Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
ÚJ nemá žádnou informaci o tom, že by měla být její činnost v roce 2014 ukončena, popř. sloučena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V souladu s Vyhláškou 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákonů- znění dle 473/13 Sb., Směrná účtová osnova. V roce 2014 bylo v důsledku této změny účtováno: 336 - sociální zabezpečení, účet jen pro odvod pojistného na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti. Účet 337 - zdravotní pojištění, účet pro zúčtování pohledávek a závazků ze zdravotního pojištění, Účet 527 - náklady na pracovní a sociální podmínky, FKSP, preventivní prohlídky, Účet 591- daň z příjmů (zdaněné bankovní úroky). Nově použit účet 338 - důchodové spoření, II. pilíř.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
ÚJ netvořila zákonné rezervy, nevlastní formou leasingu hmotný majetek, časově rozlišila náklady a výnosy, které se týkají budoucího období, aby nedošlo ke zkreslení výsledku hospodaření. Byly vytvořeny dohadné účty na spotřebu vody, el. energie, telefonních poplatků, Kooperativy, IT zabezpečení.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky552877.54534553.74
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90125410.0025410.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902527467.54509143.74
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky51738.0051738.00
1.Vyřazené pohledávky91151738.0051738.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky1535341.731816054.65
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9411535341.731816054.65
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9992139957.272402346.39

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti536685.00632274.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění220515.00271109.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
ÚJ vykazuje ztrátu ve výši -362.223,69. Ztráta je způsobena vynaloženými náklady za energii, není zúčtována přijatá záloha, která bude vyúčtována po skončení akce produktivní práce žáků- klempířské prvky, přijatá záloha na materiál je ve výši 64.000,-Kč. ÚJ nemá pokryté odpisy ve výši 498.100,- Kč. Hospodářský výsledek se skládá z hlavní činnosti a doplňkové činnosti. Ve škole se uskutešňují projekty Tvorba vzdělávacího programu Kuchař - číšník, datum ukončení projektu je k 30. 6. 2014. Projekt Evropské peníze Stochovu byl ukončen dne 31. 5. 2014. Oba projekty jsou vedeny na vlastním středisku. Účetně spadají pod hlavní činnost školy. Ve škole probíhá projekt HAIR, dotace na tento projekt byla vyčerpána, škola se zavázala smlouvou použít vlastních prostředků. Tento projekt je v současné době pokryt z vlastních prostředů školy ve výši 62.138,61 Kč. Celkově se škola zapojí do projektu vlastními prostředky ve výši 83.936,5 Kč. Projekt Vzdělávání Dotykem probíhá od 1.9.2014 - 31.7.2014. Z projektu byly vyplaceny mzdy, škola očekává poskytnutí dotace pro tento projekt. ÚJ očekává dotaci na pořádání Přeboru ČR v in-line bruslení. Fondy ÚJ jsou finančně pokryty. ÚJ předpokládá, že výsledek hospodaření bude na konci roku vyrovnaný.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
ÚJ se účastní projektů: Tvorba vzdělávacího programu Kuchař - číšník (konec projektu je 30. 6. 2014), Evropské peníze Stochovu (konec projektu 31. 5. 2014), Program celoživotního vzdělávání - Leonardo da Vinci projekt HAIR, projekt Podpora vzdělávání studentů ve středočeském kraji UNIV3, projekt Vzdělávání dotykem. Pro projekt Evropské peníze Stochovu vytvořeno středisko 2080, na konci roku 2013 byly nevyčerpané prostředky převedeny do RF. V roce 2014 jsou finanční prostředky čerpány na tento projekt z RF. Projekt Tvorba vzdělavacího programu Kuchař - číšník, středisko 2050, nevyčerpané finanční prostředky v roce 2013 převedeny do RF. V roce 2014 je RF vyčerpán a finanční prostředky jsou opět čerpány z účtu 388 50. ÚJ použila RF - sponzorské dary částku 16.000,- Kč. Finanční prostředky ve výši 2.000,- Kč byly účelově určeny pro nákup pomůcek na domov mládeže, sponzorský dar ve výši 14.000,- Kč byl účelově poskytnut na Přebor ČR v in-line bruslení. Na přebor má ÚJ vytvořeno zvláštní středisko 2220 (ÚJ očekává na tuto akci dotaci od zřizovatele).
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Příspěvek na provoz neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů, viz. Zásady rozpisu rozpočtu provozních výdajů hrazených ze zdrojů Stř. kraje: čj. 7252/2014/KUKS.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
B.II.17.108630.00
ÚZ 33457 - asistent pedagoga, skutečné čerpání finančních prostředků. Dotace vyčerpána. B.II.17.0
B.II.18.1086805.00
Účet je analyticky členěn. Skutečné čerpání ÚZ 004 - stipendia ve výši 75.100,-Kč, ÚZ 008 - předpis nároku na dotaci v plné výši dle rozhodnutí kraje ve výši 3.193,500,- Kč. ÚZ 003 - poskytnutá dotace bude využita ve 4Q. ÚZ 040 - dotace na mimořádnou opravu - dotace plně využita ve výši 22.180,- Kč B.II.18.0
B.II.31.25061612.66
Účet se skládá z dotace na nájem 388 01 ve výši 167.095,-Kč, čerpání dotace přímých ONIV 388 30 ve výši 21.089.495,- Kč, projekt HAIR účet 388 40 ve výši 52.709,67 Kč, projekt Tvorba vzdělávacího programu Kuchař-číšník účet 388 50 ve výši 511.758,68 Kč. B.II.31.0
B.III.9.6503901.12
ÚJ má analyticky rozlišený běžný účet. Syntetický účet je rozdělen analyticky na FR = 329.495,29 Kč, FRM = 143.217,16 Kč, projekt Kuchaři = 497.069,68 Kč, bežný účet školy = 5.332.271,34 Kč, FO = 200.847,65 Kč, projekt Vzdělávání dotyakem 1.000,- Kč.V bance FR má ÚJ pouze finanční prostředky, které spadají do RF z hospodářského výsledku a z peněžních darů. B.III.9.0
B.III.17.240810.36
ÚJ má anylyticky vedenou pokladnu. Pokladna v CZK a pokladna valutová. Na účtě 261 00 je konečný zůstatek 202.004,- Kč a ve valutové pokladně je zůstatek ve výši 38.806,36 Kč. ÚJ má stanovený pevný roční měnový kurz. B.III.17.0
Dle vyhlášky č.410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 435/2010 Sb., se kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb., a Českého účetního standardu č.708 odpisuje ÚJ rovnoměrným způsobem a s novelou standardu č. 708 nemění metodu odpisování, proto se nevztahuje na organizaci dooprávkování dle bodu č7., Českého účetního standardu č. 708. Závěr byl telefonicky projednán s metodičkou odboru 28, oddělení 2802 - Metodika účetnictví veřejného sektoru z Ministerstva financí. C.I.5.0
C.II.3.219974.48
RF z hospodářského výsledku. C.II.3.0
C.II.4.109520.81
ÚJ má RF z ostatních titulů analyticky členěn. Analyticky jsou členěny finanční dary a projekty. Zůstatek na účtě 414 je tvořen pouze sponzorkými dary. C.II.4.0
D.II.9.3804051.79
Účet analyticky členěn na přijaté zálohy projektů: HAIR účet 472 40 částka 102.400,91 Kč, projekt Tvorba vzd. programu Kuchař-číšník účet 472 50 částka 3.701650,88 Kč. D.II.9.0
D.III.34.24511338.00
ÚJ má analyticky členěn účet 374 na: ÚZ 004 stipendia a mezinárodní spolupráce účet 374 00, ÚZ 007 nájemné účet 374 01, ÚZ 33049 podpora odborného vzdělávání účet 374 02, ÚZ 33457 asistent pedagoga účet 374 10, ÚZ 33353 přímé náklady na vzdělávání účet 374 30. D.III.34.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
A.I.5.10500.00
Vlastní výroba DDHM (skříňky). A.I.5.0
A.I.33.2464.00
Vytvořena opravná položka ve výši 10% za neuhrazené pohledávky. Odběratel Hana Vyšatová. Úhrada pohledávky je v jednání s dlužníkem. Jednání proběhlo zatím pouze telefonicky. A.I.33.0
B.I.17.4500.00
ÚJ obdržela věcný dar ve výši 4.500,- Kč. Uvedený dar = 15 kusů PC byl schválen RK č. 019-12/2014/RK ze dne 31.3.2014.B.I.17.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.105858.12
A.II. Tvorba fondu238006.00
1. Základní příděl153544.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu84462.00
A.III. Čerpání fondu236462.65
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování38772.00
3. Rekreace120002.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary5000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění64650.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu8038.65
A.IV. Konečný stav fondu107401.47

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1109972.71
D.II. Tvorba fondu137537.12
1. Zlepšený výsledek hospodaření109352.12
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové16000.00
5. Peněžní dary - neúčelové12185.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu918014.54
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání918014.54
D.IV. Konečný stav fondu329495.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.143217.16
F.II. Tvorba fondu628000.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku498100.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele129900.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu129900.00
1. Financování investičních výdajů129900.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu641317.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby51173909.1310034879.7041139029.4341621951.43
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.0041621951.43
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky51173909.1310034879.7041139029.430.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky788845.000.00788845.00788845.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha752428.000.00752428.00752428.00
H.5.Ostatní pozemky36417.000.0036417.0036417.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00