Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 3303.00 | 3303.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 3303.00 | 3303.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 4912800.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 4912800.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 8324014.40 | 8324014.40 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 8324014.40 | 8324014.40 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -3407911.40 | -8320711.40 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Na účtu 018/00 je evidován software do 60tis.Kč - neodepisovaný. Programové vybavení MÚZO Praha s.r.o. a VIS Plzeň s.r.o. | A.I.5. | 58645.60 |
Na účtu 021/00 je evidován majetek zahradní altán ve výši 82 392,- Kč . Na účtu 081/00 oprávky ve výši 48 809,- Kč | A.II.3. | 82392.00 |
Na účtu 022/** je evidován majetek odepisovaný - kuchyňská digestoř ve výši 160 335,- Kč , konvektomat ŠJ ve výši 226 720,20Kč a termoport ŠJ ve výši 52 669,90Kč,herní prvky ve výši 659 667,90Kč Na účtu 082/** jsou zachyceny oprávky ve výši 548 983,-Kč. | A.II.4. | 1099393.00 |
Na účtu 028/** je evidovám DDHM ve výši 4 808 480,13 Kč a oprávky na účtu 088/** ve stejné výši | A.II.6. | 4808480.13 |
Na účtu 112/00 Materiál na skladě je zachycen stav potravinových zásob ŠJ dle zaúčtování a inventury k 31.03.2014. | B.I.2. | 44391.16 |
Na účtu 314/02 - zálohy - plyn ŠJ. 2 120,- Kč Na účtu 314/05 - zálohy - plyn MŠ 28 100,- Kč | B.II.4. | 30220.00 |
Pohledávky z hlavní činnosti: 315/00 dlužné školné ve výši 5 150,- Bude inkasováno v příštím období v hotovosti 315/01 dlužné stravné ve vyši 119 384,- které je inkasováno z účtů strávníků v následujícím účetním měsíci. | B.II.5. | 124534.00 |
Předpis stravné za 3/2014 10 252,- zaměstnanci - vyúčtování v příštím období Stálá záloha ŠJ + MŠ Jeremenkova 2 700,- Kč | B.II.9. | 12952.00 |
Dotace od zřizovatele Předpis 2014 2 212 000,-Kč příspěvek na 1.Q/2014 553 000,-Kč KS 1 659 000,- Kč | B.II.18. | 1659000.00 |
| B.II.29. | 0 |
Časové rozlišení - předpis, ve výši skutečně vykázaných nákladů k 31.3.2014 | B.II.31. | 1911100.00 |
BÚ u ČS 241/00 MŠ - 1 308 491,83 Kč 241/01 MŠ ŠJ - 7 349,76 Kč 241/11 prostředky na krytí Fondu odměn - 18 375,- Kč 241/12 prostředky na krytí RF 413 - 196 545,05 Kč 241/14 prostředky na krytí FRM 416 - 164 793,05 Kč | B.III.9. | 1695554.69 |
Výše účtu FKSP 243/00 dle BV účtu ČS. | B.III.10. | 33185.02 |
4 ks pošt. známek za 10,- kč - Jeremenkova MŠ 6 ks pošt. známek za 13,- Kč - Nerudova MŠ | B.III.15. | 118.00 |
Na účtu 261/00 Pokladna je zachycena hotovost,která souhlasí se stavem pokladní hotovosti k 31.3.2014. | B.III.17. | 35889.00 |
Účet 401/** zachycuje odepisovaný majetek účetní jednotky ve výši 33 583,- Kč + s převodem z účtu oběžných aktiv ve výši 28 075,- Kč. Herní prvky pořízené z dotací od zřizovatele va výši 550 410,- Kč | C.I.1. | 612068.00 |
Fond odměn - vytvořen ze zlepšeného HV 2012,schváleno zřizovatelem. | C.II.1. | 18375.00 |
Fond FKSP 412/** 31 916,02 Kč BÚ FKSP 243/00 33 185,02 Kč rozdíl - 1 269,- Kč Okruh FKSP doložen rozdíl Odvod 1% z mezd : 4 745,- Kč příspěvek na stravné: - 4 194,- Kč Den učitelů: 1 820,- Kč Celkem: - 1 269,- Kč | C.II.2. | 31916.02 |
413 - účet Rezervního fondu vytvořen ze zlepšeného hospodářského výsledku 2013 po schválení zřizovatelem a je plně pokryt finančními prostředky BÚ 241/12. | C.II.3. | 196545.05 |
Účet 416//** je navýšen o odpisy za 1.Q/2014 v souladu s odpisovým plánem organizace a je plně pokryt prostředky na BÚ 241/14. | C.II.5. | 164793.05 |
Na účtu 321/** Dodavatelé jsou zachyceny závazky do lhůty splatnosti.Závazky po lhůtě splatnosti nejsou. | D.III.5. | 132041.61 |
Stav účtu 331/00 odpovídá předpisu mezd za 3/2014. | D.III.10. | 417187.00 |
Na účtech 336/** je zachycena výše odvodu OSSZ za období 3/2014. | D.III.12. | 149482.00 |
Na účtech 337 ja zachycena výše odvodu - ZP 3/2014 | D.III.13. | 64234.00 |
Daň z příjmů splatná v 4/2014. | D.III.16. | 11124.00 |
Dotace na mzdy na 4/2014 | D.III.36. | 568400.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Na účtu 501/** jsou zachyceny náklady spotřeby materiálu v souladu s náklady plánovanými. | A.I.1. | 394915.17 |
Na účtu 502/** jsou zachyceny náklady na spotřebu energie - elektřina,voda za 1 -3/ 2014 | A.I.2. | 199853.85 |
Na účti 511/** jsou zachyceny náklady na opravy zařízení za 1-3/2014 | A.I.8. | 26151.00 |
Účet 518/** zachycuje výši nákladů na spotřebované služby v souladu s náklady plánovanými. | A.I.12. | 306546.79 |
Účet 521/** Vyúčtované mzdové náklady včetně náhrad za 1-3 /2014. 1 410 121,- Kč - Platy ze SR 7 195,- Kč - náhrady NP 20 088,- Kč - Dohody hrazené z provozních nákladů | A.I.13. | 1437404.00 |
Účet 524/** vyúčtované náklady na zdravotní a sociální pojištění zaměstnanců za 1-3 / 2014. | A.I.14. | 485446.00 |
Účet 525/** pojištění osob a majetku KOOPERATIVA v souladu s plánem. | A.I.15. | 5662.00 |
Účet 527/00 zákonný1% odvod z mezd a náhrad hrazených ze SR. | A.I.16. | 25184.00 |
Účet 528/** výše na poskytovaných prostředků na ochranné pomůcky a provozní příspěvek na stravné zaměstnanců MŠ. | A.I.17. | 990.97 |
551/** zúčtované odpisy v souladu se schváleným odpisovým plánem na 1 -3/2014. | A.I.28. | 37756.00 |
Účet 549/** - pojištění rizik TREND KOOPERATIVA,technické zhodnocení | A.I.36. | 19813.92 |
Na účtu 602/** jsou zachyceny výnosy z hlavní činnosti. 602/00 - tržba za školné MŠ - 139 520,Kč 602/** - tržba za stravné dětí a zaměstnanců 344 103,- Kč | B.I.2. | 483623.00 |
Účet 662/00 - úroky z bankovních účtů ČS | B.II.2. | 574.94 |
Na účtu 672/** jsou zachyceny výnosy z transferů. 672/00 - dotace od zřizovatele na 1-3/ /2014 dle schváleného rozpočtu ve výši 553 000,- Kč 672/01 - dotace na přímé náklady ze SR na 1-3/2014 ve výši Kč 1 911 100,- Kč. | B.IV.2. | 2464100.00 |
Výsledek hospodaření za 1-3 /2014 | C.1. | 5674.24 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 127037.05 |
F.II. Tvorba fondu | 37756.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 37756.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 164793.05 |