Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje nepřetržitě ve své činnosti. Žádná její činnost není omezena. Účetní jednotka do 31.12.2013 používala způsob účtování zásob metodu B. Od 1.1. 2014 změnila způsob účtování zásob na metodu A.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

ÚJ nebyla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky. Analytické členění syntetických účtů uvedených v účetních výkazech se řídí závaznou účetní osnovou. Zásady účtování na účtech "výkazu zisku a ztrát" zůstávají stejné jako v předchozích letech. ÚJ má vedlejší hospodářskou činnost. V roce 2014 v této hospod. činnosti úč tuje nájem nápojového automatu. Analytické členění rozvahových účtů je nastaveno dle dlužníků, druhů pohledávek, odběratelů, u daní jde o rozdělení na daň zálohovou a daň srážkovou. Účty nákladů a výnosů jsou členěny dle dotací, z kterých jsou finančně kryty: a to z dotace ÚSC, z dotace SR nebo v rámci hopodářské činnosti.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní metody, které účetní jednotka používá vycházejí ze zákona 563/1991 Sb. o účetnictví ve znění pozdějších předpisů vyhl. č. 410/2009 Sb. a ČUS 701-710. Účtování opravných položek v průběhu roku. 1. ÚJ užívá způsob účtování zásob A 2. Nehmotný majetek účtuje ÚJ způsobem: - od 1.000-7.000 poř.ceny je majetek sledován na podrozvahovém účtu 901 a nákladově je zaúčtován na SU 518.. - od 7.000-60.000 poř.ceny je majetek sledován na účtu 018 a nákladově je zaúčtován na SU 558. - od 60.000 výše poř. ceny je majetek sledován na účtech účt.skupiny 0 a je odepisován. 3. hmotný majetek účtuje ÚJ způsobem: - od 500-1.000 poř.ceny je majetek sledován na podrozvahovém účtu 902 a nákladově je zaúčtován na SU 501. - od 1.000-40.000 poř. ceny je majetek sledován na účtu 028 a nákladově je zaúčtován na SU 558. - od 40.000 výše poř.ceny je majetek sledován na účtech účt.skupiny 0 a je odepisován. 4. ÚJ vede čtyři bankovní účty, a to: - běžný účet provozních prostředků, který je dále členěn podle zdrojů (241.10, 241.11-prostředky fondu odměn, 241.12-prostředky rezervního fondu ze zelpšeného výsledku hospodaření, 241.13-prostředky rezervního fondu z ostatních titulů, 241.14-prostředky investičního fondu). - běžný účet prostředků SR (241.20) - běžný účet prostředků ŠJ (241.30) - běžný účet prostředků FSKP (243), který nepotřebuje podrobnější analytické členění. 5. Časové rozlišování nákladů a výnosů se řídí vnitřní směrnicí. Pokud nastane důvod pro účtování na SU 381,383,384,385 účtuje se v okamžiku vzniku takových N/V. 6. Dohadné účty aktivní a pasivní - jsou zde účtovány náklady a výnosy na které ÚJ neobdržela faktury. Dohadné položky tvoří ÚJ k poslednímu dni mezitimní závěrky, tak i k poslednímu dni řádné roční závěrky. Z důvodu zachování zásady věrného obrazu účtování se SU 388 a 389 použijí k zaúčtování zejména dohadu na el.energii, plyn a vodné a stočné. Dále ÚJ tyto dohadné účty používá v okamžiku, kdy neobdržela fakturu na ostatní objednané zboží nebo službu. 7. ÚJ účtuje na účtech 5. a 6. účtové skupiny dle těchto zásad: - účtování nákladů a výnosů hlavní činnosti - prostředky ÚSC (5. a 6. třída - AU označení 00-49) - účtování nákladů a výnosů hlavní činnosti - prostředky SR (5. a 6. třída - AU označení 50-79) - účtování nákladů a výnosů hlavní činnosti - prostředky ostatní, např. čerpání rezervního fondu z ostatních titulů (5. a 6. třída - AU označení 80-89) - účtování nákladů a výnosů doplňkové činnosti (5. a 6. třída - AU označení 90-99) 8. ÚJ účtují na účtech 9. třídy - podrozvahová evidence, z důvodu sledování drob.hm.majetku od 500-1.000 Kč a drob.nehm.majetku od 1.000-7.000 Kč 9. ÚJ účtuje na účtech 4. třídy, kde sleduje jednotlivé fondy. Analytiky jsou členěny dle tvorby a čerpání. 10. ÚJ používá pro účtování o převzatém transferu na pořízení majetku (jednalo se tech.zhodnocení - zkapacitnění - prostor MŠ v r. 2010) původní metodiku, platnou do roku 2012, tzn. odpis transferu MD403/D401. Důvodem je schválený odpisový plán zřizovatelem, z něhož vyplývá i odpis na toto TeZh (hodnota TeZh je zahrnuta v celkové hodnotě majetku), který je plně kryt příspěvkem od zřizovatele. Nedochází tak ke zkreslování hodpodářského výsledku ani k nekrytému investičnímu fondu, resp. k navyšování inves.fondu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 2071335.14 2068446.14
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 169816.20 169816.20
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 1901518.94 1898629.94
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 0.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních984 0.00 0.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 2071335.14 2068446.14

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 197588.00 215798.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 84691.00 92493.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Ke konci účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci ÚJ.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

ÚJ nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci ÚJ.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

U ÚJ daná situace nenastala.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 142828.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 606.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
ÚJ nemá ve své evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1,- Kč - dle par. 25 odst. 1 písm. k (zákon o účetnictví), nebo v případě souborů tohoto majetku podle par. 71 odst. 2 písm.a) vyhl. 410/2009 Sb.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
ÚJ nevlastní žádné lesní pozemky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

SU 018 obsahuje drob.nehm.majetek od 7.000-60.000 (dle vnitřní směrnice). Jedná se o software. U tohoto majetku se dělají při pořízení 100% oprávky. Za 1Q 2014 nedošlo k žádnému přírůstku ani úbytku na tomto účtu.
A.I.5. 0.00

SU 031 zachycuje pozemky bez rozdílu ceny.
A.II.1. 70716.00

SU 021 zachycuje odpisované stavby: - jedná se o budovu ZŠ, o budovu MŠ a o transfer na technické zhodnocení budovy MŠ z roku 2010. Za 1Q 2014 nedošlo k žádnému přírůstku ani úbytku na tomto účtu. Odpisy k těmto budovám činily za 1Q2014 částku Kč 85.473,-.
A.II.3. 21655910.54

SU 022 zachycuje odpisovaný majetek od částky Kč 40.000,-: - majetek ZŠ je v celkové PC Kč 617.325,29 - majetek ŠJ je v celkové PC Kč 655.498,80 - majetek MŠ je v celkové PC Kč 67.488,- Za 1Q 2014 nedošlo k žádnému přírůstku ani úbytku na tomto účtu. Odpisy k tomuto majetku činily za 1Q2014 částku Kč 8.088,-.
A.II.4. 360315.09

SU 028 obsahuje drob.hmotný majetek od 1.000-40.000 (dle vnitřní směrnice). U tohoto majetku se dělají při pořízení 100% oprávky. Za 1Q 2014 nedošlo k žádnému přírůstku ani úbytku na tomto účtu.
A.II.6. 0.00

SU 112 obsahuje zůstatek nespotřebovaných potravin školní jídelny ke 31.3.2014.
B.I.2. 63585.28

SU 311 obsahuje: - nezaplacené faktury ke 31.3.2014 za nájmy automatů firmám Blue Cafee (FV14/1) a firmě Tomáš Lhotský (FV14/2) v celkové částce Kč 2.400,- - přeplatek na školném za MŠ v Kč -249,- - nezaplacené školné za ŠK za 2 pololetí 2013-2014 v Kč 6.325,-
B.II.1. 8476.00

SU 314 obsahuje krátkodobé poskytnuté zálohy zaplacené a nevyúčtované ke 31.3.2014: - na elektrickou energii v Kč 22.000,- - na vodné a stočné v Kč 7.600,- - na plyn v Kč 120.990,- - na časopis "Účetnictví" fi. MBM Trans v Kč 496,-
B.II.4. 151086.00

SU 315 obsahuje: - pohledávku za žáky - doprava na plavání v Kč 14.895,-
B.II.5. 14895.00

