Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 1082008.25 | 736534.44 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 70172.67 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1011835.58 | 736534.44 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 84092.00 | 84092.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 84092.00 | 84092.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 10012338.53 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 8771293.53 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 1241045.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1166100.25 | 10832964.97 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
| A.II.3. | 100510442.86 |
Technické zhodnocení budovy Dílen v rámci projektu ROP "Modernizace dílen odborného výcviku SOŠ a SOU, Kladno, Dubská" ve výši 5774934,81 Kč, z toho transfer EU 4883796,10 Kč a FRIM + KÚ 891138,71 Kč. Ve 3.Q. 2014 byla evidence zpřesněna o položky, které nepatřily do účtu 021 - Stavby. | A.II.3. | 0 |
| A.II.4. | 34890675.63 |
Vybavení Elektrodílen, Autodílen v rámci projektu ROP "Modernizace dílen odborného výcviku SOŠ a SOU, Kladno, Dubská" v celkové výši 4682285,19 Kč, z toho dotace EU 3979942,42 Kč a FRIM = KÚ 702342,77 Kč. Ve 3.Q. 2014 byla evidence majetku zpřesněna o položky, které mají ocenění do 1000,- Kč a tyto byly přeúčtovány na účet 902. | A.II.4. | 0 |
| A.II.6. | 19228656.63 |
Nákup DDHM v 1. až 9. 2014 ve výši 529236,04 Kč (MD 028 / D 088) zejména v rámci ÚZ 33031 "Šablony". Vyřazení a ekologická likvidace DDHM ve výši 94226,54,- Kč a převod DDHM s pořizovací cenou do 1000,- Kč do Operativní evidence (úč. 902) ve výši 1061357,36 Kč (MD 088 / D 028). Ve 3.Q. 2014 převod majetku z DHM (022/082) do DDHM (028/088) v ocenění do 40000,- Kč v celkové výši 1603668,- Kč. | A.II.6. | 0 |
Investiční náklady projektu ROP (10457220,00 Kč), zařazení do DHM bylo provedeno po výsledku Závěrečné MZ a po zúčtování konečného rozdělení zdrojů financování celého projektu. | A.II.8. | 0 |
| B.II.4. | 668995.71 |
Na účtu jsou vedeny zálohy na energie a platby za dodávky uskutečněné v roce 2014. | B.II.4. | 0 |
| B.II.9. | 30000.00 |
Na účtu jsou vedeny Provozní zálohy k vyúčtování pověřenými zaměstnanci. | B.II.9. | 0 |
| B.II.13. | 30638.00 |
Jedná se o přeplatek na Dani z příjmu, vlivem stanovených záloh splatných v roce 2013 a skutečně vypočtené daňové povinnosti za toto období do 31.3. 2014. | B.II.13. | 0 |
| B.II.18. | 1807148.00 |
Přijatá dotace na provoz ÚZ 008 k 30.9. 2014 ve výši 5048900,- Kč (348 D), vyplacená stipendia k 30.9. 2014 ve výši 242200,- Kč (348 MD). Rozpočtované prostředky na provoz ve výši 6573848,- Kč a dotace ÚZ 003-Zahraniční spolupráce ve výši 40000,00 Kč (348 MD). | B.II.18. | 0 |
| B.II.31. | 25245376.00 |
Na účtu jsou přijaté dotace k 30.9. 2014, které podléhají zúčtování. | B.II.31. | 0 |
| B.II.32. | 69004.46 |
Pohledávky za stravovací poukázky k 30.9. 2014. | B.II.32. | 0 |
| C.I.3. | 8754313.52 |
Stav na účtu k 30.9. 2014 odpovídá výši transferu dotace EU projektu "Modernizace dílen odborného výcviku SOŠ a SOU, Kladno, Dubská. V minulých období zde účtované prostředky (transfery z FRIM KÚ) byly převedeny na účet D 401 - Jmění účetní jednotky. | C.I.3. | 0 |
| C.II.3. | 1926804.98 |
Navýšení o schválený příděl do fondu dle usnesení č. 012-16/2014/RK ze dne 12.5.2014 ve výši 754703,60 Kč. | C.II.3. | 0 |
| C.II.5. | 834000.32 |
Tvorba z odpisů ve výši 863292,00 Kč, akce ROP - Inv.prostředky KÚ "Modernizace dílen odborného výcviku SOŠ a SOU, Kladno, Dubská" ve výši 1564189,80 Kč (D 416). Zařazení investic do majetku ve výši 1593481,48 Kč - akce ROP (MD 416/ D 401). | C.II.5. | 0 |
| D.II.9. | 1835835.00 |
Záloha na víceleté transfery - ÚZ 33031 "Šablony". | D.II.9. | 0 |
Dle smlouvy o půjčce číslo 220/ŠKS/2012 byla poskytnuta půjčka na realizaci projektu "Modernizace dílen odborného výcviku Střední odborné školy a Středního odborného učiliště, Kladno, Dubská", financovaného z ROP regionu soudržnosti Střední Čechy. Prostředky jsou určeny na kofinancování tohoto projektu. Po schválení Závěrečné MZ projektu ROP v roce 2014, byla účetně k 30.6. 2014 tato půjčka zúčtována. Finanční vypořádání bylo provedeno v měsíci 07/2014. | D.III.4. | 0 |
| D.III.21. | 160710.00 |
Odvod nájemného za nebytové prostory, který bude po uhrazení nájemci poukázán na účet KÚ (odvod za pronájmy 3.Q. 2014). | D.III.21. | 0 |
| D.III.34. | 26417623.00 |
Zůstatek na tomto účtu jsou dotace podléhající zúčtování k 31.12. 2014, a to ÚZ 33353, 33038, 33049, 33050 ve výši 25983223,- Kč, ÚZ 004 - stipendia ve výši 394400,- Kč, ÚZ 003 - zahraniční spolupráce ve výši 40000,00 Kč. Po schválení Závěrečné MZ projektu ROP byly zúčtovány neinv. finanční prostředky vynaložené na realizaci projektu k 30.6. 2014 ve výši 1840458,82 Kč (ROP) a 324786,99 Kč (KÚ). | D.III.34. | 0 |
| D.III.36. | 1524948.00 |
Zúčtování přijaté dotace k účtu 348 D, ÚZ 008 - provozní ONIV, rozpočet na rok 2014. | D.III.36. | 0 |
| D.III.37. | 494600.00 |
Zaúčtovány odhadnuté náklady, které patří do období 1.pol. 2014, ale k těmto nákladům k datu mezitímní závěrky nebyly k dispozici faktury (spotřeba tepla, el. energie, plynu). | D.III.37. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
| A.I.8. | 918768.65 |
Za období 1. až 9. 2014 byly provedeny opravy zejména v Dílnách odborného výcviku, a to v návaznosti na akci ROP "Modernizace dílen odborného výcviku". | A.I.8. | 0 |
| A.I.9. | 13645.00 |
Proti minulému období jsou tyto náklady nižší zejména vlivem ukončení grantu NAEP - spolupráce se školou v Německu - v roce 2013. | A.I.9. | 0 |
| A.I.13. | 15981372.00 |
Snížení mzdových prostředků je odvislé od nižšího počtu žáků proti minulému období, s tím souvisí nižší počet pedagogických pracovníků od školního roku 2013/2014. | A.I.13. | 0 |
| A.I.35. | 469819.03 |
Nákup DDHM realizován v pozdějším období roku 2014, a to v souvislosti s finančním zabezpečením 2.poloviny roku 2014. | A.I.35. | 0 |
| A.V.1. | 73.65 |
Od roku 2014 je bankami účtována a srážena daň z příjmu z úroků na bankovních účtech organizace. | A.V.1. | 0 |
| B.I.16. | 5000.00 |
Do 30.9. 2014 bylo účtováno přijetí a realizace účelového daru (MD 414/D 648). | B.I.16. | 0 |
| B.IV.2. | 29560573.55 |
ÚJ zúčtovala výnosy z transferů a dotací k 30.9. 2014, a to provozní prostředky KÚ ve výši 5048900,- Kč, dotaci na vyplacená stipendia ve výši 242200,- Kč, dotaci na ÚZ 003 ve výši 40000,- Kč, dotaci na ÚZ 040 ve výši 170000,- Kč. Dotaci na nárok ze SR ve výši 23409541,- Kč, skutečně vynaložené prostředky v rámci ÚZ 33031 ve výši 574273,- Kč. Zúčtování projektu ROP neinvestiční prostředky ve výši -33765,45 Kč. | B.IV.2. | 0 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
F.II. Tvorba fondu | 2427481.80 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 863292.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 1564189.80 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1593481.48 |
1. Financování investičních výdajů | 1593481.48 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 834000.32 |