Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62350145

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
V organizaci ve sledovaném vykazovaném období nedošlo k organizacním zmenám, soucasne nemá organizace informace o tom, že by nastala nejaká skutecnost, která by ji omezovala nebo zabranovala pokracovat v dohledné budoucnosti nepretržite ve své cinnosti, proto nemenila úcetní
metody.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V souladu s vyhláškou c. 410/2009 Sb. a její novelou vyhláškou c. 434/2010 Sb. došlo ke zmenám v usporádání a oznacování položek Rozvahy, Výkazu zisku a ztráty a Prílohy c. 5 a jejich obsahovému vymezení.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace vede dle narízení zrizovatele úcetnictví v plném rozsahu, nedosahuje však obratu pro sestavování Prehledu o zmenách vlastního kapitálu a Prehledu o penežních tocích.
Organizace úctuje v souladu s Metodickým pokynem - príklady úctování pro príspevkové organizace zrízené statutárním mestem Prerov, který vydala Rada mesta Prerova na své 57. schůzi konané dne 6. března 2013 usnesením č. 2303/57/7/2013:

Drobný dlouhodobý majetek je veden v úcetnictví a v evidenci majetku organizace a clení se dále na hmotný a nehmotný. Tento se clení a úctuje
takto:
1. Drobný dlouhodobý hmotný majetek v cene od 3.000,- do 40.000,- Kc je pri nákupu zaúctován do spotreby a soucasne na úcty 028 a 088. V
této skupine je veden i majetek od 1.000,- do 3.000,- Kc zakoupený do 31.12. 2000.
2. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek v cene od 7.000,- do 60.000,- Kc je pri nákupu zaúctován do spotreby a soucasne na úcty 018 a 078. V
této skupine je veden i majetek do 7.000,- Kc zakoupený do 31.12. 2000.
3. Ostatní drobný dlouhodobý hmotný majetek v porizovací cene do 3.000,- Kc a ostatní drobný dlouhodobý nehmotný majetek v porizovací cene
do 7.000,- Kc je pri nákupu zaúctován do spotreby a na podrozvahové úcty.
Všechen evidovaný majetek je clenen na stredisko 1 – Máchova 8, 7- odloucené pracovište Na odpoledni a stredisko 0 – zarízení celkem.
Stanovení hladiny významnosti pro vybrané úcetní prípady :
- casové rozlišení - financní hodnota v Kc jednotlivého úcetního prípadu presáhne 3.000,--Kc
- dohadné položky - financní hodnota v Kc jednotlivého úcetního prípadu presáhne 3.000,--Kc
- opravy chyb minulých období - hranicí pro úctování na puvodní úcty nákladu a výnosu, pokud v jednotlivém úcetním prípade hodnota v Kc nepresáhne 17.004,26 Kc.(0,3% netto aktiv roku 2012).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62350145

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky973008.50968869.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901495.00495.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902972513.50968374.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva776600.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942776600.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty1749608.50968869.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9991749608.50968869.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62350145

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti83654.00105383.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění36860.0045600.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.0035086.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62350145

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
V organizaci neexistovaly ke konci rozvahového dne žádné skutecnosti, které by bylo treba popsat a které by poskytovaly další informace o podmínkách ci situacích v organizaci.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
V organizaci neexistovaly ke konci rozvahového dne žádné nejisté podmínky a situace, které by bylo treba popsat a které by poskytovaly další informace o podmínkách ci situacích v organizaci.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
V rozhodném období nedošlo k žádnému prevodu vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Organizace nemá nekrytý investicní fond.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62350145

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.001980716.95
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti31789.0089555.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62350145

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62350145

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
K 31.5.2013 byly zařazeny do užívání herní prvky na dětském hřišti v celkové hodnotě 203.586,--Kč. Akce byla započata koncem roku 2012, z důvodu povětrnostních podmínke byla dokončena až v měsíci květnu.A.II.4.212054.70
Organizace vede na majetkových úctech 018 drobný dlouhodobý nehmotný majetek s porizovací cenou
nad 7000,-- Kc, na úctu 028 je veden drobný dlouhodobý hmotný majetek s porizovací cenou nad
3000,--Kc.
Na podrozvahových úctech 901 je evidován drobný dlouhodobý nehmotný majetek s porizovací cenou od
0 - 7000,--Kc, na úctu 902 je veden drobný dlouhodobý hmotný majetek s porizovací cenou od 0 -
3000.--Kc. ( viz Príloha c. A4 - Podrozvaha)
A.II.6.3582.00
Zásoby organizace nevede, materiál je nakupován v malém množství a úctován prímo do spotreby.B.I.0.00
Na úctu je podchycen celorocní nárok na provozní dotaci od zrizovatele, snížený obdrženými mesícními
dotacemi na provoz.
Rovnež je zde vedeno zaúctování výnosu do skutecné výše prímých nákladu na vzdelávání ve
sledovaném období.
Organizace obdržela ve sledovaném období investiční dotaci od zřizovatele na financování herní prvků na dětském hřišti ve výši 119.000,--Kč.
B.II.17.3579710.35
V 1.Q 2013 bylo provedeno rozdeleni hospodarskeho vysledku z roku 2012 a na zaklade zadosti organizace byl tento HV ve vysi 51,6 tis. Kc pridelen do rezervniho fondu k cerpani v letosnim roce na dohotoveni detskeho hriste.C.III.1.0.00
Na úctu jsou vedeny prijaté neinvesticní transfery s vyporádáním v bežném úcetním období mající
charakter záloh- prijaté dotace na prímé výdaje v prubehu sledovaného období. Soucasne je veden predpis celorocniho rozpoctu primych vydaju na podrozvahove evidenci, snizovany obdrzenymi prispevky v prubehu roku.
D.III.30.3837900.00
Úcet je tvoren rozdílem mezi celkovým provozním rozpoctem a casovým rozlišením provozní dotace k
30.09.2013.
D.III.32.314381.22

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62350145

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Největší položku činila oprava dopadových ploch na dětském hřišti v celkové výši 133.275,--Kč.A.I.8.197481.18
Organizace obdrzela ve sledovanem obdobi vecny dar od firmy IBM ve vysi 70 tis. Kc - 2 pocitacove jednotky, ktere byly v souladu s metodickym pokynem zrizovatele zauctovany ve vazbe na ucet 649.A.I.35.85580.00
Na úctu je veden úhrn cástek vybraných v období 01-09/2013 od rodicu detí za úplatu za predškolní
vzdelávání a za akce pro deti porádané materskou školou.
B.I.8.248853.00
Bylo použito 51.600,--Kč, které byly přiděleny z hospodářského výsledku roku 2012 do rezervního fondu k dofinancování úprav dětského hřiště.B.I.16.51600.00
Organizace obdrzela ve sledovanem obdobi vecny dar od firmy IBM ve vysi 70 tis. Kc - 2 pocitacove jednotky, ktere byly v souladu s metodickym pokynem zrizovatele zauctovany ve vazbe na ucet 649.B.I.17.70000.00
Bylo proúctováno casové rozlišení dotací na provoz a prímé náklady ve výši skutecných nákladu ke konci sledovaného období.B.IV.2.4059575.13

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62350145

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.149726.94
A.II. Tvorba fondu25106.00
1. Základní příděl25106.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu17365.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování4365.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu13000.00
A.IV. Konečný stav fondu157467.94

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.38159.31
D.II. Tvorba fondu51600.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření51600.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu51600.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání51600.00
D.IV. Konečný stav fondu38159.31

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62350145

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.14004.72
F.II. Tvorba fondu162384.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku43384.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele119000.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu152937.00
1. Financování investičních výdajů118686.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele34251.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu23451.72

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62350145

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby8469570.244636750.203832820.043898405.04
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu8385703.244629400.203756303.043818752.04
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě83867.007350.0076517.0079653.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62350145

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky872700.000.00872700.00872700.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky759450.000.00759450.00759450.00
H.4.Zastavěná plocha113250.000.00113250.00113250.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62350145

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62350145

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62350145

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00