Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a není omezována žádnou skutečností, která by jí zabraňovala pokračovat ve své činnosti i v dohledné budoucnosti.
Od 1.1.2014 došlo ke změně účetní metody - došlo k přechodu ze zjednodušeného účetnictví na vedení účetnictví v plném rozsahu.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Od 1.1.2014 vznikly nové syntetické účty. Při meziročních převodech bylo nutné převést zůstatky některých účtů na nové syntetické účty. Konkrétně byl zůstatek účtu 336 převeden na účty 336 - Sociální pojištění, 337 - Zdravotní pojištění a 338 - Důchodové spoření. Zůstatek účtu 951 - Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva, kde byl veden cizí majetek, byl převeden na účet 968 - Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku. V příloze A.4. je zůstatek minulého účetního období zrušeného účtu 951 vykazován na účtu 992 - Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Od 1.1.2014 vede účetní jednotka účetnictví v plném rozsahu. Rozhodla o tom Rada Olomouckého kraje svým usnesením UR/28/13/2013 ze dne 12.12.2013. Konkrétně účetní jednotka tvoří opravné položky k pohledávkám na účtu 315. Změna metody byla zaúčtována na účty 406/192 ve výši 1 310,70 Kč, což je částka, ve které by byly vytvořeny opravné položky k pohledávkám k 31.12.2013. Dále jsou ve vyšší míře používány podrozvahové účty. Kromě účtů 901,902, 911 a 968, které byly používány i ve zjednodušeném účetnictví, je nově používán také účet 942 pro zachycení transferů na přímé náklady a na odpisy.

Do drobného dlouhodobého nehmotného majetku na účtech 018 zařazuje majetek nad 2 000,- do 60 000,-, majetek do ceny 2 000,- včetně účtuje na podrozvahových účtech 901. Do drobného dlouhodobého hmotného majetku na účtech 028 zařazuje majetek nad 2 000,- do 40 000,-, majetek do 2 000,- včetně je účtován na podrozvahových účtech 902.
K 31.3.2014 byly z účtů časového rozlišení použity výnosy příštích období, a to v celkové výši 1 318 000,-. Jedná se o zbývající částku transferu na provoz, která má být obdržena do konce roku 2014. Skutečná výše obdrženého transferu na provoz na 1.čtvrtletí 2014 je zaúčtována na účtu 672 (438 000,- Kč). Z dohadných účtů byl použit dohadný účet aktivní v celkové výši 2 432 488,-, který byl vytvořen ve výši nákladů odpovídajích transferu na přímé náklady (2 363 236,-) a transferu na odpisy (69 252,-).
Vnitropodnikové účetnictví účetní jednotka nepoužívá.
Odpisový plán na rok 2014 je v celkové výši 296 176,- Kč. V průběhu roku 2014 dojde k jeho navýšení.
Předmětem doplňkové činnosti je stravování cizích strávníků. Potraviny v doplňkové činnosti jsou účtovány na konci měsíce podle skutečné spotřeby. Mzdy a zákonné odvody představují 0,30 úvazku 1 kuchařky a jsou účtovány na konci měsíce dle mzdové sestavy. Věcné náklady jsou na konci čtvrtletí rozúčtovány mezi příslušné nákladové účty hlavní a doplňkové činnosti dle poměru uvařených obědů v doplňkové činnosti vůči celkovému počtu uvařených obědů. Cena jednoho oběda pro cizího strávníka činí 61,- Kč. Za 1.čtvrtletí 2014 bylo uvařeno 1 111 obědů pro cizí strávníky. Kalkulace zahrnuje náklady na potraviny, mzdové náklady a související zákonné odvody, věcné náklady a zisk ve výši 3,- na 1 oběd.


Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky2179413.512152551.51
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901106352.00106352.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9022073061.512046199.51
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky246718.40246718.40
1.Vyřazené pohledávky911246718.40246718.40
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky6403350.002284711.90
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9426403350.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku2284711.900.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9682284711.900.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.002284711.90
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9996544770.014683981.81

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti176841.00221878.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění76204.0094752.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Neexistují žádné skutečnosti, které by ovlivnily finanční situaci organizace mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nevyskytly se žádné skutečnosti, které by existovaly ke konci rozvahového dne a měnily by významným způsobem pohled na finanční situaci organizace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
K 31.3.2014 nebyly nabyty žádné nemovitosti.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Investiční fond je k 31.3.2014 finančně krytý v plné výši.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
K 31.3.2014 nebyl pořízen žádný dlouhodobý hmotný nebo nehmotný majetek. Na účtech 022 je veden pouze majetek s pořizovací cenou vyšší než 40 000,-. Majetek s nižší pořizovací cenou, který byl pořízen dle dřívejších předpisů (pořizovací cena nad 10 000,- a později nad 20 000,-), byl přeúčtován 30.11.2013 na účty 028.
Byl nově pořízen drobný dlouhodobý hmotný majetek v celkové výši 2 490,-. Nebyl nakoupen žádný drobný dlouhodobý nehmotný majetek.

A.0.00
Existují 2 druhy zásob - potraviny a drogerie, které jsou vedeny na účtu 112. Oba druhy zásob jsou vedeny způsobem A. Stav potravin k 31.3.2014 byl 34 465,26 a stav drogerie 9 666,37 Kč.B.I.0.00
Na účtu 311 jsou vedeny 3 pohledávky za stravování zaměstnanců ZUŠ Litovel a DDM Litovel za březen 2014 v rámci doplňkové činnosti.
Na účtu 315 jsou vedeny 2 pohledávky dlužného příspěvku na úhradu péče dětí s ÚV v celkové výši 5 278,- Kč. K 1.1.2014 byl stav těchto pohledávek 4 425,-, od 1.1.2014 došlo k jejich nárůstu o 853,- Kč. V březnu 2014 byla častečně zaplacena 1 pohledávka starší 1 roku ve výši 1 000,-, její stav je k 31.3.2014 3 425,- Kč. Od ledna do března 2014 vznikla nová pohledávka v celkové výši 1 853,- Kč. Pohledávky na účtu 315 jsou sníženy o opravné položky k pohledávkám ve výši 1 266,20. Během tří měsíců roku 2014 byly opravné položky nejen tvořeny, ale z důvodu úhrady části pohledávky v březnu 2014 také částečně rušeny.
Účet 348 obsahuje pohledávku z titulu transferu na provoz, který má být obdržen do konce roku 2014.
Účet 388 představuje dohadné účty aktivní, které byly vytvořeny ve výši nákladů odpovídajících transferu na přímé náklady (2 363 236,-) a transferu na odpisy (69 252,-).

B.II.0.00
Stav běžného účtu (účet 241) činil k 31.3.2014 2 403 995,48 Kč. Tento účet je analyticky členěn na provozní účet, účet fondu odměn, účet rezervního fondu ze zlepšeného výsledku hospodaření, účet rezervního fondu z ostatních titulů a účet investičního fondu. Stav účtu FKSP (účet 243) byl k 31.3.2014 108 504,45 Kč. Stav cenin (poštovních známek) je 404,- Kč a stav pokladny k 31.3.2014 8 952,- Kč.B.III.0.00
Na účtu 406 jsou zaúčtovány opravné položky k pohledávkám na účtu 315 ve výši, kterou by měly k 31.12.2013. Tato výše opravných položek byla zaúčtována na souvztažný účet 192. Jedná se o změnu účetní metody z důvodu přechodu ze zjednodušeného účetnictví na plnou formu vedení účetnictví od 1.1.2014.C.I.0.00
Na účtu 411 je veden fond odměn v celkové výši 23 000,- Kč, jeho výše se od 1.1.2014 nezměnila. Fond je k 31.3.2014 finančně krytý v plné výši.
Na účtu 412 je FKSP ve výši 114 278,65 Kč. Jeho výše byla k 1.1.2014 125 311,65 Kč. Za 1.čtvrtletí 2014 byl základní příděl z hrubých mezd a náhrad mezd v době nemoci 17 387,- Kč. FKSP byl použit na stravování ve výši 7 420,- Kč, na rekreace a zájezdy ve výši 9 000,- Kč, na rehabilitace ve výši 4 500,- Kč, na bazén ve výši 4 500,- Kč a na peněžní dary při příležitosti životních výročí 3 000,-. Finanční krytí FKSP je k 31.3.2014 108 504,45 Kč. Rozdíl představují nepřevedené úroky a poplatky účtu FKSP za březen 2014 a nepřevedený základní příděl z hrubých mezd a náhrad mezd za březen 2014. Po jejich převodu se stavy vyrovnají.
Na účtu 413 je rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření v celkové výši 352 054,38 Kč. Fond je k 1.1. i 31.3.2014 finančně nekrytý ve výši 11 370,- Kč, tento rozdíl představují pohledávky dlužného příspěvku na úhradu péče po splatnosti k 31.12.2012.
Na účtu 414 je veden rezervní fond z ostatních titulů. Jeho stav byl k 1.1.2014 nulový, stav k 31.3.2014 je 7 319,-. V lednu 2014 byl obdržen peněžní neúčelový dar od společnosti NOEN, a.s. Praha ve výši 25 000,- Kč. Tento dar byl v únoru 2014 použit na zimní ozdravný pobyt dětí DD ve výši 17 681,-. Zbytek bude použit na letní tábory dětí DD.
Na účtu 416 je investiční fond ve výši 314 197,29 Kč. K 1.1.2014 byl zůstatek fondu 292 904,29 Kč. Za 1.čtvrtletí 2014 došlo k jeho tvorbě z odpisů DHM ve výši 74 043,-. Odvod zřizovateli z investičního fondu byl 52 750,-. Finančně je investiční fond pokryt v plné výši k 1.1. i 31.12.2014.
C.II.0.00
K 31.3.2014 činí zlepšený výsledek hospodaření 79 209,75. Ten je tvořen z hlavní činnosti ve výši 70 356,75 a z doplňkové činnosti ve výši 8 853,-.
Na účtu 431 je zlepšený výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení za rok 2013, který bude rozdělen do příslušných fondů po schválení zřizovatelem.
C.III.0.00
Na účtu 321 jsou vedeny závazky vůči dodavatelům ve výši 77 390,53. Na účtu 324 jsou zálohy na stravné vlastních strávníků ve výši 114,- a zálohy na stravné cizích strávníků ve výši 9 577,-. Na účtu 331 jsou závazky vůči zaměstnancům z titulu dlužných mezd ve výši 439 291,-. Na účtu 336 jsou závazky vůči správě sociálního zabezpečení ve výši 176 841,-, na účtu 337 závazky vůči zdravotním pojišťovnám ve výši 76 204,- a na účtu 338 závazky vůči finančnímu úřadu z titulu důchodového spoření ve výši 1 596,-. Na účtu 342 jsou evidovány závazky z titulu dlužné daně z příjmu ze závislé činnosti ve výši 60 708,-. Na účtu 374 jsou obdržené zálohy na transfery na přímé náklady ve výši 3 097 700,- a na odpisy ve výši 70 250,-. Na účtu 384 je částka transferu na provoz ve výši 1 318 000,-, která má být obdržena do konce roku 2014.




V podrozvaze je na účtu 901 evidován jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek s pořizovací cenou do 2 000,- Kč včetně. V 1.čtvrtletí 2014 nebyl na tomto účtu žádný pohyb. Na účtu 902 je sledován drobný dlouhodobý hmotný majetek s pořizovací cenou do 2 000,- Kč včetně. V 1.čtvrtletí 2014 byl na tento účet pořízen majetek v celkové hodnotě 26 862,-. Na účtu 911 jsou vyřazené pohledávky nenávratné v celkové hodnotě 188 138,90 Kč a vyřazené pohledávky návratné v hodnotě 58 579,50 Kč. Na účtu 942 jsou zaúčtovány transfer na přímé náklady ve výši 6 192 600,- a transfer na odpisy ve výši 210 750,-, které mají být obdrženy do konce roku 2014. Na účtu 968 je veden cizí majetek v celkové hodnotě 2 284 711,90 Kč. Konkrétně je zde evidován modem v ZŠ praktické patřící firmě Telefonica Praha, budova ZŠ praktické, pozemky u budovy ZŠ praktické a pozemky u budovy DD, které jsou majetkem města Litovel. Dále sem patří kabinet, 1 učebna a sociální zařízení ZŠ Vojtěchov, které se nacházejí v prostorách dětské ozdravovny a jsou majetkem České speleologické organizace Olomouc.
D.III.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Organizace dosáhla k 31.3.2013 v hlavní činnosti zlepšeného výsledku hospodaření ve výši 70 356,75 Kč. Tento výsledek představuje rozdíl mezi výnosy v hlavní činnosti (tj. transfery na provoz, odpisy a přímé náklady, obdržený finanční dar a vlastní výnosy) a náklady v hlavní činnosti.
U doplňkové činnosti bylo dosaženo zlepšeného výsledku hospodaření ve výši 8 853,- Kč. Součástí zlepšeného výsledku hospodaření v doplňkové činnosti je rezerva na mzdové náklady a související zákonné odvody na měsíce červenec a srpen 2014, kdy se nevaří pro cizí strávníky. Předmětem doplňkové činnosti je stravování cizích strávníků. Potraviny jsou v doplňkové činnosti účtovány na konci měsíce dle skutečné spotřeby. Mzdové náklady a související zákonné odvody představují 0,3 úvazku 1 kuchařky a jsou účtovány na konci měsíce dle mzdové sestavy. Věcné náklady jsou na konci čtvrtletí rozúčtovány mezi příslušné nákladové účty hlavní a doplňkové činnosti dle poměru uvařených obědů v doplňkové činnosti vůči celkovému počtu uvařených obědů.

C.1.0.00
V 1.čtvrtletí 2014 byly obdrženy prostřednictvím zřizovatele tyto transfery:
na přímé náklady (UZ 33353) 3 097 700,-
z toho: na platy 2 243 000,-
na OON-odstupné 31 000,-
na odvody 786 000,-
na přímé ONIV 37 700,-
na provoz (UZ 00020) 438 000,-
na odpisy (UZ 00006) 70 250,-
Celkem 3 605 950,-

Na účtu 672 se objevuje v plné výši pouze transfer na provoz (438 000,-). Transfer na přímé náklady (2 363 236,-) a transfer na odpisy (69 252,-) jsou zaúčtovány v částce nižší, neboť za 1.čtvrtletí 2014 nebyly vyčerpány v obdržené výši.
Organizace obdržela všechny transfery prostřednictvím svého zřizovatele - Olomouckého kraje.
Z důvodu nižšího obdrženého rozpočtu na platy proti roku 2013 (o 1 060 000,-) bylo nutné upravit platy všech zaměstnanců směrem dolů. Nedostačující je také rozpočtovaný přepočtený počet zaměstnanců, proto musely být pokráceny pracovní úvazky některých zaměstnanců s účinností od 1.dubna 2014.




B.IV.0.00
Na účtu 602 jsou v hlavní činnosti výnosy ze stravného ve výši 22 197,- a z příspěvku na úhradu péče ve výši 10 047,-. V doplňkové činnosti jsou to výnosy ze stravného ve výši 67 771,-.
Na účtu 648 je čerpání rezervního fondu z ostatních titulů (čerpání peněžního daru) ve výši 17 681,-. Čerpání se týká hlavní činnosti.
Účet 649 obsahuje přídavky na děti ve výši 29 250,- a příjem za ztracenou učebnici 88,-. Všechny výnosy jsou v rámci hlavní činnosti.
Účet 662 obsahuje čisté úroky běžného účtu ve výši 33,06 Kč (hlavní činnost).
B.I.0.00
V rámci doplňkové činnosti jsou účtovány náklady na potraviny, tj. účet 501. Dále jsou účtovány mzdové náklady (účet 521) a příslušné zákonné odvody, konkrétně zdravotní pojištění a sociální pojištění (účty 524), příděl do FKSP z hrubých mezd (účet 527) a zákonné pojištění pro případ organizace za škodu při pracovním úrazu nebo nemoci z povolání (účet 525). Z věcných nákladů jsou použity náklady na spotřební materiál (účet 501), náklady na vodné, stočné, plyn a el.energii (účty 502), náklady na opravu a údržbu (účet 511), platba za telefon a internet, zpracování mezd, odvoz odpadu (vše účty 518) a odpisy DHM (účet 551).
V rámci hlavní činnosti se objevuje účet 556 - Tvorba a zúčtování opravných položek se zápornou hodnotou. Hodnota vytvořených opravných položek k pohledávkám byla totiž v 1.čtvrtletí 2014 nižší než hodnota zrušených opravných položek k pohledávkám.
Součástí účtu 521 v hlavní činnosti jsou nejen mzdové náklady, ale také náhrady mezd v rámci nemoci.
A.I.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.125311.65
A.II. Tvorba fondu17387.00
1. Základní příděl17387.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu28420.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování7420.00
3. Rekreace9000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport4500.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary3000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu4500.00
A.IV. Konečný stav fondu114278.65

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.352054.38
D.II. Tvorba fondu25000.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové25000.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu17681.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání17681.00
D.IV. Konečný stav fondu359373.38

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.292904.29
F.II. Tvorba fondu74043.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku74043.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu52750.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele52750.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu314197.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby13647900.305259688.408388211.908445055.90
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu13615379.805227167.908388211.908445055.90
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby32520.5032520.500.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky155100.000.00155100.00155100.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha114150.000.00114150.00114150.00
H.5.Ostatní pozemky40950.000.0040950.0040950.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00