Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V 1.Q. 2014 bylo z titulu nedočerpaných záloh víceletých transferů provedeno účtování na MD 414 ve výši skutečných nákladů, u příspěvku na provoz (ÚZ 008) byl proveden přepdis nároku na dotaci v plné výši MD 348 D 384 a měsíčně rozpouštěna měsíční dotace MD 384 D 672.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
ÚJ netvořila zákonné rezervy. Majetek byl odpisován dle odpisového plánu pro rok 2014. ÚJ časově rozlišila náklady, které se týkají období 1.Q. 2014 tak, aby nedošlo ke zkreslení VH - byly použity dohadné položky pasivní (nevyúčtované skutečné náklady na energie, plyn).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky736534.44736534.44
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902736534.44736534.44
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky84092.0084092.00
1.Vyřazené pohledávky91184092.0084092.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky10028269.0910012338.53
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9398787224.098771293.53
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9411241045.001241045.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99910848895.5310832964.97

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti670053.00712722.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění287270.00305487.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů349373.52406518.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
ÚJ k 31.3.2014 vykazuje zisk v rámci hlavní činnosti, zatím nejsou zúčtovány probíhající kurzy sváření a autoškoly, což k 30.6. 2014 ovlivní VH. V rámci DČ je k 31.3. 2014 vykázán zisk.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
ÚJ se v roce 2013 účastní projektu ROP, kerý byl ukončen schválením Závěrečné monitorovací zprávy. Po zaúčtování finančních prostředků ze zdrojů EU poskytnutých v roce 2014 bude projekt dokončen i převedením investic do majetku. Škola se účastní projektu peníze středním školám ÚZ 33031, nevyčerpané prostředky k 31.12. 2013 byly převecdeny do RF (414) a skutečné čerpání je v roce 2014 finančně kryto z tohoto účtu.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Za uplynulé období bylo o odpisech účtováno v souladu s ČÚS č. 708. Tvorba IF byla tvořena v soulasdu s Plánem odpisů dlouhodobého nehmotného a hotného majetku pro rok 2014.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Nákup DDHM v 1.Q. 2014 ve výši 48209,11 Kč (MD 028 / D 088). Vyřazení a ekologická likvidace DDHM ve výši 11890,- Kč (MD 088 / D 028). A.II.6.18369627.10
Investiční náklady projektu ROP, zařazení do DHM bude provedeno po výsledku Závěrečné MZ a po zúčtování konečného rozdělení zdrojů financování celého projektu. A.II.8.10457220.00
Na účtu jsou vedeny zálohy na energie a platby za dodávky uskutečněné v roce 2014. B.II.4.214666.71
Na účtu jsou vedeny Provozní zálohy k vyúčtování pověřenými zaměstnanci. B.II.9.30000.00
Jedná se o přeplatek na Dani z příjmu, vlivem stanovených záloh splatných v roce 2013 a skutečně vypočtené daňové povinnosti za toto období do 31.3. 2014. B.II.13.30638.00
Přijatá dotace na provoz ÚZ 008 k 31.3. 2014 ve výši 1867500,- Kč (348 D), vyplacená stipendia k 31.3. 2014 ve výši 83800,- Kč (348 MD). Rozpočtované prostředky na provoz ve výši 6573848,- Kč (348 MD). B.II.18.4790148.00
Na účtu jsou přijaté dotace k 31.3. 2014, které podléhají zúčtování. B.II.31.10490234.63
Pohledávky za stravovací poukázky k 31.3. 2014. B.II.32.67221.90
Sníženo o čerpané prostředky víceletých dotací, zůstatek ve výši nedočerpané zálohy na dotaci ÚZ 33031 "šablony". C.II.4.455806.00
Záloha na víceleté transfery - ÚZ 33031 "Šablony". D.II.9.1835835.00
Dle smlouvy o půjčce číslo 220/ŠKS/2012 byla poskytnuta půjčka na realizaci projektu "Modernizace dílen odborného výcviku Střední odborné školy a Středního odborného učiliště, Kladno, Dubská", financovaného z ROP regionu soudržnosti Střední Čechy. Prostředky jsou určeny na kofinancování tohoto projektu. Po schválení Závěrečné MZ projektu ROP v roce 2014, bude účetně a finančně tato půjčka zúčtována. D.III.4.1771349.01
Odvod nájemného za nebytové prostory, který bude po uhrazení nájemci poukázán na účet KÚ (odvod za pronájmy 1.Q. 2014). D.III.21.129078.00
Zůstatek na tomto účtu jsou dotace podléhající zúčtování k 31.12. 2014, a to ÚZ 33353 ve výši 11184280,- Kč, stipendia ve výši 394400,- Kč. Po schválení Závěrečné MZ projektu ROP a zúčtování finančních prostředků vynaložených na realizaci projektu, podléhá zúčtování zůstatek přijatých investičních prostředků k 31.3. 2014 ve výši 1840458,82 Kč (ROP) a 324786,99 Kč (KÚ). D.III.34.13743925.81
Zúčtování přijaté dotace k účtu 348 D, ÚZ 008 - provozní ONIV, rozpočet na rok 2014. D.III.36.4706348.00
Zaúčtovány odhadnuté náklady, které patří do období 1.Q. 2014, ale k těmto nákladům k datu mezitímní závěrky nebyly k dispozici faktury (spotřeba tepla, el. energie, plynu). D.III.37.761240.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
V 1.Q. 2014 jsou náklady na energie vyšší vzhledem k zimnímu období. A.I.2.2718385.98
Proti minulému období jsou tyto náklady nižší zejména vlivem ukončení grantu NAEP - spolupráce se školou v Německu - v roce 2013. A.I.9.4157.00
Snížení mzdových prostředků je odvislé od nižšího počtu žáků proti minulému období, s tím souvisí nižší počet pedagogických pracovníků od školního roku 2013/2014. A.I.13.5096233.00
Nákup DDHM bude realizován v pozdějším období roku 2014, a to v rámci projektu ÚZ 33031 - šablony. A.I.35.11845.51
Od roku 2014 je bankami účtována a srážena daň z příjmu z úroků na bankovních účtech organizace. A.V.1.25.19
ÚJ zúčtovala výnosy z transferů a dotací k 31.3. 2014, a to provozní prostředky KÚ ve výši 1867500,- Kč, dotaci na vyplacená stipendia ve výši 83800,- Kč, dotaci na nárok ze SR ve výši 8388210,- Kč, skutečně vynaložené prostředky v rámci ÚZ 33031 ve výši 118467,- Kč, výnosy ROP neinvestiční prostředky ve výši 15930,56 Kč. B.IV.2.10473907.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
Stav na bankovních účtech a pokladně organizace. P.8225918.54
Stav k 31.3. 2014, bankovní účty a pokladna organizace. R.11667681.83
HV za 1.Q. 2014 je tvořen Doplňkovou činností, zejména ubytovací služby pro veřejnost. Z.165051.05

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.22296.86
A.II. Tvorba fondu62517.00
1. Základní příděl62517.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu78183.50
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování78183.50
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu6630.36

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1746374.38
D.II. Tvorba fondu
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu118467.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání118467.00
D.IV. Konečný stav fondu1627907.38

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
F.II. Tvorba fondu267266.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku267266.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu267266.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby95133755.0528965867.0966167887.9666224660.96
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu82972124.0525152907.0957819216.9657839917.96
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky2832941.001522886.001310055.001310406.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení115653.0059405.0056248.0057121.00
G.5.Jiné inženýrské sítě1799834.001361056.00438778.00451882.00
G.6.Ostatní stavby7413203.00869613.006543590.006565334.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky5281727.800.005281727.805281727.80
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha5281727.800.005281727.805281727.80
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00