Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294775

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Příspěvková organizace Krajské školní hospodářství byla zřízena Usnesením Zastupitelstva Jč.kraje č. 47/2014/ZK-9 ze dne 27.2.2014. Tímto usnesením byla zároveň vyjmuta část majetku Vyšší odborné školy lesnické a Střední lesnické školy Písek (IČO 60869861) a dnem 1.7.2014 svěřena k hospodaření organizaci Krajské školní hospodářství. Jedná se o majetek střediska školního polesí. Usnesením Zastupitelstva Jč.kraje č.48/2014/ZK-9 ze dne 27.2.2014 byla s účinností od 1.7.2014 zrušena PO Školní rybářství Protivín, IČO 00072648, bez likvidace, a sloučena s PO Krajské školní hospodářství s tím, že na tuto organizace přechází všechen majetek, práva a závazky, včetně práv a povinností z pracovněprávních vztahů zrušené PO.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Nejsou žádné změny obsahového vymezení účetních položek - nová organizace.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Používané účetní metody jsou v souladu se zákonem č.563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky č.410/2009 Sb. v aktuálním platném znění, s ČÚS č.701-710. Účetní postupy se dále řídí metodickým pokynem Jč.kraje č. MP/84/OEKO. Účtování zásob je prováděno způsobem A. Vytvoření zásob vlastní výroby je účtováno prostřednictvím účtu 507 - aktivace oběžného majetku, změna stavu zásob vlastní výroby prostřednictvím účtu 508. Opravné položky účetní jednotka neúčtuje. Účty časového rozlišení a dohadné účty: účet 381 - náklady příštích období - mýtné, upgrade programů pro příští rok, nájemné placené předem na delší časové období. Účet 384 - přijaté nájemné hrazené předem, datem 1.7.2014 byla na tento účet zaúčtována hodnota bezúplatně převzatých zásob školního polesí. Účet 385 - předpis dotace PGRLF na pojištění ryb, 388 - odhad náhrady od pojišťovny.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294775

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky6573018.210.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902433326.210.00
3.Ostatní majetek9036139692.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky235195.200.00
1.Vyřazené pohledávky911235195.200.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9996808213.410.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294775

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti482886.000.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění206972.000.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů561477.530.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294775

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke okamžiku sestavení účetní závěrky nejsou známy takové nejisté podmínky, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Probíhá převod pozemků a nemovitostí zapsaných v katastru nemovitostí - pozemky a nemovitosti převedené z organizace Školní rybářství Protivín a Vyšší odborná škola lesnická a Střední lesnická škola B.Schwarzenberga v Písku na organizaci Krajské školní hospodářství. Vlastník je beze změny - Jihočeský kraj.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Investiční fond je ke dni účetní uzávěrky pokryt finančními prostředky v plné výši.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294775

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294775

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období3515861.040.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294775

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty ani církevní staby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst.1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
13517109.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
770475213.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294775

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Projekt ROP, reg.č. CZ.1.14/2.4.00/19.02571 - Zlepšení materiálních a technických podmínek pro praktickou výuku žáků (Rekostrukce sádky Čejetice) - částka 3 652 623,82 Kč, zbývající částka jsou projektové dokumentace na obnovy rybníků a bezpečnostního přelivu. A.II.8.3867885.82
Dlouhodobá záloha CCS Praha A.IV.3.150000.00
Zásoba ryb v rybnících B.I.10.6250565.00
Účetní jednotka převzala zůstatek investičního fondu zrušené PO Školní rybářství ve výši 5.964.247,62 Kč a část investičního fondu VOŠL a SLŠ Písek ve výši 1.620.000,- Kč. V příloze účetní uzávěrky - doplňující informace k fondům účetní jednotky jsou tyto částky uvedeny v řádku F.II.5. , celkem 7.584.247,62 Kč. C.II.5.6034164.68
Z toho bezúplatně převzaté zásoby školního polesí 596 691,16 Kč (účty 112 a 123) D.III.36.622456.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294775

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Náklady hlavní činnosti - školení pro řidiče autobusu a zdravotní prohlídka pro profesní průkaz (dovážení žáků lesnické školy na praxe) A.I.16.23000.00
Hlavní činnost - osobní ochranné pracovní pomůcky pro žáky A.I.17.141911.00
Pojistné plnění zaslané prostřednictvím zřizovatele - nemovitost poškozená krupobitím B.IV.2.29121.00
Výsledek hospodaření doplňkové činnosti je za vykazované období výrazně ztrátový z důvodu, že převážná část výnosů z této činnosti bude účtována ve 4.čtvrtletí (prodej tržních ryb). C.1.-7469807.33

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294775

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu990077.64
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu990077.64
A.III. Čerpání fondu99554.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování23299.00
3. Rekreace26000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport39755.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary10500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu890523.64

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
D.II. Tvorba fondu4855109.53
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba4855109.53
D.III. Čerpání fondu
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu4855109.53

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294775

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
F.II. Tvorba fondu8234891.62
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku650644.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů7584247.62
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu2200726.94
1. Financování investičních výdajů2200726.94
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu6034164.68

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294775

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby122608362.7665031228.0057577134.760.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky6657817.804401002.002256815.800.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu30587640.776931739.0023655901.770.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky6101949.002877405.003224544.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě1146081.84601175.00544906.840.00
G.6.Ostatní stavby78114873.3550219907.0027894966.350.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294775

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky101002290.240.00101002290.240.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky41066539.370.0041066539.370.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky41349383.230.0041349383.230.00
H.4.Zastavěná plocha15141576.180.0015141576.180.00
H.5.Ostatní pozemky3444791.460.003444791.460.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294775

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294775

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00