Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279846

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám, prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1.1.2012. Účetní jednotka zahájila od 1.1.2012 odpisování. Za rok 2012 vykázala díky této mové metody na ř. A.I.28 odpisy ve výši 12 088 tis. v hlavní činnosti a 978 tis. v hospodářské činnosti a do výnosů rozpustila investiční transfery ve výši 26 236 tis v hlavní činnosti a 952 v hospodářské činnosti.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Oceňování a vykazování Zboží - pořizovací cena, způsob účtování A. DDHM - pořizovací cena od 3 - 40 tis. Kč DDNM - pořizovací cena od 7 - 60 tis. Kč Hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek - pořizovací cena Majetek vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech, v roce 2012 nebyl takovýto majetek pořízen. Bezúplatně nabytý majetek - ocenění dle znaleckého posudku nebo cenové mapy či historických pořizovacích cenách. V roce 2012 byl bezúplatně nabyt: pozemek - oceňen dle cenové mapy Změny v oceňování - v roce 2012 nenastaly Odpisový plán: Účetní jednotka provádí účetní odpisy měsíčně dle směrnice MěÚ v Žamberku.Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČUS 708. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu se provádí dle aktuálního kurzu k danému dni. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji se provádí v případě dosažení významnosti (260 000,- Kč) Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje. Časové rozlišení se provádí k 31.12., částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení je stanovena nad částku 20 000,- Kč s výjimkami, které se rozlišují vždy (energie) a to ve výši záloh a dále účetní jednotka časově nerozlišeuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými částkami.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279846

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 4160887.96 4003778.05
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 1253570.50 1239619.50
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 2730327.46 2764158.55
3.Ostatní majetek903 176990.00 0.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 30018346.11 30026146.11
1.Vyřazené pohledávky911 30018346.11 30026146.11
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 11299966.04 32161837.43
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 9654310.83 30108082.22
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 200000.00 200000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 1445655.21 1445655.21
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 408100.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 192837958.51 192831958.51
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 6000.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 192831958.51 192831958.51
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty -147358758.40 -126640196.92
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 -147358758.40 -126640196.92

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279846

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 689463.00 685953.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 310311.00 298243.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 249510.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279846

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

K 31.12.2012 účetní jendotka nemá podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému by k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Informace bodu A.9 se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279846

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279846

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 5432191.36 2285353.78
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 2498645.28 2601001.46

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279846

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
Účetní jednotka nemá náplň.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
Účetní jednotka nemá náplň.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
Účetní jednotka nemá náplň.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
Účetní jednotka nemá náplň.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
1.00
Účetní jednotka má ve vlastnicví sbírku muzejní a galerijní hodnoty. Sbírka je oceněna 1,- Kč. Obsahuje 16 123 sbírkových předmětů, které jsou evidovány v Centrální evidenci sbírek pod Ministerstvem kultury. V roce 2013 bude tato sbírka převedena na příspěvkovou organizaci Městské muzeum.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
722409.00
Hodnota je zde uvedena v metrech čtverečních.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
41177313.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
22910320.37
Účetní jednotka eviduje lesní pozemky v účetnictví na účtě 031 30 a na účtě 031 31 na základě znaleckého posudku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279846

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

021 Stavby - zde jsou ve sloupci korekce proúčtovány oprávky ke dni 31.12.2012. 021 Stavby - v roce 2012 bylo zařazeno technické zhodnocení: komunikace Betlém - Polsko, Opěrná zeď pod radnicí, Zimní stadion, Divadlo - kavárna, chodník u koupaliště, komunikace na Rozárce.
A.II.3. 0.00

022 - Samostatné movité věci a soubory movitých věcí - zde byly proúčtovány oprávky ke dni 31.12.2012. 022 - V roce 2012 bylo zařazeno nové auto Hunday, kamerový systém a digitalizace divadla.
A.II.4. 0.00

Na účtě 281 byl přijat krátkodobý úvěr.
D.III.1. 0.00

451 - Dlouhodobé úvěry - v roce 2012 byly splaceny 2 úvěry.
D.II.1. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279846

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Na účtě 647 byl o proti roku 2011 menší obrat. Nebyly již prodávány byty.
B.I.14. 0.00

Na účtě 551 byly účtovány letos poprvé odpisy k majetku.
A.I.31. 0.00

Na účtě 554 byly o proti roku 2011 zaúčtované menší náklady na prodej pozemku, jelikož se jiz neprobíhal prodej bytu (+ pozemků).
A.I.31. 0.00


A. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279846

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Výkaz o peněžních tocích vykazuje rozdíl ve výši: 29 580,- Kč. Nedokázali jsme dohledat tento rozdíl.
R. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279846

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 2999262.13
G.II. Tvorba fondu 344899.04
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 115.66
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 344783.38
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 501226.00
G.IV. Konečný stav fondu 2842935.17

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279846

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 644675230.50 152836632.00 491838598.50 498478354.94
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 148005779.09 28683344.00 119322435.09 120301429.09
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 234899926.60 72638221.00 162261705.60 164018597.78
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 7077777.70 2328892.00 4748885.70 4789980.96
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 135849904.58 25697009.00 110152895.58 111551188.58
G.5.Jiné inženýrské sítě 115094454.47 22046045.00 93048409.47 95444707.47
G.6.Ostatní stavby 3747388.06 1443121.00 2304267.06 2372451.06

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279846

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 72277060.81 0.00 72277060.81 71940517.81
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 22910320.37 0.00 22910320.37 22910320.37
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 14969053.79 0.00 14969053.79 15058478.19
H.4.Zastavěná plocha 4831143.70 0.00 4831143.70 5623437.70
H.5.Ostatní pozemky 29566542.95 0.00 29566542.95 28348281.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279846

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279846

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 1584834.56
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 1584834.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279846

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00