UZ 33031 čerpání transferu na projekt OPVK - Banka elektronických testových úloh pro e-learningové testování v roce 2013 ve výši 192.291,63 Kč. | B.II.27. | 140065544.78 |
Na účtu jsou vedeny běžné provozní a přímé finanční prostředky a prostředky OPVK. | B.III.9. | 11370389.16 |
Fond FKSP není finančně krytý částkou 26.272,83 Kč, nepřeveden příděl FKSP a příspěvek na stravování zaměstnanců, doplatky rekreací, nepřevedeny poplatky a úroky, převod 15.10.2013. | B.III.10. | 0 |
Operační program VK - Kvalita vzdělávání - EU peníze školám, první platba 60%, druhá platba ve výši 40%, celkem 1.559.464,-- Kč, další OPVK došla záloha ve výši 280.459,-- Kč. | D.II.9. | 5519770.20 |
Odvod nájemného, které bude po uhrazení odběratelem poukázáno na účet KÚ. | D.III.22. | 119145.48 |
Předpis nároku na provozní dotaci dle rozhodnutí kraje a další výnosy příštích období. | D.III.32. | 2957190.68 |
zaúčtovány náklady, které patří do září 2013, ale k těmto nákladům nebyly k dispozici faktury (spotřeba plyn- 3.čtvrtletí 2013) | D.III.33. | 688950.00 |
Splátka exekuce zaměstnance | D.III.34. | 732.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Příjem za stravné, ubytování, služby spojené s pronájmem | B.I.2. | 0 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 152690.14 |
A.II. Tvorba fondu | 139058.94 |
1. Základní příděl | 139058.94 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 136370.60 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 82044.60 |
3. Rekreace | 7000.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 41326.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 6000.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 155378.48 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 530901.14 |
D.II. Tvorba fondu | |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 318279.97 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 318279.97 |
D.IV. Konečný stav fondu | 212621.17 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 332134.13 |
F.II. Tvorba fondu | 953004.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 953004.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1285138.13 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 54092756.40 | 17735959.00 | 36356797.40 | 36868924.40 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 53781687.40 | 17600030.00 | 36181657.40 | 36685855.40 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 311069.00 | 135929.00 | 175140.00 | 183069.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1274658.00 | 0.00 | 1274658.00 | 1274658.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 30525.00 | 0.00 | 30525.00 | 30525.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1224420.00 | 0.00 | 1224420.00 | 1224420.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 19713.00 | 0.00 | 19713.00 | 19713.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |