A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka používá účetní metody způsobem, takovým aby nepřetržitě pokračovala ve své činnosti a nenastala u ní žádná skutečnost, která by jí omezovala nebo ji zabraňovala v činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. |
A.2. |
---|
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování účetní jednotky jsou stejné jako v předchozím roce. |
A.3. |
---|
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Účetní jednotka používá účetní metody dle vyhlášky 410/2009 Sb., dále dle zákona o účetnictví 563/1991 Sb. novela č. 410/2010 Sb. a českými účetními standardy 701 - 707 tak, aby účetní závěrka podávala věrný a poctivý obraz o předmětu účetnictví a finanční situaci účetní jednotky. Nepoužívá žádné odchylky od těchto metod. Veškeré účetní metody jsou detailně uvedeny v účetní směrnici, která byla aktualizována v návaznosti na změny v účetnictví příspěvkových organizací od 1.1.2010. V knize podrozvahových účtů jsou zůstatky na účtu 901, 902,911 a 999. Na účtu 901 je účtováno o pořízení nebo vyřazení drobného dlouhodobého nehmotného majetku, na účtu 902 o pořízení nebo vyřazení drobného dlouhodobého hmotného majetku, na účtu 911 je účtováno o vyřazené pohledávce za firmou NJK UNICOS s.r.o. v úpadku a účet 999 je vyrovnávkovým účtem. Zatím nenastal jiný účetní případ, který by se účtoval do knihy podrozvahových účtů.
901 Jiný drobný dlohodobý majetek nehmotný - drobný dlouhodobý nehmotný majetek v ocenění do 7000,- Kč celkem 243.158,50 Kč 902 Jiný drobný dlohodobý majetek hmotný - drobný dlouhodobý hmotný majetek v ocenění do 1000,- Kč celkem 3.022.653,46 Kč : z toho 185.114,47 sbírky knih,not a hodebních nosičů , 2.244.071,- najatá budova ZUŠ 911 Vyřazené pohledávky 1.153,28 Kč - 999 Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtúm - V členění podle jednotlivých podrozvahových účtů - celkem 3.266.965,24 Kč
O zásobách účetní jednotka účtuje zpúsobem B. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 736271.17 | 3244814.37 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 145689.95 | 243158.50 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 590581.22 | 3001655.87 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 1153.28 | 1153.28 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 1153.28 | 1153.28 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 737424.45 | 3245967.65 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Uhrazené a nevyúčtované zálohy dodavatelů - za elektrickou energii, vodné a stočné , tepelnou energii | B.II.4. | 10400.00 |
Neuhrazená úplata za vzdělání na 1.pololetí 2014/2015 24 790,- Kč ve splatnosti. Neuhrazený pronájem hudebních nástrojů 22 900,- Kč | B.II.5. | 47690.00 |
Pohledávka za zaměstnancem za stravenky | B.II.6. | 240.00 |
Časové rozlišení nákladů na předplatné uhrazené předem na celé období | B.II.29. | 11402.69 |
Výnosy z transferu na přímé ýdaje podle skutečných nákladů | B.II.31. | 8022316.00 |
Materiálové zásoby : 5.855,79, materiál pro výtvarný obor; 14.609,07 přísně zúčtovatelné tiskopisy; 5.005,93 úklidové prostředky; 5.319,22 kancelářské potřeby; 5.377,95 školní potřeby hrazené dětmi; 220,- materiál údržba; 12.250,- ceny do soutěží; 79.340,- čipy - otevírání vchodu do školy.
| B.I.2. | 127977.96 |
Nevyúčtované transfery na na provoz 9 250,- Kč Časově rozlišené výnos z úlaty za vzdělání 1 304 880,- Kč Časově rozlišený pronájem hudebních nástrojů 20 850,- Kč | D.III.36. | 1334980.00 |
Časové rozlišení nákladů - zálohy na energie a vodné jsou účtovány do nákladů na základě kvelifikovaného odhadu 15.030,- Kč
| D.III.37. | 15030.00 |
Zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele za pracovní úraz | D.III.38. | 8098.00 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 569622.00 |
F.II. Tvorba fondu | 12891699.19 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 111252.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 11950447.19 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 830000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 13385689.74 |
1. Financování investičních výdajů | 13385689.74 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 75631.45 |