Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280518

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Město Letovice Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti,žádná činnost nebyla ani omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1.1.2012. S účinností od 1.1.2013 byly vydány nové standardy č.709 + 710. Nové předpisy závazné od 1.1.2013 nemají zásadní vliv na vedení účetnictví a na konkrétní účetní postupy užívané účetní jednotkou, k výrazným změnám oproti předchozímu roku nedošlo. Účetní jednotka zahájila odepisování v roce 2012, proto tedy v této oblasti žádné změny nenastaly. Tyto odpisy jsou znázorněny ve Výkazu zisku a ztrát A I. 28.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

U kurzových rozdílů úč.jednotka používá kurz ČNB k datu účetního případu tedy DUZP zahraničního daňového dokladu, tento kurz se přepočítá kurzem ke dni odečtu peněžních prostředků z účtu. Ke konci roku je devizová pokladna vždy nulová, proto se její zůstatek účtuje na kurzový zisk nebo kurzovou ztrátu. Zásoby účtuje PHM a ceniny způsobem A; materiál způsobem B. Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 500,- Kč do 40000,-Kč. Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 1000,- Kč do 60000,-Kč. V roce 2013 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností (aktivace) Byla provedena změna v ocenění reálnou hodnotou u vybraných nemovitostí. Účetní jednotka provádí účetní odpisy měsíčně, rovnoměrně, avšak do účetnictví se zanáší čtvrtletně. Peněžní fondy jsou účtovány výsledkově (účet 548 ). Opravné položky účtuje účetní jednotka čtvrtletně. Účetní jednotka časově rozlišuje - pokud by však náklady na získání informací převýšily přínosy plynoucí z této informace a tato informace se nepovažuje za významnou, v tomto případě ÚJ časově rozlišovat nebude.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280518

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 398869166.72 398790823.72
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 92450.50 86399.50
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 2697715.37 2625423.37
3.Ostatní majetek903 396079000.85 396079000.85
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 948648.73 942913.73
1.Vyřazené pohledávky911 948648.73 942913.73
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 30245973.46 15637282.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 5747.50 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 14602943.96 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 14998082.00 14998082.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 420000.00 420000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 219200.00 219200.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 163229.00 200220.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 163229.00 200220.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 68961566.00 67960000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 1001566.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 67960000.00 67960000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 360938993.91 347210799.45
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 360938993.91 347210799.45

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280518

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 284353.00 312622.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 125711.00 137905.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 1365508.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280518

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

účetní jednotka nemá žádné zásadní návrhy podané na katastru nemovitostí, ke kterým by k 30.9.2013 nepřišla doložka.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Informace bodu A9 se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280518

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280518

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 1869000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 2583353.00 4061528.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280518

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
Účení jednotka nemá náplň.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
Účení jednotka nemá náplň.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
Účení jednotka nemá náplň.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
Účení jednotka nemá náplň.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
1735900.00
údaj v m2 1 752 700
D.7.Výše ocenění lesních porostů
99903900.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
Účetní jednotka v I.Q. 2013 nezjišťovala hodnotu lesních porostů jiným způsobem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280518

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Účet 042 vykazuje rozpracované akce které budou v roce 2013 zařazeny do majetku účet 019 vykazuje navýšení o zařazení nového územního plánu, souvisí se snížením účtu 041 účet 031 : účet 032: nákup foto účet 021: pouze pohyb ve změně analytiky, účet 022: snížení z důvodu souvztažnosti s účtem oprávek 082, který snižuje účet 022 v korekci. Vyřazení na MKS. účet 112: nákupy materiálu na sklad, kancelářské potřeby účet 311: faktury vydané účet 314: obsahuje zálohy vydané a vyúčtované. účet 315: pohledávky z hlavní činnosti správní+místní poplatky účet 348: vyúčtování transferů s JMK, vratka transferu technikcké služby 12 002,8, veřejné smlouvy s obcemi účet 469: snížení z důvodu navýšení opravných položek účet 149 pouze rok 2012 účet 373: zálohy poskytnuté nevyúčtované + vratka účet 388: vykazuje vyúčtování dotace MMR z roku 2011 3 541 260,- v roce 2013 se vyúčtují dotace z JMK a ÚP na veřejně prospěšné pracovníky. účet 377: vykazuje stravné, poplatky na sociálním fondu, které jsou ihned převedeny na hl.účet, proúčtování spotřeb hospodářské činnosti na byty. účet 263: stravenky účet 419: příděly do fondů, platba příspěvku na penzijní připojištění. účet 451: splátky jistin úvěrů u České spořitelny a Českomoravské rozvojové banky účet 321: závazky z faktur přijatých účet 343: navýšení DPH vzhledem k přenesené daňové pivnnosti účet 374: vratka na prezidentské volby, JMK sběrný dvůr 710 000,- účet 378: vratitelné poplatky - za psi, odpady,neuhrazená část za nákup pozemku
0 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280518

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Náklady Účet 549 byl používán pro účtování pojištění, zaokrouhlovací rozdíly, příspěvek do fondu oprav, předpis hrubých mezd na ošatné a technického zhodnocení do 40-ti tis. Kč. Účet 572 obsahuje příspěvky zřízeným PO, členské příspěvky DSO a finančn ídary. účet 511: oprava hospodářské činnosti na bytech účet 521: veškeré mzdy i refundace Výnosy Účet 646 obsahuje prodeje majetku, avšak pro toto čtvrtletí nemáme náplň Účet 649 obsahuje odvody odpisů námi zřízených příspěvkových organizací. účet 672: vykazuje souhrnný dotační vztah 1 203 120,- oprávky k dotacím a ostatní přijaté tranfery vyúčtované nebo přijaté bez zálohy. účty začínající na 68* jsou příjmy z sdílených daní přerozdělených z finančních úřadů
0 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280518

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

vykaz CF peněžní toky, řádek A. I.6. vykazuje konečné zůstatky účtu 403 oprávky k dotaci a aktivaci dlouhodobého majetku na účtu 506 řádek C.II. vykazuje úvěrové účty, jistiny složené od firem i fyzických osob, vykazuje pouze změny účtu 451, 455,459. Pro jednotlivá Q. se výkaz CF nesestavuje.
0 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280518

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

A.I.2 7 324 160,- svěřený majetek naši PO ZŠ Letovice pro rok 2012 A.III.5. vykauje pohyb účetu 403 a to oprávky k dotacím 4 061 089,- pro rok 2012 Pro jednotlivá Q roku se výkaz nesestavuje.
0 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280518

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 730991.22
G.II. Tvorba fondu 1014119.80
1. Přebytky hospodaření z minulých let 1014119.80
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 1376482.00
G.IV. Konečný stav fondu 368629.02

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280518

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 368991905.56 108552435.00 260439470.56 266472441.56
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 46036864.70 9886897.00 36149967.70 35954613.70
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 57829535.20 23173944.00 34655591.20 37196283.20
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 79178912.48 15629227.00 63549685.48 64896436.48
G.5.Jiné inženýrské sítě 141577444.10 53829270.00 87748174.10 89621009.10
G.6.Ostatní stavby 44369149.08 6033097.00 38336052.08 38804099.08

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280518

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 34478999.99 0.00 34478999.99 34531126.04
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 561539.00
H.2.Lesní pozemky 4121732.20 0.00 4121732.20 3861508.20
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 14850662.00 0.00 14850662.00 14240223.40
H.4.Zastavěná plocha 2440846.34 0.00 2440846.34 3046908.39
H.5.Ostatní pozemky 13065759.45 0.00 13065759.45 12820947.05

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280518

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 9950.00 10100.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 9950.00 10100.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280518

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 108828.00 445267.10
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 108828.00 445267.10
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280518

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 1062595.00 974568.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 1062595.00 974568.00