A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nemá informace ani neví o žádné skutečnosti, která by jí bránila v budoucí činnosti. Nadále tedy pokračuje ve své činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Organizace účtuje podle vyhlášky 410/2009, 435/2010, 403/2011, 437/2011, 436/2011, 239/2012, 460/2012, 461/2012 Sb. a souvisejících účetních standardů 701-710. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu. Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem. Rozdělení nákladů mezi hlavní a doplňkovou činnost je prováděno na základě kalkulací k jednotlivým činnostem DČ. Na účtu 377 je vedena pohledávky za neuhrazený dobropis firmy UNICOS ve výši 2 527,56 Kč z roku 2009 za nevyčerpané softwarové služby k mzdovému programu. Na účtu 966 je veden zapůjčený cizí majetek Nadačního fondu školy a DM používaný na základě smlouvy o výpujčce, kopírky, nápoj. automaty, datový terminál k maturitám a zapůjčená výpočetní technika z Gymnázia Čajkovského. Důvodem pro zařazení do majetkové evidence je doba použitelnosti delší než 1 rok. Metoda časového rozlišení je použita vždy u nákladů týkajících se příštího roku. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 3522153.30 | 3475968.52 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 79191.60 | 79191.60 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3442961.70 | 3396776.92 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 9210.00 | 9210.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 9210.00 | 9210.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 1749333.30 | 1750133.30 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 1749333.30 | 1750133.30 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1863709.30 | 1864509.30 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 1863709.30 | 1864509.30 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 3416987.30 | 3370802.52 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 3416987.30 | 3370802.52 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 357449.00 | 388073.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 152516.00 | 166334.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 128637.00 | 147068.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Za období mezi 30.9.2013 a okamžikem sestavení účetní závěrky nemá org. informaci o významných finančních skutečnostech. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
K žádným významným finančním událostem nedošlo. Evidovaný neuhrazený dobropis firmy Unicos splatný 31.12.2009 nám bude uhrazen po ukončení jejich právního sporu. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Ve vykazovaném období nedošlo k převodu vlastnictví k nemovitostem. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Ke dni sestavení úč. závěrky má účetní jednotka všechny fondy plně finančně kryty. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0 | |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0 | |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0 | |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0 | |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0 | |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0 | |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Stav na bankovním účtu u KB Olomouc: 4 532 245,97 Kč - z toho prostř. IF 141 393,97, RF 111 366,79, FO 126 727,- Kč | B.III.9. | 0.00 |
Stav účtu FKSP je 150 737,87 Kč Rozdíl na bank. účtu a fondu 412 činí k 30.9.2013 částku 4 399,-. Jedná se o příspěvek na stravu a zákl.příděl do FKSP. Rozdíl bude vyrovnán v 10/2013. | B.III.10. | 0.00 |
Zůstatek účtu 411 je 126 727,- a je plně fin. krytý. Zůstatek účtu 413+414 je 111 366,79 a je plně fin. krytý. Zůstatek účtu 416 je 141 393,97 a je plně fin. krytý. | C.II. | 0.00 |
Stav grantového účtu OP VK - 406,14 /projekt DIGI III/ | B.III.5. | 0.00 |
Na účtu 324 jsou vedeny přijaté zálohy od studentů na stravné na další měsíc. | D.III.7. | 0.00 |
Na účtu 378 je veden přeplatek studentů za ubytování na DM, rekreační popl. a pojištění Kooperativa odeslané v 10/13 a čisté mzdy k výplatě. | D.III.34. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
V hlavní činnosti vykazujeme zisk 3 247 454,76 Kč. Jedná se o nevyčerpané prostředky projektu OP VK, nevyčerpaná část dotace na přímé náklady, nevyčerpané prostř. provozní dotace a prostředky získané z vlastních zdrojů. V doplňkové činnosti jsme dosáhli zisku 147 540,- Kč. Tento zisk je dosažen z pronájmů bytů, tělocvičen, automatů, učeben, nebytových prostor školy a za ubytování cizích osob v budově Domova mládeže. | C.2. | 0.00 |
Účetní jednotka v 3.Q 2013 přijala dotace od svého zřizovatele. | B.IV.2. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 143078.87 |
A.II. Tvorba fondu | 104353.00 |
1. Základní příděl | 104353.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 92294.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 41406.00 |
3. Rekreace | 7400.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 29660.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 5000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 8828.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 155137.87 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1072024.26 |
D.II. Tvorba fondu | 116788.93 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 103039.93 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 13749.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 1077446.40 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 430000.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 647446.40 |
D.IV. Konečný stav fondu | 111366.79 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 157498.55 |
F.II. Tvorba fondu | 1158253.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 728253.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 430000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1174357.58 |
1. Financování investičních výdajů | 654607.58 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 519750.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 141393.97 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 49151025.75 | 21694849.30 | 27456176.45 | 27431124.87 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 42570017.75 | 17872679.30 | 24697338.45 | 24567724.87 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 288181.00 | 148598.00 | 139583.00 | 143192.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 3215255.00 | 2280666.00 | 934589.00 | 996992.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 3077572.00 | 1392906.00 | 1684666.00 | 1723216.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 922016.00 | 0.00 | 922016.00 | 922016.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 60710.00 | 0.00 | 60710.00 | 60710.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 178113.00 | 0.00 | 178113.00 | 178113.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 683193.00 | 0.00 | 683193.00 | 683193.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |