A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka pokračuje nepřetržitě ve své činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
ZMĚNY V ÚČETNÍM OBDOBÍ, ZMĚNY V ÚČETNICTVÍ r. 2014, účtování dle JMK-odbor školství návrhu účtového rozvrhu pro rok 2014. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
účetní metody: účtujeme na základě rozhodnutí zřizovatele, ve zjednodušeném rozsahu. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 4255485.41 | 4244582.41 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 199298.00 | 199298.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3986704.41 | 3975001.41 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 69483.00 | 70283.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 4157114.32 | 4157114.32 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 4157114.32 | 4157114.32 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 873063.79 | 873063.79 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 827217.79 | 827217.79 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 45846.00 | 45846.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 7539535.94 | 7528632.94 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 470295.00 | 518584.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 202500.00 | 223571.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
NEOČEKÁVÁME ŽÁDNÉ ZMĚNY STAVŮ. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
NEOČEKÁVÁME ŽÁDNÉ ZÁVAŽNÉ SITUACE, KTERÉ BY ZMĚNILY VÝZNAMNÝM ZPŮSOBEM POHLED NA FINANČNÍ SITUACI ÚČETNÍ JEDNOTKY. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
NETÝKÁ SE NAŠEHO GYMNÁZIA |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
NEDOŠLO K NEKRYTÍ FONDU REPRODUKCE MAJETKU. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | -371000.00 | 371000.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
RF-ÚČET 414: ---------------------------------- * z RF byly přeúčtovány na začátku roku na účet 374 "projekt-šablony" ÚZ32133=66.232,64Kč, ÚZ32533=375.311,36Kč A ÚZ 13 - pARTNER 13-přírodovědná projekt= 1.085.392,32 | C.II.4. | 0.00 |
DOHADNÉ ÚČTY PASIVNÍ- 389: DOHADNÉ POLOŽKY ke dni 31.3.2014- SPOTŘEBA ELEKTŘINY, PLYNU, VODNÉHO | D.III.37. | 0.00 |
účet 022: POŘÍZENÍ DLOUHODOBÉHO hm.MAJETKU V RÁMCI PŘÍRODOVĚDNÉHO PROJEKTU-PARTNER 13- ÚZ 13 - DIGESTOŘ DO LABORATOŘE CHEMIE=195TIS.,-kČ | A.II.4. | 0.00 |
ÚČET 412 FKSP: ROZDÍL MEZI ÚČTY 412 A 243 0010(bank.účet FKSP)k 31.3.2014: -------- ÚČTY SE VYROVNAJÍ PŘI PŘEVODECH V MĚSÍCI DUBNU 2014. | C.II.2. | 0.00 |
ÚČET 045: TÝKÁ SE NÁKUPU HM Z PROJEKTU-P13 - ÚZ 13, UPRAVENO, ZAÚČTOVÁNO V DALŠÍM Q R.2014 | A.II.9. | 0.00 |
účet 042: přeúčtování účtu 045 Z ROKU 2013, V LETOŠNÍM ROCE UPRAVENO, ZAÚČTOVÁNO, TÝKÁ SE NÁKUPU HM Z PROJEKTU-P13-ÚZ13 | A.II.8. | 0.00 |
účet 112: přeúčtovány zásoby Z R. 2013 DO ROKU 2014: tonery, papíry do tiskárny a kopírek, čistící prostředky. | B.I.2. | 0.00 |
účet 324: přijatá záloha od žáku na školní výlety, zájezdy. | D.III.7. | 0.00 |
ÚČET 349: - Vrácena DOTACE NA INVESTICE a NEINVESTICE OD IF JMK NA AKCI "HAVARIJNÍ STAV ROZVODŮ TEPLÉ A STUDENÉ VODY" = 340200,-Kč,(org.30), - Vrácený PŘÍSPĚVEK NA PROVOZ - účelově daný - ÚZ 83,(VÝUKA RJ)=80328,-KČ | D.III.21. | 0.00 |
účet 381: Náklady příštího období-rozúčtované předplatné časopisů, pojistné z projektu, semináře v r. 2015 | B.II.29. | 0.00 |
účet 416: = TVORBA VE VÝŠI ODPISŮ --------------------------------- * odvody do IF JMK za rok 2014 = 426.tis,-Kč --------------------------- * VRÁCENA NEVYČERPANÁ ČÁSTKA 52.200,- KČ DO IF KMK "Akce havarijní stav rozvodů teplé a studené vody I.etapa", | C.II.5. | 0.00 |
účet 314: zálohy za vodné, elektřinu, plyn | B.II.4. | 0.00 |
účet 335: ZÁLOHA ZAM.-PEDAG. NA CESTOVNÉ | B.II.9. | 0.00 |
účet 411: V 1.Q NEČERPÁN | C.II.1. | 0.00 |
účet 346: zaúčtování dotace z projektu, název: Podpora přírodovědného a technického vzdělávání na SŠ v JMK, Partner 13, proúčtováno z účtem 388, vyúčtování až dle schválení monitorovací zprávy z projektu. | B.II.17. | 0.00 |
účet 388: zaúčtování dotace z projektu, název: Podpora přírodovědného a technického vzdělávání na SŠ v JMK, Partner 13, proúčtováno z účzem 346, vyúčtování až dle schválení monitorovací zprávy z projektu. | B.II.31. | 0.00 |
účet 403: zaúčtování z dohadné položky (účet 388)z nespotřebované dotace na investice projektu, název: Podpora přírodovědného a technického vzdělávání na SŠ v JMK, Partner 13, v účetnictví sledováno odděleně -úz 13. | C.I.3. | 0.00 |
účet 472: sledována přijatá záloha na transfery, projektu, název: Podpora přírodovědného a technického vzdělávání na SŠ v JMK, Partner 13, v účetnictví pod úz 13. | D.II.9. | 0.00 |
účet 321: nezaplacené přijaté faktury, úhrada v následujícím měsíci, souhlasí s knihou došlých faktur. | D.III.5. | 0.00 |
účet 378: zůstatky na účtu - mzdy zaměstnancům za 03/2014, zák. pojištění za zaměstnance 1.Q 2014, a zůstatky na stravné - obědy-žáci. | D.III.38. | 0.00 |
účet 311: neuhrazené částky z vydaných faktur- úhrady v dubnu 2014 | B.II.1. | 0.00 |
účet 348: odpovídá účtu 384 | B.II.18. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ ZA 1.Q 2014: zisk | C.1. | 0.00 |
ÚČET 672: VÝNOSY VYBRANÝCH MÍSTNÍCH VLÁDNÍCH INSTITUCÍ Z TRANSFERŮ ------------- OD ZŘIZOVATELE NA PROVOZ (0510)= 2.033.TIS./KČ ------------ Z MŠMT NA PŘN (0310)= 5.977.289,83 KČ ------------ projekt: šablony 15% (ÚZ32133)= 20.006,00 Kč šablony 85% (ÚZ32533)= 113.369,00 Kč ------------ OD ZŘIZOVATELE NA PROVOZ ÚČEL.URČENÁ DOTACE ÚZ 83 = 21.TIS.,-kČ ------------------ přírodovědný projekt-partner 13 = 1.041.184,90 Kč | B.IV.2. | 0.00 |
účet 551: odpisy tvořeny měsíčně dle odpisového plánu na rok 2014. ----- | A.I.28. | 0.00 |
ÚČET 549: ZAÚČTOVANÉ POJIŠTĚNÍ Z GRANTOVÉHO PROJEKTU CZ 1.07/1.1.02 NA ROK 2014 Z ÚČTU 381/2013 | A.I.36. | 0.00 |
účet 648 - čerpání fondů: RF(414) = 6.745,-Kč(ČERPÁNÍ) FKSP(412)= 1.115,-Kč(ČERPÁNÍ) | B.I.16. | 0.00 |
účet 649: náklady za učebnice, doprava na školní akce, výlety, sportovní kurzy žáků proúčtované do výnosů sledováno v účetnictví: org.20) | B.I.17. | 0.00 |
účet 558: * NÁKUPY DDHM - VÝPOČETNÍ TECHNIKA A SAMNOSTATNÉ MODULY K VÝUCE DO CH, FY, BIO Z PROJEKTU - ÚZ 13-P13 | A.I.35. | 0.00 |
ÚČET 511: * OPRAVY přístrojů, elektroinstalace | A.I.8. | 0.00 |
účet 602: příjem za druhopisy vysvědčení ------------------------------ ÚČTOVÁNÍ OBĚDŮ ZA ZAM.+ŽÁKY-ORG. 20, | B.I.2. | 0.00 |
ÚČET 591: NOVĚ OD ROKU 2014 Z VÝPISU ÚČTU SRAŽENA Z ÚROKU BANKOU SRÁŽKOVÁ DAŇ. | A.V.1. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 119163.80 |
A.II. Tvorba fondu | 43892.00 |
1. Základní příděl | 43892.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 42977.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 29862.00 |
3. Rekreace | 6000.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 6000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 1115.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 120078.80 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1862993.96 |
D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 1533681.32 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 1533681.32 |
D.IV. Konečný stav fondu | 329312.64 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 53328.26 |
F.II. Tvorba fondu | 464465.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 464465.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 478200.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 478200.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 39593.26 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 84363388.30 | 29156868.00 | 55206520.30 | 55628746.30 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 84363388.30 | 29156868.00 | 55206520.30 | 55628746.30 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2043960.00 | 0.00 | 2043960.00 | 2043960.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2043960.00 | 0.00 | 2043960.00 | 2043960.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |