Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 6417134.03 | 6410236.03 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 646526.30 | 646526.30 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 5770607.73 | 5763709.73 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 1241799.04 | 1241799.04 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 1241799.04 | 1241799.04 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 7658933.07 | 7652035.07 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Hodnota zatím nerealizovaného projektu na zateplení sportovní haly. | A.II.8. | 34800.00 |
Potraviny ve skladu školní jídelny. | B.I.2. | 126559.58 |
Krátkodobé pohledávky za odběrateli poskytovaných služeb (nájmy, strava, ubytování) neuhrazené ke dni účetní závěrky. | B.II.1. | 143709.00 |
Poskytnuté provozní zálohy (15,5 tis. Kč)a zálohy na plyn (97 tis. Kč) | B.II.4. | 112500.00 |
Jedná se především o pohledávky za žáky za stravné a ubytování (stravné je účtováno strávníkům měsíčně zpětně podle skutečně odebrané stravy). | B.II.5. | 152936.00 |
Hodnota k datu účetní závěrky neuhrazeného stravného zaměstnanců za březen 2014. | B.II.9. | 17745.00 |
Pohledávky vůči zřizovateli - neinvestiční příspěvky na provoz. | B.II.18. | 3841000.00 |
Pronájem plynových lahví pro odborný výcvik žáků (víceletý nájem), software Avast (víceletá licence). | B.II.29. | 18900.50 |
Jedná se o čerpání zálohy poskytnuté VŠB Ostrava na základě Smlouvy o partnerství s finanční spoluúastí - program ESF "Matematika s radostí (282 tis. Kč), prostředky poskytnuté na realizaci projektu EU "Peníze středním školám (1032 tis. Kč), na účelovou dotaci "Učňovská stipendia Olomouckého kraje" (101 tis. Kč), na odpisy (227 tis. Kč) a na přímé náklady (3058 tis. Kč). | B.II.31. | 4699913.59 |
K datu účetní závěrky neprovedený převod bankovního poplatku za vedení účtu FKSP. | B.II.32. | 248.00 |
Hodnota poštovních známek a stravenek. | B.III.15. | 3307.00 |
Zálohy na stravné žáků (76 tis. Kč) a na realizaci projektu OPVK "Matematika s radostí" (376 tis. Kč). | D.II.4. | 452143.70 |
K datu účetní závěrky neuhrazené dodavatelské faktury. | D.III.5. | 108296.23 |
K datu účetní závěrky nevyplacené platy zaměstnanců za březen 2014. | D.III.10. | 642253.00 |
K datu účetní závěrky neprovedené úhrady zákonných závazků z mezd za březen 2014. | D.III.12. | 242420.00 |
K datu účetní závěrky neprovedený odvod zdravotního pojištění zaměstnanců za březen 2014. | D.III.13. | 103619.00 |
K datu účetní závěrky neuhrazené zálohy na daň z příjmů zaměstnanců za březen 2014. | D.III.16. | 57506.00 |
Transfery na odpisy (227 tis. Kč), přímé náklady (4 139 tis. Kč) a stipendia žáků (157 tis. Kč) | D.III.34. | 4523550.00 |
Energie (teplo + plyn)a služby (úklid a odpady) za březen 2014, nevyfakturované k datu účetní závěrky. | D.III.35. | 169777.81 |
Pronájmy garáží a kanceláří za duben 2014, neinvestiční příspěvek na provoz školy. | D.III.36. | 3882449.59 |
K datu účetní závěrky nevyfakturovaná spotřeba elektrické energie za březen 2014 na budovách domova mládeže a školní jídelny, hodnota nevyfakturovaných a dodaných potravin. | D.III.37. | 44492.78 |
K datu účetní závěrky nuhrazené zákonné pojištění zaměstnanců za 1. čtvrtletí 2014 (10 tis. Kč) a nevyplacená učňovská stipendia za březen 2014 (14 tis. Kč). | D.III.38. | 24583.67 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Nejvýznamnější položkou tohoto nákladového účtu je tradičně spotřeba potravin (363 tis. Kč), spotřeba materiálu na opravy a udržování (17 tis. Kč), kancelářské potřeby včetně tonerů ((16 tis. Kč) a materiál pro výuku (9 tis. Kč). Zbývající část tvoří běžné náklady školy (nákup DDHM. PHM, knihy a časopisy, čistící prostředky). | A.I.1. | 445005.64 |
Spotřeba plynu 445 tis. Kč, el. energie 148 tis. Kč, teplo na odloučeném pracovišti Přerov 25 tis. Kč, spotřeba vody 10 tis. Kč. | A.I.2. | 627740.41 |
V l. čtvrtletí 2014 byla realizována oprava plotu školy (52 tis. Kč), oprava podlahy na DM (10 tis. Kč), malování na DM (7 tis. Kč). Zbývající část tvoří drobné opravy počítačů, strojů ve školní jídelně a služebních vozidel. | A.I.8. | 72860.96 |
Hlavní část této položky tvoří náklady na úklid odloučených pracovišť (35 tis. Kč), poplatky za internet (20 tis. Kč, licence a upgrade SW (40 tis. Kč), servis PC (29 tis. Kč), poplatky za srážkovou vodu (37 tis. Kč), svoz komunálního odpadu (20 tis. Kč), praní prádla (10 tis. Kč) apod. | A.I.12. | 241042.16 |
Čerpání mzdových prostředků probíhá v souladu se schváleným rozpočtem přímých nákladů, v doplňkové činnosti jsou mzdové náklady 120 tis. Kč. | A.I.13. | 2310962.00 |
Dálniční známky pro služební vozidla. | A.I.20. | 3000.00 |
Odpisy v souladu s odpisovým plánem na rok 2014. | A.I.28. | 227184.00 |
Nejvýznamnějšími položkami tohoto nákladového účtu jsou tradičně neuplatněné odpisy DPH ((82 tis. Kč) a učňovská stipendia (43 tis. Kč) a zbývající část jsou poplatky za preventivní zdravotní prohlídky zaměstnanců. | A.I.36. | 128869.94 |
Výnosy jsou tvořeny v hlavní činnosti výnosy za stravu žáků a zaměstnanců (415 tis. Kč), za ubytování žáků (98 tis. Kč). V doplňkové činnosti jsou výnosy 456 tis. Kč tvořeny výnosy z prováděných profesních školení v oblasti elektro (271 tis. Kč), za hostinskou činnost (154 tis. Kč) a za přechodné ubytování (31 tis. Kč). | B.I.2. | 512370.22 |
Prodej materiálu z likvidace vyřazeného majetku. | B.I.12. | 367.00 |
Největší část této položky tvoří náklady ze zálohové dotace poskytnuté VŠB v rámci projektu ESF "Matematika s radostí" (31 tis. Kč) a drobné výnosy za opisy vysvědčení apod. | B.I.17. | 31336.56 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1250582.74 |
F.II. Tvorba fondu | 262872.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 262872.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 170750.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 170750.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1342704.74 |