Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Na účtu 406 jsou od roku 2010 vedeny oprávky k pohledávkám na účtu 311 - Odběratelé, které byly k 1.1.2010 zaúčtovány na SÚ MD 406 a D 194. Na základě vyhlášky č. 473/2013 Sb., kterou se novelizuje vyhláška č. 410/2009 Sb., dochází ke změně Směrné účtové osnovy, kde se od 1.1.2014 mění obsah účtu 336 - Sociální pojištění a nově používá účet 337 - Zdravotní pojištění a 338 - Důchodové spoření.Od 1.1.2014 jsou v příloze A.5 uváděny pouze skutečné daňové nedoplatky u místně příslušných finančních úřadů, tj. po splatnosti.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Dle metodiky ze dne 24.2.2014, č.j. 038934/2014/KUSK je v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. ve znění vyhlášky č. 473/2013 Sb. vedeno účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Účetní jednotka časově rozlišila náklady a výnosy, které se týkají budoucího období, aby nedošlo ke zkreslení výsledku hospodaření - byly použity dohadné položky aktivní na čerpání transferů a pasivní (např. náklady na spotřebu elektřiny, plynu, vody a pod.). Účetní jednotka eviduje pohledávky po lhůtě splatnosti ve výši 531 711,43 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky2898315.622934692.56
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901330103.40330103.40
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9022568212.222604589.16
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky10059.0010059.00
1.Vyřazené pohledávky91110059.0010059.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9992908374.622944751.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti488661.00556573.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění208583.00237409.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Účetní jednotka vykazuje k 30.9.2014 ztrátu v hlavní činnosti ve výši 302 465,04 Kč, která je způsobena především vyšší spotřebou energií, nekrytými odpisy dlouhodobého majetku v hlavní činnosti ve výši 698 587,-Kč a údržbou majetku, protože poskytnutý příspěvek na provoz a ani další vlastní příjmy v hlavní činnosti neumožňují pokrýt zvýšené provozní náklady.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Škola se účastní projektu peníze středním školám OPVK "Šablony" (ÚZ 33031). Veškeré poskytnuté prostředky byly použity ke stanovenému účelu a bude provedeno i závěrečné vyúčtování transferu. Střední průmyslová škola, Vlašim, Komenského 41 se jako partner účastní projektu OPVK "Cestou přírodovědných a technických oborů napříč Středočeským krajem", na který v roce 2013 obdržela na provozní výdaje 826 627,28 Kč s ÚZ 33019 a na investiční výdaje 100 000,- Kč s ÚZ 33910. Nevyčerpané provozní prostředky ve výši 540 101,82 Kč byly k 31.12.2013 převedeny do rezervního fondu a investiční prostředky ve výši 100 000,- Kč na účet 403-Transfery na pořízení dlouhodobého majetku. V roce 2014 byly škole poskytnuty transfery na tento projekt, a to: investiční transfer (ÚZ 33910) 1 530 810,- Kč a neinvestiční (ÚZ 33019) 2 483 032,46 Kč. Na stejný účel poskytl Středočeský kraj zápůjčku s ÚZ 999 v celkové výši 7 388 594,43 Kč, z toho 1 665 548,43 Kč neinvestiční část a 5 723 046,- Kč investiční část.V roce 2014 byto z tohoto transferu vyčerpáno v oblasti neinvestičních výdajů celkem 1 497 638,40 Kč, z toho 540 101,82 Kč z rezervního fondu.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.00100000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
A.II.8.1555405.00
Částka na účtu 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek obsahuje projektovou dokumentaci na investiční akci "Aula SPŠ ve Vlašimi" ve výši 450 000,- Kč a PD pro provedení stavby Aula SPŠ ve Vlašimi 2012 ve výši 199 045,- Kč, která bude pokračovat dle projektu ROP. Nejvyšší položkou je PD na akci "Změna zdroje vytápění a zateplení budov školy Luční 1699" v celkové částce 906 360,- Kč. A.II.8.0
B.II.31.17094183.10
Na účtu 388 - Dohadné účty aktivní ÚJ vede dohadné položky v doplňkových činnostech ve výši 102 000,- Kč a hlavně nevypořádané prostředky z transferu ÚZ 33031 na projekt EU - peníze SŠ "Šablony" ve výši 1 460 847,- Kč, prostředky z transferu OPVK "Cestou přírodovědných a technických oborů napříč Středočeským krajem" - provozní (ÚZ 33019) ve výši 1 783 965,20 Kč a investiční (ÚZ 33910) ve výši 100 000,- Kč, použité prostředky z transferu ÚZ 33049 Podpora odborného vzdělávání ve výši 389 329,- Kč a použité prostředky z transferu ÚZ 33353 přímé náklady na vzdělávání ve výši 14 718 888,90 Kč. B.II.31.0
B.III.9.15785196.44
241 - Na účtu jsou vedeny běžné provozní a přímé finanční prostředky, prostředky projektů OPVK. V účetnictví školy je tento účet analyticky členěn podle účelu. B.III.9.0
B.III.10.258546.18
Účet 243 - Běžný účet FKSP vykazuje k 30.9.2014 zůstatek ve výši 258 546,18 Kč, účet 335 - Pohledávky za zaměstnanci (půjčky FKSP) 8 750,- Kč, tj. celkem 267 296,18 Kč a účet 412 - FKSP 277 825,18 Kč. Rozdíl ve výši 10 529,- Kč bude převeden v říjnu 2014. Jedná se o příděl FKSP za září 2014 ve výši 13 404,- Kč, splátku půjčky z FKSP ve výši 625,- Kč a převod odměny k jubileu z FKSP ve výši 3 500,- Kč. B.III.10.0
C.I.5.342552.30
Na účtu 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody jsou k 31.3.2013 uvedeny ve výši oprávek k neodepsaným pohledávkám na účtu 311 - Odběratelé 342 552,30 Kč, které byly k 1.1.2010 zaúčtovány na SÚ MD 406 a D 194. C.I.5.0
D.II.9.4940469.74
Zůstatek účtu 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery je celková záloha poskytnutá škole v rámci projektu OPVK "Cestou přírodovědných a technických oborů napříč Středočeským krajem" provozní s ÚZ 33019 ve výši 3 309 659,74 Kč a investiční s ÚZ 33910 ve výši 1 630 810,- Kč. D.II.9.0
D.III.4.7388594.43
Na účtu 289 - Jiné krátkodobé půjčky vede ÚJ zápůjčku investičních a neinvestičních prostředků od Středočeského kraje na projekt OPVK Cestou přírodovědných a technických oborů napříč SČK. D.III.4.0
D.III.21.9393.00
Účet 349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím vykazuje zůstatek ve výši předpisu odvodu příjmů z pronájmu za 3. čtvrtletí 2014. D.III.21.0
D.III.36.1156056.00
Zůstatek účtu 384 - Výnosy příštích období ve výši 1 156 056,- Kč představuje rozdíl mezi rozpočtem na provoz ÚZ 008 a poskytnutými a vyčerpanými prostředky v lednu až září 2014. D.III.36.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
A.I.28.698587.00
Na účtu 551 - Odpisy dlouhodobého majetku v hlavní činnosti nejsou finančně kryty příspěvkem na provoz od zřizovatele. ÚJ musí z provozních prostředků prvotně hradit nutné náklady školy. A.I.28.0
A.V.1.36.28
Na účtu 591 - Daň z příjmů je zaúčtována srážková daň z připsaných úroků na účtech školy ve výši 19%. A.V.1.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.262734.18
A.II. Tvorba fondu124631.00
1. Základní příděl124631.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu109540.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování84045.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport1902.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary12500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu11093.00
A.IV. Konečný stav fondu277825.18

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1446635.00
D.II. Tvorba fondu14683.61
1. Zlepšený výsledek hospodaření12561.61
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové2122.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu1431423.82
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání1431423.82
D.IV. Konečný stav fondu29894.79

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.194925.00
F.II. Tvorba fondu756907.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku756907.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu951832.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby53772065.0014233764.0039538301.0039689825.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu52580988.0013883388.0038697600.0038848206.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení246289.0063950.00182339.00182537.00
G.5.Jiné inženýrské sítě833499.00196365.00637134.00637791.00
G.6.Ostatní stavby111289.0090061.0021228.0021291.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1320042.000.001320042.001319942.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha654460.000.00654460.00654360.00
H.5.Ostatní pozemky665582.000.00665582.00665582.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00