Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 576249.34 | 574870.34 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 576249.34 | 574870.34 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | -38180.00 | -38180.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | -38180.00 | -38180.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 614429.34 | 613050.34 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
V průběhu roku 2013 došlo k pořízení licence na SW Programu Klasifikace ve výši Kč 13020,-. Za I.Q 2014 nebyl pořízen žádný jiný nehmotný majetek. | A.II.4. | 31292.50 |
Účetní jednotka nemění pro rok 2014 hranici pro účtování drobného dlouhodobého majetku na systúčtováno na syntetické účty. Stále je zachována již daná hranice Kč 3.000,-. Pořízení takovéhoto majetku je nově od roku 2012 SÚ 558 / 321 (261,241) a dále pak jejich zařazení na účty 028/088. Drobný dlouhodobý majetek v hodnotě nižší Kč 3.000,- je účtován nejprve na 501 / 321 (261,241)a dále pak na účty v podrozvahové evidenci. | A.II.6. | 1354598.88 |
Jiné pohledávky - Neuhrazené školné. (z důvodu žádosti o odklad úhrady či schválení splátkového kalendáře) | B.II.5. | 14680.00 |
348 - pohledávky za vybran.místními vlád.institucemi.Jedná se o zústatek přídělu na odpisy. | B.II.18. | 13000.00 |
388 - Dohadné účty aktivní. Jedná se o dohad výnosů na mzdy za I.Q 2014. | B.II.27. | 728000.00 |
244 - Termínovaný úče (spořící účet s 1 denní výpovědní lhůtou)
| B.III.4. | 1246013.98 |
Výsledek hospodaření 2013.Výsledek je tvořen z hlavní činnosti ve výši 37.827,40 Kč, a z vedlejší činnosti ve výši 5.071,- Kč zisku.Dosud nepřeúčtován z důvodu neobdržení informace o schválení VH a jeho rozdělení. | C.III.2. | 42898.40 |
321 - dodavatelé . Zůstatek účtu se skládá z faktur došlých na konci sledovaného období. | D.III.5. | 6819.00 |
331 - Zaměstnanci - jde o zůstatek mezd k výplatě za 3/2014. Vyplaceno 7.4.2014 | D.III.10. | 144575.00 |
336 - Odvod sociálního zabezpečení z mezd 3/2014. Uhrazeno 16.4.2014 | D.III.12. | 51888.00 |
337 - zdravotní pojištění z mezd 3/2014. Odvedeno 16.4.2014 | D.III.13. | 22238.00 |
374 - záloha na transféry - přímé mzdy za období 1-4/2014. | D.III.34. | 908000.00 |
378 - Ostatní krátkodobé závazky - předpis odvodu FKSP z mezd za 3/2014 a přdpis platby povinného pojištění mezd za I.Q 2014. | D.III.38. | 3398.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Účet 501 - spotřeba kancelářských potřeb, materiálu pro zajištění hudebního oboru a hlavně výtvarného oboru. | A.I.1. | 28911.87 |
512 - Cestovné . náklady na cestovné | A.I.9. | 2984.00 |
518 - náklady na ostatní služby (telefony,zpracování účetnictví,poštovné, revize elektrospotřebičů, výplata příležitostné činnosti porotců okr.kola soutěže) náklady na vedlejší hospodářskou činnost jsou vykazovány zlvášť ve výši 6.965,-. | A.I.12. | 51569.67 |
525 - Zákonné pojištění mezd- pojišťovna Kooperativa | A.I.15. | 1894.00 |
527 - příděl do FKSP 1 % z mezd | A.I.16. | 4267.00 |
528 - Jiné sociální náklady. lékařské prohlídky. | A.I.17. | 1060.00 |
549-ostatní náklady z činnosti. Pojištění majetku ZUŠ pojistka Kooperativa | A.I.36. | 11196.00 |
602- výnosy školné: 357.400,- + výnosy kurzovné vedl.č. 108.312,- Kč | B.I.2. | 465712.00 |
603 - půjčovné | B.I.3. | 3510.00 |
649 - ostatní výnosy z činnosti Odsouhlasený inventurní rozdíl s pracovnicí FÚ na účtu 342 0200 . | B.I.17. | 251.00 |
662 - úroky z BÚ a spořícího účtu | B.II.2. | 837.63 |
672-výnosy z transférů se skládají
| B.IV.2. | 726000.00 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 438018.00 |
F.II. Tvorba fondu | 38876.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 6876.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 32000.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 476894.00 |