Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip
nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V souladu s novelou vyhlášky 410/2009 Sb. a 383/2009 B. vznikla naší
organizaci povinnost předkládat Pomocný analytický přehled s účinností
od 1.1.2012. Současně usnesením rady KHK ze dne 31.1.2012 vede účetnictví
v plném rozsahu.

Obsahové vymezení některých položek účetních výkazů bylo meziročně změněno
díky aplikaci novely vyhlášky 410/2009 Sb. a účetních standardů.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele v plném rozsahu.

Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schvále-
ného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů, odepi-
sovat se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání.

Majetek pořízený do roku 2010 je odepisován následovně (největší položky) :
Budovy DM, garaže 100 let
Technologická zařízení - klimatizace 18 let
Osobní automobil 8 let

V případě svěřeného majetku zřizovatelem byly přebírány pořizovací ceny
zřizovatele s dopočtem oprávek dle dob životnosti výše uvedených.

Časové rozlišení nákladů a výnosů je aplikováno u příspěvku na provoz
od zřizovatele.
V případě časového rozlišení nákladů a výnosů jsou časově rozlišovány
všechny položky.
Dohadné položky týkající se spotřeby energií jsou propočítány dle odečtu
měřidel.
Opravné položky k pohledávkám budou přepočítány k 31.3.2014
Rozdělení nákladů mezi hlavní a hospodářskou činnost je prováděno
následujícím způsobem :
- přímé náklady ( materiál, služby) se přiřazují přímo k hlavní nebo
hospodářské činnosti

- přímé osobní náklady jsou prvotně přiřazovány do hlavní činnost stravování
s tím, že do hospodářské činnosti stravování jsou čtvrtletně převáděny
podle poměru uvařených jídel pro hlavní a hospodářskou činnost.

- pro hospodářskou činnost ubytování jsou uzavírány dohody o provedení
práce.

- společné náklady hlavní a hospodářské činnosti ( opravy, spotřeby materiálu,
vybavení pokojů atd.) se účtují do hlavní činnosti, do hospodářské činnosti se
přeúčtovávají čtvrtletně :
u ubytování dle poměru lůžkodnů hlavní a hospodářské činnosti,
u stravování dle poměru uvařených jídel pro hlavní a hospodářskou činnost.
- v účetní závěrce je použito zaokrouhlení , které vychází ze znění
vyhlášky č.16/2001 Sb.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky11493036.0711483631.61
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901162962.74162962.74
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek90211242770.3311233253.87
3.Ostatní majetek90387303.0087415.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky49755.0049755.00
1.Vyřazené pohledávky91149755.0049755.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99911542791.0711533386.61

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti335947.00392220.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění143993.00168218.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

bez komentáře
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Účetní jednotka v souladu s rozhodnutím zřizovatele o tom, že bude vedeno
účetnictví v plném rozsahu vytváří opravné položky k pohledávkám k datu
31.3.2014.

Na řádku BII.5. se objevují pohledávky za žáky. Více
než 180 dní po splatnosti ve výši 42274.01 Kč. V případě těchto
pohledávek existuje významné riziko jejich nevymožení.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

bez komentáře
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

bez komentáře

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
netýká se naší organizace
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
naše organizace nevlastní ani nehospodaří s lesními pozemky

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Organizace dle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví
zřizovatele. Veškerý objem majetku na majetkových účtech je majetkem
zřizovatele.
A II.104401974.75

Krátkodobé poskytnuté zálohy - zde jsou vykázány především zálohy
na energie.
B.II.4.1011380.98

Krátkodobé přijaté zálohy - zde se jedná o přijaté zálohy za
ubytování a stravování žáků.
D III. 7.1635112.15

Dohadné účty pasivní jsou tvořeny ke spotřebě energií.
D III. 37.1263645.80

Na tomto řádku je vykázán zůstatek investičního fondu .
C II.5.591727.81

V tomto řádku jsou vykázany nedočerpané dotace zřizovatele na poskytnutý
příspěvek na provoz ve výši 3129740 Kč a nevyčerpaný poplatek
za používání vlastních elektrospotřebičů od žáků 46791.82.


D.III.363176531.82

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Výnosy z prodeje služeb zahrnují :

Hlavní činnost: 2795083.75 Kč

z toho :
tržby za ubytování žáků 2198300.- Kč
tržby za stravování žáků 434326.- Kč
tržby za služby ubytovaným žákům 104606.49 Kč
tržby za stravování zaměstnanců 27185.12 Kč
tržby za pronájem klubovny 25170.24 Kč
tržby za školení - dotační program ESF 5495.90 Kč


Hospodářská činnost: 204095.54
z toho
tržby za ubytování 140682.34 Kč a stravování 63413.20 Kč
B. I. 2.2999179.29

Výnosy z pronájmu:
Jedná se o dlouhodobý pronájem garáží, ordinací lékařů a jednoho bytu
B. I. 3.63414.81

Ostatní výnosy z činností :
vykázaná částka 20930.27 Kč v hlavní činnosti je tvořena především :
výnosy z kopírování 1652.80 Kč
náhradami škod od žáků 17848.- Kč

vykázaná částka 250.00Kč v doplňkové činnosti tvoří náhrady škod od cizích
B. I. 17.21180.27

Výnosy z vybraných místních vládních institucí z transferů :
přijaté účelové prostředky ze státního rozpočtu ÚZ 33353 5958800.00 Kč
přijatý příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele 1038800.00 Kč

grant Pavučina 9504.00 Kč
grant Šikovné ruce 3934.00 Kč
B. IV. 2.7011038.00

Čerpání darů na mimoškolní aktivity žáků.
B.I.166632.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.44487.64
A.II. Tvorba fondu30864.52
1. Základní příděl30864.52
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu21900.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary8700.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění12600.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění600.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu53452.16

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.295105.13
D.II. Tvorba fondu0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu6632.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání6632.00
D.IV. Konečný stav fondu288473.13

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.311707.81
F.II. Tvorba fondu1551366.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1551366.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu1271345.00
1. Financování investičních výdajů57245.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele1214100.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu591728.81

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby122958105.8222058134.16100899971.66101209995.17
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu122958105.8222058134.16100899971.66101209995.17
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2748086.500.002748086.502748086.50
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha2748086.500.002748086.502748086.50
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00