A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
ÚJ postupovala v souladu s § 7 odst. 3 zákona. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka provedla od 1. 1. 2014 změny v uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek rozvahy i podrozvahy v souladu s novelou Vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění Vyhlášky č. 473/2013 Sb. včetně přechodných ustanovení. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Použité metody: Účetní jednotka provedla od 1. 1. 2014 změny v uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek rozvahy i podrozvahy v souladu s novelou Vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění Vyhlášky č. 473/2013 Sb. včetně přechodných ustanovení. Účetní jednotka tedy postupovala v uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek účetní závěrky v souladu s Vyhláškou č. 410/2009 Sb., v platném znění. Způsoby ocenění majetku a závazků: 1. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek - pořizovacími cenami a reprodukčními pořizovacími cenami 2. Pozemky pod budovami užívanými k činnosti MF - historickými pořizovacími cenami, část pozemků na území hlavního města Prahy reprodukčními cenami dle cenové mapy HMP v době zavedení do majetkové evidence a účetnictví 3. Zásoby - pořizovacími cenami při použití účtování způsobem B 4. Pohledávky - vzniklé z činnosti MF - nominální hodnotou - postoupené úplatně - pořizovacími cenami - posoupené bezúplatně od VÚJ - navazuje na výši nabytí - postoupené bezúplatně - cenou stanovenou ve smlouvě o bezúplatném nabytí, případně zvláštním právním předpisem - pohledávky vzniklé z restitučních nároků a s tím spojená zástavní práva a omezení převodu nemovitosti - reálnou hodnotou dle znaleckých posudků 5. Majetkové cenné papíry, majetkové účasti - pořizovací cenou u úplatně nabytých MÚ a nominální hodnotou v případech, ve kterých je MF zakladatelem obchodních společností (zejména fond privatizace) 6. Emitované dluhové cenné papíry - nominální hodnotou, v případě cenných papírů denominovaných v cizí měně - nominální hodnotou této měny a přepočtem k rozvahovému dni na českou měnu kurzem ČNB 7. Závazky - jmenovitou hodnotou 8. Dluhové cenné papíry - pořizovací cenou Metody § 55 - § 58 (vedlejší náklady pořízení) - součástí ocenění dlouhodobého hmotného majetku (DHM) a dlouhodobého nehmotného majetku (DNM) jsou vedlejší náklady pořízení uvedené v § 55 vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění - součástí pořizovací ceny cenných papírů a podílů jsou náklady s pořízením související uvedené v § 56 vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění - součástí pořizovací ceny zásob jsou náklady související s jejich pořízením uvedené v § 57 vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění. Metody § 59 - § 64 (oceňovací rozdíl při uplatnění reálné hodnoty) Majetek účtové třídy 0 určený k prodeji(včetně DDM) je průběžně přeceňován na reálnou hodnotu. Majetek je považován za určený k prodeji okamžikem, kdy je nepotřebný pro stát. Za reálnou hodnotu se v souladu s metodickým pokynem zřizovatele považuje cena v místě a čase obvyklá, u nemovitého majetku cena stanovená aktuálním znaleckým posudkem ( a to cena administrativní, pokud je vyšší než cena v místě a čase obvyklá). Disponibilní majetek je znovu přeceňován v případě, že dojde k významné změně jeho hodnoty nebo v případě vyhotovení nového znaleckého posudku. Přecenění zajišťovacích deriátů k dlouhodobým emitovaným dluhopisům ÚJ neprovedla. Metoda § 65 (opravné položky) Ve výkazech byly vytvořeny a zaúčtovány opravné položky vyjadřující snížení pohledávek po lhůtě splatnosti - opravné položky se k 30.6.2013 generují v rozporu s platnou legislativou. SW firma stále nezapracovala nový způsob negerování. Metoda § 66 (odpisy) Účetní jednotka pokračovala v odpisování dlouhodobého majetku k 31.12.2012. Pro naplnění ustanovení § 7 odst. 1 zákona zvolila zjednodušený způsob odpisování. Od 1.1.2013 zvolila měsíční rovnoměrný způsob odepisování. Metoda § 67 (rezervy) K 30.6.2013 nebyly zjištěny skutečnosti, které by vyžadovaly tvorbu rezerv. Metoda § 68 (vzájemné zúčtování) Metoda vzájemného zúčtování byla použita v případech dobropisů nebo refundací týkajících se konkrétní nákladové, případně výnosové položky a vztahující se k účetnímu období, ve kterém byl náklad nebo výnos zúčtován. Metoda § 69 (časové rozlišení) Účetní jednotka používá metodu časového rozklišení nákladů a výnosů (včetně tvorby dohadných položek). Obdobím se pro potřeby časového rozlišení rozumí kalendářní rok, a to i u transferů. Mezi měsíci nebo čtvrtletími téhož období účetní jednotka časově nerozlišuje. Při časovém rozlišení je aplikován princip významnosti. Hranice významnosti byla stanovena |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 3407358883.11 | 4183486976.39 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 278941.15 | 268924.15 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 37454977.86 | 36962751.14 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 3369624964.10 | 4146255301.10 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 47340895935.09 | 47086923750.92 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 47339705973.89 | 47085733789.72 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 1189961.20 | 1189961.20 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 4983090.37 | 4983090.37 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 4983090.37 | 4983090.37 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 417045516753.68 | 507074114536.75 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 23472596.59 | 13101953.01 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 85194872195.62 | 136333456459.23 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 319290867404.30 | 369177043309.34 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 10989780000.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 1517651851.30 | 1517651851.30 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 28872705.87 | 32860963.87 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1208000.00 | 1208000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 1208000.00 | 1208000.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 448374633122.30 | 519613569826.28 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 727601316.78 | 662375902.44 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 82716296118.38 | 134965256606.48 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 5505869385.51 | 4707612871.70 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 2058297318.63 | 2091371665.70 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 27578709047.75 | 29622748664.35 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 176798747800.00 | 192955310000.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 17102649781.95 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 115689736138.75 | 133732110357.50 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 20196726214.55 | 20876783758.11 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 189498126242.25 | 146968544512.13 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 30252549001.31 | 898223253.37 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 54786247311.04 | 53219873699.82 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 30013850411.52 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 206774627883.28 | 207211305063.99 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -132329148364.90 | -114360857505.05 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0 | 0 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0 | 0 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0 | 0 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K datu mezitímní účetní závěrky nebyly další skutečnosti dle § 19 odst. 5 písm. a) zákona identifikovány. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
K datu mezitímní závěrky nebyly další skutečnosti dle § 19 odst. 5 písm. b) zákona identifikovány. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Netýká se účetní jednotky MF. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
V oddílu B.II. Krátkodobé pohledávky SÚ 311 - Odběratelé - stav k 30.9.2014 činí Kč 4 139 091 483,67 stav se snížil z důvodu uhrazených odběratelských faktur SÚ 314 – Krátkodobé poskytnuté zálohy – stav k 30.9.2014 činí 42 658 965,96 změna na účtě byla způsobena vyúčtováním poskytnutím záloh SÚ 317 - Krátkodobé pohledávky z postoupených úvěrů - stav k 30.9.2014činí Kč 1 610 753 106,81 stav účtu se snížil z důvodu splátek úvěrů SÚ 363 – Termínované oprace a opce - REPO a DEPO operace probíhají v souvislosti s řízením státního dluhu. K 30.9.2014 činí Kč 226 532 145 677,44 SÚ 373 – Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery – stav k 30.9.2014 činí Kč 1 136 608 172,86979,01 Kč. Došlo ke snížení z důvodu vyúčtování. Na účtě jsou zejména evidovány krátkodobé transfery poskytnuté krajům, hl.m. Praze a obcím na volby SÚ 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky - stav k 30.9.2014 činí Kč 14 193 680 078,82 došlo ke zvýšení pohledávek - nejvýznamnější částka u kap. 09312 je, Kč 1 218 089 132,45- SCP, dividendy ČEZ 12 688 720 848,- Kč MERO 128 993 092,- Kč, ČEPRO 194.564.275,-Kč.Na uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací . SÚ 381 - Náklady příštích období - stav k 30.9.2014 činí 604 304 004,76 Kč výraznému snížení došlo z důvodu rozpuštění časového rozlišení na r. 2014 SÚ 385 - Příjmy příštích období - stav k 30.9.2014 činí Kč 18 240 603,63 SÚ 388 - Dohadné účty aktivní - stav k 30.9.2014 činí Kč 2 278 664 991,65 | B.II. | 0.00 |
V oddílu B.III. Krátkodobý finanční majetek SÚ 241 - Běžný účet - stav účtu k 30.9.2014 činí Kč 24 617 192 757,70 z toho dividendy rok 2013 - Čepro 194 564 275,-Kč, MERO 128 993 092,- Kč, ČEZ 688 685 114,- Kč SÚ 245 - Jiné běžné účty stav účtu k 30.9.2014 činí 65 895 975 967,77 Kč SÚ 249 – Účty pro sdílení daní a dělenou správu – stav k 30.9.2014 činí 140 877 181 925,37 Kč. Nejvýznamnější částka je 48,3 mld. - příjem DPH do obcí. . | B.III. | 0.00 |
SÚ 401 - Jmění účetní jednotky - stav k 30.9.2014 činí - 998 515 972 017,22 Kč SÚ 402 - Fond privatizace -stav k 30.9.2014 činí Kč 104 807 903 160 389,41 došlo ke snížení z důvodu převodu ztráty roku 2013 ve výši 5 182 376 146,86 Kč SÚ 408 - Opravy minulých let - stav k 30.9.2014 činí -18 830 251 921,13Kč ke zvýšení došlo u kap.312 zaúčtováním poradenských služeb roku 2013 ve výši 3 097 364,11 Kč | C.I. | 0.00 |
SÚ 451 - Dlouhodobé úvěry- stav k 30.9.2014 činí - 64 012 432 192,921došlo ke snížení dlouhodobých úvěrů EIB o 2 944 547 624,- Kč SÚ 453 - Dlouhodobé závazky z vydaných dluhopisů - stav k 30.9.2014 činí -1 500 685 006 225,99 Kč. Z důvodu darování Proti-inflačních spořících státních dluhopisů Nadačním fondem Prezidenta republiky Ing. Miloše Zemana ve výši Kč 1 000 000,- došlo ke snížení na výše uvedeném účtě. Darované dluhopisy jsou sledovány v podrozvaze na kap. 396 v portfoliu MF. | D.II. | 0.00 |
V oddílu D.III. Krátkodobé závazky SÚ 283 - Krátkodobé závazky z vydaných dluhopisů - stav k 30.9.2014 činí -90 839 000 000 Kč - státní pokladní poukázky SÚ 349 – Závazky k vybraným místním vládním institucím - stav k 30.9.2014 Kč - 795 853 274,92 Kč závazky související s dotacemi, transfery a souhrnnými rozpočtovými vztahy dle vyhlášky č. 52/2008 Sb. Tyto závazky jsou hrazeny průběžně. Zůstatek představuje neuhrazený závazek na převod rozpočtových prostředků z konce posledního měsíce sledovaného období (dotace krajům dle zákona č. 115/2000 Sb. SÚ 378 – Ostatní krátkodobé závazky – stav k 30.9.2014 čuní Kč -146 312 549 534,05 závazky MF vůči GFŘ a GŘC z titulu sdílení daní a dále neuhrazené závazky z titulu mandatorních a obligatorních výdajů a závazky spojené s členstvím v EU. Na uvedném účtě od 30.9.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací. Částka Kč 2.997.694.434,39 byla přúčtována na účet rezerv na základě vládního usnesení (UV č.676/1994 a UV č.174/1996 a dle zákona číslo 42/1992Sb.)v kap. Privatizace | D.III. | 0.00 |
D.I. | 0.00 | |
V oddílu A.I. Dlouhodobý nehmotný majetek SÚ 013 Software stav účtu k 30.9.2014 činí 3 411 240 629,14Kč ke zvýšení došlo nákupem SW v částce Kč 14 879 473,27. Sú 018 - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek stav k 30.9.2014 činí 4 970 671,09 Kč SÚ 041 - Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek - stav k 310.9.2014 činí 338 800,-Kč Proběhlo zařazení a pořízení majetku. | A.I. | 0.00 |
V oddílu A.II. Dlouhodobý hmotný majetek SÚ 021 Stavby - stav účtu k 30.9.2014 činí 1 508 460 169,67 Kč K 1.1.2014 došlo k přeúčtování účtu 021 500 na účet 036 021 ve výši Kč 14 529 782,14 SÚ 031 Pozemky – stav účtu k 30.9.2014 činí Kč 133 489 232,47. K 1.1.2014 došlo k přeúčtování účtu 031 500 na účet 036 031 ve výši Kč 688 399,56 SÚ 022 - Samostatné movité věci a soubory movitých věcí - stav účtu k 30.9.2014 činí Kč 798 456 469,04 SÚ 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - stav účtu k 30.9.2014 činí Kč 4 703 973,53 SÚ 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek - stav k 30.9.2014 činí Kč 161 012 559,34 SÚ 036 - Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji - stav účtu k 30.9.2014 činí Kč 15 218 181,70. Jedná se o převod k 1.1.2014 z účtu 021 500 a 031 500. | A.II. | 0.00 |
V oddílu A.III. Dlouhodobý finanční majetek SÚ 061 Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem - stav k 30.9.2014 činí Kč 90 002 320 418,41 došlo ke zvýšení (Kč) vlivem nabytí akcií Kongresové centrum Praha,a.s. SÚ 062 – Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem- stav k 30.9.2014 činí Kč 3 228 204 814,98 došlo ke zvýšení - váplata nefinanční dovodendy za rok 2013 od ČMZRB, a.s. SÚ 069 - Ostatní dlouhodobý finanční majete - stak v 30.9.2014 činí 85 973 084 453,68 Kč ke zvýšení došlo zejména o částku 670 832 898,48 - úpis akcií IBDR SÚ 043 - Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek - stav k 30.9.2014 - se rovná nule. Došlo k převodu zařazení akcií Kongresové centru Praha | A.III. | 0.00 |
V oddílu A.IV. Dlouhodobé pohledávky SÚ 462 - Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé - stav k 30.9.2014 činí Kč7 741 195 457,66. Z kapitoly OSFA byla převedena NFV - Vírský oblastní vodovodo- do kap. VPS v částce 2 037 506 550,96 Kč. SÚ 464 - Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů stav účtu k 30.9.2014 činí 17 503 721 117,35 Kč , z toho 98,5 % činí pohledávky za poskytnuté úvěry DBV. SÚ 466 - Dlouhodobé pohledávky z ručení stav účtu k 30.9.2014 činí Kč 6 116 447 361,47. Zde došlo k převodu dlouhdobých pohledávek z ručení za sŽDC a CHeteng z kap. 397 do kap. 398, pohledávka z a VLT, a.s. ve výši 1,6 mld. zcela odepsína; během 1. pololetí došlo k navýšení pohledávky za SŽDC o 4 mil.Kč SÚ 469 - Ostatní dlouhodobé pohledávky - stav k 30.9.2014 činí 25 955 350 248,12 Kč ke změně došlo v důsledku kurzových rozdílů z přecenění, připsání úroků DEPO Česká spořitelna. SÚ 471 – Dlouhodobé posyktnuté zálohy na transfery – stav k 30.9.2014 činí 15 621 412,04 Kč v rámci vyúčtování a poskytnutí dlouhodobé zálohy došlo k navýšení účtu. Na uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF | A.IV. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
V oddílu A.II. Finanční náklady SÚ 562 - Úroky -stav k 30.9.2014 činí 44 129 328 894,97 Kč jedná se zejména o úroky z emitovaných cenných papírů, swapových operací, úvěrů SÚ 563 - Kurzové ztráty - stav k 30.9.2014 činí 6 811 944 719,07 Kč jedná se zejména z běžných transakcí a termínovaných vkladů-realizované, nerealizované.Na výše uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF SÚ 569 - Ostatní finanční náklady - stav k 30.9.2014 činí Kč 1 914 272 933,45. Na výše uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF | A.II. | 0.00 |
SÚ 671 - Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů - stav k 30.9.2014 činí -129 869 806,39 Kč( finanční mechanismus EHP/Norko a ref.program česko-švýcarské spolupráce ) | B.IV. | 0.00 |
V oddílu A.IV. Náklady ze sdílených daní a poplatků SÚ 581 Náklady ze sdílené DPFO –stav k 30.9.2014 činí 35 676 416 844,18 Kč.-předpis částky DPFO určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtů obcí a krajů SÚ 582 Náklady ze sdílené DPPO – stav k 30.9.2014 činí 33 697 535 933,68 Kč předpis částky DPPO určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtů obcí a krajů SÚ 584 Náklady ze sdílené DPH – stav k 30.9.2014 činí 66 794 889 974,44 Kč předpis částky DPH určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtů obcí a krajů SÚ 585 Náklady ze sdílené SD MO – stav k 30.9.2014 činí 5 301 236 792,32 Kč předpis částky SD MO určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtu SFDI | A.IV. | 0.00 |
V oddílu A.I. Náklady z činnosti SÚ 512 - Cestovné - stav k 30.9.2014 činí Kč 17 079 816,74 tuzemské cestovné činí 1 449 390,-Kč cestovné tuzemské - odb. 52,OPTP činí Kč 4 327 183,-Kč a zahranční cestovné činí 11 303 243,74 Kč SÚ 518 - Ostatní služby k 30.9.2014 činí 2 757 404 552,54 Kč odstraňování ekologických zátěží (ve výši 2 089 050 128,68Kč), bankovní poplatky v kap.VPS09398 ( ve výši 132 134 334,76 Kč ), služby VT (62 344 18,63 Kč), služby IISSP-Hewlet Packard ve výši Kč 13 443 547,86, služby IISSP IBM ve výši Kč 18 047 902,46 SÚ 549 – Ostatní náklady z činnosti – stav k 30.9.2014 činí 89 873 606 768,97 Kč nejvýznamnějšími jsou náklady související s úhradou mandatorních a obligatorních výdajů ,manažeři ČMZRB, SP na st. spoření a penz. připojištění, náhrada majetkové újmy ČS, souhrnné pojištění spec. mot. voz., platby VZP za státní pojištěnce), náklady spojené s členstvím EU , fin.prostředky poskytnuté firmě DIAMO. Na výše uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF SÚ 551 -Odpisy dlouhodobého majetku - stav k 30.6.2014 činí 119 171 310,01 Kč | A.I. | 0.00 |
V oddílu A.III. Náklady na transfery SÚ 571 – Náklady vybraných ústředních vládních institucí na transfery – stav k 30.9.2014 15 333 243 682,01 Kč z toho nejvýznamnější je finanční vztahy ke krajům, obcím a Hl. m. Praze dle vyhl. č. 52/2008 Sb. | A.III. | 0.00 |
V oddílu B.I. Výnosy z činnosti SÚ 609 – Jiné výnosy z vlastních výkonů – stav k 30.9.2014 činí Kč -4 748 255 226,17 jedná se zejména o nedaňové příjmy kapitoly VPS (vymožené neprávem přijaté DSSP, vratky st. příspěvku na stavební spoření, PP a IBV, výnosy z finančního vypořádání s ostatními resorty a municipalitami dle vyhl. č. 52/2008 Sb.) SÚ 649 - Ostatní výnosy z činnosti - stav k 30.9.2014 činí Kč -509 061 670,10. Na uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF | B.I. | 0.00 |
V oddílu B.II. Finační výnosy SÚ 662 - Úroky - stav k 30.9.2014 činí -8 898 395 915,87 Kč , nejvýznamnější jsou úroky z emitovaných cenných papírů, swapových operací u kap. 09396 SÚ 663 - Kurzové zisky - stav k 30.9.20014 činí -15 641 763 394,08 Kč nejvýznamnější zisky jsou z běžných transakcí a termínovaných vkladů - realizované, nerealizované u kap. 09396. Čerpání dlouhodobé zálohy na kurzové rozdíly Národním fondem bylo v roce 2013 vyloučeno s kap. 398 SÚ 669 - Ostatní finanční výnosy- stav k 30.9.2014 činí -709 769 912,66 Kč došlo zaúčtováním vnitropodnikových operací mezi kap. 398 - VPS a 055 - NF | B.II. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
B.II.1. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
E4. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2092061.35 |
A.II. Tvorba fondu | 5137610.00 |
1. Základní příděl | 5137610.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 4610503.53 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 1608301.10 |
3. Rekreace | 1603712.43 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 81190.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 25000.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 75000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 1187163.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 30137.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 2619167.82 |
Položka | Běžné období |
---|---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1832212.38 |
B.II. Tvorba fondu | -113677.93 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | -607500.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 493822.07 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
B.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 1718534.45 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 1522989951.81 | 540934285.00 | 982055666.81 | 997847937.16 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 16763639.36 | 5913276.00 | 10850363.36 | 11007583.36 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 11454575.78 | 4023666.00 | 7430909.78 | 7554101.78 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 1494771736.67 | 530997343.00 | 963774393.67 | 979286252.02 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 134177632.03 | 0.00 | 134177632.03 | 134205532.03 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 58605.88 | 0.00 | 58605.88 | 58605.88 |
H.4. | Zastavěná plocha | 73178149.32 | 0.00 | 73178149.32 | 73178149.32 |
H.5. | Ostatní pozemky | 60940876.83 | 0.00 | 60940876.83 | 60968776.83 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Nominální hodnota zajištěné pohledávky | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem v daném roce | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
00000000 | MMF | 48136450 | Česká národní banka | 20.6.2013 | 3268168127.50 | 30.6.2014 | 0.00 | 0.00 | 4 |
00000000 | nespecifikovaní vývozci | 45279314 | Exportní garanční a pojišťovací, a.s. | 14.3.1995 | 23159000000.00 | 30.6.2014 | 0.00 | 0.00 | 4 |
00000000 | nespecifikovaní držitelé dluhopisů | 63078333 | Česká exportní banka, a.s. | 14.3.1995 | 91405894000.00 | 30.6.2014 | 0.00 | 0.00 | 2 |
00001350 | Komerční banka, a.s. | 70994234 | SŽDC, s.o. | 22.12.2000 | 86000000.00 | 27.6.2014 | 87000000.00 | 1914000000.00 | 4 |
00000000 | KfW | 70994234 | SŽDC, s.o. | 10.1.1996 | 52726975.95 | 30.6.2014 | 17534115.91 | 298122949.15 | 4 |
00000000 | EIB | 70994234 | SŽDC, s.o. | 30.10.1997 | 416276382.23 | 11.4.2014 | 69535814.80 | 1642939649.38 | 4 |
00000000 | JEXIM | 70994234 | SŽDC, s.o. | 15.2.1996 | 79998343.80 | 7.4.2014 | 77882267.76 | 2240931840.08 | 4 |
00000000 | KfW | 70994234 | SŽDC, s.o. | 30.12.2002 | 379500192.50 | 30.6.2014 | 42066990.86 | 883560141.26 | 4 |
00000000 | KfW | 70994234 | SŽDC, s.o. | 21.7.1997 | 843631604.75 | 30.6.2014 | 140272927.55 | 1964143001.43 | 4 |
00000000 | EIB | 70994234 | SŽDC, s.o. | 17.7.1997 | 916666650.63 | 28.5.2014 | 183780000.64 | 4574180016.01 | 4 |
00000000 | EIB | 44848943 | ČMZRB, a.s. | 14.4.2000 | 715813683.20 | 30.9.2014 | 105257966.67 | 2292708140.15 | 4 |
00000000 | EIB | 44848943 | ČMZRB, a.s. | 14.4.2000 | 207235053.85 | 30.9.2014 | 107501492.63 | 2509183190.85 | 4 |
00000000 | EIB | 44848943 | ČMZRB, a.s. | 10.3.1998 | 2444712226.00 | 8.4.2014 | 145415826.42 | 3195148531.74 | 4 |
00000000 | EIB | 44848943 | ČMZRB, a.s. | 30.10.2000 | 679400977.75 | 30.6.2014 | 0.00 | 0.00 | 4 |
45317054 | ČSOB, a.s. | 70994226 | České dráhy, a.s. | 30.12.2002 | 140900499.03 | 30.6.2014 | 0.00 | 0.00 | 4 |
00000000 | EIB | 70994234 | SŽDC, s.o. | 3.7.1995 | 113748910.83 | 10.6.2014 | 113604140.03 | 3316602676.71 | 4 |
00000000 | EUROFIMA | 70994226 | České dráhy, a.s. | 30.3.2006 | 825000000.00 | 30.6.2014 | 0.00 | 0.00 | 4 |
00000000 | EUROFIMA | 70994226 | České dráhy, a.s. | 30.10.2007 | 825000000.00 | 30.6.2014 | 0.00 | 0.00 | 4 |
00000000 | Ingolstadt - vláda spolkové země Bavorsko | 60193468 | Mero, a.s. | 14.4.1994 | 1124842138.75 | 30.6.2014 | 0.00 | 0.00 | 4 |
00000000 | EIB | 70994234 | SŽDC, s.o. | 20.12.2000 | 2042857140.50 | 16.6.2014 | 156685714.44 | 236685714.52 | 4 |
00000000 | EIB | 44848943 | ČMZRB, a.s. | 30.10.1997 | 558851140.65 | 30.9.2014 | 127736969.90 | 3942613736.53 | 4 |
00000000 | EIB | 44848943 | ČMZRB, a.s. | 10.7.1998 | 1268661872.78 | 30.9.2014 | 238711786.11 | 5286588366.82 | 4 |
00000000 | EUROFIMA | 70994226 | České dráhy, a.s. | 14.11.2002 | 0.00 | 30.6.2014 | 0.00 | 0.00 | 4 |
00000000 | EUROFIMA | 70994226 | České dráhy, a.s. | 9.12.2004 | 0.00 | 30.6.2014 | 0.00 | 0.00 | 4 |
00000000 | EUROFIMA | 70994226 | České dráhy, a.s. | 19.8.2005 | 1237500000.00 | 30.6.2014 | 0.00 | 0.00 | 4 |
00000000 | HSBC | 63080249 | Kongresové centrum Praha, a.s. | 9.3.1999 | 0.00 | 30.6.2014 | 0.00 | 0.00 | 4 |
Číslo položky | Název položky | Mzdový náklad | Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru | Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Běžné účetní období | Minulé účetní období | Běžné účetní období | Minulé účetní období | Běžné účetní období | Minulé účetní období | ||
N.I.1. | 495438306.00 | 0.00 | 370264.64 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.2. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.3. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.4. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.5. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.6. | 7842892.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 55231.64 | 0.00 | |
N.I.7. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.8. | 3942848.00 | 0.00 | 187754.67 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.9. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.10. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.11. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.12. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.13. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.14. | 1196074.00 | 0.00 | 5133.36 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.15. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.16. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |