A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka pokračuje nepřetržitě ve své činnosti. Žádná její činnost není omezena. Účetní jednotka do 31.12.2013 používala způsob účtování zásob metodu B. Od 1.1. 2014 změnila způsob účtování zásob na metodu A. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
ÚJ nebyla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky. Analytické členění syntetických účtů uvedených v účetních výkazech se řídí závaznou účetní osnovou. Zásady účtování na účtech "výkazu zisku a ztrát" zůstávají stejné jako v předchozích letech. ÚJ má vedlejší hospodářskou činnost. V roce 2014 v této hospod. činnosti úč tuje nájem nápojového automatu. Analytické členění rozvahových účtů je nastaveno dle dlužníků, druhů pohledávek, odběratelů, u daní jde o rozdělení na daň zálohovou a daň srážkovou. Účty nákladů a výnosů jsou členěny dle dotací, z kterých jsou finančně kryty: a to z dotace ÚSC, z dotace SR nebo v rámci hopodářské činnosti. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní metody, které účetní jednotka používá vycházejí ze zákona 563/1991 Sb. o účetnictví ve znění pozdějších předpisů vyhl. č. 410/2009 Sb. a ČUS 701-710. Účtování opravných položek v průběhu roku. 1. ÚJ užívá způsob účtování zásob A 2. Nehmotný majetek účtuje ÚJ způsobem: - od 1.000-7.000 poř.ceny je majetek sledován na podrozvahovém účtu 901 a nákladově je zaúčtován na SU 518.. - od 7.000-60.000 poř.ceny je majetek sledován na účtu 018 a nákladově je zaúčtován na SU 558. - od 60.000 výše poř. ceny je majetek sledován na účtech účt.skupiny 0 a je odepisován. 3. hmotný majetek účtuje ÚJ způsobem: - od 500-1.000 poř.ceny je majetek sledován na podrozvahovém účtu 902 a nákladově je zaúčtován na SU 501. - od 1.000-40.000 poř. ceny je majetek sledován na účtu 028 a nákladově je zaúčtován na SU 558. - od 40.000 výše poř.ceny je majetek sledován na účtech účt.skupiny 0 a je odepisován. 4. ÚJ vede čtyři bankovní účty, a to: - běžný účet provozních prostředků, který je dále členěn podle zdrojů (241.10, 241.11-prostředky fondu odměn, 241.12-prostředky rezervního fondu ze zelpšeného výsledku hospodaření, 241.13-prostředky rezervního fondu z ostatních titulů, 241.14-prostředky investičního fondu). - běžný účet prostředků SR (241.20) - běžný účet prostředků ŠJ (241.30) - běžný účet prostředků FSKP (243), který nepotřebuje podrobnější analytické členění. 5. Časové rozlišování nákladů a výnosů se řídí vnitřní směrnicí. Pokud nastane důvod pro účtování na SU 381,383,384,385 účtuje se v okamžiku vzniku takových N/V. 6. Dohadné účty aktivní a pasivní - jsou zde účtovány náklady a výnosy na které ÚJ neobdržela faktury. Dohadné položky tvoří ÚJ k poslednímu dni mezitimní závěrky, tak i k poslednímu dni řádné roční závěrky. Z důvodu zachování zásady věrného obrazu účtování se SU 388 a 389 použijí k zaúčtování zejména dohadu na el.energii, plyn a vodné a stočné. Dále ÚJ tyto dohadné účty používá v okamžiku, kdy neobdržela fakturu na ostatní objednané zboží nebo službu. 7. ÚJ účtuje na účtech 5. a 6. účtové skupiny dle těchto zásad: - účtování nákladů a výnosů hlavní činnosti - prostředky ÚSC (5. a 6. třída - AU označení 00-49) - účtování nákladů a výnosů hlavní činnosti - prostředky SR (5. a 6. třída - AU označení 50-79) - účtování nákladů a výnosů hlavní činnosti - prostředky ostatní, např. čerpání rezervního fondu z ostatních titulů (5. a 6. třída - AU označení 80-89) - účtování nákladů a výnosů doplňkové činnosti (5. a 6. třída - AU označení 90-99) 8. ÚJ účtují na účtech 9. třídy - podrozvahová evidence, z důvodu sledování drob.hm.majetku od 500-1.000 Kč a drob.nehm.majetku od 1.000-7.000 Kč 9. ÚJ účtuje na účtech 4. třídy, kde sleduje jednotlivé fondy. Analytiky jsou členěny dle tvorby a čerpání. 10. ÚJ používá pro účtování o převzatém transferu na pořízení majetku (jednalo se tech.zhodnocení - zkapacitnění - prostor MŠ v r. 2010) původní metodiku, platnou do roku 2012, tzn. odpis transferu MD403/D401. Důvodem je schválený odpisový plán zřizovatelem, z něhož vyplývá i odpis na toto TeZh (hodnota TeZh je zahrnuta v celkové hodnotě majetku), který je plně kryt příspěvkem od zřizovatele. Nedochází tak ke zkreslování hodpodářského výsledku ani k nekrytému investičnímu fondu, resp. k navyšování inves.fondu. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 2071335.14 | 2068446.14 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 169816.20 | 169816.20 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1901518.94 | 1898629.94 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 2071335.14 | 2068446.14 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 197588.00 | 215798.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 84691.00 | 92493.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Ke konci účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci ÚJ. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
ÚJ nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci ÚJ. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
U ÚJ daná situace nenastala. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 142828.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 606.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | ÚJ nemá ve své evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1,- Kč - dle par. 25 odst. 1 písm. k (zákon o účetnictví), nebo v případě souborů tohoto majetku podle par. 71 odst. 2 písm.a) vyhl. 410/2009 Sb. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | ÚJ nevlastní žádné lesní pozemky. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
SU 018 obsahuje drob.nehm.majetek od 7.000-60.000 (dle vnitřní směrnice). Jedná se o software. U tohoto majetku se dělají při pořízení 100% oprávky. Za 1Q 2014 nedošlo k žádnému přírůstku ani úbytku na tomto účtu. | A.I.5. | 0.00 |
SU 031 zachycuje pozemky bez rozdílu ceny. | A.II.1. | 70716.00 |
SU 021 zachycuje odpisované stavby: - jedná se o budovu ZŠ, o budovu MŠ a o transfer na technické zhodnocení budovy MŠ z roku 2010. Za 1Q 2014 nedošlo k žádnému přírůstku ani úbytku na tomto účtu. Odpisy k těmto budovám činily za 1Q2014 částku Kč 85.473,-. | A.II.3. | 21655910.54 |
SU 022 zachycuje odpisovaný majetek od částky Kč 40.000,-: - majetek ZŠ je v celkové PC Kč 617.325,29 - majetek ŠJ je v celkové PC Kč 655.498,80 - majetek MŠ je v celkové PC Kč 67.488,- Za 1Q 2014 nedošlo k žádnému přírůstku ani úbytku na tomto účtu. Odpisy k tomuto majetku činily za 1Q2014 částku Kč 8.088,-. | A.II.4. | 360315.09 |
SU 028 obsahuje drob.hmotný majetek od 1.000-40.000 (dle vnitřní směrnice). U tohoto majetku se dělají při pořízení 100% oprávky. Za 1Q 2014 nedošlo k žádnému přírůstku ani úbytku na tomto účtu. | A.II.6. | 0.00 |
SU 112 obsahuje zůstatek nespotřebovaných potravin školní jídelny ke 31.3.2014. | B.I.2. | 63585.28 |
SU 311 obsahuje: - nezaplacené faktury ke 31.3.2014 za nájmy automatů firmám Blue Cafee (FV14/1) a firmě Tomáš Lhotský (FV14/2) v celkové částce Kč 2.400,- - přeplatek na školném za MŠ v Kč -249,- - nezaplacené školné za ŠK za 2 pololetí 2013-2014 v Kč 6.325,- | B.II.1. | 8476.00 |
SU 314 obsahuje krátkodobé poskytnuté zálohy zaplacené a nevyúčtované ke 31.3.2014: - na elektrickou energii v Kč 22.000,- - na vodné a stočné v Kč 7.600,- - na plyn v Kč 120.990,- - na časopis "Účetnictví" fi. MBM Trans v Kč 496,- | B.II.4. | 151086.00 |
SU 315 obsahuje: - pohledávku za žáky - doprava na plavání v Kč 14.895,- | B.II.5. | 14895.00 |
SU 335 obsahuje: - pohledávku za nesplacenou půjčku z FKSP paní Zmeškalové L. v Kč 19.000,- | B.II.9. | 19000.00 |
SU 348 obsahuje: - pohledávku za ÚSC na dotaci na provoz za období od 04-12/2014 (dle schváleného rozpočtu) v Kč 1.664.900,- - pohledávku za ÚSC na dotaci na odpisy za období od 01-12/2014 (dle schváleného odpis.plánu) v Kč 374.300,- | B.II.18. | 2039200.00 |
SU 377 obsahuje nepřevedené poplatky za 03/2014: - u účtu FKSP v Kč 104,- - u účtu stát. rozp. v Kč 322,- | B.II.32. | 426.00 |
SU 241 obsahuje zůstatky bankovních účtů ke 31.3.2014: - běžný účet-prostředky ÚSC v Kč 825.429,05 = Tento zůstatek tvoří prostředky účelově vázané k fondům Kč 211.026,29, dále hosp.výsled. za rok 2012 v Kč 57.350,07 a za rok 2013 v Kč 302699,22, dále nepr.faktury (SU321) v Kč 119.911,70, dále hosp.výsl. za 1Q2014 v Kč 107.997,75 - běžný účet-prostředky SR v Kč 1.917.077,12 = Tento zůstatek tvoří Kč 1.062.100,71 (SU374) dotace SR na 04/2014, dále nevypl.mzdy 03/2014 (SU331) v Kč 531.781,-, dále nezapl.soc.poj. 03/2014 (SU336) v Kč 197.588,-, dále nezapl.zdrav.poj. 03/2014 (SU337) v Kč 84.691,-, dále nezapl.daň FO 03/2014 (SU342) v Kč 31.140,-, dále nepřev.zákl.příděl FKSP 03/2014 v Kč 6.293,75, dále nepřevedené platby faktur z účtu provozu a z provozní pokladny financované z dotace SR v celkové částce Kč 3.482,66. - běžný účet-prostředky ŠJ v Kč 112.689,18 | B.III.9. | 2855195.35 |
SU 243 obsahuje zůstatek bankovního účtu prostředků FKSP ke 31.3.2014. Zůstatek FKSP z předchozích let představuje nedočerpané prostředky a vratky půjček. Postupně je zůstatek čerpán na povolené příspěvky (stravné, rekreace aj.). | B.III.10. | 93156.70 |
SU 261 obsahuje zůstatek hotovosti provozní pokladny ke 31.3.2014. | B.III.17. | 20526.00 |
SU 401 obsahuje: - konečný stav účtové třídy 0 + účet SU403 ke 31.3.2014 = Kč 21.944.719,63 - účet 902 z roku 2009 "Fond oběžný aktiv" převedený začátkem roku 2010 na účet 401 = Kč 22.016,78 | C.I.1. | 21966736.41 |
SU 403 obsahuje zůstatek neodepsaného transferu na budovu MŠ. | C.I.3. | 142222.00 |
SU 411 obsahuje zůstatek fondu odměn tvořeného z kladného výsledku hospodaření z minulých let. | C.II.1. | 94079.00 |
SU 412 obsahuje zůstatek fondu FKSP. Zůstatek FKSP z předchozích let představuje nedočerpané prostředky a vratky půjček. Postupně je zůstatek čerpán na povolené příspěvky (stravné, rekreace aj.). | C.II.2. | 105301.83 |
SU 413 obsahuje zůstatek rezervního fondu tvořeného z kladného výsledku hospodaření z minulých let. | C.II.3. | 17142.89 |
SU 414 obsahuje zůstatek rezervního fondu z ostatních titulů tvořeného z darů. | C.II.4. | 99804.40 |
SU 416 obsahuje zůstatek FRM (investičního fondu) tvořeného z odpisů. | C.II.5. | 93561.00 |
Obsahuje výsledek hospodaření za 1Q2014 vyčíslený z nákladů a výnosů. | C.III.1. | 4381493.39 |
SU 431 obsahuje: - výsledek hospodaření roku 2012 v Kč 57.350,07 - výsledek hospodaření roku 2013 v Kč 302.699,22 | C.III.2. | 360049.29 |
SU 321 obsahuje zůstatek nezaplacených faktur vůči dodavatelům ke 31.3.2014. Tyto faktury budou placeny ve 2Q2014. | D.III.5. | 119911.70 |
SU 324 obsahuje krátkodobé přijaté zálohy na stravné: - zálohu na stravné na období 04/2014 v Kč 139.436,- - nedohledaný rozdíl na zálohách z minulých let v Kč -7.049,12 | D.III.7. | 132386.88 |
SU 331 obsahuje zůstatek nevyplacených mezd za 03/2014. | D.III.10. | 531781.00 |
SU 336 obsahuje nezaplacené sociální pojištění za 03/2014. | D.III.12. | 0.00 |
SU 337 obsahuje nezaplacené zdravotní pojištění za 03/2014. | D.III.13. | 0.00 |
SU 342 obsahuje: - nezaplacenou zálohu na daň FO z 3/2014 v Kč 56.532,- - nevrácené zaměstnancům roční zúčtování daně 2013 v Kč -25.530,- - nezaplacenou srážkovou daň FO za 3/2014 v Kč 138,- | D.III.16. | 0.00 |
SU 374 obsahuje poskytnutou dotaci SR na 04/2014. | D.III.34. | 1062100.71 |
SU 384 obsahuje: - předpis školného za ŠD za 04-06/2014 v Kč 5.850,- - předpis školného za ŠK za 04-06/2014 v Kč 9.570,- - předpis rozpočtu ÚSC (dotace na provoz+odpisy) za 04-12/2014 v Kč 2.039.200,- | D.III.36. | 2054620.00 |
SU 389 obsahuje dohadné položky: - na nevyfakturované energie za konec prosince 2013 (spočtené dle zaplacených záloh) a za 1Q2014 - na vodné a stočné v Kč 10.200,- - na elektr. energie v Kč 30.300,- - na plyn v Kč 126.556,75 - nevyfakturovaná dodávka potravin do ŠJ (Medlík) v Kč 208,07 | D.III.37. | 167264.82 |
SU 378 obsahuje nepřevedené úroky za 03/2014: - u účtu FKSP v Kč 0,62 - u účtu SR v Kč 8,66 | D.III.38. | 9.28 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
SU 501 obsahuje náklady pořízené: - z prostředků ÚSC v částce Kč 317.027,69 (největší položka je za spotřebu potravin ze skladu ŠJ v Kč 260.641,97) - z prostředků SR v částce Kč 4.280,- - z prostředků rezervního fondu z ostatních zdrojů (z darů = příspěvek od rodičů na pomůcky v edukačních skupinkách) Kč 3.552,- | A.I.1. | 324859.69 |
SU 502 obsahuje náklady na energie pořízené z prostředků od ÚSC. Na spotřeby nevyfakturovaných energií byla zaúčtovaná dohadná položka dle zaplacených záloh. U energií, kde se neplatí zálohy (energie za MŠ na obecním úřadě), byla dohadná položka spočtena dle poslední faktury. V členění: - spotřeba el.energie Kč 22.400,- - spotřeba vodného a stočného Kč 14.405,- - spotřeba plynu Kč 125.900,-- - spotřeba el.energie Kč 2.400,- = doplňková činnost, obsahuje náklady na krátkodobý pronájem nápojového automatu | A.I.2. | 165105.00 |
SU 511 obsahuje náklady na opravy a udržování pořízené z prostředků ÚSC v členění: - opravy kopírek v Kč 3.494,- - periodická kontrola spalovacích cest v komíně v Kč 2.916,- | A.I.8. | 6410.00 |
SU 512 obsahuje náklady na cestovné: - z prostředků od ÚSC Kč 1.138,- (cestovné na akce se žáky) - z prostředků SR Kč 1.247,- (cestovné na akreditované semináře) | A.I.9. | 2385.00 |
SU 518 obsahuje náklady na služby: - z prostředků ÚSC v částce Kč 135.790,35 (např. bankovní poplatky, likvidace biologicky rozložitelného odpadu ze ŠJ, zpracování mezd, telefon, internet, nájemné, poštovné atd.). Analytický účet ostatních služeb obsahuje částku Kč 12.663,- , která se skládá z těchto nejvýznamnějších druhů nákladů: - IT práce firmy DESO v celk.částce Kč 2.178,- - účetní konzultace s mgr.Fejovou a ing. Hanzlovou v Kč 5.250,- - on-line služby Škola profi (Verlag Dashofer) v Kč 4.835,- - z prostředků SR v částce Kč 10.600,- (vzdělávání pegagogů a nepedagogů) | A.I.12. | 146390.35 |
SU 521 obsahuje mzdové náklady: - z prostředků SR v částce Kč 1.900.450,- - mzdy střed. ZŠ Kč 1.401.172,- - mzdy střed. ŠJ Kč 154.166,- - mzdy střed. MŠ Kč 283.896,- - mzdy střed. ŠK Kč 47.371,- - OON střed. ZŠ (náboženství+konzultační hodiny Mgr.Secká) Kč 7.221,- - náhrada za dočasnou prac.neschopnost Kč 6.624,- | A.I.13. | 1900450.00 |
SU 524 obsahuje náklady z prostředků SR: - zdravotní pojištění Kč 169.789,- - sociální pojištění Kč 471.653,- | A.I.14. | 641442.00 |
SU 525 obsahuje náklady z prostředků SR: - a to zákonné pojištění pracovních úrazů | A.I.15. | 9076.00 |
SU 527 obsahuje zákonné sociální náklady: - z prostředků SR - příděl do FKSP Kč 18.932,29 - preventivní prohlídky zaměstnanců Kč 300,- | A.I.16. | 19232.29 |
SU 551 obsahuje odpisy DHM z prostředků ÚSC: - za středisko ZŠ Kč 86.073,- - za středisko ŠJ Kč 147,- - za středisko MŠ Kč 7.341,- | A.I.28. | 93561.00 |
SU 558 obsahuje náklady: - na DDHM od 1.000-40.000 Kč z prostředků ÚSC (popelnice pro ŠJ, vazač na krouškovou vazbu). | A.I.35. | 2750.90 |
SU 549 obsahuje ostatní náklady z činnosti: - z prostředků ÚSC pojištění majetku a ostat.rizik | A.I.36. | 64188.00 |
SU 602 obsahuje výnosy za služby z prostředků ÚSC: - výnosy ze stravného - úhrada potravin Kč 260.805,- - výnosy ze školného MŠ Kč 32.400,- - výnosy ze školného ŠK Kč 10.010,- - výnosy ze školného ŠD Kč 5.850,- | B.I.2. | 309065.00 |
SU 603 - doplňková činnost - obsahuje výnosy z krátkodobého pronájmu nápojového automatu. | B.I.3. | 2400.00 |
SU 648 obsahuje čerpání fondu: - z prostředků rezervního fondu z ostatních zdrojů (z darů = příspěvek od rodičů na pomůcky v edukačních skupinkách) Kč 3.552,- | B.I.16. | 3552.00 |
SU 649 ostatní výnosy z činnosti: - z prostředků ÚSC - jedná se o rozdíl u lyž.výcvikévho kurzu mezi částkou vybranou od dětí a částkou zaplacenou dodavatelům za ubytování a dopravu. | B.I.17. | 18.00 |
SU 662 obsahuje úroky u bankovních účtu (prostředky ÚSC). | B.II.2. | 13.69 |
SU 672 obsahuje výnosy z přijatých transferů: - přijaté prostředky ÚSC na provoz Kč 567.000,- - přijaté prostředky SR Kč 2.585.899,29 | B.IV.2. | 3152899.29 |
Rozdíl SU 5xx a SU 6xx je výsledek hospodaření běžného účetního období, tedy za 1Q2014. | C.2. | 92097.75 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 106379.54 |
A.II. Tvorba fondu | 18932.29 |
1. Základní příděl | 18932.29 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 20010.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 7650.00 |
3. Rekreace | 1000.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 11360.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 105301.83 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 120499.29 |
D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 3552.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 3552.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 116947.29 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
F.II. Tvorba fondu | 93561.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 93561.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 93561.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 27824491.54 | 6168581.00 | 21655910.54 | 21741383.54 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 27824491.54 | 6168581.00 | 21655910.54 | 21741383.54 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 70716.00 | 0.00 | 70716.00 | 70716.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 4094.00 | 0.00 | 4094.00 | 4094.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 53317.00 | 0.00 | 53317.00 | 53317.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 13305.00 | 0.00 | 13305.00 | 13305.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |