Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V roce 2013 byla provedena změna účtování dle současně platné legislativy (ČÚS), v důsledku toho bylo provedeno: účtování z nedočerpaných záloh víceletých transferů a dotací na MD 414 ve výši skutečných nákladů, u příspěvku na provoz (ÚZ 008) předpis nároku na dotaci v plné výši MD 348 D 384 a měsíčně rozpouštěna dotace MD 384 D 672.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
ÚJ netvořila zákonné rezervy. Majetek byl odepisován - vzhledem ke ztrátě však nebyly odpisy finančně kryty. ÚJ časově rozlišila náklady a výnosy, které se týkají budoucího období tak, aby nedošlo ke zkreslení VH - byly použity dohadné položky aktivní a pasivní (nevyúčtované náklady na el.enrgii, plyn, teplo, vodné).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky736534.44736534.44
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902736534.44736534.44
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky84092.0084092.00
1.Vyřazené pohledávky91184092.0084092.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva2450693.200.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9392450693.200.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty3271319.64820626.44
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9993271319.64820626.44

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti697146.00846321.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění298983.00362817.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.00437094.15

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
ÚJ vykazuje ztrátu v rámci hlavní činnosti, což je způsobeno zejména finančnš nekrytými odpisy - což bude zaúčtováno až k 31.12.2013. HV v rámci dopňkové činnosti vykazuje zisk. Zisk v rámci doplňkové činnosti byl roku 2013 dosažen zejména díky výkonům ubytování veřejnosti, což je odvislé od investiční činnosti v regionu a také ubytování studentů fakulty BION - ČVUT v Kladně.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
ÚJ se účastní projektu ROP, který byl finančně kryt od 3.čtvrtletí roku 2013 zdroji KÚ a od 4.čtvrtletí i zdroji EU. Pro přípravu tohoto projektu v roce 2011 byly použity prostředky RF s tím, že ve 3.čtvrtletí 2013 bylo toto překlenutí v RF vyrovnáno. Škola se účastní projektu peníze středním školám ÚZ 33031, nevyčerpané prostředky byly k 31.12.2012 převedeny do RF (414) ve výši 1080984,00 Kč a skutečné čerpání je v roce 2013 financováno z tohoto účtu. ÚJ uzavřela grantovou smlouvu pro Comenius Partnerství škol v rámci Programu celoživotního učení, nevyčerpaná záloha ve výši 218079,88 Kč byla k 31.12.2012 převedena do RF (414), odkud je také v roce 2013 vyčerpána dle skutečných nákladů.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Za uplynulé období bylo o odpisech účtováno v souladu s ČÚS č. 708, dle změněné metodiky odpisování. Tvorba IF byla tvořena v souladu s Plánem odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku pro rok 2013. Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012). ÚJ nepokryla IF finančními prostředky z důvodu vyčerpání provozních prostředků na nezbytně nutné výdaje školy, ve výši tvorby nebylo účtováno 416/648 k 30.9.2013 v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. při mezitímní účetní závěrce.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Nákup DDHM v roce 2013, celková výše 973723,66 Kč (MD 028 / D 088). Vyřazení a ekologická likvidace DDHM v celkové výši 161990,56 Kč (MD 088 / D 028). A.II.6.52471802.64
Na účtu jsou vedeny zálohy na energie a platby za dodávky uskutečněné v roce 2013. Tento vliv má přímou souvislost se zvýšením stavu na účtu D 389 k 30.9.2013. B.II.4.2610438.00
Pohledávky za zaměstnanci tvoří nesplacené provozní zálohy k vyúčtování. B.II.10.88890.00
Pohledávky za stravovací poukázky za 9/2013. B.II.28.63304.00
Na účtu jsou vedeny běžné provozní a přímé finanční prostředky (RF a FO) a zálohy na projekty a dotace, které nebyly vyčerpány k 30.9.2013 (ROP a UZ 33031 a 33038). B.III.9.29849994.57
Fond FKSP není 100% finančně krytý: nepřeveden základní příděl FKSP za 9/2013, nepřeveden příspěvek FKSP na stravování zaměstnanců za 9/2013. B.III.10.146538.00
Jmění ÚJ bylo sníženo o 895518,- Kč, z důvodu odpisů DM v roce 2013. C.I.1.153771495.00
Snížení o odpisy majetku požízeného z transferů ve výši 17568,- Kč účtováno 403/672. C.I.3.550572.00
Fond rezervní sníženo o čerpané prostředky víceletých dotací a programů - A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) C.II.4.0
Dle Smlouvy o půjčce číslo 220/ŠKS/2012 byla poskytnuta půjčka na realizaci projektu "Modernizace dílen odborného výcviku Střední odborné školy a Středního odborného učiliště, Kladno, Dubská", financovaného z ROP regionu soudržnosti Střední Čechy ve výši 2176521,- Kč. Tato částka je určena na kofinancování tohoto projektu. D.III.4.13059126.00
Odvod nájemného za nebytové prostory, který bude po uhrazení nájemci poukázán na účet KÚ (závazek ke zřizovateli - odvod za pronájmy 3.Q.2013). D.III.22.438198.00
Zaúčtovány náklady, které patří do roku 2013, ale k těmto nákladům k datu závěrky nebyly k dispozici faktury (spotřeba el. energie, zemního plynu, tepla). D.III.33.2761113.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Nárůst cen a spotřeby energií proti minulému období o významnou částku. A.I.2.11203471.52
V těchto nákladech tvoří nejvyšší podíl výplata stipendií žákům a to ve výši 243200,- Kč , tato částka obsažena ve výnosech na účtu 672 A.I.36.744100.44
ÚJ zúčtovala transfery a dotace, a to provozní prostředky KÚ ve výši 4930300,- Kč, dotaci na stipendia ve výši 243200 Kč, dotaci na nárok. ze SR ve výši 24848271,20 Kč, skutečně vynaložené prostředky v rámci ÚZ 33031 ve výši 1080984,- Kč, skutečně vynaložené prostředky z dotace NAEP ve výši 218079,28 Kč, výnosy z invest. transferů úč.403 ve výši 17568,- Kč. B.IV.2.219563965.46

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.97732.06
A.II. Tvorba fondu215630.00
1. Základní příděl215630.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu260544.20
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování260544.20
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu52817.86

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1322378.50
D.II. Tvorba fondu955787.46
1. Zlepšený výsledek hospodaření955787.46
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu1299063.58
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání1299063.58
D.IV. Konečný stav fondu979102.38

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
F.II. Tvorba fondu895518.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku895518.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu895518.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby94950193.0528834547.0966115645.9666339286.96
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu82788562.0525111545.0957677016.9657738999.96
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky2832941.001504370.001328571.001383066.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení115653.0057659.0057994.0060613.00
G.5.Jiné inženýrské sítě1799834.001334848.00464986.00504298.00
G.6.Ostatní stavby7413203.00826125.006587078.006652310.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky5281727.800.005281727.805281727.80
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha5281727.800.005281727.805281727.80
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00