A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Správa a údržba silnic Jihomoravského kraje, příspěvková organizace kraje vychází při použití účetních metod z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a že jí není známa žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo jí zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty: obsah těchto položek a způsoby oceňování je provedeno základě vyhlášky č. 410/2009 Sb.v platném znění. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Použité účetní metody - oceňování DHM a DNM pořizovací cenou. Oceňování zásob je prováděno pořizovací cenou, používá se způsob A. Odpisování DHM a DNM je prováděno podle schváleného odpisového plánu. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 1051303501.82 | 1040780953.95 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 135594.00 | 135594.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 7103752.19 | 7256065.07 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 1044064155.63 | 1033389294.88 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 757106.16 | 756068.16 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 757106.16 | 756068.16 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 48559427.03 | 32145925.49 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 3857.26 | 118313.87 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 23088521.02 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 25467048.75 | 32027611.62 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 398045.30 | 397861.80 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 398045.30 | 397861.80 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 1100221989.71 | 1073285085.80 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1100221989.71 | 1073285085.80 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 5026346.00 | 6682793.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 2156846.00 | 2865536.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 4716795.97 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
SÚS nejsou známy skutečnosti, které by bylo nutné uvést jako další informace o podmínkách či situacích, které existovaly ke konci rozvahového dne. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Skutečnosti, které by bylo nutné uvést jako další informace o skutečnostech, které jako nejisté podmínky či situace existovaly ke konci rozvahového dne a jejichž důsledky mění významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky: na základě rozhodnutí Regionální rady regionu soudržnosti Jihovýchod č.j. RRJV 12172/2011 byl zaúčtován předpis závazku ve výši 7 617 429,00 Kč z titulu porušení rozpočtové kázně. O podaném odvolání nebylo k datu účetní závěrky rozhodnuto. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Vzhledem k tomu, že účetní jednotka pořídila v souladu s rozhodnutím zřizovatele vlastní majetek - pozemky, byly zřízeny zvláštní analytické účty pro účtování o těchto skutečnostech. K datu závěrky 30.9.2013 nebyly zapsány do KN vlastní pozemky v celkové výši 39 530,00 Kč, což jsou náklady na pořízení vlastních pozemků jako znalecké posudky, GP apod.. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Výpočet nekrytí investičního fondu je prováděn vždy k 31.12. Důvody, pro něž nebylo možné pokrýt investniční fond finančními prostředky: účetní jednotka neobdržela od zřizovatele dotaci na celkové pokrytí odpisů silničního majetku. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 75746432.85 | 1530715871.80 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 25513126.00 | 62802227.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá pro tuto položku náplň. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Účetní jednotka nemá pro tuto položku náplň. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Účetní jednotka nemá pro tuto položku náplň. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Účetní jednotka nemá pro tuto položku náplň. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Účetní jednotka nemá majetek, který by odpovídal zadání, tj. kulturní památky, muzejní sbírky a další předměty oceněné 1,00 Kč. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Účetní jednotka nemá lesní pozemky v rozloze vyšší než 10 ha. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Účetní jednotka nemá pro tuto položku náplň. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
K datu 30.9.2013 trvá závazek vůči RRJV z titulu sankce za porušení rozpočtové kázně - o odvolání není rozhodnuto. | B.II.28 | 7617429.00 |
Účet 416 obsahuje nevyčerpané účelově určené prostředky r. 2012 z rozpočtu zřizovatele na investice | C.II.5. | 6494021.29 |
K datu 30.9.2013 byl poskytnut investiční transfer ze zahraničí prostř. MMR ČR na projekt Zlepšení dostupnosti Velká Javořina ve výši 42 751,07 € | C.I.3. | 1095923.67 |
K 30.9.2013 byl zaúčtován předpis transferu v 80 % závěrečné ŽoP na akci II/374 Cetkovice průtah a most 374-007, akce byla zařazena k 31.7.2013 | C.I.3. | 5372005.73 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Do výnosů zaúčtován příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele bez účelového určení ve výši (z celkového příspěvku 457 750 000,00 Kč) | B.IV.2. | 437750000.00 |
Do výnosů zaúčtován příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele účelově určený na úroky z úvěru ve výši | B.IV.2. | 9633000.00 |
Do výnosů zaúčtován příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele účelově určený na protihluková opatření nevyčerpaný v roce 2012 | B.IV.2. | 1492541.80 |
Na účet 649 bylo zaúčtováno bezdůvodné obohacení z důvodu neoprávněného užívání říms mostů pro reklamní účely, t.j. bez platné nákemní smlouvy firmou Czech Outdoor, s.r.o., částka byla uhrazena | B.I.17. | 1082560.52 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka nesestavuje výkaz o peněžních tocích, protože vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka nesestavuje výkaz o změnách vlastního kapitálu, protože vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 870107.41 |
A.II. Tvorba fondu | 1348367.00 |
1. Základní příděl | 1348367.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 1455262.78 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 458843.00 |
3. Rekreace | 278084.78 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 37140.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 25000.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 65997.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 576200.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 13998.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 763211.63 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 13394090.78 |
D.II. Tvorba fondu | 6446867.66 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 6446867.66 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 19840958.44 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 98045821.97 |
F.II. Tvorba fondu | 313545662.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 201955662.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 111590000.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 103689745.10 |
1. Financování investičních výdajů | 44192687.10 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 59303458.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 193600.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 307901738.87 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 12405160530.41 | 3104150100.25 | 9301010430.16 | 9394472845.16 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 408258459.00 | 126538428.00 | 281720031.00 | 284733311.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 11878296366.41 | 2935822365.90 | 8942474000.51 | 9030889328.51 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 40189698.00 | 13544096.35 | 26645601.65 | 27265822.65 |
G.6. | Ostatní stavby | 78416007.00 | 28245210.00 | 50170797.00 | 51584383.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1453924275.50 | 0.00 | 1453924275.50 | 1432067926.50 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 1396290.00 | 0.00 | 1396290.00 | 1349490.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 13970758.00 | 0.00 | 13970758.00 | 10215755.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 11526266.00 | 0.00 | 11526266.00 | 11206498.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1427030961.50 | 0.00 | 1427030961.50 | 1409296183.50 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |