Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V účetnictví roku 2013 byla provedena změna, kterou schválila Rada kraje a to vedení účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Toto platí i pro letošní rok 2014. Při přechodu účetnictví roku 2013/2014 byla provedena změna účtování konečných stavů některých účtů. V naší organizaci se toto týkalo jediného účtu a to konečný stav účtu 336 10 Zdravotní pojištění byl převeden na počáteční stav účtu 337 10, dle platné legislativy. V měsíci únoru byl zaveden do účetnictví v naší organizaci nový účet a to: 591, kde se účtuje srážková daň z úroku.V měsíci červnu byly Komerční bankou zrušeny úroky na účtech a tudíž i tato daň. Od letošního roku doznaly změny tyto vyhlášky: 410/2009 Sb. byla novelizována vyhláškou 473/2013 Sb. Jedná se o změny v zákoně 563/1991 o účetnictví, ve znění pozdějších předdpisů383/2009 Sb. byla novelizována vyhláškou 472/2013 Sb. Jedná se o změny týkající se účetních záznamů v technické formě a jejich předávání. Od letošního roku se předává do CSÚIS Informace o schválení nebo neschválení účetní závěrky. Schvalovací vyhláška č. 220/2013 Sb., tento nově předávaný podklad je v novele vyhlášky 383/2009. Dále platí od letošního roku vyhláška č. 434/2013 Sb., jedná se o novelizaci vyhlášky o FKSP.Ve Finančním zpravodaji č. 1/2014 vyšly změny účetních staandardů č. 701,704,705,706,707,708,709,710.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetnictví v letošním roce je vedeno účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. U odepisování DHM se řídíme standardem č. 708. Při změně účetnictví od 1.1.2013 a změně metody odpisů DM nedojde k žádné změně v počtu let doby odpisu budov, neboť by došlo k enornímu navýšení částky odpisů, na pokrytí této částky naše organizace nemá finanční prostředky. Kromě budov máme veškerý DHM odepsaný.Toto platí i v letošním roce 2014. Odpisy DHM se jen čtvrtletně účtují, ale nedochází k naplnění investičního fondu z nedostatku finančních prostředků.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky927606.33904288.43
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90111940.004680.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902915666.33899608.43
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999927606.33904288.43

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti209994.00230198.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění90221.0098842.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Krátkodobé poskytnuté zálohy - částka 649,- Kč. Jedná se o nezúčtovanou fakturu za časopis. B.II.4.0
Pohledávky za zaměstnanci - částka 17 804,- Kč. Zde jsou zachyceny částky za telefon a to 14 969,- Kč. Dosud neuhrazené. Dále pak neuhrazená částka ve výši 1 651,- Kč za el.energii a 1 184,80 Kč za plyn. Jedná sse o spotřebu ve školním bytě. B.II.9.0
Zde je zachycena částka Transferu na soutěže a to v částce 2 200,- Kč. Jde o UZ 33166. B.II.17.0
Zde jsou zachyceny transfery na provoz a pronájem v B.II.18.0
B.III.3022337.84
Krátkodobý finanční majetek 241 Běžný účet celkem 2 943 461,19 Kč - zde jsou zachyceny veškeré finanční prostředky, které pokryjí výplatu mezd a odvodů za měsíc září a říjen 2014. Prostředky na úhradu veškerých faktur a závazků. Dále jsou tu vedeny prostředky fondu odměn, rezervního fondu, FRIM. 243 10 Fond kulturních a sociálních potřeb - částka 93 388,86 Kč, tento fond není finančně krytý o nepřevedené poplatky za vedení účtu FKSP za měsíc září 2014, o nepřevedený základní příděl FKSP za měsíc září 2014. K vyrovnání dojde v měsíci říjnu 263 50 účet cenin zahrnuje nakoupené poštovní známky, které nebyly k 30.09.2014 spotřebovány a to v částce 1 292,- Kč. 262 00 účet peníze na cestě vykazuje zůstatek 7 735,- Kč. Jedná se o finanční prostředky vzaté do pokladny v hotovosti za telefonní poplatky od zamděstnanců. K vypořádání tohoto účtu dojde v měsíci říjnu. 261 00 účet pokladny vykazuje k uvedeneému datu zůstatek ve výši 2 821,- Kč. Jedná se o dotaci do pokladny, která nebyla spotřebována k uvedenému datu. školním bytě. Tyto pohledávky budou uhrazeny v co nejbližší době. Na účtu 346 je zachycena částka 2 200,- Kč. Jedná se o transfer na soutěže, UZ 33166,který nebyl do dnešního dne vypořádán. Na účtu 348 je zachycena částka 813 716,- Kč. Jedná se o zůstatek transferu na provoz 389 583,- Kč oproti rozpočtu. Spotřeba transferu na pronájem haly 399 700,- Kč, transfer na mezinárodní spolupráci - 12 600,- Kč. Dále je zde zachycena částka spotřeby v Kč-Fond hejtman a to 11 833,- Kč. Účet 381 - náklady příštího období zachycuje částku 233,- Kč, což jsou náklady za časopis na příští rok, čili 2015. Dále pak částku 9 006,- Kč, což je zaplacené pojistné na příští rok, které se týká budovy gymnázia a určitého druhu vybavení. Na účtu 388 - dohadné účty aktivní - je zachycena částka 9 688 862,80 Kč. Jedná se o čerpání transferu na přímé v částce 8 665 065,80,80 Kč, UZ 33353 a dlouhodobá záloha transferu z EU -projekt šablony v celkové částce 1 023 797,- Kč. B.III.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.127988.86
A.II. Tvorba fondu63019.00
1. Základní příděl63019.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu92710.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování12617.00
3. Rekreace54820.00
4. Kultura, tělovýchova a sport2695.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary14000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu8578.00
A.IV. Konečný stav fondu98297.86

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.661285.68
D.II. Tvorba fondu2000.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření2000.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu612394.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání612394.00
D.IV. Konečný stav fondu50891.68

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.38643.05
F.II. Tvorba fondu3933.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku3933.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu42576.05

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby18285917.0813166537.595119379.495123312.49
G.1.Bytové domy a bytové jednotky450539.0077720.50372818.50373156.50
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu17817441.7813070880.794746560.994750155.99
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby17936.3017936.300.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky784301.210.00784301.21784301.21
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky179400.000.00179400.00179400.00
H.4.Zastavěná plocha251801.210.00251801.21251801.21
H.5.Ostatní pozemky353100.000.00353100.00353100.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00