A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Pro rok 2013 vydala příspěvková organizace vlastní účtový rozvrh. který svým obsahem odpovídá směrné účtové osnově a zásadám poddvojného účetnictví pro PO. Analytické členění účtového rozvrhu odpovídá zásadám zákona o účetnictví a potřebám PO. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty. jejich obsahovému vymezení a ve způsobech oceňování nedošlo oproti roku 2012 ke změně. Byly promítnuty změny zákona o účetnictví platné od 1. 1. 2013. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
3.1 Oceňování3.1.1 Způsob oceňování DNM a DHM: pořizovacími cenami.3.1.2 Způsob oceňování nakoupených zásob: pořizovacími cenami.3.1.3 Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny: v období do 30. 9. 2013 nebyl oceňován majetek reprodukční pořizovací cenou.3.1.4 Vedlejší pořizovací náklady zahrnované do pořizovacích cen: náklady na dopravu. poštovné a balné.3.1.5 Způsob stanovení odpisových plánů a použité metody pro účetní odpisy: dlouhodobý hmotný majetek je zařazen do pěti odpisových skupin. Pro účetní odpisy je stanovena metoda rovnoměrného odpisování. Odpisování se provádí podle novely Českého účetního standardu č. 708. 3.1.6 Finanční leasing: PO k rozvahovému dni nepořídila finanční majetek formou finančního leasingu.3.1.7 Odpis pohledávek: PO k rozvahovému dni nerealizovala odpis pohledávek.3.1.8 Časové rozlišení. dohadné položky: časové rozlišení nákladů a výnosů včetně dohadných položek se provádí v souladu s příslušnými směrnicemi. Na dohadných účtech pasivních se k rozvahovému dni účtuje čtvrtletně u energií a dodávky vody. u nichž dodavatelé fakturují dodávky po uzávěrce příslušného období. 3.1.9 Metoda kurzových rozdílů: v roce 2013 naše organizace neúčtovala o kurzových rozdílech. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 3327026.95 | 3169258.30 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2840051.02 | 2689039.20 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 486975.93 | 480219.10 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 1328756.31 | 397421.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 52631.00 | 21055.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 1276125.31 | 376366.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 41600.00 | 41600.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 41600.00 | 41600.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 4614183.26 | 3525079.30 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 4614183.26 | 3525079.30 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 292028.00 | 481269.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 127071.00 | 206271.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 94302.00 | 206253.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
6.1 Významné údaje pro posouzení majetkoprávní situace PO 6.1.1 Odúčtování starého závazku: PO neprovedla k rozvahovému dni odúčtování starého závazku. 6.1.2 Vyřazení dlouhodobého majetku: PO k rozvahovému dni vyřadila z důvodu nefunkčnosti a opotřebení. případně převedla bezúplatně na PO zřízené JmK drobný majetek v hodnotě 114 tis. Kč. 6.1.3 Půjčky. záruky či jiná plnění (přijatá): PO k rozvahovému dni nepřijala půjčky. záruky. či jiná plnění. 6.1.4 Pořízení majetku na splátky: PO k rozvahovému dni nepořídila majetek formou splátkového prodeje. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Netýká se. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Netýká se. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Netýká se. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 4535334.90 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 46763.10 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
K 30. 9. 2013 nedošlo k pořízení majetku formou transferů. Změna transferů na pořízení dlouhodobého majetku odpovídá výši podílu transferů na odpisech majetku ve výši 46 763.10 Kč. | C.I.3. | 0 |
PO obdržela v 1. čtvrtletí 2013 peněžní dar ve výši 41 000.00 Kč na hrazení provozu a obnovy výpočetní techniky a provozu internetu. na nákup dresů na reprezentaci školy a nákupu bund na akce první pomoci. Z této částky bylo k 30. 9. 2013 vyčerpáno 24 000.- Kč na nákup bund. dresů a triček . Ve 2. čtvrtletí 2013 obdržela PO dar ve výši 15 000.- Kč za první místo v průvodu majálesu v roce 2013. Tato částka bude použita na nákup stanů a dalších pomůcek na akce první pomoci. | C.II.4. | 504000.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Výnosy z transferů za období do 30. 9. 2013: příspěvky na provoz od zřizovatele ve výši 1 423 000.- Kč. dotace ze státního rozpočtu ÚZ 33353 ve výši 12 366 403.00 Kč. dotace z ESF na OPVK ÚZ 32133006 ve výši 58 426.08 Kč. dotace z ESF OPVK ÚZ 32533006 ve výši 331 064.45 Kč. dotace na program "Do světa!" ve výši 22 784.00 Kč. dotace na OPVK ze SR ÚZ 32133031 ve výši 22 665.22 Kč. dotace na OPVK z ESF ÚZ 32533031 ve výši 128 443.60 Kč a výnosy z transferů ve výši 46 763.10 Kč. dotace JMK ÚZ 83. č. akce 1395007851 "Jak zdravě žít" ve výši 8 665.- Kč. dotace na lékařské prohlídky žáků a studentů ÚZ 83. č. akce 10410 ve výši 14 278.50. dotace z MÚ Znojmo ve výši 1 05 0.00 Kč. | B.IV.2. | 173082515.40 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Celková změna stavu peněžních prostředků za 3. čtvrtletí 2013. Peněžní toky z provozní činnosti za sledované období činily + 5 242 549.18 Kč. z toho z nepeněžních operací + 212 982.00 Kč ( z odpisů dlouhodobého majetku snížených o podíl transferů na pořízení dloudobého majetku). ze změny oběžných aktiv a krátkodobých závazků + 4 895 965.24 Kč zejména z důvodu změny stavu krátkodobých pohledávek a závazků vyplývajících ze změny stavu dotací od zřizovatele. výdaje na pořízení dlouhodobých aktiv - 1 980 907.10 Kč. z vlastního kapitálu. dlouhodobých závazků a dlouhodobých pohledávek + 1 549 842.70 Kč. výsledek hospodaření před zdaněním + 133 601.94 Kč. | F. | 76983756.48 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 32474.83 |
A.II. Tvorba fondu | 90660.00 |
1. Základní příděl | 90660.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 104637.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 92514.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 6123.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 6000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 18497.83 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1344029.53 |
D.II. Tvorba fondu | 311461.29 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 255461.29 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 56000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 178308.82 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 3200.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 175108.82 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1477182.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 583430.59 |
F.II. Tvorba fondu | 2085745.10 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 259745.10 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 1820000.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 6000.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 518694.60 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 425656.90 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 93037.70 |
F.IV. Konečný stav fondu | 2150481.09 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 24169345.57 | 6323838.00 | 17845507.57 | 18082486.57 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 24169345.57 | 6323838.00 | 17845507.57 | 18082486.57 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 349525.62 | 0.00 | 349525.62 | 257669.62 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 92725.62 | 0.00 | 92725.62 | 869.62 |
H.4. | Zastavěná plocha | 255450.00 | 0.00 | 255450.00 | 255450.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1350.00 | 0.00 | 1350.00 | 1350.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |