Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518941

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Od 1.1.2014 dle současné platné legislativy nově účtováno o zdravotním pojištění na syntetickém účtu 337, proto došlo k úpravě počátečního stavu k 1.1.2014. Dále došlo k úpravě názvů účtů: 022, 082, 336, 432.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
ÚJ provedla účetní odpisy DHM dle schváleného odpisového plánu na rok 2014 za období 1. - 3./2014, účetní odpisy finančně pokryla ÚJ z vlastních zdrojů; ÚJ časově rozlišuje náklady a výnosy, které se týkaji budoucího období; ÚJ nevlastní formou leasingu hmotný majetek; ÚJ netvořila zákonné rezervy; ÚJ eviduje odepsanou pohledávku po lhůtě splatnosti na podrozvahovém účtu 911; ÚJ eviduje na podrozvahových účtech: 901 Jiný DDNM, 902 Jiný DDHM, oboje v hodnotě od 300 Kč do 999,99 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518941

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky360693.11360194.11
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90142875.0042875.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902317818.11317319.11
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky28630.0028630.00
1.Vyřazené pohledávky91128630.0028630.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999389323.11388824.11

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518941

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti82745.0094986.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění35688.0040353.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518941

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Dotace od zřizovatele určená na provozní výdaje nepokrývá zcela potřeby provozu. ÚJ má povolenou vlastní činnosti, z které ji plynou vlastní příjmy. Tyto přijmy navyšují její finanční možnosti a zajišťují bezproblémový chod organizace. Vlastní příjmy, které tvoří zejména úhrady na: zájmové vzdělávání, klubovou činnost pro děti, mádež a dospělé, sezoní akce, tábory; krátkodobé pronájmy. Všechny fondy ÚJ jsou finančně kryty.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
ÚJ provozuje hospodářsku činnost: cestovní agenturu a specializovaný maloobchod. ÚJ získala sponzorské finanční dary na akce DDM a zájmový útvar ZAMAT.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
ÚJ provádí pravidelně odpisy DHM, příspěvek na provoz od zřizovatele nezahrnuje finanční prostředky ke krytí odpisů. ÚJ pokrývá odpisy z vlastních příjmů. Všechny fondy ÚJ jsou finančně kryty.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518941

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518941

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518941

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518941

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
018-účetní prg.Fenif, Office, Loginet, webové stránky, Q-systém A.I.5.75078.80
022-Horolezecká venkovní stěna A.II.4.80000.00
028-DDHM A.II.6.3294617.53
029-ÚJ provedla ve 3/1999 technické zhodnocení budovy, kterou vlastní MÚ Mělník, technické zhodnocení eviduje na SÚ 029 a provádí pravidelně odpisy dle schváleného odpisového plánu, odpisy finančně kryje z vlastních zdrojů. A.II.7.335498.80
311-FV22014 = 6000 Kč; FV32014 = 750 Kč; předpis za pronájem 3900 Kč, platby jsou splatné ve 4/2014. B.II.1.10650.00
314-zálohy na předplatné 1100 Kč Finanční zpravodaj a Věstník MŠMT; záloha na elektřinu 19310 Kč. B.II.4.20410.00
346-čerpání účelového příspěvku Uz 33166 soutěže MŠMT B.II.17.30637.00
348-rozdíl schváleného příspěvku na provoz Uz 008 (Rozpočet od zřizovatele) a zaslaného a vyčerpaného příspěvku za období 1,2,3/2014 B.II.18.252926.00
381-časové rozlišení nákladů: Loginet FD 32/2013 B.II.29.6806.25
388-vyčerpaná část dotace NIV přímé Uz 33353 B.II.31.1052645.30
241- na účtě jsou vedeny běžné provozní a přímé finanční prostředky. ÚJ analyticky rozlišuje: PROVOZ = 1197409,02Kč; FO = 29000Kč; RF = 31774,03Kč; FRM = 24248,50Kč; Hospodářskou činnost = 38085Kč B.III.9.1320516.55
243-bankovní účet FKSP je finančně krytý, v dubnu 2014 budou převedeny položky za 3/2014: jednotný příděl, příspěvek na stravenky, bankovní úrok a poplatky. B.III.10.5766.25
263-poštovní známky =117Kč; poukázky-stravenky = 11520Kč B.III.15.11637.00
261-pokladna v hlavní činnosti = 38628Kč; pokladna v hospodářské činnosti = 22456Kč B.III.17.61084.00
401-technické zhodnocení ZC= 272239,30 Kč + 16522Kč dooprávkování dle ČÚS 708 v roce 2012; horolezecká stěna ZC = 28331 Kč C.I.1.317092.30
406-dooprávkování majetku v souladu s ČÚS v roce 2012 C.I.5.-16522.00
411-Fond odměn je finančně krytý C.II.1.29000.00
412-Fond kulturních a sociálních potřeb je finančně krytý; převod položek za 3/2014 se uskuteční ve 4/2014 C.II.2.6797.69
413-Rezervní fond je finančně krytý C.II.3.29774.03
414-Rezervní fond je finančně krytý, jedná se o sponzorské dary C.II.4.2000.00
416-Fond reprodukce majetku je finančně krytý C.II.5.24248.50
493-Výsledek hospodaření za hlavní činnost = 12 941,52 Kč; za hospodářskou činnost = -2158 Kč. Hospodářská činnost není ztrátová, ve specializovaném obchodě je neprodané zboží v hodnotě 21062 Kč, inventura zboží probíha pravidelně minimálně 4x za kalendářní rok, účetní zápis vždy k 31.12. C.III.1.10783.52
432-nerozdělený hospodářský výsledek z roku 2013, ÚJ čeká na schválení zřizovatele, aby mohla částku převést do fondů dle návrhu. C.III.3.39401.45
321-faktury došlé, jejichž úhrada bude provedena ve dnech splatnosti tj. 4/2014. FD 46/2014; FD 47/2014; FD 48/2014 D.III.5.22401.16
331-mzdy zaměstnanců 3/2014 D.III.10.254657.00
336-mzdy zaměstnanců 3/2014 D.III.12.82745.00
337-mzdy zaměstnanců 3/2014 D.III.13.35688.00
342-mzdy zaměstnanců 3/2014 D.III.16.32645.00
374-NIV přímé Uz 33353 = 1510016 Kč; Sportovní soutěže Uz 001 = 11300Kč; Soutěže MŠMT Uz 33166 = 104000 Kč; nájemné Uz 007 = 2200 Kč D.III.34.1627516.00
384-časové rozlišení: táborů = 87600Kč; zájmových útvarů = 236700 Kč. Předpis nároku na provozní příspěvek Uz 008 = 250726 Kč D.III.36.575026.00
378-platby za vodu a elektřinu ve služebním bytě, vyúčtování v závěru roku 2014 D.III.38.395.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518941

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
501-HČ = 83095 Kč tj. spotřeba materiálu na zájmové útvbary, odměny, ceny na tábor a akce DDm, soutěže, olympiády, režijní materiál, čistící a úklidové prostředky, kancelářské potřeby, Jiný DDHM do hodnoty 299,99 Kč. DČ = 55351 Kč tj. nákup zboží a spotřebního materiálu ve specializovaném maloobchodě. A.I.1.138446.00
502-spotřeba tepla. Voda, elektrická energie je zaúčtována na zálohách. A.I.2.83192.00
511- opravy v pc učebně, opravy nátěrů A.I.8.39275.12
513- pohoštění externích partnerů, návštěv, porot soutěží vypisovaných DDM; pohoštěním se rozumí čaj, káva, nealkoholické nápoje, potraviny určené k rychlé spotřebě, hrazené výhradně z vlastních zdrojů organizace. A.I.10.352.00
518-HČ=234321 Kč tj. Největší položku tvoří zimní tábor, hradí jej zákonní zástupci dětí. Dalšími položkami jsou: zpracování mzdového účetnictví, školení zaměstnanců, ladění piána, telefonnní a poštovní služby, správa programů, aktualizace programů, bankovní poplatky. DČ = 32690 Kč, tj. zájezdy, divadla, zajištění dopravy A.I.12.267011.00
521-Hlavní činnost =844545 Kč, z toho: platy = 689730 Kč; OPPP = 121695 Kč, z vlastních zdrojů = 20120 Kč, soutěže = 13000 Kč. Hospodářská činnost: OON =420 Kč. A.I.13.844965.00
524-SP+ZP A.I.14.234498.00
525-Zákonné pojištění kooperativa. A.I.15.3463.00
527-příděl FKSP, ochranné prostředky. Příspěvek zaměstnavatele na stravenky z vlastních zdrojů organizace. A.I.16.12513.30
551-odpisy kryty z vlastních zdrojů organizace (horolezecká venkovní stěna, technické zhodnocení) A.I.28.2048.50
558-ochranné sportovní pomůcky, PC sestava, záclonové tyče A.I.35.19217.00
549-pojištění A.I.36.1953.00
602-Hlavní činnost = 364213 Kč: největší položka zimní tábor, zájmové útvary, dále příjmy z klubové činnosti, akce pro ZŠ a MŠ, akce pro veřejnost. Tyto činnosti pomáhají ÚJ navyšovat vlastní příjmy, které ÚJ využívá pro bezproblémový chod organizace. Hospodářská činnost = 86303 Kč: příjmy cestovní agentůry, divadla a zajištění dopravy, příjmy specializované maloobchodu. B.I.2.450516.00
603-krátkodobé pronájmy povolené vlastníkem budovy MÚ Mělník B.I.3.34871.00
648-čerpání sponozorského daru, čerpání fondu odměn B.I.16.7000.00
662-bankovní úrok B.II.2.0.14
672-vyčerpaná dotace: Uz 007 = 2200 Kč, Uz 008 = 99600 Kč, Uz 33353 = 1052645,30 Kč; Uz 33166 = 30637 Kč B.IV.2.1185082.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518941

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.5120.39
A.II. Tvorba fondu6897.30
1. Základní příděl6897.30
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu5220.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování5220.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu6797.69

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.29774.03
D.II. Tvorba fondu6000.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové6000.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu4000.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání4000.00
D.IV. Konečný stav fondu31774.03

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518941

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.22200.00
F.II. Tvorba fondu2048.50
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku2048.50
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu24248.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518941

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518941

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518941

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518941

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00