Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60061812

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO Příkady účtování pro PO.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 460/2012 Sb.,ve znění pozdějších předpisů, Českých účetních standardů č. 701 až č. 710 a aktualizované MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60061812

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky3675946.523672205.32
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90119508.0019508.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902264073.44260332.24
3.Ostatní majetek9033392365.083392365.08
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky3900.003900.00
1.Vyřazené pohledávky9113900.003900.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9993679846.523676105.32

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60061812

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti554974.00578037.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění239427.00249309.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60061812

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
U účetní jednotky daná situace nenastala.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Účetní jednotka zajistila řádně krytí investičního fondu/fondu reprodukce majetku finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60061812

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60061812

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti6411.0025644.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60061812

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 ods. 1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60061812

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Účetní jednotka zachovává dolní hranici pro účtování dlouhodobého nehmotného majetku na syntetické účty.A.I.0.00
Účetní jednotka zachovává dolní hranici pro účtování dlouhodobého hmotného majetku.A.II.0.00
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek.
Skládá se:
z drobného dlouhodobého nehmotného majetku 144.544,76 Kč
z drobného dlouhodobého nehmot. majetku-učební pomůcky 61.039,-- Kč
A.I.5.205583.76
Tuto položku tvoří:
- vystavené faktury v doplňkové činnosti-do 31.3.2014 neuhrazené
B.II.1.2746.00
Tuto položku tvoří:

- předpis refundace mezd z DČ do HČ
- zálohy dodavatelům - pára,elektrika
- zálohy dodavatelům - LVVK žáků
B.II.4.409236.00
Tuto položku tvoří:

- pohledávky za zaměstnanci-zálohy na cestovné
- pohledávky za zaměstnanci-půjčky z FKSP
B.II.9.29988.00
Provozní dotace - částka se skládá:
z předpisu celoroční provozní dotace mínus
již přijaté měsíční provozní dotace (leden až březen 2014)
B.II.18.4516000.00
Účetní položka se skládá:

předplatné časopisů
prodloužení licence AVAST
prodloužení mail-boxů
předplacené vstupenky do divadla pro žáky
B.II.29.45200.73
zaúčtované skutečné měsíční přímé náklady - 1-3/2014B.II.31.7344504.00
Tuto položku tvoří:

- poštovní známky 485,-- Kč
- dárkové poukázky 34.500,-- Kč
B.III.15.34985.00
Tuto položku tvoří:

- zůstatková hodnota majetku pořízeného z investičních transferu
od KÚ JčK(interaktivní tabule)
C.I.3.110954.76
Tuto položku tvoří:

- faktury přijaté od dodavatelů,do 31.03.2014 neuhrazené
D.III.5.14913.30
Tuto položku tvoří:

- přijaté zálohy od žáků na LVVK
D.III.7.536300.00
Tuto položku tvoří:


- přímá dotace leden až duben 2014 9.842.000,-- Kč
- dotace "Podpora výuky ve francouzštině" 19.200,-- Kč
- poskytnutá finanč.částka na propgač.materiály pro bilingvní
sekci-od Fr.institutu 11.250,-- Kč
- poskytnutá finanč.částka na doplnění pedagog.dokumentace
pro dvojjazyč.sekci 15.850,-- Kč

D.III.30.9888300.00
Tuto položku tvoří:

- předpis celoroční provozní dotace mínus skutečné měsíční čerpání (I-III/2014):
6.022.000,-- Kč - 1.098.998,88 Kč
D.III.36.4923001.12
Tuto položku tvoří:

- předpis odvodu do FKSP 17.627,16 Kč
- předpis zákonného pojištění 22.281,55 Kč
- předpis exekučního příkazu - zaměstnanci 4.368,-- Kč
- předpis refundace nákl. z DČ do HČ - 1.Q 2014 5.572,25 Kč

- divadel. představení pro žáky -2.800,-- Kč
(platba bude vrácena od žáků)
(je účtováno na MD účtu 378)
D.III.38.47048.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60061812

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Zvolený účetní postup pro časové rozlišení nákadů:

- provádí se průběžně během roku
A.I.0.00
Tuto položku tvoří:

- cestovné/dopravné žáků na LVVK 191.480,40 Kč

- ostatní cestovné 33.796,-- Kč
A.I.9.225276.40
Tuto položku tvoří:

- poradenská činnost BOZP,PO a ekologie 8.470,-- Kč
- odvoz odpadu 8.224,-- Kč
- dovoz stravy 39.084,-- Kč
- za zpracování mezd 16.733,-- Kč
- pronájem kopírek 56.035,40 Kč
- telefonní poplatky, hovorné 5.952,83 Kč
- služby výpočet.techniky, internet,prezentace
v inter.databázi,aktualizace 114.218,75 Kč
- další různé ostatní služby 51.328,30 Kč
A.I.12.300046.28
Položku tvoří:

- zákonné pojištění ve výši 4,2‰
A.I.15.22281.55
Položku tvoří:

- odpisy dlouhodobého majetku 277.148,-- Kč
- odpisy interaktivních tabulí od KÚ JčK
(pořízených z investič.fransferu) 6.411,-- Kč
A.I.28.283559.00
Položku tvoří:

- spoluúčast na pojistném 12.600,-- Kč
- povinný podíl za osoby se ZP-za 2013 2.463,-- Kč

- ostatní různá čerpání 2.589,65 Kč
A.I.36.17652.65
Položku tvoří:

- vystavení stejnopisů vysvědčení, výpisů známek 1.010,-- Kč
B.I.2.1010.00
Tuto položku tvoří:

- pronájem sportovní haly
B.I.3.4203.00

- odkoupení vyřazeného majetku: 250,-- Kč
B.I.14.250.00
Položku tvoří:

- čerpání darů z Rezervního fonu (účet 648-0400) 20.218,-- Kč
(dary na cestovní výdaje pedagog.dozoru - výměnné pobyby)


B.I.16.20218.00
Tuto položku tvoří:

- úhradaza internetové kurzy biologie 3.305,-- Kč
- refundace za zařízení v pronajatých bytech 1.584,-- Kč
- refundace nájemného za pronajaté byty 29.343,-- Kč
- ostatní výnosy - věcný dar(knihy AJ) 30.007,-- Kč
- ostatní různé výnosy z činnosti 994,-- Kč
B.I.17.65233.00
Položku tvoří:

- dotace-skutečné přímé výdaje 7.339.704,-- Kč
- provozní příspěvěk od zřizovatele -skuteč.čerpání 1.098.998,88 Kč
(je rozpouštěn do výnosů vždy k poslednímu dni v měsíci)
- vyúčtování dotace "Zlepšení podmínek pro vzděláv. na SŠ" 166.535,22 Kč
ÚZ 33031
- odpisy-interaktiv.tabulí od KÚ Jčk 6.411,-- Kč
- dotace-Podpora výuky ve francouzštině 14.400,-- Kč
B.IV.2.8626049.10

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60061812

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.152772.89
A.II. Tvorba fondu53037.53
1. Základní příděl53037.53
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu36404.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování10404.00
3. Rekreace1500.00
4. Kultura, tělovýchova a sport4900.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary4500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění8800.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění900.00
9. Ostatní užití fondu5400.00
A.IV. Konečný stav fondu169406.42

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.555300.31
D.II. Tvorba fondu36100.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové26100.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba10000.00
D.III. Čerpání fondu186753.22
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání186753.22
D.IV. Konečný stav fondu404647.09

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60061812

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2258225.96
F.II. Tvorba fondu277148.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku277148.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu44249.00
1. Financování investičních výdajů44249.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu2491124.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60061812

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby32513054.006910593.0025602461.0025697993.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu32513054.006910593.0025602461.0025697993.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60061812

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky245800.000.00245800.00245800.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha245800.000.00245800.00245800.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60061812

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60061812

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00