SU 335 obsahuje: - pohledávku za nesplacenou půjčku z FKSP paní Zmeškalové L. v Kč 19.000,-
B.II.9. 19000.00

SU 348 obsahuje: - pohledávku za ÚSC na dotaci na provoz za období od 04-12/2014 (dle schváleného rozpočtu) v Kč 1.664.900,- - pohledávku za ÚSC na dotaci na odpisy za období od 01-12/2014 (dle schváleného odpis.plánu) v Kč 374.300,-
B.II.18. 2039200.00

SU 377 obsahuje nepřevedené poplatky za 03/2014: - u účtu FKSP v Kč 104,- - u účtu stát. rozp. v Kč 322,-
B.II.32. 426.00

SU 241 obsahuje zůstatky bankovních účtů ke 31.3.2014: - běžný účet-prostředky ÚSC v Kč 825.429,05 = Tento zůstatek tvoří prostředky účelově vázané k fondům Kč 211.026,29, dále hosp.výsled. za rok 2012 v Kč 57.350,07 a za rok 2013 v Kč 302699,22, dále nepr.faktury (SU321) v Kč 119.911,70, dále hosp.výsl. za 1Q2014 v Kč 107.997,75 - běžný účet-prostředky SR v Kč 1.917.077,12 = Tento zůstatek tvoří Kč 1.062.100,71 (SU374) dotace SR na 04/2014, dále nevypl.mzdy 03/2014 (SU331) v Kč 531.781,-, dále nezapl.soc.poj. 03/2014 (SU336) v Kč 197.588,-, dále nezapl.zdrav.poj. 03/2014 (SU337) v Kč 84.691,-, dále nezapl.daň FO 03/2014 (SU342) v Kč 31.140,-, dále nepřev.zákl.příděl FKSP 03/2014 v Kč 6.293,75, dále nepřevedené platby faktur z účtu provozu a z provozní pokladny financované z dotace SR v celkové částce Kč 3.482,66. - běžný účet-prostředky ŠJ v Kč 112.689,18
B.III.9. 2855195.35

SU 243 obsahuje zůstatek bankovního účtu prostředků FKSP ke 31.3.2014. Zůstatek FKSP z předchozích let představuje nedočerpané prostředky a vratky půjček. Postupně je zůstatek čerpán na povolené příspěvky (stravné, rekreace aj.).
B.III.10. 93156.70

SU 261 obsahuje zůstatek hotovosti provozní pokladny ke 31.3.2014.
B.III.17. 20526.00

SU 401 obsahuje: - konečný stav účtové třídy 0 + účet SU403 ke 31.3.2014 = Kč 21.944.719,63 - účet 902 z roku 2009 "Fond oběžný aktiv" převedený začátkem roku 2010 na účet 401 = Kč 22.016,78
C.I.1. 21966736.41

SU 403 obsahuje zůstatek neodepsaného transferu na budovu MŠ.
C.I.3. 142222.00

SU 411 obsahuje zůstatek fondu odměn tvořeného z kladného výsledku hospodaření z minulých let.
C.II.1. 94079.00

SU 412 obsahuje zůstatek fondu FKSP. Zůstatek FKSP z předchozích let představuje nedočerpané prostředky a vratky půjček. Postupně je zůstatek čerpán na povolené příspěvky (stravné, rekreace aj.).
C.II.2. 105301.83

SU 413 obsahuje zůstatek rezervního fondu tvořeného z kladného výsledku hospodaření z minulých let.
C.II.3. 17142.89

SU 414 obsahuje zůstatek rezervního fondu z ostatních titulů tvořeného z darů.
C.II.4. 99804.40

SU 416 obsahuje zůstatek FRM (investičního fondu) tvořeného z odpisů.
C.II.5. 93561.00

Obsahuje výsledek hospodaření za 1Q2014 vyčíslený z nákladů a výnosů.
C.III.1. 4381493.39

SU 431 obsahuje: - výsledek hospodaření roku 2012 v Kč 57.350,07 - výsledek hospodaření roku 2013 v Kč 302.699,22
C.III.2. 360049.29

SU 321 obsahuje zůstatek nezaplacených faktur vůči dodavatelům ke 31.3.2014. Tyto faktury budou placeny ve 2Q2014.
D.III.5. 119911.70

SU 324 obsahuje krátkodobé přijaté zálohy na stravné: - zálohu na stravné na období 04/2014 v Kč 139.436,- - nedohledaný rozdíl na zálohách z minulých let v Kč -7.049,12
D.III.7. 132386.88

SU 331 obsahuje zůstatek nevyplacených mezd za 03/2014.
D.III.10. 531781.00

SU 336 obsahuje nezaplacené sociální pojištění za 03/2014.
D.III.12. 0.00

SU 337 obsahuje nezaplacené zdravotní pojištění za 03/2014.
D.III.13. 0.00

SU 342 obsahuje: - nezaplacenou zálohu na daň FO z 3/2014 v Kč 56.532,- - nevrácené zaměstnancům roční zúčtování daně 2013 v Kč -25.530,- - nezaplacenou srážkovou daň FO za 3/2014 v Kč 138,-
D.III.16. 0.00

SU 374 obsahuje poskytnutou dotaci SR na 04/2014.
D.III.34. 1062100.71

SU 384 obsahuje: - předpis školného za ŠD za 04-06/2014 v Kč 5.850,- - předpis školného za ŠK za 04-06/2014 v Kč 9.570,- - předpis rozpočtu ÚSC (dotace na provoz+odpisy) za 04-12/2014 v Kč 2.039.200,-
D.III.36. 2054620.00

SU 389 obsahuje dohadné položky: - na nevyfakturované energie za konec prosince 2013 (spočtené dle zaplacených záloh) a za 1Q2014 - na vodné a stočné v Kč 10.200,- - na elektr. energie v Kč 30.300,- - na plyn v Kč 126.556,75 - nevyfakturovaná dodávka potravin do ŠJ (Medlík) v Kč 208,07
D.III.37. 167264.82

SU 378 obsahuje nepřevedené úroky za 03/2014: - u účtu FKSP v Kč 0,62 - u účtu SR v Kč 8,66
D.III.38. 9.28

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

SU 501 obsahuje náklady pořízené: - z prostředků ÚSC v částce Kč 317.027,69 (největší položka je za spotřebu potravin ze skladu ŠJ v Kč 260.641,97) - z prostředků SR v částce Kč 4.280,- - z prostředků rezervního fondu z ostatních zdrojů (z darů = příspěvek od rodičů na pomůcky v edukačních skupinkách) Kč 3.552,-
A.I.1. 324859.69

SU 502 obsahuje náklady na energie pořízené z prostředků od ÚSC. Na spotřeby nevyfakturovaných energií byla zaúčtovaná dohadná položka dle zaplacených záloh. U energií, kde se neplatí zálohy (energie za MŠ na obecním úřadě), byla dohadná položka spočtena dle poslední faktury. V členění: - spotřeba el.energie Kč 22.400,- - spotřeba vodného a stočného Kč 14.405,- - spotřeba plynu Kč 125.900,-- - spotřeba el.energie Kč 2.400,- = doplňková činnost, obsahuje náklady na krátkodobý pronájem nápojového automatu
A.I.2. 165105.00

SU 511 obsahuje náklady na opravy a udržování pořízené z prostředků ÚSC v členění: - opravy kopírek v Kč 3.494,- - periodická kontrola spalovacích cest v komíně v Kč 2.916,-
A.I.8. 6410.00

SU 512 obsahuje náklady na cestovné: - z prostředků od ÚSC Kč 1.138,- (cestovné na akce se žáky) - z prostředků SR Kč 1.247,- (cestovné na akreditované semináře)
A.I.9. 2385.00

SU 518 obsahuje náklady na služby: - z prostředků ÚSC v částce Kč 135.790,35 (např. bankovní poplatky, likvidace biologicky rozložitelného odpadu ze ŠJ, zpracování mezd, telefon, internet, nájemné, poštovné atd.). Analytický účet ostatních služeb obsahuje částku Kč 12.663,- , která se skládá z těchto nejvýznamnějších druhů nákladů: - IT práce firmy DESO v celk.částce Kč 2.178,- - účetní konzultace s mgr.Fejovou a ing. Hanzlovou v Kč 5.250,- - on-line služby Škola profi (Verlag Dashofer) v Kč 4.835,- - z prostředků SR v částce Kč 10.600,- (vzdělávání pegagogů a nepedagogů)
A.I.12. 146390.35

SU 521 obsahuje mzdové náklady: - z prostředků SR v částce Kč 1.900.450,- - mzdy střed. ZŠ Kč 1.401.172,- - mzdy střed. ŠJ Kč 154.166,- - mzdy střed. MŠ Kč 283.896,- - mzdy střed. ŠK Kč 47.371,- - OON střed. ZŠ (náboženství+konzultační hodiny Mgr.Secká) Kč 7.221,- - náhrada za dočasnou prac.neschopnost Kč 6.624,-
A.I.13. 1900450.00

SU 524 obsahuje náklady z prostředků SR: - zdravotní pojištění Kč 169.789,- - sociální pojištění Kč 471.653,-
A.I.14. 641442.00

SU 525 obsahuje náklady z prostředků SR: - a to zákonné pojištění pracovních úrazů
A.I.15. 9076.00

SU 527 obsahuje zákonné sociální náklady: - z prostředků SR - příděl do FKSP Kč 18.932,29 - preventivní prohlídky zaměstnanců Kč 300,-
A.I.16. 19232.29

SU 551 obsahuje odpisy DHM z prostředků ÚSC: - za středisko ZŠ Kč 86.073,- - za středisko ŠJ Kč 147,- - za středisko MŠ Kč 7.341,-
A.I.28. 93561.00

SU 558 obsahuje náklady: - na DDHM od 1.000-40.000 Kč z prostředků ÚSC (popelnice pro ŠJ, vazač na krouškovou vazbu).
A.I.35. 2750.90

SU 549 obsahuje ostatní náklady z činnosti: - z prostředků ÚSC pojištění majetku a ostat.rizik
A.I.36. 64188.00

SU 602 obsahuje výnosy za služby z prostředků ÚSC: - výnosy ze stravného - úhrada potravin Kč 260.805,- - výnosy ze školného MŠ Kč 32.400,- - výnosy ze školného ŠK Kč 10.010,- - výnosy ze školného ŠD Kč 5.850,-
B.I.2. 309065.00

SU 603 - doplňková činnost - obsahuje výnosy z krátkodobého pronájmu nápojového automatu.
B.I.3. 2400.00

SU 648 obsahuje čerpání fondu: - z prostředků rezervního fondu z ostatních zdrojů (z darů = příspěvek od rodičů na pomůcky v edukačních skupinkách) Kč 3.552,-
B.I.16. 3552.00

SU 649 ostatní výnosy z činnosti: - z prostředků ÚSC - jedná se o rozdíl u lyž.výcvikévho kurzu mezi částkou vybranou od dětí a částkou zaplacenou dodavatelům za ubytování a dopravu.
B.I.17. 18.00

SU 662 obsahuje úroky u bankovních účtu (prostředky ÚSC).
B.II.2. 13.69

SU 672 obsahuje výnosy z přijatých transferů: - přijaté prostředky ÚSC na provoz Kč 567.000,- - přijaté prostředky SR Kč 2.585.899,29
B.IV.2. 3152899.29

Rozdíl SU 5xx a SU 6xx je výsledek hospodaření běžného účetního období, tedy za 1Q2014.
C.2. 92097.75

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 106379.54
A.II. Tvorba fondu 18932.29
1. Základní příděl 18932.29
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 20010.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 7650.00
3. Rekreace 1000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 11360.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 105301.83

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 120499.29
D.II. Tvorba fondu 0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření 0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 3552.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 3552.00
D.IV. Konečný stav fondu 116947.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
F.II. Tvorba fondu 93561.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 93561.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 0.00
1. Financování investičních výdajů 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 93561.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 27824491.54 6168581.00 21655910.54 21741383.54
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 27824491.54 6168581.00 21655910.54 21741383.54
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 70716.00 0.00 70716.00 70716.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 4094.00 0.00 4094.00 4094.00
H.4.Zastavěná plocha 53317.00 0.00 53317.00 53317.00
H.5.Ostatní pozemky 13305.00 0.00 13305.00 13305.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním