Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71197001

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Obsahové vymezení některých položek účetních výkazů bylo meziročně změněno díky aplikaci vyhlášky č. 410/2009 Sb. v aktuálním znění.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Organizace vznikla 1.1.2004 rozdělením Ústavu sociálních služeb v Opavě na jednotlivé příspěvkové organizace. Zřizovatelem je moravskoslezský kraj (dále jen MSK). Účetnictví se vede za Domov Na zámku, p.o., (účetní jednotku jako celek) ve zjednodušeném rozsahu. Vede se v Kč a účetním obdobím je kalendářní rok. Organizace není plátcem DPH, účtuje a eviduje majetek v cenách včetně DPH. Hospodaří se svěřeným majetkem včetně majetku získaného vlastní činností a nakládá s ním předepsaným způsobem - viz " Zásady vztahů orgánů kraje k příspěvkovým organizacím (dále jen Zásady)" v platném znění. Investiční majetek v souladu se zákonem oceňuje pořizovací cenou, reprodukční pořizovací cenou a vlastními náklady. Pořízení Dlouhodobého nehmotného a hmontného majetku (dáleDNaHM) vč. vedlejších nákladů pořízení se sleduje v účtové skupině 04. . Rozhodujícím pro okamžik uvedení do užívání je vystavení "Zápisu o převzetí do užívání". Převod zdrojů krytí je účtován dle požadavků MSK s úhradou faktury. DNaHM odep isujeme prostřednictvím odpisů, které stanoví účetní jednotka v souladu se Zásadami . Odepisuje se od počátku měsíce následujícího po měsíci, během kterého došlo k zařazení do užívání. Odpisy se počítají a účtují měsíčně. Majetek se odepisuje podle jeho zatřídění do odpisových skupin 1 - 6 dle přílohy č. 1 Zákona o dani z příjmu (dále ZoDzP). Odpisový plán (dle platných Zásad): odp. sk.: 1 - 6 let, 2 - 8 let, 3 - 15 let, 4 - 40 let, 5 - 80 let, 6 - 80 let. V odpisové skupině 6 je u nemovitých kulturních památek (dále NKP) doba odpisování 500 let. Technické zhodnocení (dále TZ) provedené na NKP se odepisuje v roce samostatně ( §29/3 ZoDzP), má vlastní inventární číslo a doba odpisování je pro něj stanovena Zásadami v aktuálním znění. O pořízení a úbytku zásob se účtuje převážně způsobem A, v průměrných cenách. U pohledávek je postupováno v souladu s platnými Zásadami. Časově rozlišujeme náklady a výnosy za veškerou významnou činnost v předpokládané výši dle platné Směrnice o účetnictví. Rezervy nejsou tvořeny a opravné položky k pohledávkám nejsou účtovány, nebotˇ organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Fondové hospodaření - postupujeme v souladu s platnými Českými účetními standardy (dále ČÚS), platnou legislativou a metodickými pokyny zřizovatele.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71197001

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 3111875.30 3085716.30
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 3107275.30 3081116.30
3.Ostatní majetek903 4600.00 4600.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 18985.00 18985.00
1.Vyřazené pohledávky911 18985.00 18985.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 5574000.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 5574000.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních984 0.00 0.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 157510.00 114000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva994 157510.00 114000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 8547350.30 2990701.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71197001

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 279379.00 293228.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 120259.00 126180.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71197001

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

nejsou žádné významné skutečnosti
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

nejsou žádné významné skutečnosti
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

netýká se organizace
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

nevyplňováno

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71197001

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71197001

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71197001

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
nic
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
nic

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71197001

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

ROZVAHA odráží skutečnost zachycenou v účetnictví k 30.9. 2014. AKTIVA: V daném období byl pořízen pouze nejnutnější Drobný Dlouhodobý Hmotný Majetek. A.II.8. Na 042 jsou kromě projektů (viz 6/2014) zaúčtovány vyfakurované práce k 30.9.2014 na investiční části akce Oprava západní fasády vč.výměny oken a odpočinkové plochy. U pol. B.I.2. jde o materiál na skladě (hlavně potraviny a čisticí prostředky). Na pol. B.II.5. je dočasně neuhrazený příspěvek na péči uživatele a stále nedořešená pohledávka pohřbu uživatelky. Na B.II.16 je čerpaná část dotace na ÚZ 13305, přičemž zálohově byly poskytnuty prostředky ve výši pol.D.III.34. Pol. B II.29- náklady příštích období - tvoří časové rozlišení nákladů na projekty dispozičních změn interiérů a dekorace. PASIVA: Položku D.III.9. tvoří přijaté návratné výpomoci. Na dohadných účtech pasivních D.III.37 je pouze voda.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71197001

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

NÁKLADY: Ani ve III. čtvrtletí 2014 nebyly do běžného provozu nakupovány žádné mimořádné služby či materiál. Probíhaly plánované akce dotované MSK a to jak opravy tak investice. Větší část z plánované výše těchto investic a oprav byla již vyfakturována. U námi neuhrazených faktur za investice nebylo v souladu s metodikou účtováno do výnosů a použití fondů. VÝNOSY: Ve III. čtvrtletí 2014 se výrazněji projevil přístup nového lékaře k problematice zdravotních výkonů, které výrazně vzrostly. Na účtu 649 je zaúčtován výnos z pojistného za škodní událost na plotu (proti jeho opravě na 511). Zdanění úroků je dle podkladů banky řádně proúčtováno. Vysoký hospodářský výsledek je způsoben jak výnosy zdravotních pojišťoven, tak způsobem účtování dotací. Jsou připraveny významnější nákupy, opravy, odměny zaměstnancům s cílem dosažení minimálního hospodářského výsledku.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71197001

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

nevyplňujeme
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71197001

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

nevyplňujeme
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71197001

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 77233.44
A.II. Tvorba fondu 80086.00
1. Základní příděl 80086.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 65049.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 36659.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 13590.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 14800.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 92270.44

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 2575766.05
D.II. Tvorba fondu 33022.17
1. Zlepšený výsledek hospodaření 22.17
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 5000.00
5. Peněžní dary - neúčelové 28000.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 5000.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 5000.00
D.IV. Konečný stav fondu 2603788.22

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71197001

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 3442974.23
F.II. Tvorba fondu 1176803.80
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 1176803.80
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 637242.00
1. Financování investičních výdajů 637242.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 3982536.03

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71197001

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 85966820.00 11871970.00 74094850.00 75021482.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 81533694.00 10629062.00 70904632.00 71794418.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 4433126.00 1242908.00 3190218.00 3227064.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71197001

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 375039.00 0.00 375039.00 375039.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 56161.00 0.00 56161.00 56161.00
H.5.Ostatní pozemky 318878.00 0.00 318878.00 318878.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71197001

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71197001

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71197001

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním