Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 1518460.22 | 1502296.32 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 130735.00 | 130735.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1387725.22 | 1371561.32 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 3930522.00 | 228722.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 102522.00 | 228722.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 2400000.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 1428000.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 72709492.58 | 72709491.98 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 72709492.58 | 72709491.98 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | -67260510.36 | -70978473.66 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -67260510.36 | -70978473.66 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Zaevidované originály obrazů. | A.II.2. | 26910.00 |
Předměty v hodnotě nad 40tis.Kč s použitelností delší než 1 rok, jsou vedeny pod inventárními čísly v souboru DHM a jsou odepisovány rovnoměrně podle zařazení do odpisové skupiny. | A.II.4. | 1431935.50 |
Drobný dlouhodobý hmotný majetek pořízený z dotace ROP Střední Morava, zaevidovaný do majetku v 10/2013. | A.II.6. | 468674.50 |
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - pořízený z dotace ROP Střední Morava zaevidovaný v 10/2013. | A.II.8. | 293631.00 |
Uspořádací účet technického zhodnocení DHM - dotace ROP Střední Morava, doúčtování v 10/2013. | A.II.9. | 239296.00 |
O pořízení materiálových zásob potravin se účtuje dle způsobu B, evidence potravin je vedena v PC ( vedoucí ŠJ) na skladových kartách, zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou. O pořízení materiálových zásob žetonů na odběr stravy se účtuje podle způsobu A, evidenci vede také vedoucí ŠJ v PC v programu VIS Plzeň, účet 112 - k 30.9.2013 - nespotřebované potraviny účetní stav: 87 996,53 Kč, žetony na stravné : 11 404 Kč | B.I.2. | 99400.53 |
účet 311 - odběratelé - vystavené faktury za automat Coca-Cola | B.II.1. | 186.00 |
účet 314 - záloha na Věstník MŠMT - vyúčtování v 12/2013 | B.II.4. | 500.00 |
účet 315 - stravné ŠČ zaplacené v 10/2013 | B.II.5. | 10219.00 |
účet 388 - Projekt OPVK - EU peníze školám: 102 522 Kč | B.II.27. | 102522.00 |
stav účtu odpovídá součtu analytických účtů a stavu na bankovních výpisech k 30.9.2013 účet školy: 3 852 024,46 Kč, účet školní stravovny: 334 232,04, Fond odměn: 70 271,97 Kč, Fond reprodukce majetku: 207 754,65 Kč, Fond rezervní 159 999,77 Kč z toho prostředky OPVK 102 522 Kč | B.III.9. | 4624282.89 |
účet 243 - stav účtu FKSP odpovídá zůstatku na výpisu z banky k 30.9.2013 | B.III.10. | 136305.60 |
účet 261 - Pokladna - stav pokladny školy k 30.9. dle fyzické inventury je 26 207 Kč, pokladny školní stravovny: 7 648 Kč - souhlasí s účetním stavem | B.III.17. | 33855.00 |
účet 401 -Jmění účetní jednotky | C.I.1. | 1458845.50 |
účet 411 - Fond odměn: 70 271,97 Kč | C.II.1. | 70721.97 |
účet 412 - FKSP - PS 127 166,60 Kč, tvorba 1% z HM: 91 321 Kč, čerpání fondu stravné: 66 957 Kč, životní a pracovní výročí: 6 400 Kč, kulturně společ.akce pohoštění: 8 600 Kč. Stav účtu 412: 136 530,60 Kč, finanční krytí na BÚ: 136 305,60 Kč, rozdíl mezi fin.a úč.stavem:225 Kč tvoří příděl za 9/13: 10 444 Kč, stravné zaměstnancům 9/13: -10 129 Kč . | C.II.2. | 136530.60 |
účet 413 - je finančně krytý a informace o pohybu jsou podrobně v příloze F. | C.II.3. | 67946.77 |
účet 414 - je finančně krytý a informace o pohybu jsou podrobně v příloze F. | C.II.4. | 92053.00 |
účet 416 - Investiční fond : PS k 1.1.: 4 918,65 Kč - tvorba odpisů za 1.-3.Q: 202 836 Kč. Stav fondu k 30.9.: 207 754,65 Kč - fond je finančně krytý | C.II.5. | 207754.65 |
účet 493 - hospodářský výsledek - HČ: 416 703,70 Kč - zůstatek z dotace od zřizovatele za 3.Q z důvodu nižších plateb za elektřinu, teplo, vodu a služby ( prázdniny), HV z hospodářské činnosti: 65 719,10 Kč - tvoří zisk za stravné ŠJ: 23 128,30 Kč a tržby za pronájem tělocvičen 42 590,80 Kč po rozklíčování všech nákladů na hosp.činnost za 1.pol. | C.III.1. | 482422.80 |
účet 452 - přijatá dlouhodobá fin.výpomoc od zřizovatele na financování pořízení DDHM v rámci projektu ROP Střední Morava. | D.II.2. | 500000.00 |
účet 472 - dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - OPVK: 102 522 Kč zbývá vyplatit z obdržené dotace v r. 2013 | D.II.9. | 102522.00 |
účet 289 - Jiné krátkodobé půjčky - přijatá půjčka od zřizovatele na financování dotace ROP Střední Morava, vrácena ve 4.Q. 2013 | D.III.4. | 700000.00 |
účet 321 - dodavatelům dlužíme celkem: 427 612,23 Kč, z toho ŠJ za potraviny: 124 365,93 Kč, z FKSP zaměstnancům za stravné: 10 219 Kč (FD231), škola: 293 027,30 Kč ( FD223, FD224, FD225, FD227, FD228, FD229, FD230, FD232 až FD234) | D.III.5. | 427612.23 |
účet 324 - zálohy na stravné na 10/2013 | D.III.7. | 219453.50 |
účet 331 - mzdy zaměstnanců za 9/2013, vyplacené v říjnu 2013 | D.III.13. | 928221.00 |
účet 336 - ZP a SP z mezd za září - ZP: 139 855 Kč, SP: 324 063 Kč, důchodové spoření II. pilíř: veden na samostatném AÚ : 1 235 Kč, souhlasí se mzdovou rekapitulací | D.III.15. | 465153.00 |
účet 342 - daň bude odvedena v říjnu 2013 | D.III.17. | 95831.00 |
účet 374 - zálohy na transfery - krátkodobé - UZ33353, prostředky MŠMT na říjen 2013 | D.III.30. | 1404100.00 |
účet 383 - dotace ROP Středné Morava, vyrovnáno v 4.Q 2013 | D.III.31. | 19920.00 |
účet 389 - dohad za teplo: 50 000 Kč, elektřina: 55 000 Kč, telefony: 4 000 Kč za 9/2013 | D.III.33. | 109000.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Náklady na běžný provoz školy - nákup čistících prostředků pro školu a školní jídelnu, spotřeba potravin na hlavní a hospodářskou činnost, předplatné odborných časopisů, pořízení DDHM a ostatní. | A.I.1. | 1895589.85 |
Spořeba energie - náklady na elektřinu, teplo, vodné a stočné v hlavní a hospodářské činnosti. | A.I.2. | 1333692.00 |
Opravy a udržování budov, opravy strojů a zařízení a údržba a servis programového vybavení školy. | A.I.8. | 407382.11 |
Cestovné na pobytový zájezd do Londýna, školení a semináře pro zaměstnance školy. | A.I.9. | 36172.00 |
Občerstvení pro rodiče a návštěvy školy, zápis žáků do 1.tříd. | A.I.10. | 1099.00 |
Běžné služby spojené s provozem školy - náklady na poštovné, telefony, internet, revize, zpracování mezd, odvoz odpadu, bankovní poplatky, softwarové služby. | A.I.12. | 471503.76 |
Mzdové náklady - mzdy zaměstnanců - UZ33353: 9 018 451 Kč, dohody OP VK 126 200 Kč - čerpáno prostřednitvím RF, dohody hokejoví trenéři - OON 9 900 Kč, náhrada mzdy za prac.neschopnost 33 953 Kč, mzdy hospodářská činnost 79 543 Kč. | A.I.13. | 9268047.00 |
Zákonné sociální pojištění - UZ333533 - zdravotní pojištění 812 257 Kč,sociální pojištění 2 253 820 Kč, zdravotní a sociální pojištění hospodářská činnost 7 162 Kč + 19 409 Kč. | A.I.14. | 3092648.00 |
Zákonné soicální pojištění 4,2%o u pojišťovny Kooperativa. | A.I.15. | 38748.00 |
Zákonné sociální náklady - příděl 1% z mezd v obou činnostech 91 321 Kč, ochranné pomůcky nepedag.pracovníků 7 773,50 Kč, DVPP školení, semináře - 5 336 Kč, lékařské prohlídky 2 750 Kč. | A.I.16. | 107180.50 |
Prodaný materiál - pracovní sešity, bezkontaktní žetony na stravu = účtu 644/.. | A.I.25. | 95831.00 |
Odpisy majetku dle schváleného odpisového plánu - hlavní činnost 200 544 Kč, hospodářská činnost 2 292 Kč. | A.I.28. | 202836.00 |
Náklady z drobného dlouhodobého majetku. | A.I.36. | 1878.00 |
Ostatní náklady z činnosti - pojištění majetku a žáků u pojišťovny Kooperativa. | A.I.36. | 34958.00 |
Výnosy z hlavní činnosti - příspěvek na školní družinu 74 800 Kč, příjem za stravné žáci a zaměstnanci hlavní činnost - 1 176 223 Kč, příjem hospodářská činnost - svačiny žáků a cizí strávníci - 363 128 Kč. | B.I.2. | 1614151.00 |
Výnosy z pronájmu tělocvičen a automatů Coca-Cola. | B.I.3. | 138067.00 |
Výnosy z prodeje materiálu - prodej pracovních sešitů, bezkontaktních žetonů = účet 544/.. | B.I.12. | 95831.00 |
Úhrada nákladů matematické soutěže žáků 5.tříd. | B.I.16. | 2800.00 |
Úroky z bankovních účtů. | B.II.2. | 7747.02 |
Ostatní finanční výnosy - poplatky za poškozené učebnice a jiné. | B.II.6. | 17153.00 |
Výnosy z hlavní činnosti - prostředky MŠMT-UZ 33353 : 12 716 900 Kč, OPVK -EU peníze školám: 126 200 Kč, dotace od zřizovatele: 2 751 000 Kč. | B.IV.2. | 15594100.00 |
Výsledek hospodaření běžného účetního období celkem: 482 422,80 Kč. Z toho výsledek v hospodářské činnosti: 65 719,10 Kč tvoří - stravovna : 23 128,30 Kč, za pronájmy tělocvičen, automatů na mléko, automatů Coca-Cola 42 590,80 Kč. Výsledek v hlavní činnosti : 416 703,70 Kč ( zůstatek dotace od zřizovatele). | C.2. | 482422.80 |