Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Nejsou informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka účtuje dle platné vyhlášky k zákonu o účetnictví, č.410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2012. Účetní jednotka zahájila od 1.1.2012 odpisování, které je účtováno na SU 551xSU 07x a 08x. V souvislosti odpisy je proúčtováno rozpuštění inv. transferů: SU 403xSU 672.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
a) účtováno o RH v souvislosti s prodejem majetku na účtu SU 407, RH stanovena znaleckým posudkem, b) ÚSC odepisuje majetek dle platného ČÚS č.708 a dle schváleného odpisového plánu, c) ÚJ rezervy k 30.9.2013 netvořila, d) časové rozlišení dle hranice stanovené vnitřním předpisem, e) účtování přenesené daňové povinnosti a konečná platba daně z přidané hodnoty na FÚ je zajištěna prostřednictvím depozitního účtu SU 245.0041, d) na účtu 069 proúčtován pohyb vkladu movitého majetku jehož cena nebyla přeceněna = vklad v ZC majetku, tento vkládaný majetek byl pořízen z investiční dotace - zůstatek nerozpuštěné dotace dosud evidován na SU 403, e) pro účtování cizích měn postupováno dle vnitřní směrnice, kde je stanoven roční přepočítací kurz, f) účtování na peněžních fondech je zajištěno výsledkovým způsobem (účty 548 a 648)

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky330585789.84263025489.78
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9021028314.281258135.68
3.Ostatní majetek903329557475.56261767354.10
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky15101085.4015024728.40
1.Vyřazené pohledávky91115101085.4015024728.40
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva39953078.5010010618.43
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí94132343839.005150600.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9431645551.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944329657.37221046.30
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9455176923.054181864.05
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951457108.08457108.08
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva141486449.50141486449.50
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982141486449.50141486449.50
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty244153504.24146574387.11
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999244153504.24146574387.11

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti836973.00975935.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění373081.00422448.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.00414314.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
SU 408 - převedení poč.stavů (obsahuje proúčtování neinvestičních nákladů na žáky za 1.pol.školního roku 2009-2010, pronájem NP Axel Optik z min.let), v r.2013 proúčtování korekce daně z příjmů v souvislosti s SU 384 a proúčtování oprav prodejů a vyřazení majetku z min.let
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nejisté skutečnosti, které by mohly ovlivnit pohled na finanční situaci v daném období neexistovaly.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
bez komentáře
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
bez komentáře

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.0068314393.65
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
336.09čerpáno z programu MISYS dle jednotlivých katastrálních území
D.7.Výše ocenění lesních porostů
12659072.60
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00K datu prodeje jsou lesní pozemky oceňovány aktuálními znaleckými posudky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
účet 401 - proúčtování převodu majetku k hospodaření vlastní PO, bezúplatné nabytí pozemků od ČR, bezúplatné nabytí DHM od HZS K.Vary, úpravy v ocenění pozemků z důvodu rozdělování nebo přečíslování parcel dle digitalizace 0.00
účet 403 - zachycení přijatých dotací na pořízení DM od r.1998 do r.2011 + proúčtování přijatých dotací na pořízení DM v r.2012, proúčtování rozpuštění inv.dotace v souvislosti s účtováním o odpisech ÚJ 0.00
účet 406 - proúčtování vymožených přeplatků soc.dávek z min.let, vyřazení DHM likvidací, proúčtování opravných položek z min.let, dooprávkování DNM a DHM odepisovaného k 31.12.2011 0.00
účet 407 - proúčtování reálné hodnoty při vyřazení DM prodejem 0.00
účet 345 - změna účtové osnovy a poč.stav účtu byl přeúčtován na účet 344, na tomto účtu se účtuje o poskytnutých transferech ostatním subjektů 0.00
účet 347 - proúčtování investičních a neinvestičních příspěvků k vybraným ústředním vládním institucím (Hasičský záchranný sbor Karl.kraje) 0.00
účet 349 - proúčtování neinvestičních trasferů k vybraným místním vládním institucím (vlastní příspěvkové organizace, Středisko výchovné péče Karlovy Vary) 0.00
účet 381 - proúčtování předpisu příspěvků na r.2013 (dosud nevyúčtované) 0.00
účet 384 - proúčtování předpisu daně z příjmů za r.2012 včetně korekce a zaplacení současně s účtem 341,231,408,319,682 0.00
účet 389 - proúčtování dohadných pohybů (poskytnuté dosud nevyúčtované dotace ostatním subjektům, spotřeba el.energie) 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
účet 672 - účtováno o přijatých transferech územních rozpočtů a o rozpuštění inv.dotací v rámci odpisování majetku 0.00
účet 525 - proúčtování předpisu zákonného pojištění odpovědnosti zaměstnavatele za pracovní úrazy za I.-III.Q/2013 0.00
účet 549 - proúčtování vratek správních poplatků za min.úč.období, proúčtování předpisu zaokrouhlení DPH 0.00
účet 551 - minusový stav z důvodu proúčtování uplatnění nároku na odpočet DPH z minulých let ve výši 3.139.308,-Kč u DHM - věci movité (současně se zápisem SU 343) 0.00
účet 569 - proúčtování ostatních úroků k převodu do rozpočtu z úvěrového účtu 0.00
účet 572 - účtováno o poskytnutých transferech PO na provoz a poskytnutých neinv.transferech ostatním subjektům (z fondu sportu, kultury, cest.ruchu i v rámci rozpočtu) 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
bez komentáře 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
bez komentáře 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.77269625.46
G.II. Tvorba fondu7792990.43
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce59190.43
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů7733800.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu10749126.94
G.IV. Konečný stav fondu74313488.95

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby1114113536.72335015374.52779098162.20795397949.86
G.1.Bytové domy a bytové jednotky205678452.3752343900.57153334551.80155093310.04
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu394554770.77133142111.00261412659.77302666237.04
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky49537245.9019896931.9529640313.9528547982.05
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení172284781.8057062433.00115222348.80113331961.03
G.5.Jiné inženýrské sítě99297022.3541538451.0057758571.3557758571.35
G.6.Ostatní stavby192761263.5331031547.00161729716.53137999888.35

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky538452573.340.00538452573.34539697265.34
H.1.Stavební pozemky1516750.000.001516750.001516750.00
H.2.Lesní pozemky12659072.600.0012659072.6012646801.60
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky217667470.300.00217667470.30218414670.30
H.4.Zastavěná plocha86587525.500.0086587525.5088621125.50
H.5.Ostatní pozemky220021754.940.00220021754.94218497917.94

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou8105498.00508132.22
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 648105498.00508132.22
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00