Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 2898315.62 | 2934692.56 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 330103.40 | 330103.40 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2568212.22 | 2604589.16 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 10059.00 | 10059.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 10059.00 | 10059.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 2908374.62 | 2944751.56 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Účetní jednotka vykazuje k 30.9.2014 ztrátu v hlavní činnosti ve výši 302 465,04 Kč, která je způsobena především vyšší spotřebou energií, nekrytými odpisy dlouhodobého majetku v hlavní činnosti ve výši 698 587,-Kč a údržbou majetku, protože poskytnutý příspěvek na provoz a ani další vlastní příjmy v hlavní činnosti neumožňují pokrýt zvýšené provozní náklady. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
---|
Škola se účastní projektu peníze středním školám OPVK "Šablony" (ÚZ 33031). Veškeré poskytnuté prostředky byly použity ke stanovenému účelu a bude provedeno i závěrečné vyúčtování transferu. Střední průmyslová škola, Vlašim, Komenského 41 se jako partner účastní projektu OPVK "Cestou přírodovědných a technických oborů napříč Středočeským krajem", na který v roce 2013 obdržela na provozní výdaje 826 627,28 Kč s ÚZ 33019 a na investiční výdaje 100 000,- Kč s ÚZ 33910. Nevyčerpané provozní prostředky ve výši 540 101,82 Kč byly k 31.12.2013 převedeny do rezervního fondu a investiční prostředky ve výši 100 000,- Kč na účet 403-Transfery na pořízení dlouhodobého majetku. V roce 2014 byly škole poskytnuty transfery na tento projekt, a to: investiční transfer (ÚZ 33910) 1 530 810,- Kč a neinvestiční (ÚZ 33019) 2 483 032,46 Kč. Na stejný účel poskytl Středočeský kraj zápůjčku s ÚZ 999 v celkové výši 7 388 594,43 Kč, z toho 1 665 548,43 Kč neinvestiční část a 5 723 046,- Kč investiční část.V roce 2014 byto z tohoto transferu vyčerpáno v oblasti neinvestičních výdajů celkem 1 497 638,40 Kč, z toho 540 101,82 Kč z rezervního fondu. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
---|
|
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
---|
|
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
| A.II.8. | 1555405.00 |
Částka na účtu 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek obsahuje projektovou dokumentaci na investiční akci "Aula SPŠ ve Vlašimi" ve výši 450 000,- Kč a PD pro provedení stavby Aula SPŠ ve Vlašimi 2012 ve výši 199 045,- Kč, která bude pokračovat dle projektu ROP. Nejvyšší položkou je PD na akci "Změna zdroje vytápění a zateplení budov školy Luční 1699" v celkové částce 906 360,- Kč. | A.II.8. | 0 |
| B.II.31. | 17094183.10 |
Na účtu 388 - Dohadné účty aktivní ÚJ vede dohadné položky v doplňkových činnostech ve výši 102 000,- Kč a hlavně nevypořádané prostředky z transferu ÚZ 33031 na projekt EU - peníze SŠ "Šablony" ve výši 1 460 847,- Kč, prostředky z transferu OPVK "Cestou přírodovědných a technických oborů napříč Středočeským krajem" - provozní (ÚZ 33019) ve výši 1 783 965,20 Kč a investiční (ÚZ 33910) ve výši 100 000,- Kč, použité prostředky z transferu ÚZ 33049 Podpora odborného vzdělávání ve výši 389 329,- Kč a použité prostředky z transferu ÚZ 33353 přímé náklady na vzdělávání ve výši 14 718 888,90 Kč. | B.II.31. | 0 |
| B.III.9. | 15785196.44 |
241 - Na účtu jsou vedeny běžné provozní a přímé finanční prostředky, prostředky projektů OPVK. V účetnictví školy je tento účet analyticky členěn podle účelu. | B.III.9. | 0 |
| B.III.10. | 258546.18 |
Účet 243 - Běžný účet FKSP vykazuje k 30.9.2014 zůstatek ve výši 258 546,18 Kč, účet 335 - Pohledávky za zaměstnanci (půjčky FKSP) 8 750,- Kč, tj. celkem 267 296,18 Kč a účet 412 - FKSP 277 825,18 Kč. Rozdíl ve výši 10 529,- Kč bude převeden v říjnu 2014. Jedná se o příděl FKSP za září 2014 ve výši 13 404,- Kč, splátku půjčky z FKSP ve výši 625,- Kč a převod odměny k jubileu z FKSP ve výši 3 500,- Kč. | B.III.10. | 0 |
| C.I.5. | 342552.30 |
Na účtu 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody jsou k 31.3.2013 uvedeny ve výši oprávek k neodepsaným pohledávkám na účtu 311 - Odběratelé 342 552,30 Kč, které byly k 1.1.2010 zaúčtovány na SÚ MD 406 a D 194. | C.I.5. | 0 |
| D.II.9. | 4940469.74 |
Zůstatek účtu 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery je celková záloha poskytnutá škole v rámci projektu OPVK "Cestou přírodovědných a technických oborů napříč Středočeským krajem" provozní s ÚZ 33019 ve výši 3 309 659,74 Kč a investiční s ÚZ 33910 ve výši 1 630 810,- Kč. | D.II.9. | 0 |
| D.III.4. | 7388594.43 |
Na účtu 289 - Jiné krátkodobé půjčky vede ÚJ zápůjčku investičních a neinvestičních prostředků od Středočeského kraje na projekt OPVK Cestou přírodovědných a technických oborů napříč SČK. | D.III.4. | 0 |
| D.III.21. | 9393.00 |
Účet 349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím vykazuje zůstatek ve výši předpisu odvodu příjmů z pronájmu za 3. čtvrtletí 2014. | D.III.21. | 0 |
| D.III.36. | 1156056.00 |
Zůstatek účtu 384 - Výnosy příštích období ve výši 1 156 056,- Kč představuje rozdíl mezi rozpočtem na provoz ÚZ 008 a poskytnutými a vyčerpanými prostředky v lednu až září 2014. | D.III.36. | 0 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 194925.00 |
F.II. Tvorba fondu | 756907.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 756907.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 951832.00 |