Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. ÚJ se zabývá pouze hlavní činností, pro kterou byla zřízena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb.,ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
ÚJ vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu a na základě vnitřní směrnice. ÚJ se řídí metodickými pokyny zřizovatele -Jihočes.kraje Č. Budějovice.

Účetní metody, které ÚJ používá, vycházejí ze zákona č.563/1991Sb. o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,vyhlášky č.410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 až č.710,a aktualizovaného MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO.
- O zásobách neúčtujeme(nemáme žádné zásoby),materiál rovnou spotřebujeme. Vyjímku tvoří pouze benzín, který účtujeme podle A.
- O opravných položkách neúčtujeme.



Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky79305.0030010.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek90279305.0030010.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky189886.20189886.20
1.Vyřazené pohledávky911189886.20189886.20
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999269191.20219896.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti137790.00157683.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění59153.0067832.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
U účetní jednotky daná situace nenastala.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Účetní jednotka zajistila řádné krytí investičního fondu/fondu reprodukce majetku/ finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby ocenění ve výši 1,--Kč dle §25 odst. 1 písm.k) zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Účet 381- Náklady příštích období celkem Kč 872,20
- předplatné internet(doména ddmcb.cz) r.2015 Kč 25,20
- předplatné webhosting ddmcb.cz r.2015 Kč 847,--


- Čas.rozlišujeme předplatné : antivir,internetové služby,noviny, časopisy,služby a nájem.







B.II.29.872.20
Účet 314- Poskytované zálohy celkem Kč 527.080,--
záloha na el. energii Kč 212.590,--
záloha na vodné+stočné Kč 75.940,--
záloha na plyn Kč 238.550,--
B.II.4.527080.00
Účet 384 - Výnosy přístích období celkem Kč 297.800,--
předplatné nájem garáže Jenišov r. 2015 Kč 1.800,--
čas.rozlišení - provoz.dotace KÚ-JK ÚZ 88888 Kč 280.000,--
čas.rozlišení - ZPMV ČR-služby poskyt.v r.2014 Kč 8.000,-- čas.rozlišení - ZPMV ČR-služby poskyt.v r.2015 Kč 8.000,--
- časově rozlišujeme: úplatu na šk.rok,provozní dotaci,služby a nájmy.
D.III.36.297800.00
Účet 389- Dohadné účty pasivní celkem Kč 9.206,--
- dohadná polož. na spotř.el.energie Kč 9.206,--(Rožnov)

D.III.37.9206.00
Účet 388- Dohadné účty aktivní - celkem Kč 6,217.367,93
- doh. položka-dotace přímá(mzdy a odvody)ÚZ 33353 Kč 6,217.367,93
B.II.31.6217367.93
Účet 374- Krátkodobé přijaté zálohy celkem Kč 7,624.000,--
- zálohy na transfer od KÚ- Kč 210.000,--
- zálohy na transfer od MÚ- Kč 35.000,--
- zálohy na transfer ze SR -Kč 7,344.000,-- (mzdy a odvody)
- zálohy na transfer ze SR- MK -Kč 35.000,--
D.III.34.7624000.00
Účet 324 - Krátk.přijaté zálohy celkem Kč 15.746,--

- záloha přijatá na el.ener.SK JUDO(Rožnov)- Kč 8.286,--
- záloha přijatá na plyn - SK JUDO (Rožnov)- Kč 7.460,--
D.III.7.15746.00
Účet 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Kč 238.280,--
- rekonstrukce sportovního zázemí Rožnov
A.II.8.238280.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Účet 603- Výnosy z pronájmu celkem Kč 224.975,--
- Čistý nájem Kč 77.781,--pronájem učeben vila Kč 0,--
nájemné za honeb.poz.P.V Kč 161,--
pron.garáže Jenišov Kč 1.800,--
pron.plochy L.L. Kč 35.000,--
pron.tělocv.Rožnov Kč 23.020,--
pron.MJloděnice Azimut Kč 7.900,-
pron.základny P.V. Kč 8.400,--
pron.sport.plochy LL Kč 1.500,--
- Režijní náklady Kč 147.194,-- pronájem učeben vila DDM
B.I.3.224975.00
Účet 649 - Ostatní výnosy z činnosti celkem Kč 2.500,--
- přijatá plnění za pojist. události od pojišťovny Kč 2.500,--
B.I.17.2500.00
Účet 538 - Jiné daně a poplatky celkem Kč 0,--
A.I.20.0.00
Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti celkem Kč 0,--
A.I.36.0.00
Účet 558 - Náklady z Drob.dlouhodob.majetku celkem Kč 139.971,85


- Účtování DDHM do 999,99Kč za 1 kus - účtujeme na účet 501 0310
-Spotřeba materiálu a současně na podrozvahových účtech :
(902 0300/999 0902)

- Účtování DDHM nad 1.000,--Kč za l kus -účtujeme na účet:
558 0311 a současně na majetkových účtech 028 0000 / 088 0000.
A.I.35.139971.85
Účet 563- Kurzové rozdíly - celkem Kč 104,37
- úhr.pohledávky za Cemea Rhöne Alpes(70 % z ceny dopr.a cest.)- pozvání do Francie. Kurz.ztráta Kč 104,37
A.II.3.104.37
Účet 646- Výnosy z prod.dlouhod.majetku,kromě pozemků Kč 1.500,--

Výnos z prodeje odepsaného, svěřeného, dlouhod.majetku (přívěs za
osobní auto) Kč 1.500,--
B.I.14.1500.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1646.31
A.II. Tvorba fondu39245.08
1. Základní příděl39245.08
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu16508.50
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování11808.50
3. Rekreace2700.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary2000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu24382.89

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.160963.95
D.II. Tvorba fondu57287.21
1. Zlepšený výsledek hospodaření23987.21
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové33300.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu46274.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání46274.00
D.IV. Konečný stav fondu171977.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.271437.45
F.II. Tvorba fondu354890.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku170253.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele184637.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu337500.00
1. Financování investičních výdajů337500.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu288827.45

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby14672781.052294977.0012377804.0512489908.05
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu8000070.911501739.006498331.916558577.91
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky1071747.00427231.00644516.00661706.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby5600963.14366007.005234956.145269624.14

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky17211277.000.0017211277.0017211277.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky3969050.000.003969050.003969050.00
H.4.Zastavěná plocha6918847.000.006918847.006918847.00
H.5.Ostatní pozemky6323380.000.006323380.006323380.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00