Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informaci o tom, že by dále nemohla nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. Nenastává u ní žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo ji zabraňovala v její činnosti a k této skutečnosti používá standardní účetní metody.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vyhodnocení a způsobu oceňování se mění pouze na základě legislativních změn platných od 1.1.2014 oproti roku 2013.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Informace o použitých účetních metodách, finanční situaci a výsledku hospodaření. Účetní jednotka aplikuje účetní metody v souladu s platnými účetními předpisy ( zejména zák. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhl. 410/2009 Sb., kterou se provádí některá ustanovení zákona 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů) a zpracovanými vnitřními směrnicemi. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek. Tento majetek je evidován v pořizovací ceně. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek v pořizovací ceně do 3 000 Kč není vykazován v rozvaze a je účtován do nákladů v roce jejich pořízení. Drobný dlouhodobý hmotný majetek nad 3 000 Kč a do 40 000 Kč, drobný dlouhodobý nehmotný majetek nad 3 000 Kč a do 60 000 Kč je vykazován v rozvaze a je jednorázově odepsán v okamžiku zařazení. Dlouhodobý hmotný majetek nad 40 000 Kč a dlouhodobý nehmotný majetek nad 60 000 Kč je vykazován v rozvaze a měsíčně odepisován po dobu stanovenou vnitřní směrnicí. Délka odepisování v letech u jednotlivých skupin majetku je souladu se zřizovatelem. Účetní jednotka nesleduje daňové odpisy dle zákona č. 586/1992 Sb, o daních z příjmů, ve znění pozdějších předpisů, a tím nezjišťuje výši odložené daně. Zásoby. Účetní jednotka účtuje odděleně o 5 ti skladech způsobem A. Jedná se o sklad potravin, drogerie, prádla, osobních ochranných pomůcek a kancelářských potřeb. Zásoby jsou účtovány v pořizovacích cenách a jsou oceňovány průměrnou cenou. Opravné položky. Zúčtování opravných položek minulého období se účtují do výnosů a tvorba OP k jednotlivým aktivům se k rozvahovému dni účtuje do nákladů. Účetní jednotka dále tvoří OP k pohledávkám dle zákona o účetnictví. Rezervy. Ve 3. Q 2014 je realizována II. etapa venkovních omítek. V souladu s dokončením záměru opravit celý historický objekt padajících omítek a parapetů byla vytvořena v roce 2013 další rezerva na III. etapu venkovních omítek části A historické budovy, která má být realizována v roce 2015 v celkovém objemu 400 000 Kč. Časové rozlišení. V souladu s vnitřní směrnicí je zajištěna metodika účtování časového rozlišení. Nevýznamné a opakující se položky do výše 5 000 Kč nejsou časově rozlišovány. Cizí měna. Účetní jednotka neúčtuje v cizích měnách. Půjčky, úvěr. Účetní jednotka nemá půjčku ani úvěr. Ostatní daně. Daň z nemovitosti. Účetní jednotka nevlastní žádné nemovitosti, pouze má svěřený nemovitý majetek a každoročně svému zřizovateli předkládá aktuální data potřebná pro výpočet této daně. Daň z příjmů. Účetní jednotka klíčuje své náklady proti jednotlivým výnosům. Klíčuje jednoznačně náklady, které slouží jen pro hlavní činnost, dále náklady, které jednoznačně patří do doplňkové činosti ( povolené zřizovatelem). Náklady, které jsou společné, se klíčují na základě vnitřní Směrnice o doplňkové činnosti. Výnosy jsou jednoznačně určené a používají se dle vnitřní směrnice Metodika používání výnosů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 2530395.35 2417298.32
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 2199271.35 2080174.32
3.Ostatní majetek903 331124.00 337124.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 309965.38 263212.38
1.Vyřazené pohledávky911 309965.38 263212.38
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 9941514.60 1431048.46
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 1255171.60 1431048.46
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 8686343.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 21984.00 22794.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 21984.00 22794.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních984 0.00 0.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 12759891.33 4088765.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 713954.00 695347.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 307097.00 299380.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

K 30.9.2014 se nevyskytly skutečnosti, které poskytují další informace o podmínkách či situacích, které existovaly ke konci rozvahového dne a jejichž důsledky by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

K 30.9.2014 se nevyskytly skutečnosti, které jako nejisté podmínky či situace existovaly a jejichž důsledky by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

V průběhu 3. čtvrtletí 2014 nedošlo k žádnému převodu vlastnictví k nemovitostem, které podléhají zapsání v katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Investiční fond je kryt finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
16.00
Účetní jednotka nevlastní ani nespravuje kulturní pomátky, sbírky muzejní povahy, církevní stavby ani soubory majetku kulturních památek nebo předmětů kulturní hodnoty. V majetku má zahrnuty na účtu 032-kulturní předměty - 14 ks grafických listů (Šlapáková, Vacková, Stehlík) a 2 obrazy ( Nebeský orloj a Děvčátko).
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Na účtu 042 je vedena projektová dokumentace na dosud nezrealizovanou rekonstrukci sociálního zařízení domu C, studie výtahu domu F a odvětrání kuchyně. Na účtu 381 jsou předplacené faktury časopisů a služeb (pojištění, antivir,...). Na účtu 388 jsou vedeny 2 víceleté projekty (CZ.1.04/3.1.03A7.0007 na vzdělávání a projekt CZ.1.04/3.1.03/87.00022-transformace sociálních služeb). Na účtu 377 jsou pohledávky zejména za uživateli ke kterým jsou tvořeny opravné položky ve výši 680 325,91 Kč. Pasivní účet 406 vykazuje změnu metody odepisování dle zřizovatele. Na účtu 472 se promítají přijaté zálohy na projekty výše uvedené. Na účtu 384 dochází k umořování odpuštěného nájmu nájemci, který zrekonstruoval na své náklady pronajaté prostory (odpuštění nájmu na 10 let se schválením zřizovatele). Na účtu 378 jsou ostatní krátkodobé závazky (depozita, druhý pilíř důchodové reformy...). Na účtu 389 jsou ostatní krátkodobé závazky (dohadné položky na energie).
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Na účtu 538 jsou účtování televizní a rozhlasové poplatky. Tvorba a zúčtování opravných položek k pohledávkám( 556) je k 30.9.2014 upravený o odepsané a uhrazené pohledávky ve výši -94 260,44 Kč. Na účtu 549 se účtuje o pojištění majetku, zaokrouhlovacích rozdílech a o nákladech neuplatněného DPH. Účet 672- výnosy vybraných místních vládních institucí transferů celkem ve výši 24 863 219,69 Kč. Příspěvek zřizovatele činí 9 144 237 Kč, projekt CZ.1.04/3.1.03A7.00007 na vzdělání činí 269 001,80 Kč , projekt CZ1.04/3.1.03/87.00022-transformace sociálních služeb činí 161 080,89 Kč. Dotace z MPSV činí 15 236 900 Kč. Dotace z Úřadu práce činí 52 000 Kč. Čerpání rezervního fondu z ostatních titulů- dary činí 438 964 Kč a FKSP 175 078 Kč. Na účtu 649 ostatní výnosy z činnosti se účtují tržby CDS, soukromé telefonní hovory, kopírování, zapojení věcných darů, příspěvky uživatelů na pobyty .
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Účetní jednotka od 1.1.2012 vede účetnictví v plném rozsahu.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Účetní jednotka od 1.1.2012 vede účetnictví v plném rozsahu.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 307763.64
A.II. Tvorba fondu 201770.00
1. Základní příděl 201770.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 175078.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 123920.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 8400.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 5000.00
6. Poskytnuté peněžní dary 31500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 6258.00
A.IV. Konečný stav fondu 334455.64

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 530862.47
D.II. Tvorba fondu 233046.87
1. Zlepšený výsledek hospodaření 24964.87
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 52007.00
5. Peněžní dary - neúčelové 7795.00
6. Ostatní tvorba 148280.00
D.III. Čerpání fondu 438964.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 438964.00
D.IV. Konečný stav fondu 324945.34

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1792498.65
F.II. Tvorba fondu 1345059.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 1345059.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 1281169.10
1. Financování investičních výdajů 35735.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 1130533.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 114901.10
F.IV. Konečný stav fondu 1856388.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 157687749.93 35441364.91 122246385.02 123116514.02
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 149442504.58 30876839.35 118565665.23 119316661.23
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 81499.00 0.00 81499.00 81499.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 8163746.35 4564525.56 3599220.79 3718353.79

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 683346.00 0.00 683346.00 683346.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 10635.00 0.00 10635.00 10635.00
H.4.Zastavěná plocha 620913.00 0.00 620913.00 620913.00
H.5.Ostatní pozemky 51798.00 0.00 51798.00 51798.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932522

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním