Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Mateřská škola Pohádka Šumperk bude nadále pokračovat ve své činnosti.Nenastaly žádné skutečnosti,které by ji omezovaly v další práci.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztrát a jejich obsahové vymezení, nebyly změněny.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace vede účetnitví ve zjednodušeném rozsahu dle pokynů zřizovatele - Město Šumperk. Způsob oceňování je pořizovací cenou: DDHM od 500,- 40 000,- se účtuje přímo do spotřeby a zachycuje se na účtu 028/ a 088/. DDNM od 7 000,- - 60 000,- se účtuje přímo do spotřeby a zachycuje se na účtu 018/ a 078/ DIM od 40 000,- se pořizuje z investičních náklady a zachycuje se na účtu 022/082 - ,do nákladů v souladu se schváleným odpisovým plánem - čtvrtletně lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky0.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9020.000.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku8338840.408338840.40
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9668338840.408338840.40
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty-8338840.40-8338840.40
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999-8338840.40-8338840.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti138213.00160984.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění59370.0069001.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů31452.0042304.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
V podrozvahové evidenci je zachycen majetek ve výpůjčce: Pozemky: 614 826,- Kč Budovy: 8 338 840,40 Kč Přímé dotace jsou zachyceny na účtu 348/01 ve výši 1 202 100,- Kč Provozní dotace od zřizovatela na účtu 348/00 ve výši 3 638 667,90 Kč Provozní rozpočet je navýšen o účelovou dotaci na herní prvky ve výši 660 000,-Kč
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
K rozvahovému dni neexistují žádné nejisté podmínky nebo situace
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Organizaci nebyl přeceden žádný nemovitý majetek.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Fond reprodukce investičního majetku je finančně krytý.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00neúčtuje se.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00neúčtuje se.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00neúčtuje se.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Neúčtuje se.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Žádný soubor majetku není oceněn částkou 1,- Kč
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Neúčtuje se.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Neúčtuje se.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Na účtu 018/00 je evidován software do 60tis.Kč - neodepisovaný. Programové vybavení MÚZO Praha s.r.o. a VIS Plzeň s.r.o. A.I.5.58645.60
Na účtu 021/00 je evidován majetek zahradní altán ve výši 82 392,- Kč . Na účtu 081/00 oprávky ve výši 45 685,- Kč. A.II.3.82392.00
Na účtu 022/** je evidován majetek odepisovaný - kuchyňská digestoř ve výši 160 335,- Kč , konvektomat ŠJ ve výši 226 420,20Kč a termoport ŠJ ve výši 52 669,90Kč,herní prvky ve výši 659 667,90Kč Na účtu 082/** jsou zachyceny oprávky ve výši 439 725,10Kč. A.II.4.1099393.00
Na účtu 028/** je evidovám DDHM ve výši 4 392 573,98 Kč a oprávky na účtu 088/** ve stejné výši A.II.6.4392573.98
Na účtu 112/00 Materiál na skladě je zachycen stav potravinových zásob ŠJ dle zaúčtování a inventury k 30.9.2013. B.I.2.52704.57
Na účtu 314/02 - zálohy - plyn ŠJ. 8 480,- Na účtu 314/03 - zálohy el. en na 6-9/2013 Nerudova B.II.4.16080.00
Pohledávky z hlavní činnosti: 315/00 dlužné školné ve výši 4 550 ,- Kč 315/01 dlužné stravné ve vyši 131 489,50,50 , které je inkasováno z účtů strávníků v následujícím účetním měsíci. B.II.5.136039.50
Časopis pro pedagogy - Psychologie/ přeplatné na 2014/ B.II.25.390.00
BÚ u ČS 241/00 MŠ - 2 031 229,86 Kč 241/01 MŠ ŠJ - 126 080,18 Kč 241/11 prostředky na krytí Fondu odměn - 150 000,- Kč 241/12 prostředky na krytí RF 413 - 196 545,05 Kč 241/14 prostředky na krytí FRM 416 - 53 411,15 Kč B.III.9.2557266.24
Výše účtu FKSP 243/00 dle BV účtu ČS. B.III.10.31837.02
konečný zásob cenin k 30.9.2013 je 24 ks B.III.15.240.00
Na účtu 261/00 Pokladna je zachycena hotovost,která souhlasí se stavem pokladní hotovosti k 30.9.2013. B.III.17.20248.00
Účet 401/** zachycuje odepisovaný majetek účetní jednotky ve výši 35 707,- Kč + s převodem z účtu oběžných aktiv ve výši 28 075,- Kč. Herní prvky pořízené z dotací od zřizovatele va výši 659 667,90 Kč C.I.1.723449.90
Fond odměn - vytvořen ze zlepšeného HV,schváleno zřizovatelem. C.II.1.150000.00
Fond FKSP 412/**32 174,02 Kč BÚ FKSP 243/00 31 837,02 Kč Okruh FKSP doložen rozdíl 337,- Kč Odvod 1% z mezd : 4 387,- Kč příspěvek na stravné: 4 050,- Kč C.II.2.32174.02
413 - účet Rezervního fondu vytvořen ze zlepšeného hospodářského výsledku po schválení zřizovatelem a je plně pokryt finančními prostředky BÚ 241/12. C.II.3.196545.05
Účet 416//** je navýšen o odpisy za 3.Q/2013 v souladu s odpisovým plánem organizace a je plně pokryt prostředky na BÚ 241/14. C.II.5.53411.15
Na účtu 321/** Dodavatelé jsou zachyceny závazky do lhůty splatnosti.Závazky po lhůtě splatnosti nejsou. D.III.5.800310.61
Stav účtu 331/00 odpovídá předpisu mezd za 9/2013. D.III.13.359570.00
Na účtech 336/** je zachycena výše odvodu na ZP a OSSZ za období 9/2013. ZP: 59 370,- Kč OSSZ: 138 213 ,- Kč D.III.15.197583.00
Daň z příjmů splatná v 10/2013. D.III.17.31452.00
Vratka nespotřebované účelové dotace na herní prvky. D.III.22.332.10
Dotace na přímé náklady na říjen 2013 D.III.32.601050.00
Dohadné položky energie k 30.9.2013 dle minulého období Plyn ŠJ 9 000,- Kč Elektrická energie 10 000,- Kč D.III.33.19000.00
Přeplatek za školné - vráceno v násl.účetním období D.III.34.6920.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Na účtu 501/** jsou zachyceny náklady spotřeby materiálu v souladu s náklady plánovanými. A.I.1.1285012.82
Na účtu 502/** jsou zachyceny náklady na spotřebu energie - plyn,elektřina,voda za 1 -9/ 2013 A.I.2.560627.15
Na účti 511/** jsou zachyceny náklady na opravy zařízení za 1-9/2013 A.I.8.200352.70
Účet 518/** zachycuje výši nákladů na spotřebované služby v souladu s náklady plánovanými. A.I.12.426135.49
Účet 521/** Vyúčtované mzdové náklady včetně náhrad za 1-9 /2013. A.I.13.4040390.00
Účet 524/** vyúčtované náklady na zdravotní a sociální pojištění zaměstnanců za 1-9 / 2013. A.I.14.1362743.00
Účet 525/** pojištění osob a majetku KOOPERATIVA v souladu s plánem. A.I.15.17314.00
Účet 527/00 zákonný1% odvod z mezd a náhrad hrazených ze SR. A.I.16.40185.00
Účet 528/** výše na poskytovaných prostředků na ochranné pomůcky a provozní příspěvek na stravné zaměstnanců MŠ. A.I.17.22173.82
551/** zúčtované odpisy v souladu se schváleným odpisovým plánem na 1 -9 /2013. A.I.28.7819.50
Účet 549/** - pojištění rizik TREND KOOPERATIVA,účet zaokroulení příjemek skladu. A.I.36.10048.60
Na účtu 602/** jsou zachyceny výnosy z hlavní činnosti. 602/00 - tržba za školné MŠ - 425 717,Kč 602/** - tržba za stravné dětí a zaměstnanců 790 808,- Kč B.I.2.1216525.00
Účet 662/00 - úroky z bankovních účtů ČS B.II.2.3752.48
Na účtu 672/** jsou zachyceny výnosy z transferů. 672/00 - dotace od zřizovatele na 1-9/ /2013 dle schváleného rozpočtu ve výši 1 659 000,- Kč 672/01 - dotace na přímé náklady ze SR na 1-9/2013 ve výši Kč 5 439 950,- Kč. B.IV.2.7098950.00
Výsledek hospodaření za 1-9 /2013 C.1.339882.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.29441.02
A.II. Tvorba fondu40185.00
1. Základní příděl40185.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu37452.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování28152.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport5800.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary3500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu32174.02

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.3675.58
D.II. Tvorba fondu192869.47
1. Zlepšený výsledek hospodaření192869.47
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu196545.05

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.45591.65
F.II. Tvorba fondu7819.50
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku7819.50
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu53411.15

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby82392.0046685.0035707.0038893.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby82392.0046685.0035707.0038893.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00