A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
ÚJ postupovala v souladu s § 7 odst. 3 zákona. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka provedla od 1. 1. 2014 změny v uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek rozvahy i podrozvahy v souladu s novelou Vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění Vyhlášky č. 473/2013 Sb. včetně přechodných ustanovení. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Použité metody: Účetní jednotka provedla od 1. 1. 2014 změny v uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek rozvahy i podrozvahy v souladu s novelou Vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění Vyhlášky č. 473/2013 Sb. včetně přechodných ustanovení. Účetní jednotka tedy postupovala v uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek účetní závěrky v souladu s Vyhláškou č. 410/2009 Sb., v platném znění. Způsoby ocenění majetku a závazků: 1. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek - pořizovacími cenami a reprodukčními pořizovacími cenami 2. Pozemky pod budovami užívanými k činnosti MF - historickými pořizovacími cenami, část pozemků na území hlavního města Prahy reprodukčními cenami dle cenové mapy HMP v době zavedení do majetkové evidence a účetnictví 3. Zásoby - pořizovacími cenami při použití účtování způsobem B 4. Pohledávky - vzniklé z činnosti MF - nominální hodnotou - postoupené úplatně - pořizovacími cenami - posoupené bezúplatně od VÚJ - navazuje na výši nabytí - postoupené bezúplatně - cenou stanovenou ve smlouvě o bezúplatném nabytí, případně zvláštním právním předpisem - pohledávky vzniklé z restitučních nároků a s tím spojená zástavní práva a omezení převodu nemovitosti - reálnou hodnotou dle znaleckých posudků 5. Majetkové cenné papíry, majetkové účasti - pořizovací cenou u úplatně nabytých MÚ a nominální hodnotou v případech, ve kterých je MF zakladatelem obchodních společností (zejména fond privatizace) 6. Emitované dluhové cenné papíry - nominální hodnotou, v případě cenných papírů denominovaných v cizí měně - nominální hodnotou této měny a přepočtem k rozvahovému dni na českou měnu kurzem ČNB 7. Závazky - jmenovitou hodnotou 8. Dluhové cenné papíry - pořizovací cenou Metody § 55 - § 58 (vedlejší náklady pořízení) - součástí ocenění dlouhodobého hmotného majetku (DHM) a dlouhodobého nehmotného majetku (DNM) jsou vedlejší náklady pořízení uvedené v § 55 vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění - součástí pořizovací ceny cenných papírů a podílů jsou náklady s pořízením související uvedené v § 56 vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění - součástí pořizovací ceny zásob jsou náklady související s jejich pořízením uvedené v § 57 vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění. Metody § 59 - § 64 (oceňovací rozdíl při uplatnění reálné hodnoty) Majetek účtové třídy 0 určený k prodeji(včetně DDM) je průběžně přeceňován na reálnou hodnotu. Majetek je považován za určený k prodeji okamžikem, kdy je nepotřebný pro stát. Za reálnou hodnotu se v souladu s metodickým pokynem zřizovatele považuje cena v místě a čase obvyklá, u nemovitého majetku cena stanovená aktuálním znaleckým posudkem ( a to cena administrativní, pokud je vyšší než cena v místě a čase obvyklá). Disponibilní majetek je znovu přeceňován v případě, že dojde k významné změně jeho hodnoty nebo v případě vyhotovení nového znaleckého posudku. Přecenění zajišťovacích deriátů k dlouhodobým emitovaným dluhopisům ÚJ neprovedla. Metoda § 65 (opravné položky) Ve výkazech byly vytvořeny a zaúčtovány opravné položky vyjadřující snížení pohledávek po lhůtě splatnosti - opravné položky se k 30.6.2013 generují v rozporu s platnou legislativou. SW firma stále nezapracovala nový způsob negerování. Metoda § 66 (odpisy) Účetní jednotka pokračovala v odpisování dlouhodobého majetku k 31.12.2012. Pro naplnění ustanovení § 7 odst. 1 zákona zvolila zjednodušený způsob odpisování. Od 1.1.2013 zvolila měsíční rovnoměrný způsob odepisování. Metoda § 67 (rezervy) K 30.6.2013 nebyly zjištěny skutečnosti, které by vyžadovaly tvorbu rezerv. Metoda § 68 (vzájemné zúčtování) Metoda vzájemného zúčtování byla použita v případech dobropisů nebo refundací týkajících se konkrétní nákladové, případně výnosové položky a vztahující se k účetnímu období, ve kterém byl náklad nebo výnos zúčtován. Metoda § 69 (časové rozlišení) Účetní jednotka používá metodu časového rozklišení nákladů a výnosů (včetně tvorby dohadných položek). Obdobím se pro potřeby časového rozlišení rozumí kalendářní rok, a to i u transferů. Mezi měsíci nebo čtvrtletími téhož období účetní jednotka časově nerozlišuje. Při časovém rozlišení je aplikován princip významnosti. Hranice významnosti byla stanovena |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 4011508950.49 | 4183486976.39 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 274924.15 | 268924.15 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 37014217.24 | 36962751.14 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 3974219809.10 | 4146255301.10 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 47254929368.40 | 47086923750.92 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 47253739407.20 | 47085733789.72 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 1189961.20 | 1189961.20 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 4983090.37 | 4983090.37 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 4983090.37 | 4983090.37 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 488120421721.94 | 507074114536.75 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 15816122.07 | 13101953.01 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 136556512069.92 | 136333456459.23 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 347912580714.78 | 369177043309.34 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 2085000000.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 1517651851.30 | 1517651851.30 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 32860963.87 | 32860963.87 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1208000.00 | 1208000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 1208000.00 | 1208000.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 564458112317.84 | 519613569826.28 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 662608969.26 | 662375902.44 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 134352511770.86 | 134965256606.48 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 4707612871.70 | 4707612871.70 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 2091371665.70 | 2091371665.70 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 29186411703.85 | 29622748664.35 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 239710415431.72 | 192955310000.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 21969659856.03 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 111265738937.72 | 133732110357.50 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 20511781111.00 | 20876783758.11 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 139853908281.16 | 146968544512.13 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 30239192279.23 | 898223253.37 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 52222690415.87 | 53219873699.82 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 30108923733.56 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 204570333820.71 | 207211305063.99 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -177287231968.21 | -114360857505.05 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0 | 0 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0 | 0 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0 | 0 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K datu mezitímní účetní závěrky nebyly další skutečnosti dle § 19 odst. 5 písm. a) zákona identifikovány. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
K datu mezitímní závěrky nebyly další skutečnosti dle § 19 odst. 5 písm. b) zákona identifikovány. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Netýká se účetní jednotky MF. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
D.I. | 0.00 | |
V oddílu A.I. Dlouhodobý nehmotný majetek SÚ 013 Software stav účtu k 31.3.2014 činí 3 403 043 784,87 Kč ke zvýšení došlo nákupe SW v částce Kč 6 682 629. Sú 018 - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek stav k 31.3.2014 činí 4 886 4343,49 Kč SÚ 041 - Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek - stav k 31.3.2014 činí 1 177 531,- Proběhlo zařazení a pořízení majetku | A.I. | 0.00 |
V oddílu A.II. Dlouhodobý hmotný majetek SÚ 021 Stavby - stav účtu k 31.3.2014 činí 1 508 410 239,02 Kč K 1.1.2014 došlo k přeúčtování účtu 021 500 na účet 036 021 ve výši Kč 14 529 782,14 SÚ 031 Pozemky – stav účtu k 31.3.2014 činí 133 517 132,47. K 1.1.2014 došlo k přeúčtování účtu 031 500 na účet 036 031 ve výši Kč 688 399,56 SÚ 022 - Samostatné movité věci a soubory movitých věcí - stav účtu k 31.3.2014činí Kč 797 274 732,29 . Došlo k vyřazení majetku ve výši Kč 38 499 836,01 SÚ 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - stav účtu k 31.3.2014 činí 289 513,- Kč. Ke snížení došlo zařazením do majetku. SÚ 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek - stav k 31.3.2014 činí Kč 160 199 505,04 SÚ 036 - Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji - stav účtu k 31.3.2014 činí Kč 15 218 181,70. Jedná se o převod k 1.1.2014 z účtu 021 500 a 031 500. | A.II. | 0.00 |
V oddílu A.III. Dlouhodobý finanční majetek SÚ 061 Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem - stav k 31.3.2014 činí Kč 90 720 106 681,24 došlo ke zvýšení (Kč) vlivem nabytí akcií Kongresové centrum Praha,a.s. SÚ 062 – Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem- stav k 31.3.2014 činí Kč 3 133 362 814,98 SÚ 069 - Ostatní dlouhodobý finanční majete - stak v 31.3.2014 činí 83 972 876 868,19 Kč ke zvýšení došlo zejména o částku 670 832 898,48 - úpis akcií IBDR SÚ 043 - Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek - stav k 31.3.2014 - se rovná nule. Došlo k převodu zařazení akcií Kongresové centru Praha | A.III. | 0.00 |
V oddílu A.IV. Dlouhodobé pohledávky SÚ 462 - Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé - stav k 31.3.2014 činí Kč 7 764 464 860,24 Ú 464 - Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů stav účtu k 31.3.2014 činí 17 655 747 654,60 Kč , z toho 98,5 % činí pohledávky za poskytnuté úvěry DBV. SÚ 469 - Ostatní dlouhodobé pohledávky - stav k 31.3.2014 činí 33 654 060 506,07 Kč ke změně došlo v důsledku kurzových rozdílů z přecenění, připsání úroků DEPO Česká spořitelna. SÚ 471 – Dlouhodobé posyktnuté zálohy na transfery – stav k 31.3.2014 činí 6 456 915 Kč v rámci vyúčtování a poskytnutí dlouhodobé zálohy došlo k navýšení účtu. Na uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF | A.IV. | 0.00 |
V oddílu B.II. Krátkodobé pohledávky SÚ 311 - Odběratelé - stav k 31.3.2014 činí Kč 4 182 235 564,61 stav se snížil z důvodu uhrazených odběratelských faktur SÚ 314 – Krátkodobé poskytnuté zálohy – stav k 31.3.2014 činí 19 220 255,34 změna na účtě byla způsobena vyúčtování poskytnutých záloh SÚ 317 - Krátkodobé pohledávky z postoupených úvěrů - stav k31.3.2014činí Kč 1 605 606 037,24 stav účtu se snížil z důvodu splátek úvěrů SÚ 363 – Termínované oprace a opce - REPO a DEPO operace probíhají v souvislosti s řízením státního dluhu. K 31.3.2014 činí 282 923 829 030,36 SÚ 373 – Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery – stav k 31.3.2014 činí Kč 4 107 902 856,04 Kč. Na účtě jsou zejména evidovány krátkodobé transfery poskytnuté krajům, hl.m. Praze a obcím na volby SÚ 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky - stav k 31.3.2014 činí Kč 4 277 548 977,78 došlo ke zvýšení pohledávek - nejvýznamnější částka u kap. 09312 je, Kč 1 218 089 132,45- SCP, Na uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací . SÚ 381 - Náklady příštích období - stav k 31.3.2014 činí 685 225 847,28 Kč výraznému snížení došlo z důvodu rozpuštění časového rozlišení na r. 2014 SÚ 385 - Příjmy příštích období - stav k 31.3.2014 činí Kč 6 532 669,12 SÚ 388 - Dohadné účty aktivní - stav k 31.3.2014činí Kč 3 424 683 842,47 | B.II. | 0.00 |
V oddílu B.III. Krátkodobý finanční majetek SÚ 245 Jiné běžné účty stav účtu k 31.3.2014 činí 58 768 377 159,93 Kč SÚ 249 – Účty pro sdílení daní a dělenou správu – stav k 31.3.2014 činí 48 914 498 763,28 Kč. Nejvýznamnější částka je 17,5 mld - příjem DPH do obcí . | B.III. | 0.00 |
SÚ 401 - Jmění účetní jednotky - stav k 31.3.2014 činí - 997 796 402 117,22 Kč SÚ 402 - Fond privatizace -stav k 31.3.2014 činí Kč 104 805 711 679,35 došlo ke snížení z důvodu převodu ztráty roku 2013 ve výši 5 182 376 146,86 Kč SÚ 408 - Opravy minulých let - stav k 31.3.2014 činí 18 832 243 906,69 Kč ke zvýšení došlo u kap.312 zaúčtováním poradenských služeb roku 2013 ve výši 1 209 516 Kč | C.I. | 0.00 |
SÚ 451 - Dlouhodobé úvěry- stav k 31.3.2014 činí -70 260 691 013,51 došlo ke snížení dlouhodobých úvěrů EIB o 1 251 163 624,- Kč SÚ 453 - Dlouhodobé závazky z vydaných dluhopisů - stav k 31.3.2014 činí -1 497 171 595 412,- Kč. Došlo ke zvýšení o vydané dluhopisy | D.II. | 0.00 |
V oddílu D.III. Krátkodobé závazky SÚ 283 - Krátkodobé závazky z vydaných dluhopisů - stav k 31.3.2014 činí -97 570 000 000 Kč - státní pokladní poukázky SÚ 349 – Závazky k vybraným místním vládním institucím - stav k 31.3.2014 774 241 728,33 Kč závazky související s dotacemi, transfery a souhrnnými rozpočtovými vztahy dle vyhlášky č. 52/2008 Sb. Tyto závazky jsou hrazeny průběžně. Zůstatek představuje neuhrazený závazek na převod rozpočtových prostředků z konce posledního měsíce sledovaného období (dotace krajům dle zákona č. 115/2000 Sb. SÚ 362 – Krátkodobé závazky z ručení - stav k 31.3.2014 činí 302 418 365,44 Kč SŽDC, ČMZRB, ČSOB, Kongresové centrum SÚ 378 – Ostatní krátkodobé závazky – stav k 31.3.2014 čuní Kč 55 986 921 761,74 závazky MF vůči GFŘ a GŘC z titulu sdílení daní a dále neuhrazené závazky z titulu mandatorních a obligatorních výdajů a závazky spojené s členstvím v EU. Na uvedném účtě od 30.9.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací. Částka Kč 2.997.694.434,39byla přúčtována na účet rezerv na základě vládního usnesení (UV č.676/1994 a UV č.174/1996 a dle zákona číslo 42/1992Sb.)v kap. Privatizace | D.III. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
V oddílu A.I. Náklady z činnosti SÚ 512 - Cestovné - stav k 31.3.2014 činí 6 123 531,34 tuzemské cestovné činí 235 872,41 Kč cestovné tuzemské - odb. 52,OPTP činí 783 522,-Kč a zahranční cestovné činí 5 108 246,93 Kč SÚ 518 - Ostatní služby k 31.3.2014 činí 685 184 415,86Kč odstraňování ekologických zátěží (ve výši 602 609 533,80Kč), bankovní poplatky v kap.VPS09398 ( ve výši 42 130 484,41Kč ), SÚ 549 – Ostatní náklady z činnosti – stav k 31.3.2014 činí 39 570 370 242,96 Kč nejvýznamnějšími jsou náklady související s úhradou mandatorních a obligatorních výdajů ,manažeři ČMZRB, SP na st. spoření a penz. připojištění, náhrada majetkové újmy ČS, souhrnné pojištění spec. mot. voz., platby VZP za státní pojištěnce), náklady spojené s členstvím EU , fin.prostředky poskytnuté firmě DIAMO. Na výše uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF SÚ 551 -Odpisy dlouhodobého majetku - stav k 31.3.2014 činí 46 759 717,01Kč | A.I. | 0.00 |
V oddílu A.III. Náklady na transfery SÚ 571 – Náklady vybraných ústředních vládních institucí na transfery – stav k 31.3.2014 4 953 140 219,06 Kčz toho nejvýznamnější je finanční vztahy ke krajům, obcím a Hl. m. Praze dle vyhl. č. 52/2008 Sb. | A.III. | 0.00 |
V oddílu A.II. Finanční náklady SÚ 562 - Úroky -stav k 31.3.2014 činí 16 716 614 207,46 Kč jedná se zejména o úroky z emitovaných cenných papírů, swapových operací, úvěrů SÚ 563 - Kurzové ztráty - stav k 31.3.2014 činí 1725 217 962,30 Kč jedná se zejména z běžných transakcí a termínovaných vkladů-realizované, nerealizované.Na výše uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF SÚ 569 - Ostatní finanční náklady - stav k 31.3.2014činí 971 887 759,21. Na výše uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF | A.II. | 0.00 |
SÚ 671 - Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů - stav k 31.3.2014 činí 83 973 288,75 Kč( finanční mechanismus EHP/Norko a ref.program česko-švýcarské spolupráce ) | B.IV. | 0.00 |
V oddílu A.IV. Náklady ze sdílených daní a poplatků SÚ 581 Náklady ze sdílené DPFO –stav k 31.3.2014 činí 14 463 395 817,97 Kč.-předpis částky DPFO určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtů obcí a krajů SÚ 582 Náklady ze sdílené DPPO – stav k 31.3.2014 činí 9 428 198 724,43 Kč předpis částky DPPO určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtů obcí a krajů SÚ 584 Náklady ze sdílené DPH – stav k 31.3.2014 činí 24 223 396 018,82 Kč předpis částky DPH určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtů obcí a krajů SÚ 585 Náklady ze sdílené SD MO – stav k 31.12.2014 činí 1 657 450 194,34 Kč předpis částky SD MO určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtu SFDI | A.IV. | 0.00 |
V oddílu B.I. Výnosy z činnosti SÚ 609 – Jiné výnosy z vlastních výkonů – stav k 31.3.2014 činí Kč 1 342 970 777,13 jedná se zejména o nedaňové příjmy kapitoly VPS (vymožené neprávem přijaté DSSP, vratky st. příspěvku na stavební spoření, PP a IBV, výnosy z finančního vypořádání s ostatními resorty a municipalitami dle vyhl. č. 52/2008 Sb.) SÚ 649 - Ostatní výnosy z činnosti - stav k 31.3.2014 činí Kč 188 700 070,61Na uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF | B.I. | 0.00 |
V oddílu B.II. Finační výnosy SÚ 662 - Úroky - stav k 31.3.2014 činí 5 793 576 855,20 Kč , nejvýznamnější jsou úroky z emitovaných cenných papírů, swapových operací u kap. 09396 SÚ 663 - Kurzové zisky - stav k 31.3.20014 činí 495 854 171,31 Kč nejvýznamnější zisky jsou z běžných transakcí a termínovaných vkladů - realizované, nerealizované u kap. 09396. Čerpání dlouhodobé zálohy na kurzové rozdíly Národním fondem bylo v roce 2013 vyloučeno s kap. 398 SÚ 669 - Ostatní finanční výnosy- stav k 31.3.2014 činí 90 317 244,74 Kč došlo zaúčtováním vnitropodnikových operací mezi kap. 398 - VPS a 055 - NF | B.II. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
B.II.1. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
E4. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2092061.35 |
A.II. Tvorba fondu | 1678248.00 |
1. Základní příděl | 1678248.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 1201990.94 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 190915.80 |
3. Rekreace | 660668.14 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 11316.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 25000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 308426.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 5665.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 2568318.41 |
Položka | Běžné období |
---|---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1832212.38 |
B.II. Tvorba fondu | -606472.93 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | -607500.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 1027.07 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
B.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 1225739.45 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 1522940021.16 | 530278904.00 | 992661117.16 | 997847937.16 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 16763639.36 | 5808463.00 | 10955176.36 | 11007583.36 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 11454575.78 | 3941538.00 | 7513037.78 | 7554101.78 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 1494721806.02 | 520528903.00 | 974192903.02 | 979286252.02 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 134205532.03 | 0.00 | 134205532.03 | 134205532.03 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 58605.88 | 0.00 | 58605.88 | 58605.88 |
H.4. | Zastavěná plocha | 73178149.32 | 0.00 | 73178149.32 | 73178149.32 |
H.5. | Ostatní pozemky | 60968776.83 | 0.00 | 60968776.83 | 60968776.83 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Nominální hodnota zajištěné pohledávky | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem v daném roce | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
00000000 | MMF | 48136450 | Česká národní banka | 1.1.2013 | 3487224727.50 | 1.1.2014 | 0.00 | 0.00 | 4 |
00000000 | nespecifikovaní vývozci | 45279314 | Exportní garanční a pojišťovací, a.s. | 14.3.1995 | 19971000000.00 | 31.3.2014 | 0.00 | 0.00 | 4 |
00000000 | EIB | 70994234 | SŽDC, s.o. | 1.1.1995 | 227001463.32 | 31.3.2014 | 0.00 | 3202998536.68 | 4 |
00000000 | JEXIM | 70994234 | SŽDC, s.o. | 1.1.1995 | 154890827.68 | 31.3.2014 | 0.00 | 2163049572.32 | 4 |
00000000 | EIB | 70994234 | SŽDC, s.o. | 1.1.1997 | 484596165.42 | 31.3.2014 | 0.00 | 1573403834.58 | 4 |
00000000 | KfW | 70994234 | SŽDC, s.o. | 1.1.2002 | 420746849.60 | 31.3.2014 | 0.00 | 841493150.40 | 4 |
00000000 | KfW | 70994234 | SŽDC, s.o. | 1.1.1997 | 982089446.12 | 31.3.2014 | 0.00 | 1823870073.88 | 4 |
00000000 | nespecifikovaní držitelé dluhopisů | 63078333 | Česká exportní banka, a.s. | 14.3.1995 | 90172351000.00 | 31.3.2014 | 0.00 | 0.00 | 2 |
00000000 | Ingolstadt - vláda spolkové země Bavorsko | 60193468 | Mero, a.s. | 14.4.1994 | 1121774387.46 | 31.3.2014 | 0.00 | 0.00 | 4 |
00000000 | EUROFIMA | 70994226 | České dráhy, a.s. | 1.1.2005 | 1234800000.00 | 31.3.2014 | 0.00 | 0.00 | 4 |
00000000 | EUROFIMA | 70994226 | České dráhy, a.s. | 1.1.2006 | 823200000.00 | 31.3.2014 | 0.00 | 0.00 | 4 |
00000000 | EUROFIMA | 70994226 | České dráhy, a.s. | 1.1.2007 | 823200000.00 | 31.3.2014 | 0.00 | 0.00 | 4 |
00000000 | EUROFIMA | 70994226 | České dráhy, a.s. | 1.1.2004 | 1234800000.00 | 31.3.2014 | 0.00 | 0.00 | 4 |
00000000 | EIB | 44848943 | ČMZRB, a.s. | 1.1.2000 | 780938848.44 | 10.3.2014 | 103971642.38 | 578686876.14 | 4 |
00000000 | HSBC | 63080249 | Kongresové centrum Praha, a.s. | 1.1.1999 | 1595677160.00 | 31.3.2014 | 0.00 | 160741306.00 | 4 |
00000000 | EIB | 70994234 | SŽDC, s.o. | 1.1.1996 | 1097599984.63 | 31.3.2014 | 0.00 | 4390400015.37 | 4 |
45317054 | ČSOB, a.s. | 70994234 | SŽDC, s.o. | 1.1.2003 | 2195199997.80 | 31.3.2014 | 0.00 | 2195200002.20 | 4 |
00000000 | EUROFIMA | 70994226 | České dráhy, a.s. | 1.1.2003 | 281186157.59 | 31.3.2014 | 0.00 | 2245077442.41 | 4 |
00001350 | Komerční banka, a.s. | 70994234 | SŽDC, s.o. | 1.1.2000 | 173000000.00 | 31.3.2014 | 0.00 | 1827000000.00 | 4 |
00000000 | KfW | 70994234 | SŽDC, s.o. | 1.1.1995 | 70149246.76 | 31.3.2014 | 0.00 | 280588833.24 | 4 |
00000000 | EIB | 44848943 | ČMZRB, a.s. | 1.1.1998 | 841363510.94 | 24.3.2014 | 126582188.82 | 3686236489.06 | 4 |
00000000 | EIB | 44848943 | ČMZRB, a.s. | 1.1.1999 | 1502413392.94 | 10.3.2014 | 236842868.02 | 4808786607.06 | 4 |
00000000 | EIB | 44848943 | ČMZRB, a.s. | 1.1.2000 | 661807793.19 | 10.3.2014 | 105207992.45 | 2082192206.81 | 4 |
00000000 | EIB | 44848943 | ČMZRB, a.s. | 1.1.2000 | 313223514.18 | 10.3.2014 | 107352320.19 | 2293576485.82 | 4 |
00000000 | EIB | 44848943 | ČMZRB, a.s. | 1.1.1997 | 2584550769.92 | 31.3.2014 | 0.00 | 2903449230.08 | 4 |
Číslo položky | Název položky | Mzdový náklad | Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru | Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Běžné účetní období | Minulé účetní období | Běžné účetní období | Minulé účetní období | Běžné účetní období | Minulé účetní období | ||
N.I.1. | 151731102.00 | 0.00 | 114282.90 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.2. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.3. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.4. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.5. | 0.00 | 0.00 | 1148.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.6. | 2092127.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 99672.56 | 0.00 | |
N.I.7. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.8. | 929280.00 | 0.00 | 309760.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.9. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.10. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.11. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.12. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.13. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.14. | 485413.00 | 0.00 | 4758.95 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.15. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.16. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |