Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 708832.00 | 708553.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 125680.00 | 125680.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 583152.00 | 582873.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 68250.00 | 68250.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 68250.00 | 68250.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 777082.00 | 776803.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Pohledávky za odběrateli z běžného období 27.598,04 Kč. Ke starým pohledávkám ve výši 120.360,- Kč byly vytvořeny opravdné položky v plné výši v roce 2010, zatím nevyřazeny a nepřevedeny do podrozvahy. | B.II.1. | 147958.04 |
Zaplaceny zálohy na teplo - 44.000,- Kč (z provozu) a na lístky do divadla 15.500,- Kč (z FKSP). | B.II.4. | 59500.00 |
Doplatek stravného za zaměstnance za 03/2014. | B.II.9. | 1325.00 |
Závazky ze zdravotního pojištění 03/2013 | B.II.11. | 73995.00 |
Pohledávky za MVI - zbývající nárokované finanční prostředky na provoz a vyplacená stipendia | B.II.18. | 790818.00 |
Odvoz odpadu 04-12/2014, hosting domény a prodloužení antivirové licence v následujících letech. | B.II.29. | 32903.00 |
Čerpané přímé NIV ve výši 2.204.085,20 Kč a celkové poskytnuté finanční prostředky na projekt OPVK ve výši 1.036.604,- Kč. | B.II.31. | 3240689.00 |
Pohledávky za žáky - stravování 03/2014 | B.II.32. | 1156.00 |
Jmění odpovídá zůstatkové hodnotě hmotného majektu. Na analytickém účtu je evidován původní účet 902 - Fond oběžných aktiv ve výši 116.000,- Kč | C.I.1. | 12879006.00 |
Fond odměn nebyl čerpán ani nebyl proveden žádný příděl | C.II.1. | 123876.00 |
FKSP - příspěvky ve výši 1% z mezd a nemocenkých dávek, čerpání na příspěvky na stravování pro zaměstnance a nepeněžní dar | C.II.2. | 25644.12 |
RF nebyl čerpán ani navyšován | C.II.3. | 73427.03 |
Evidován nevyčerpaný zbytek dlouhodobé zálohy na projekt OPVK EU - peníze školám ve výši - 925.909,50 Kč a dar 1.127,- Kč určený na učební pomůcky. | C.II.4. | 927036.50 |
Fond reprodukce majetku tvořený odpisy | C.II.5. | 0 |
Výsledek hospodaření za rok 2013, do 31.3.2013 neschválil zřizovatel hospodářské výsledky. | C.III.3. | 111299.33 |
Dlouhodobá záloha - projekt OPVK. | D.II.9. | 1036604.00 |
Závazky k dodavatelům za běžné období, vše ve splatnosti. | D.III.5. | 15070.00 |
Nevyplacené mzdy za 03/2014 + mzda zaměstnance za 12/2013 (úmrtí zaměstnace, čeká se na rozhodnutí notáře) | D.III.10. | 483102.00 |
Závazky ze socíálního zabezpečení za 03/2014 | D.III.12. | 171793.00 |
Daň ze mzdy za 03/2014 | D.III.16. | 40824.00 |
Odvod nájemného zřizovateli za období 1.Q/2014 | D.III.21. | 6442.79 |
Přijaté zálohy na přímé NIV období 01-034/2014, zálohy na stipendia 01-06/2014. | D.III.34. | 3450764.00 |
Zbývající nárokovaná část příspěvku na provoz pro rok 2014 | D.III.36. | 782518.00 |
Nevyfakturované náklady na el. energii, teplo, vodné, telefony, zpracovnání mezd v roce 2014 | D.III.37. | 69250.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Náklady na spotřebované nákupy, které jsou nezbytné pro provoz školy. Nejvyšší položky tvoří: pomocný materiál a ND pro běžnou údržbu, kancelářské potřeby, formuláře SEVT. | A.I.1. | 30777.00 |
Náklady na energie. Z toho: spotřeba el. energie 41.465,- Kč, spotřeba tepla 59.783,- Kč, spotřeba vody 6.733,- Kč. | A.I.2. | 107981.00 |
Opravy DHM (osvětlení v tělocvičně, okno) a DDHM (čerpadlo, kopírka, myčka). Z toho oprava okna hrazena žáky školy. | A.I.8. | 12617.00 |
Náklady na služby nezbytné pro chod školy. Nejvyšší náklady jsou vynaloženy na zpracovnání mezd, odvoz odpadu, internet, aktualizaci sw, telefony, prezentaci školy - nabídka studijních a učetních oborů. | A.I.12. | 55964.36 |
Mzdové náklady, dohody o provedení práce - OPVK, nemocenské náhrady | A.I.13. | 1638033.00 |
Sociální a zdravotní pojištění z vyplacených mezd | A.I.14. | 549936.00 |
Zákonné pojištění Kooperativa | A.I.15. | 7604.00 |
Náklady na příděl do FKSP z vyplacených mezd a nemocenských dávek, příspěvek zaměstnavatele na obědy zaměstnanců. | A.I.16. | 30695.73 |
Příspěvek na obědy žákům školy. | A.I.17. | 3213.00 |
Odpisy za 1.Q/2014 | A.I.28. | 9649.00 |
Nákup DDHM nad 1.000,- Kč. | A.I.35. | 7990.00 |
Účtovány ostatní náklady z činnosti. Z toho náklady na pojištění majetku 9.261,50 Kč, vyplacená stipendia oboru Pekař 8.300,- Kč. | A.I.36. | 17581.50 |
Příjmy za vystavení potvrzení o studiu, druhopisů vysvědčení, příjmy za služby spojené s pronájmem nebytových prostor (tělocvična, nápojové automaty) | B.I.2. | 23100.00 |
Výnosy za prodej železného šrotu, haléřové vyrovnání za telefony zaměstnanců, příjmy hrazené žáky v hotovosti (oprava okna) | B.I.17. | 5620.91 |
Účtovány výnosy VMI z transférů. Z toho: čerpání dotace na provoz - 310.400,- Kč, na přímé NIV - 2.204.085,20 Kč, na stipendia 8.300,- Kč, na OPVK 12.665,50 Kč | B.IV.2. | 2535450.70 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 72194.00 |
F.II. Tvorba fondu | 9649.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 9649.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 81843.00 |