A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Na základě směrné účtové osnovy jsme sestavili účtový rozvrh v členění na syntetické , analytické a podrozvahové účty tak, aby byly zachyceny všechny účetní případy nutné k sestavení účetní závěrky a k přenosu účetních záznamů do CSÚIS v souladu s technickou vyhláškou.Byl sestavem převodový můstek v případě zrušených účtů, nových účtů nebo účtů a účtových skupin se změnou názvu. Účtový rozvrh dle potřeby aktualizujeme. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede od 1. 1. 2014 účetnictví v plném rozsahu dle rozhodnutí zřizovatele Olomouckého kraje - usnesení Rady OK číslo UR/28/13/2013 ze dne 12. 12. 2013. Z toho vyplývá, že účtujeme na podrozvahových účtech (o majetku, vyřazených pohledávkách, možnosti poskytnutí transferu a o dalších předvídatelných rizicích a možných ztrátách), účtujeme o opravných položkách, oceňujeme majetek a závazky reálnou hodnotou. Reálnou hodnotou přeceňujeme pouze významné položky. Hladinu významnosti jsme stanovili ve výši 0,3 % z netto aktiv roku 2013, tj. Kč 156 000,00. Účetní odpisy provádíme v souladu s odpisovým plánem pro rok 2014, který byl schválen zřizovatelem - Radou OK.Používáme rovnoměrný způsob odepisování dlouhodobého majetku. Při odepisování dlouhodobého majetku se řídíme ČÚS č. 708 a Metodickým pokynem pro PO zřízené Olomouckým krajem k aplikaci ČÚS č. 708. Nesestavujeme Přehled o peněžních tocích a Přehled o změnách vlastního kapitálu, protože nesplňujeme obě podmínky uvedené v § 20 zákona o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Na účet 028 účtujeme DDHM v ocenění od 3000,00 do 40 000,00. Pořízení tohoto majetku účtujeme na účet 558. Drobný hmotný majetek pod touto hranicí účtujeme na podrozvahové účty 902 a jeho pořízení na účet 501. Na účet 018 00 účtujeme DDNM v ocenění od 7 000,00 do 60 000,00. Pořízení tohoto majetku účtujeme na účet 558. Drobný nehmotný majetek pod touto hranicí účtujeme na podrozvahový účet 901 a náklady na jeho pořízení na účet 518. Hladinu významnosti pro účtování na podrozvahové účty jsme stanovili ve výši 500 tis. Kč, tato částka zaokrouhleně odpovídá jednomu procentu z celkových netto aktiv organizace. Bez ohledu na hladinu významnosti účtujeme na podrozvahové účty vyřazené pohledávky, zapůjčený majetek a zatížení věcným břemenem. Při účtování nákladů a výnosů uplatňujeme metodu časového rozlišení, aby byla dodržena věcná a časová souvislost. Časové rozlišení v průběhu roku používáme u všech transferů. U transferů bez povinnosti finančního vypořádání (příspěvek na provoz od zřizovatele ÚSC - UZ 00020) používáme účet 384 - výnosy příštích období. Do výnosů na účet 672 účtujeme měsíčně 1/12 ročního příspěvku na provoz. U transferů s povinností finančního vypořádání účtujeme o odhadované výši v průběhu roku prostřednictvím účtu 388 - dohadné účty aktivní s UZ příslušné dotace. U příspěvku od zřizovatele ÚSC na odpisy UZ 00006 účtujeme do výnosů na účet 672 měsíčně dle skutečně zaúčtovaných odpisů na základě schváleného odpisového plánu pro rok 2014. U příspěvku na přímé náklady UZ 33353 účtujeme do výnosů na účet 672 měsíčně dle skutečně vyčerpaných nákladů na mzdy , zákonné odvody, učební pomůcky a ostatní přímé ONIV. U přijatých či vydaných finančních prostředků používáme účtů časového rozlišení, aby byla dodržena věcná a časová souvislost nákladů a výnosů. Opravy nákladů a výnosů minulých účetních období, které jsou významné, účtujeme prostřednictvím účtu 408 - opravy minulých období. Za významné považujeme v souladu s par. 26 odst. 2d) Prováděcí vyhlášky takové opravy, jejichž výše dosahuje alespoň 0,3 % hodnoty aktiv netto za minulé účetní období - z netto aktiv za rok 2013 Kč 156 400,00. Rozdělení nákladů mezi hlavní a doplňkovou činnost provádíme tak, že mzdové náklady (platy nebo OON) účtujeme přímo do hlavní nebo doplňkové činnosti (rozdělením úvazků nebo vystavením dohody o provedení práce na konkrétní hodiny). Rovněž potraviny u stravného účtujeme dle výdejek přímo do hlavní a doplňkové činnosti. Společné náklady ( materiál, energie, služby, odpisy) prvotně účtujeme jako náklady činnosti hlavní, do doplňkové činnosti jsou převáděny poměrem výkonů v jednotlivých druzích činnosti. U pronájmů tělocvičny je to poměrem hodin provozu tělocvičny v doplňkové činnosti (cvičení TJ Olomouc, Mgr. Čuka a ostatní pronájmy) a hodin provozu v hlavní činnosti (cvičení děti MŠ, žáci ZŠ a internátu)k celkovému počtu hodin provozu tělocvičny. U pronájmů převádíme věcné náklady do doplňkové činnosti pololetně. U cizího stravného je to poměrem počtu jídel připravených v doplňkové činnosti k celkovému počtu jídel připravených ve ŠJ. U cizího stravného převádíme věcné náklady do doplňkové činnosti čtvrtletně, vždy k datu sestavení mezitimní závěrky. Tento způsob klíčování nákladů dává přesnější obraz o nákladech příslušejících jednotlivým doplňkovým činnostem, než poměr výnosů z hlavní a doplňkové činnosti. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 4044374.17 | 3959944.92 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 109372.14 | 104669.14 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3935002.03 | 3855275.78 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 4687.38 | 4687.38 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 4687.38 | 4687.38 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 5272705.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 497205.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 4775500.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 49709.90 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 10028.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 19681.90 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 20000.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 229250.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 229250.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 8990.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 8990.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 9042806.65 | 3973622.30 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 442237.00 | 581033.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 190210.00 | 249031.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Organizace nemá žádné informace o skutečnostech, které by ovlivnily její finanční situaci mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke konci rozvahového dne neexistují žádné skutečnosti, které by významně změnily pohled na finanční situaci organizace. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Účetní jednotka k 30. 9. 2014 nevykazuje v rozvaze žádné nové nemovitosti, u kterých by byl podán návrh na vklad vlastnického práva a k rozvahovému dni ještě nedošlo k zápisu těchto nemovitostí na list vlastnictví účetní jednotky. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Investiční fond k 30. 9. 2014 je plně finančně pokrytý. Finanční prostředky jsou uloženy na bankovním účtu 7138811/0100 u KB Olomouc, analytický účet 241 16. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá v evidenci žádné předměty charakteru kulturních památek, sbírek muzejní povahy, předmětů kulturní hodnoty a církevních staveb v ocenění Kč 1,00 |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka pořídila na údržbu areálu školy v měsíci srpnu 2014 multifunkční traktorek-sekačku Mounfield XT 220 HD v pořizovací ceně Kč 84 384,00. Na základě zařazovacího protokolu byl zaevidována do majetku na účet 022 10 pod inventárním číslem 99. Stávající traktůrek MTD byl pořízený v roce 2000 a každý rok vynakládáme značné finanční prostředky na jeho opravy a údržbu. | A.II.4. | 0.00 |
Účetní jednotka pořídila k 30. 9. 2014 DDHM v celkové výši Kč 320 742,50 (souhlasí s analytikou účtu 558 náklady z DDHM): Inv. číslo 6310 Zvedací stojan = Kč 7 865,00 Inv. číslo 6312 Sada učebních pomůcek Bezpečnost internetu = Kč 3 559,00 Inv. číslo 6320 Dřevěná stavebnice Univerzum - 30 dílů = Kč 6 195,20 Inv. číslo 6321 Vysavač WHISPER = Kč 4 827,90 Inv. číslo 6333 Nerezová skříňka do kuchyně = Kč 6 891,00 Inv. číslo 6338 Stůl se zrcadlem = Kč 5 220,00 Inv. číslo 6340 Skříňka se šatní stěnou = Kč 5 158,20 Inv. číslo 6341 Skříňka se šatní stěnou = Kč 4 795,20 Inv. číslo 6352 - 6361 10 ks stavitelných lavic á Kč 3 132,30 = Kč 31 323,00 Inv. číslo 6362 - 6381 20 ks PC ITS JM 003 vč. klávesnice a myši á Kč 10 998,90 = Kč 219 978,00 Inv. číslo 6383 SON - Rorschachův psychologický test = Kč 5 430,00 Inv. číslo 6386 Notebook = Kč 16 400,00 Inv. číslo 6387 Monitor Philips "22" = Kč 3 100,00 Majetek byl zařazen na základě zařazovacích protokolů schvávených odpovědnými osobami. K 30. 9. 2014 byl vyřazen DDHM v celkové výši Kč 47 880,30: Inv. číslo 2612 Vysavač KWEST PANDA = Kč 9 290,30 Inv. číslo 2469 Bezdrátový telefon = Kč 5 490,00 Inv. číslo 5296 Ozvučovací zařízení MiproMima (krádež v tělocvičně) = Kč 13 600,00 Inv. číslo 6272 Elektrická keramická pec = Kč 19 500,00 PZ Kč 6 370 582,95 + Kč 320 742,50 - Kč 47 880,30 = Kč 6 643 445,15 | A.II.6. | 0.00 |
Rozpis dlouhodobých poskytnutých záloh: Účet 465 13 - Stavební bytové družstvo Olomouc- stálá vratná záloha na kartu pro vstup do pronajaté garáže pro služební auto = Kč 350,00 Účet 465 14 - SITA a.s. Olomouc - státlá vratná záloha za plastové kontejnery na odvoz odpadu ze ŠJ = Kč 3 808,00 Účet 465 16 - Švehlova střední škola polytechnická Prostějov - stálá vratná záloha za dva čipy pro vstup do SPC Prostějov = Kč 1 000,00 | A.IV.3. | 0.00 |
K 30. 9 2014 je na ostatních dlouhodobých pohledávkách zaúčtován vratný konsignační poplatek od firmy SHARP Olomouc. | A.IV.6. | 0.00 |
Rozpis skladových zásob k 30. 9. 2014: účet 112 10 - potraviny = Kč 152 657,84 účet 112 11 - kancel. a školní potřeby = Kč 46 839,46 účet 112 12 - čistící prostředky = Kč 12 207,23 účet 112 13 - OOPP = Kč 309,00 O zásobách potravin účtujeme metodou A. Při vedení skladové evidnce používáme metodu FIFO, kdy první cena pro ocenění přírůstku zásob se použije jako první cena pro ocenění úbytku zásob. Nákupy potravin účtujeme na sklad prostřednictvím účtu 111 - pořízení materiálu. Inventarizaci potravin provádíme dvakrát v roce, k 30. 6. a k 31. 12. Při kontrolní inventarizaci k 30. 6. 2014 nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly. O ostatních zásobách účtujeme metodou B. | B.I.2. | 0.00 |
Rozpis zůstatku účtu 311 k 30. 9. 2014: Vydaná faktura 60032 - Dětský domov Olomouc - stravné 9/2014 za 6 dětí = Kč 2 252,00 splatná 16. 10. 2014, uhrazená 6. 10.2014 Vydaná faktura 60033 - SSP Olomouc - odvoz stravy 9/2014 = Kč 3 269,00 splatná 16. 10. 2014, uhrazená 9. 10. 2014 Vydaná faktura 60031 - OLKA Sport pro všechny - pronájem tělocvičny 5. - 9. 2014 = Kč 4 185,00 splatná 14. 10. 2014 Pohledávky na účtu 311 jsou hrazeny ve lhůtě splatnosti. | B.II.1. | 0.00 |
Rozpis zůstatku na účtu 314 00 k 30. 9. 2014: OLTERM Olomouc - spotřeba tepla TUV 9/2014 = Kč 23 300,00 Záloha bude vyúčtována v měsíci říjnu 2014. EP ENERGY TRADING, a.s. Praha 1 - záloha spotřeba plynu 12/2013 - 9/2014 = Kč 11 000,00 Zálohy budou vyúčtovány v listopadu 2014.Za prosinec 2013 byla vytvořena dohadná položka do nákladů. SEVT Praha - záloha předplatné Finanční zpravodaj 2014 = Kč 600,00 Záloha bude vyúčtována v prosinci 2014. T.S.Bohemia Olomouc - záloha na tři multilicence office = Kč 70 132,00 Záloha bude vyúčtována v říjnu 2014. WOLTERS Kluwers - záloha předplatné UNES na rok 2015 = Kč 2 487,00 Záloha bude vyúčtována v měsíci říjnu 2014. SEND Praha - záloha předplatné časopisu Naše příroda na rok 2015 = Kč 750,00 Záloha bude vyúčtována v měsíci říjnu 2014. | B.II.4. | 0.00 |
Rozpis zůstatku na účtech 315 k 30. 9. 2014: Pohledávka za stravným 9/2014 Konečný Adam = Kč 258,00 Pohledávka za stravným 9/2014 Kaspar Vlastimil = Kč 6,00 Pohledávka za stravným MŠ 9/2014 Vaca David = Kč 95,00 Rodiče žáků a dětí v MŠ jsou upomínáni telefonicky a osobně při přebírání dětí a žáků, aby dlužné pohledávky uhradili. Dlužné částky rodiče uhradí v měsíci říjnu 2014. | B.II.5. | 0.00 |
Pohledávky za zaměstnanci k 30. 9. 2014: Stálá provozní záloha na drobná vydání Derych = Kč 5 000,00 Provozní záloha na pracovní cestu ředitelka školy = Kč 2 000,00 | B.II.9. | 0.00 |
Účetní jednotka používá metodu časového rozlišení nákladů a výnosů. Rozpis zůstatku na úču 381 00 k 30. 9. 2014: FA 41081 z r. 2011 - GTS CZECH Praha - registrace domény za období 2015 - 20. 3. 2016 = Kč 565,10 ( 2015 = Kč 465,60, r. 2016 = Kč 99,50) FA 20336 - VIS Plzeň - software Sklady, Stravné 1. - 6. 2015 = Kč 3 087,00 FA 41191 - GORDIC Prostějov - licence software mzdy a personalistika 1. - 6. 2015 = Kč 5 082,00 FA 41208 - Wolters Kluwer - předplatné Řízení školy MŠ 1. - 8. 2015 = Kč 1 614,00 FA 20427 - SEND Praha - předplatné časopisu Váživa 1. - 6. 2015 = Kč 534,00 | B.II.29. | 0.00 |
Účet 388 00 UZ 33123 - časové rozlišení výnosů z dotace OPVK ve výši záloh přijatých prostřednictvím zřizovatele k 31. 12. 2013. UZ 321 33123 = Kč 129 966,90 UZ 325 33123 = Kč 736 479,10 Celkový objem dotace na projekt "Moderní výuka" v rámci OPVK UZ 33123 (číslo projektu CZ.1.07/1.4.00/21.2594) dle rozhodnutí o poskytnutí dotace činí Kč 866 446,00. Od zřizovatele jsme obdrželi v roce 2011 zálohu na dotaci ve výši Kč 519 867,60, v roce 2012 zálohu ve výši Kč 346 578,40. K 31. 12. 2013 jsme použili celou částku Kč 866 446,00. Koncem listopadu byla odeslána závěrečná monitorovací zpráva. K 31. 12. 2013 jsme neobdrželi z MŠMT zprávu o schválení závěrečné monitorovací zprávy, tudíž budeme dotaci vypořádávat až v roce 2014. Účet 388 00 UZ 00006 - časové rozlišení transfer odpisy kraj 1. - 9. 2014 = Kč 834 308,00 Účet 388 00 UZ 33047 - časové rozlišrní dotace RP Výuka cizího jazyka = Kč 4 500,00 Účet 388 00 UZ 33353 - časové rozlišení transfer přímé náklady kraj 1. - 9. 2014 = Kč 18 916 602,60 Účet 388 00 UZ 33019 - časové rozlišrní výnosů z dotace OPVK projekt "Digitálně a interaktivně" = Kč 13 936,00 Dne 16. 9. 2014 naše škola uzavřela s ART ECON - Střední školou, s.r.o., Prostějov Smlouvu o partnerství s finančním příspěvkem Kč 497 205,00 na spolupráci při relizaci projektu "Digitálně a interaktivně" v rámci OPVK. Projekt trvá 11 měsíců od 1. 9. 2014 do 31. 7. 2015. | B.II.31. | 0.00 |
Ostatní krátkodobé pohledávky: účet 377 30 Pohledávka za Českou pojišťovnou - pojistné plnění - náhrada škody za krádež ozvučovacího zařízení a poškození vnitřních dveří při vloupání do tělocvičny školy. | B.II.32. | 0.00 |
Jmění účetní jednotky je členěno: 401 02 (bývalý fond oběžných aktiv) = Kč 227 674,12 401 10 (zdroj krytí DHM) = Kč 46 417 065,90 | C.I.1. | 0.00 |
Zůstatek na FO k 30. 9. 2014 je Kč 16 900,00 a je plně finančně pokrytý.Finanční prostředky jsou uloženy na bankovním účtu 7138811/0100 u KB Olomouc, analytický účet 241 11. Do FO byl proveden příděl z výsledku hospodaření 2013 ve výši Kč 15 000,00, z fondu byla čerpána odměna ředitelce školy za DČ 2013 ve výši Kč 9 600,00. | C.II.1. | 0.00 |
Zůstatek na účtu 412 k 30. 9. 2014 není plně finančně pokrytý, rozdíl tvoří níže uvedené položky, které budou vyrovnány v měsíci říjnu 2014: Účet 243 00 k 30. 9. 2014 = Kč 96 032,03 příděl do FKSP za 9/2014 = Kč 13 968,00 Finanční dar k prac. výročí Šindelka = Kč - 4 000,00 Přísp. FKSP stravné zaměst. SODEXO 9/14 = Kč - 774,00 Přísp. FKSP stravné zaměstnanci 9/14 = Kč - 7 821,00 Zůstatek na účtu 412 k 30. 9. 2014 = Kč 97 405,03 Finanční prostředky jsou uloženy na samostatném bankovním účtu č. 19-0891440287/0100 u KB Olomouc. Zůstatek na účtu 243 00 k 30. 9. 2014 souhlasí s bankovním výpisem. | C.II.2. | 0.00 |
Zůstatek účtu 413 k 30. 9. 2014 je Kč 166 959,28 a je plně finančně pokrytý. Finanční prostředky jsou uloženy na účtu 7138811/0100 u KB Olomouc, analytický účet 241 13. Do RF byl proveden příděl z výsledku hospodaření 2013 ve výši Kč 59 237,51. | C.II.3. | 0.00 |
Zůstatek na účtu 416 k 30. 9. 2014 je Kč 579 337,29 a je plně finančně pokrytý. Finanční prostředky jsou uloženy na účtu 7138811/0100, analytický účet 241 16. Tvorbu fondu za 1. - 9. 2014 tvoří odpisy dle odpisového plánu schváleného zřizovatelem pro rok 2014 = Kč 861 816,00 (HČ Kč 834 308,00 a DČ Kč 27 508,00) Čerpání tvoří odvod z IF zřizovateli (z odpisů) ve výši Kč 669 750,00 Čerpání na investice - nákup multifunkčního traktorku-sekačky = Kč 84 384,00 | C.II.5. | 0.00 |
Výsledek hospodaření k 30. 9. 2014 je zisk Kč 412 262,97, z toho zisk v hlavní činnosti Kč 293 113,10 a zisk v DČ ve výši Kč 119 149,87. Škola hospodařila k 30. 9. 2014 se zlepšeným výsledkem hospodaření co se týká provozních nákladů. Část zisku ve výši Kč 146 000,00 bude použita na úhradů nevyfakturovaných nákladů, týkajícíh se září 2014 (vodné,stočné, srážky za 7. - 9.2014, elektřina, teplo TUV, telefony,ostatní služby). Ostatní uspořené prostředky budou použity na nákup nábytku a na úhradu nákladů za energie ve 4. čtvrtletí 2014. | C.III.1. | 0.00 |
Krátkodobé přijaté zálohy k 30. 9. 2014: Účet 324 00 - přijaté zálohy na stravné, ubytování a školné = Kč 190 410,00 Účet 324 10 - přijaté zálohy na zájmové kroužky = Kč 6 100,00 Účet 324 20 - Přijaté zálohy na drobná vydání za 6 dětí z Dětského domova v Olomouci = Kč 3 980,00 Účet 324 30 - přijaté zálohy stravné cizí důchodci = Kč 8 898,00 | D.III.7. | 0.00 |
Krátkodobé přijaté zálohy na transfery k 30. 9. 2014: Účet 374 20 UZ 00006 - záloha transfer odpisy kraj 1. - 9. 2014 = Kč 843 000,00 Účet 374 20 UZ 33047 - záloha dotace na RP výuka cizího jazyka = Kč 4 500,00 Účet 374 20 UZ 33353 - záloha transfer přímé náklady kraj 1. - 9. 2014 = Kč 22 294 000,00 | D.III.34. | 0.00 |
Rozpis zůstatku na účet 321 10 a 321 14 k 30. 9. 2014. Účet 321 10 - KDF č. 1 Školní jídelna = Kč 61 989,30 FA 20407 Bidvest Czech Republic s.r.o., Opava - potraviny 9/14 = Kč 6 480,50 splatná 6. 10. 2014, uhrazená 2. 10. 2014 FA 20411 Ovocentrum, Valašské Miziříčí - potraviny 9/14 = Kč 1 996,00 splatná 2. 10. 214, uhrazená 1. 10. 2014 FA 20412 TROT Olomouc - potraviny 9/14 = Kč 1 851,00 splatná 7. 10. 2014, uhrazená 3. 10. 2014 Fa 20413 MADE GROUP, Praha - potraviny 9/14 = Kč 9 299,00 splatná 7. 10. 214, uhrazená 3. 10. 2014 FA 20414 Kostera, Větřkovice - potraviny 9/14 = Kč 10 976,00 splatná 7. 10. 2014, uhrazená 6. 10. 214 FA 20416 BHV-AGRI Olomouc - zelenina, ovoce 9/14 = Kč 487,00 splatná 8. 10. 2014, uhrazená 3. 10. 2014 FA 20417 ZD Senice na Hané - potraviny 9/14 = Kč 1 987,00 splatná 8. 10. 2014, uhrazená 3. 10. 2014 FA 20418 BIKOS Olomouc - potraviny 9/14 = Kč 987,00 splatná 8. 10. 2014, uhrazená 3. 10. 2014 FA 20419 BIKOS OLomouc - potraviny 9/14 = Kč 7 537,00 splatná 8. 10. 2014, uhrazená 3. 10. 2014 FA 20420 BIKOS Olomouc - potraviny 9/14 = Kč 854,00 splatná 9. 10. 2014, uhrazená 6. 10. 2014 FA 20421 Chráněné dílny FOKU Vysočina - potraviny 9/14 = Kč 8 666,00 splatná 13. 10. 214, uhrazená 10. 10. 2014 FA 20422 DUŇA Šimáčková, Hlubočky - potraviny 9/14 = Kč 404,80 splatná 6. 10. 2014, uhrazená 3. 10. 2014 FA 20423 MADE GROUP, Praha - potraviny 9/14 = Kč 4 181,00 splatná 13. 10. 2014, uhrazená 6. 10. 2014 FA 20424 Globaltek Group Olomouc - čistící prostředky 9/14 = Kč 4 324,00 splatná 6. 10. 2014, uhrazená 3. 10. 2014 FA 20426 LAKTEA Praha - školní mléko 9/14 = Kč 710,00 splatná 7. 10. 2014, uhrazená 6. 10. 2014 FA 20428 ZD Senice na Hané - potraviny 9/14 = Kč 644,00 splatná 14. 10. 2014, uhrazená 10. 10. 2014 FA 20429 LIFTMONT CZ s.r.o. Olomouc - servis výtahu ŠJ III. čtvrt. 2014 = Kč 605,00 splatná 14. 10. 2014, uhrazená 3. 10. 2014 Účet 321 14 - KDF č. 2 ostatní provoz školy = Kč 71 137,00 FA 41264 Logopedická společnost Miloše Sováka, Praha - školení SPC = Kč 600,00 splatná 14. 10. 2014, uhrazená 1. 10. 2014 FA 41265 Daniel Erlach, Ostrava-Poruba - tonery do tiskáren a MFZ 9/14 = Kč 6 183,00 splatná 10. 10. 2014, uhrazená 1. 10. 2014 FA 41266 SHARP Centrum Olomouc - servis kopírky 9/14 = Kč 1 815,00 splatná 10. 10. 2014, uhrazená 1. 10. 2014 FA 41267 DESCARTES, v.o.s.Svratouch - školení DVPP 9/14 = Kč 850,00 splatná 13. 10. 214, uhrazená 3. 10. 2014 FA 41268 DESCARTES, v.o.s., Svratouch - školení DVPP9/14 = Kč 948,00 splatná 13. 10. 2014, uhrazená 3. 10. 2014 FA 41269 G.P.A. ambulance, Olomouc- periodické prohlídky zaměstnanců 9/14 = Kč 1 500,00 splatná 15. 10. 2014, uhrazená 6. 10. 2014 FA 41270 Jiří Krátký, Pardubice - přílepové vůně na WC = Kč 883,00 splatná 6. 10. 2014, uhrazená 3. 10. 2014 FA 41271 Internet Expert, Jeseník-připojení internet SPC Jeseník 9/14 = Kč 348,00 splatná 21. 10. 2014, uhrazená 3. 10. 2014 FA 41272 Schola Servis Olomouc - školení DVPP 9/14 = Kč 600,00 spltná 9. 10. 2014, uhrazená 3. 10. 2014 FA 41273 P-centrum Olomouc - lekce primární prevence žáci 2. třídy 9/14 - Kč 15 520,00 splatná 6. 10. 214, uhrazená 3. 10. 2014 FA41274 Jaromír Mader, Velká Bystřice - datové služby 6-9/2014 = Kč 13 600,00 splatná 10. 10. 2014, uhrazená 6. 10. 2014 FA 41275 Jaromír Mader, Velká Bystřice - nákup tonerů a výpočetní techniky 9/2014 = Kč 28 290,00 splatná 10. 10. 2014, uhrazená 6. 10. 2014 Všechny závazky jsou hrazeny ve lhůtě splatnosti. | D.III.5. | 0.00 |
Rozpis zůstatku na účtě 389 20 - nevyfakturované dodávky materiálu a služeb k 30. 9. 2014: EP ET Praha - spotřeba plynu 12/2013 = Kč 1 200,00 Indrák, Kralice na Hané - brambory 9/2014 = Kč 3 190,00 Ovocentrum, Valašské Meziříčí - ovoce 9/2014= Kč 2 877,04 SODARO,Příkazy - pečivo III.dek. 9/14 = Kč 2 469,98 LAKTEA - školní mléko 9/14 = Kč 1 461,00 PENAM Olomouc - pečivo III.dek. 9/14 = Kč 1 202,79 | D.III.37. | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky - účet 378 00 - Kč 8 930,00 - mzda exekuce Koutná 9/14, uhrazeno dne 8. 10. 2014 | D.III.38. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Nejvyšší položky u spotřeby materiálu v hlavní činnosti k 30. 9. 2014: spotřeba potravin = Kč 885 147,00 čistící prostředky, papírové ručníky, toaletní papír = Kč 115 983,00 tonery do tiskáren a MFZ = Kč 56 425,00 školní a kancelářské potřeby = Kč 43 900,00 učební pomůcky, knihy, tisk = 85 774,00 materiál na údržbu = Kč 44 318,00 nákup drobného hmotného majetku (do Kč 3000,00) = Kč 43 160,00 tiskopisy, xeroxový papír = Kč 31 846,00 pohonné hmoty = Kč 17 092,00 | A.I.1. | 0.00 |
Rozpis nákladů na energie v HČ k 30.9. 2014 Spotřeba elektřiny = Kč 155 845,00 Spotřeba tepla = Kč 408 432,38 Vodné, stočné, srážky = Kč 104 770,00 U spotřeby tepla je za zimní období výrazná úspora oproti loňskému roku z důvodu vyšších venkovních teplot v průběhu zimního období. V měrných jednotkách je za měsíce leden - duben roku 2014 nižší spotřeba o 297 GJ oproti roku 2013. | A.I.2. | 0.00 |
Rozpis oprav v HČ: Opravy a udržování staveb = Kč 27 499,00 Opravy a udržování strojů a zařízení = Kč 67 866,00 Opravy a udržování dopravních prostředků = Kč 2 192,00 | A.I.8. | 0.00 |
Nejvyšší položky u ostatních služeb v HČ k 30. 9. 2014: Telefony, internet Olomouc, Prostějov, Jeseník, Přerov, pošta = Kč 52 906,00 Služby spojené s pronájmem kanceláří SPC Jeseník, Prostějov, Přerov = Kč 101 475,00 Služby zpracování mezd = Kč 79 190,00 Služby zpracování dat (Asseco Praha, VIS Plzeň, MADER Olomouc) = Kč 77 204,00 Stravování a ubytování na léčebně-rekreačním pobytu a školách v přírodě = Kč 248 915,00 (žáci Kč 205 895,00, pedagogický dozor Kč 43 020,00) Ostatní služby = Kč 107 735,00 (praní prádla,odvoz odpadu TS,odvoz a likvidace odpadu ŠJ, inzerce, primární prevence žáků) školení = Kč 67 184,00 Bankovní poplatky = Kč 12 872,00 Ostraha = Kč 30 756,00 Účet 513 Náklady na reprezentaci = Kč 6 724,00 - občerstvení a pronájem konferenční místnosti na Valné hromadě Sdružení speciálních škol dne 11. 2. 2014 a úhrada smuteční kytice na pohřeb žáka naší školy | A.I.12. | 0.00 |
Členění účtu 527 k 30. 9. 2014: 527 00 Ochranné pracovní pomůcky = Kč 9 783,06 527 10 Příděl do FKSP = Kč 135 627,00 527 12 Příděl do FKSP plat asist. pedagoga = Kč 1 744,00 527 15 Příděl do FKSP z náhrady mzdy za DPN = Kč 254,00 527 20 Věcná režie stravné cizí zaměstnanci = Kč 33 731,60 527 35 Preventivní lékařské prohlídky zaměstnanců = Kč 6 350,00 Náklady na preventivní lékařské prohlídky zaměstnanců jsou oproti loňskému roku výrazně nižší. Změnili jsme provozovatele pracovně lékařských služeb. | A.I.16. | 0.00 |
Dálniční známka na služební vozidlo na rok 2014. | A.I.20. | 0.00 |
Rozpis zůstatku na účtu 549 k 30. 9. 2014 v HČ: Pojištění žáků na léč. rekr. pobytu s lyžařským výcvikem a školách v přírodě = Kč 7 984,00 Technické zhodnocení 2 ks PC - grafická karta = Kč 2 400,00 Haléřové zaokrouhlení = Kč 8,13 | A.I.36. | 0.00 |
Rozpis účtování na účtu 602 k 30. 9. 2014 v HČ: Stravné žáci = Kč 724 303,67 Stravné zaměstnanci = Kč 156 510,45 Ubytování žáci = Kč 45 060,00 Školné ŠD, MŠ, kroužky = Kč 52 820,00 Stravné, ubytování na léč. rekr. pobytech = Kč 215 646,00 | B.I.2. | 0.00 |
Rozpis na účtu 649 k 30. 9. 2014: Technické služby Olomouc - papírový sběr žáků = Kč 6 048,00 Dobropis Moravská vodárenská Olomouc- vodné, stočné, srážky 2.10.-31.12.2013 = Kč 299,00 (doh.položka) Poskytnuté věcné dary = Kč 18 537,00 (knihy do ŽK) Náhrada školdy od ČP -krádež v tělocvičně = Kč 11 402,00 Náhrada za rozbité dveře a zničené učebnice = Kč 3 508,00 Vydaná FA - amortizace služebního auta - cestovné žáků Střední školy Svatý Kopeček na soutěž v oboru cukrář = Kč 392,00 Úhrada služeb za zpracování mezd od zaměstnance,který nenahlásil změnu zdravotní pojišťovny = Kč 500,00 (rozhodnutí škodní komise) Čerpání zálohy na drobná vydání za děti z Dět. domova Olomouc = Kč 352,00 Haléřové zaokrouhlení ve prospěch = Kč 10,67 | B.I.17. | 0.00 |
Rozpis zůstatků na účtech 672 k 30. 9. 2014: Výnosy vybraných míst. vlád. institucí z transferu - příspěvek na odpisy UZ 00006 = Kč 834 308,00(ve výši skutečně zaúčtovaných odpisů v HČ za 1. - 9. 2014) Výnosy vybraných míst. vlád. institucí z transferů - příspěvek na provoz UZ 00020 = Kč 2 230 000,00 Výnosy vybraných míst. vlád. institucí z transferu - příspěvek na přímé náklady UZ 33353 = Kč 18 916 602,60 (ve výši skutečně vyčerpaných přímých nákladů za 1. - 9. 2014 Výnosy vybraných míst. vlád. institucí z transferů - dotace na RP výuka cizího jazyka UZ 33047 = Kč 4 500,00 Výnosy vybraných míst. vlád. institucí z transferů - projekt EU - OPVK "Digitálně a interaktivně" UZ 33019 = Kč 13 936,00 | B.IV.2. | 0.00 |
Výsledek hospodaření k 30. 9. 2014 je zisk Kč 412 262,97, z toho zisk v hlavní činnosti Kč 293 113,10 a zisk v DČ ve výši Kč 119 149,87. Škola hospodařila k 30. 9. 2014 se zlepšeným výsledkem hospodaření co se týká provozních nákladů. Část zisku ve výši Kč 146 000,00 bude použita na úhradů nevyfakturovaných nákladů, týkajícíh se září 2014 (vodné,stočné, srážky za 7. - 9.2014, elektřina, teplo TUV, telefony,ostatní služby). Ostatní uspořené prostředky budou použity na nákup nábytku a na úhradu nákladů za energie ve 4. čtvrtletí 2014. Doplňková činnost Sloupec 2 Hospodářská činnost Účetní jednotka provozovala k 30. 9. 2014 dva okruhy doplňkové činnosti. 1. okruh DČ - stravné a ubytování cizí Náklady = Kč 268 865,97 Výnosy = Kč 314 568,84 Zisk = Kč 45 702,87 2. okruh DČ - pronájmy tělocvičny a konferenční místnosti Náklady = Kč 61 713,00 Výnosy = Kč 135 160,00 Zisk = Kč 73 447,00 Rozdělení nákladů mezi hlavní a doplňkovou činnost provádíme tak, že mzdové náklady (platy nebo OON) účtujeme přímo do hlavní nebo doplňkové činnosti (rozdělením úvazků nebo vystavením dohody o provedení práce na konkrétní hodiny). Také spotřebu potravin u stravného cizího účtujeme na základě výdejek přímo do hlavní nebo doplňkové činnosti. Společné náklady ( materiál, energie, služby, odpisy) prvotně účtujeme jako náklady činnosti hlavní, do doplňkové činnosti jsou převáděny poměrem výkonů v jednotlivých druzích činnosti. U pronájmů tělocvičny je to poměrem hodin provozu tělocvičny v doplňkové činnosti (cvičení TJ Olomouc a Mgr. Čuka a ostatní pronájmy) a hodin provozu v hlavní činnosti (cvičení děti MŠ, žáci ZŠ a internátu)k celkovému počtu hodin provozu tělocvičny. U pronájmů převádíme věcné náklady do doplňkové činnosti pololetně. U cizího stravného je to poměrem počtu jídel připravených v doplňkové činnosti a počtu jídel připravených celkem ve ŠJ. U stravného cizího převádíme věcné náklady do doplňkové činnosti čtvrtletně, vždy k datu mezitimní závěrky. Tento způsob klíčování nákladů dává přesnější obraz o nákladech příslušejících jednotlivým dopňkovým činnostem, než poměr výnosů z hlavní a doplňkové činnosti. | C.2. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 224720.08 |
A.II. Tvorba fondu | 138222.00 |
1. Základní příděl | 138222.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 265537.05 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 57636.00 |
3. Rekreace | 69055.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 86566.05 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 51000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 1280.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 97405.03 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 107721.77 |
D.II. Tvorba fondu | 59237.51 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 59237.51 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 166959.28 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 471655.29 |
F.II. Tvorba fondu | 861816.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 861816.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 754134.00 |
1. Financování investičních výdajů | 84384.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 669750.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 579337.29 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 65521445.75 | 28516944.00 | 37004501.75 | 37825184.75 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 62383538.99 | 28420870.00 | 33962668.99 | 34744048.99 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 3137906.76 | 96074.00 | 3041832.76 | 3081135.76 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 8788979.15 | 0.00 | 8788979.15 | 8788979.15 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 3338066.43 | 0.00 | 3338066.43 | 3338066.43 |
H.5. | Ostatní pozemky | 5450912.72 | 0.00 | 5450912.72 | 5450912.72 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |