A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO Příklady účtování pro příspěvkové organizace. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní metody, které účetní jednotka používá,vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb.,ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - č. 710 a aktualizované MP/84/OEKO Příklady účtování PO. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | -9038.50 | -2189.50 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | -9038.50 | -2189.50 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 9038.50 | 2189.50 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 117702.00 | 0.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 123642.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
U účetní jednotky daná situace nenastala. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Účetní jednotka zajistila řádně krytí investičního fondu/fondu reprodukce majetku finančními prostředky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky; 0 |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka vede v evidenci 558 - náklady z drobného dlouhodobého majetku od dolní hranice 1.000,- Kč. 263 0003 - stravenky 94 ks 314 0000 - zálohy el.e. 129 810,00 Kč H2O 13 000,00 Kč plyn 0,00 Kč 324 0003 - přijaté zálohy na dotace MěÚ Strakonice 135 000,00 Kč 336 0100 - zúčtování s institucemi - sociální zabezpečení 80 111,00 Kč 336 0130 - zúčtování s institucemi - zdravotní pojištění 37 591,00 Kč 342 0200 - jiné přímé daně - záloha 26 888,00 Kč 342 0220 - jiné přímé daně - DOPP 4 854,00 Kč 346 0322 - Olympiády UZ 33166 348 0333 - Přijaté dotace MěÚ Strakonice 348 0334 - Přijaté dotace MěÚ Vodňany 348 0531 - Předpis provozního příspěvku zřizovatele UZ 88888 348 0631 - grant KÚ-Jč Olympiády UZ 00415 348 0632 - grant KÚ-Jč Podpora kroužků UZ 00415 374 0130 - Krátkodobé přijaté zálohy na tranfery - přímé výdaje UZ 33353 381 0000 - Náklady příštích období - předplatné časopisů na rok 2015 384 0110 - Předpis provozního příspěvku zřizovatele UZ 88888 388 0130 - přímé výdaje UZ 33353 - čerpání 389 0000 - dohadné účty pasivní - uhrazené zálohy v roce 2013 (viz. 314 0000), vyúčtování el.e., H2O a plynu bude v průběhu roku 2014 Příloha účetní uzávěrky: G.3 Jiné nebytové domy a nebytové jednotky - Záporné číslo je již od března 2010, kdy se měnil typ výkazů | A.II. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Velký podíl na kladném hospodářském výsledku má táborová činnost - pobytové a příměstské tábory, tradiční úspěšné akce pořádané DDM Strakonice, které jsou hojně navštěvovány veřejností, optimalizace telekomunikačních služeb, dále vypracované žádosti o příspěvky, granty a dotace KÚ Jč. kraje, Městského úřadu Strakonice, Městského úřadu Vodňany a spolupráce se Sdružením rodičů a přátel při DDM Strakonice. 602 03xx - úplata na školní rok 2013/2014 - druhé pololetí a školní rok 2014/2015 - první pololetí, ekologické výukové programy, včelařský kurz 602 0422 - výnosy z prodeje služeb - turistická základna Zálesí - Drážov 602 0523 - výnosy z prodeje služeb - Ozdravný pobyt Bibinje - Chorvatsko 602 0624 - výnosy z prodeje služeb - letní a zimní tábory, výlety ZŠ, soustředění dětí zájmových kroužků DDM - turistická základna Zálesí 602 0625 - výnosy z prodeje služeb - příměstské tábory - Strakonice, Volyně, Vodňany 603 0326 - výnosy z pronájmu - pronájem učeben 32 380,00 Kč (Autoškola Sybera Strakonice, Grundza Vasil Strakonice, Martíšková Vodňany, DIVERTA Český Brod, Republikové centrum vzdělávání Praha) 603 0626 - výnosy z pronájmu - pronájmy dle uzavřených smluv 19 294,80 Kč ( ORION Computer Strakonice, Ringier Axel Springer, Praha Pionýrská skupina KAMPANUS) 648 0314 - čerpání rezervního fondu 2 000,00 Maškarní Strakonice - finanční dar 648 0316 - čerpání investičního fondu 60 441,00 Widow Holding - oprava verandy 1/2 - CEV Podskalí 1 813,00 Novák Radek Strakonice, klempíšské práce - oplechování parapetů 649 0301 - jiné ostatní výnosy 2 000,00 Ples tolerance - vystoupení tanečních kroužků Strakonice 649 0304 - jiné ostatní výnosy 57 614,00 akce pořádané DDM Strakonice 649 0307 - jiné ostatní výnosy 399,00 přijaté náhrasy škod - reklamace zakoupeného zboží 649 0652 - jiné ostatní výnosy 54 881,52 přijaté náhrady za teplo, el.e., H2O, svoz TKO 549 0300 - ostatní náklady z činnosti 11 748,00 dopravník uhlí, ostření pily - Zálesí, inventury - posudky, STK - emise, vstupy na akcích pořádaných DDM, lepení fólií na okna, lepení zrcadel, nácvik na vystoupení na plese DDM 549 0307 - ostatní náklady z činnosti 4 840,00 právní služby 549 0402 - ostatní náklady z činnosti 6 277,00 pojištění majetku 549 0403 - ostatní náklady z činosti 3 000,00 plnění pojistných událostí - spoluúčast 549 0622 - ostatní náklady z činnosti 0,00 pojištění příměstských a letních táborů 672 0322 - výnosy vybraných místních vládních inst. UZ 33166 - olympiády 33 552,50 672 0332 - Přímé výdaje UZ 33353 1 211 549,76 672 0363 - výnosy vybraných místních vládních inst. - MěÚ Strakonice 98 600,00 672 0364 - výnosy vybraných místních vládních inst. - MěÚ Vodňany 10 592,00 672 0531 - výnosy vybraných místních vládních inst. - UZ 88888 - provoz 185 119,54 672 0631 - výnosy vybraných místních vládních inst. - UZ 00415 - grant olymp. 74 294,00 672 0632 - výnosy vybraných místních vládních inst. - UZ 00415 - grant kroužky 28 078,00 Kladný hospodářský výsledek je tvořen hlavně z výnosů hlavní činnosti DDM Strakonice: příjem úplaty za kroužky pořádání letních pobytových a příměstských táborů pořádání kulturních, společenských a jiných vzdělávacích akcí | B.I. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 16986.62 |
A.II. Tvorba fondu | 8213.76 |
1. Základní příděl | 8213.76 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 5990.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 5990.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 19210.38 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 218462.99 |
D.II. Tvorba fondu | 2000.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 2000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 2000.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 2000.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 218462.99 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 160948.20 |
F.II. Tvorba fondu | 81218.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 81218.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 62254.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 62254.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 179912.20 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 21483822.93 | 4523525.17 | 16960297.76 | 17033887.76 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 21308537.33 | 0.00 | 21308537.33 | 21308537.33 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 175285.60 | 4523525.17 | -4348239.57 | -4274649.57 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1608296.32 | 0.00 | 1608296.32 | 1608296.32 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1544143.62 | 0.00 | 1544143.62 | 1544143.62 |
H.4. | Zastavěná plocha | 31513.00 | 0.00 | 31513.00 | 31513.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 32639.70 | 0.00 | 32639.70 | 32639.70 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |