A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Muzeum Vysočiny Jihlava,p.o., vykazuje ke dni mezitímní účetní závěrky zpracované ke dni 30.9.2013 zlepsený výsledek hospodaření ve výši 95.287,70 Kčč. Z toho v hlavní činnosti vykazuje zhoršený výsledek hospodaření 393.980,06 Kč. V doplňkové činnosti zlepšený výsedek hospodaření 489 264,76 Kč. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Muzeum Vysočiny Jihlava, p.o., postupuje v uspořádání položek rozvahy a výkazu zisku a ztrát podle Vyhlášky 410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů a změn ( 403/2011 Sb.), ČÚS 701-710, zákona 563/1991 Sb a Metodických sdělení rÚ Kraje Vysočina. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Muzeum Vysočiny Jihlava, p.o vede účetnictví v plném rozsahu. O zásobách účtuje způsobem "A"- ČÚS 708. K datu mezitímní účetní závěrky MV JI nevytváří opravné položky a neúčtuje o rezervách. V souladu s platnou legislativou má vytvořeny vnitřní směrnice s uvedením postupů účtování včetně směrnic o vedení majetku a jeho zaúčtování. Pro zatřídění majetku má nastaveny hranice uvedené vyhláškou.Účetní metody, které naše organizace používá, jsou v souladu s platnou legislativou. Podrozvahové účty: 999 0901/ 9010984 = 283.212,30 Kč ( DDNM do 7.000 Kč) , účet 999 0902/ 902 0985 = 1. 653.357,10 (DDHM do 3.000Kč), účet 999 0903/903 0971 = 50.000 Kč ( ostatní majetek), účet 951 0999/999 951 = 8.268.000 Kč zachycuje nárok muzea na zbývající část půjčky od KrÚ Kraje Vysočina na projekt (ROP ( modernizace a dokončení expozic muzea v Jihlavě. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 1986569.40 | 1952791.40 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 283212.30 | 262929.30 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1653357.10 | 1639862.10 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 50000.00 | 50000.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 9027596.20 | 13445865.14 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 759596.20 | 1177865.14 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 12268000.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 8268000.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 11014165.60 | 15398656.54 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 11014165.60 | 15398656.54 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 204287.00 | 235828.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 87990.00 | 101188.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 58321.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
V Muzeu Vysočiny Jihlava, p.o., nevznikla za sledované období do 30.9.2013 tj. k datu sestavení mezitímní účetní závěrky okolnost, která by záporně ovlivnila finanční a ekonomickou situaci muzea. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Zlepšený výsledek hospodaření je zárukou úspěšného pokračování další činnosti muzea. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Muzeum Vysočiny Jihlava, p.o., nepořídilo za sledované období do okamžiku sestavení účetní mezitímní závěrky k 30.9.2013 majetek, který by podléhal vkladu do katastru nemovitosti. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Rozdíl ve finančním krytí rezervního účtu byl vyrovnán k měsíci říjnu 2013. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
140007.00 | V účetní evidenci Muzea Vysočiny Jihlava, p.o. jsou ke dni sestavení mezitímní účetní závěrky k 30.9.2013 vedeny 3 sbírky oceněné celkem třemi korunami o 140 007 položkách. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Komentář k účtu 348 - Pohledávky za rozpočtem USC = 3.230.000 Kč. V analytickém členění zůstatek účtu 0500 zachycuje zůstatech přídělu dotace do konce roku 2013. Účet 349 Závazky.... = 268.500 Kč v anal členění 0301 zachycuje předpis odvodu odpisů na účet Kraje. Účet 374- Krátkodobé přijaté závazky = 689.000 Kč z toho anal. účet 0325 podpora z MK ČR víceletého projektu NAKI ( národní a kulturní dentita) , anal. účet 0400 zachycuje podporu z MK ČR na výzkum lidové architektury 4. část. Účet 377 Krátkodobé pohledávky = 6.485 Kč vede příděl 1% z HM do FKSP. Účet 378 Ostatní krátkodobé závazky se zůstatkem 494.246 Kč z toho anal. účet 0100 ( předpis spoření zaměstnanců, odvod pro odbory a 1% z HM). Účet 384 0300 Výnosy příštích období = 3.989.596,20 Kč se skládá z nároku dotace na provoz se zůstatkem Kč 3.230 a z nároku dotace na provoz depozitáře v Heleníně ve výši 759 596,20 Kč. Na účtu 388 - Dohadné účty aktivní = 1.330 133,50 Kč v anal členění účtu 0311 jsou vedeny náklady na projekt ROP ve výši 1.009.826,50 a náklady na projekt NAKI v anal. 0325 ve výši 320.307 Kč. Na účtu 452 0311 - Přijaté návr. fin. výpomoci dlouhodobé se zůstatkem 4.400.000 Kč je veden nárok na výpomoc Kraje na projekt ROP. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Rozklíčování účtu 672 - Výnosy z nároků... celkem = 10.789.740,30 Kč . V tom anal. účet 0311 se zůstatkem 9.655.000 Kč vede příděl dotace na provoz od začátku roku. Pod UZ 86 005 jsou vedeny náklady na projekt ROP v částce 609.029,50. Náklady z projektu NAKI jsou vedeny na anal. účtu 0325 ve výši 320.307 Kč, anal. účet 0520 vede náklady na na provoz depozitáře v Heleníně v částce 205.403,80 Kč. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Netýká se | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Netýká se | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 321074.65 |
A.II. Tvorba fondu | 58663.60 |
1. Základní příděl | 58663.60 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 65432.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 56412.00 |
3. Rekreace | 1800.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 720.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 6500.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 314306.25 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 903915.09 |
D.II. Tvorba fondu | 137280.05 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 137280.05 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 1530.70 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 1530.70 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1039664.44 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 349439.70 |
F.II. Tvorba fondu | 1245636.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1245636.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 805500.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 805500.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 789575.70 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 30727852.15 | 9722267.00 | 21005585.15 | 21810842.15 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 30727852.15 | 9722267.00 | 21005585.15 | 21810842.15 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1328502.00 | 0.00 | 1328502.00 | 1328502.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 19536.00 | 0.00 | 19536.00 | 19536.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1308966.00 | 0.00 | 1308966.00 | 1308966.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |