Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Organizace bude i nadále vykonávat činnosti, ke kterým byla zřízena bez omezení. Organizace od 1.1.2014 přešla ze zjednodušeného účetnictví na vedení účetnictví v plném rozsahu.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V organizaci došlo ke změnám v uspořádání a označování položek účetní závěrky, tyto jsou zaznamenány v účetní osnově organizace a ve vnitřní směrnici. Jedná se zejména o tvorbu opravných položek.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Hladinou významnosti je částka 5000,00 Kč. Organizace zaokrouhluje matematicky, rozdíly ze zaokrouhlení jsou vedeny na účtu 549. Odpisový plán je sestaven a veden dle odpisových skupin stanovených v závazných ukazatelích, majetek je odpisován měsíčně. Do evidence je majetek zařazován podle druhu a hodnoty: 500-3000 - evidenční předměty, 3000-400000 - DDHM, 3000-60000 - DDNM

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky293001.64222492.92
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902293001.64222492.92
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky86703.8586703.85
1.Vyřazené pohledávky91186703.8586703.85
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999379705.49309196.77

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti361821.00349784.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění155677.00149751.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
žádná situace neovlivnila pohled na finanční situaci v organizaci
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
ke konci rozvahového dne nebyly zaznamenány žádné skutečnosti jako nejisté podmínky
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
v organizaci nedošlo k 30.9.2014 k převodu vlastnictví k nemovitostem.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
rezervní fond z ostatních titulů - tvořen nedočerpanými dotacemi EU, k 30. 9.2014 čerpán v celkové výši 375111,99 z toho 87546,00 - čerpání EU školám (dumy), 302565,99 - Podpora technického vzdělávání. Čerpání je vedeno analyticky dle jednotlivých dotací

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období642190.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
8962.00DHM - počet karet 106, DNM - počet karet 0, DDHM - počet karet 8568, DDNM - počet karet 34, ostatní DDHM - počet karet 254
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Organizace nemá v užívání lesní pozemky

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
pořízení majetku z dotace EU - výukové CNC, frézky, brusky - 2109046,98 - projekt Podpora odborného vzdělávání, 799783,10 - projekt podpora technického vzdělávání, 75165 - nákup zvedáku na odborný výcvik, nákup plasmy pro odbornou dílnu svařování 47190,00 Kč A.II.4.3031185.08
potraviny na skladě, zásoby jsou účtovány průběžně variantou A - potraviny a periodicky variantou B - PHM B.I.2.170509.95
Částka opravných položek k 30.9.2014 k odběratelům, z toho 59789,92 opravné položky k 31.12.2013 ( účtováno na účtu 406), a 44656,57 opravné položky běžného období, celkově pohledávky po splatnosti 292021,56Kč. B.II.1.104446.49
zálohy na energie - plyn 690 660Kč, el. energie 278 600,00 Kč B.II.4.969260.00
provozní zálohy - 95 097 Kč, půjčky 6883 Kč, 1209 služební telefony,4029 služební vozidla B.II.9.107469.00
dohadné účty k dotacím EU, ostatní položky - dohadné mzdy B.II.31.833316.00
pohledávky za ubytování B.II.32.0.00
účet k projektu ,, Technická podpora .... B.III.5.0.00
účet je analyticky rozdělen - 1594261,81- prostředky na mzdy, 848070,01- prostředky provozní, 272031,13- prostředky IF, 52188,65- prostředky RF, 2440,00 - účet k prostředkům EUŠB.III.9.0.00
rozdíl oproti účetnictví - 21806 příděl, půjčka, stravné, úhrada fa apod. B.III.10.21806.00
pokladní hotovost- provoz 8348 Kč, kuchyň 44736Kč, limit 70000 nebyl překročen, k 30.9.2014 provedena inventura pokladny, bez nedostatků B.III.17.0.00
zařazení majetku bezúplatným převodem C.I.1.2109046.98
jedná se o opravné položky k pohledávkám k 31.12.2013, o kterých organizace v minulém účetním období neúčtovala C.I.5.59789.92
jedná se o opravy roku 2012, které byly komentovány v závěrce roku 2013 C.I.7.0.00
rozdíl proti účtu 243 - převod proveden v následujícím měsíci (10/2014) 11136 Kč- příděl, - 4660 Kč stravné, 6782 Kč fa, - 900 Kč, PP, 565 Kč, poplatek banka, 8 883 Kč- půjčky C.II.2.21806.00
prodej majetku C.II.4.26000.00
tvorba ve výši odpisů C.II.5.954015.00
hlavní činnost - 434235,32 Kč, doplňková činnost + 405455,93 Kč C.III.1.84002.74
jedná se o zálohy k dotacímEU, které nebyly prozatím vyúčtovány, protože projekty ještě nebyly ukončeny D.II.9.0.00
závazky ve splatnosti D.III.5.403081.34
mzdy za měsíc 9/2014 D.III.10.0.00
nově zavedený účet pro odvody zdr. pojištění D.III.13.0.00
nově zavedený účet - 2. pilíř důchodové reformy D.III.14.0.00
vlastní daňová povinnost D.III.17.24847.04
silniční daň D.III.18.1350.00
zálohy na přímé náklady D.III.34.0.00
zálohy na provoz D.III.36.0.00
zákonné pojištění 3q/2014 D.III.38.16270.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
potraviny - školní jídelna, 249080,70 - materiál na výuku, 164629,78 - OOPP žáci A.I.1.1719047.90
energie A.I.2.0.00
částka na opravy vozidel pro výuku žáků, 383021,83 Kč - opravy soc. zařízení jídelna, DM A.I.8.226205.12
cestovné hrazené z ONIV A.I.9.23570.00
největší položka účtu - autoškola, další dělení účtu - telekomunikační služby, odvoz odpadu, aktualizace PC a pod. A.I.12.697300.00
částka rozdílu oproti výkazu P1-04, OON hrazené z projektu, ostatní položky - náklady na mzdy zaměstnanců a učňů, OON učňů je plně hrazeno z vlastních zdrojů A.I.13.20919.00
zákonné pojištění úrazu - Kooperativa A.I.15.0.00
majetek je odepisovaný měsíčně dle odpisového plánu A.I.28.0.00
prodaný majetek - zdviže A.I.30.15000.00
nákup drobného majetku, zejména pro výuku žáků A.I.35.0.00
korekce DPH, neuplatněné DPH A.I.36.0.00
přecení majetku při prodeji - zdviže A.II.4.8680.00
nejvýznamější položka - stravné, ostatní položky účtu, produktivní činnost žáků, ubytování apod. B.I.2.2420821.93
pronájem prostor u dlouhodobě ubytovaných nájemníků, ostatní položky, pronájem sálu jídelny a pod. B.I.3.447378.00
čerpání fondu - nevyčerpané dotace k 31.12.2013 - projekty EU B.I.16.0.00
přecenění při prodeji - zdviže B.II.4.10000.00
analytické dělění účtu - provozní prostředky, prostředky platů, stipendia žáků apod. B.IV.2.0.00
HČ - 434235,32 Kč, DČ + 405455,93- kladný hospodářský výsledek v DČ je tvořen především pořádáním kurzů a ubytováním dlouhodobým C.2.84002.74

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.16855.93
A.II. Tvorba fondu106348.00
1. Základní příděl106348.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu64330.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování32560.00
3. Rekreace2650.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary9000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění8900.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu11220.00
A.IV. Konečný stav fondu58873.93

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.422378.81
D.II. Tvorba fondu4921.83
1. Zlepšený výsledek hospodaření4921.83
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu375111.99
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání375111.99
D.IV. Konečný stav fondu52188.65

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.130211.13
F.II. Tvorba fondu969015.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku954015.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku15000.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu827195.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele561750.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku265445.00
F.IV. Konečný stav fondu272031.13

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby35811979.4418085894.2117726085.2318175221.23
G.1.Bytové domy a bytové jednotky8836557.404173459.514663097.894773788.89
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu26596222.0413739359.1812856862.8613190546.86
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky208724.0075709.38133014.62135633.62
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení120561.0055376.5665184.4466696.44
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby49915.0041989.587925.428555.42

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2056289.000.002056289.002056289.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky223531.000.00223531.00223531.00
H.4.Zastavěná plocha1001206.000.001001206.001001206.00
H.5.Ostatní pozemky831552.000.00831552.00831552.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou8680.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 648680.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou10000.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 6410000.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00