Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48342947

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Organizaci není známa informace o jejím zrušení. Používá proto účetní metody takovým způsobem, který vychází z předpokladu nepřetržitého trvání ÚJ.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Oproti minulému období došlo s účinností od 01. 01. 2014 k uspořádání některých položek účetních výkazů v návaznosti na zrušení a stanovení několika nových položek.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace provozuje pouze hlavní činnost, pro kterou byla zřízena. Účtuje v plném rozsahu. Organizace pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Objem majetku vykázaný na majetkových účtech v rozvaze je tedy vlastnictvím zřizovatele. V běžném období byly použity následující účetní metody vycházející z předpokladu trvání ÚJ: metoda oceňování majetku a zásob vč. nákladů souvisejících s pořízením, odpisování dlouhodobého majetku, metoda časového rozlišení, účtování o zásobách, o fondech, o vlastních zdrojích, o transferech a zúčtovací vztahy. Účetní jednotka: - tvoří pouze účetní opravné položky, - netvoří opravné položky a zákonné rezervy dle zákona o rezervách, - používá účty časového rozlišení i dohadné položky, - časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 300 korun za položku a dále pravidelně se opakující platby, - eviduje na podrozvahových účtech vkladní knížky dětí. Majetek: - s ohledem na rozmanitost majetku jsou jednotlivé složky drobného i dlouhodobého majetku vedeny na analytických účtech, - drobný majetek v hodnotě do 2 tis. Kč včetně se účtuje do spotřeby a není evidován, - majetek pořízený dodavatelským způsobem se oceňuje pořizovací cenou vč. nákladů souvisejících s jeho pořízením. Při určení nákladů souvisejících s pořízením vychází ÚJ z § 55 prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, - majetek pořízený darem nebo bezúplatně se oceňuje reprodukční pořizovací cenou, - ÚJ provádí odpisování dlouhodobého majetku rovnoměrným způsobem v souladu s ČÚS č. 708 a v souladu s metodikou zřizovatele, - neodpisují se pozemky. Zásoby: - ÚJ účtuje o zásobách v souladu s ČÚS č. 707, - organizace zahrnuje do zásob potraviny a čistící prostředky, - ostatní zásoby (např. kancelářské potřeby, školní potřeby a pomůcky, ostatní spotřební materiály) jsou zajištěny systémem nákupů ve výši požadované spotřeby bez vytváření významných skladových zásob, - účtování je prováděno způsobem A, - nakoupené zásoby se oceňují ve skutečných pořizovacích cenách vč. vedlejších nákladů spojených s pořízením, - pro oceňování úbytků nakoupených zásob se používá metoda váženého aritmetického průměru. Transfery: - ÚJ účtuje o transferech v souladu s ČÚS č. 703, - u transferů je aplikováno časové rozlišení i v průběhu účetního období.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48342947

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky0.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9020.000.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky1090772.831091072.83
1.Vyřazené pohledávky9111090772.831091072.83
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty313943.11262714.11
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva994313943.11262714.11
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999776829.72828358.72

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48342947

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti174463.00193943.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění74776.0083125.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů43676.0061496.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48342947

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48342947

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48342947

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48342947

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Zachycuje vratnou zálohu poskytnutou dodavateli (CCS). A.IV.3.7000.00
Jedná se o potraviny a drogerii. B.I.119028.74
Jedná se o zaplacené zálohy na elektřinu, plyn a služby v garsonce. B.II.4.244189.03
Zachycuje: - dlužné pohledávky vůči rodičům, kteří jsou povinni na základě § 27 zákona č. 109/2002 Sb., o výkonu ústavní výchovy nebo ochranné výchovy ve školských zařízeních a o preventivně výchovné péči ve školských zařízeních, ve znění pozdějších předpisů, hradit dětskému domovu příspěvek na úhradu péče poskytované dětem a nezaopatřeným osobám v zařízeních. Bohužel velká část rodičů své povinnosti neplní a v důsledku toho organizaci zůstávají pouze nezaplacené dluhy. K tomuto druhu pohledávek tvoří organizace opravné položky ve frekvenci 1x za rok k 31. 12., - nároky na dávku státní sociální podpory - přídavek na dítě. B.II.5.342352.84

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48342947

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Zahrnuje nákup ostatních služeb vč. poštovních služeb, služeb telekomunikací, revize zařízení, služby v oblasti BOZP, softwarové služby, školení pedagogických i nepedagogických pracovníků, bankovní výlohy apod.. A.I.12.284116.30
Zachycuje náklady vynaložené na zákonné úrazové pojištění zaměstnanců u Kooperativy. A.I.15.22380.00
Zachycuje náklady z titulu přídělu do fondu kulturních a sociálních potřeb a náklady na pracovnělékařskou službu. A.I.16.54902.30
Zachycuje: - náklady vynaložené na kapesné chovanců a na jednorázové peněžité příspěvky vyplácené na základě zákona č. 109/2002 Sb., o výkonu ústavní výchovy nebo ochranné výchovy ve školských zařízeních a o preventivně výchovné péči ve školských zařízeních, ve znění pozdějších předpisů, - náklady vynaložené na neinvestiční příspěvky do MŠ (úplata za předškolní vzdělávání), - náklady vynaložené na autopojištění. A.I.36.117631.00
Jedná se o výnosy z poskytnutých stravovacích služeb zaměstnancům z titulu závodního stravování zajišťovaného organizací ve vlastním stravovacím zařízení. B.I.2.61657.00
Obsahuje: - výnosy z příspěvku od rodičů, - výnosy ze státní sociální podpory - přídavek na dítě. B.I.8.425171.50
Zachycuje použití: - investičního fondu na opravy a údržbu, - rezervního fondu (sponzorské dary) ve prospěch dětí. B.I.16.95160.50
Obsahuje: - obdržený neinvestiční příspěvek na provoz od zřizovatele (transfer bez vyúčtování) s ÚZ 33152 ve výši 1 807 000 Kč, - obdržený a spotřebovaný neinvestiční transfer na přímé náklady na vzdělávání s ÚZ 33353 ve výši 7 081 594,30 Kč. Celkem neinvestiční prostředky na syntetickém účtu vykazují zůstatek 8 888 594,30 Kč. B.IV.2.8888594.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48342947

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.9311.95
A.II. Tvorba fondu51902.30
1. Základní příděl51902.30
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu22919.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování17919.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary5000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu38295.25

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1549623.78
D.II. Tvorba fondu8026.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové8026.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu195229.65
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření190929.65
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání4300.00
D.IV. Konečný stav fondu1362420.13

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48342947

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.460820.04
F.II. Tvorba fondu155781.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku155781.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu90860.50
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku90860.50
F.IV. Konečný stav fondu525740.54

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48342947

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby18917346.008251110.0010666236.0010809417.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky18634027.808174235.0010459792.8010599562.80
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky56617.0025570.0031047.0031479.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby226701.2051305.00175396.20178375.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48342947

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky664663.000.00664663.00664663.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky425305.000.00425305.00425305.00
H.4.Zastavěná plocha98270.000.0098270.0098270.00
H.5.Ostatní pozemky141088.000.00141088.00141088.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48342947

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48342947

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00