Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 5934567.14 | 5931687.67 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 101883.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 5934567.14 | 5829804.67 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 2576.00 | 2576.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 2576.00 | 2576.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 8120974.87 | 6745143.16 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 1431859.71 | 56028.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 6689115.16 | 6689115.16 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -2183831.73 | -810879.49 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
| A.I.8. | 88857.56 |
K 30.9.2014 eviduje účetní jednotka technické zhodnocení programu DATACENTRA o nový modul na podpisování převodních příkazů osobním a systémových certifikátem v hodnotě 24.546,06 Kč, dále modul a implementaci "Zasílání výplatních pásek e-mailem" v hodnotě 12.039,50 a TZ SW Kokeš v hodnotě 52.272,- Kč. Celkem tedy eviduje účetní jednotka technické zhodnocení SW v hodnotě 88.857,56 Kč. | A.I.8. | 0 |
Účetní jednotka nyvýšila k 30.9.2014 stav účtu Stavby o zařazení dokončené rekonstrukce kotelny KP Český krumlov v celkové hodnotě 346.242,- Kč. | A.II.3. | 0 |
K 30.9.2014 byl ponížen stav samostatných hmotných movitých věcí o vyřazení výpočetní techniky fyzickou likvidací v celkové hodnotě 894 tis. Kč a o prodej osobního automobilu v hodnotě 315 tis. Kč. Dále byl stav majetku navýšem o zařazení výpočetní techniky bezúplatným převodem od ČÚZK o 59 tis. Kč. | A.II.4. | 0 |
K 30.9.2014 došlo k navýšení stavu drobného dlouhodobého majetku z důvodu zařazení nového majetku - tiskáren a mobilních telefonů a tabletu, nábytku v celkové hodnotě 222 tis. Kč. Současně došlo z důvodu vyřazení likvidací ke snížení stavu tohoto majetku o nábytek a výpočetní techniku, tiskárny a multifunkce, elektronický diář, elektrické spotřebiče, fotoaparát, switche a hasící přístroje v celkové hodnotě 217 tis. Kč. | A.II.6. | 0 |
| A.II.8. | 27225.00 |
Účetní jednotka eviduje k 30.9.2014 nedokončený dlouhodobý majetek v celkové částce 27 tis. Kč - technická dokumentace k investiční akci "KP JH - Rekonstrukce sociálního zařízení ". | A.II.8. | 0 |
| A.II.9. | 31841.10 |
Účetní jednotka eviduje k 30.9.2014 technické zhodnocení diskových polí o hot-spare disk ke zvýšení stability polí v částce 8.833,- Kč, technické zhodnocení budovy o doplnění systému EKV v částce 15.379,- Kč a technické zhodnocení osobního automobilu o GPS v částce 7.629,10 Kč. | A.II.9. | 0 |
| A.IV.3. | 30000.00 |
Účetní jednotka eviduje k 30.9.2014 dlouhodobě poskytnutou zálohu na karty CCS v hodnotě 30 tis. Kč. | A.IV.3. | 0 |
Účetní jednotka začala 1.1.2012 účtovat opravné položky k pohledávkám a pokračuje v jejich účtování i v r.2014. | B.II. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Od 1.1.2012 podle doporučení Ministerstva financí účtuje účetní jednotka opravy nepřesného odhadu pohledávek minulých období (energie) na ppříslušných položkách nákladů. | A.I.2. | 0 |
Výše příspěvku na stravování na 1 zaměstnance z nákladů organizace zůstává v roce 2014 stejná jako v roce 2013, a to 22,- Kč/zaměstnanec/den. | A.I.16. | 0 |
| A.I.28. | 2604691.56 |
Účetní jednotka odepisuje dlouhodobý majetek od 1.1.2012 a v tomto odepisování pokračuje i v roce 2014. | A.I.28. | 0 |
| A.I.30. | 22000.00 |
Účetní jednotka eviduje k 30.6.2014 náklady z prodaného majetek (osobní automobil) ve výši 22.000,- Kč. | A.I.30. | 0 |
| A.I.33. | 3112.80 |
Účetní jednotka vytváří od 1.1.2012 opravné položky k pohledávkám. Poprvé byly zaúčtovány opravné položky v roce 2012 prostřednictvím účtu 406 - Oceňovací rozdíly při prvotní změně metody, následně pak na účet 556 - Tvorba a zúčtování opravných položek. V tomto účtování pokračuje i v roce 2014. | A.I.33. | 0 |
| A.II.4. | 41893.00 |
Účetní jednotka eviduje k 30.6.2014 náklady z přecenění reálnou hodnotou ve výši 41.893,- Kč (prodej os.automobilu). | A.II.4. | 0 |
| B.I.14. | 31665.00 |
Účetní jednotka eviduje výnosy z prodeje dlohodobého hmotného majetku (prodej os. automobilu) v částce 31.665,- Kč. | B.I.14. | 0 |
Položka | Běžné období |
---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
B.II. Tvorba fondu | |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
B.III. Čerpání fondu | |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |