Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285889

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v následujícím období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Nemáme informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání účetní jednotky.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Došlo k meziročním změnám metod vlivem změny vyhlášky č. 410/2009 Sb.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách: Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B. Drobný dlouhodobý hmotný majetek - v pořizovací ceně od Kč 500,-- - 40.000,--, drobný dlouhodobý nehmotný majetek - v pořizovací ceně Kč 1.000,-- - 60.000,-- - ČÚS 710, Odpisování dlouhodobého hmotného majetku provádí účetní jednotka měsíčně dle odpisových plánů jednotlivého majetku. Při odpisování majetku používá účetní jednotka nákladový SÚ 551, zárověň dochází k průběžnému rozpouštění dotací v návaznosti na odpisové plány.Úroky z dlouhodobých bankovních úvěrů jsou provozním nákladem účetní jednotky. Účetní jednotka tvoří opravné položky k pohledávkám po splatnosti - dlužné nájemné u obecních bytů, neuhrazené místní poplatky účtované na SÚ 315. Při prodeji dlouhodobého hmotného majetku je účtováno o reálné hodnotě, která byla stanovena zastupitelstvem obce nebo odborným znalcem v návaznosti na směrnici o reálné hodnotě obce Horní Dubenky. Peněžní fondy obce - sociální fond je účtován výsledkově (SÚ 542).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285889

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1261865.551262225.55
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek90214280.4514640.45
3.Ostatní majetek9031247585.101247585.10
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky86290.0086290.00
1.Vyřazené pohledávky91186290.0086290.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky3789784.250.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9393579241.420.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942210542.830.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku107012.40107012.40
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966107012.40107012.40
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.00150.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.00150.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9995030927.401241353.15

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285889

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti56037.0019508.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění24775.0043837.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285889

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
0četní jednotka nemá k 30.09.2014 podaný návrh na vklad práv do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285889

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285889

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti880004.881173339.84

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285889

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.000
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
612223.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
34896711.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285889

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Nedokončené investice - v roce 2012 byla zahájena investiční akce posílení vodovodního řadu pro Horní Dubenky, v roce 2014 se v této akci pokračuje, byly vyřízeny nutné majetkoprávní vztahy u dotčených pozemků, je vyřízeno stavební povolení u OŽP v Jihhlavě a územní souhlas u stavebního úřadu v Batelově. Náklady související s touto akcí jsou účtovány na SÚ 042 0001, od 08/2014 začaly samotné stavební práce s průběžnou fakturací, po dokončení bude majetek převeden na SÚ 021. Dále byla v roce 2013 zahájena akce "Zateplení zdravotního střediska v Janštejně. Na tuto akci je požádáno o investiční dotaci z MZe - OŽP, náklady související s touto akcí jsou účtovány na SÚ 042 0172 a jsou sledovány účeolovými znaky, v současné době probíhá realizace stavby s průběžným financováním s SFŽP, u stavby proběhlo ke dni 30.09.2014 kolaudační řízení. V průběhu měsíce 1/2014 bude technické zhodnocení budovy uvedeno do užívání a od následujícího měsíce budou probíhat řádné účetní odpisy a postupně rozpouštění investičního transferu.6121,000.00
Účetní jednotka splácí dlouhodobý bankovní úvěr od České spořitelny a.s., tento úvěr bude splacen ke dni 26.09.2015.5141,000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285889

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
V 3. Q probíhaly průběžné drobné opravy v obecních bytech - opravy topení, plynových kotlů a další, byla zahájena oprava koupaliště Nadýmač, na ktou obec čerpá dotaci z Programu obnovy venkova Kraje Vysočina. Byly provedeny opravy čerpadel ve vrtech obecního vodovodu.5171,000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285889

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
0,000,000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285889

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
0,000,000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285889

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.87340.30
G.II. Tvorba fondu27314.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu27314.00
G.III. Čerpání fondu35730.00
G.IV. Konečný stav fondu78924.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285889

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby134546695.9824522147.00110024548.98111759856.98
G.1.Bytové domy a bytové jednotky46926337.639495988.0037430349.6337957101.63
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu14505875.605245930.009259945.609432943.60
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky3088830.001045084.002043746.002110562.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení1907695.00938292.00969403.00989158.00
G.5.Jiné inženýrské sítě62157717.756104380.0056053337.7556902937.75
G.6.Ostatní stavby5960240.001692473.004267767.004367154.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285889

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2993032.500.002993032.502987554.50
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky2326447.400.002326447.402326447.40
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky223617.200.00223617.20223617.20
H.4.Zastavěná plocha58869.180.0058869.1858869.18
H.5.Ostatní pozemky384098.720.00384098.72378620.72

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285889

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.00250208.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.00250208.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285889

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.003559.94
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.003559.94
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285889

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285889

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Specifikace mzových nákladů

Územní samosprávné celky, svazky obcí

Číslo položkyNázev položkyMzdový nákladPodíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr
Běžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní období
N.II.1.1048032.000.00116448.000.000.000.00
N.II.2.8008.000.00908.000.000.000.00
N.II.3.107854.000.000.000.0023882.630.00
N.II.4.0.000.000.000.000.000.00
N.II.5.394761.000.000.000.0043862.330.00
N.II.6.0.000.000.000.000.000.00
N.II.7.0.000.000.000.000.000.00
N.II.8.0.000.000.000.000.000.00
N.II.9.0.000.000.000.000.000.00
N.II.10.4899.000.002449.000.000.000.00