A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Oproti roku 2013 došlo k těmto změnám: Nový účet 337 - zdravotní pojištění, DVPP a vzdělávání nepedagogických pracovníků - 527 |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu. Účetní jednotka provádí účetní odpisy na základě odpisového plánu, schváleného zřizovatelem. Na podrozvahových účtech 902 se eviduje hmotný majetek v operativní evidenci v PC 1001-3000,- Kč, na podrozvahovém účtu 901 se eviduje nehmotný majetek v operativní evidenci v PC do 7000,- Kč na účtu 951 majetek ve výpůjčce. na účtu 943 dlouhodobé podmíněné pohledávky jsou zachyceny projekty Ostrov porozumění (Šablony) a Ostrov zdraví, který navazuje na projekt Kalokagathia. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 3346540.57 | 3346540.57 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 259342.30 | 259342.30 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3087198.27 | 3087198.27 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 580532.31 | 2124504.96 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 580532.31 | 2124504.96 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 3927072.88 | 5471045.53 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 335582.00 | 365539.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 144236.00 | 157110.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Takovou operaci účetní jednotka v účetnictví nemá |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Účetní jednotka nevytváří v souladu s vedením účetnictví ve zjednodušeném rozsahu opravné položky k pohledávkám |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Takovou operaci účetní jednotka v účetnictví nemá |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Finanční krytí Investičního fond a fondu reprodukce majetku bude řešeno k k 31.12.2014. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 188500.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 23808.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Tuto položku nevykazujeme |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
DDNM vlastní - z toho DDNM vlastní; bezúplatný převod 261530,00 | A.I.5 | 373655.60 |
SMV vlastní - z toho SMV vlastní; bezúplatný převod 783291,50 | A.II.4 | 1302843.50 |
DDHM vlastní - z toho DDHM vlastní; bezúplatný převod 6880577,86 | A.II.6 | 12362978.22 |
Technické zhodnocení PC učebny | A.II.7 | 79350.00 |
Záloha na el. energii 68715, na teplo 235046,83, Zálohové platby na dodávku služeb 65300 | B.II.4 | 369061.83 |
Poplatky ŠD 9080,- Nezaplacené 660,- Přeplatky | B.II.5 | 8420.00 |
Skutečně spotřebovaný transfer UZ 33353 do výše nákladů ke dni uzávěrky | B.II.16 | 4325859.00 |
Transfer od zřizovatele na provozní výdaje ponížený o přijaté zálohy | B.II.18 | 3200000.00 |
Bankovní poplatky účtu FKSP | B.II.32 | 108.43 |
Prostředky SR 2952026,00, Prostředky OPVK 656473,40, tržby z vlastní činnosti (popl. ŠD) 38700,00 | B.III.9 | 3647199.40 |
Zůstatek účtu FKSP k datu účetní uzávěrky na účet FKSP nebyly převedeny tyto prostředky: 10417,00 příděl 1% 7225,00 stav pokladny FKSP 108,43 bankovní poplatky Z účtu FKSP na BÚ nebyly převedeny prostředky: 4864,00 stravné, 2,24 úroky | B.III.10 | 269147.02 |
Zůstatek cenin - poštovní známky 3 ks a 1,- ; 27 ks a 13,-; 10 ks a 17,-; 5 ks a 18,- ; 16 ks a 20,- | B.III.15 | 934.00 |
Zůstatek pokladní hotovosti 23463,00; Pokladna FKSP 7225,00; Pokladna Ostrov zdraví 7837,00 | B.III.17 | 38525.00 |
Rozpouštění transferu na pořízení dlouhodobého majetku, pořízeného z dotací OPVK | C.I.3 | 164692.00 |
Pohledávka z roku 2009 za firmou Unicos | C.I.5 | -1153.28 |
Zůstatek fondu FKSP | C.II.2 | 282031.21 |
18185,75 Počáteční stav fondu | C.II.3 | 18185.75 |
6497,40 Počáteční stav fondu; 86804,00 Tvorba fondu ve výši odpisů 22539,00 | C.II.5 | 29036.40 |
Hospodářský výsledek běžného období | C.III.1 | 8551.64 |
Nespotřebované transfery OPVK | D.II.9 | 921543.35 |
Závazky ve lhůtě splatnosti - dobropis | D.III.5 | -14877.00 |
Nespotřebované zálohy na pokrytí provozních nákladů na školu v Rychnovku - kominické práce, revize 38,80; Přijaté zálohy od žáků na akce 25900,00 | D.III.7 | 25938.80 |
Zúčtované mzdy za 3/2014 | D.III.10 | 877449.00 |
Sociální zabezpečení | D.III.12 | 335582.00 |
Zdravotní pojištění | D.III.13 | 144236.00 |
Daň ze mzdy | D.III.16 | 100340.00 |
Přijaté zálohy na transfer UZ 33353 | D.III.34 | 5897400.00 |
Transfer od zřizovatele ponížený o přijaté zálohy | D.III.36 | 3200000.00 |
Dohadné účty k zálohám na energie | D.III.37 | 303666.83 |
Úroky z účtu FKSP | D.III.38 | 2.24 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Výraznou položku tvoří pořízení OE z prostředků OPVK - Ostrov zdraví a materiál údržby | A.I.1 | 115720.00 |
97313,00 Elektrická energie 232046,83 Teplo | A.I.2 | 332359.83 |
Vodné, stočné | A.I.3 | 7344.00 |
Běžné opravy | A.I.8 | 7831.00 |
Cestovné vynaložené na doprovod žáků na soutěže | A.I.9 | 1300.00 |
Drobné nákupy občerstvení | A.I.10 | 405.00 |
Rozhodující položku tvoří nájemné za sportoviště a bazén v rámci výuky plavání, dále SW práce a telekomunikační služby | A.I.12 | 417811.81 |
16760,00 Hrazeno žáky - výuka kroužků; 74620,00 Mzdová účetní z provozních prostředků; 25700,00 DPP Ostrov porozumění; 38420,00 DPP Ostrov zdraví; 14400,00 DPČ z provozních prostředků; 35400,00 DPČ Ostrov porozumění; 19200,00 DPČ Ostrov zdraví; 3071456,00 mzdové náklady ze SR UZ 33353; 11140,00 DPP ze SR UZ 33353; 19040,00 DPČ ze SR UZ 33353; 4703,00 náhrada za nemoc ze SR UZ 33353 | A.I.13 | 3330839.00 |
805530,00 Sociální pojištění 289778,00 Zdravotní pojištění | A.I.14 | 1095308.00 |
Pojištění Kooperativa 1. Q 2014 | A.I.15 | 14776.00 |
800,00 Preventivní lékařské prohlídky; 24176,00 Stravné; 31550,00 Příděl 1% do FKSP | A.I.16 | 56526.00 |
Penále za pozdní platbu | A.I.22 | 95.00 |
Odpisy dle odpisovéhoho plánu | A.I.28 | 22539.00 |
Z toho: 32579,00 Pořízení DDHM z projetu Ostrov zdraví | A.I.35 | 62596.00 |
Pojištění majetku | A.I.36 | 54810.00 |
Rozhodující položku tvoří výnosy ze školních akcí, hrazených žáky, tržby za placené kroužky, tržby za sběr a nájemné kotelny | B.I.2 | 85824.50 |
Poplatky za ŠD | B.I.8 | 51120.00 |
B.I.16 | 0.00 | |
B.I.17 | 0.00 | |
53,77 Úroky z běžného účtu 5,01 Úroky z účtu Ostrov zdraví | B.II.2 | 58.78 |
800000 Transfer od zřizovatele; 117456,00 Ostrov porozumění do výše nákladů; 148494,00 Ostrov zdraví do výše nákladů; 4325859,00 Transfer 33353 ze SR | B.IV.2 | 5391809.00 |
Výsledek hospodaření | C.1. | 8551.64 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Nesestavujeme | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Nesestavujeme | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 267461.21 |
A.II. Tvorba fondu | 31550.00 |
1. Základní příděl | 31550.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 16980.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 9544.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 3840.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 3596.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 282031.21 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 18185.75 |
D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 18185.75 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 6497.40 |
F.II. Tvorba fondu | 22539.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 22539.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 29036.40 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |