A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nemá informace, že byl porušen princip nepřetržitého trvání. Pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujících účetních obdobích.U účetní jednotky nenastává žádná skutečnost, která by ji omezovala či zabraňovala v této činnosti pokračovat. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
S ohledem na vyhlášku č. 460/2012, kterou se mění vyhláška č.410/20096 Sb., došlo k dílčím změnám obsahového vymezení některých účtů. S vydáním nových standardů č. 709 a č.710 s účinností od 1.1.2013 se zásadně nezměnily účetní postupy užívané účetní jednotkou ani vliv na vedení účetnictví. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Organizační jednotka účtuje opravné položky u pohledávkovým účtům 311 xxxx pololetně a k účtům 315 xxx ročně. Zásoby jsou účtovány způsobem B. DDHM v pořizovací hodnotě od 500,- do 40 tis. Kč, DNHM v pořizovací hodnotě od 1,- do 60 tis. Kč. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji je určeno hranicí významnosti - nad hranici 100000,-Kč. Na podrozvaze jsou účtovány případy nad hranici významnosti, tj. nad 100000,-Kč. Majetek bezúplatně převedený státem do majetku obce je v cenách převodce v souladu s ČÚS 710 pro ÚSC. Způsob odpisování majetku zvolila účetní jednotka rovnoměrný a je prováděn měsíčně. Účtování fondů provádí účetní jednotka výsledkově prostřednictvím účtů 548 a 648. Pro posouzení krátkodobosti či dlouhodobosti záloh transferů je rozhodující přijetí poskytnuté zálohy a termín vyúčtování dle smlouvy. Nalezený majetek DHM je zařazován do majetku v částce reprodukční ceny nebo ocenění 1,-Kč. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 210437809.48 | 210439401.40 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 157869.49 | 159461.41 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 210279939.99 | 210279939.99 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 41592791.31 | 4436051.58 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 1821850.00 | 2070420.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 7404474.00 | -1302000.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 328105.78 | -88894.22 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 32038361.53 | 3756525.80 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 88360.00 | 121495.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 88360.00 | 121495.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 58480928.50 | 39418268.50 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 3636736.00 | 2466576.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 36696080.00 | 36696080.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 17892500.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 255612.50 | 255612.50 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 610000.00 | 610000.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 610000.00 | 610000.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 194071312.29 | 175945689.48 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 685936.25 | 652580.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 144551.00 | 282470.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Účetní jednotce nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Účetní jednotka nemá ke dni účetní závěrky informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní uzávěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Netýká se účetní jednotky. U účetní jednotky daná situace nenastala. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
ÚSC není příspěvková organizace, a proto se tato informace netýká naší účetní jednotky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 8494277.98 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 876293.02 | 3406347.17 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky. Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
1710479.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
6084663.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Účetní jednotka neprovádí ocenění lesních porostů. Účetní jednotka provádí inventarizaci lesních pozemků s lesním porostem. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
DDHM určený k prodeji - přecenění a převod bytu určeného k prodeji | 036 | 960000.00 |
Majetková účast k osobám s rozhodujícím vlivem -vklad Wellness s.r.o. města | 061 | 200000.00 |
Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery - poskytnuté transfery KF, neinv. dotace neziskovým organizacím, neinvetiční příspěvky neziskovým organizacím | 373 | 2502500.00 |
Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - přijaté neinv.transfery na pěstounskou péči, OSPOD | 374 | 1355587.24 |
Jiné oceňovací rozdíly - přecenění majetku RH při převodu majetku k prodeji a přecenění vkladu Patria | 407 | 1509449.29 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Tvorba fondů - na straně D jsou větší náklady než příjmy na MD při účtování SF - stravenky a 3% z mezd za měsíc březen z důvodu vyrovnání počátečních výdajů výdeje stravenek k vyrovnání konečných stavů k 31.03.2014 | 548 | -99799.09 |
Odpisy majetku provádí účetní jednotka od 01.01.2014 měsíčně. | 551 | 3574927.50 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
NE | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Jiné oceňovací rozdíly | 407 | 903934.50 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 8656679.17 |
G.II. Tvorba fondu | 182100.54 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 6300.64 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 175799.90 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 276391.10 |
G.IV. Konečný stav fondu | 8562388.61 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 752110246.63 | 115680784.30 | 636429462.33 | 638715311.83 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 87128492.68 | 21717620.98 | 65410871.70 | 65657776.20 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 109227070.33 | 22711014.00 | 86516056.33 | 86791123.33 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 167382602.24 | 6978466.62 | 160404135.62 | 160959108.62 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 142523873.72 | 26222317.00 | 116301556.72 | 116632860.72 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 191125598.88 | 31851026.00 | 159274572.88 | 159942891.88 |
G.6. | Ostatní stavby | 54722608.78 | 6200339.70 | 48522269.08 | 48731551.08 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 67943395.93 | 0.00 | 67943395.93 | 67665521.03 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 6084663.00 | 0.00 | 6084663.00 | 6084663.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 15738770.50 | 0.00 | 15738770.50 | 15460610.50 |
H.4. | Zastavěná plocha | 39105238.83 | 0.00 | 39105238.83 | 39105238.83 |
H.5. | Ostatní pozemky | 7014723.60 | 0.00 | 7014723.60 | 7015008.70 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 13519503.60 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 13519503.60 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Mzdový náklad | Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru | Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Běžné účetní období | Minulé účetní období | Běžné účetní období | Minulé účetní období | Běžné účetní období | Minulé účetní období | ||
N.II.1. | 5745836.75 | 0.00 | 72220.17 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.2. | 2524.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.3. | 519061.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 7844.36 | 0.00 | |
N.II.4. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.5. | 453616.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 26683.29 | 0.00 | |
N.II.6. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.7. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.8. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.9. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.10. | 8600.00 | 0.00 | 4300.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |