Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989738

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Naše organizace účtuje dle Zákona o účetnictví č. 563/91 Sb. v platném znění, novelizovaného zákonem č. 410/2010Sb. Dle prováděcí vyhlášky k Zákonu o účetnictví č. 410/2009 Sb. novelizována vyhláškou č. 435/2010Sb., dle vyhlášky č. 383/2009Sb. (technická vyhláška), novelizována vyhláškou č. 434/2010 Sb.
Dle vyhlášky č. 114/2002Sb. o FKSP, novelizována vyhláškou č. 365/2010Sb.
Na základě rozhodnutí zřizovatele KÚOK Olomouc je vedeno účetnictví od 1. 1. 2010 ve zjednodušeném rozsahu.
V účetní jednotce se nevyskytují žádné informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání této účetní jednotky.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka účtuje ve zjednodušeném rozsahu dle rozhodnutí zřizovatele a v účetním období nemění uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkazu zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Odpisový plán pro rok 2013 byl zpracován. Odepisujeme majetek ve skupině 3 Keramickou pec Ecotop, kterou jsme odepisovaly od srpna 2011. Celkové odpisy na rok 2013 činí 2721,- Kč.

Na účtech časového rozlišení organizace účtuje úplaty zápisného do zájmových útvarů placené v l. pololetí školního roku 2013/2014 tj. od září do prosince 2013 na druhé pololetí školního roku 2013/2014.

Použití dohadných účtů: na dohadných účtech aktivních, organizace účtuje dohadné položky na přímé nákladny, které na konci roku vyúčtuje. Dále zde účtuje dohadné účty týkající se nákladů nebo výnosů roku 2013. Na dohadném účtu pasivním účtuje náklady za rok 2013 hrazené v roce 2014.

Pro klíčování nákladů pro doplňkovou činnost, kterou tvoří pronájem TZ v Cakově, má organizace vypočítaný poměr z počtu cizích a vlastních ubytovacích dnů na táborové základně v Cakově
v poměru 46% nákladů pro hlavní činnost a 54% pro doplňkovou činnost.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989738

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky426231.73426231.73
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902426231.73426231.73
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky1350.001350.00
1.Vyřazené pohledávky9111350.001350.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999427581.73427581.73

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989738

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti80773.0089038.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění35323.0038714.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989738

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Netýká se.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Netýká se.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Netýká se.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Investiční fond je finančně krytý.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989738

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989738

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989738

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989738

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka


Dle zřizovací listiny, organizace pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele, to znamená, že veškerý objem majetku vykázaný
na majetkových účtech je tedy vlastnictvím zřizovatele.
v roce 2013 se neúčtovalo na účtech technického zhodnocení
hospodaření se zásobami - organizace nemá skladové zásoby materiálu
na základě rozhodnutí Rady Olomouckého kraje vede naše organizace od 1. 1. 2014 účetnictví v plném rozsahu.

vedení prostředků na účtech bankovních ústavů - organizace má Běžný účet 241 00 v Komerční bance, v účetníctví pak vede odděleně prostředky na finančním účtě analyticky rozlišeném pro fond odměn 241 01, Rezervní fond 241 02, Investiční fond 241 03

hospodaření s pohledávkami - organizace má z roku 2011, pohledávku za pronájem TZ Cakov, za Hanou Parákovou v celkové výši 38200,- Kč. Paní Paráková uhradila v roce 2012 pouze 5000,- Kč, na základě plné moci JUDr. Miluši Caláblové byla podána žaloba u OS Zlín ve věci pohledávky.Okresní soud ve Zlíně rozhodl dne 13. listopadu 2013 proti paní Parákové o zaplacení do 60 dnů od právní moci rozsudku 38200,- Kč včetně příslušenství. 1. 1. 2014 rozhodnutí nabylo právní moci a do 60 dnů měla paní Paráková dluh uhradit. Neuhradila, budeme pokračovat ve vymáhání cestou exekuce.

Hospodaření s pěněžními fondy -

Fondy účetní jednotky a jejich užití:
Fond odměn - finanční krytí souhlasí
Rezervní fond účet 413 - finanční krytí souhlasí
Rezervní fond účet 414 - 0
Investiční fond - účet 416 - finanční krytí souhlasí
FKSP - je tvořen 1% z mezd, čárpání na příspěvky na stravování pracovníků, rekreaci
V prvním čtvtletí roku 2014 bylo ukončení dohledání rozdílu finančního nekrytí účtu FKSP s tímto výsledkem:
Částka 5587,01 Kč je finanční nekrytí účtu 243 z minulých dob po předešlé účetní rok 1996 až 2010 se závěrem zaúčtovat rozdíl na účet 408,
oprava minulých období.

Výsledek hospodaření za 1. Q. 2014 : z hlavní činnosti 65947,46 Kč
z doplňkové činnosti -831,57 Kč
A.I.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989738

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Náklady z činnosti:
spotřeba materiálu - obsahuje nákup potravin na tábory, materiál pro činnost, materiál na údržbu a opravy, pohonné látky a mazadla,časopisy, naučné knihy a CD,úklidové prostředky, pracovní a ochranné pomůcky, kancelářské potřeby, toner a inkoust do kopírky, DHM, materiál na úklid a toaletní papír, odměny při soutěžích, benzín do sekačky
spotřeby energií: jedná se o úhrady za dodávku elektrické energie, plynu a vody

opravy a udržování - jedná se o opravy služebního auta Hyundai H 100, opravy elektrospotřebičů a běžné ostatní opravy v celkové výši

cestovné a cestovné a stravné - vyúčtování pracovních cest na akce pořádané DDM a účast na různých školením a seminářích
ostatní služby - zahrnují výdaje za pevnou linku, za mobilní telefony ,internet , moderování, ozvučení na tanečních soutěžích, za zpracování dat (mzdy), výkony výpočetní techniky č (Fenix), školení , zhotovení klíčů, řezání skla, přepravné na akce , praní prádla, reklama, nájemné hrazené městu za nebytové prostory , nájemné sálů za akce , pronájem tělocvičny - , vstupné, parkovné, ceniny, poštovné, vývoz odpadu , bankovní služby
Mzdové náklady tvoří - prostředky na platy 764795,- Kč, OON 17870,- Kč, Mimorozpočtové zdroje 18251,- Kč,odměna z fondu odměn 5000,- Kč
SP pojištění - 192901,- Kč
ZP pojištění - 68830,- Kč
zákonné pojištění odpovědnosti 3234,- Kč
jednotný příděl do FKSP 7699,- Kč
odpisy dlouhodobého maj. 681,- Kč
ostatní náklady z činnosti:
pojištění budov a vozidla
pojištění za karty 348,- Kč

Výsledek hospodaření za I.Q.2014: 65115,89 Kč
z toho:
hlavní činnost 65947,46 Kč přijmy tvoří zápisné do zájmových útvarů, úplaty za letní tábory, finanční sponzorské dary na účelovou činnost, dotace od města Litovle

doplňková činnost -831,57 Kč mínusovou hodnotu tvoří nižší zájem o pronájem v zimních měsících STZ Cakov

Výnosy z prodeje služeb tvoří:

zápisné do zájmových útvarů
akce + besedy o zvířatech
startovné, vstupné
ŠD počítače
tvořivé odpoledne
Dopravní hřištš školy a školky
keramika MŠ
úhrada letních a PT táborů
Dívka roku OK

výnosy z pronájmů:
pronájem STZ Cakov
zapůjčení účeben

Dotace:
Města Litovle (na činnost)
dotace na provoz
dotace na odpisy

přijaté transfery na přímé náklady

zúčtování účelových finančních darů od sponzorů:
na Dívku roku ČR 2014



A.I.0.00
Jedná se o úplaty za zájmové útvary, školní družiny na počítačích,příjmy z akcí, za besedy o zvířatech příměstské a letní táboryB.I.2.586912.00
Jedná se o pronájem táborové základny v CakověB.I.3.188860.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989738

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.18243.05
A.II. Tvorba fondu7699.00
1. Základní příděl7699.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu10517.01
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování4930.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu5587.01
A.IV. Konečný stav fondu15425.04

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.222459.19
D.II. Tvorba fondu27000.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové27000.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu43777.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání43777.00
D.IV. Konečný stav fondu205682.19

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989738

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.11381.29
F.II. Tvorba fondu681.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku681.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu500.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele500.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu11562.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989738

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989738

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989738

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989738

sestavená k 31.3.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00