Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka Domov důchodců Hradec Králové (dále jen DD HK) nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
1. DD HK účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele v plném rozsahu.

DD HK na podrozvahových účtech vede:
901 - Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek
902 - Jiný drobný hmotný majetek
903 - Pronajatý majetek, majetek ve výpůjčce
911 - Odepsané pohledávky.

DD HK dále pro potřeby rozborové činnosti analyticky člení nákladové a výnosové účty:
521 Mzdové náklady
521 10 Platové náklady manuální pracovníci
521 14 Platové náklady kuchyň
521 33 Platové THP
521 35 Platové náklady zdravotničtí pracovníci
521 39 Platové náklady pracovníci v sociálních službách
521 40 Platové náklady sociální pracovníci
521 50 Platové náklady - OON
521 60 Platové náklady - náhrady za pracovní neschopnost

551 Odpisy dlouhodobého majetku
551 10 Odpisy dlouhodobého nemovitého majetku
551 20 Odpisy dlouhodobého movitého majetku
551 40 Odpisy dlouhodobého nehmotného majetku

602 Výnosy z prodeje služeb
602 001 Úhrada za ubytování
602 002 Úhrada za stravování
602 003 Úhrada za sociální služby
602 004 Úhrada od zdravotních pojišťoven za ošetřovatelskou a rehabilitační péči
602 005 Úhrada ostatní - fakultativní činnosti

648 Čerpání fondů
648 01 Fond odměn
648 02 Fond rezervní
648 03 Fond rezervní - z darů pro obyvatele
648 04 Fond investiční
672 Výnosy územních rozpočtů z transferů
2. DD HK provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem
prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů.
Nově pořízený majetek se začíná odepisovat počínaje následujícím měsícem po dni, v němž byly splněny podmínky pro odpisování (od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání).
Technické zhodnocení zyyšuje vstupní i zůstatkovou cenu příslušného majetku a odepisování je zahájeno v tom zdaňovacím období, kdy je technické zhodnocení dokončeno a uvedeno do stavu způsobilého obvyklému užívání.

3. Časové rozlišení nákladů a výnosů je aplikováno u všech položek.

4. Rozdělení nákladů mezi hlavní a hospodářskou činnost je prováděno následujícím způsobem: společné náklady (energie) prvotně jako náklady činnosti hlavní. Do činnosti hospodářské jsou převáděny ve skutečné výši na základě vyúčtování po ukončení účetního období.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky5911338.145647102.52
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90124908.0022900.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9025886430.145624202.52
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky31349.0031349.00
1.Vyřazené pohledávky91131349.0031349.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva563992.50764816.50
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986563992.50764816.50
P.VII.Vyrovnávací účty5378694.644913635.02
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9995378694.644913635.02

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti1019780.001146033.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění437022.00491311.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů257115.00316727.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Netýká se DD HK
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Netýká se DD HK.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Netýká se DD HK.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Netýká se DD HK.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Netýká se DD HK.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Netýká se DD HK.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Netýká se DD HK.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Netýká se DD HK.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se DD HK.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Netýká se DD HK.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Netýká se DD HK.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
1. K položce A. - DD HK podle zřizovací litiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech je tedy vlastnictvím zřizovatele.

2. K položce B.II.4 - zálohy poskytnuté na energie.

3. K položce B.II.17 - předpis pohledávka za zřizovatelem - příspěvek na provoz.

4. K položce D III. 30 - DD HK vykazuje na tomto účtu přijatou zálohu na dotaci od MPSV
ve výši Kč 6 718 600,- , tj. 70 % z celkové dotace na rok 2013. Dotace na rok 2013 byla podle rozhodnutí MPSV ze dne 15. 2. 2013 schválena v celkové výši Kč 9 598 000,-. Tato dotace je předmětem finančního vypořádání v následujícím roce.

5. K položce D III. 34 - peníze klientů a nevyplacené pozůstalosti (depozita).
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
1. K položce B.I.14 - Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku v celkové výši Kč 1 500,--
- prodej nepotřebného majetku - kyslíkové lahve 2 l vč. redukčního ventilu - schváleno usnesením
rady Královéhradeckého kraje RK/21/789/2013.

2. K položce B.I.16 - Čerpání z rezervního fondu - účelových darů v celkové výši Kč 10 982,--
na materiál pro aktivizační činnosti a kulturní akce pro klienty.

1. K položce B.I.17 - Ostatní výnosy z činnosti v celkové výši Kč 247 738,82, z toho pojistné plnění
- Kč 49 267,- pojištění majetku - opravy majetku po záplavových deštích,
- Kč 186 127,- pojištění odpovědnosti za škodu - úhrada nákladů na zdravotní péči poskytnutou
klientovi z důvodu poškození zdraví zaviněné zaměstnancem DD HK.

3. K položce C - výsledek hospodaření z hlavní činnosti ve výši Kč 4 269 992,95:
- úspora mzdových prostředků a s tím souvisejících odvodů,
- opravy, údržba, nákup materiálu naplánovány na IV. čtvrtletí.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.840634.36
A.II. Tvorba fondu296702.52
1. Základní příděl296702.52
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu263166.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování244166.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary19000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu874170.88

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.831207.23
D.II. Tvorba fondu22895.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové7895.00
5. Peněžní dary - neúčelové15000.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu10982.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání10982.00
D.IV. Konečný stav fondu843120.23

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1992514.47
F.II. Tvorba fondu3149573.48
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku3149573.48
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu3792672.00
1. Financování investičních výdajů117072.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele3675600.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu1349415.95

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby305448030.6939187274.09266260756.60268439578.60
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu301236742.1938634597.36262602144.83264743427.83
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení4162785.90514168.133648617.773685229.77
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby48502.6038508.609994.0010921.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky13374320.000.0013374320.0013374320.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky310400.000.00310400.00310400.00
H.4.Zastavěná plocha4397600.000.004397600.004397600.00
H.5.Ostatní pozemky8666320.000.008666320.008666320.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00