Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 65585933.44 | 65590564.44 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 87396.60 | 87396.60 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 719774.82 | 724405.82 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 64778762.02 | 64778762.02 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 7035.00 | 7035.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 7035.00 | 7035.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 2720446.20 | 2720446.20 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 168300.00 | 168300.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 2552146.20 | 2552146.20 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 68313414.64 | 68318045.64 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Členění pozemků v analitické evidneci - PŘÍLOHA H | A.II.1 | 0.00 |
Členění staveb v analitické evidnesci - PŘÍLOHA G | A.II.3 | 0.00 |
Přehled hlavních nedokončených akcí na 042 nad 100.000,- Kč 1) Výstavba VO Vojtíškov ......759.067,30 Kč 2.) Vodovod M.Morava.....171.314,00 Kč | A.II.8 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé pohledávky .....vyplacené půjčky z fondu FRB stav k 31.03.2014 | A.IV.6 | 652460.00 |
Zálohy poskytnuté v 1.čtvrt. /2014 nad 100.000 ...... ČEZ Prodej , s.r.o. - el. energie dle odběrných míst. | B.II.4 | 100480.00 |
Pro dorovnání případného rozdílu mezi aktivy a pasivy, který může vznikat ze zaokrouhlení, je řešen programem automaticky přičtením/odečtením rozdílu z položky C.I.1.- Jmění účetní jednotky . Na účtě 401 jsou v roce 2014 s příslušnou analitikou účtovány úroky a poplatky fondu SF a FRB. | C.I.1 | 0.00 |
Ostatní fondy - PŘÍLOHA F | C.II.6 | 0.00 |
Úvěr na nákup nového Traktoru Zetor Proxima 100. Poskytovatel úvěru ČSOB Leasing,a.s.. Datum zahájení splátek 1/2013. Datum ukončení splátek 12/2015. | D.II.1 | 322786.00 |
Předpis příspěvku na provoz v roce 2014 Mateřská škola , příspěvková organizace, Malá Morava ..stav k 31.3.2014 | D.III.21 | 455024.00 |
Na dohadných položkách pasivních jsou účtovány zálohy za el. energii dle odběrných míst Obce Malá Morava z roku 2013 | D.III.37 | 301440.00 |
Účet 378 ostatní krátkodobé závazky obsahuje 1.) Předpis přeplatků z roku 2009,2010,2011,2012,2013......4.925,10 Kč 2.) Předpis odvodou insolvenční správkyni - mzda 3/2014 .........21.967,- Kč | D.III.38 | 26892.10 |
Pohledávky na účtě 311 nad 100.000,- Kč : 1.) Odběr podzemní vody dle jednotlivých poplatníků dle předpisného seznamu celkem ....282.640,- Kč 2.) Nájemné z bytů dle jednotlivých poplatníků celkem .......808.380,20 Kč | B.II.1 | 0.00 |
Na účtě 346 v 1.čtvrt./2014 účtováno : 1.) Dotace ze SR na rok 2014 2.) Dotace z Ministerstva práce a soc. věcí - úřad práce VPP | B.II.17 | 71550.00 |
Na dohadných položkách aktivních jsou účtovány náklady uskutečněné v roce 2013 1.) Dotace SZIF - oprava Kalvárie.....150.300,- Kč 2.) Dotace na Protipovodňová opatření v Obci Malá Morava.....21.780,- Kč | B.II.31 | 172080.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Záporná položka na účtě 538 vznikla při zaúčtování vratky poplatku za odběr podzemní vody , kdy byla v roce 2013 účtována částka dle zaplacených záloh a na konci roku 2013 zaúčtováno na 389 a 538 ve výši zálohy. | A.I.20 | 0.00 |
Na účtě 549 mimo ostatní náklady v roce 2014 účtováno zaokrouhlení při výpočtu DPH | A.I.36 | 0.00 |
Na účtě 572 náklady na trasfery zaúčtovány příspěvky : 1.) PO MŠ Malá Morava.....583.772,- Kč 2.) Příspěvek občanům na narozené dítě ...6.000,- Kč 3.) Příspěvek důchodcům na obědy.....2.060,-Kč 4.) Členský příspěvek Svaz měst a obcí ČR 2014...... 3.150,40 Kč 5.) Členský příspěvek 2014 Sdružení cestovního ruchu Jeseníky....3.000,- Kč 6.) Členský příspěvek 2014 MAS Horní Pomoraví......6.532,- Kč 7.) Město Hanušovice - Veřejnoprávní smlouva 2014 ......10.680,- Kč | A.III.2 | 615194.40 |
Výnosy z pronájmu v členění : 1.) Výnosy z pronájmu bytových prostor ...207.484,- Kč 2.) Výnosy z pronájmu nebytových prostor .....9.843,95 kč | B.I.3 | 217327.95 |
Prodej POE , nepotřebné stoly a židle dle schválení ZO 7.11.2007. Cena prodejní 4.000,- Kč . Cena v majetkové evidenci vedená na účtě 902 0017....9.580,- Kč | B.I.14 | 4000.00 |
Na účtě 649 mimo ostatní náklady v roce 2014 účtováno zaokrouhlení při výpočtu DPH | B.I.17 | 0.00 |
Výnosy z transferů v roce 2014 : 1.) Dotace z Min. práce a soc. věcí - úřad práce VPP........59.875,- Kč 2.) Náhrady z MF účet ČNB.....0,17 Kč 3.) Dotace ze SR na rok 2014....95.400,-Kč 4.) Odpis DHM 1.čtvrt/2014 - trasfery ..... 9.354,18 Kč | B.IV.2 | 164629.35 |
Obec provádí odpisování na základě odpisového plánu prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. K 31.3.2014 odpisy v členění : DNM ....14.829,- Kč DHM 255.297,- Kč | A.I.28 | 270122.00 |