Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989274

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informaci o skutečnosti, která by znamenala ukončení její činnosti
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
1. V souvislosti se změnou v účtové osnově pro příspěvkové organizace v odvětví školství zřízené Moravskoslezským krajem je v roce 2014 účtováno Zdravotní pojištění na účet 337, v roce 2013 to byl účet 336.
2. V souvislosti se změnou v účtové osnově pro příspěvkové organizace v odvětví školství zřízené Moravskoslezským krajem je II. pilíř důchodového spoření účtován na účet 338-Důchodové spoření, v roce 2013 byl účtován na účet 378.
3. v souvislosti se změnou vyhlášky 410/2009 Sb. se změnila náplň položky B.I. (SÚ 603)-Výnosy z pronájmu, obsahuje tento SÚ pouze čisté výnosy z pronájmu. Služby spojené s pronájmem jsou účtovány na účet 602. Taktéž výnosy ze služeb spojených s výpůjčkou se účtují dle závazné účtové osnovy na účet 602.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Použité účetní metody:
Dlouhodobý majetek je veden v pořizovacích cenách, zásoby vedeme v pořizovacích cenách metodou "B", odpisování majetku provádíme dle pokynů zřizovatele, zařezením do příslušné odpisové skupiny a odepisujeme následující měsící po zařezení do užívání.
Účet 381-náklady příštích období používáme při účtování nákladů: předplatené tisku, poskytování softwarových služeb.
Učet 384-Výnosy příštích období používáme při účtování provozních prostředů od zřizovatele.
Účet 374-krátkodobé přijaté zálohy na transfery používáme při účtování záloh-příspěvky a dotace MŠMT

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989274

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky2211461.102186363.48
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901138004.80138004.80
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9022073456.302048358.68
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky5287000.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9425287000.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku424482.74424482.74
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965139435.25139435.25
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966285047.49285047.49
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9997073978.361761880.74

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989274

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti550040.00587226.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění236901.00253168.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989274

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Nemáme informace o významných skutečnostech souvisejících s účetní závěrkou a finanční situací účetní jednotky
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
V organizaci ke konci rozvahového dne neexistovaly žádné informace o nejistých podmínkách či situacích.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Účetní jednotka v období, za které se sestavuje účetní závěrka, neprodala ani nenabyla nemovitosti zapisované do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Organizace má nekrytý FRM-investiční fond z důvodu pohledávky v částce 79.998,- Kč, která je v soudním řízení.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989274

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989274

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989274

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989274

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
k položce A.II. a B.1. Organizace podle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech je tedy ve vlastnictví zřizovatele.B.I.135028.65
k položce A.II.-organizace podle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech je tedy ve vlastnictví zřizovatele.A.II.46198533.64
Organizaci byl předán movitý majetek -projekt Diagnostické nástroje, ICT, SPC v částce 4.900,- KčA.I.5.4900.00
Organizaci byl předán movitý majetek -projekt Diagnostické nástroje, ICT, SPC v částce 6.329,85 Kč,- KčA.II.6.6329.85
k položce A.II.. Organizace v září 2014 zavedla technické zhodnoceni budovy v částce 1.333.506,00 Kč. Investiční dotace od zřizovatele na rekonstrukci plynové kotelnyA.II.6.28191644.12
K položce C.II.. Organizace obdržela účelový finanční dar v částce 3.000,- Kč. Dar byl použit na nákup pracovních sešitů. Nevyčerpaná část daru ve výši 544,- Kč bude použita do konce roku 2014.C.II.3.544.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989274

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
K položce B.IV.2.-Rozpis přijatých významných dotací:
MŠMT-Dotace bez vyúčtování na krytí mzdových nákladů 24.784.000,- Kč
MŠMT-dotace na rozvojový program "Vybavení školských poradenských zařízení diagnostickými nástroji v roce 2014-WAIS-III-24.000,- Kč. Dotace byla v plné výši vyčerpána.
MŠMT-dotace na rozvojový program "Vybavení školských poradenských zařízení diagnostickými nástroji v roce 2014-Klokanův kufr-21.000,- Kč. Dotace nebyla v plné výši vyčerpána, odvod stanoven ve výši 110,- Kč.
Dotace od zřizovatele-ke krytí provozních nákladů 2.514.000,- Kč (bez vyúčtování)
Dotace od zřizovatel-na krytí odpisů DHM-399.000,- Kč (účelová k vyúčtování)
Dotace od zřizovatele-na částečné pokrytí nákladů-přechod na nový software FaMa+ 13.500,- Kč (účelová k vyúčtování). Dotace byla vyčerpána v plné výši.
Dotace od ÚSC-Statutární město Ostrava-projekt "Vytváření podmínek pro integraci dětí a mládeže v rámci mezinárodní spolupráce a reprezentace města Ostravy v roce 2014"-40.000,- Kč (vyúčtování u poskytovatele dotace).
B.IV.2.27795500.00
K položce B.I.17. Organizace obdržela věcný dar-nápoje v částce 9.654,76 Kč a věcný dar-reflexní vesty v částce 7.225,- Kč. Organizace přijala celkem 4 pojistná plnění za škodní události na služebním automobilu Škoda Octavie a Seat Ibiza v celkové částce 77.101,- KčB.I.17.94704.76

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989274

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.5170.72
A.II. Tvorba fondu162438.00
1. Základní příděl162438.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu110495.50
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování17928.00
3. Rekreace53729.50
4. Kultura, tělovýchova a sport12518.00
5. Sociální výpomoci a půjčky-3000.00
6. Poskytnuté peněžní dary23500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu5820.00
A.IV. Konečný stav fondu57113.22

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.28986.42
D.II. Tvorba fondu31064.04
1. Zlepšený výsledek hospodaření28064.04
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové3000.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu2467.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání2467.00
D.IV. Konečný stav fondu57583.46

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989274

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.344164.63
F.II. Tvorba fondu1711628.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku411210.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele1300418.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu1858719.80
1. Financování investičních výdajů1412508.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku446211.80
F.IV. Konečný stav fondu197072.83

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989274

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby28191644.1213401445.0014790199.1213708486.12
G.1.Bytové domy a bytové jednotky1800040.000.001800040.001800040.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu24701185.1212271026.0012430159.1211348446.12
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby1690419.001130419.00560000.00560000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989274

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky7592729.000.007592729.007592729.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha2505167.000.002505167.002505167.00
H.5.Ostatní pozemky5087562.000.005087562.005087562.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989274

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989274

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00