A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: změna syntetického účtu - zdravotní pojištění od 1.1. 2014 - účet 337, nové položiky rozvahy 035 a 036 - majetek určený k prodeji - zatím v organizaci není žádný majetek k prodeji. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Od 1. 1. 2014 organizace vede účetnictví v plném rozsahu. Způsob oceňování: od 1.1. 2014 dle §64, povinnost tvořit opravné položky k pohledávkám po lhůtě splatnosti (§ 65 a 67). Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky byly použity u záloh na energie, u kterých ještě nedošlo k vyúčtování - dohadné účty pasivní - účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního a u všech ostatních dotací, které podlehají vyúčtování - UZ 33 353, dotace EU peníze školám - OPVK - UZ 321 33123, OPVK DVPP - UZ 33030 ,účelové dotace od zřizovatele - UZ 5. Prostředky ze státního rozpočtu a z projektů jsou proúčtovány na podrozvahových účetech - 942, u projektu na DVPP jsou navíc proúčtovány smlouvy s dodavateli služeb a majetku na účetch 973 a 971 - krátkodobé podmíněné závazky. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtována takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348 , souběžně výnosy PO 384/672. Zůstatek nedočerpaného příspěvku na provoz je součástí výsledku hospodaření. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie a služby) budou rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, automat na mléko, pronájem učeben a jídelny, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, svačinky pouze pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Krátící koeficient pro DPH na r. 2014 je 0,33. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 2019037.48 | 1970993.58 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 189050.70 | 146705.80 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1829986.78 | 1824287.78 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 15786304.40 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 15786304.40 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 70377001.21 | 70377001.21 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 70377001.21 | 70377001.21 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 406750.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 214860.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 191890.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -52978409.33 | -68406007.63 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 440051.00 | 469527.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 189103.00 | 201896.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Organizace nemá žádné nové informace o jiných podmínkách a skutečnostech mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení ÚZ. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Neexistují žádné nejisté podmínky a situace k rozvahovému dni. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Fond investičního majetku je finančně krytý. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 126650.85 | 506603.40 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
účet 018 - nebyl pořízen žádný majetek - bez změny oproti PS. | A. I | 0.00 |
Pořízení majetku: DDHM - účet 028 - 73.256,50 Kč - z projektu OPVK DVPP - 39.712,10 - tiskárna a 2 notebooky, z provozních prostředků - 22.785,40 - tiskárna do stravovny, vrtačka pro údržbu a zametač na školní hřiště, učební pomůcky ze SR v hodnotě: 10.759,-Kč. Ostatní majetek (účty 021,022,032) bez pohybu. | A.II. | 0.00 |
účet 112 - Materiál na skladě - potraviny a stravovací žetony - potraviny: 175.962,29 Kč, str.žetony: 2.881,50 Kč - zůstatky souhasí s inventarizací k 31. 3. | B. I.2. | 0.00 |
účet 311 - Odběratelé ŠS nám dluží za stravné 03: 54.393,- Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk,Čes. unie sportu Šumperk), odběratelé ZŠ - dluží: 3.441,- Kč ( Come automaty Přerov, DDM Vila Doris). | B.II.1. | 0.00 |
účet 314, 335, - Zálohy na odběr tepla : 01-03: 260.008,71 Kč, bez DPH, záloha na pořízení materiálu - UP + spotřební materiál - 7.278,- Kč, pohledávka za zaměstnanci: 17.985,- Kč - stravné 03. | B.II.4.,10,14 | 0.00 |
účet 348 - pohledávka za vybranými místními a ústředními vládními institucemi - dotace od zřizovatele na provoz do konce roku - 2.394.250,- Kč | B.II.16., 17. | 0.00 |
účet 388 - Účelový příspěvek na opravy z rozpočtu zřizovatele z 200 tis. Kč zatím použito - 55.444,62 Kč, přímé výdaje ze st. rozpočtu - UZ 33 353 - 5.465.272,- Kč, Projekt OPVK - EU peníze školám CZ.1.07/1.4.00/21.3491: 2.827.911 Kč, projekt EU peníze školám DVPP CZ.1.07/1.3.45/02.0065 - 499.396,06 Kč , soustředění žáků na Švagrově: 31.109,- Kč - zatím neproběhlo vyúčtování, od žáků přijata záloha - bude dofinancováno z Grantu od zřizovatele. | B.II.27. | 0.00 |
účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky: pohledávka za žákem - způsobená škoda 99,-Kč bude uhrazeno v dubnu. | B.II.28. | 0.00 |
Stav na účtu 241 odpovídá součtů analytických účtů a stavu na výpisech k 31. 03. 2014. Účet provoz školy : 4.486.874,31 Kč, Fond reprodukce majetku: 707.622,46 Kč, Fond odměn: 406.007,23 Kč, Rezervní fond z HV: 206.256,08 Kč, RF z ost. zdrojů - dary a nespotřebované dotace EU peníze školám: 217.580,41 Kč, BÚ - stravovna (analytický účet 20): 432.870,93 Kč, BÚ projektu OPVK DVPP - 52.341,60 Kč. | B.III.9. | 0.00 |
účet 243 - Stav naúčtu FKSP- 61.926,46 Kč - finančně - účetně - účet 412 - 57.650,54 Kč, rozdl - 4.275,92 - nepřevedený příděl 03 - 13.709,-Kč, příspěvek na stravné 03 - 13.284,92 Kč , příspěvek na PF - 4.700,- Kč. | B.III.10. | 0.00 |
účet 260 - pokladna ZŠ - 3.466,- Kč, pokladna stravona: 2.775,- Kč - doloženo fyzickou inventurou. Peníze na cestě - účet 262 - záporná hodnota - 2.000,- Kč - peníze, které byly vybrány kartou z bankomatu a vloženy do pokladny 31. 3. - zatím nebyly proúčtovány bankou - finanční trnsakce proběhne v dubnu. | B.III.17. | 0.00 |
účet 401 - Jmění : snížení o 50.592,65 Kč - odpisy 1.Q. | C.I.1. | 0.00 |
účet 403 - snížení trnasferu - pořízený majetek z ROPu - ve výši oprávek za 1.Q - 123.650,85 Kč (85%). | C.I.3. | 0.00 |
účet 411 - Fond odměn - bez změny, fond je finančně krytý. | C.II.1. | 0.00 |
účet 412 - FKSP: PS 65.539,42 Kč, tvorba 1% z HM a z DPN: 41.012,- Kč, čerpání fondu na stravné: 36.131,88 Kč, kulturně spol. akce pohoštění: 2.669,- Kč, příspěvek na PF: 14.100,- Kč, celkem použití fondu: 52.900,88 Kč. Stav účtu 412: 57.650,54 Kč. | C.II.2. | 0.00 |
účet 413 - Rezervní fond - stav - 206.256,08 Kč - fond je finančně krytý. | C.II.3. | 0.00 |
účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2014: 475.562,80 Kč (dary neúčelové: 5.001,- Kč + nevyčerpaná dotace z projktu OPVK: 470.561,80 Kč), přrůstek 30.200,- Kč neúčelový dar - použití k 31. 3. - OPVK: 256.245,39 Kč, dary - nákup spotř.mat. + dofinancování LVK a plavání 31.937,- Kč . Stav k 31. 03.: 3.264,- Kč - neúčelová dary + prostředky z projektů 214.316,41 Kč. | C.II.4.. | 0.00 |
účet 416 - Investiční fond - PS: 657.029,81 Kč - tvorba z odpisů za 1. Q: 50.592,65 Kč Stav fondu k 31. 03.: 707.622,48 Kč - fond je finančně krytý. | C.II.5. | 0.00 |
hospodářský výsledek - běžné účetní období HČ+DČ - 421.779,66 Kč z toho DČ - 281.230.90 Kč - zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ - proto je tak vyský hospodářský výsledek v DČ, zisk v hlavní činnosti je díky úsporám za teplo v roce 2013 - vratka za topnou sezonu - 161 tis. Kč bez DPH, hospodářský výsledek za r. 2013 - zatím nebylo schváleno rozdělní do fondů. | C.III.1. | 0.00 |
472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - OPVK: 2.827.911,- Kč - dvě přijaté zálohy - OPVK šablony - 1.696.746,60 Kč - 1. záloha v r. 2012, 2. záloha v červnu 2013 - 1.131.164,40 Kč - letos bude projekt ukončen. | D.II.9. | 0.00 |
účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem: 102.859 Kč , z toho škola za služby, materiál a energie: 89.424- Kč stravovna za potraviny : 13.435,- Kč. | D.III.5. | 0.00 |
Účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - duben 2014 - po odečtu DPH: 313.640,13 Kč, zálohy od žáků na soustředění sboru Švagrov - 30.900,- Kč. | D.III.7. | 0.00 |
účet 333 - Příspěvek zaměstnacům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v dubnu - 4.700,- Kč, stravné 03 - srážka z platu zaměstnancům -17.985,- Kč - bude uhrazeno do stravnovny v dubnu, exekuce na plat -1.011,- Kč - bude odvedeno exekutorovi v dubnu srážkou ze mzdy. | D.III.14. | 0.00 |
účet 336 a 337 - SP+ZP z mezd za březen- souhlasí se mzdovou rekapitulací. | D.III.15. | 0.00 |
účet 342 - Daň z příjmu FO - platy březen, bude odvedeno v dubnu. | D.III.16. | 0.00 |
účet 343 - DPH - daňová povinnost - 22.194,- Kč - DPH 1.Q. | D.III.18. | 0.00 |
účet 374 - UZ 33 353 - přímé výdaje - 7.405.300,- Kč, UZ 5 - účelové prostředky od zřizovatele 200.000,- Kč - na opravy stupaček a rozvodů vody, projekt OPVK DVPP - 450.675,76 Kč - přijaty dvě zálohy v r. 2013 - 1. záloha a v r. 2014 - 2. záloha. | D.III.30 | 0.00 |
účet 384 - Výnosy PO příspěvek na provoz od zřizovatele - 2.588.250,- Kč, účelová dotace od zřizovatele - 200.000,- Kč - stupačky, rozvody vody, účelová dotace od zřizovatele na provoz školního hřiště - 146.000,- Kč. | D.III.32 | 0.00 |
účet 389 - Dohad za plyn 03 - 6.919,46 Kč, elektřina 03 - 49.054,12 Kč, teplo 01 - 03 ve výši záloh bez DPH - 260.008,71 Kč, služby - zprac. mezd 03 - 5.070,- Kč, telefony 03 - 989,33 Kč ,mat. údržba - 4.864,- Kč, služby softwerové - 790,-Kč - faktury byly přijaty až v dubnu. | D.III.33 | 0.00 |
účet 378 - Spoření zaměstnanců - mzdy 03 - 1.255.759,- Kč. | D.III.34 | 0.00 |
účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - pořízení majetku:42.344,90 Kč ( MS Office z OPVK a výukové programy z přímých výdajů). | P.I.1 | 0.00 |
účet 902 - Příloha PO - pořízen DDHM pod stanovenou hranici v hodnotě: 5.699,- Kč (4 kancelářské židle a skartovačka - z provozních prostředků). | P.I.2. | 0.00 |
účet 942 - Příloha PO - KPP k jiným zdrojům - Prostředky ze státního rozpočtu UZ 33 353 - 14.785.900,- Kč - měli bychom obdržet do konce roku, pokud nedojde ke změně rozpočtu, projekt OPVK DVPP - částka 1.000.404,40 Kč předpoklad dle smlouvy - měli bychom obdrežet do 31. 8. 2014. Účet 971 - KPZ na pořízení dlouhodobého majetku z projektu OPVK DVPP - dlužíme ještě 214.860,-Kč - fakturace v dubnu, účet 973 - KPZ z jiných smluv - služby v oblasti vzdělávání z projektu OPVK DVPP - dlužíme 191.890,-Kč (nevyfakturované dodávky - dle kupních smluv). | P.IV.a VII. | 0.00 |
účet 966 - Příloha PO - budova, pozemek, hřiště, dřevostavba na šk. hřišti - majetek zřizovatele Města Šumperk - výpůjčka - bez změny. | P.VI.6. | 0.00 |
účet 403 Příloha PO - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku - snížení transferu o částku 126.650,85 Kč - odpisy 1. Q z majetku pořízeného z projektu ROP (85%). | C.C.2. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Náklady v HČ - prostředky MŠMT - UZ 33 353: 5.465.272,- Kč, OPVK - EU peníze školám: 73.061,- Kč , OPVK DVPP: 319.839,- Kč, provoz: 2.038.328,32 Kč. | A.I. HČ | 0.00 |
Výnosy z HČ - prostředky MŠMT - UZ 33 353: 5.465.272,- Kč, PVK - EU peníze školám: 73.061,- Kč, OPVK DVPP: 319.810,41 Kč dotace od zřizovatele: 918.194,62 Kč, výnosy z transferu - ROP odpisy 1. Q: 126.650,85 Kč - účet 672 celkem: 6.902.988,88 Kč, vlastní zdroje: 1.134.060,20 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci , školné v ŠD, vratka za teplo za rok 2013, soustředění ž. Švagrov, příjmy za plavecký a lyžařský výcvik, prodej učebních pomůcek, úroky z BÚ a náhrady škod, použití RF z darů - dofinancování plavání a lyžařského výcviku žáků a nákup materiálu. | B. HČ | 0.00 |
Hospodářský výsledek v HČ - zisk 140.548,76 Kč - výše HV je ovlivněna úsporou příspěvku od zřizovatele na provoz a vratkou za teplo za rok 2013, také zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ, dle směrnice bude proúčtováno až k 31. 12. | C.2 HČ | 0.00 |
Náklady v DČ: 324 715,70 Kč - stravování cizích strávníků a svačiny žákům, 18 644,00 Kč - pronájmy TV, 34 050,00 Kč - kroužky. Celkem náklady pro DČ - 377.409,70 Kč. | A.I. DČ | 0.00 |
Výnosy z DČ - celkem: 658.640,60 Kč, z toho: stravování CS sazby daně 15 a 21%, str. žetony, osvobozené svačinky pro žáky: 431 557,27 Kč, pronájmy: 137 266,52 Kč (tělocvičny,učebny, jídelna,bufet), kroužky pro žáky: 87.800,- Kč, automat na mléko: 2 016,81 Kč. | B. DČ | 0.00 |
Hospodářský výsldek z DČ: 281.230,90 Kč, z toho stravovna: 106 841,57 Kč, pronájmy (TV, učebny, bufet, jídelna, automat na mléko): 120 639,33 Kč, kroužky: 53 750,- Kč. Zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro doplňkovou činnost, proto je HV tak vysoký. | C.2. DČ | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 69539.42 |
A.II. Tvorba fondu | 41012.00 |
1. Základní příděl | 41012.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 52900.88 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 36131.88 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 14100.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 2669.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 57650.54 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 681818.88 |
D.II. Tvorba fondu | 30200.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 30200.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 288182.39 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 288182.39 |
D.IV. Konečný stav fondu | 423836.49 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 657029.81 |
F.II. Tvorba fondu | 50592.65 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 50592.65 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 707622.46 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 171987.87 | 57442.00 | 114545.87 | 115797.87 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 171987.87 | 57442.00 | 114545.87 | 115797.87 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |