Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 360693.11 | 360194.11 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 42875.00 | 42875.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 317818.11 | 317319.11 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 28630.00 | 28630.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 28630.00 | 28630.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 389323.11 | 388824.11 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
018-účetní prg.Fenif, Office, Loginet, webové stránky, Q-systém | A.I.5. | 75078.80 |
022-Horolezecká venkovní stěna | A.II.4. | 80000.00 |
028-DDHM | A.II.6. | 3294617.53 |
029-ÚJ provedla ve 3/1999 technické zhodnocení budovy, kterou vlastní MÚ Mělník, technické zhodnocení eviduje na SÚ 029 a provádí pravidelně odpisy dle schváleného odpisového plánu, odpisy finančně kryje z vlastních zdrojů. | A.II.7. | 335498.80 |
311-FV22014 = 6000 Kč; FV32014 = 750 Kč; předpis za pronájem 3900 Kč, platby jsou splatné ve 4/2014. | B.II.1. | 10650.00 |
314-zálohy na předplatné 1100 Kč Finanční zpravodaj a Věstník MŠMT; záloha na elektřinu 19310 Kč. | B.II.4. | 20410.00 |
346-čerpání účelového příspěvku Uz 33166 soutěže MŠMT | B.II.17. | 30637.00 |
348-rozdíl schváleného příspěvku na provoz Uz 008 (Rozpočet od zřizovatele) a zaslaného a vyčerpaného příspěvku za období 1,2,3/2014 | B.II.18. | 252926.00 |
381-časové rozlišení nákladů: Loginet FD 32/2013 | B.II.29. | 6806.25 |
388-vyčerpaná část dotace NIV přímé Uz 33353 | B.II.31. | 1052645.30 |
241- na účtě jsou vedeny běžné provozní a přímé finanční prostředky. ÚJ analyticky rozlišuje: PROVOZ = 1197409,02Kč; FO = 29000Kč; RF = 31774,03Kč; FRM = 24248,50Kč; Hospodářskou činnost = 38085Kč | B.III.9. | 1320516.55 |
243-bankovní účet FKSP je finančně krytý, v dubnu 2014 budou převedeny položky za 3/2014: jednotný příděl, příspěvek na stravenky, bankovní úrok a poplatky. | B.III.10. | 5766.25 |
263-poštovní známky =117Kč; poukázky-stravenky = 11520Kč | B.III.15. | 11637.00 |
261-pokladna v hlavní činnosti = 38628Kč; pokladna v hospodářské činnosti = 22456Kč | B.III.17. | 61084.00 |
401-technické zhodnocení ZC= 272239,30 Kč + 16522Kč dooprávkování dle ČÚS 708 v roce 2012; horolezecká stěna ZC = 28331 Kč | C.I.1. | 317092.30 |
406-dooprávkování majetku v souladu s ČÚS v roce 2012 | C.I.5. | -16522.00 |
411-Fond odměn je finančně krytý | C.II.1. | 29000.00 |
412-Fond kulturních a sociálních potřeb je finančně krytý; převod položek za 3/2014 se uskuteční ve 4/2014 | C.II.2. | 6797.69 |
413-Rezervní fond je finančně krytý | C.II.3. | 29774.03 |
414-Rezervní fond je finančně krytý, jedná se o sponzorské dary | C.II.4. | 2000.00 |
416-Fond reprodukce majetku je finančně krytý | C.II.5. | 24248.50 |
493-Výsledek hospodaření za hlavní činnost = 12 941,52 Kč; za hospodářskou činnost = -2158 Kč. Hospodářská činnost není ztrátová, ve specializovaném obchodě je neprodané zboží v hodnotě 21062 Kč, inventura zboží probíha pravidelně minimálně 4x za kalendářní rok, účetní zápis vždy k 31.12. | C.III.1. | 10783.52 |
432-nerozdělený hospodářský výsledek z roku 2013, ÚJ čeká na schválení zřizovatele, aby mohla částku převést do fondů dle návrhu. | C.III.3. | 39401.45 |
321-faktury došlé, jejichž úhrada bude provedena ve dnech splatnosti tj. 4/2014. FD 46/2014; FD 47/2014; FD 48/2014 | D.III.5. | 22401.16 |
331-mzdy zaměstnanců 3/2014 | D.III.10. | 254657.00 |
336-mzdy zaměstnanců 3/2014 | D.III.12. | 82745.00 |
337-mzdy zaměstnanců 3/2014 | D.III.13. | 35688.00 |
342-mzdy zaměstnanců 3/2014 | D.III.16. | 32645.00 |
374-NIV přímé Uz 33353 = 1510016 Kč; Sportovní soutěže Uz 001 = 11300Kč; Soutěže MŠMT Uz 33166 = 104000 Kč; nájemné Uz 007 = 2200 Kč | D.III.34. | 1627516.00 |
384-časové rozlišení: táborů = 87600Kč; zájmových útvarů = 236700 Kč. Předpis nároku na provozní příspěvek Uz 008 = 250726 Kč | D.III.36. | 575026.00 |
378-platby za vodu a elektřinu ve služebním bytě, vyúčtování v závěru roku 2014 | D.III.38. | 395.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
501-HČ = 83095 Kč tj. spotřeba materiálu na zájmové útvbary, odměny, ceny na tábor a akce DDm, soutěže, olympiády, režijní materiál, čistící a úklidové prostředky, kancelářské potřeby, Jiný DDHM do hodnoty 299,99 Kč. DČ = 55351 Kč tj. nákup zboží a spotřebního materiálu ve specializovaném maloobchodě. | A.I.1. | 138446.00 |
502-spotřeba tepla. Voda, elektrická energie je zaúčtována na zálohách. | A.I.2. | 83192.00 |
511- opravy v pc učebně, opravy nátěrů | A.I.8. | 39275.12 |
513- pohoštění externích partnerů, návštěv, porot soutěží vypisovaných DDM; pohoštěním se rozumí čaj, káva, nealkoholické nápoje, potraviny určené k rychlé spotřebě, hrazené výhradně z vlastních zdrojů organizace. | A.I.10. | 352.00 |
518-HČ=234321 Kč tj. Největší položku tvoří zimní tábor, hradí jej zákonní zástupci dětí. Dalšími položkami jsou: zpracování mzdového účetnictví, školení zaměstnanců, ladění piána, telefonnní a poštovní služby, správa programů, aktualizace programů, bankovní poplatky. DČ = 32690 Kč, tj. zájezdy, divadla, zajištění dopravy | A.I.12. | 267011.00 |
521-Hlavní činnost =844545 Kč, z toho: platy = 689730 Kč; OPPP = 121695 Kč, z vlastních zdrojů = 20120 Kč, soutěže = 13000 Kč. Hospodářská činnost: OON =420 Kč. | A.I.13. | 844965.00 |
524-SP+ZP | A.I.14. | 234498.00 |
525-Zákonné pojištění kooperativa. | A.I.15. | 3463.00 |
527-příděl FKSP, ochranné prostředky. Příspěvek zaměstnavatele na stravenky z vlastních zdrojů organizace. | A.I.16. | 12513.30 |
551-odpisy kryty z vlastních zdrojů organizace (horolezecká venkovní stěna, technické zhodnocení) | A.I.28. | 2048.50 |
558-ochranné sportovní pomůcky, PC sestava, záclonové tyče | A.I.35. | 19217.00 |
549-pojištění | A.I.36. | 1953.00 |
602-Hlavní činnost = 364213 Kč: největší položka zimní tábor, zájmové útvary, dále příjmy z klubové činnosti, akce pro ZŠ a MŠ, akce pro veřejnost. Tyto činnosti pomáhají ÚJ navyšovat vlastní příjmy, které ÚJ využívá pro bezproblémový chod organizace. Hospodářská činnost = 86303 Kč: příjmy cestovní agentůry, divadla a zajištění dopravy, příjmy specializované maloobchodu. | B.I.2. | 450516.00 |
603-krátkodobé pronájmy povolené vlastníkem budovy MÚ Mělník | B.I.3. | 34871.00 |
648-čerpání sponozorského daru, čerpání fondu odměn | B.I.16. | 7000.00 |
662-bankovní úrok | B.II.2. | 0.14 |
672-vyčerpaná dotace: Uz 007 = 2200 Kč, Uz 008 = 99600 Kč, Uz 33353 = 1052645,30 Kč; Uz 33166 = 30637 Kč | B.IV.2. | 1185082.30 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 22200.00 |
F.II. Tvorba fondu | 2048.50 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 2048.50 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 24248.50 |