A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
ÚJ nemá žádnou informaci o tom, že by měla být její činnost v roce 2013 ukončena, popř. sloučena. |
A.2. |
---|
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
V souladu s ČÚS č. 710 se mění účtování o jiném drobném dlouhodobém majetku . Evidence na podrozvahových účtech 902/999, o dlouhodobém nehmotném majetku na podrozvahových účtech 901/999. Pořízení drobného nehmotného majetku nad stanovenou hranici nákupem s povinností evidence na majetkových účtech 558/321, 558/261, 018/078. V roce 2013 se příspěvek na provoz bez účelového určení z rozpočtu SK - ÚZ 008 účtuje, předpis nároku 248/384, připsaná dotace 241/348, rozpouštění dotace 384/672. Zálohy na neinvestiční transfer s povinností vypořádání ve stejném roce, účelové prostředky se účtuje: poskytnutá záloha 241/374, čerpání dle skutečné spotřeby 348/672, vypořádání 374/348, vratka zálohy 374/241. |
A.3. |
---|
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
ÚJ netvořila zákonné rezervy, ÚJ nevlastní formou leasingu hmotný majetek, ÚJ časově rozlišila náklady a výnosy, které se týkají budoucího období, aby nedošlo ke zkreslení výsledku hospodaření. Byly vytvořeny dohadné položky na spotřebu energie, vodného, správu sítě, telefonních poplatků. ÚJ vytvořila opravnou položku ve výši 10% odpovídající dlužné pohledávce - zakázka pan Pigan, 10% činí 310,40 Kč, celková opravná položka za zakázku pana Pigana činí 2.483,20 Kč. Celková dlužná částka činila 3.104,- Kč |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 525457.74 | 479043.14 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 25410.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 500047.74 | 479043.14 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 51738.00 | 51738.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 51738.00 | 51738.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 2800005.79 | 6100388.35 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 2800005.79 | 6100388.35 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 3377201.53 | 6631169.49 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 3377201.53 | 6631169.49 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
ÚJ má analyticky rozlišený běžný účet. Syntetický účet je rozdělen analyticky na FR = 501.061,18,18 Kč, FRM = 143.217,16 Kč, FRM banka nemá pokryté odpisy, projekt Kuchař - číšník = 250.092,97 Kč, běžný účet = 5904705,61 Kč, FO = 160.012,65 Kč. Projekt Evropské peníze Stochovu nemusí mít zvláštní účet, je součástí běžného účtu. | B.III.9. | 41696577.42 |
Jmění účetní jednotky je poníženo o tvorbu odpisů. | C.I.1. | 499016.00 |
Dle vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 435/2010 Sb., se kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb., a Českého účetního standardu č. 708 odpisuje SŚSaŘ Stochov rovnoměrným způsobem a s novelou účetního standardu č. 708 nemění metodu odpisování, proto se nevztahuje na organizaci dooprávkování dle bodu 7., Českého účetního standardu č. 708. Závěr byl telefonicky projednán s metodičkou odboru 28, oddělení 2802 - Metodika účetnictví veřejného sektoru z Ministerstva financí. | C.I.5. | 0 |
ÚJ navýšila FO ze zlepšeného hospodářského výsledku, na základě schválení RK o částku 100.000,- Kč. ÚJ využila FO ke krytí mimořádných odměn za I. pololetí 2013 ve výši 45.000,- Kč. | C.II.1. | 640050.60 |
ÚJ navýšila RF, ze zlepšeného hospodářského výsledku, na základě schválení RK o částku 48.288,69 Kč. | C.II.3. | 96577.38 |
ÚJ má analyticky rozdělen RF. Na účtě 414 10 ÚJ eviduje sponzorské finanční dary. Sponzorské dary využívá pro svoji hlavní činnost. | C.II.4. | 549097.50 |
Odvod nájemného za nápojový automat a pronájem prostor. Závazek bude poukázán na účet zřizovatele po zaplacení odběratelem. | D.III.22. | 12945.00 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 243613.78 |
F.II. Tvorba fondu | 497016.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 497016.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 100396.62 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 100396.62 |
F.IV. Konečný stav fondu | 640233.16 |