A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Nemocnice Tišnov účtuje v souladu se zákonem účetnictví č. 563/1991 Sb., vyhlášky č. 410/2009 a ČÚS platných pro rok 2013. V případech neupravených účetními standardy postupovala v souladu se zaběhnutou praxí a metodikou JmK. Nemocnice Tišnov účtuje ve zjednodušeném rozsahu. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Dne 1.3.2013 bylo na základě "2/2013 Dodatek č. 3 k MS č. 9/2010" změněno označení rozvahových a výsledkových účtů. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
V účetním období 2013 Nemocnice Tišnov účtovala o zásobách způsobem A i B s rozčleněním dle vnitřního předpisu. V roce 2013 nebyla náplň pro zúčtování kurzových rozdílů. O účetních odpisech a zaúčtování fondů bylo účtováno v souladu s metodikou JmK. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 2142632.08 | 2082377.55 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 2340.00 | 2340.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2140292.08 | 2080037.55 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 35287.60 | 25829.60 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 35287.60 | 25829.60 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 4686294.00 | 4674194.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 4686294.00 | 4674194.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | -2508374.32 | -2565986.85 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -2508374.32 | -2565986.85 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 930043.00 | 1085317.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 396465.00 | 461781.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 386805.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K 30. 6. 2013 měla Nemocnice Tišnov uzavřeny smluvní vztahy na akutní péči i LDN pro rok 2013 s pojišťovnami VZP, VoZP, ČPZP, OZP, ZPMV a RBP. Úhradové dodatky pro akutní péči pro rok 2013 nebyly uzavřeny s pojišťovnami ČPZP, OZP a ZPMV. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
V rámci konta 389 jsou stále vedeny dohadné položky pasivní v rámci jednotlivých pojišťoven, které nebyly vyúčtovány. Nemocnice Tišnov nemá uzavřeno vyúčtování v rámci akutní péče za rok 2012 s pojišťovnami VZP, VoZP, ČPZP a OZP. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Není náplň |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Peněžní prostředky v investičním fondu jsou k 30. 9. 2013 nekryté. Nemocnice Tišnov nemá dostatečné penežní prostředky pro pokrytí investičního fondu. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | -34793064.30 | 34793064.30 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | -46673723.31 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Není náplň |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Není náplň |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Není náplň |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Není náplň |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Není náplň |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Není náplň |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | 0 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Dohadné položky za pojišťovny - dohané položky k 30. 9. obsahují dohadné položky za zdravotní pojišťovny k 31.12.2012 za neprovedené vyúčtování. Dále obsahuje navýšení dohadné položky konečného vyúčtování VZP, které ale ještě není uzavřeno. Dohadná položka za VZP by tedy měla odpovídat vratce. Dohadné položky za zdravotní péči nebyly k 30. 9. 2013 vytvářeny z důvodu, že výše poskytnutých záloh odpovídá skutečné vykázané péči. Dohadné položky za zdravotní péči budou vytvořeny po započtení všech regulačních mechanismů k 31.12.2013 | D.III.33 Dohadné účty pasivní | 5057549.66 |
Na položce 311 jsou vedeny pohledávky za VZP, které nebyly zúčtovány v rámci vyúčtování za rok 2012, tak aby mohly být započteny proti závazkům. Tyto pohledávky jsou závazkově pokryty na účtu dohadných položek. | B.II.1 Odběratelé | 12731813.07 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Transfery z investičních dotací | B.IV.2. | 997233.72 |
Příspěvek na provoz účelově určený - rozpočet JMK - LSPP | B.IV.2. | 1125000.00 |
Dotace z ÚP | B.IV.2 | 60000.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Není náplň | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Není náplň | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 137560.96 |
A.II. Tvorba fondu | 254661.00 |
1. Základní příděl | 254661.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 226932.30 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 21480.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 49442.30 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 60000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 9000.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 87010.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 165289.66 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 11000.00 |
D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 11000.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1594549.20 |
F.II. Tvorba fondu | 1309989.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1309989.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 94549.20 |
1. Financování investičních výdajů | 94549.20 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 2809989.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 97434473.12 | 34287704.67 | 63146768.45 | 63849614.45 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 92803183.69 | 33690840.00 | 59112343.69 | 59771845.69 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 691013.00 | 142460.67 | 548552.33 | 555032.33 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 2847432.93 | 274569.00 | 2572863.93 | 2599422.93 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 1092843.50 | 179835.00 | 913008.50 | 923313.50 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 5379063.00 | 0.00 | 5379063.00 | 5379063.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 5157028.00 | 0.00 | 5157028.00 | 5157028.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 211180.00 | 0.00 | 211180.00 | 211180.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 10855.00 | 0.00 | 10855.00 | 10855.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |