Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00637998

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informaci o skutečnosti, která by znamenala ukončení její činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka nebude měnit účetní metody a bude nadále dodržovat zásadu bilanční kontinuity v uspořádání a označení položek rozvahy a výkazu zisku a ztrát.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

- Účetnictví účetní jednotky (dale jen jednotka) je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem c. 563/1991 Sb. o účetnictví, ve zněni pozdějších předpisů, vyhláškou č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, pro některé vybrané účetní jednotky, ve znění pozdějších předpisů, a Českými účetními standardy pro příspěvkové organizace, v platném znění. - Dlouhodobým majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je v jednotlivém případě vyšší než 40 tis. Kč u hmotného majetku, 60 tis. Kč u zřizovacích výdaju u ostatního nehmotného majetku. DHM a DNM jednotka oceňuje pořizovací cenou. Drobným dlouhodobým majetkem je majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož cena pořízení je v jednotlivém případe vyšší jak 1900 Kč a nižší jak hranice pro stanovení DHM či DNH. Drobný dlouhodobý majetek jednotka eviduje v pořizovací ceně. - Zásoby jednotka oceňuje a eviduje metodou "B". - DHM a DNM je odpisován rovnoměrnými účetními odpisy. - O závazcích a pohledávkách je účtováno ve jmenovité hodnotě. - Jednotka nevede devizovou pokladnu ani devizový účet. - Jednotka neeviduje žádný finanční leasing.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00637998

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 2929732.76 2931847.66
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 2926446.06 2926446.06
3.Ostatní majetek903 3286.70 5401.60
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 0.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 873485.07 893552.07
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 873485.07 893552.07
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 41600.00 41600.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 41600.00 41600.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních984 0.00 0.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 3761617.83 3783799.73

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00637998

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 543313.00 596982.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 232858.00 256094.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00637998

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Účetní jednotka nemá informace o dalších skutečnostech souvisejicích s účetní závěrkou a finanční situací.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Účetní jednotka nemá informace o dalších skutečnostech souvisejicích s účetní závěrkou a finanční situací.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Účetní jednotka má k rozvahovému dni krytý investiční fond.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00637998

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00637998

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00637998

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00

D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00637998

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

O DDNM účetní jednotka účtuje na účtu 018. Za tento majetek je považován majetek v pořizovací ceně 1900 Kč až 60 000 Kč. Tento majetek účetní jednotka uplatňuje do nákladu v momentě jeho pořízení a zařazení do užívání.
A.I.5. 0.00

O DDHM účetní jednotka účtuje na účtu 028. Za tento majetek je považován majetek v pořizovací ceně 1900 Kč až 40 000 Kč. Tento majetek účetní jednotka uplatňuje do nákladu v momentě jeho pořizení a zařazení do užívání.
A.I.6. 0.00

Jedná se o vyfakturované pohledávky do splatnosti založené na základě smluvního vztahu.
B.II.1. 0.00

Jedná se o: 1.) následnou refundaci březnových mzdových nákladu ve výši 6.689,- na základě žádosti dle Rozhodnutí o poskytnutí dotace č.1/2011/OPVK ze dne 31.5.2011 podané dne 31.12.2012. Výše stanovené se vztahuje k projektu "Nadregionální sít středních zdravotnických š kol pro vyšší kvalitu vzdělávání a praxe" pod č. CZ.1.07/1.1.00/14.0028. Financování projektu probíhá ex-post. 2.) vratnou kauci 19.000,- související se záborem komunikace z důvodu havarijního stavu fasády.
B.II.5. 25689.00

Jedná se o poskytnuté zálohy na drobné výdaje a cestovní výlohy zaměstnancům, které k rozvahovému dni nebyly vyúčtovány.
B.II.9. 5500.00

Jedná se o bankovní poplatky vyúčtované k 31.03.2014 související s vedením účtu pro FKSP, které budou "uhrazeny" z provozních prostředků v dubnu 2014.
B.II.32. 284.00

Záporný výsledek hospodaření je způsobený především neuhrazenou pohledávkou za místními vybranými institucemi (příspěvek na provoz je hrazen měsíčními zálohami). Jednotka musela doplnit materiál pro svou činnost a jelikož z úsporných důvodů nakupuje materiál po větším množství, byl překročen plán nákladovosti. S tím je spojena i spotřeba tepla. V zimních měsících je zvýšena, kdežto v jarních a letních měsících výrazně spotřeba a s ní spojené náklady klesne. Vyrovnání ztráty bude uskutečněno v období 2. čtvrtletí r.2014.
C.III.1. 8931274.50

Jedná se o peněžní prostředky poskytnuty v rámci víceletého Projektu OP VK "Inovace vzdělávacího procesu" CZ.1.07/1.5.00/34.0606, které doposud nebyly jednotkou spotřeb ovány, a které budou spotřebovány v rámci r.2014.
D.II.9. 495642.20

Jedná se o závazky z dodavatelsko - odběratelského titulu do splatnosti, které budou uhrazeny dle splatnosti.
D.III.5. 167417.87

Jedná se o zákonné sociální odvody související se mzdovými náklady 03/2014.
D.III.12. 0.00

Jedná se o zákonné zdravotní odvody související se mzdovými náklady 03/2014.
D.III.13. 0.00

Jedná se zálohy na daň z příjmu FO a srážkovou daň související se mzdovými náklady 03/2014.
D.III.16. 0.00

Zálohy sestávají: 1.) z prostředku z havarijního fondu kraje ve výši 170.000,- určené k pokrytí nákladu souvisejících s havarijním stavem fasády, konkrétně k pokrytí nákladu na její opravu. 2.) účelově určených prostředků na akci "Škola podporující zdraví r.2014" ve výši č.35.000,-. 3.) účelově určených prostředků na akci "První pomoc r.2014" ve výši č.95. 000,-. 4.) účelově určených prostředků na akci "Lékařské prohlídky žáků r.2014" ve výši č.188.880,- 5.) z prostředků určených na přímé výdaje ve výši 2.960.565,60,-
D.III.34. 3449445.60

Jedná se o mzdové náklady určené k výplatě zaměstnancům za měsíc 03/2014 a závazky z tituli úrazového pojištění. Obojí bude uhrazeno v dubnu 2014.
D.III.38. 1478411.83

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00637998

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

V průběhu účetního období nedošlo v účetní jednotce k žádným významným nákladům.
A. 8032920.78

Jedná se o poplatky za užívání místní komunikace za účelem záboru havarijního stavu fasády a její opravy.
A.I.20. 14180.00

Jedná se o pokutu za zábor místní komunikace za účelem opravy havarijního stavu fasády bez povolení a s ní souvisejícími náklady na správní řízení udělenou Úřadem městské části města Brna, Odboru obchodu, dopravy a služeb.
A.I.23. 2000.00

V průběhu účetního období nedošlo v účetní jednotce k žádným významným výnosům.
B. 7913417.71

Jednotka čerpala prostředky Rezervního fondu z titulu rozvoje činnosti na nákup drobného majetku.
B.I.16. 27132.00

Záporný výsledek hospodaření je způsobený především neuhrazenou pohledávkou za místními vybranými institucemi (příspěvek na provoz je hrazen měsíčními zálohami). Jednotka musela doplnit materiál pro svou činnost a jelikož z úsporných důvodů nakupuje materiál po větším množství, byl překročen plán nákladovosti. S tím je spojena i spotřeba tepla. V zimních měsících je zvýšena, kdežto v jarních a letních měsících výrazně spotřeba a s ní spojené náklady klesne. Vyrovnání ztráty bude uskutečněno v období 2. čtvrtletí r.2014.
C.2. -119503.07

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00637998

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 122064.17
A.II. Tvorba fondu 49139.30
1. Základní příděl 49139.30
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 46891.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 46891.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 124312.47

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1196831.66
D.II. Tvorba fondu 0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření 0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 849508.20
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 849508.20
D.IV. Konečný stav fondu 347323.46

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00637998

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 290707.55
F.II. Tvorba fondu 149463.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 149463.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 0.00
1. Financování investičních výdajů 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 440170.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00637998

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 35353136.33 4812705.00 30540431.33 30676412.33
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 35353136.33 4812705.00 30540431.33 30676412.33
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00637998

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 880220.00 0.00 880220.00 880220.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 880220.00 0.00 880220.00 880220.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00637998

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00637998

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00637998

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním