Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Od roku 2013 v souladu s rozhodnutím vedení KUSK a v souladu s vyhl. 410/2009 Sb. vede škola účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Ve sledovaném účetní obodí byly zaúčtovány dohadné položky energií, aby nedošlo ke zkreslení celkového HV školy. Přesto však je zkreslený HV u hlavní a doplňkové šinnosti, neboť nejsou přeúčtovány proozní režie. Přesné rozčlenění režií mezi HČ a DČ je realizováno na základě kalkzulací s ukončením ročního účetního období.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky11544206.2911702323.24
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901449062.64447895.27
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek90211095143.6511254427.97
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky1116356.151116356.15
1.Vyřazené pohledávky9111116356.151116356.15
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva9183516.111767265.72
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.00763582.12
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9419183516.111003683.60
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.00917802.35
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.00917802.35
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty21844078.5513668142.76
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99921844078.5513668142.76

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti844713.001052833.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění362057.00451573.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.00459559.03

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ve sledovaném účetním období je HV v hlavní činnosti zisk ve výši 539563,13 Kč. Jeho výše je ovlivněna sníženou spotřebou energií v průběhu hlavních prázdnin. V DČ je vykazována ztráta, jejíž výše je ovlivněna zúčtováním neuznatelných výdajů projektu z předchozího účetního období, kdy doplatek příjmů projektu byl ve vztahu k časové souvislosti zaúčtován dohadnou položkou do výnosů. Výše ztráty v DČ činí 80972,21 Kč.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Škola realizuje projekty "Peníze školám - Šablony", "Řemeslo řemeslem zůstane" a v DČ individuální projekt "Cestou přírodovědných a technických oborů napříč Středočeským krajem". Ve výkazu zisku a ztrát jsou za tyto projekty zúčtovány k rozvahovému dni dohadné položky ve výši 1610426,86 Kč.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
V účetní závěrce ÚJ zúčtovala krytí IF ve výši nákjladů na odpisy sledovaného účetního období.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.0088459474.53
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Ve srovnání s minulým obdobím rozvaha vykazuje navýšení poskytnutých záloh, které byly ve srovnávaném období proúčtovány. B.II.4.2609546.70
Zůstatek účtu vykazuje neproúčtovaný transfer provozní dotace. B.II.17.3910036.00
Vysoký účetní zůstatek účtu 388 ve srovnání s minulým účetním obdobím je v souladu s postupem účtování dle účetního standardu. B.II.27.101290294.89
V průběhu roku 2013 byly využity finanční prostředky fondu odměn ve výši 86500,-Kč v souladu se zák. 250/2000 Sb. C.II.1.255220.00
Významné částky účtu tvoří zálohy na stravu žáků a cizích strávníků (481862,50 Kč) D.III.7.1419840.92

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Pokles nákladů účtu 511 oproti minulému účetnímu období ve výši 1035251,33 Kč. V letošním roce nebyla realizována žádná oprava generálního charakteru. A.I.8.1164689.10
Významný nárůst nákladů na cestovné je zapříčiněn realizací aktivit projektu "Šablony", které jsou dotovány z prostředků OPVK. A.I.9.461221.74
Nárůst nákladů na odpisy oproti minulému účetnímu období je v návaznosti na předtřídění dlouhodobého majetku s využitím ČÚS 708. A.I.28.3021162.00
Převážná část nákladů drobného majetku (540171,- Kč) je zúčtováno na vrub projektu Šablony. A.I.35.1360297.00
Částka účtu je neuznatelnými výdaji projektu relizovaných v minulém účetním období a akceptovaných běžném účetním období. A.III.2.1142285.22

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.317401.06
A.II. Tvorba fondu237965.00
1. Základní příděl237965.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu259306.50
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování85239.50
3. Rekreace76580.00
4. Kultura, tělovýchova a sport57723.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary30000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu9764.00
A.IV. Konečný stav fondu296059.56

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1404022.53
D.II. Tvorba fondu
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu1234266.63
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání1234266.63
D.IV. Konečný stav fondu169755.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.869613.15
F.II. Tvorba fondu1007054.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1007054.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu1876667.15

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby98937788.6029219434.6169718353.9970374471.99
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu89931715.3123540035.2166391680.1066929970.10
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky2764593.131588868.401175724.731199853.73
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení1587779.50695050.00892729.50916561.50
G.5.Jiné inženýrské sítě2559022.532089537.00469485.53507906.53
G.6.Ostatní stavby2094678.131305944.00788734.13820180.13

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky7308017.000.007308017.007308017.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky174461.000.00174461.00174461.00
H.4.Zastavěná plocha7133556.000.007133556.007133556.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 30.9.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00