Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232360

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní metody byly měněny v návaznosti na změny předpisů k účetním metodám, zejména prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví č. 410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2014.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách

1. Oceňování a vykazování:
Zásoby - oceňovány v pořizovacích cenách, způsob účtování B
Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3.001-40.000 Kč (drobný dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně 1.000-3.000 je veden na účtu 902)
Drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 7.001-60.000 Kč (drobný dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně 1.000-7.000 je veden na účtu 901)
Hmotný a nehmotný dl.majetek vytvořený vlastní činností je veden ve skutečných pořizovacích nákladech.
Územní plány považuje účetní jednotka za nehmotný majetek.

Cenné papíry a majetkové účasti:
a) rozhodující vliv - oceňován pořizovací cenou
b) ostatní finanční investice neurčené k obchodování - reálná hodnota, rozdíl ocenění na účtu 407. U cenných papírů České spořitelny v pořizovací ceně 100 Kč/ks (celkem 1500 ks v pořizovací hodnotě 150.000 Kč) jsme využili § 27 odst. 7 zákona o účetnictví a jako reálnou hodnotu jsme zvolili původní ocenění.

Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady spojené s výběrovým řízením.

2. Změny způsobů oceňování nenastaly.

3. Odpisový plán: byl sestaven a schválen radou městyse dne 24.11.2011 a je nadále platný i pro rok 2014. Účetní jednotka zvolila rovnoměrný způsob odpisování dlouhodobého majetku s tím, že o odpisech se účtovalo měsíčně.

4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, protože žádné platby za období 1-9/2014 nebyly v cizí měně realizovány.

5. Zobrazení tvorby a čerpání fondů je provedeno úpravou zdrojů evidovaných na účtu 401 - jmění účetní jednotky. O tvorbě fondů je účtováno MD 401 - Jmění účetní jednotky se souvztažným zápisem na stranu D 419 - Ostatní fondy a o použití (čerpání) fondů je účtováno MD 419 - Ostatní fondy se souvztažným zápisem na stranu D 401 - Jmění účetní jednotky.

6. Majetek určený k prodeji nebyl oceněn reálnou hodnotou neboť nebyla dosažena hranice významnosti. Dle směrnice č.2/2012 k aplikaci reálné hodnoty u majetku určeného k prodeji je za významný rozdíl považována částka 260 tisíc Kč nebo 0,3% aktiv netto účetní jednotky za minulé období a to ta hodnota, která je nižší. Účetní jednotka vychází ohledně stanovení významnosti analogicky z vyhlášky č.410/2009 Sb., § 26 odst. 2 písm. d).


7. Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administrace dotace. Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem.

8. Opravné položky k pohledávkám jsou, dle směrnice č. 4/2010, tvořeny k rozvahovému dni, tj. 31.12.





Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232360

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1772124.011768512.01
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90116892.0016892.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902191138.36190326.36
3.Ostatní majetek9031564093.651561293.65
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky1191212.980.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9431191212.980.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.001631999.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.001600000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.0031999.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty2343188.003725.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9922343188.003725.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9995306524.99140238.01

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232360

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti42770.0039051.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění21776.0020273.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232360

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K 30.9.2014 nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke dni se sestavení účetní závěrky nejsou známy informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Informace bodu A.9. se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232360

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232360

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období3284513.791712609.72
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232360

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá náplň.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
1150.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
161383.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
8774352.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232360

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Hladina významnosti stanovena 500.000,-Kč. Z účtu pořízení 042 byl do majetku převeden dokončený majetek: hřiště pro petanque, hmatová stezka a osvětlení víceúčelového hřiště (Zóna aktivního odpočinku pro regin Netvořicko) celkem v ceně: 202.710,08 Kč. Místní podnikatelé a občané poskytli na výstavbu "Zóny" finanční dary ve výši 50.000,-Kč. Byla dokončena akce "Odvodnění s drenážemi ZŠ Netvořice" jejíž celkové náklady činily 472.151,-Kč, majetek byl zařazen do užívání a byly na něm zahájeny odpisy majetku. Byla dokončena akce "Snížení energetické náročnosti ZŠ s tělocvičnou" jejíž celkové náklady činily 6.050.494,-Kč, majetek byl zařazen do užívání a byly na něm zahájeny odpisy majetku. Na základě průběžně předkládaných vyúčtování obdržel městys od Státního fondu životního prostředí (OPŽP) za období dotaci 2.139.816,54 Kč.
V souladu se smlouvou o úvěru (úvěr u České spořitelny, a.s. - Zóna aktivního odpočinku pro region Netvořicko) byla dne 20.6.2014 uhrazena jistina ve výši 1.448.833,-Kč. Tzn. z úvěru vyčerpaného ve výši 1.996.275,-Kč zbývá do konce roku 2014 uhradit 266.275,-Kč. Na akci "Snížení energetické náročnosti ZŠ s tělocvičnou" bylo ze schváleného úvěru ve výši 4.000.000,-Kč vyčerpáno k 30.9.2014 1.660.537,-Kč.
Městys obdržel od Státního zemědělského a intervenčního fondu "Oznámení o schválení platby." Tímto dokumentem SZIF oznamuje městysu, že mu po provedeném ověření způsobilosti výdajů a splnění veškerých podmínek pro proplacení finanč.prostředků fyzicky zasílá dotaci ve výši 1.448.832,-Kč (akce "Zóna aktivního odpočinku pro region Netvořicko"). Tuto dotaci bychom měli obdržet na účet v průběhu měsíce října.



A.79408903.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232360

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Účet 556 obsahuje mínusový údaje, neboť v tomto roce občané městyse uhradili své závazky z r.2013 - popl.za odpady a psy. Náklady na transfery ve výši 2.943.379,-Kč tvoří neinvestiční příspěvky městyse svým příspěvkovým organizacím, tj.základní a mateřská škola, dále příspěvek DSO BENE-BUS, Posázaví o.p.s. a odborovému svazu.
Účet 511 obsahuje např. tyto významnější opravy: oprava chodníků v areálu MŠ v částce 60.258,-Kč, oprava v areálu ZŠ - tj. střechy budovy ZŠ, střechy tělocvičny, komunikace u ZŠ, opravy terén.nerovností, beton.stolů činily celkem 692.428,-Kč. Havarijní oprava zdi u č.p.16 Netvořice stála 68.417,-Kč, oprava střechy staré hasičské zbrojnice Netvořice vč.materiálu a víceprací stála 450.603,-Kč.
A.8591788.91
Účet 665 obsahuje příjmy z dividend akcií České spořitelny ve výši 76.500,-Kč.B.II.5.76500.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232360

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
Účetní jednotka v roce 2014 není povinna sestavit tento výkaz.A.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232360

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
Účetní jednotka v roce 2014 není povinna sestavit tento výkaz.C.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232360

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0
B.II. Tvorba fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0
B.III. Čerpání fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Výdaje na reprodukci majetku0
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0
7. Ostatní čerpání0
B.IV. Konečný stav fondu0

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.342025.92
G.II. Tvorba fondu134.87
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů134.87
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu540.00
G.IV. Konečný stav fondu341620.79

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232360

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby59750997.3519280083.0040470914.3534188233.27
G.1.Bytové domy a bytové jednotky10593662.804398099.006195563.806218068.80
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu25357984.428368566.0016989418.4211101098.42
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky122729.608784.00113945.60120533.60
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení8697215.002010507.006686708.006801476.00
G.5.Jiné inženýrské sítě7672514.503168870.004503644.504613255.50
G.6.Ostatní stavby7306891.031325257.005981634.035333800.95

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232360

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky8938775.690.008938775.698943770.69
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky1929385.590.001929385.591929385.59
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky1146452.800.001146452.801148527.80
H.4.Zastavěná plocha5600231.300.005600231.305603151.30
H.5.Ostatní pozemky262706.000.00262706.00262706.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232360

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232360

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232360

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Specifikace mzových nákladů

Územní samosprávné celky, svazky obcí

Číslo položkyNázev položkyMzdový nákladPodíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr
Běžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní období
N.II.1.768449.000.00117210.000.000.000.00
N.II.2.6135.000.000.000.0015125.000.00
N.II.3.160372.000.000.000.0014230.000.00
N.II.4.0.000.000.000.000.000.00
N.II.5.597337.000.000.000.0026814.000.00
N.II.6.0.000.000.000.000.000.00
N.II.7.0.000.000.000.000.000.00
N.II.8.0.000.000.000.000.000.00
N.II.9.0.000.000.000.000.000.00
N.II.10.0.000.000.000.000.000.00