A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl přerušen princip nepřetržitého trvání |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
obsahové vymezení některých položek účetních výkazů bylo meziročně změněno díky aplikaci novelizace vyhlášky č. 410/ 2009 Sb. a ČÚS |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
1) účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu 2) účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem 3) rozdělení nákladů mezi hlavní a doplňkovou činnost je prováděno následujícím způsobem: - materiálové náklady jsou přímo přiřazovány k hlavní či doplňkové činnosti - mzdové náklady a další režijní náklady, u kterých nelze určit přímo středisko se rozdělují dle vnitřního klíče, který je odvozen z poměru výnosů hlavní a doplňkové činnosti. Tento propočet se provádí 3x ročně k 30.4., 31.8., 31.12., přičemž v rámci roční závěrky v aktuálním období dochází k přepočtu na základě v tomto roce dosažených celkových výnosů z hlavní a doplňkové činnosti. Počínaje 1.1. tohoto roku provozuje naše organizace tyto druhy doplňkové činnosti: - opravy komunikací - údržba zeleně - silniční motorová a nákladní doprava - zámečnické práce 4) používané podrozvahové účtyv naší organizaci: 902 - jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 903 - ostatní majetek - laesing 911 - odepsané ppohledávky 951 - dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 999 - vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 4097596.05 | 8547875.35 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1820789.55 | 1687403.55 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 2276806.50 | 6860471.80 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 32741.00 | 32741.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 32741.00 | 32741.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 4130337.05 | 8580616.35 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 4130337.05 | 8580616.35 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 229989.00 | 207775.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 98596.00 | 89055.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 45359.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Nejsou žádné zásadní informace |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Není známo žádné riziko či nebezpečí |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Nemáme žádné LV |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Krytí finančních fondů - zdůvodnění se uvadí na konci účetního období |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Netýká se TSM |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Netýká se TSM |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Netýká se TSM |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Netýká se TSM |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Netýká se TSM |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Netýká se TSM |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Netýká se TSM |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
leasingové smlouvy: pracovní stroj Holder - poslední splátka 5. 5. 2015 úvěr: - traktor - poslední spláka 15. 12. 2015 - rekonstrukce kotelny - poslední splátka 20. 9. 2017 Organizace pro svoji činnost používá i plně odepsaný majetek - jedná se o stroje, zařízení a dopravní prostředky. Příspěvek zřizovatele do investičního fondu: - splátky úvěru traktor 270 000,00 Kč - rekontrukce kotelny 500 000,00 Kč 18 730 000,00 Schválený provozní rozpočet na rok 2013 500 000,00 I.úprava rozpočtu - úklid Josefova 120 000,00 III.úprava rozpočtu - lokalita Na Obci 250 000,00 III.úprava rozpočtu - pracovníci Úřadu práce | 0.00 | |
účet 346 - pohledávka za Úřadem práce - září: mzdové náklady + odvody z mezd | B II.16 | 146878.00 |
účet 348 - pohledávky za zřizovatelem - provozní dotace: říjen až prosinec | B II. 17 | 4870000.00 |
účet 451 - dlouhodobé úvěry: traktor + kotelna | D II 1 | 1267975.39 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
účet 511 - opravy a udržování v tom: hrazeno z investičního fondu 243 044,00 (sekačka, dětská hřiště, multikára) hrazeno z provozního příspěvku 397 005,80 | A I. 8 | 640049.80 |
účet 518 - ostatní služby největší položky tvoří: splátky leasingu 1 020 719,79 Kč odběr biomasy 186 835,00 Kč uložení odpadu 1 514 027,00 Kč | A I. 12 | 4132097.70 |
účet 521 - mzdové náklady TSM - doplňková činnost 12 416,00 Kč TSM - hlavní činnost 5 408 404,00 Kč TSM - OON 7 000,00 Kč TSM - nemocenské dávky 21 139,00 Kč Úřad práce 773 183,00 Kč Úřad práce - nemocenské dávky 8 902,00 Kč | A I. 13 | 6231044.00 |
účet 538 - jiné poplatky a daně: mýtné | A I. 20 | 1000.00 |
účet 562 - úroky z úvěru - traktor | A II. 2 | 19140.65 |
účet 672 - výnosy z toho: provozní příspěvek od zřizovatele 14 730 000,00 Kč Úřad práce 1 044 977,00 Kč | B IV. 2 | 15774977.00 |
rozbor hospodaření dle jednotlivých středisek: samostatná příloha | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
netvoříme - vedeme účetnictví ve zjednodušeném rozsahu | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
netvoříme - vedeme účetnictví ve zjednodušeném rozsahu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 221421.97 |
A.II. Tvorba fondu | 54420.00 |
1. Základní příděl | 54420.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 95092.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 34512.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 17600.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 42980.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 180749.97 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 180450.96 |
D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 180450.96 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 180450.96 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 513469.06 |
F.II. Tvorba fondu | 1316151.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 546151.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 770000.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 693717.89 |
1. Financování investičních výdajů | 144353.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 202052.89 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 347312.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1135902.17 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 280942.52 | 24246.00 | 256696.52 | 267010.52 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 280942.52 | 24246.00 | 256696.52 | 267010.52 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |