A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: změna syntetického účtu - zdravotní pojištění od 1.1. 2014 - účet 337, nové položiky rozvahy 035 a 036 - majetek určený k prodeji - zatím v organizaci není žádný majetek k prodeji. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Od 1. 1. 2014 organizace vede účetnictví v plném rozsahu. Způsob oceňování: od 1.1. 2014 dle § 64, povinnost tvořit opravné položky k pohledávkám po lhůtě splatnosti (§ 65 a 67). Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky byly použity u záloh na energie, u kterých ještě nedošlo k vyúčtování - dohadné účty pasivní - účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podlehají vyúčtování - UZ 33 353, UZ 33 024, UZ 33 047, dotace EU peníze školám - OPVK - UZ 321 33123, OPVK DVPP - UZ 33 030 ,účelové dotace od zřizovatele - UZ 5. Prostředky ze státního rozpočtu a z projektů jsou proúčtovány na podrozvahových účetech - 942, u projektu na DVPP jsou navíc proúčtovány smlouvy s dodavateli služeb a majetku na účetch 973 a 971 - krátkodobé podmíněné závazky. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtována takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348 , souběžně výnosy PO 384/672. Zůstatek nedočerpaného příspěvku na provoz je součástí výsledku hospodaření. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP a z OPVK DVPP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie a služby) budou rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, automat na mléko, pronájem učeben a jídelny, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, svačinky pouze pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Krátící koeficient pro DPH na r. 2014 je 0,33. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 2450216.98 | 1970993.58 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 189050.70 | 146705.80 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2261166.28 | 1824287.78 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 4160523.59 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 4160523.59 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 70377001.21 | 70377001.21 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 70377001.21 | 70377001.21 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -63766260.64 | -68406007.63 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 439510.00 | 469527.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 188372.00 | 201896.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Organizace nemá žádné nové informace o jiných podmínkách a skutečnostech mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení ÚZ. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Neexistují žádné nejisté podmínky a situace k rozvahovému dni. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Fond investičního majetku je finančně krytý. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 71983.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 387452.55 | 506603.40 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
účet 018 - nebyl pořízen žádný majetek - bez změny oproti PS. | A. I | 0.00 |
Pořízení majetku: DHM - účet 022 - pořízen majetek v hodnotě: 190.752,70 Kč - prostředků projektu OPVK DVPP - interakt. tabule v hodnotě 71.983,- Kč, z prostředků školy - fritéza do ŠS á 42.092,-Kč, hlasové komunikátory do ŠD v hodnotě 76.677,70 Kč, DDHM - účet 028 - pořízení majetku v hodnotě 360.631,20 Kč, z toho z projektu OPVK DVPP - 182.589,10 Kč - tiskárna Brother , flipchart a 11 notebooků, z provozních prostředků - 135.658,10 Kč - tiskárna do stravovny, vrtačka pro údržbu a zametač na školní hřiště, tabule do třídy, nerez. vozík do ŠS,regály, nábytek do tříd, PC + monitor pro školníka, učební pomůcky ze SR v hodnotě: 42.384,- Kč - AVT pomůcky, mapy, závěsné obrazy, DIDY. Ostatní majetek (účty 021, 032) bez pohybu. | A.II. | 0.00 |
účet 112 - Materiál na skladě - potraviny a stravovací žetony - potraviny: 211.878,65 Kč, str. žetony: 3.733,75,- Kč (145 ks) - zůstatky souhasí s inventarizací k 30. 9. | B. I.2. | 0.00 |
