Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: změna syntetického účtu - zdravotní pojištění od 1.1. 2014 - účet 337, nové položiky rozvahy 035 a 036 - majetek určený k prodeji - zatím v organizaci není žádný majetek k prodeji.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Od 1. 1. 2014 organizace vede účetnictví v plném rozsahu. Způsob oceňování: od 1.1. 2014 dle § 64, povinnost tvořit opravné položky k pohledávkám po lhůtě splatnosti (§ 65 a 67). Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky byly použity u záloh na energie, u kterých ještě nedošlo k vyúčtování - dohadné účty pasivní - účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podlehají vyúčtování - UZ 33 353, UZ 33 024, UZ 33 047, dotace EU peníze školám - OPVK - UZ 321 33123, OPVK DVPP - UZ 33 030 ,účelové dotace od zřizovatele - UZ 5. Prostředky ze státního rozpočtu a z projektů jsou proúčtovány na podrozvahových účetech - 942, u projektu na DVPP jsou navíc proúčtovány smlouvy s dodavateli služeb a majetku na účetch 973 a 971 - krátkodobé podmíněné závazky. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtována takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348 , souběžně výnosy PO 384/672. Zůstatek nedočerpaného příspěvku na provoz je součástí výsledku hospodaření. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP a z OPVK DVPP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie a služby) budou rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, automat na mléko, pronájem učeben a jídelny, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, svačinky pouze pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Krátící koeficient pro DPH na r. 2014 je 0,33.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 2450216.98 1970993.58
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 189050.70 146705.80
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 2261166.28 1824287.78
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 0.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 4160523.59 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 4160523.59 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 70377001.21 70377001.21
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 70377001.21 70377001.21
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních984 0.00 0.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 -63766260.64 -68406007.63

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 439510.00 469527.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 188372.00 201896.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Organizace nemá žádné nové informace o jiných podmínkách a skutečnostech mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení ÚZ.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Neexistují žádné nejisté podmínky a situace k rozvahovému dni.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Fond investičního majetku je finančně krytý.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 71983.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 387452.55 506603.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

účet 018 - nebyl pořízen žádný majetek - bez změny oproti PS.
A. I0.00

Pořízení majetku: DHM - účet 022 - pořízen majetek v hodnotě: 190.752,70 Kč - prostředků projektu OPVK DVPP - interakt. tabule v hodnotě 71.983,- Kč, z prostředků školy - fritéza do ŠS á 42.092,-Kč, hlasové komunikátory do ŠD v hodnotě 76.677,70 Kč, DDHM - účet 028 - pořízení majetku v hodnotě 360.631,20 Kč, z toho z projektu OPVK DVPP - 182.589,10 Kč - tiskárna Brother , flipchart a 11 notebooků, z provozních prostředků - 135.658,10 Kč - tiskárna do stravovny, vrtačka pro údržbu a zametač na školní hřiště, tabule do třídy, nerez. vozík do ŠS,regály, nábytek do tříd, PC + monitor pro školníka, učební pomůcky ze SR v hodnotě: 42.384,- Kč - AVT pomůcky, mapy, závěsné obrazy, DIDY. Ostatní majetek (účty 021, 032) bez pohybu.
A.II.0.00

účet 112 - Materiál na skladě - potraviny a stravovací žetony - potraviny: 211.878,65 Kč, str. žetony: 3.733,75,- Kč (145 ks) - zůstatky souhasí s inventarizací k 30. 9.
B. I.2.0.00

účet 311 - Odběratelé ŠS nám dluží za stravné 09: 53.037,- Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk,Čes. unie sportu Šumperk), odběratelé ZŠ - dluží: 53.807,- Kč (za automat na mléko, pronájmy tělocvičen a jídelny).
B.II.1.0.00

účet 314, 335, - Zálohy na odběr tepla : 01 - 08: 693.356,56 Kč, bez DPH, záloha na nákup majetku 1.700,- Kč, pohledávka za zaměstnanci: 20.700,- Kč - stravné 09.
B.II.4.,10,140.00

účet 348 - pohledávka za vybranými místními a ústředními vládními institucemi - dotace od zřizovatele na provoz do konce roku - 1.208.750,- Kč -, z toho na zálohách k vyúčtování 346.000,- Kč (odpady a voda - 200 tis. Kč, správce hřiště 146 tis. Kč).
B.II.16., 17.0.00

účet 388 - Účelový příspěvek na opravy z rozpočtu zřizovatele použito - 200.000,- Kč - v říjmu bude účelový zdroj vyúčtován zřizovateli, účelový prostředek na správu hřiště - ze 146 tis. Kč zatím použito124.228,- Kč, přímé výdaje ze st. rozpočtu - UZ 33 353 - 16.492.181,96 Kč, UZ 33 024 - 13.500,- Kč, UZ 33 047 - další cizí jazyk - 13.600,- Kč. Projekt OPVK - EU peníze školám CZ.1.07/1.4.00/21.3491: 2.827.911 Kč, projekt EU peníze školám DVPP CZ.1.07/1.3.45/02.0065 - 1.016.821,40 Kč a na investice z téhož projektu 71.983,- Kč.
B.II.27.0.00

účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky: žádné krátkodobé pohledávky.
B.II.28.0.00

Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 30. 09. 2014. Účet provoz školy : 4.347.903,38 Kč, Fond reprodukce majetku: 581.104,90 Kč, Fond odměn: 416.007,23 Kč, Rezervní fond z HV: 306.247,85 Kč, RF z ost. zdrojů - dary: 3.264,- Kč, BÚ - stravovna (analytický účet 20): 584.009,21 Kč, BÚ projektu OPVK DVPP - 13.170,07 Kč.
B.III.9.0.00

účet 243 - Stav naúčtu FKSP- 55.780,34 Kč - finančně - účetně - účet 412 - 49.913,94 Kč, rozdl - 5.866,40 Kč - nepřevedený příděl 09 - 13.924,-Kč, příspěvek na stravné 09 - 15.290,40 Kč , příspěvek na PF - 4.500,- Kč.
B.III.10.0.00

účet 261 - pokladna ZŠ - 3.764,- Kč, pokladna stravona: 4.044,- Kč - doloženo fyzickou inventurou.
B.III.17.0.00

účet 401 - Jmění : snížení o 220.105,95 Kč - odpisy 1.Q - 3.Q - 148.122,95 Kč, profinancování pořízení DHM z investičního trasferu OPVK DVPP - 71.983,- Kč, zvýšení stavu o pořízený DHM celkem 190.752,70 Kč - z toho invetiční transfer OPVK DVPP 71.983,- Kč.
C.I.1.0.00

účet 403 - zvýšení transferu - pořízení majetku z projektu OPVK DVPP - 71.983,- Kč, snížení trnasferu - pořízený majetek z ROPu - ve výši oprávek za 1.Q -3.Q - 379.952,25 Kč (85%) + 7.500,- Kč z projektu OPVK DVPP.
C.I.3.0.00

účet 411 - Fond odměn - tvorba: 10.000,- Kč - rozdělení HV za r. 2013, fond je finančně krytý, žádná změna oproti stavu k 30. 6.
C.II.1.0.00

účet 412 - FKSP: PS 69.539,42 Kč, tvorba 1% z HM a z DPN: 122.959,72,- Kč, čerpání fondu na stravné: 96.285,20 Kč, kulturně spol. akce pohoštění: 5.200,- Kč, příspěvek na PF: 41.100,- Kč, celkem použití fondu: 142.5855,20 Kč. Stav účtu 412: 49.913,94 Kč.
C.II.2.0.00

účet 413 - Rezervní fond - stav - PS - 206.256,08 Kč , tvorba z výsledku hospodaření za r. 2013 - 349.991,77 Kč, použití fondu - 250.000,- Kč na nákup školního nábytku. Stav k 30. 9. 2014 - 306.247,85 Kč
C.II.3.0.00

účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2014: 475.562,80 Kč (dary neúčelové: 5.001,- Kč + nevyčerpaná dotace z projktu OPVK: 470.561,80 Kč), přírůstek 30.200,- Kč neúčelový dar - použití k 30. 9. - OPVK: 470.561,80 Kč, dary - nákup spotř.mat. + dofinancování LVK a plavání 31.937,- Kč . Stav k 30. 09. : 3.264,- Kč - neúčelová dary.
C.II.4.0.00

účet 416 - Investiční fond - PS: 657.029,81 Kč - tvorba z odpisů za 1. Q a 3.Q : 148.122,95 Kč, dotace na DHM z projektu OPVK DVPP - 71.983,- Kč, použití fondu na nákup DHM 118.769,70 + 71.983,-Kč, na opravy nemovitého majetku - 105.278,16 Kč - se douhlasem zřizovatele(rozvody vody a odpady). Stav fondu k 30. 09.: 581.104,90 Kč - fond je finančně krytý.
C.II.5.0.00

Hospodářský výsledek - běžné účetní období HČ + DČ - 496.889,62 Kč, z toho DČ - zisk 576.412,41 Kč - zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ - proto je tak vyský hospodářský výsledek v DČ, v hlavní činnosti škola vykazuje ztrátu - 79.522,79 Kč - důvodem je neproúčtování nákladů pro DČ, které proběhne k 31. 12. 2014 - dle směrnice.
C.III.1.0.00

472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - OPVK: 2.827.911,- Kč - dvě přijaté zálohy - OPVK šablony - 1.696.746,60 Kč - 1. záloha v r. 2012, 2. záloha v červnu 2013 - 1.131.164,40 Kč - projekt byl ukončen - k 31. 7. 2014. - prostředky byly vyčerpány v plné výši.
D.II.9.0.00

účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem: 211.765,17 Kč , z toho škola za služby, materiál,energie a opravy: 71.790,07 Kč stravovna za potraviny : 139.975,10 Kč.
D.III.5.0.00

Účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - říjen 2014 - po odečtu DPH: 327.853,64 Kč, záloha na akci Švagrov přijato od žáků - 3.500,- Kč.
D.III.7.0.00

účet 333 - Příspěvek zaměstnacům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v říjnu - 4.500,- Kč, stravné 09 - srážka z platu zaměstnancům - 20.700,- Kč - bude uhrazeno do stravnovny v říjnu, exekuce na plat - 8.735,- Kč - bude odvedeno exekutorovi v říjnu srážkou ze mzdy.
D.III.14.0.00

účet 336 a 337 - SP + ZP z mezd za září - souhlasí se mzdovou rekapitulací.
D.III.15.0.00

účet 342 - Daň z příjmu FO - platy září, bude odvedeno v říjnu.
D.III.16.0.00

účet 343 - DPH - daňová povinnost - 67.251,- Kč - DPH 3.Q - výše je ovlivněna přenesenou daňovou povinností - stavební a montážní práce (opravy rozvodů vody a odpadů, malování, elektropráce).
D.III.18.0.00

účet 374 - UZ 33 353 - přímé výdaje - 18.720.100,- Kč, UZ 5 - účelové prostředky od zřizovatele 200.000,- Kč - na opravy stupaček a rozvodů vody, správa školního hřiště - 146.000,- Kč, UZ 33 024 ze státního rozpočtu - výuka cizinců - 28.795,-Kč a UZ 33 047 na pomůcky pro druhý CJ - 13.600,- Kč, projekt OPVK DVPP - 1.033.656,57 Kč - přijaty 4 zálohy v r. 2013 - 1. záloha a v r. 2014 - 3. zálohy + záloha na nákup DHM, projekt prodloužen do 31.12.2014.
D.III.300.00

účet 384 - Výnosy PO příspěvek na provoz od zřizovatele - 862.750,- Kč, účelová dotace od zřizovatele - 200.000,- Kč - stupačky, rozvody vody, účelová dotace od zřizovatele na provoz školního hřiště - 146.000,- Kč.
D.III.320.00

účet 389 - Dohad za plyn 09 - 5.001,60 Kč, voda 09 - 29.379,92 Kč, elektřina 09 - 44.993,83,- Kč, teplo 01 - 08 ve výši záloh bez DPH - 693.356,56 Kč, služby - zprac. mezd 09 - 5.200,- Kč, telefony 09 - 850,47 Kč, likvidace odpadu 09 - 550,- Kč , faktury byly vystaveny v říjnu, DUZP - září.
D.III.330.00

účet 378 - Spoření zaměstnanců - mzdy 09 - 1.119.843,- Kč.
D.III.340.00

účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - pořízení majetku:42.344,90 Kč (MS Office z OPVK a výukové programy z přímých výdajů), bez změny oproti stavu k 30. 6.
P.I.10.00

účet 902 - Příloha PO - pořízen DDHM pod stanovenou hranici v hodnotě: 436.878,50 Kč (4 kancelářské židle, schůdky do ŠS, stojan a skartovačka - z provozních prostředků, nábytek do tříd - žákovské židle a lavice, 4 židle pro nové asistenty + 1 kancel. křeslo) - škola použila 250.000,- Kč z Rezervního fondu (další rozvoj činnosti) na žákovský nábytek.
P.I.2.0.00

účet 942 - Příloha PO - KPP k jiným zdrojům - Prostředky ze státního rozpočtu UZ 33 353 -3.743.100,- Kč - měli bychom obdržet do konce roku, pokud nedojde ke změně rozpočtu, projekt OPVK DVPP - částka 417.423,50 Kč - dle smlouvy - měli bychom obdržet do 31.12. 2014.
P.IV.a VII.0.00

účet 966 - Příloha PO - budova, pozemek, hřiště, dřevostavba na šk. hřišti - majetek zřizovatele Města Šumperk - výpůjčka - bez změny.
P.VI.6.0.00

účet 403 - Příloha PO - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku - zvýšení stavu - DHM z projektu OPVK DVPP - interkat. tabule za 71.983,- Kč, snížení transferu o částku 387.452,55 Kč - odpisy 1. Q - 3.Q z majetku pořízeného z projektu ROP (85%) a OPVK DVPP - v plné výši.
C.C.2.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Náklady v HČ - prostředky MŠMT - UZ 33 353: 16.492.181,96 Kč, UZ 33 024 - 13.500,- Kč, UZ 33047 - 13.600,- Kč, OPVK - EU peníze školám: 287.377,41 Kč, OPVK DVPP: 837.323,- Kč, provoz: 6.118.813,30 Kč.
A.I. HČ0.00

Výnosy z HČ - prostředky MŠMT - UZ 33 353: 16.492.181,96 Kč, UZ 33 024 - 13.500,- Kč, UZ 33047 - 13.600,- Kč, OPVK - EU peníze školám: 287.377,41 Kč, OPVK DVPP: 837.235,75 Kč dotace od zřizovatele: 2.920.478.- Kč (2.588.250,- Kč provoz 1.- 3.Q, správce hřiště - 124.228,- Kč (dohad), oprava odpadů 200.000,- Kč (dohad), grant poskytnutý městem Šumperk na soustředění dětského pěveckého sboru - 8000,- Kč), výnosy z transferu - ROP odpisy 1.- 3. Q: 379.952,55 Kč, OPVK DVPP - odpisy 2. -3.Q - 7.500,- Kč - účet 672 celkem: 20.951.825,67 Kč, vlastní zdroje: 2.731.447,21 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci , školné v ŠD, vratka za teplo za rok 2013, soustředění ž. Švagrov, příjmy za plavecký a lyžařský výcvik, pobyt v přírodě, turisticko branný kurz, prodej učebních pomůcek, úroky z BÚ a náhrady škod, použití RF z darů - dofinancování plavání a lyžařského výcviku žáků a nákup materiálu 31.937,- Kč a RF z hospodářského výsledku - 250.000,- Kč - k dalšímu rozvoji činnosti - nábytek do tříd, použití IF na opravy budovy - rekonstrukce odpadů a vody - 105.278,16 Kč - se souhlasem zřizovatele.
B. HČ0.00

Hospodářský výsledek v HČ - ztráta - 79.522,79 Kč - zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro DČ (energie, služby, odpisy) proto je HČ ztrátová. Dle směrnice bude proúčtováno až k 31. 12.
C.2 HČ0.00

Náklady v DČ: 1.078.052,64 Kč - z toho: stravování cizích strávníků a svačiny žákům - 973.885,64 Kč, pronájmy TV - 44.017,- Kč , kroužky - 60.150,- Kč.
A.I. DČ0.00

Výnosy z DČ - celkem:1.654.465,05 Kč, z toho: stravování CS sazby daně 15 a 21%, str. žetony, osvobozené svačinky pro žáky: 1.279.192,64 Kč, pronájmy: 272.546,52 Kč (tělocvičny, učebny, jídelna, bufet, hřiště), kroužky pro žáky: 98.020,- Kč, automat na mléko: 4.705,89 Kč.
B. DČ0.00

Hospodářský výsledek z DČ: 576.412,41 Kč, z toho stravovna: 305.353,- Kč, pronájmy (TV, učebny, bufet, jídelna, hřiště, automat na mléko): 233.235,41 Kč, kroužky: 37.824,- Kč. Zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro doplňkovou činnost, proto je HV tak vysoký. Dle směrnice pro DČ budou ost. náklady na energie, služby, odpisy proúčtovány k 31. 12. 2014.
C.2. DČ0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 69539.42
A.II. Tvorba fondu 122959.72
1. Základní příděl 122959.72
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 142585.20
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 96285.20
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 41100.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 5200.00
A.IV. Konečný stav fondu 49913.94

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 681818.88
D.II. Tvorba fondu 380191.77
1. Zlepšený výsledek hospodaření 349991.77
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 30200.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 752498.80
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 752498.80
D.IV. Konečný stav fondu 309511.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 657029.81
F.II. Tvorba fondu 220105.95
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 148122.95
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 71983.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 296030.86
1. Financování investičních výdajů 190752.70
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 105278.16
F.IV. Konečný stav fondu 581104.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 171987.87 59946.00 112041.87 115797.87
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 171987.87 59946.00 112041.87 115797.87

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním