Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62331230

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka účtuje od roku 2013 o výběru stravného přes účet přijatých záloh (v minulých účetních obdobích účtovala přímo do výnosů).
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka provádí odpisování majetku na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. Odpisovat se začíná od následujícího měsíce po zařazení majetku do užívání. U nově zařazených věcí se doba odpisování stanoví individuálně podle předpokládané doby životnosti. Na majetkových účtech má organizace zachycen majetek svěřený zřizovatelem, vlastní a získaný darem. Operativní evidence je vedena u hmotného majetku s pořizovací cenou nižší než 3 000,-- Kč a u nehmotného majetku s pořizovací cenou nižší než 7 000,-- Kč, tento majetek vede v podrozvahové evidenci. Pro doplňkovou činnost nemá samostatně vymezen majetek. K 30. červnu převedla organizace majetek nesplňující hranici 40 tis. Kč z účtu 022 na účet 028.
O pronájmech účtuje v hlavní činnosti. V doplňkové činnosti účtuje výnosy z reklamy a dále zde účtuje o stravování cizích strávníků, a to režie na základě kalkulací a osobní náklady a spotřebu potravin dle skutečnosti a norem spotřeby. Zúčtování pohledávek a závazků z FKSP za bankovními poplatky a úroky organizace provádí prostřednictvím účtu vnitřního zúčtování (395). Při účtování zásob používá variantu B.
Organizace časově rozlišuje všechny náklady a výnosy prostřednictvím účtů časového rozlišení. Náklady, které nebyly do konce čtvrtletí vyfakturovány, zaúčtovala prostřednictvím dohadného účtu. Náklady, které patří do sledovaného období a jejichž výše je známá až po 30.09.2013, zaúčtovala prostřednictvím účtu 383 - Výdaje příštích období. Organizace neúčtovala o cizích měnách.
Organizace v červnu odepsala nevymožitelnou pohledávku nevýznamné hodnoty. K pohledávce byly vytvářeny opravné položky od roku 2012, proto při jejich zrušení je nákladová položka vykazována v záporné hodnotě.
O poskytnuté dotaci na provoz a na investice od zřizovatele účtuje předpisem na účet 384 - Výnosy příštích období, do výnosů zúčtovává měsíční zaslané provozní příspěvky. Zaslané prostředky z dotace ze státního rozpočtu na přímé výdaje na vzdělávání účtuje prostřednictvím dohadného účtu do výnosů, k datu mezitímní účetní závěrky jsou výnosy sníženy, a to podle výše skutečného čerpání. Prostředky z dotace EU - OPVK - projekt Moderní škola 2011 nespotřebované v roce 2012 převedla do rezervního fondu a nyní použité prostředky z tohoto fondu čerpá.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62331230

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 5502381.00 5472291.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 42568.00 42568.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 5054954.42 5022763.42
3.Ostatní majetek903 404858.58 406959.58
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 1800.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 1800.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 2569000.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 2569000.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 8073181.00 5472291.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 8073181.00 5472291.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62331230

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 278060.00 404902.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 119315.00 173542.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 163574.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62331230

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

K datu sestavení účetní závěrky nedošlo k žádným významným informacím.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

K datu sestavení účetní závěky není známa žádná nejistota či riziko.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Bez komentáře.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Bez komentáře.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62331230

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62331230

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 180054.93 557824.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62331230

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
Bez komentáře.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
Bez komentáře.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
Bez komentáře.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
Bez komentáře.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Bez komentáře.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
Bez komentáře.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
Bez komentáře.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62331230

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

- majetek ve vlastnictví organizace
A.I.5. 149046.60

- majetek ve vlastnictví zřizovatele
A.II.1. 2808826.00

- majetek ve vlastnictví zřizovatele
A.II.3. 31604040.43

- majetek ve vlastnictví organizace
A.II.4. 2921987.30

- majetek ve vlastnictví organizace
A.II.6. 7330159.50

- položku tvoří zálohy na plyn, teplo, nákup časopisů a vzdělávací kurz
B.II.4. 110834.00

- pohledávka za zřizovatelem - příspěvek na provoz na období 10-12/2013
B.II.17. 3186224.00

- tvorba výnosů ve výši nákladů z dotace ze státního rozpočtu na přímé výdaje na vzdělávání a dohadná položka na zálohově zaslané prostředky EU (2.049.765,00)
B.II.27. 13227524.90

- investiční transfer snížený o časové rozlišení
C.I.3. 9609824.17

- nevyčerpané prostředky EU
C.II.4. 38016.00

- fond pěveckého kroužku
C.II.6. 54155.58

- výsledek hospodaření je ovlivněn nekrytými odpisy
C.III.1. 129145.14

- dotace EU - OPVK - Moderní škola 2011
D.II.9. 2049765.00

- zálohy na stravovací čipy (49.100,--) a stravné
D.III.7. 163275.00

- přijaté zálohové transfery na přímé výdaje na vzdělávání
D.III.30. 12844000.00

- příspěvek na provoz na období 10-12/2013 + nájem na příští období (11.200,--)
D.III.32. 3197424.00

- záloha na soustředění pěveckého kroužku
B.II.10. 75600.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62331230

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

- zimní lyžařský výcvik, školy v přírodě, nákupy pro žáky, náklady pěveckého kroužku a ostatní
A.I.36. 229193.22

- stravné + za volby
B.I.2. 832434.00

- úplata za vzdělání (školné)
B.I.8. 137800.00

- čerpání fondu pěveckého kroužku
B.I.16. 11924.22

- výběry na lyžařský výcvik, školy v přírodě, poškozený majetek a učebnice, výběry od žáků na nákupy, za sběr a ostatní výnosy
B.I.17. 302011.30

- bonusy banky
B.II.6. 990.00

- příspěvek na provoz, dotace EU - OPVK - Moderní škola, dotace SR na přímé výdaje na vzdělávání, zúčtování časového rozlišení transferu na pořízení DM
B.IV.2. 15040482.03

- platba OSA
A.I.20. 3006.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62331230

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 19072.78
A.II. Tvorba fondu 81000.00
1. Základní příděl 81000.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 51600.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 51600.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 48472.78

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 834972.70
D.II. Tvorba fondu 7192.06
1. Zlepšený výsledek hospodaření 7192.06
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 660507.20
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 660507.20
D.IV. Konečný stav fondu 181657.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62331230

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 64264.01
F.II. Tvorba fondu 620502.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 545502.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 75000.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 129768.92
1. Financování investičních výdajů 129768.92
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 554997.09

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62331230

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 31604040.43 11413562.61 20190477.82 20437685.90
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 30936134.16 11360453.61 19575680.55 19797553.63
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 594385.27 37975.00 556410.27 571269.27
G.6.Ostatní stavby 73521.00 15134.00 58387.00 68863.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62331230

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 2808826.00 0.00 2808826.00 2808826.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 14235.00 0.00 14235.00 14235.00
H.4.Zastavěná plocha 2794591.00 0.00 2794591.00 2794591.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62331230

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62331230

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62331230

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00