Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 3101661.86 | 2868588.21 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 3101661.86 | 2868588.21 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 130061.17 | 130061.17 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 130061.17 | 130061.17 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 3231723.03 | 2998649.38 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Na účet 022 byl zařazen majetek - stroje a zařízení pořízený v rámci projektu "Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v PK" ve výši 1.090.640,76 Kč. | A.II.4. | 5713472.36 |
Zaplacená záloha na daň z PO na r. 2013 (čekáme na vrácení). | B.II.13. | 46500.00 |
ú. 388 - zachycuje náklady za období I.Q 2014 k přímému transferu ve výši 2.494.356,90, k transféru OPVK "Šablony" ve výši 65.910,30 a projektu TV PK ve výši 17.517,01 Kč. Vzhledem k tomu, že faktura na pořízení DM z tohoto projektu nebyla uhrazena v plné výši z poskytnuté dotace, ale částečně z prostředků organizace, nebyl zatím účtován zápis 38890/40300 ve výši zařazeného inv. majetku 1.090.640,76 Kč. (zúčtujeme, až dostaneme inv. dotaci a převedeme ve výkaznictví projektu). | B.II.31. | 3341784.12 |
Na ú. TV č. 35-4955210607/0100 - (24404) = 1.584.033,72 Kč jsou uloženy finanční prostředky, které kryjí RF ze zlepšeného VH (41301)- 559.040,52 Kč, FO (41100) - 31.059,97 Kč a IF (41601) - 1.242.589,57 Kč, RF tvořeny z ostatních titulů (41400) -67.220,97 Kč = celkem 1.899.911,03 Kč. Rozdíl 315.877,31 Kč (vyrovnání odpisů za I.-III./2014 248.694,- , úrok účtu - 41,79 Kč, srážková daň z úroku 4,13 Kč, a převod stavu RF z ost. titulů 67.220,97) bude převeden v IV./2014 z b.ú.. | B.III.4. | 1584033.72 |
Na ú. 7996220207/0100 (24310) jsou uloženy prostředky ve výši 100.969,60 Kč, které kryjí FKSP (ú.412 = 112.334,44 Kč). Rozdíl 13.321,84 Kč bude převeden v měsíci dubnu 2014 z b.ú. na účet FKSP (tvorba FKSP 18.581,68 Kč, příspěvky na stravu zam.- 5.271,- Kč, úroky -0,16 Kč, poplatky + srážková daň 11,32 Kč). Výše neuhrazené faktury splatné v dubnu 1.957,- Kč. | B.III.10. | 100969.60 |
Stav na ú.403 snižuje časové rozlišení IT 103.402,77 Kč. Vzhledem k tomu, že faktura na pořízení DM z projektu TV PK nebyla uhrazena v plné výši z poskytnuté dotace, ale částečně ze zapůjčených prostředků organizace, nebyl zatím účtován zápis 38890/40300 ve výši zařazeného inv. majetku 1.090.640,76 Kč. (zúčtujeme, až dostaneme inv. dotaci a převedeme ve výkaznictví projektu). | C.I.3. | 27030459.64 |
Fond FKSP ú.412 = 112.334,44 Kč. Finanční prostředky k jeho krytí jsou uloženy na samostatném bankovním účtu 7996220207/0100 (24310) - zůstatek k 31.3.2014 činí 100.969,60 Kč. Rozdíl 13.321,84 Kč bude převeden v měsíci dubnu 2014 z b.ú. na účet FKSP (tvorba FKSP 18.581,68 Kč, příspěvky na stravu zam.- 5.271,- Kč, úroky -0,16 Kč, poplatky + srážková daň 11,32 Kč). Výše neuhrazené faktury splatné v dubnu 1.957,- Kč. | C.II.2. | 112334.44 |
Z ú. 41401 - RF z ost. titulů byla počátkem roku vrácena nespotřebovaná část zálohy ve výši 250.104,09 Kč (EU peníze školám / Šablony) na ú.47250. a nespotřebovaná část zálohy k projektu "Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v PK" ve výši17.517,01 Kč na ú. 47290. Na ú.41400 byl zúčtován poskytnutý finanční dar na nákup materiálu ve výši 30.000,- Kč a fin. dar od Silikátového svazu - Leonardo ve výši 24.117,77 Kč a byla čerpána částka 16.900 Kč na pořízení materiálu dle darovací smlouvy z r. 2013. | C.II.4. | 67220.97 |
Účet 416 byl tvořen odpisy ve výši 248.694,- Kč. | C.II.5. | 1242589.57 |
K 1.1.2014 byl stav na ú. 47250 Dlouhodobé přijaté zálohy na projekt EU Peníze školám z OP VK (UZ 33031) ve výši 342.010,91 Kč (spotřebovaná dotace v minulých obdobích), v I./2014 byla převedena na účet záloh nespotřebovaná část dotace z RF ve výši 250.104,09 Kč. Na ú. 47290 Dlouhodobé přijaté zálohy na dotace na projekt "Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v PK byl stav k 1.1. 1.301.001,02 Kč a v I./2014 byla převedena nespotřebovaná část dotace ve výši 17.517,01 Kč z RF z ost. titulů. | D.II.9. | 1910633.03 |
Účet 384 tvoří výnosy příštích období - nespotřebovaná část výnosů z celoživotního vzdělávání - Kurz Kamnář 2013/2014 ve výši 242.142,- Kč a nespotřebovaná část provozního transferu na r. 2014 2.938.000,- Kč.. | D.III.36. | 3180142.00 |
Na ú. 389 jsou zúčtovány dohadné položky za nevyfakturované dodávky vody, stočné a služby (ŠIK), teplo, el. energie, předplatné do 31.3.2014. | D.III.37. | 248620.00 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 993895.57 |
F.II. Tvorba fondu | 248694.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 248694.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1242589.57 |