Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75021528

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informaci o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Od 1.1.2013 došlo k následujícím změnám v oblasti přiřazení nákladů na nákladové účty. Nově je spotřeba hmotného majetku v PREV zahrnuta v položce A.I.1 (účet 501 - spotřeba materiálu) a spotřeba nehmotného majetku v PREV zahrnuta v položce A.I.12 (účet 518 - ostatní služby). Odhadujeme, že za rok 2012 (srovnávací období) činil objem spotřeby hmotného majetku v PREV 33 tis a je zahrnut v položce A.1.35 (účet 558 - náklady z drobného dlouhodobého majetku). A dále odhadujeme , že za rok 2012 (srovnávací období) činil objem spotřeby nehmotného majetku v PREV 21 tis a je zahrnut také v položce A.1.35 (účet 558 - náklady z drobného dlouhodobého majetku)
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu. ČASOVÉ ROZLIŠOVÁNÍ: Na konci účetního období jsou zaúčtovány všechny účetní případy související s daným obdobím. Je časově rozlišováno předplatné, spotřeba energií na základě měřidel. Pravidelně se opakující platby za služby jako telefon, internet apod. nejsou v průběhu období rozlišovány. ÚČTOVÁNÍ O ZÁSOBÁCH - v průběhu účetního období je účtováno přímo do spotřeby, na konci roku jsou zůstatky nespotřebovaných zásob (potraviny, čistící prostředky) zaúčtovány na příslušný sklad. ÚČTOVÁNÍ MAJETKU: hmotný majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok v ocenění od 500Kč do 2999 Kč je evidován na účtu podrozvahové evidence SU 902, v ocenění od 3000Kč do 40000Kč na účtu 028 a při ocenění nad 40000Kč je majetek na SU 022 a je odepisován dle schváleného odpisového plánu. Nehmotný majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok v ocenění do 6999Kč je evidován na účtu podrozvahové evidence SU 901, v ocenění do 7000Kč do 60000Kč je na účtu 018. ODPISOVÝ PLÁN: účetní jednotka provádí účetní odpisy dle schváleného odpisového plánu zřizovatelem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75021528

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky322598.40306305.40
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90153698.0053698.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902268900.40252607.40
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.00179362.80
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.00179362.80
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty322598.40485668.20
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999322598.40485668.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75021528

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti78974.0076591.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění33851.0032829.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.0026536.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75021528

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Účetní jednotka nemá informaci o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
K 30.6.2013 nemá účetní jednotka podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Účetní jednotka nevykazuje na účtu 416 - investiční fond k 30.6.2013 žádné prostředky, které by bylo třeba finančně krýt.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75021528

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75021528

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75021528

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Účetní jednotka nemá náplň
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Účetní jednotka nemá náplň
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Účetní jednotka nemá náplň
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Účetní jednotka nemá náplň
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Účetní jednotka nemá žádnou výměru lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Účetní jednotka nemá lesní porost oceněný jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75021528

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Účetní jednotka podle zřizovací listiny pořizuje majetek buď do vlastnictví zřizovatele nebo do svého vlastnictví. Do svého vlastnictví nabývá účetní jednotka majetek: a)bezúplatným převodem od zřizovatel b)darem s předchozím písemným souhlasem zřizovatele c) bezúplatným převodem nebo formou obchodního vzorku nebo bonusu d)děděním s předchozím písemným souhlasem zřizovatele e)na základě rozhodnutí zřizovatele A.I.0
Účetní jednotka podle zřizovací listiny pořizuje majetek buď do vlastnictví zřizovatele nebo do svého vlastnictví. Do svého vlastnictví nabývá účetní jednotka majetek: a)bezúplatným převodem od zřizovatel b)darem s předchozím písemným souhlasem zřizovatele c) bezúplatným převodem nebo formou obchodního vzorku nebo bonusu d)děděním s předchozím písemným souhlasem zřizovatele e)na základě rozhodnutí zřizovatele A.II.903406.00
Poskytnuté zálohy na energie (voda, elektřina, plyn ZŠ a MŠ) B.II.4.444540.00
Pohledávky za stravné a školné od žáků MŠ a ZŠ. B.II.5.45374.00
Pohledávky za stravné zaměstnanců MŠ a ZŠ B.II.10.2904.00
Zbývající částka příspěvku na provoz ZŠ a MŠ která doposud nebyla poukázána na účet školy. B.II.17.450000.00
Poplatky z účtu FKSP, které budou na začátku 4.čtvrtletí roku 2013 převedeny na účet FKSP z běžného účtu. B.II.28.70.00
Přijaté zálohy na dotace z projektu EU-peníze školám, které jsou postupně během roku čerpány. D.II.9.268652.00
Školné ve škoní družině vybírané na září 2013 - leden 2014. 0+ 0 D.III.32.453000.00
Dohadné položky na spotřebu energií (voda, elektřina, plyn) dle uhrazených záloh k 30.9.2013 D.III.33.451218.64
Úroky z účtu FKSP, které budou na začátku 4.čtvrtletí 2013 převedeny na BÚ D.III.34.159.42

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75021528

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Výnosy ze stravného (žáci, zaměstnanci, FKSP) B.I.2.232307.00
Výnosy ze školného mateřské školy a školní družiny B.I.8.37528.00
rozpis přijatých významných dotací: MŠMT - dotace na přímé náklady spojené se vzděláváním :celkem přijato 3.095.000,-, ve výnosech na účtu 672 50 - 2.675.232,08,-Kč, zůstatek nevyčerpané dotace ve výši 419.767,92,-Kč na účtu 374 01 příspěvek na provoz od zřizovatele - ke krytí porovozních nákladů 675.000,-Kč - ve výnosech na účtu 672 10 dotace z EU na projekt "EU peníze školám" - přijatá letošní dotace ve výši 179.362,80Kč + zůstatek z minulého roku 3.374,20Kč = 182.737,-Kč celkem. Z toho ve výnosech na účtu 672 60 - 48.411,-, zůstatek nevyčerpané dotace ve výši 134.326,-Kč na účtu 472 30. celkem výnosy: 2.675.232,08 + 675.000 + 48.411 = 3.398.643,08,-Kč B.IV.2.40783716.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75021528

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.31245.70
A.II. Tvorba fondu19914.00
1. Základní příděl19914.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu18394.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování12735.00
3. Rekreace1000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport1659.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu3000.00
A.IV. Konečný stav fondu32765.70

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.41242.54
D.II. Tvorba fondu6819.17
1. Zlepšený výsledek hospodaření4319.17
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové2500.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu3374.20
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání3374.20
D.IV. Konečný stav fondu44687.51

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75021528

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
F.II. Tvorba fondu22824.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku22824.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu22824.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele22824.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75021528

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75021528

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75021528

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75021528

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75021528

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00