Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 1524948.22 | 1523094.22 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 130735.00 | 130735.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1394213.22 | 1392359.22 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 12965897.73 | 1647597.73 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 228000.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 1095597.73 | 1095597.73 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 11546300.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 324000.00 | 324000.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 72709492.58 | 72709492.58 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 72709492.58 | 72709492.58 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -58218646.63 | -69538800.63 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Zaevidované originály obrazů. | A.II.2. | 26910.00 |
Rekonstrukce elektroinstalace v učebnách z r.2013 - projekt ROP Střední Morava 2012-2015. | A.II.3. | 239296.00 |
Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí. | A.II.4. | 2027983.00 |
O pořízení materiálových zásob se účtuje podle způsobu B, evidence potravin je vedena v PC (vedoucí ŠJ) na skladových kartách, zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou. O pořízení materiálových zásob čipů na odběr stravy se účtuje podle způsobu A, evidenci také vede vedoucí ŠJ v PC v programu VIS Plzeň, účet 112 k 31.3.2014 - nespotřebované potraviny účetní stav 106 636,28 Kč, žetony na stravné 14 806 Kč. | B.I.2. | 121442.28 |
účet 311 - vystavené faktury za pronájem automatů Coca-Cola. | B.II.1. | 2108.00 |
účet 348 - schválený rozpočet od zřizovatele na r.2014 ( období duben - prosinec 2014) | B.II.18. | 2646000.00 |
Projekt ROP Střední Morava 2012-2015 ve výši 944 402,27 Kč a dotace KÚ Olomouc 1-3/2014 ve výši 4 332 200 Kč. | B.II.31. | 5276602.27 |
Stav účtu odpovídá součtu analytických účtů a stavu na bankovních výpisech k 31.3.2014. účet školy: 3 894 786,52 Kč, podúčet školní jídelny: 202 948,94 Kč, fond odměn: 57 831,97 Kč, fond repordukce majetku (investiční): 133 627,15 Kč, fond rezervní: 73 043,77 Kč. | B.III.9. | 4362238.35 |
účet 243 - stav účtu FKSP odpovídá zůstatku na výpisu z banky k 31.3.2014 | B.III.10. | 131141.60 |
účet 261 - stav pokladny školy k 31.3.2014 je dle fyzické inventury 11 982 Kč, stav pokladny školní jídelny je 7 799 Kč, oba konečné zůstatky souhlasí se stavem účetním | B.III.17. | 19781.00 |
účet 401 - jmění účetní jednotky - navýšení o částku vlastních čtvrtletních odpisů - 67 105 Kč. | C.I.1. | 1324125.00 |
účet 403 - transfery na pořízení DHM / projekt ROP Střední Morava 2012-2015 (beze změn ) | C.I.3. | 846578.75 |
účet 411 - fond odměn: 57 831,97 Kč je finančně krytý | C.II.1. | 57831.97 |
účet 412 - FKSP - PS 129 493,60 Kč, tvorba 1% z HM: 30 339 Kč, čerpání fondu na stravné: 27 445 Kč, životní a pracovní výročí 2 100 Kč, stav účtu 412 - 130 230,60 Kč, finanční krytí na BÚ: 131 141,60 Kč, rozdíl mezi fin. a úč.stavem: 911 Kč tvoří: příděl za 3/2014 10 151 Kč, výdej za stravné 10 362 Kč, převod živ. výročí 700 Kč ( v měsíci dubnu) KS BÚ se bude rovnat účtu 412: 130 230,60 Kč | C.II.2. | 130230.60 |
účet 413 - je finančně krytý a informace o pohybu jsou podrobně v příloze F | C.II.3. | 73043.77 |
účet 416- investiční fond - PS k 1.1. 66 522,15 Kč, tvorba fondu z vlastních odpisů + 15 % z ROP vlastní podíl ve výši 67 105 Kč, rozdíl 25 911 Kč jsou odpisy 85% ROP ( netvoří se fond) | C.II.5. | 133627.15 |
výsledek hospodaření běžného účetního období - v hospodářské činnosti: 5 812,30 tvoří stravovna 3 304,30 Kč, za pronájmy automatů Coca-Cola 2 508 Kč, výsledek hospodaření v hlavní činnosti: 128 204,03 Kč - tvoří zůstatek dotace na 1.čtvrtletí | C.III.1. | 134016.33 |
výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení z r. 2013, bude rozdělený do fondů ve 2.čtvrtletí | C.III.2. | 324293.66 |
účet 452 - přijatá dlouhodobá finanční výpomoc od zřizovatele na financování pořízení DHM v rámci projektu ROP Střední Morava 2012-2015 | D.II.2. | 728000.00 |
účet 472 - dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - ROP Střední Morava 2012-2015, převod z r. 2013 | D.II.9. | 944402.27 |
účet 321 - dodavatelům celkem dlužíme 138 578,50 Kč, z toho škola: 18 553,80 Kč školní jídelna za potraviny: 120 024,70 Kč, všechny jsou za období 3/2014 a budou uhrazené v dubnu 2014 | D.III.5. | 138578.50 |
účet 324 - krátkodobé přijaté zálohy na stravné na duben | D.III.7. | 107835.50 |
účet 331 - mzdy zaměstnanců za 3/2014, vyplacené v dubnu | D.III.10. | 886435.00 |
účet 336 - sociální zabezpečení, příloha A5 | D.III.12. | 317821.00 |
účet 337 - zdravotní pojištění, příloha A5 | D.III.13. | 137417.00 |
účet 338 - důchodové spoření II.pilíř | D.III.14. | 1236.00 |
účet 342 - jiné přímé daně, příloha A5 | D.III.16. | 6135.00 |
účet 374 - krátkodobé přijaté zálohy na transfery 1-4/2014 na mzdy UZ33353 | D.III.34. | 5780100.00 |
účet 384 - schválený rozpočet od zřizovatele na rok 2014 | D.III.36. | 2646000.00 |
účet 389 - dohadné účty na nevyfakturované položky k 31.3.2014 ( teplo, elektřina,voda) | D.III.37. | 125000.00 |
účet 378 - exekuce mzdy zaměstnance za 3/2014, která bude uhrazena v dubnu | D.III.38. | 10795.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Náklady na běžný provoz školy během roku - nákup čistících prostředků pro školu a školní jídelnu, spotřeba potravin na hlavní a hospodářskou činnost, předplatné odborných časopisů, učebnic,pořízení školních potřeb do školní družiny a ostatní. | A.I.1. | 696442.04 |
Spotřeba energie - náklady na teplo, elektřinu, vodné a stočné v hlavní a hospodářské činnosti. | A.I.2. | 611989.00 |
Opravy a udržování budov, opravy strojů a zařízení, opravy učebních pomůcek a opravy a servis programového vybavení školy. | A.I.8. | 140489.28 |
Cestovné na školení a semináře pro zaměstnance školy. | A.I.9. | 680.00 |
Občerstvení pro rodiče a návštěvy školy, zápis žáků do 1.tříd. | A.I.10. | 1251.00 |
Běžné služby spojené s provozem školy - náklady na poštovné, telefony, internet, revize, zpracování mezd, odvoz odpadu, bankovní poplatky, softwarové služby a ostatní. | A.I.12. | 108371.70 |
Mzdové náklady - UZ33353: 2 996 083 Kč, náhrada mzdy za pracovní neschopnost: 4 844 Kč, mzdy hospodářská činnost: 32 968 Kč. | A.I.13. | 3033895.00 |
Zákonné sociální pojištění - UZ33353: zdravotní pojištění 269 845 Kč, sociální pojištění 749 543 Kč, zdravotní a sociální pojištění hospodářská činnost - 2 967 Kč + 6 809 Kč. | A.I.14. | 1029164.00 |
Zákonné sociální pojištění 4,2%o u pojišťovny Kooperativa. | A.I.15. | 13632.00 |
Zákonné sociální náklady: příděl 1% z mezd v obou činnostech, ochranné pomůcky nepedagogických pracovníků, preventivní lékařské prohlídky zaměstnanců. | A.I.16. | 33195.00 |
Prodaný materiál - pracovní sešity,bezkontaktní žetony na výdej stravy. | A.I.25. | 3792.00 |
Odpisy majetku dle schváleného odpisového plánu - hlavní činnost 92 650 Kč, hospodářská činnost 366 Kč. Odpisy za čtvrtletí tvoří odpisy škola: 62 532 Kč + ROP Střední Morava 15% vlastní podíl 4 573 Kč+ ROP Střední Morava 85% 25 911 Kč a odpisy hospodářská činnost 366 Kč. Příloha F. - Investiční fond je tvořen ve výši vlastních odpisů + 15% ROP (celkem 67 105 Kč). | A.I.28. | 93016.00 |
Pojištění majetku a žáků u pojišťovny Kooperativa. | A.I.36. | 34958.00 |
Výnosy v hlavní činnosti - příspěvek na školní družinu - 42 300 Kč, příjem za stravné žáci a zaměstnanci - 525 151 Kč, příjem hospodářská činnost - svačiny žáků a cizí strávníci - 144 984 Kč. | B.I.2. | 712435.00 |
Výnosy z pronájmu automatů Coca -Cola za 1.čtvrtletí. | B.I.3. | 2508.00 |
Výnosy z prodeje materiálu - za prodej pracovních sešitů, bezkontaktních žetonů na výdej stravy. | B.I.12. | 3897.00 |
Ostatní výnosy z činnosti - poplatky za opisy vysvědčení. | B.I.17. | 359.00 |
Úroky z bankovních účtů. | B.II.2. | 1492.35 |
Výnosy z územních rozpočtů z transferů - UZ33353: 4 332 200 Kč, dotace od zřizovatele: 882 000 Kč. | B.IV.2. | 5214200.00 |
Výsledek hospodaření běžného účetního období celkem: 134 016,33 Kč. Z toho výsledek v hospodářské činnosti: 5 812,30 Kč tvoří - stravovna: 3 304,30 Kč + za pronájmy automatů Coca-Cola: 2 508 Kč. Výsledek hospodaření v hlavní činnosti: 128 204,03 Kč - zůstatek dotace na 1.čtvrtletí | C.2. | 134016.33 |