Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Usnesením Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12. prosince 2013 bylo od 1.1.2014 rozhodnuto o vedení účetnictví v plném rozsahu všemi účetními jednotkami, které jsou příspěvkovými organizacemi zřízenými u Olomouckého kraje.

Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip jejího nepřetržitého trvání.

A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka sestavila na základě směrné účtové osnovy účtový rozvrh v členění na syntetické, analytické a podrozvahové účty tak, aby byly zachyceny všechny účetní případy nutné k sestavení účetní závěrky a k přenosu účetních záznamů do CSÚIS v souladu s technickou vyhláškou. Při sestavování účetních výkazů se organizace řídí ustanoveními zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, prováděcí vyhláškou č. 410/2009 Sb., technickou vyhláškou č. 383/2009 Sb. a platnými účetními standardy. Dle potřeby účetní jednotka aktualizuje svůj účtový rozvrh.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Na základě Usnesení Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12. prosince 2013 vede účetní jednotka od 1.1.2014 účetnictví v plném rozsahu.

Z toho vyplývá, že účetní jednotka oceňuje majetek a závazky reálnou hodnotou, sestavuje přehled o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu, účtuje o předvídatelných rizicích a možných ztrátách s výjimkou odpisů DHM, účtuje o opravných položkách mimo tvorby dle zvláštních předpisů.
Usnesením Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12. prosince 2013 bylo rozhodnuto od 1.1.2014 o vedení účetnictví v plném rozsahu všemi účetními jednotkami, které jsou příspěvkovými organizacemi zřízenými u Olomouckého kraje.

Výkazy účetní jednotky jsou sestavovány na celé Kč s přesností na 2 desetinná místa.
Účetní jednotka provádí odepisování majetku v souladu s odpisovým plánem, který byl schválen zřizovatelem - Radou OK.
Na účet 028 DDHM je účtován majetek v ocenění od 3 000,00 do 40 000,00. Drobný hmotný majetek pod touto hranicí účtujeme na podrozvahový účet 902.
Na účet 018 DDHM je účtován majetek v ocenění od 7 000,00 do 60 000,00. Drobný nehmotný majetek pod touto hranicí účtujeme na podrozvahový účet 901. Na podrozvahové účty účtujeme dále zapůjčený majetek bez ohledu na hladinu jeho významnosti.
Při účtování nákladů a výnosů uplatňujeme metodu časového rozlišení tak, aby byla dodržena věcná a časová souvislost. V průběhu roku používá účetní jednotka účtů časového rozlišení u všech transferů. U transferů s povinností finančního vypořádání účtujeme v průběhu roku o odhadované výši prostřenictvím účtu 388 - Dohadné účty aktivní s účelovým znakem příslušné dotace. U příspěvku od zřizovatele na odpisy UZ 00006 účtujeme do výnosů na účet 672 dle skutečně zaúčtovaných odpisů na základě schváleného odpisového plánu pro rok 2014. U příspěvku na přímé náklady - UZ 33353 účtujeme měsíčně do výnosů na účet 672 dle skutečně vyčerpaných nákladů na mzdy, zákonné odvody, učební pomůcky a ostatní přímé ONIV. U transferů bez povinnosti finančního vypořádání (příspěvky od žáků - předepsaná úplata za vzdělání na I. a II. pololetí školního roku) - používá účetní jednotka účet 384 - Výnosy příštích období.
U přijatých či vydaných finančních prostředků používáme účty časového rozlišení tak, aby byla dodržena věcná a časová souvislost nákladů a výnosů.
Od 1.1.2007 provozuje účetní jednotka doplňkovou činnost. Předmětem doplňkové činnosti jsou výnosy z pronájmu hudebních nástrojů, výnosy z pronájmu sálu školy a výnosy z prodeje služeb (automaty na nápoje). Společné náklady (energie, služby, odpisy) jsou prvotně účtovány jako náklady hlavní činnosti, do doplňkové činnosti jsou převáděny poměrem výkonů v jednotlivých druzích činnosti. Tento způsob klíčování nákladů dává přesnější obraz o nákladech příslušejících jednotlivým doplňkovým činnostem.


Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1827916.051826785.05
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90137202.9037202.90
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9021790713.151789582.15
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky8917800.0080000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9428917800.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku80000.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96680000.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.0080000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99910665716.051906785.05

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti242552.00255745.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění103962.00109618.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
V účetní jednotce ke konci rozvahového dne neexistovaly nejisté podmínky či situace.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
V účetní jednotce ke konci rozvahovému dni neexistovaly nejisté podmínky či situace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
K datu 31.3.2014 nevykazuje účetní jednotka žádné nové nemovitosti, ani nepodávala návrh na vklad do katastru nemovitostí.

A.9. Informace podle § 66 odst. 8
K datu 31.3.2014 má účetní jednotka plně zajištěno krytí investičního fondu. Finanční prostředky jsou uloženy na bankovním účtu ČSOB
153269051/0300, analytický účet 241/26 BÚ-FRM.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Dle zřizovací listiny pořizuje účetní jednotka veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele.
V průběhu 1. čtvrtletí roku 2014 nedošlo k žádným změnám:






A.I.5.28990846.62
V evidenci Drobného dlouhodobého nehmotného majetku - účet 018 (od 7.000,00 do 60.000,00 Kč) nedošlo ve 1. čtvrtletí 2014 žádnému k navýšení.
Stav účtu 018 k 31.3.2014 činí Kč 51.973,00.

Za období 1.1.2014-31.3.2014 nebyl do evidence DDHM-ostatní (majetek od 3.000,00 do 40.000,00 Kč) zařazen žádný majetek:

Stav majetku DDHM k 1.1.2014 nákup likvidace k 31.3.2014
028 00 nábytek 703.552,90 - - 703.552,90
028 10 kancel. vybavení 422.986,41 - - 422.986,41
028 70 ostatní 730.858,11 - - 730.858,11
028 80 učeb.pomůcky-HN 3.964.540,20 - - 3.964.540,20
CELKEM 5.821.937,62 - - 5.821.937,62

A.I.28990846.62
311 krátkodobé pohledávky - odběratelé k 31.3.2014: 15.9000,00
Účet 311 00-Odběratelé je k datu 31.3.2014 vyrovnán.
Na účet 311 60 Nájemné za zapůjčené hudební nástroje byl v únoru 2014 zaúčtován předpis na 2.pol.
šk.roku 2013/2014 ve výši Kč 22.850,00,úhrada nájmu k 31.3.2014 provedena ve výši Kč 6.950,00.

314 krátkodobé poskytnuté zálohy k 31.3.2014: 71.800,00
V 1. čtvrtletí roku 2014 bylo účtováno na:
- účet 314 00 zálohy na tiskopisy - účet vyrovnán
- účet 314 10 záloha plynu EPET 48.600,00
- účet 314 14 záloha tepla IX.-Olterm-budova Jílová 23.200,00


315 jiné pohl. z hlavní činnosti k 31.3.2014: 63.884,20
- 315 10 nedoplatek úplaty za vzdělání II.pol.2013/14 57.025,00
- 315 11 nedoplatek školného - žákyně Konůpková 1.700,00
- 315 12 nedoplatek školného - žák Lang 1.060,00
- 315 13 nedoplatek školného - žák Vezzelli Gianni 680,00
- 315 14-15 nedoplatek školného - žákyně Krestýnová 1.719,20
- 315 16 nedoplatek I.pol.2013/14 Girga Štefan 1.700,00


335 pohledávky za zaměstnanci k 31.3.2014: 0,00
Účet byl k 31.3.2014 vyrovnán, půjčka FKSP byla doplacena.

381 Náklady příštích období k 31.3.2014: 0,00
Hodnota účtu Kč 18.612,09 k 31.12.2013 byla vyrovnána účetním dokladečm č. 6008 v lednu 2014.

385 Příjmy příštích období k 31.3.2014: 0,00
Hodnota účtu Kč 421,85 k 31.12.2013 byla vyrovnána účetním dokladem č. 4012 v lednu 2014.

388 Dohadné účty aktivní k 31.3.2014: 3.240.752,00
- mzdové náklady - UZ 33353 ve výši Kč 3.168.683,00
- odpisy HČ - UZ 00006 ve výši Kč 72.069,00


377 ostatní krátkodobé pohledávky k 31.3.2014:
- pohledávka za dosud nevypořádanými fin. prostředky -Union banka 388.382,15
- opravná položka k pohledávce (doklad 6032 z 31.3.2014)ve výši Kč 388.382,15
B.II.3780718.35
Finanční majetek k 31.3.2014:
261 pokladna 1.741,00
263 ceniny 50.791,00
241 běžný účet 4.101.346,88
243 běžný účet FKSP 57.816,51
celkem: 4.211.695,39
B.II.4211695.39
Účet 401 Jmění účetní jednotky k 31.3.2014 činí Kč 15.415.830,60.

Účet 406 Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody činí k 31.3.2014 Kč -388.382,15.
Jedná se o proúčtování opravné položky k pohledávce za Union bankou z roku 2003.

Finanční a peněžní fondy k 31.3.2014:
Zůstatek fondu odměn k 31.3.2014 činí Kč 51.000,00 a je plně finančně pokrytý. V průběhu 1.čtvrtletí nedošlo na účtě FO k žádnému pohybu.
Finanční prostředky jsou uloženy na bankovním účtu 153269051/0300 ČSOB, analytický účet 241/24.


Zůstatek na účtu 412 FKSP k 31.3.2014 činí Kč 58.781,12 - není plně finančně pokrytý, rozdíl je tvořen převodem dotace FKSP, převodem příspěvku na stravenky a bankovními poplatky a úroky za březen 2014 - tyto položky budou vyrovnány v měsíci dubnu 2014. Tvorba účtu 412 FKSP se skládá z celkové hodnoty Kč 22.941,00 - příděl mezd za období 1-3/2014, čerpání účtu FKSP v hodnotě Kč 15.000,00 tvoří příspěvky na stravenky zaměstnanců.
Finanční prostředky jsou uloženy na samostatném bankovním účtu 27-9715450217/0100 u KB Olomouc, zůstatek na účtu 243 souhlasí s bankovním výpisem k 31.3.2014.


Zůstatek na účtu 413 Rezervní fond tvořený ze zlepšeného HV k 31.3.2014 činí Kč 593 546,18 - RF je plně finančně pokrytý. Finanční prostředky jsou uloženy na účtu 153269051/0300 ČSOB, analytický účet 241/25.


Zůstatek účtu 416 Fond reprodukce majetku k 31.3.2014 činí Kč 315.851,55 a je plně finančně pokrytý.
Tvorbu fondu za období 1.1.-31.3.2014 tvoří odpisy ve výši Kč 77 733,00 a odvod odpisů KÚ OK za 1.čtvrtletí 2014 ve výši Kč 53 000,00.Finanční prostředky jsou uloženy na bankovním účtu 153269051/0300 ČSOB, analytický účet 241/26.

C.II.16046527.30
Účetní jednotka vykazuje k 31.3.2014 kladný výsledek hospodaření, tj. Kč 974.652,82 - z toho výsledek hospodaření z hlavní činnosti činí Kč 946.716,82 a výsledek hospodaření z hospodářské činnosti činí Kč 27.936,00. Výše výsledku hospodaření je ovlivněna proúčtováním předpisu úplaty za vzdělání na celé II.pololetí roku 2013/2014 ve výši Kč 1.058.781,00.
Účet 431 výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Kč 126.534,76 zůstává k 31.3.2014 zatím nepřerozdělen do rezervního fondu a fondu odměn.
Část hospodářského výsledku za rok 2003 zůstala nerozdělena z důvodu pohledávek za UNION Bankou a to ve výši 384.706,70 Kč.

D.III.1485894.28
Dokladová inventarizace účtů tř.3 k 31.3.2014:

321 odběratelé - rozpis zůstatku k 31.3.2014 Kč 0,00
(Od 1.1.2014 byla zavedena kniha došlých faktur pro rok 2014, analytický účet 321/10, číselná řada 100001 - 10999). Všechny závazky jsou uhrazeny ve lhůtě splatnosti, účet 321 je vyrovnán.

331 zaměstnanci - zůstatek k 31.3.2014: Kč 631.277,00

336 sociální zabezpečení - zůstatek k 31.3.2014: Kč 242.552,00

337 zdravotní pojištění - zůstatek k 31.3.2014: Kč 103.962,00

342 daň ze mzdy - rozpis zůstatku k 31.12.2014: Kč 63.810,00
zálohová daň za 3/2014 Kč 60.242,00
srážková daň za 3/2014 Kč 3.568,00
Účty 331, 336 a 342 jsou vyrovnány dne 3.4.2014 u Komerční banky Olomouc.

374 krátkodobě přijaté zálohy na transfery k 31.3.2014: Kč 4.424.600,00
- účet 374 00 UZ 33353 Přijaté zálohy na transfery-mzdy Kč 4.354.100,00
- účet 374 10 Přijaté zálohy na transfery-odpisy UZ 00006 Kč 70.500,00


383 Výdaje příštích období Kč 0,00
Zůstatek účtu Kč 19.935,72 k 31.12.2013 byl vyrovnán proúčtováním faktur v měsíci lednu a únoru 2014.


384 Výnosy příštích období Kč 0,00
- převedená úplata za vzdělání na měsíc leden 2014 byla proúčtována do výnosů dokladem číslo 6007.

389 Dohadné účty pasivní Kč 0,00
Účet 389 byl vyrovnán dokladem č. 4003 v lednu 2014.

Účet 378 Ostatní krátkodobé závazky k 31.3.2014 Kč 9.599,00
K 31.3.2014 bylo na tento účet zaúčtováno zákonné pojištění Kooperativa za 1.čtvrtletí 2014.




D.III.5475800.01

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Účet 501 - Spotřeba materiálu k 31.3.2014: Kč 54.850,50
- spotřeba pohonných hmot Kč 3.788,00
- spotřeba ostatního materiálu Kč 6.128,00
- spotřeba kancelářských potřeb Kč 3.228,00
- spotřeba mat.-tonery, cartr. Kč 1.390,00
- spotřeba DHM do Kč 499,00 Kč 4.030,00
- spotřeba DHM do Kč 2 999,00 Kč 3.231,00
- spotřeba mater.-složenky,žák.knížky,předpl. Kč 10.595,50
- spotřeba čistících prostředků Kč 3.721,00
- spotřeba - drobné pomůcky,struny Kč 10.898,00
- spotřeba not Kč 1.622,00
- nákup cvič.úborů pro TO Kč 0,00
- spotřeba materiálu (DVD,CD-zákony,věstníky) Kč 6.219,00



Účet 502 - Spotřeba energie k 31.3.2014: Kč 80.777,29
spotřeba energií z hlavní činnosti celkem: Kč 80.777,29
- spotřeba el.energie Vozovka Kč 5.369,00
- spotřeba el.energie budova Jílová Kč 7.588,00
- spotřeba vody budova Vozovka Kč 2.663,00
- spotřeba vody budova Jílová Kč 1.176,00
- spotřeba plynu budova Vozovka Kč 0,00
- spotřeba tepla budova Jílová (Olterm) Kč 63.981,29
spotřeba energií z hospod.činnosti celkem: Kč 0,00
- el.energie Vozovka - hrazená z HČ Kč 0,00
- spotřeba vody Vozovka-hrazená z HČ Kč 0,00
- spotřeba plynu Vozovka.-hrazená z HČ Kč 0,00


Účet 511 - Opravy a udržování k 31.3.2014: Kč 8.307,00
opravy hrazené z hlavní činnosti: Kč 8.307,00
- oprava a udr.kancel.vybavení Kč 0,00
- oprava a udržba zařízení-Vozovka Kč 4.451,00
- oprava a údržba zařízení-Jílová Kč 2.223,00
- oprava nástrojů v hlavní činnosti Kč 0,00
- oprava osobního auta FORD T Kč 1.633,00
- oprava nástrojů ve vedlejší činnosti Kč 0,00

Účet 512 Cestovné k 31.3.2014: Kč 3.603,00

Účet 513 Náklady na reprezentaci Kč 576,00

Účet 518 - Ostatní služby k 31.3.2014 Kč 85.435,07
- poštovné Kč 1.102,00
- telefonní poplatky-pevná linka Vozovka Kč 2.785,58
- telefonní poplatky-mobilní telefony Kč 385,80
- bankovní poplatky KB, ČSOB Kč 5.676,00
- bankovní poplatky FKSP Kč 357,00
- náklady za pronájem Kč 11.305,00
- služby spojené se zpracováním mezd Kč 13.080,00
- revizní prohlídky (EZS, kotel) Kč 3.811,50
- poplatky za internet Kč 2.464,00
- odvoz odpadu Kč 2.015,80
- technické prohlídky vozidla FORD T. Kč 0,00
- parkovné Kč 0,00
- ostraha objektu Jílová Kč 0,00
- SW programy Kč 0,00
- služby spojené s upgrade SW programů Kč 20.897,00
- ostatní služby (inzerce a prezent.školy) Kč 21.555,39

Dle rozpočtu na rok 2014 (k 5.3.2014) má účetní jednotka stanovený závazný ukazatel na samostatné platy zaměstnanců celkem 9.383.000,00,
na OON Kč 255.000,00, odvody Kč 3.371.000,00, přímé ONIV Kč 51.400,00, celkem Kč 13.060.400,00.
Za 1. čtvrtletí roku 2014 byly vyplaceny mzdy - Účet 521 v celkové hodnotě Kč 2.369.234,00 - dle níže uvedeného členění:
- platy pedag.a neped.UZ 33353 ve výši Kč 2.285.534,00
- OON pedagogů UZ 33353 ve výši Kč 75.090,00
- náhrada mzdy v době PN - pedagogové Kč 8.610,00
- fond odměn Kč 0,00

Zákonné sociální náklady za 1. čtvrtletí 2014 hrazené činily Kč 777.088,00, z toho:
- účet 524 10 33353 zdravotní pojištění Kč 205.703,00
- účet 524 20 33353 sociální pojištění Kč 571.385,00
- účet 524 10 FO zdravotní pojištění Kč 0,00
- účet 524 20 FO sociální pojištění Kč 0,00

Účet 525 Jiné sociální pojištění k 31.3.2014:
- úhrada zákonného pojištění Kooperativa Kč 20.092,00
(zákonné pojištění je hrazeno z provozních prostředků školy)

Účet 527 Zákonné sociální náklady: Kč 93.961,00
- účet 527 00 příděl dotace z FO Kč 0,00
- účet 527 10 příděl dotace 1 % z mezd Kč 22.855,00 (UZ 33353)
- účet 527 11 příděl dotace 1 % z PN Kč 86,00 (UZ 33353)
- účet 527 30 přísp. na stravenky-provoz Kč 66.620,00
- účet 527 31 pracovní a ochr.pomůcky Kč 0,00
- účet 527 32 lékařské prohlídky Kč 0,00
- účet 527 33 školení-pedagog.pracovníci Kč 1.800,00
- účet 527 34 školení-nepedag.pracovníci Kč 2.600,00
- účet 527 35 školení řidičů Kč 0,00

Účet 538 Jiné daně a poplatky (dáln.známky) Kč 1.500,00

Účet 544 Prodaný materiál Kč 1.375,00
- za pracovní sešity Kč 1.185,00
- za žákovské knížky Kč 190,00

