Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Organizaci není známa informace o jejím zrušení.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Na základě novelizace zákona o účetnictví, vyhlášky 410/2009 Sb. a ČÚS se převedl stav na ú. 02107 - Stavby určené k prodeji na ú. 03600 Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji (2.000.000,- Kč), stav ú. 33602 - Zúčtování s inst. ZP na ú. 33702 - Zdravotní pojištění (91.159,- Kč)
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Na základě rozhodnutí zřizovatele účtuje účetní jednotka v plném rozsahu. Výkazy jsou zaokrouhlené na dvě desetinná místa. Účetní jednotka provádí účetní odepisování majetku na základě navrženého odpisového plánu. Majetek určený k prodeji se přestal od dubna 2013 odepisovat. Účetní jednotka neúčtuje o tvorbě opravných položek průběžně po každých 90-ti dnech, ale pouze čtvrtletně, a to k 31.3., 30.6., 31.10., 31.12.2014. Zásoby jsou účtovány způsobem B. Náklady a výnosy účetní jednotky jsou zachycovány zásadně do období, s nímž časově a věcně souvisí. Opravy nákladů nebo výnosů minulých období, které nejsou významné, se zachycují do výnosů běžného účetního období, náklady a výdaje, které se týkají budoucích období, se časově rozlišují. Metoda časového rozlišení se nepoužije v případě, pokud náklady na získání informace převýší přínosy plynoucí z této informace a tato informace se nepovažuje za významnou. Při účtování časového rozlišení transferů je postupováno podle metodiky MF ČR a doporučení zřizovatele. Rozdělení nákladů mezi hlavní a doplňkovou činností probíhá podle předem zpracovaných kalkulací konkrétních služeb. Způsob účtování transferů s vyúčtováním a bez vyúčtování se řídí doporučenou metodikou OŠMS KÚ PK.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky3101661.862868588.21
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9020.000.00
3.Ostatní majetek9033101661.862868588.21
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky130061.17130061.17
1.Vyřazené pohledávky911130061.17130061.17
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9993231723.032998649.38

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti206037.00212676.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění88308.000.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů89027.0086913.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Bez komentáře.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Bez komentáře.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Bez komentáře.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Bez komentáře.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti103402.773071893.59

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
77277198.00V evidenci má organizace 85 ks dlouhodobého hmotného investičního majetku (včetně 17 pozemků).
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Na účet 022 byl zařazen majetek - stroje a zařízení pořízený v rámci projektu "Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v PK" ve výši 1.090.640,76 Kč. A.II.4.5713472.36
Zaplacená záloha na daň z PO na r. 2013 (čekáme na vrácení). B.II.13.46500.00
ú. 388 - zachycuje náklady za období I.Q 2014 k přímému transferu ve výši 2.494.356,90, k transféru OPVK "Šablony" ve výši 65.910,30 a projektu TV PK ve výši 17.517,01 Kč. Vzhledem k tomu, že faktura na pořízení DM z tohoto projektu nebyla uhrazena v plné výši z poskytnuté dotace, ale částečně z prostředků organizace, nebyl zatím účtován zápis 38890/40300 ve výši zařazeného inv. majetku 1.090.640,76 Kč. (zúčtujeme, až dostaneme inv. dotaci a převedeme ve výkaznictví projektu). B.II.31.3341784.12
Na ú. TV č. 35-4955210607/0100 - (24404) = 1.584.033,72 Kč jsou uloženy finanční prostředky, které kryjí RF ze zlepšeného VH (41301)- 559.040,52 Kč, FO (41100) - 31.059,97 Kč a IF (41601) - 1.242.589,57 Kč, RF tvořeny z ostatních titulů (41400) -67.220,97 Kč = celkem 1.899.911,03 Kč. Rozdíl 315.877,31 Kč (vyrovnání odpisů za I.-III./2014 248.694,- , úrok účtu - 41,79 Kč, srážková daň z úroku 4,13 Kč, a převod stavu RF z ost. titulů 67.220,97) bude převeden v IV./2014 z b.ú.. B.III.4.1584033.72
Na ú. 7996220207/0100 (24310) jsou uloženy prostředky ve výši 100.969,60 Kč, které kryjí FKSP (ú.412 = 112.334,44 Kč). Rozdíl 13.321,84 Kč bude převeden v měsíci dubnu 2014 z b.ú. na účet FKSP (tvorba FKSP 18.581,68 Kč, příspěvky na stravu zam.- 5.271,- Kč, úroky -0,16 Kč, poplatky + srážková daň 11,32 Kč). Výše neuhrazené faktury splatné v dubnu 1.957,- Kč. B.III.10.100969.60
Stav na ú.403 snižuje časové rozlišení IT 103.402,77 Kč. Vzhledem k tomu, že faktura na pořízení DM z projektu TV PK nebyla uhrazena v plné výši z poskytnuté dotace, ale částečně ze zapůjčených prostředků organizace, nebyl zatím účtován zápis 38890/40300 ve výši zařazeného inv. majetku 1.090.640,76 Kč. (zúčtujeme, až dostaneme inv. dotaci a převedeme ve výkaznictví projektu). C.I.3.27030459.64
Fond FKSP ú.412 = 112.334,44 Kč. Finanční prostředky k jeho krytí jsou uloženy na samostatném bankovním účtu 7996220207/0100 (24310) - zůstatek k 31.3.2014 činí 100.969,60 Kč. Rozdíl 13.321,84 Kč bude převeden v měsíci dubnu 2014 z b.ú. na účet FKSP (tvorba FKSP 18.581,68 Kč, příspěvky na stravu zam.- 5.271,- Kč, úroky -0,16 Kč, poplatky + srážková daň 11,32 Kč). Výše neuhrazené faktury splatné v dubnu 1.957,- Kč. C.II.2.112334.44
Z ú. 41401 - RF z ost. titulů byla počátkem roku vrácena nespotřebovaná část zálohy ve výši 250.104,09 Kč (EU peníze školám / Šablony) na ú.47250. a nespotřebovaná část zálohy k projektu "Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v PK" ve výši17.517,01 Kč na ú. 47290. Na ú.41400 byl zúčtován poskytnutý finanční dar na nákup materiálu ve výši 30.000,- Kč a fin. dar od Silikátového svazu - Leonardo ve výši 24.117,77 Kč a byla čerpána částka 16.900 Kč na pořízení materiálu dle darovací smlouvy z r. 2013. C.II.4.67220.97
Účet 416 byl tvořen odpisy ve výši 248.694,- Kč. C.II.5.1242589.57
K 1.1.2014 byl stav na ú. 47250 Dlouhodobé přijaté zálohy na projekt EU Peníze školám z OP VK (UZ 33031) ve výši 342.010,91 Kč (spotřebovaná dotace v minulých obdobích), v I./2014 byla převedena na účet záloh nespotřebovaná část dotace z RF ve výši 250.104,09 Kč. Na ú. 47290 Dlouhodobé přijaté zálohy na dotace na projekt "Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v PK byl stav k 1.1. 1.301.001,02 Kč a v I./2014 byla převedena nespotřebovaná část dotace ve výši 17.517,01 Kč z RF z ost. titulů. D.II.9.1910633.03
Účet 384 tvoří výnosy příštích období - nespotřebovaná část výnosů z celoživotního vzdělávání - Kurz Kamnář 2013/2014 ve výši 242.142,- Kč a nespotřebovaná část provozního transferu na r. 2014 2.938.000,- Kč.. D.III.36.3180142.00
Na ú. 389 jsou zúčtovány dohadné položky za nevyfakturované dodávky vody, stočné a služby (ŠIK), teplo, el. energie, předplatné do 31.3.2014. D.III.37.248620.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Na účet 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů byly převedeny tyto transfery: -ú. 67201 - příspěvek na provoz od PK ve výši 978.000,- Kč - ú.67202 - přímá dotace UZ 33353 zúčtovaná do výnosů ve výši poskytnutých a spotřebovaných prostředků do 31.3. 2014 ve výši 2.494.356,90 Kč - ú 67250 - 65.910,30 Kč z dotace OP VK EU PENÍZE ŠKOLÁM ve výši spotřebovaných nákladů do 31.3.2014 - ú. 67290 - 17.517,01Kč z dotace na projekt "Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v PK" - ú. 67209 a 67214 časové rozlišení IT 103.402,77 Kč. B.IV.2.3659186.98

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.100980.76
A.II. Tvorba fondu18581.68
1. Základní příděl18581.68
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu7228.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování5271.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport1957.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu112334.44

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.856664.82
D.II. Tvorba fondu54117.77
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové54117.77
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu284521.10
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání284521.10
D.IV. Konečný stav fondu626261.49

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.993895.57
F.II. Tvorba fondu248694.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku248694.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu1242589.57

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby68336748.6613492444.0054844304.6655017932.66
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu64327762.2011593253.0052734509.2052895153.20
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení36388.0023749.0012639.0012672.00
G.5.Jiné inženýrské sítě811877.06539160.00272717.06273485.06
G.6.Ostatní stavby3160721.401336282.001824439.401836622.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1226977.000.001226977.001226977.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky61893.000.0061893.0061893.00
H.4.Zastavěná plocha424970.000.00424970.00424970.00
H.5.Ostatní pozemky740114.000.00740114.00740114.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00