Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63696355

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Organizace nemá žádné informace o tom, že by nebyl dodržen princip nepřetržitého trvání organizace.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V souvislosti s novelou vyhlášky 410/2009 organizace upravila směrnou účtovou osnovu o nově vzniklé syntetické účty.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Organizace má schváleno vedení účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Odpisy dlouhodobého hmotného majetku a budov jsou prováděny rovnoměrně měsíčně, dle zřizovatelem schváleného odpisového plánu, zůstatková cena byla schválena ve výši 5%. Nový majetek se začíná odpisovat od měsíce následujícího po měsíci, ve kterém došlo k nákupu majetku. Na majetkových účtech organizace eviduje drobný dlouhodobý hmotný majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok a pořizovací cenou nad 1000,- Kč a drobný dlouhodobý nehmotný majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok bez určení minimální hranice. Drobný dlouhodobý hmotný majetek pod určenou hranici organizace vede na podrozvahových účtech skupiny 902. Organizace používá metodu časového rozlišení, o dohadných položkách za III. čtvrtletí organizace účtuje pouze u spotřeby plynu v tělocvičně. Pro rozklíčování a přeúčtování nákladů doplňkové činnosti školní jídelny (vaření obědů pro cizí stráníky) je použit poměr mezi celkově uvařenými obědy a obědy uvařenými pro cizí strávníky, za III. čtvrtletí poměr činil 15%. Doplňková činnost pronájem tělocvičny nebyla ve III. čtvrtletí provozována.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63696355

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 1185585.10 1211664.70
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 1185585.10 1211664.70
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 0.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 1185585.10 1211664.70
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 1185585.10 1211664.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63696355

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 230221.00 228141.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 98698.00 97781.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 65404.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63696355

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Organizace nemá žádné informace o skutečnostech, které poskytují další informace o podmínkách či situacích, které existovaly ke konci rozvahového dne.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Organizace nemá žádné informace o skutečnostech, které jako nejisté podmínky či situace existovaly ke konci rozvahového dne.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Organizace nemá žádné informace.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Organizace nemá žádné informace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63696355

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63696355

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63696355

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
Organizace nemá žádné informace.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
Organizace nemá žádné informace.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
Organizace nemá žádné informace.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
Organizace nemá žádné informace.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Organizace nemá žádné informace.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
Organizace nemá žádné informace.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63696355

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Pro zařazení drobného dlouhodobého nehmotného majetku do účetnictví je rozhodující doba použitelnosti delší než 1 rok, minimální hranice pořizovací ceny není určena. Hranice pro zařazování drobného dlouhodobého hmotného majetku je stanovena na 1.000 Kč. Organizace od zřizovatele dostala do správy pozemky, budovy i dlouhodobý hmotný majetek.
AI. a AII. 0.00

Organizace nemá žádný dlouhodobý finanční majetek ani dlouhodobé pohledávky. Na účtu dlouhodobé závazky 472 - dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - je vedena účelová dotace EU peníze školám - Moderní škola.
AIII.AIV.DII. 0.00

Organizace vede potraviny způsobem A, kromě potravin je na účtu 112 účtováno o kartách na obědy a darech, které organizace obdržela v minulých letech
BI. 0.00

Na zálohách jsou účtovány zálohy na energie, na účtu 335 jsou vedeny doposud nesplacené půjčky zaměstnancům z FKSP, na účtu 348 je zaúčtován předpis schválené, dosud nezaslané, dotace od zřizovatele, na účtu 388 dohadné účty aktivní je zaúčtován dohad dotace ze státního rozpočtu ve výši poskytnutých záloh, na účtu 381 jsou účtovány náklady příštích období (předplatné, pojištění majetku).
BII. 0.00

Organizace má běžné účty vedeny u České spořitelny. Zůstatek běžného účtu 241 je tvořen dotací ze státního rozpočtu a nevyčerpanou dotací projektu EU peníze školám - Modení škola
BIII. 0.00

Všechny peněžní fondy organizace jsou kryty finančními prostředky. Nedočerpaná dotace projektu EU peníze školám - Moderní škola je vedena na rezervním fondu 414.
CI. a CII. 0.00

Organizace na účtu 383 účtuje nevyfakturované potraviny, na účtu 384 je veden doposud nezaslaný zůstatek schválené dotace od zřizovatele, na účtu 378 je účtován předpis srážek z mezd zaměstnanců. Na účtu 374 jsou vedeny zálohy na dotace ze státního rozpočtu, na účtu 389 jsou dohadné položky - dohadná spotřeba plynu tělocvičny, na účtu 324 jsou vedeny přijaté zálohy na stravné.
DIII. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63696355

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Na účtu 602 výnosy z prodeje služeb se účtuje o stravném, na účtu 603 jsou vedeny pronájmy tělocvičen, účet 644 je použit pro výnosy z prodeje karet na obědy. Na účtu 648 čerpání fondů je účtováno čerpání investičního fondu k opravám, na účtu 649 ostatní výnosy jsou vedeny poplatky za školní družinu a ztracené učebnice.
BI. 0.00

Veškeré dotace (od zřizovatele i ze státního rozpočtu) a čerpání nedočerpané dotace EU peníze školám - Moderní škola (dohody, DVPP, cestovné) jsou účtovány přes účet 672 výnosy z transférů.
BIV. 0.00

Mzdové náklady doplňkové činnosti školní jídelny (mzdy a odvody) jsou účtovány na základě mzdových podkladů dle skutečně čerpaných prostředků, ostatní náklady jsou rozklíčovány poměrem, který za III. čtvrtletí činil 15%, náklady doplňkové činnosti tělocvičny jsou ve stejné výši jako za II. čtvrtletí neboť tělocvična nebyla ve III. čtvrtletí pronajímána.
AI. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63696355

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 86891.60
A.II. Tvorba fondu 60925.00
1. Základní příděl 60925.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 42193.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 20200.00
3. Rekreace 9000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 6493.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 6500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 105623.60

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 700328.24
D.II. Tvorba fondu 3035.44
1. Zlepšený výsledek hospodaření 3035.44
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 91161.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 91161.00
D.IV. Konečný stav fondu 612202.68

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63696355

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 459048.58
F.II. Tvorba fondu 331987.60
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 331987.60
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 362002.00
1. Financování investičních výdajů 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 216622.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 145380.00
F.IV. Konečný stav fondu 429034.18

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63696355

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 51930947.00 14382158.00 37548789.00 37835358.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 51930947.00 14382158.00 37548789.00 37835358.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63696355

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 446854.90 0.00 446854.90 446854.90
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 297225.00 0.00 297225.00 297225.00
H.5.Ostatní pozemky 149629.90 0.00 149629.90 149629.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63696355

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63696355

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63696355

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00