Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852082

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Princip nepřetržitého trvání účetní jednotky
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a oceňování položek rozvahy, výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování nebyly změněny.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetníctví organizace je vedeno v plném rozsahu na základě rozhodnutí zřizovatele: Město Šumperk.
Způsob oceňování: pořizovací cenou.
Odepisování majetku - lineární, do výše pořizovací ceny majetku dle schváleného odpisového plánu.
Způsob zaokrouhlování na celé Kč, odepisujeme interním dokladem na základě schváleného odpisového plánu k poslednímu dni v čtvrtletí.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852082

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1356197.161356197.16
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9011160210.481160210.48
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902195986.68195986.68
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku80796915.2380796915.23
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96680796915.2380796915.23
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999-79440718.07-79440718.07

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852082

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti328277.00231068.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění45854.00110547.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů51661.0081103.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852082

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Nové informace o jiných podmínkách a skutečnostech - od 1.1.2014 došlo k některým změnám u syntetických účtů.
Jde o tyto účty: účet 336 - rozdělen na 336 - SP, 337 - ZP a účet 338 - DP.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nenastaly žádné skutečnosti,které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Účetní jednotka tímto nedisponuje.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Fond investičního majetku je krytý. Kryty jsou i ostatní fondy organizace / viz rozepsány dále.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852082

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852082

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852082

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka tímto nedisponuje.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852082

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
V roce 2013 byl dlouhodobý nehmotný i hmotný majetek byl navýšen o převedený majetek ze sloučné zaniklé organizace KÚ Olomouckého kraje - DDM a ZpDVPP Vila Doris.
Na účtě 028 - vedeme majetek od 3.000,-- Kč a majetek od 1.-3. tisíc Kč trvalejší hodnoty vedeme na podrozvahovém účtu 901 a 902.
Stavy na účtech 018, 021, 022 a 028 odpovídají inventarizovanému majetku k 31.12.2013.
A.0.00
Materiál na skladě je tvořen zůstatkem pexes z roku 2013 a potravinami ze Švagrova za 1. čtvrtletí roku 2014.B.I.2.38819.31
Poskytnuté krátkodobé zálohy jsou zálohy za energie: elektrika, plyn, vodné a stočné + zálohy zřizovateli za budovu U.R.+ Hraběšice, které byly k 31.3.2014 proúčtovány na dohadném účtu 389/00.B.II.4.478520.00
Dotace z ÚP Olomouc, Jeseník a Šumperk na vynaložené mzdové prostředky za 1. čtvrtletí 2014.B.II.17.72000.00
Účet 377 - ostatní krátkodobé pohledávky - nedohledané mylné platby.B.II.32.39260.00
Finanční majetek odpovídá konečným stavům na účtech, ceninám (známky a stravenky)a v pokladně.B.III.2662798.89
Jmění účetní jednotky v běžném období je tvořeno odpisy dle odpisového plánu schváleného zřizovatelem na rok 2014.C.I.1.1111796.20
Fond odměn zůstává nezměněn z roku 2012 a je finančně krytý.C.II.1.680.24
Fond FKSP: - tvorba 1% z mzd. prostředků
- čerpání tvoří jenom příspěvek zaměstnavatele na stravenky / 1 ks á 12,-- Kč. Jelikož bylo zjištěno, že příspěvek na stravné je v prvním čtvrtletí nadhodnocen, od 1. dubna bude příspěvek snížen na polovinu a zbytek si doplatí zaměstnanci. Dojde k rozpočtové změně FKSP na rok 2014.
C.II.2.-8345.90
RF je vytvořen hlavně z finančních darů z roku 2013.
Nově v roce 2014 přibylo 5.500,-- Kč pro taneční kroužek Tornádo.

Zůstatek je finančně krytý.
C.II.4.180500.00
FRIM je finančně krytý. Zůstatek je tvořen z odpisů r. 2013 a 1. čtvrtletí roku 2014.



Finanční prostředky na výše uvedený nákup poskytl zřizovatel, jelikož zůstatek na FRIMU z roku 2012 byl 22,91 Kč.
C.II.5.111118.91
Zůstatky na krátkodobých závazcích jsou tvořeny běžnými zůstatky
- účet 321 -nezaplacené faktury z konce března 2014
- účet 331, 333, 336, 337, 338 a 342 - odvody mezd za březen 2014
- účet 389 - dohadné účty za energie.
- účet 378 - z větší části zákonné pojištění za 1. čtvrtletí 2014
D.III.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852082

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Vzhledem ke sloučení dvou organizací a nově vytvořeného ekologického střediska na Švagrově, které začalo pro veřejnost fungovat od 1.5.2013 byly
náklady z hlavní činnosti čerpány v mnohem větší míře oproti minulým létum.
Největší nákladovou položkou byla spotřeba energií na všech pěti budovách a mzdové náklady pro 37 pracovníků.
A.0.00
Výnosy z hlavní činnosti jsou tvořeny hlavně příspěvkem zřizovatele na provoz, dotacemi z KÚ Olomouckého kraje na přímé náklady,
dotacemi ÚP Olomouc, Jeseník, Šumperk, granty Města Šumperk a dále účelovou dotací na soutěže vyhlašovanými MŠMT ČR a v roce 2014 nově přispěl Olomoucký kraj na provoz Švagrova 500.000,-- Kč.

Dále ubytovaním včetně stravy a ekologického programu pro návštěvníky ekologického zařízení Švagrov.

Vedle toho máme výnosy z pronájmů SVČ Doris, které tvoří doplňkovou činnost a v malé míře i dotuje hlavní činnost.
B.I.0.00
Celkový výsledek hospodaření za 1. čtvrtletí 2014 je - z hlavní činnosti - 78352,84 Kč a vedlejší doplňkové činnosti + 27679,-- Kč.C.1.-50673.84

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852082

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.7870.10
A.II. Tvorba fondu13160.00
1. Základní příděl13160.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu20000.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování20000.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu1030.10

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.178470.37
D.II. Tvorba fondu5500.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové5500.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu183970.37

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852082

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.82582.91
F.II. Tvorba fondu28536.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku28536.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu111118.91

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852082

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby491691.206984.00484707.20484707.20
G.1.Bytové domy a bytové jednotky491691.206984.00484707.20484707.20
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852082

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852082

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852082

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00