Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922265

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a nenastala u ní žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo zabraňovala v této činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka nezměnila v tomto účetním období uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování oproti minulému účetnímu období. Organizace zavedla nové účty do účetnictví.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Na základě usnesení Olomouckého kraje vede účetní jednotka účetnictví od 1.1.2014 v plném rozsahu. Organizace eviduje v účetnictví nehmotný majetek v ceně od 1.000,00 Kč, hmotný majetek od 500,00 Kč. Hmotný majetek (OEM) v hodnotě od 150,00 Kč do 499,99 Kč vede na podrozvahovém účtu (902). Na podrozvaze jsou dále evidovány odepsané pohledávky (911). V průběhu III. IV. se tento účet nezvýšil.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922265

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 216756.08 216756.08
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 216756.08 216756.08
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 1516512.00 1473096.00
1.Vyřazené pohledávky911 1516512.00 1473096.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních984 0.00 0.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 1733268.08 1689852.08

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922265

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 443849.00 600549.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 190235.00 257397.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922265

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Organizace nemá žádné skutečnosti, které by poskytovaly další informace o podmínkách a situacích, které by existovaly v okamžiku sestavování mezitimní účetní závěrky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Organizace nemá žádné skutečnosti, které jako nejisté podmínky či situace existovaly v okamžiku sestavování mezitimní účetní závěrky a změnily by významným způsobem pohled na finanční situaci organizace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Organizace nemá náplň pro tento odstavec.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Při sestavování mezitimní účetní závěrky je investiční fond plně krytý finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922265

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922265

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922265

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Organizace nemá náplň pro tento odstavec.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922265

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Majetek DDNM – v limitu od 1 000,00 do 59 999,99 Kč – přírůstek za III. IV. celkem 1.804,28 Kč. Zakoupeny byl počítačový vyhodnocovací program pro testový soubor vývoje a schopností dětí.
A.I.5417845.78

Majetek DDHM - v limitu od 500,00 Kč do 39 999,99 Kč - přírůstek za III. IV. celkem 63.410,50 Kč.
A.II.69152101.33

Zálohy na energie - plyn, vodné, stočné, el. energie (214.350,00 Kč), strava ZŠ (5.000,00 Kč), strava DD (70 000,00 Kč), ostatní (21.356,00 Kč).
B.II.4310706.00

Pohledávky - za organizacemi - PND (20.960,00 Kč), ošetřovné za rodiči (846.597,00 Kč).
B.II.5867557.00

Pohledávky (dotace provoz) - celkem 4 .079. 000,00 Kč (po úpravě rozpočtu) - obdrženo 3.054.000,00 Kč za I. až III. IV. a na IV. IV. 338.000,- Kč (mimořádná platba z důvodu škodní události)- zbytek pohledávky 687.000,00 Kč.
B.II.18687000.00

Dotace UZ 33353 - ve výši skutečných nákladů - 18.110.938,00 Kč, dotace UZ 00006 ve výši zúčtovaných odpisů - 893.867,70, Projekt EU peníze školám - 548 772,00. Projekt bude ukončen v roce 2014.
B.II.3119553577.70

Zúčtování poplatků z účtu FKSP,
B.II.32111.00

Účetní stavy běžných účtů souhlasí se stavem fyzickým dle výpisů z banky.
B.III.97473565.76

Účetní stav účtu FKSP souhlasí s fyzickým stavem dle výpisu z banky. Rozdíl mezi běžným účtem a fondem FKSP – rozdíl celkem 111,00 Kč, tj. nepřevedené prostředky (poplatky a úroky z účtu FKSP)
B.III.1027746.92

Účetní stav pokladny souhlasí se stavem fyzickým.
B.III.1735602.00

Při sestavování účetní závěrky nebyl rezervní fond plně krytý finančními prostředky. Účetní stav fondu k 30.9.2014 - 1.620.880,07 Kč (fyzický stav fondu - 585 522,53 Kč). V měsíci červnu 2014 došlo k zúčtování HV za rok 2013 - zaúčtována byla ztráta ve výši 335.960,03 Kč a v měsíci srpnu penále z nedoplatku na zdravotním pojištění z roku 2007 ve výši 1.815,00 Kč.
C.II.31620880.07

Přírůstek do fondu v I. IV. 2014 - 105.000,00 Kč. Použití rezervního fondu z ostatních titulů – proúčtování Projekt EU školám v I. IV. 2014 - částka 22.721,00 Kč (dotace k 31.3. 2014 vyčerpána na 100%), ve II. IV. 2014 proúčtován nákup na vybavení multismylové místnosti v celkové 49.407,00 Kč, ve III. IV. 2014 byl přírůstek do rezervního fondu z přijatých darů 40.000,00 a čerpání 44.015,- Kč.
C.II.477318.00

Projekt EU peníze školám.
D.II.9548772.00

Neuhrazené faktury ve lhůtě splatnosti.
D.III.57066.00

Zálohy na stravu – děti na ZŠ pro 10/2014..
D.III.77066.00

Přijaté zálohy na transfery - UZ 33353 - 20.778.900,00 Kč, UZ 00006 - 745.500,00 Kč.
D.III.3421524400.00

Ve III. IV. 2014 zaúčtován pozemek ZŠ Tetín 7, PV v částce 258.297,00 Kč.
A.II.16153668.37

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922265

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Čerpání mezd souhlasí se statistickým výkazem P1-04 (13.376.975,00 Kč - z toho DPN 22.535,00 Kč)
A.I.1313376975.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922265

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu a tento výkaz nevystavuje.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922265

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu a tento výkaz nevystavuje.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922265

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 10408.92
A.II. Tvorba fondu 123549.00
1. Základní příděl 123549.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 106100.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 20500.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 51300.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 32500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 1800.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 27857.92

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 2007116.10
D.II. Tvorba fondu 145000.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření 0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 145000.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 453918.03
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 335960.03
2. Úhrada sankcí 1815.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 116143.00
D.IV. Konečný stav fondu 1698198.07

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922265

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 926439.76
F.II. Tvorba fondu 899538.70
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 899538.70
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 592300.00
1. Financování investičních výdajů 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 592300.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 1233678.46

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922265

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 65365813.90 19845175.00 45520638.90 35759898.90
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 63491272.90 19326872.00 44164400.90 34380515.90
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 486925.00 133115.00 353810.00 366221.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 1005409.00 313970.00 691439.00 697451.00
G.6.Ostatní stavby 382207.00 71218.00 310989.00 315711.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922265

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 6153668.37 0.00 6153668.37 5895371.37
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 1105526.37 0.00 1105526.37 847229.37
H.5.Ostatní pozemky 5048142.00 0.00 5048142.00 5048142.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922265

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922265

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922265

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním