Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00177288

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Památník Terezín účtuje v souladu s účetními předpisy zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění, vyhláškou č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky. Památník Terezín používá účetní metody, které předpokládají nepřetržité pokračování činnosti. Památníku Terezín nejsou známy skutečnosti, které by ho omezovaly nebo by mu zabraňovaly v jeho činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Způsob ocenění nakupovaných zásob a účtování o zásobách. Zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami, ve kterých jsou zahrnuty veškeré náklady související s pořízením. Je používán způsob A, kdy se v průběhu účetního období účtují složky pořizovací ceny nakupovaných zásob /materiálu, zboží/ na vrub účtových skupin 11,13 se souvztažným zápisem na příslušných účtech zúčtovacích vztahů. Převzetí na sklad v pořizovacích cenách je zaúčtováno na vrub účtu 112,132. Způsob účtování o dlouhodobém majetku. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je pořizován dodavatelsky, v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., je oceňován pořizovací cenou. DHM - /pořizovací cena vyšší než 40 tis. Kč, doba použitelnosti delší než 1 rok/ je evidován na účtech tř.02 DNM - /pořizovací cena vyšší než 60 tis. Kč, doba použitelnosti delší než 1 rok/ je evidován na účtech tř.01. Evidence se zpracovává v programu firmy Ing. Petr Tichý Litoměřice. Drobný dlouhodobý majetek - hmotný do 3 000,-Kč účtovaný na účet 501 je vedený na podrozvahovém účtu 902, od 3 001,- do 40 000,-Kč v účetní evidenci, účet 558 a 028 dle analytické evidence; nehmotný do pořizovací ceny 7 000,-Kč na účet 518 a současně na podrozvahovém účtě 901, od 7 001,- do 60 000,-Kč v účetní evidenci, účet 538 a 018 dle analytické evidence. Pořizovaný hmotný majetek kromě zásob je oceňován pořizovací cenou, hmotný majetek kromě zásob vytvořený vlastní činností je oceňován vlastními náklady. Pořizované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Peněžní prostředky a ceniny jsou oceňovány jejich jmenovitými hodnotami. Pohledávky a závazky jsou oceňovány jmenovitými hodnotami. Pořizovaný nehmotný majetek je oceňován pořizovacími cenami. Kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty, pokud nebyla známa jejich cena, byly oceněny ve výši 1,- Kč a zavedeny do účetnictví v hodnotě 1,- Kč k 31.12.2011. Majetek v případě bezúplatného nabytí je oceňován reprodukční pořizovací cenou. Pořizovací cenou je cena, za kterou byl majetek pořízen a náklady s pořízením související. Reprodukční pořizovací cenou je cena, za kterou by byl majetek pořízen v době, kdy se o něm účtuje.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Památník Terezín používá účetní metody v souladu s dříve uvedenými účetními předpisy. V průběhu III.Q.2013 se Památník Terezín neodchýlil od používaných účetních metod. Závazky sociálního a zdravotního pojištění evidované k 30.9.2013, splatné do 20.10.2013. Závazky sociálního a zdravotního pojištění ve výši 771156,- Kč byly uhrazeny 7.10.2013. Daňové závazky evidované k 30.9.2013, splatné do 25.10.2013. Odvod DPH za III.Q.2013 ve výši 449198,11 Kč bude proveden ve splatném termínu. Daňové závazky evidované k 30.9.2013, splatné do 20.10.2013. Daňové závazky ve výši 184410,- Kč /zálohové/ byly uhrazeny 7.10.2013.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00177288

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1582482.251056261.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek90236401.250.00
3.Ostatní majetek9031546081.001056261.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky28053.0028053.00
1.Vyřazené pohledávky91128053.0028053.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva52655467.7450000000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům94212655467.740.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům94340000000.0050000000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty54266002.9951084314.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99954266002.9951084314.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00177288

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti539483.00554782.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění231673.00237827.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů633608.11492396.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00177288

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Zůstatky účtů k rozvahovému dni a ke dni sestavení účetní závěrky souhlasí.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
negativní
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
negativní
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
negativní

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00177288

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00177288

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00177288

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Negativní
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Negativní
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Negativní
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Negativní
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Památník Terezín má v systému CES evidovanou jednu sbírku, která obsahuje dvě podsbírky. Tato sbírka byla k 31.12.2011 oceněna a zavedena do účetnictví v hodnotě 1,- Kč.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Negativní
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Negativní

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00177288

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Tato částka přestavuje pohledávky splatné v IV.Q.2013 B.II.1.893863.00
Tato částka představuje zálohy na energie, karty CCS a zálohy na nákup knih a tisku. B.II.4.1805444.36
Zůstatek účtu představuje nevyúčtované zálohy na cestovné a provozní zálohy. B.II.10.383645.50
Tato částka představuje zálohu na daň z příjmu PO. B.II.12.207334.00
Zůstatek tohoto účtu představuje zálohu na silniční daň. B.II.15.19859.00
Zůstatek tohoto účtu představuje inzerci, předplatné, licence k softwarům na rok 2014. B.II.25.194695.60
Zůstatek tohoto účtu představuje nevyúčtované programy EHRI a Drážďany. B.II.27.315744.82
Zůstatek účtu představuje zálohu na projekt UJEP Ústí nad Labem "Communitas pro praxis", na kterém se PT spolupodílí. D.II.4.184988.82
Zůstatek představuje splatné faktury od dodavatelů v IV.Q.2013. D.III.5.933777.26
Zůstatek tohoto účtu představuje výplatu platů v hotovosti za měsíc září vyplacených v říjnu 2013. D.III.13.1016794.00
Zůstatek účtu představuje odvod platů z bankovního účtu za měsíc září 2013. D.III.14.1588024.00
Zůstatek účtu představuje čerpání účelových dotací na rok 2013. D.III.30.18727064.52
Zůstatek účtu představuje budoucí rabat z prodeje knih vydávaných PT. Do výnosů se rozpouští v okamžiku prodeje. D.III.32.3405221.56
Zůstatek účtu představuje nevyúčtovaný komisní prodej. D.III.34.590263.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00177288

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Tato částka obsahuje náklady na pořízení PHM, materiálu pro technické oddělení, kancelářské potřeby, čistící a hygienické potřeby, knihy a tisk, spotřebu potravin na závodní stravování. A.I.1.12174753.80
Tato částka obsahuje náklady na el. energii, vodné a stočné. A.I.2.5751898.90
Tato částka se skládá z nákladů na DPH a pojištění, příspěvků zájmovým sdružením (ICOM, AMG, ACK ČR) v nichž jsme členy. A.I.36.4615661.16
Tato částka obsahuje výnosy za poskytnuté informace, kopie a fotografie, ostatní výnosy ze závodního stravování, výnosy z prodaných knih darovaných PT. Z této celkové částky činí 5.000.000,- Kč záloha na pojistné plnění z povodní 2013. B.I.17.20553474.32
Památník Terezín ukončil hospodaření k 30.09.2013 se zlepšeným HV. Tohoto výsledku bylo dosaženo úsporou věcných nákladů v objemu 13%, přijetím dílčího pojistného plnění v objemu 5 mil.Kč a předčasným čerpáním příspěvku na provoz v objemu 1 mil.Kč. Zároveň k zisku přispělo i překročení výnosů ze vstupného a prodeje zboží v objemu cca 5% oproti plánu. Zvýšených výnosů bylo dosaženo velmi příznivou návštěvností v měsíci září. C.2.6352692.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00177288

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.312966.28
A.II. Tvorba fondu162565.99
1. Základní příděl162565.99
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu221130.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování94320.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky90000.00
6. Poskytnuté peněžní dary33000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu3810.00
A.IV. Konečný stav fondu254402.27

Rezervní fond

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1926695.61
C.II. Tvorba fondu233752.76
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové45921.50
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové
6. Peněžní dary - účelové187831.26
7. Peněžní dary - neúčelové0.00
8. Ostatní tvorba0.00
C.III. Čerpání fondu85229.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření
2. Úhrada sankcí0.00
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele0.00
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové34342.00
6. Peněžní dary - účelové50887.00
7. Ostatní čerpání0.00
C.IV. Konečný stav fondu2075219.37

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00177288

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Fond reprodukce majetku

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

PoložkaBěžné období
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1.4228296.80
E.II. Tvorba fondu1932356.69
1. Zlepšený hospodářský výsledek152089.86
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1780266.83
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku0.00
4. Peněžní dary0.00
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním0.00
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
8. Ostatní0.00
E.III. Čerpání fondu41745.00
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku41745.00
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku0.00
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku0.00
4. Úhrada přijatých úvěrů0.00
E.IV. Konečný stav fondu6118908.49

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00177288

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby46922935.359040565.4237882369.9338477066.62
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení376648.56166768.63209879.93219202.40
G.5.Jiné inženýrské sítě5153529.801519034.153634495.653762047.43
G.6.Ostatní stavby41392756.997354762.6434037994.3534495816.79

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00177288

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1323109.290.001323109.291323109.29
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha211107.290.00211107.290.00
H.5.Ostatní pozemky1112002.000.001112002.001323109.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00177288

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00177288

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00177288

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00