Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701171

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Bez komentáře
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Bez komentáře
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Usnesením Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12.12.2013 bylo rozhodnuto v souladu s ustanovením § 9 odst. 3 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů o vedení účetnictví v plném rozsahu všemi účetními jednotkami, které jsou příspěvkovými organizacemi zřízenými Olomouckým krajem, a to s účinností od 1.1.2014. Odpisový plán na rok 2014 v celkové výši 1 385 tis. Kč byl sestaven v členění na odpisy dlouhodobého hmotného majetku používaného v rámci hlavní činnosti (1 113 tis. Kč) a doplňkové činnosti (272 tis. Kč) . Soubor DHM se odepisuje dle zatřídění do odpisových skupin schválených usnesením Rady Olomouckého kraje. Na podrozvahových účtech jsou evidovány : na účtu 902 - jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek s pořizovací hodnotou nižší než 500,- Kč/položku – knihy v knihovnách , na účtu 911- hodnota vyřazených pohledávek, na účtu 968 - dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání pronajatého cizího majetku. Plnění odpisového plánu pro příslušný rok škola vyhodnocuje čtvrtletně společně s kontrolou tvorby a čerpání investičního fondu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701171

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 475282.17 474092.17
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 475282.17 474092.17
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 4236628.62 4236628.62
1.Vyřazené pohledávky911 4236628.62 4236628.62
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 423100.00 423100.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 423100.00 423100.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních984 0.00 0.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 4288810.79 4287620.79

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701171

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 308414.00 319094.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 132943.00 137140.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701171

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

A.8. Informace podle § 66 odst. 6

A.9. Informace podle § 66 odst. 8

K datu účetní závěrky k 31.3.2014 vykazuje investiční fond (účet 416) hodnotu 568 016,98 Kč, finanční krytí fondu je 542 290,09 Kč. Rozdíl ve výši 25 726,89 Kč je způsoben tím, že příspěvek na odpisy je poskytován čtvrtletně ve výši 1/4 ročního rozpočtu, což neodpovídá skutečným odpisům za I. čtvrtletí 2014. Zdroje investičního fondu byly v I. čtvrtletí 2014 posíleny o výnosy z prodeje DDHM ve výši 17 768,22 Kč. Z ročního plánu čerpání IF na opravy dlouhodobého hmotného majetku byly k 31.3.2014 uskutečněny 2 stavební akce v : Oprava oplocení před školou - 98 361 Kč a Výměna oken v budovách zahradnictví - 85 410 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701171

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701171

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701171

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Není stanoveno.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
V majetku organizace není veden žádný lesní pozemek s lesním porostem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701171

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Na účtu 381 - Náklady příštích období jsou zúčtovány náklady za pronájem plynových lahví na období 2014 - 2017 ve výši 66 329 Kč. Při zpracování účetní závěrky byly k 31.3.2014 proúčtovány na účet 388 - Dohadné účty aktivní tyto částky : 29 979,88 Kč - zálohy na odběr energií v bytech, částka ve výši 57 296,76 Kč představuje hodnotu DPH ze zdanitelného plnění na vstupu za březen 2014, která bude uplatněna až v dubnu 2014. Dále byly na tento účet zúčtovány přímé náklady k 31.3.2014 ve výši 3 999 457,78 Kč (UZ 33 353), příspěvek na odpisy 278 250 Kč (UZ 00 006) a dále celá hodnota příspěvku na projekt v rámci OP VK ve výši 1 290 601,44 Kč (UZ 32133031 a 32533031). Tento projekt byl k 31.3.2014 ukončen.
B.II.29.B.II.310.00

Účet 401 – Jmění účetní jednotky v celkové výši 57 037 726,26 Kč je analyticky rozlišen na účet 401/0901 – Fond dlouhodobého majetku školy ve výši 54 752 586,50 Kč a účet 401/0902 - Fond oběžných aktiv ve výši 2 285 139,76 Kč.
C.I.1.0.00

Přehled hospodaření s peněžními fondy k 31.3.2014 Účet 412 FKSP – účetní stav 25 420,44, finanční krytí fondu je 21 066,93 Kč (účet 243+pokladní hotovost). Rozdíl ve výši 4 353,51 Kč představuje nevyrovnaná pohledávka FKSP k účtu hlavní činnosti k 31.3.2014, která bude převedena na účet FKSP v dubnu 2014. Účet 411 - Fond odměn – účetní stav ve výši 6 410,- Kč plně finančně kryt. Účet 413 – Fond rezervní – účetní stav ve výši 192 143,09,- Kč plně finančně kryt. Účet 414 – Rezervní fond z ostatních titulů má k 31.3.2014 hodnotu n u l o v o u.
C.II. 1 - 40.00

Informace k údajům v Příloze č. A4 – Podrozvaha : V podrozvahové evidenci jsou k 31.3.2014 evidovány tyto položky : Účet 902/0060 - Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek Přerov – knihy 460 769,47 Kč, Účet 902/0065 - Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek Lipník – knihy 14 512,70 Kč, Účet 911/0010 - Vyřazené pohledávky Školního statku Kojetín 4 231 083,32 Kč, Účet 911/0020 - Vyřazená pohledávka SŠZe-doplňková činnost 627,50 Kč, Účet 911/0300 - Vyřazené pohledávky SŠZe-hlavní činnost 4 917,80 Kč, Účet 968/005 - Pronajatý cizí majetek 423 100,00 Kč
P.I.2.,P.II.1.P.V.8.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701171

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Náklady z činnosti - Hlavní činnost k 31.3.2014 : Vzhledem k mirnému průběhu zimy se meziročně snížily náklady na energie. U spotřeby tepla došlo ke snížení nákladů o 315 286 Kč, u plynu se náklady snížily o 22 108 Kč, náklady na elektrickou energii klesly o 33 280 Kč. U nákladů na služby je možné konstatovat, že se proti roku 2013 podařilo snížit náklady za mobilní telefony (- 12 027 Kč). Na druhé straně ovšem vzrostly náklady na služby související se zabezpečením chodu školy. V rámci zajištění úspěšného náboru žáků na naši školu pro roky 2014/2015 se zvýšily náklady na inzerci a propagaci školy proti roku 2013 o 15 663 Kč. Na opravy nemovitého a movitého majetku bylo k 31.3.2014 vynaloženo celkem 551 481 Kč, tj. o 430 515 Kč více než v roce 2013 a to proto, že klimatické podmínky umožnily provádět venkovní stavební práce po celé I. čtvrtletí 2014. U hospodářské činnosti se v porovnání s rokem 2013 snížily náklady na spotřebu materiálu (- 6 591 Kč), za energie (- 14 261 Kč), za opravy a údržbu (- 71 833 Kč), za služby (- 9 629 Kč). Změnou pracovních úvazků vázaných na hodpodářskou činnost od 1.1.2014 se zvýšily mzdové náklady o 36 679 Kč.
A.I.0.00

K 31.3.2014 se snížily výnosy z činnosti v hlavní činnosti u školní jídelny o 13 831 Kč, za ubytovací služby na domově mládeže se výnosy snížily o 3 392 Kč. Čerpání fondů (účet 648) ve výši 183 771 Kč představuje čerpání investičního fondu na náklady spojené s opravami nemovitého majetku. V hospodářské činnosti se snížily výnosy z nájemného za pronájem nemovitostí o 20 775 Kč - škola nepronajímá žádné bytové jednotky, k 1.1.2014 bylo po vzájemné dohodě s pronajímatelem ukončeno pronajímání části hospodářské budovy pro potřeby uskladnění materiálu.
B.I.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701171

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Bez komentáře.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701171

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Bez komentáře.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701171

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 25497.65
A.II. Tvorba fondu 28904.00
1. Základní příděl 28904.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 28981.21
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 10231.21
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 18650.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 100.00
A.IV. Konečný stav fondu 25420.44

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 225168.65
D.II. Tvorba fondu 0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření 0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 33025.56
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 33025.56
D.IV. Konečný stav fondu 192143.09

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701171

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 574610.31
F.II. Tvorba fondu 385927.67
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 368159.45
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 17768.22
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 392521.00
1. Financování investičních výdajů 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 208750.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 183771.00
F.IV. Konečný stav fondu 568016.98

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701171

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 80997552.56 48538040.87 32459511.69 32787783.14
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 187643.51 187643.51 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 34078793.52 21929801.32 12148992.20 12241334.65
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 18975722.18 12505348.29 6470373.89 6537240.89
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 9379109.00 3968847.90 5410261.10 5456692.10
G.5.Jiné inženýrské sítě 13617660.85 6938768.30 6678892.55 6788512.55
G.6.Ostatní stavby 4758623.50 3007631.55 1750991.95 1764002.95

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701171

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 22144760.91 0.00 22144760.91 22144760.91
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 607338.25 0.00 607338.25 607338.25
H.4.Zastavěná plocha 3943979.00 0.00 3943979.00 3943979.00
H.5.Ostatní pozemky 17593443.66 0.00 17593443.66 17593443.66

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701171

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701171

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701171

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním