Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Od 1. 1. 2013 schválila Rada kraje vedení účetnicví ve zjednodušeném rozsahu. Účetnictví je vedeno v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů. V souladu s ČSÚ č. 710 bod 3.7. od 1. 1. 2013 se mění účtování o jiném drobném dlouhodobém majetku evidovaném na podrozvahových účtech 901 a 902. Majetek se účtuje do spotřeby na účet 501 a 518.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace vykazuje pohledávky po lhůtě splatnosti v hlavní činnosti za podnájem nebytových prostor za 7/2005 do 2/2006 ve výši 14 757,50 Kč, usnesením OS Beroun nařízena exekuce, dosud neuskutečněná a usnesením OS Beroun ze dne 1.2.2013 se exekuce zastavuje a z toho důvodu byla podána žádost na KÚSK Praha o odpis jako nedobytné pohledávky. Na tuto pohledávku byly v minulém období vytvořeny opravné položky. Dále vykazujeme nevymahatelné pohledávky za stravné žáků ve výši 2 494,-- Kč, byly vytvořeny v minulém období opravné položky. Ve vedlejší hospodářské činnosti vykazujeme pohledávku po lhůtě splatnosti za ubytování osob v domově mládeže za 12/2012 ve výši 10 944,-- Kč. V květnu 2013 byla odeslána přihláška pohledávky k insolvenčnímu řízení ke Krajskému soudu Plzeň. Náklady jsou časově rozlišovány a byly použity dohadné položky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1111801.60801565.87
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90112265.3612265.36
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9021099536.24789300.51
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky1516015.041457528.15
1.Vyřazené pohledávky911915710.63857223.74
2.Vyřazené závazky912600304.41600304.41
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.00475531.20
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.00475531.20
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty1427207.821534016.40
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9991427207.821534016.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti350796.00388435.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění151008.00165499.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.00443467.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Organizace vykazuje k 30. 9. 2013 celkový hospodářský výsledek ve výši - 1 093 236 Kč, z toho v hlavní činnosti ztrátu ve výši 1 426 104,07 Kč a ve vedlejší hospodářské činnosti zisk ve výši 332 868,07 Kč. Co se týče ztráty v hlavní činnosti - provozní výdaje, zde nepokrýváme odpisy DHM ve výši 1 466 733,-- Kč . V oblasti přímých výdajů zaslané i na období 10/2013 prozatím vykazujeme úsporu prostředků ve výši 2 301 992,96 Kč. Veřejnosprávní kontrolou konané ve dnech 1.2.2012 do 3.2.2012, byl zjištěn nesoulad stavu účtu FKSP a stavu běžného účtu FKSP, který stále vykazujeme. Nepokrytí okruhu FKSP jsme zanášeli po 10 let (doba povinné archivace dokladů) do komentáře k protokolu o vazbách. Vyjádřením kontrolované osoby k protokolu č. 1/S/2012 o výsledku veřejnosprávní kontroly budeme zdůvodňovat v souladu se zákonem 563/1991 v platném znění v této příloze až do doby vyřešení postupu ve věci krytí FKSP. Nesoulad finančního krytí a stavu účtu FKSP není věcí kontrolované organizace. Nesoulad vznikl k 1.8. 1999 při sloučení ŠS Hořovice-Tlustice se SZeŠ Hořovice z rozhodnutí MŠMT ČR č.j. 26418/99-II/2 ze dne 28. 6. 1999, kde se uvádí, že právní následník organizace slučované je povinen převzít všechna práva, povinnosti a závazky organizace slučované tím, že účetnictví slučované organizace bylo začleněno převodovým můstkem do účetnictví SZeŠ Hořovice, IČ 47558504. K 30. 9. 2013 vykazujeme nepokrytí účtu FKSP ve výši 568 543,45 Kč, z toho jako v minulých obdobích nepokrytí bývalým ŠS Hořovice ve výši 569 948,42 Kč, rozdíl činí zaúčtovaný a neprovedený převod na ú. FKSP za poplatky a úroky b. ú. FKSP za 1-9/2013 ve výši 2 785,03 Kč, neprovedená úhrada příspěvku na stravné zaměstnanců za 9/2013 ve výši - 4 190,-- Kč. Úhrady budou provedeny v 10/2013. V měsíci září 2013 byly vznesen dotaz na MF Praha na řešení nepokrytí FKSP, očekáváme odpověď jak řešit tento účetní problém.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Novostavba výukového pavilonu dílen Tlustice byla ukončena a zkolaudována a zápisem do katastru nemovitostí dne 13. 4. 2012 předána do používání. Zde je, ale stále v řešení Středočeského kraje finanční korekce ve výši 5 132 761,04 Kč. Bylo vydáno rozhodnutí o provedení finanční korekce na veřejnou zakázku výše uvedeného projektu ve výši 25 % z podílu veřejných zdrojů ROP SČ na spolufinancování výdajů přímo souvisejících s uvedenou veřejnou zakázkou. Částka ve výši 5 132 761,04 Kč je tedy v KZ ú. 289 - jako nesplacená půjčka a zaúčtována proti ú. 348 - jako nárok na investiční prostředky na projekt EU.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.0026099325.69
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti624708.00401838.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Na ú. 348 je mimo zaúčtovaného nároku na investiční prostředky na projekt EU " Novostavba výukového pavilonu dílen Tlustice" ve výši korekce 5 132 761,04 Kč, zaúčtování nárok na prostředky provozních výdajů na období 10-12/2013 ve výši 1 007 244,-- Kč a vyčerpané prostředky na stipendia učňů za období 1-9/2013 ve výši 131 200,-- Kč a vyčerpané prostředky na nájemné za 1-9/2013 ve výši 99 872,-- Kč. B.II.17.44597539.28
Na ú. 388 vykazujeme výši poskytnutého 60 % příspěvku na dotaci projektu - EU penízen středním školám-šablony pod UZ 33031, a to 713 296,80 Kč, který v roce 2012 jako nečerpaný převedli do RF a v 5/2013 a v 9/2013 jsme z něho čerpali celkovou částku 117 504,-- Kč. Dále v 5/2013 jsme obdrželi další zálohu ve zbývajících 40 % ve výši 475 531,20 Kč, kterou jsme dosud nečerpali a zaúčtována na ú. 472. Celková výše poskytnutých záloh , tj. 1 188 828,-- Kč na tento projekt je současně zaúčtována na ú. 472 Dále na ú. 388 jsou zaúčtování prostředky na přímé výdaje dle skutečné spotřeby k 30.9.2013 a to ve výši 13 612 804,04 Kč. B.II.27.157587109.24

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
ú . 551 - Odpisy DHM činí k 30. 9. 2013 2 091 441,-- Kč. Účetní jednotka účtuje odpisy měsíčně. Za účetní období 3 Q 2013 finančně nekryjeme IF v celkové částce 1 466 733,-- Kč z důvodu nedostatku finančních prostředků na provoz. A.I.28.8365764.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.604064.28
A.II. Tvorba fondu104331.00
1. Základní příděl104331.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu115566.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování27280.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění73125.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu15161.00
A.IV. Konečný stav fondu592829.28

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2755617.02
D.II. Tvorba fondu22806.81
1. Zlepšený výsledek hospodaření22806.81
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu175990.89
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání175990.89
D.IV. Konečný stav fondu2602432.94

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.225207.79
F.II. Tvorba fondu2986007.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku2091441.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele894566.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu894566.00
1. Financování investičních výdajů894566.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu2316648.79

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby95300583.8717542810.0177757773.8679183040.86
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu93374597.3616682030.0076692567.3678093408.36
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky4897.004897.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě268955.00268955.000.000.00
G.6.Ostatní stavby1652134.51586928.011065206.501089632.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky302041.100.00302041.10302041.10
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky30573.600.0030573.6030573.60
H.4.Zastavěná plocha271467.500.00271467.50271467.50
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00