Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582727

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka používá účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka změnila uspořádání a označování položek účetní závěrky z důvodu novely vyhl. 410/2009 Sb., novel ČÚS.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
V souladu s rozhodnutím zřizovatele je účetnictví vedeno ve zjednodušeném rozsahu.
Účetní jednotka eviduje zásoby - sklad potraviny, o zásobách je účtováno způsobem B.
Účetní jednotka provozuje hospodářskou činnost stravování cizích strávníků, pronájem prostor včetně služeb. Přímé osobní náklady jsou účtovány přímo do hospodářské činnosti, náklady na spotřebu potravin jsou přeúčtovávány k poslednímu dni v měsíci dle skutečné spotřeby. Ostatní provozní náklady jsou přeúčtovávány do hospodářské činnosti ke dni závěrky dle příslušné kalkulace na hodinu pronájmu.
Časové rozlišení je použito u všech nákladů a výnosů.
Dotace jsou do výnosů přeúčtovávány čtvrtletně v souvislosti s náklady tak, aby nedošlo ke zkreslení hospodářského výsledku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582727

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky4147716.344108629.34
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9011573.001573.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9024146143.344107056.34
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky14998.5014998.50
1.Vyřazené pohledávky91114998.5014998.50
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9994162714.844123627.84

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582727

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti248882.00276021.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění107560.00118388.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582727

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové skutečnosti, které by měly vliv na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové skutečnosti, které by měly vliv na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
U účetní jednotky tato situace nenastala.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Účetní jednotka zajistila řádné krytí investičního fondu finančními prostředky - z provozní dotace zřizovatele.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582727

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582727

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582727

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se účetní jednotky.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582727

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Na účtu 112 veden sklad potravin ve školní jídelně. O zásobách je účtováno metodou B.
B.I.2.6271.35
Na účtu 132 vedeny čipy pro žáky na skladě - od 1.1.2013 účtované jako prodané zboží.B.I.8.3335.00
Na účtu 311 vedeny pohledávky před splatností - nájmy dle uzavřených smluv ve výši 67030,- Kč a stravné v hospodářské činnosti 1083,60 KčB.II.1.68113.60
Na účtu 314 vedeny uhrazené zálohy za energie ve výši 1235425,50 Kč. Odhadované náklady na energie účtovány pomocí zápisu 502/389.B.II.4.1235425.50
Na účtu 315 vedeny pohledávky za strávníky za měsíc 9/2014 ve výši 181627,10 Kč pohledávky za žáky školné šd ve výši 54840,- KčB.II.5.236467.10
Na účtu 335 vedeny pohledávky za zaměstnanci z titulu neuhrazených zůstatků půjček z FKSP ve výši 52487,- Kč a záloha za materiál ve výši 1000,- Kč a záloha na mzdu ve výši 1000,- Kč.B.II.9.54487.00
Na účtu 348 předepsána pohledávka za zřizovatelem - provozní dotace na rok 2014 ve výši 3676000,- Kč zápisem 348/384.B.II.18.913000.00
Na dohadném účtu 388 uvedeny v souladu s metodikou účtování poskytovatele JČK zálohy na dotace použité do výnosů v časové sovislosti z náklady:
dotace OPVK EU Peníze školám UZ 33123 -1735976,- Kč
dotace SR UZ 33353 - 9732997,68 Kč
dotace SR UZ 33047 -7700,- Kč
dotace UZ 33019 - 14388,55 Kč
přefakturace výlety na JČK - 15450,- Kč
B.II.31.11506512.23
Do rezervního fondu z ostatních titulů zaúčtovaná nespotřebovaná část z dotace OPVK EU Peníze školám UZ 33123 - 64366,80 z let 2012-2013.C.II.4.261069.80
Na účtu přijatých dlouhodobých záloh 472 vedena přijatá záloha na dotaci OPVK EU Peníze školám UZ 33123 - ve výši 1735976,- Kč. Záloha bude vyúčtována v roce 2014.D.II.9.1735976.00
Na účtu 374 vedeny zálohy na dotaci MŠMT SR UZ 33353 přijaté za období 1-10/2014 - 11331000,- Kč a dotace UZ 33047- 7700,- Kč.D.III.34.11338700.00
Na účtu 384 vedeny výnosy přijaté na období 7-12/2014.
Nájem garáže 3575,- Kč zápis 311/384
Nevyčerpaná dotace na provoz na 10-12/2014 ve výši 997780,78 kč zápis 348/384
dotace na sbor město - 22000,- Kč
předpis školné šd na období 10-12/2014 - 35040,-
předpis školné na keramiku na období 10-12/2014 -5850,-
D.III.36.1064245.78
Předpokládané náklady na energie účtovány v časové souvislosti na dohadné položky pomocí zápisu 502/389.D.III.37.1260445.50
Do rezervního fondu převeden hospodářský výsledek za rok 2013 ve výši 183981,73 KčC.II.3.889791.75

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582727

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Rozpis použitých dotací:
MŠMT UZ 33353 - 9732997,68 Kč
OPVK EU Peníze školám UZ 33123 - 770717,- Kč
Provozní dotace zřizovatel -2648219,22 Kč
zřizovatel na orientační běh - školní akce - 8000,-Kč
dotace ICT UZ 33019- 14388,55 Kč
dotace na výuku jazyku UZ 33047 -7700,-Kč
B.IV.2.13182022.45
Na účtu 603 v hospodářské činnosti vedeny nájmy za tělocvičnu a ostatní prostory.B.I.3.207585.00
Na účtu 602 v hospod. činnosti vedeny tržby za vaření obědů cizím strávníkům.B.I.2.170628.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582727

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.237429.07
A.II. Tvorba fondu60603.06
1. Základní příděl60603.06
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu63905.10
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování40483.11
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport20837.99
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu2584.00
A.IV. Konečný stav fondu234127.03

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1737596.82
D.II. Tvorba fondu183981.73
1. Zlepšený výsledek hospodaření183981.73
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu770717.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání770717.00
D.IV. Konečný stav fondu1150861.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582727

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.502835.96
F.II. Tvorba fondu59949.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku59949.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu45436.00
1. Financování investičních výdajů45436.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu517348.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582727

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582727

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582727

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582727

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00