Účet 549 Ostatní náklady z činnosti Kč 1.356,00
- plnění povinného podílu ZPS Kč 0,00
- pojištění platebmích karet Kč 1.056,00
- účastnické poplatky (porada ředitelů) Kč 300,00

Účet 558 Náklady z DDHM Kč 0,00
- náklady z DDHM - ostatní Kč 0,00
- náklady z DDHM - učební pomůcky UZ 33353 Kč 0,00
- náklady z DDHM - UP hrazené z provozu Kč 0,00
(nákup prostředků DDHM v hodnotě vyšší než Kč 3.000,00)

Účet 551 Odpisy dlouhodobého majetku Kč 77.733,00
- odpisy DHM v hlavní činnosti Kč 72.069,00
- odpisy DHM v doplňkové činnosti Kč 5.664,00



A.I.3570887.86
Stav výnosových účtů k 31.3.2014:

Účet 602 - Výnosy z prodeje služeb Kč 1.274.528,00
- v hlavní činnosti-úplata za vzdělání Kč 1.274.528,00
- v hospodářské činnosti Kč 0,00

Účet 603 Výnosy z pronájmu-vedlejší činnost Kč 33.600,00
- úhrada pronájmu HN-hospodářská činnost Kč 22.850,00
- úhrada pronájmu sálu (budova Vozovka) Kč 10.750,00
(Tandem, Rytmus, Mgr.Kvapil-víkendová škola flétny, MUDr.Teplá)

Účet 644 Výnosy z prodeje materiálu Kč 1.375,00
- za pracovní sešity do HN Kč 1.185,00
- za žákovské sešity Kč 190,00

Účet 648 Čerpání fondů k 31.3.2014: Kč 0,00

Účet 649 Ostatní výnosy z činností k 31.3.2014: Kč 9,00

Účet 662 Úroky k 31.3.2014: Kč 276,68

Účet 672 - Výnosy územních rozpočtů z transferů
672/10 dotace na odpisy (UZ 00006) Kč 72.069,00
672/23 příspěvky náklady na vzdělávání(UZ 33353) Kč 3.168.683,00
CELKEM Kč 3.240.752,00

B.IV.4550540.68
Účetní jednotka vykazuje k 31.3.2014 kladný výsledek hospodaření, tj. zisk ve výši Kč 974.652,82 Kč - z toho je výsledek hospodaření z hlavní činnosti v hodnotě Kč 946.716,82 a výsledek hospodaření z hospodářské činnosti Kč 27.936,00. Výše výsledku hospodaření je ovlivněna proúčtováním předpisu úplaty za vzdělání na celé II. pololetí 2013/2014 ve výši Kč 1 058 781,00.

Úspora v provozních nákladech je způsobena nižším nákupem prostředků v 1. čtvrtletí roku 2014 a výší zůstatku záloh na účtu 314 (zálohou na plyn za 1-3/2014 Kč 48.600,00 a zálohou na teplo za 3/2014 ve výši Kč 23.200,00). V průběhu 1. čtvrtletí došlo pouze k nezbytným nákupům spotřebního materiálu.

K 31.3.2014 byla dokladem číslo 6032 zaúčtována opravná položka k pohledávce za UNION bankou z roku 2003.
C.2.974652.82

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.50840.12
A.II. Tvorba fondu22941.00
1. Základní příděl22941.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu15000.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování15000.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu58781.12

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.593546.18
D.II. Tvorba fondu0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu593546.18

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.291118.55
F.II. Tvorba fondu77733.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku77733.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu53000.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele53000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu315851.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby17869423.005560407.0012309016.0012383761.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu17835929.005549433.0012286496.0012360962.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě33494.0010974.0022520.0022799.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky3061825.000.003061825.003061825.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha1349080.000.001349080.001349080.00
H.5.Ostatní pozemky1712745.000.001712745.001712745.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00