Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49459899

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informaci, která by znamenala ukončení její činnosti, nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a žádná činnost není omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetnictví je vedeno dle zák. č. 563/1991 Sb., vyhl. č. 473/2013 Sb.,kterou se mění vyhl.č. 410/2009 Sb. ve znění poždějších předpisů a platných ČSÚ. Náklady z drobného dlouhodobého majetku v r. 2014 účtujeme na účet 558 - a to DDHM (úč.028) v poř. ceně 3 tis Kč a více a DDNM (úč.018) v poř. ceně 7 tis Kč a více, náklady za drobný dlouhodobý majetek v pořizovací ceně pod touto hranicí účtujeme na úč. 501 a 518 a vedeme v podrozvahové evidenci (úč.902, 901).
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Na základě rozhodnutí zřizovatele je vedeno účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. V průběhu sledovaného účetního období - 1. 1. -30.9.2014 nebyly zásadně měněny účetní metody. Dlouhodobý majetek vedeme v pořizovací ceně a měsíčně odepisujeme dle schváleného odpisového plánu rovnoměrným způsobem dle doby používání. Doba používání u DM byla v souladu s Metod. sdělením č. 6/2012 JMK stanovena stejná, jako byla dosud schválená v odpis. plánech předchozích let. V případech, kde u dlouhodobého majetku v průběhu roku 2014 dosáhne zůstatková cena 5% ocenění v účetnictví, byla prodloužena doba používání a tedy i odpisování DM tak, aby byl odepisován po celou dobu užívání do zůstatk. ceny 0 Kč. Drobný dlouhodobý majetek je také evidovaný v pořizovací ceně na účtech 018,028 a při pořízení plně oprávkovaný (účty 078,088). Zásoby účtujeme v pořizovacích cenách - potraviny pro školní jídelnu způsobem "A", ostatní zásoby = materiál, drobné nádobí metodou "B". Na podrozvahových účtech evidujeme: účet 901-jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek v poř.ceně 50,--6.999,-Kč, účet 902-drobný dlouhodobý hmotný majetek v poř. ceně 1,--2.999,-Kč, účet 903 - učebnice, knihy v knihovně, ekonomickou literaturu, přísně zúčtovatelné tiskopisy, účet 966 - zapůjčený dlouhodobý hmotný movitý majetek. Náklady a popř. i výnosy časově rozlišujeme-účet 389-k 30.9. nevyfakturované spotřebované dodávky el. energie, plynu, vody, nevyfakturované služby- telefonní poplatky za 9/2014,účet 381 - náklady r. 2014 -svoz odpadu na 4.čtvrtl.2014, předplatné tisku na r.2015, úč.384-výnosy příštích obd. - provozní příspěvek na 10-12/2014. Specifické postupy účtování uvnitř naší organizace: Jednotlivé účetní případy účtujeme na účtech dle platného účt. rozvrhu s odlišením pomocí účelových znaků (např. přímé náklady UZ33353, náklady z účel.dotací UZ 33038, UZ33031, UZ...). Dále k rozlišení v rámci hlavní činnosti používáme označení součástí účetní jednotky - ORG3121=škola, ORG 3142=školní jídelna, v rámci doplňkové činnosti rozlišujeme jednotlivé okruhy: ORG1001-pronájem tělocvičny, ORG1002 - pořádání sportovních kurzů pro žáky jiné školy, ORG1004- pořádání letního vod. putování v době prázdnin, ORG 1005-příprava obědů pro cizí strávníky. K 30.9. vykazujeme náklady a výnosy na okruzích DČ - pronájem tělocvičny , příprava obědů a spotrovní kurz pro žáky jiné školy, letní vodácké putování v rámci DČ. V rámci hlavní činnosti také pomocí různých ORJ rozlišujeme výnosy a náklady za jednotlivé akce, které jsou pořádány v souladu se školním vzdělávacím programem ( např. lyžařské a sportovní kurzy, exkurze atd.), aby bylo zřejmé, zda jsou jednitlivé akce ziskové či neziskové. Náklady za dopravu, popř. ubyt. pedagog. dozoru na tyto akce (společná faktura nebo doklad pro žáky i pdg) hradíme z provozního příspěvku, účtujeme na samostatný anal. účet 518, taktéž označujeme č. ORJ, aby bylo možné identifikovat, ke které akci se vztahují. (Náklady, které vzniknou zaměstnanci na pracov. cestě a hradí si je sám -individuální jízdenka, stravování, ubyt., nutné vedlejší výdaje, zaměstatnec vykáže a doloží k vyučtování pracovní cesty -cestovní příkaz- účtujeme na úč.512). K 30.9.2014 se konalo 19 akcí, na jejichž úhradě se podílí žáci -lyžařský kurz, tři sportovní kurzy- v účetnictví označen ORJ 3051-3504, tři poznávací exkurze a dva adaptační kurzy -ORJ 3071-3075, dvě zahraniční exk.-Anglie-ORJ 3081, Itálie ORJ 3082, české exkurze -ORJ 3061-3067, film. výchova ORJ 3091.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49459899

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 5059918.40 5000874.30
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 468192.35 453859.35
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 3461685.22 3433496.62
3.Ostatní majetek903 1130040.83 1113518.33
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 0.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 755802.45 755802.45
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 755802.45 755802.45
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních984 0.00 0.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 4304115.95 4245071.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49459899

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 248551.00 267504.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 106623.00 114766.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49459899

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Nemáme informace o dalších významných skutečnostech souvisejících s účetní závěrkou a finanční situací účetní jednotky. Ke konci mezitimní účetní závěrky neexistovaly žádné nejisté podmínky a situace, které by měly za důsledek výraznou změnu finanční situace účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Nemáme informace o dalších významných skutečnostech souvisejících s účetní závěrkou a finanční situací účetní jednotky. Ke konci mezitimní účetní závěrky neexistovaly žádné nejisté podmínky a situace, které by měly za důsledek výraznou změnu finanční situace účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

U naší účetní jednotky daná situace v r. 2014 nenastala.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

K rozvahovému dni 30.9. 2014 máme všechny peněžní fondy PO, tedy i investiční fond plně finačně kryty ( IF - účet 2410416, FO-účet 2410411, RF - účty 2410413, FKSP účet 2430412 + provoz. úč. 2410300=nepřevedená tvorba z platů a náhrad za 9-2014).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49459899

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49459899

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49459899

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Naší účetní jednotky se netýká.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Náší účetní jednotky se netýká.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49459899

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Jedná se předprojektovou dokumentaci k plánované akci Přístavba auly. Předprojektová dokumentace byla v r. 2005 na základě uzavřené smlouvy uhrazena z prostředků investičního fondu. Dosud jsme na přístavbu neobdrželi investiční dotaci, v budoucnu však o ni opět požádáme, proto dokumentaci nadále evidujeme na účtu 042.
A.II.8 87000.00

Materiál na skladě k 30.9.2014- z toho: potraviny ŠJ 92.962,05Kč, materiál úklidový, udržbářský, kancelářský + drobné nádobí ŠJ celkem 47.415,70 Kč (v 6-2014- změna hmotně odpovědné osoby školníka, byla aktualizována výše skladových zásob úklidovéha a udržb. materiálu-škola).
B.I.2. 140377.75

Jedná se o pohledávky - k 30.9. neuhrazené faktury za obědy odebrané v 09-2014 zaměstnanci ZŠ Zastávka,ZUŠ Rosice, režijní náklady za obědy odebrané žáky ZŠ Zastávka v 09-2014.
B.II.1 38114.80

Specifikace poskyktnutých záloh k 30.9.2014-záloha na plyn 15.210,-Kč, záloha na vodné a stočné 16.800,-Kč, záloha na srážk.vodu 4.900,-Kč, záloha na tisk 600,-Kč.
B.II.4 37510.00

Zde evidujeme pohledávku za ÚSC ve výši provozního příspěvku na 10-12/2014
B.II.18 617000.00

Jedná se o náklady za svoz odpadu za 4.čtvrtletí r. 2014=12.474,-Kč (náklady příštích období - služba uhrazena v lednu 2014 na celý rok), dále předplatné tisku na r.2015=144,-Kč a předplacení domény gymnazium.cz na obd. 5.10.2014-4.10.2015 ve výši 226,-Kč.
B.II.29 12844.00

Pohledávka - příspěvek z FKSP (50% ceny potravin) na obědy odebrané zaměstnanci v 9-2014
B.II.32 7215.00

Jmění účetní jednotky - účet 401-k 30.9.2014 u naší organizace odpovídá evidenčnímu stavu dlouhodobého majetku = součtu zůstatkových cen budov a staveb (úč.021-081), samostatných movitých věcí a jejich souborům (úč.022-082) a poř. cen pozemků (úč.031)a nedokončeného hmotného majetku (úč.042), dále k 30.9. dle pokynu zřizovatele na účtu 401 účtujeme předpis závazku vůči JMK = zbývající 3. splátku nařízeného odvodu investičních prostředků do IF JMK ve výši 187.000,-Kč. Jiné jmění účetní jednotky na účtu 401 neevidujeme.
C.I.1. 29069040.27

V r. 2012+2013 byla poskytnuta záloha (účet 472-dlouhodobá záloha) na účelovou dotaci UZ33031 z MŠMT ČR "EU peníze SŠ" -projekt spolufinancovaný ze SR ČR a EU reg. č. C Z.1.07/1.5.00/34.0559 ve výši 1.165.751 Kč. Doba trvání projektu: 1.8.2012-31.7.2014. Ze zálohy byly uhrazeny náklady za obd. 1.8.2012-31.12.2013 ve výši 862.364,28Kč . Zbytek z dlouhodobé zálohy (1.165.751 - 862.364,28 = 303.386,72Kč) byl k 31.12.2013 převeden pomocí úč.388 na rezervní fond úč.414. V lednu 2014 byl zbytek ze zálohy vrácen z RF pomocí účtu 388. Ze zůstatku zálohy byly hrazeny náklady za obd.1.1.-30.6.2014 ve výši 303.386,72Kč (výnos 6720331). Zůstatek zálohy k 30.9.2014 na úč.472: 1.165.751-862.364,28 - 303.386,72 = 0Kč (UD byla již k 30.6.2014 plně vyčerpána).
D.II.9 0.00

Závazky -za služby a dodávky uskutečněné v 09-2014, faktury přijaté 24.- 30.9. ,k 30.9. neuhrazené = dodávka tepla za 9-2014, srážková voda za 3.čtvrtletí, poplatek za internet za 9-2014 a ostraha objektu za 09-2014, nákup učebnic, poplatek za veletrh SŠ, doprava žáků na exkurzi, dodané potraviny pro ŠJ.
D.III.5 73788.40

Zde k 30.9.2014 evidujeme zálohy na obědy od vlastních zaměstnanců a žáků.
D.III.7 141086.00

Zde k 30.9.evidujeme zálohy na dotaci na přímé náklady-zůstatek ze zálohy na říjen ve výši 1.248.926,59Kč a zálohu na účel. provozní dotaci z rozpočtu JMK-talentovaný žák UZ83 výši 30.000,-Kč.
D.III.34 1278926.59

Jedná se o výnos příštích obd. = za 10-12/2014 z provozního příspěvku od zřizovatele.
D.III.36 617000.00

Jedná se o odhad spotřebovaných dodávek a služeb k 30.9.2014 nevyfakturovaných - dodávka el.energie (32.585,-), plynu (672,-), vody a stočného (11.000,-), telefon. poplatky (2.060,-).
D.III.37 46317.00

Jedná se o příspěvek z FKSP na obědy odebrané vlastními zaměstnanci v 9-2014 ( ve výše 50% ceny potravin, tj. á13,-Kč na 1 oběd) k 30.9.2014 neuhrazené z účtu FKSP na účet provozní.
D.III.38 7215.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49459899

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

V rámci hlavní činnosti se jedná především o výnosy za potraviny 928.178,-Kč a režijní náklady za stravování žáků ZŠ 184.295,-Kč, dále výnosy od žáků za akce pořádané školou, které jsou součástí školního vzdělávacího programu v celkové výši 1.496.603,- (k 30.9.2014- 1 lyžařský kurz, 3 sportovní kurzy, 2 zahran.exkurze, 2 adapt.kurzy, 10 exkurzí a 1 akce filmové výchovy). Další drobné výnosy tvoří úhrada za druhopisy vysvědčení 950,-Kč, tisky žákům 493,-Kč, úhrada stud.průkazů 2.430,- a poplatek za zbytky šj 1.435,-Kč.( Ve sl. Hospodářská činnost-celk. 190.382,-Kč - se jedná o výnosy od cizích strávníků za obědy odebrané v 1-9/2014 =49.532,-= 854 obědů á 58,-Kč, platby za uspořádání sportovního kurzu pro žáky Gymnázia Rýmařov =37.250,-Kč, platby za uspodářání letního vodáckého putování= 103.600,-Kč.).
B.I.2 2614384.00

Jedná se o výnosy z pronájmu tělocvičny provozovaného v rámci doplňkové činnosti, kterou máme povolenou ve zřizovací listině. Na účet č. 603 účtujeme veškeré výnosy za pronájem, tj. nejen nájemné, ale i úhradu za služby související s pronájmem ( úhrada materiálu, energií, platu správce, zákonných odvodů atd).
B.I.3 83594.00

Zde účtujeme čerpání rezervního fondu na doplatek nákupu drobného dlouhodobého majetku -dataprojektoru pořízeného převážně z prostředků UD na projekt " EU peníze SŠ".(D ataprojektor celkem 39.930,- z UD uhrazeno 35.614,92 Kč, zbytek z RF). Dále zde evidujeme čerpání investičního fondu jako doplňkového zdroje na opravy majetku ve výši 100.328,-Kč - jedná se o opravu budovy - výměnu oken (celk. náklady opravy 481.338,-Kč, z toho 300 tis Kč užito z provozního příspěvku školy na mimořádné vlivy, 81.010,-Kč užito z bežného provozního příspěvku ŠJ a zbytek hrazen z prostředků IF.)
B.I.16 104643.08

Jedná se o vratku penále od Finančního úřadu JMK. V r. 2013 nám byl vyměřen odvod za porušení rozpočtové kázně za pozdní dodání I. monitorovací zprávy ve výši 19.818,-Kč do Národního fondu a 3.498,-Kč do státního rozpočtu( -dotace MŠMT ČR Rozh. č. 5962/34/7.1.5./2012 v rámci operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost- projekt" EU peníze SŠ" spolufinancovaný ze SR ČR a EU.) Dále bylo vyměřeno penále z prodlení s odvodem ve výši 1.962,-Kč. Odvody i penále byly uhrazeny v 06/2013 z rezervní ho fondu naší organizace. Vzhledem k tomu, že se nám sankce za pouhé opoždění dodání MZ zdála nepřiměřeně tvrdá, požádali jsme ihned v 06/2013 o prominutí odvodů za porušení rozpočtové kázně i penále. Na základě naší žádosti nám bylo Generálním finančním ředitelstvím Praha prominuto pouze penále ve výši 1.962,-Kč (Rozhodnutí Čj.:54479/13/7000-51000-010198 z 25.8.2014), která bylo dne 26.9. 2014 FÚ JMK vráceno na účet naší organizace.
B.I.17 1962.00

Účty máme vedeny u ČNB, která neposkytuje úrok, nýbrž v lednu a únoru 2014 poskytla peněžní plnění nahrazující úrok (procentní sazba 0.050). Srážková daň z úroku nám nebyla bankou účtována.Od 1. března je dle informací ČNB úpravou MF ČR snížena úroková sazba na 0,000%, za 03-09/2014 nám ze strany banky nebylo poskytnuto žádné peněžní plnění nahrazující úrok.
B.II.2 155.79

Rozbor výnosů na účtu 672 k 30.9.2014: provozní příspěvek od zřizovatele 2.689.000,-Kč, výnos z dotace na přímé náklady 9.669.073,41Kč ve výši skutečných nákladů z dotace za obd. 1.1.-30.9.2014, výnos z účel.dotace UZ33047-Podpora výuky-Další cizí jazyk ve výši skutečných nákladů k 30.9.2014 7.400,-Kč (dotace plně vyčerpána), výnos z účel.dotace Excelence SŠ 2013 UZ 33038 ve výši skutečných nákladů 74.942,-Kč - (již k 30.6.byla dotace plně vyčerpána), výnos z UZ32133031 a 32533031-" EU peníze SŠ" ve výši skutečných nákladů za 1.1.-30.6.2014= 45.508,01Kč ze SR a 257.878,71Kč z EU =celk. 303.386,72Kč (dotace na projekt, který trvá v obd. 1.8.2012. - 31.7.2014 byla již k 30.6.2014 plně vyčerpána).
B.IV.2 12743802.13

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49459899

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Naší účetní jednotky se netýká-vedeme účetnictví ve zjednodušeném rozsahu.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49459899

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Naší účetní jednotky se netýká - vedeme účetnictví ve zjednodušeném rozsahu.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49459899

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 109899.52
A.II. Tvorba fondu 72118.84
1. Základní příděl 72118.84
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 69370.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 46007.00
3. Rekreace 1500.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 15863.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 6000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 112648.36

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 439384.93
D.II. Tvorba fondu 16297.72
1. Zlepšený výsledek hospodaření 16297.72
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 307701.80
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 307701.80
D.IV. Konečný stav fondu 147980.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49459899

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 47038.57
F.II. Tvorba fondu 807156.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 807156.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 726328.00
1. Financování investičních výdajů 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 626000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 100328.00
F.IV. Konečný stav fondu 127866.57

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49459899

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 46103640.87 17679842.00 28423798.87 29115151.87
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 45569952.87 17449660.00 28120292.87 28803860.87
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 533688.00 230182.00 303506.00 311291.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49459899

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 330806.40 0.00 330806.40 330806.40
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 109833.40 0.00 109833.40 109833.40
H.5.Ostatní pozemky 220973.00 0.00 220973.00 220973.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49459899

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49459899

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49459899

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním