Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 9862388.87 | 9860747.87 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 68956.45 | 67315.45 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 9793432.42 | 9793432.42 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 9862388.87 | 9860747.87 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Část I - Na řádku 5 je veden DDNM v pořizovacích cenách od 500,-Kč do 60.000,-Kč . * Na řádku 6 je veden DNM Územní plán obce Košařiska v hodnotě 539.320,-Kč.* Část II - Na řádku 1 jsou vedeny pozemky v celkové hodnotě 1.989.221,90 Kč v roce 2013 byl zakoupen pozemek parc.č.752/3 v hodnotě 15.000,-Kč, pozemek č. 754/4 v hodnotě 33.768,-Kč a pozemek č. 754/7 v hodnotě 16.232,-Kč.* Na řádku 3 jsou vedeny stavby v obci, komunikace, mosty, VO a jiné nemovitosti v celkové hodnotě 6.523.358,52 - v roce 2013 bylo předáno ZŠ technické zhodnocení na budově ZŠ ve výši 1.679.352,99 Kč a pak technické zhodnocení z minulého účetního období ve výši 925.954,-Kč. Dále v tomto roce bylo provedeno technické zhodnocení požární zbrojnice ve výši 893.726,-Kč.* Na řádku 6 je veden DDHM v pořizovacích cenách od 1.500,-Kč do 40.000,-Kč- v roce 2013 byl zaznamenám pohyb. Celková hodnota účtu 028 je 1.006.983,86 Kč.* Na řádku 8 je veden nedokončený dlouhodobý majetek - jedná se o akce stavba víceúčelového hřiště projekt-302.535,-Kč, dále projektové podklady k rekonstrukci budovy ZŠ III etapa ve výši 193.800,-Kč, tyto dvě akce jsou již z minulých let. Celková hodnota řádku 8 je 496.335,-Kč. * Oddíl B I. na řádku 8 je vedeno zboží na skladě. Jedná se o popelnicové nádoby a kompostéry v celkové hodnotě 32.583,51 Kč. Oddíl B II na řádku 1 jsou vedeny pohledávky v celkové hodnotě 19.193,-Kč. * Nařádku 4 jsou vedeny poskytnuté zálohy Energy Trading a RWE na elektrickou energii a plyn v celkové hodnotě 64.250.* Na řádku 5 jsou pohledávky za místní poplatky v celkové hodnotě 24.310,-Kč. / korekce/ opravná položka k pohledávkám více než 90 dní po splatnosti ve výši : 1112,20 Kč* Na řádku 16 jsou pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi Úřad práce příspěvek na VPP pracovníky ve výši 34.011,-Kč (což je za měsíc prosinec). Na řádku 27 jsou dohadné položky aktivní - investiční transfér ze SFŽP na akci "Stavební úpravy ZŠ a MŠ."* Oddíl III. je na řádku 11 veden zůstatek z běžných účtů u Komerční banky, Če ské spořitelny a ČNB ve výši: 185.408,60 Kč. * Oddíl C na řádku 1 je jmění účetní jednotky ve výši 4.179.201,48. * na řádku 3 jsou transféry na pořízení dlouhodobého majetku ve výši 1.729.867,32. * na řádku 5 jsou oceňovací rozdíly při použití prvotní metody - první odpisy a jíné změny, které v průběhu nastaly. Celková výše je -2.946.393,62 Kč * Na řádku 7 je oprava z minulého účetního období- jedná se o chybné zaúčtování dlouhodobého bankovní úvěru ve výši tří měsíčních splátek jistiny : 26.950,-Kč z roku 2011. * Oddíl III - na řádku 1 je veden výsledek hospodaření běžného účetního období v celkové výši 1.729.713,94,-Kč. * Na řádku 3 je veden nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let ve výši 1.966.783,51 Kč. * Oddíl D II - Na řádku 1 je veden dlouhodobý úvěr ve výši 187.442,10, který obec zřídila pro financování plynofikace obce v roce 2000.* Oddíl III - Na řádku 1 je veden krátkodobý úvěr ve výši 800.000,-Kč, který obec přijala na na akci "Stavební úpravy ZŠ a MŠ Košařiska" Na řádku 4 jsou vedeni dodavatelé - tedy neuhrazené faktury, které se týkají totoho účetního obdobi, i když došly v roce 2014 ve výši 37.932,-Kč. * Na řádku 13 jsou závazky vůči zaměstnancům v celkové výši 87.440,-Kč * Na řádku 15 - je zůčtování s institucemi SZ a ZP v celkové hodnotě 40.951,-Kč. * Na řádku 17 jiné daně je zálohová a srážková daň v celkové hodnotě 8.778,-Kč. * Na řádku 20 je částka 500,-Kč což je nevyplacený finanční příspěvek pro seniory.* Na řádku 30 závazky k vybraným ústředním vládním institucím je nevyčerpaná dotace, kterou KÚ MSK poskytl na volby v roce 2013. Tato nevyčerpaná částka 5.699,-Kč se bude v roce 2014 vracet zpět na účet KÚ MSK. * Na řádku 32 Výnosy příštích období je částka 690,-Kč, kterou je přeplatek poplatku za likvidaci TKO chataři. * Na řádku 33 jsou vedeny Dohadné účty pasivní ve výši 64.750,-Kč-což je záloha na elektrickou energii a plyn. * Na řádku 34 Ostatní krátkodobé závazky je vedena čtvrtletní splátka České pojišťovně - povinné pojistné ve výši 1.126,-Kč a ISÚ Komorní Lhotka 2000,-Kč příspěvek na občana umístěného v jejich zařízení z obce Košařiska. | | 0.00 |