Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
ÚJ nemá žádnou informaci o tom, že by měla být její činnost v roce 2013 ukončena, popř. sloučena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V souladu s ČÚS č. 710 se mění účtování o jiném drobném dlouhodobém majetku . Evidence na podrozvahových účtech 902/999, o dlouhodobém nehmotném majetku na podrozvahových účtech 901/999. Pořízení drobného nehmotného majetku nad stanovenou hranici nákupem s povinností evidence na majetkových účtech 558/321, 558/261, 018/078. V roce 2013 se příspěvek na provoz bez účelového určení z rozpočtu SK - ÚZ 008 účtuje, předpis nároku 248/384, připsaná dotace 241/348, rozpouštění dotace 384/672. Zálohy na neinvestiční transfer s povinností vypořádání ve stejném roce, účelové prostředky se účtuje: poskytnutá záloha 241/374, čerpání dle skutečné spotřeby 348/672, vypořádání 374/348, vratka zálohy 374/241.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
ÚJ netvořila zákonné rezervy, ÚJ nevlastní formou leasingu hmotný majetek, ÚJ časově rozlišila náklady a výnosy, které se týkají budoucího období, aby nedošlo ke zkreslení výsledku hospodaření. Byly vytvořeny dohadné položky na spotřebu energie, vodného, správu sítě, telefonních poplatků. ÚJ vytvořila opravnou položku ve výši 10% odpovídající dlužné pohledávce - zakázka pan Pigan, 10% činí 310,40 Kč, celková opravná položka za zakázku pana Pigana činí 2.483,20 Kč. Celková dlužná částka činila 3.104,- Kč

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky525457.74479043.14
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90125410.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902500047.74479043.14
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky51738.0051738.00
1.Vyřazené pohledávky91151738.0051738.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva2800005.796100388.35
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9412800005.796100388.35
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty3377201.536631169.49
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9993377201.536631169.49

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti575349.00573389.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění246871.00245977.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.00165202.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
ÚJ vykazuje ztrátu ve výši 381.666,91 Kč. Ztráta je způsobena vynaloženými náklady za energii. Největší náklady tvoří tepelná energie. ÚJ nemá pokryté odpisy ve výši 497.016,- Kč. Hospodářský výsledek se skládá z doplňkové činnosti a z hospodářské činnosti organizace. Ve škole probíhají dva projekty. Evropské peníze Stochovu a Tvorba vzdělávacího programu Kuchař - číšník. Oba projekty neovlivňují hospodářský výsledek školy. V měsíci září se škola zapojila do projektů Podpora vzdělávání studentů SOŠ a Učilišť se zaměřením na cestovní ruch, hotelnictví a gastronomii ve Středočeském kraji a do projektu z Leonarda da Vinci - projekt Hair. ÚJ předpokládá, že výsledek hospodaření bude na konci roku vyrovnán.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
ÚJ se účastní projektů z OP VK: Tvorba vzdělávacího programu Kuchař - číšník, Evropské peníze Stochovu (šablony). Oba projekty jsou plně finančně pokryty z prostředků projektů.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Příspěvek na provoz neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.00100000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
ÚJ má analyticky rozlišený běžný účet. Syntetický účet je rozdělen analyticky na FR = 501.061,18,18 Kč, FRM = 143.217,16 Kč, FRM banka nemá pokryté odpisy, projekt Kuchař - číšník = 250.092,97 Kč, běžný účet = 5904705,61 Kč, FO = 160.012,65 Kč. Projekt Evropské peníze Stochovu nemusí mít zvláštní účet, je součástí běžného účtu. B.III.9.41696577.42
Jmění účetní jednotky je poníženo o tvorbu odpisů. C.I.1.499016.00
Dle vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 435/2010 Sb., se kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb., a Českého účetního standardu č. 708 odpisuje SŚSaŘ Stochov rovnoměrným způsobem a s novelou účetního standardu č. 708 nemění metodu odpisování, proto se nevztahuje na organizaci dooprávkování dle bodu 7., Českého účetního standardu č. 708. Závěr byl telefonicky projednán s metodičkou odboru 28, oddělení 2802 - Metodika účetnictví veřejného sektoru z Ministerstva financí. C.I.5.0
ÚJ navýšila FO ze zlepšeného hospodářského výsledku, na základě schválení RK o částku 100.000,- Kč. ÚJ využila FO ke krytí mimořádných odměn za I. pololetí 2013 ve výši 45.000,- Kč. C.II.1.640050.60
ÚJ navýšila RF, ze zlepšeného hospodářského výsledku, na základě schválení RK o částku 48.288,69 Kč. C.II.3.96577.38
ÚJ má analyticky rozdělen RF. Na účtě 414 10 ÚJ eviduje sponzorské finanční dary. Sponzorské dary využívá pro svoji hlavní činnost. C.II.4.549097.50
Odvod nájemného za nápojový automat a pronájem prostor. Závazek bude poukázán na účet zřizovatele po zaplacení odběratelem. D.III.22.12945.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
V roce 2013 došlo ke zvýšení cen za energie. ÚJ má dálkového dodavatele na tepelnou energii. V roce 2013 došlo k výraznému navýšení ceny tepelné energie. Společnost Ites má povinnost informovat školu o navýšení cen energií. A.I.2.10067091.60
Új se účastní projektů financovaných z fondů EU. Z těchto projeků byl nakoupen majetek v hodnotě 263.988,- Kč. ÚJ obdržela věcný dar v hodnotě Kč 2000,-. Új Zhotovila ve svých dílnách nábytek pro výuku kadeřnic ve výši 50.000,- Kč A.I.35.1263952.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.131865.48
A.II. Tvorba fondu291717.00
1. Základní příděl155214.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu136503.00
A.III. Čerpání fondu330578.36
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování44556.00
3. Rekreace187092.90
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary2000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění63150.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu33779.46
A.IV. Konečný stav fondu93004.12

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1877991.99
D.II. Tvorba fondu96629.69
1. Zlepšený výsledek hospodaření75449.69
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové21180.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu1505220.50
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání1505220.50
D.IV. Konečný stav fondu469401.18

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.243613.78
F.II. Tvorba fondu497016.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku497016.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu100396.62
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku100396.62
F.IV. Konečný stav fondu640233.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby51173909.139390983.7041782925.4337184027.26
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu51173909.139390983.7041782925.4337184027.26
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky788845.000.00788845.00788845.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha752428.000.00752428.00752428.00
H.5.Ostatní pozemky36417.000.0036417.0036417.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00