Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60610166

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Obsahové vymezení některých položek účetních výkazů bylo mezi roky 2009 a 2010 změněno díky aplikaci nové vyhlášky č. 410/2009 Sb. Od 1.1.2012 byla na základě legislativních změn provedena další změna v obsahovém vymezení některých položek účetních výkazů. Nově jsou bankovní poplatky zachycovány v položce A.I.12 Výkazu zisku a ztráty (účet 518), náhrada za pracovní neschopnost v položce A.I.13 Výkazu zisku a ztráty (účet 521), náklady na preventivní prohlídky, školení, ochranné osobní pomůcky v položce A.I.16 Výkazu zisku a ztráty (účet 527), v položce A.I.35 Výkazu zisku a ztráty pak náklady při pořízení dlouhodobého hmotného (3-40tis.) a nehmotného majetku (7-60tis.)Od 1.1.2014 je nově na účtě 336 evidován závazek z titulu sociálního pojištění a na účtě 337 závazek z titulu zdravotního pojištění.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka vede na základě rozhodnutí zřizovatele účetnictví ve zjednodušeném rozsahu, používá účetní metody dle vyhl. 410/2009 Sb. Opravné položky k pohledávkám z hospodářské činnosti nevytváří. Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem. V případě časového rozlišení nákladů a výnosů je postupováno dle § 69 výše uvedené vyhlášky. Dále účetní jednotka stanovila ve vnitřní směrnici, že pravidelně se opakující platby a platby nevýznamného charakteru nebude časově rozlišovat, jedná se zejména o předplatné odborných časopisů, nákup kalendářů a diářů, pravidelně se opakující roční platby za licence užívaných programů, roční pojistné z pojistné smlouvy atd. Časové rozlišení nákladů a výnosů je aplikováno u všech položek v oblasti transferů. Rozdělení nákladů mezi hlavní a hospodářskou činnost ve školní jídelně je klíčováno dle počtu odebraných obědů v předchozím roce a přímé materiální a osobní náklady jsou účtovány dle upraveného klíče ke dni účetní závěrky stanoveným poměrem do hlavní a hospodářské činnosti. Účetní jednotka účtuje o zásobách potravin ve školní jídelně způsobem A.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60610166

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky2917941.552884517.55
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90140732.0029646.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9022877209.552854871.55
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky90978.04633257.08
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí94190978.04633257.08
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku111000.00111000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968111000.00111000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9992897919.593406774.63

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60610166

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti153039.00230367.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění66227.0099239.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60610166

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60610166

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60610166

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60610166

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Částka představuje náklad období let 2014-2015 na školní informační kanál (ŠIK) (15.270,--) a službu Škola profi na roky 2015-2016 (8.213,--). B.II.29.23483.00
Na tomto účtu je zaúčtován dohad čerpání dotací ke dni 30.9.2014 podléhajících vyúčtování. Jedná se o následující dotace a částky:1) UZ33353-dotace SR na přímé náklady na vzdělávání ve výši Kč 6,188.069,87.2) Spotřebovaná výše dotace z Revolvingového fondu MŽP na projekt Malé školní arboretum ve výši Kč 38.775,-- Kč.3) Nespotřebovaná výše dotace z Revolvingového fondu MŽP na projekt Malé školní arboretum ve výši Kč 31.225,-- Kč.4) UZ33030-spotřebovaná dotace ESF-INKLUZE-neinvestice - přímé náklady ve výši Kč 1,962.965,30.5) UZ33030-spotřebovaná dotace ESF-INKLUZE-neinvestice - nepřímé náklady ve výši Kč 355.870,21,--.6) UZ33926-spotřebovaná dotace ESF-INKLUZE-investice ve výši Kč 175.000,--.7) UZ33030-nespotřebovaná dotace ESF-INKLUZE-neinvestice ve výši Kč 181.849,08.8) Spotřebovaná dotace Česko-německého fondu budoucnosti ve výši Kč 21.801,--.9) UZ33047-dotace SR Další cizí jazyk ve výši Kč 4.400,--. B.II.31.8959955.46
Na tomto účtu je ke dni 30.9.2014 zaúčtována celková výše získaného transferu na pořízení dlouhodobého majetku:1) z grantu EVVO/UZ33006-interaktivní set (80.000,-- Kč) snížená o částku vyjadřující pravidelné čtvrtletní odpisy majetku (rok 2011=7.333,-- Kč, rok 2012=8.000 a 1.-4.Q/2013=8.000,-- Kč, 1.-2.Q/2014=4.000), KZ=52.667,-- Kč.2) z grantu INKLUZÍVNÍ ŠKOLA/UZ33926-interaktivní set (84.856,-- Kč) snížená o částku vyjadřující odpis za měsíc 6/2012 ve výši Kč 707,-- a 2. pololetí 2012=4.242,80 Kč, 1.-4.Q/2013=8.485,60, 1.-2.Q/2014=4.242,80. KZ=67.177,80 Kč.3) z grantu Inkluzívní škola/UZ339256-bezbariérová rampa ve výši Kč 90.144,--. C.I.3.209988.80
Na tomto účtu je ke dni 30.9.2014 zaúčtován peněžitý účelový dar ve výši Kč 2.583,10. C.II.4.2583.10
Na tomto účtu je evidován ostatní dlouhodobý závazek vyplývající ze Smlouvy o provozování ŠIK (školní informační kanál) v letech 2014-2015 (obrazovka ŠIK). D.II.8.11100.00
Na tomto účtu jsou zachyceny dlouhodobé přijaté zálohy na transfery ke dni 30.9.2014. Jedná se o tyto transfery a částky:1) UZ33030-zál.na dotaci ESF-INKLUZE-neinvestice ve výši Kč 2,513.705,56. 2) UZ33926-zál.na dotaci ESF-INKLUZE-investice ve výši Kč 175.000,--.3) záloha na dotaci od MŽPČR-grant ARBORETUM ve výši Kč 56.000,--. D.II.9.2744705.56
Na tomto účtu je ke dni 30.9.2014 souvztažně s účtem 348 evidován předpis dotace na činnost a provoz od zřizovatelke Město Mýto na rok 2014. Plná roční výše činí 1,300.000,- Kč, dosud poskytnuto Kč 650.000,-, zbývá Kč 650.000,-. D.III.34.650000.00
Na tomto účtu je ke dni 30.9.2014 zaúčtován dohad spotřeby vody 1-9/2014 ve výši Kč 45.210,-- a dohad spotřeby potravin od fy BUMHO ve výši Kč 2.334,--. D.III.37.47544.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60610166

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Na tomto účtu jsou souvztažně s účty 388, resp. 384, 414 či 403 zúčtovány transfery ve výši skutečně prokázaných nákladů ke dni 30.9.2014. Jedná se o tyto transfery a jejich výše:1) dotace od zřizovatele-Město Mýto na úhradu věcných nákladů ve školní jídelně ve výši Kč 193.743,--.2) dotace od zřizovatele-Město Mýto na úhradu provozních nákladů školy ve výši Kč 456.257,--.3) UZ33030-dotace ESF-INKLUZE-PN ve výši Kč 568.865,13.4) UZ33030-dotace ESF-INKLUZE-NN ve výši Kč 104.090,51.5) částka vyjadřující odpis interaktivního setu pořízeného v rámci křížového financování z grantu EVVO-investice v 1/2011(souvztažně na straně MD účtu 403) za 1.-2.Q/2014 ve výši Kč 4.000,--.6) částka vyjadřující odpis interaktivního setu za 1.-2.Q/2014 pořízeného v rámci křížového financování z grantu INKLUZE-investice v 5/2012(souvztažně na straně MD účtu 403) ve výši Kč 4.242,80.7) UZ33353-dotace SR na přímé nákl. na vzděl. ve výši Kč 6,188.069,87,--.8) dotace od Česko-německého fondu budoucnosti ve výši Kč 21.801,--.9) dotace od Revolvingového fondu MŽP ve výši Kč 45.225,--.10) UZ33047-dotace SR-Další cizí jazyk ve výši Kč 4.400,--. B.IV.2.7590694.31

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60610166

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.32097.75
A.II. Tvorba fondu45527.32
1. Základní příděl45527.32
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu30585.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování10535.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport7150.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění11400.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu1500.00
A.IV. Konečný stav fondu47040.07

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.183505.57
D.II. Tvorba fondu30411.04
1. Zlepšený výsledek hospodaření30411.04
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu180922.47
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání180922.47
D.IV. Konečný stav fondu32994.14

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60610166

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.137903.00
F.II. Tvorba fondu6771.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku6771.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu144674.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60610166

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60610166

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60610166

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60610166

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00