účet 311 - Odběratelé ŠS nám dluží za stravné 09: 53.037,- Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk,Čes. unie sportu Šumperk), odběratelé ZŠ - dluží: 53.807,- Kč (za automat na mléko, pronájmy tělocvičen a jídelny). | B.II.1. | 0.00 |
účet 314, 335, - Zálohy na odběr tepla : 01 - 08: 693.356,56 Kč, bez DPH, záloha na nákup majetku 1.700,- Kč, pohledávka za zaměstnanci: 20.700,- Kč - stravné 09. | B.II.4.,10,14 | 0.00 |
účet 348 - pohledávka za vybranými místními a ústředními vládními institucemi - dotace od zřizovatele na provoz do konce roku - 1.208.750,- Kč -, z toho na zálohách k vyúčtování 346.000,- Kč (odpady a voda - 200 tis. Kč, správce hřiště 146 tis. Kč). | B.II.16., 17. | 0.00 |
účet 388 - Účelový příspěvek na opravy z rozpočtu zřizovatele použito - 200.000,- Kč - v říjmu bude účelový zdroj vyúčtován zřizovateli, účelový prostředek na správu hřiště - ze 146 tis. Kč zatím použito124.228,- Kč, přímé výdaje ze st. rozpočtu - UZ 33 353 - 16.492.181,96 Kč, UZ 33 024 - 13.500,- Kč, UZ 33 047 - další cizí jazyk - 13.600,- Kč. Projekt OPVK - EU peníze školám CZ.1.07/1.4.00/21.3491: 2.827.911 Kč, projekt EU peníze školám DVPP CZ.1.07/1.3.45/02.0065 - 1.016.821,40 Kč a na investice z téhož projektu 71.983,- Kč. | B.II.27. | 0.00 |
účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky: žádné krátkodobé pohledávky. | B.II.28. | 0.00 |
Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 30. 09. 2014. Účet provoz školy : 4.347.903,38 Kč, Fond reprodukce majetku: 581.104,90 Kč, Fond odměn: 416.007,23 Kč, Rezervní fond z HV: 306.247,85 Kč, RF z ost. zdrojů - dary: 3.264,- Kč, BÚ - stravovna (analytický účet 20): 584.009,21 Kč, BÚ projektu OPVK DVPP - 13.170,07 Kč. | B.III.9. | 0.00 |
účet 243 - Stav naúčtu FKSP- 55.780,34 Kč - finančně - účetně - účet 412 - 49.913,94 Kč, rozdl - 5.866,40 Kč - nepřevedený příděl 09 - 13.924,-Kč, příspěvek na stravné 09 - 15.290,40 Kč , příspěvek na PF - 4.500,- Kč. | B.III.10. | 0.00 |
účet 261 - pokladna ZŠ - 3.764,- Kč, pokladna stravona: 4.044,- Kč - doloženo fyzickou inventurou. | B.III.17. | 0.00 |
účet 401 - Jmění : snížení o 220.105,95 Kč - odpisy 1.Q - 3.Q - 148.122,95 Kč, profinancování pořízení DHM z investičního trasferu OPVK DVPP - 71.983,- Kč, zvýšení stavu o pořízený DHM celkem 190.752,70 Kč - z toho invetiční transfer OPVK DVPP 71.983,- Kč. | C.I.1. | 0.00 |
účet 403 - zvýšení transferu - pořízení majetku z projektu OPVK DVPP - 71.983,- Kč, snížení trnasferu - pořízený majetek z ROPu - ve výši oprávek za 1.Q -3.Q - 379.952,25 Kč (85%) + 7.500,- Kč z projektu OPVK DVPP. | C.I.3. | 0.00 |
účet 411 - Fond odměn - tvorba: 10.000,- Kč - rozdělení HV za r. 2013, fond je finančně krytý, žádná změna oproti stavu k 30. 6. | C.II.1. | 0.00 |
účet 412 - FKSP: PS 69.539,42 Kč, tvorba 1% z HM a z DPN: 122.959,72,- Kč, čerpání fondu na stravné: 96.285,20 Kč, kulturně spol. akce pohoštění: 5.200,- Kč, příspěvek na PF: 41.100,- Kč, celkem použití fondu: 142.5855,20 Kč. Stav účtu 412: 49.913,94 Kč. | C.II.2. | 0.00 |
účet 413 - Rezervní fond - stav - PS - 206.256,08 Kč , tvorba z výsledku hospodaření za r. 2013 - 349.991,77 Kč, použití fondu - 250.000,- Kč na nákup školního nábytku. Stav k 30. 9. 2014 - 306.247,85 Kč | C.II.3. | 0.00 |
účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2014: 475.562,80 Kč (dary neúčelové: 5.001,- Kč + nevyčerpaná dotace z projktu OPVK: 470.561,80 Kč), přírůstek 30.200,- Kč neúčelový dar - použití k 30. 9. - OPVK: 470.561,80 Kč, dary - nákup spotř.mat. + dofinancování LVK a plavání 31.937,- Kč . Stav k 30. 09. : 3.264,- Kč - neúčelová dary. | C.II.4. | 0.00 |
účet 416 - Investiční fond - PS: 657.029,81 Kč - tvorba z odpisů za 1. Q a 3.Q : 148.122,95 Kč, dotace na DHM z projektu OPVK DVPP - 71.983,- Kč, použití fondu na nákup DHM 118.769,70 + 71.983,-Kč, na opravy nemovitého majetku - 105.278,16 Kč - se douhlasem zřizovatele(rozvody vody a odpady). Stav fondu k 30. 09.: 581.104,90 Kč - fond je finančně krytý. | C.II.5. | 0.00 |
Hospodářský výsledek - běžné účetní období HČ + DČ - 496.889,62 Kč, z toho DČ - zisk 576.412,41 Kč - zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ - proto je tak vyský hospodářský výsledek v DČ, v hlavní činnosti škola vykazuje ztrátu - 79.522,79 Kč - důvodem je neproúčtování nákladů pro DČ, které proběhne k 31. 12. 2014 - dle směrnice. | C.III.1. | 0.00 |
472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - OPVK: 2.827.911,- Kč - dvě přijaté zálohy - OPVK šablony - 1.696.746,60 Kč - 1. záloha v r. 2012, 2. záloha v červnu 2013 - 1.131.164,40 Kč - projekt byl ukončen - k 31. 7. 2014. - prostředky byly vyčerpány v plné výši. | D.II.9. | 0.00 |
účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem: 211.765,17 Kč , z toho škola za služby, materiál,energie a opravy: 71.790,07 Kč stravovna za potraviny : 139.975,10 Kč. | D.III.5. | 0.00 |
Účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - říjen 2014 - po odečtu DPH: 327.853,64 Kč, záloha na akci Švagrov přijato od žáků - 3.500,- Kč. | D.III.7. | 0.00 |
účet 333 - Příspěvek zaměstnacům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v říjnu - 4.500,- Kč, stravné 09 - srážka z platu zaměstnancům - 20.700,- Kč - bude uhrazeno do stravnovny v říjnu, exekuce na plat - 8.735,- Kč - bude odvedeno exekutorovi v říjnu srážkou ze mzdy. | D.III.14. | 0.00 |
účet 336 a 337 - SP + ZP z mezd za září - souhlasí se mzdovou rekapitulací. | D.III.15. | 0.00 |
účet 342 - Daň z příjmu FO - platy září, bude odvedeno v říjnu. | D.III.16. | 0.00 |
účet 343 - DPH - daňová povinnost - 67.251,- Kč - DPH 3.Q - výše je ovlivněna přenesenou daňovou povinností - stavební a montážní práce (opravy rozvodů vody a odpadů, malování, elektropráce). | D.III.18. | 0.00 |
účet 374 - UZ 33 353 - přímé výdaje - 18.720.100,- Kč, UZ 5 - účelové prostředky od zřizovatele 200.000,- Kč - na opravy stupaček a rozvodů vody, správa školního hřiště - 146.000,- Kč, UZ 33 024 ze státního rozpočtu - výuka cizinců - 28.795,-Kč a UZ 33 047 na pomůcky pro druhý CJ - 13.600,- Kč, projekt OPVK DVPP - 1.033.656,57 Kč - přijaty 4 zálohy v r. 2013 - 1. záloha a v r. 2014 - 3. zálohy + záloha na nákup DHM, projekt prodloužen do 31.12.2014. | D.III.30 | 0.00 |
účet 384 - Výnosy PO příspěvek na provoz od zřizovatele - 862.750,- Kč, účelová dotace od zřizovatele - 200.000,- Kč - stupačky, rozvody vody, účelová dotace od zřizovatele na provoz školního hřiště - 146.000,- Kč. | D.III.32 | 0.00 |
účet 389 - Dohad za plyn 09 - 5.001,60 Kč, voda 09 - 29.379,92 Kč, elektřina 09 - 44.993,83,- Kč, teplo 01 - 08 ve výši záloh bez DPH - 693.356,56 Kč, služby - zprac. mezd 09 - 5.200,- Kč, telefony 09 - 850,47 Kč, likvidace odpadu 09 - 550,- Kč , faktury byly vystaveny v říjnu, DUZP - září. | D.III.33 | 0.00 |
účet 378 - Spoření zaměstnanců - mzdy 09 - 1.119.843,- Kč. | D.III.34 | 0.00 |
účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - pořízení majetku:42.344,90 Kč (MS Office z OPVK a výukové programy z přímých výdajů), bez změny oproti stavu k 30. 6. | P.I.1 | 0.00 |
účet 902 - Příloha PO - pořízen DDHM pod stanovenou hranici v hodnotě: 436.878,50 Kč (4 kancelářské židle, schůdky do ŠS, stojan a skartovačka - z provozních prostředků, nábytek do tříd - žákovské židle a lavice, 4 židle pro nové asistenty + 1 kancel. křeslo) - škola použila 250.000,- Kč z Rezervního fondu (další rozvoj činnosti) na žákovský nábytek. | P.I.2. | 0.00 |
účet 942 - Příloha PO - KPP k jiným zdrojům - Prostředky ze státního rozpočtu UZ 33 353 -3.743.100,- Kč - měli bychom obdržet do konce roku, pokud nedojde ke změně rozpočtu, projekt OPVK DVPP - částka 417.423,50 Kč - dle smlouvy - měli bychom obdržet do 31.12. 2014. | P.IV.a VII. | 0.00 |
účet 966 - Příloha PO - budova, pozemek, hřiště, dřevostavba na šk. hřišti - majetek zřizovatele Města Šumperk - výpůjčka - bez změny. | P.VI.6. | 0.00 |
účet 403 - Příloha PO - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku - zvýšení stavu - DHM z projektu OPVK DVPP - interkat. tabule za 71.983,- Kč, snížení transferu o částku 387.452,55 Kč - odpisy 1. Q - 3.Q z majetku pořízeného z projektu ROP (85%) a OPVK DVPP - v plné výši. | C.C.2. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Náklady v HČ - prostředky MŠMT - UZ 33 353: 16.492.181,96 Kč, UZ 33 024 - 13.500,- Kč, UZ 33047 - 13.600,- Kč, OPVK - EU peníze školám: 287.377,41 Kč, OPVK DVPP: 837.323,- Kč, provoz: 6.118.813,30 Kč. | A.I. HČ | 0.00 |
Výnosy z HČ - prostředky MŠMT - UZ 33 353: 16.492.181,96 Kč, UZ 33 024 - 13.500,- Kč, UZ 33047 - 13.600,- Kč, OPVK - EU peníze školám: 287.377,41 Kč, OPVK DVPP: 837.235,75 Kč dotace od zřizovatele: 2.920.478.- Kč (2.588.250,- Kč provoz 1.- 3.Q, správce hřiště - 124.228,- Kč (dohad), oprava odpadů 200.000,- Kč (dohad), grant poskytnutý městem Šumperk na soustředění dětského pěveckého sboru - 8000,- Kč), výnosy z transferu - ROP odpisy 1.- 3. Q: 379.952,55 Kč, OPVK DVPP - odpisy 2. -3.Q - 7.500,- Kč - účet 672 celkem: 20.951.825,67 Kč, vlastní zdroje: 2.731.447,21 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci , školné v ŠD, vratka za teplo za rok 2013, soustředění ž. Švagrov, příjmy za plavecký a lyžařský výcvik, pobyt v přírodě, turisticko branný kurz, prodej učebních pomůcek, úroky z BÚ a náhrady škod, použití RF z darů - dofinancování plavání a lyžařského výcviku žáků a nákup materiálu 31.937,- Kč a RF z hospodářského výsledku - 250.000,- Kč - k dalšímu rozvoji činnosti - nábytek do tříd, použití IF na opravy budovy - rekonstrukce odpadů a vody - 105.278,16 Kč - se souhlasem zřizovatele. | B. HČ | 0.00 |
Hospodářský výsledek v HČ - ztráta - 79.522,79 Kč - zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ (energie, služby, odpisy) proto je HČ ztrátová. Dle směrnice bude proúčtováno až k 31. 12. | C.2 HČ | 0.00 |
Náklady v DČ: 1.078.052,64 Kč - z toho: stravování cizích strávníků a svačiny žákům - 973.885,64 Kč, pronájmy TV - 44.017,- Kč , kroužky - 60.150,- Kč. | A.I. DČ | 0.00 |
Výnosy z DČ - celkem:1.654.465,05 Kč, z toho: stravování CS sazby daně 15 a 21%, str. žetony, osvobozené svačinky pro žáky: 1.279.192,64 Kč, pronájmy: 272.546,52 Kč (tělocvičny, učebny, jídelna, bufet, hřiště), kroužky pro žáky: 98.020,- Kč, automat na mléko: 4.705,89 Kč. | B. DČ | 0.00 |
Hospodářský výsledek z DČ: 576.412,41 Kč, z toho stravovna: 305.353,- Kč, pronájmy (TV, učebny, bufet, jídelna, hřiště, automat na mléko): 233.235,41 Kč, kroužky: 37.824,- Kč. Zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro doplňkovou činnost, proto je HV tak vysoký. Dle směrnice pro DČ budou ost. náklady na energie, služby, odpisy proúčtovány k 31. 12. 2014. | C.2. DČ | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 69539.42 |
A.II. Tvorba fondu | 122959.72 |
1. Základní příděl | 122959.72 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 142585.20 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 96285.20 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 41100.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 5200.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 49913.94 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 681818.88 |
D.II. Tvorba fondu | 380191.77 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 349991.77 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 30200.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 752498.80 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 752498.80 |
D.IV. Konečný stav fondu | 309511.85 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 657029.81 |
F.II. Tvorba fondu | 220105.95 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 148122.95 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 71983.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 296030.86 |
1. Financování investičních výdajů | 190752.70 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 105278.16 |
F.IV. Konečný stav fondu | 581104.90 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 171987.87 | 59946.00 | 112041.87 | 115797.87 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 171987.87 | 59946.00 | 112041.87 | 115797.87 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |