Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 3600550.18 | 3600550.18 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3600550.18 | 3600550.18 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 89255.26 | 89256.42 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 89255.26 | 89256.42 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 892409.25 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 892409.25 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 2797396.19 | 3689806.60 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
ú. 018 - v r. 2014 bez pohybu, z celk. částky 90 % pořízeno z ESF projektů | A.I.5. | 266638.50 |
ú. 022 - bez pohybu | A.II.4. | 602990.69 |
ú. 028 - pořízen MAJ za 69 tis. Kč, z toho v tis. Kč: vybavení učeben 51, výpočetní technika 8, učební pom.5, provozní MAJ 5 | A.II.6. | 7835325.75 |
ú. 042 - znalecký posudek na investici o kterou jsme na r.2014 žádali zřizovatele - zpevnění oplocení, nevyhovující statika | A.II.8. | 2995.00 |
ú. 112 - zásoby propag. materiálu 25 tis. Kč, účtováno průběžně při každém pohybu, zásoby čistících prostředků 12 tis. Kč účtovány metodou B 1x ročně změna stavu dle KZ | B.I.2. | 37220.90 |
ú. 311 - vše do lhůty splatnosti | B.II.1. | 18650.00 |
ú. 314 - do výše 73 tis. nevyfakt. zálohy za el. energii, proúčtováno proti dohadné položce. 63 tis. Kč záloha na zhotovení oken, celková cena zakázky do 100 tis. Kč | B.II.4. | 136030.00 |
ú. 335 - drobné zálohy zaměstnanců na provoz | B.II.9. | 16700.00 |
ú. 348 - předpis pohl.za rozpočtem KU - přísp. na provoz a nájemné - do výše ročního rozpočtu, předpis pohl. za uznané profinancované monitorovací zprávy k neukončenému projektu ESF - "Quo Vadis" 434 tis. Kč | B.II.18. | 1261583.74 |
ú. 388 - dohad. pol. ve výši čerpání dotací - transfery s vypořádáním (odpisy, soutěže, přímé náklady, projekty SmOl)v celk. výši 3060 tis. Kč - dohad. pol. k projektu Quo Vadis (458 tis. Kč). Projekt Quo Vadis II - cesta ke vzdělání je projektem CGNR, spol. s r.o., poskytovatelem projektu je MŠMT, doba realizace projektu 1.3.2010 - 31.12.2011. DDM Olomouc v tomto projektu vystupuje jako jeden z partnerů s finančním příspěvkem v rozpočtované výši 895 746, 95 Kč. Poskytovatel dotace postupně profinancoval 3 monitorovací zprávy, 4. MZ byla profinancována pouze do výše 90 % celkových výdajů (včetně prvotní zálohy) v 4/2012. Závěrečná MZ byla předložena k 29.2.2012, do 31.3.2014 nebyla dořešena závěrečná platba a ukončení projektu. Příjemce dotace reagoval postupně na výzvy k doplnění, které byly různou měrou akceptovány. Poslední stanovisko poskytovatele je z 6/2013, proti kterému podal příjemce dotace v 7/2013 námitku. Od 9/2013 proběhla kontrola finančního úřadu Olomouc. Příjemce dotace obdržel výzvu k prokázání skutečností, na kterou reagoval 12.3.2014. Účetně ponecháno na ú.348 (pohl. za institucemi) ve výši uznaných, profinancovaných nákladů, zbývající část na ú. 388 (dohadné účty aktivní). | B.II.31. | 3518821.42 |
ú. 241 - v tis. Kč: prostředky na mzd. nákl. na březen a duben 2014 (1985),zápisné na celé 2. pololetí šk. roku (1239 - čerpáno jen částečně), účty fondů (703), nerozdělený HV r. 2013 (285, aj.) | B.III.9. | 4957849.97 |
ú. 414 - sponzorské dary v roce 2014 - v tis. Kč příjmy 25, výdaje 2. KZ tvořen 8 nedočerpanými dary, největší železniční modeláři a radiomodeláři, zdroje k financování větších výdajů a účelově a termínově vázaný sponz. dar na zabezpečení celostátního kola radiomodelářů ve výši 25000. | C.II.4. | 104521.00 |
ú. 416 - v tis. Kč: celoroční plán čerpání předložen zřizovateli - výměna rozvodů elektřiny, případné spolufinancování požadovaných investičních akcí - bezbariérový přístup a oplocení DDM, výměna rozvodů vody na PZČ, popř. sprch tělocvičny. Finanční vyjádření f. o 317 tis. Kč nižší. | C.II.5. | 727676.44 |
ú. 472 - přijaté zálohy na projekt ESF Quo Vadis 803 tis. Kč (90 % schvál. výše projektu) | D.II.9. | 803184.88 |
ú. 321 - závazky do lhůty splatnosti | D.III.5. | 46890.45 |
ú. 374 - krátkodobé přijaté zálohy na transfery s vypořádáním (přímé nákl., soutěže, odpisy, dotace z rozp. KÚ a SmOl | D.III.34. | 4887150.00 |
ú. 384 - transfery bez vypořádání - čas. rozlišení do výše ročního rozpočtu | D.III.36. | 827795.00 |
ú. 389 - nevyfakturované náklady na el. energii za 6-12/13 Ochoz a 12/13 DDM Janského, proúčtováno ve výši placených záloh | D.III.37. | 73030.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Náklady k mezitímní uzávěrce nebyly klíčovány na HČ a DČ, pouze odpisy a zákonné pojištění počítané z mezd předchozího čtvrtletí. Skutečné náklady vyšší, ne všechny byly k datu uzávěrky vyfakturovány. | A. | 4717396.64 |
ú. 501 - Největší položky v tis. Kč: spotř. materiálu na ZÚ, akce, provoz 144, potraviny zejména na zimní pobytové akce 40, odměny-ceny na soutěže a turnaje 17, dále čistící prostředky, DHM s PC do 3 tis., mat. na propagaci, pohonné hmoty a jiné běžné položky v obvyklých objemech. | A.I.1. | 268894.82 |
ú. 502 - náklady na energie ovlivněny mírnou zimou. Některá odběrná místa elekřiny a 1 dodavatel topení nevyfakturováno, do N proúčtováno ve výši záloh. Struktura nákladů v tis. Kč: na el. energii 111, vodné 38, na topení 318. | A.I.2. | 468019.95 |
ú. 511 - probíhaly pouze opravy menšího rozsahu a dle nutnosti, struktura v tis. Kč: opravy zařízení a MAJ 26, elektroopravy 23, drobné úpravy vnitř. prostor 9,...větší opravy plánovány na letní prázdniny | A.I.8. | 63020.00 |
ú. 518 - ne všechny nákl. k datu uzávěrky vyfakturovány. Největší objemy souvisí se zajištěním zimních pobytových akcí a lyžařských výjezdů v tis. Kč: služby stravování a ubytování 331, doprava na akce 111, vstupné a permanentky 34. Z provozních nákladů jsou to placené pronájmy zejména na sportoviště pro ZÚ 61, zpracování mezd 51, roční popl. za FENIX 31, vývoz odpadu, fekál 17, pevná linka a mobily 24, nákl. na propagaci 14, dále běžné služby v drobnějších objemech - kopírovací služby, SOS, bank. poplatky, popl. za auto, ostatní...)
| A.I.12. | 730448.07 |
ú. 521 - mzdové nákl. v tis. Kč: platy 1 921 vše z dotace na přímé nákl., OON 366, z toho: 229 př. náklady, 40 soutěže MŠMT, 97 cizí zdroje | A.I.13. | 2286151.00 |
ú. 558 - viz komentář k rozvaze, přírůstky ú. 028 | A.I.35. | 68706.00 |
ú. 602: výnosy v HČ v tis. Kč: zápisné do ZÚ na celé 2. pololetí škol. roku (1240),pobytové lyžařské akce (449), lyžařské výjezdy (138) pobytové vícedenní akce (151), příměstské vícedenní akce (24), příjmy z využití základny TZ Ochoz (31), vstupné z akcí - jednodenní akce (62), výukové programy pro školy (23) | B.I.2. | 2117954.00 |
ú. 603 - výnosy z pronájmů Výnosy v tis. Kč: krátkodobé nájmy dočasně volných prostor (68), příjmy z ubytovny PZČ (50), příjmy z půjčovny lyží (22), z pronájmů TZ Ochoz pro cizí (10), ostatní | B.I.3. | 154592.00 |
ú. 649 - pojistné plnění - oprava auta 18 tis. Kč a 2 tis. Kč přísp. na zabezpečení KK SOČ | B.I.17. | 20460.00 |
ú. 672 - dle výše čerpání v tis. Kč - dotace z MŠMT: na přímé náklady 2850, na soutěže 73 a příspěvky SmOl - 36 tis. Kč. Dotace KÚ v poskytnuté výši tis. Kč: na provoz 252, na nájemné 25, na odpisy 113 | B.IV.2. | 3350219.34 |
HV vzhledem k omezené vypovídací schopnosti neproběhlo klíčování nákladů na HČ a DČ. Výše celkového HV ovlivněna nerovnoměrným čerpáním výnosů: vybrané zápisné do ZÚ pro potřeby do konce šk. roku, počínající platby (zálohy) na letní akce - čerpané o prázdninách, fakturace některých N po uplynutí škol. roku, fakturace elektřiny ročně (? skutečná výše N), plánování větších výdajů na opravy a údržbu na období prázdnin. | C.2. | 773477.70 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 685050.24 |
F.II. Tvorba fondu | 127626.20 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 127626.20 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 85000.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 85000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 727676.44 |