Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 4119037.05 | 4107136.45 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 474135.50 | 474135.50 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3561277.73 | 3549377.13 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 83623.82 | 83623.82 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 31000.00 | 31000.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 31000.00 | 31000.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 12624.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 12624.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 1138000.00 | 1383100.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 1138000.00 | 1383100.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 3014667.31 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 3014667.31 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 9993.74 | 2755036.45 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 9993.74 | 2755036.45 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
V dubnu letošního roku došlo nejprve k přecenění majetku (osobního automobilu v pořizovací ceně 414 991,10 Kč) na reálnou hodnotu v souladu s § 64 vyhlášky 410/2009 Sb., a následně v květnu k jeho samotnému prodeji. Zůstatková cena vozu k 31.3.2013 činila 52 883,10 Kč. Vozidlo bylo značně opotřebované a jeho opravy neekonomické. Pro nezájem o bezúplatný převod ze strany ostatních OSS byl vyžádán posudek soudního znalce, který vozidlo ocenil částkou 18 000,- Kč a toto bylo následně prodáno za částku 18 201,- Kč. | A.II.4. | 105703915.23 |
Dlouhodobé zálohy poskytnuté na nákupy pohonných hmot a ostatních služeb prostřednictvím karet CCS. | A.IV.3. | 276000.00 |
Jedná se především o zaplacené zálohy na nákupy energií. | B.II.4. | 637907.59 |
Jedná se o pohledávky vzniklé z rozhodnutí ve správním řízení a z důvodu předepsaných nákladů řízení, které nabyly právní moci do 30.9.2013 a k témuž datu nebyly uhrazeny. | B.II.5. | 303000.00 |
Jedná se o prostředky deponované na depozitní účet na základě exekučního příkazu k provedení exekuce srážkami ze mzdy zaměstnance. Z důvodu podání žádosti o oddlužení zaměstnance nebyly tyto prostředky dosud vyplaceny. | B.III.5. | 138540.00 |
Mínusová hodnota se váže k prvnímu použití metody odpisování k 31.12.2011, kdy došlo k doúčtování oprávek k dlouhodobému a drobnému dlouhodobému majetku. | C.I.5. | -122258182.08 |
Dne 5.9.2013 byla Ministerstvem zdravotnictví ČR jakožto schvalující jednotkou naší organizaci schválena účetní závěrka za rok 2012 a došlo tak k přeúčtování výsledku hospodaření ve schvalovacím řízení a navýšení celkové ztráty v rámci položky C.III.3. - Výsledek hospodaření minulých účetních období. | C.III.3. | -1802121612.00 |
Jedná se především o předepsané a dosud nevyplacené mzdy zaměstnanců za měsíc září 2013. | D.III.34. | 8612032.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Veškeré náklady vznikly v rámci hlavní činnosti. Podstatnou část nákladů tvoří osobní náklady, které se váží k průměrnému přepočtenému počtu zaměstnanců k 30.9.2013, který činí 174,70. | A.I. | 267228770.76 |
Převážnou část (3 050 715,57 Kč) této nákladové položky tvoří nákupy služeb od ZÚ - vyšetření, rozbory vzorků apod. v rámci SZD. | A.I.12. | 13837366.77 |
Jedná se o nákup dálničních známek pro provoz vozidel KHS v ČR. | A.I.20. | 51000.00 |
Podstatnou část tvoří náklady na pojištění majetku (vozidel) - 217 629,- Kč. Zbývající částka ve výši 58 408,- Kč představuje výplatu náhrad za pracovní úrazy. | A.I.36. | 828111.00 |
Jedná se převážně o výnosy z pokut dle rozhodnutí ze zákona č. 258/2000 Sb., náklady řízení dle zákona č. 500/2004 Sb., a vyhlášky č. 520/2005 Sb. Veškeré výnosy vznikly z hlavní činnosti. | B.I. | 3389312.00 |
Jedná se o výnosy z pokut dle rozhodnutí ze zákona. | B.I.10. | 542800.00 |
Jedná se o výnos z prodeje opotřebovaného vozidla, které bylo pro nezájem o bezúplatný převod prodáno do autobazaru v květnu letošního roku. | B.I.14. | 54603.00 |
Výnosy ve výši 186 000,- Kč tvoří výnosy za předepsané náhrady nákladů řízení z rozhodnutí. Zbývající část výnosů (62 502,- Kč) představují náhrady za pojistné události. | B.I.17. | 745506.00 |
Položka | Běžné období |
---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
B.II. Tvorba fondu | |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
B.III. Čerpání fondu | |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |