Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279846

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2013. V roce 2013 se změna metod týkala především změny oceňování majetku při bezúplatných převodech mezi vybranými účetními jednotkami (ocenění dle účetních cen předávajícího) a dále evidence výnosu z prodeje drobného dlouhodobého majetku na účtu 646.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Oceňování a vykazování Zboží - pořizovací cena, způsob účtování A. DDHM - pořizovací cena od 3 - 40 tis. Kč DDNM - pořizovací cena od 7 - 60 tis. Kč Hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek - pořizovací cena Majetek vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech, v roce 2013 nebyl takovýto majetek pořízen. Bezúplatně nabytý majetek - ocenění dle účetní hodnoty předávajícího. V roce 2013 byl bezúplatně nabyta: osvětlovací stanice od HZS a pozemek. Odpisový plán: Účetní jednotka provádí účetní odpisy měsíčně dle směrnice MěÚ v Žamberku.Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČUS 708. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu se provádí dle pevného kursu, kterým se rozumí kurs stanovený na základě kursu devizového trhu vyhlášeného Českou národní bankou k 1. dni každého kalendářního měsíce (pevný měsíční kurs). Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji se provádí v případě dosažení významnosti (260 000,- Kč) Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje. Časové rozlišení se provádí k 31.12., částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení je stanovena nad částku 20 000,- Kč s výjimkami, které se rozlišují vždy (energie) a to ve výši záloh a dále účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými částkami.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279846

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 3509657.69 3527983.84
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 631691.80 631691.80
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 2690995.89 2709322.04
3.Ostatní majetek903 186970.00 186970.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 30998077.88 30352315.85
1.Vyřazené pohledávky911 30998077.88 30352315.85
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 4223939.48 7106191.08
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 4023939.48 5721971.22
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 200000.00 200000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 1184219.86
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 57655445.00 192837958.51
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 287000.00 6000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 1676206.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových982 55692239.00 192831958.51
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních984 0.00 0.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty -2000.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva991 -2000.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 -18925769.95 -151851467.74

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279846

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 691102.00 689519.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 301031.00 300133.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279846

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

K 31.12.2013 účetní jendotka nemá podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému by k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Informace bodu A.9 se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279846

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279846

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 660300.00 7185985.36
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 3216302.65 3537312.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279846

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá náplň.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
722409.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
41177313.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279846

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

061 - Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem - na tomto účtu byla vytvořena opravná položka k majetkové účasti v TS.
A.III.1. 0.00

062 - Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem - po přepočítání majetkové účasti v Bytovém družstvu bylo přeúčtováno z účtu 062 na účet 069.
A.III.2. 0.00

325 - Závazky z dělené správy a kaucí - od roku 2013 je zde účtována kauce na byty.
D.III.8. 0.00

388 - dohadné účty aktivní - v roce 2013 byla zrušena dohada na dotaci Pěší zóna ve výši cca 18 900 tis. (dle rozhodnutí Regionální rady).
B.II.27. 0.00

Stav účtu 231 je složen: Výsledný přebytek ve výši 17 439 tis. Kč vznikl: 1. Nedočerpáním investičních akcí v roce 2013, kdy jejich realizace je přesunuta do roku 2014: - odkup komunikace od firmy Standeko s.r.o., Žamberk ve výši 544 tis. Kč; - Základní škola 743 - realizace úspor energie ve výši 2.070 tis. Kč; - revitalizace veřejné zeleně ve výši 674 tis. Kč; - Podorlická Poliklinika spol. s r.o. - příspěvek na jednodenní chirurgie ve výši 520 tis. Kč; - nákup budovy čp. 997 (ubytovna) ve výši 953 tis. Kč; - akce do 500 tis ve výši 306 tis. Kč; - rekonstrukce střechy čp. 833 (PD) ve výši 100 tis. Kč; - projektová dokumentace chodníky Nádražní, Klostermannova ve výši 150 tis. Kč; - veřejné osvětlení nad autobusovým nádražím ve výši 100 tis. Kč a další. 2. Nedočerpáním neinvestičních akcí: - projekt Výzva 89 ve výši 1.112 tis. Kč, akce přechází do roku 2014; - pěstounská péče ve výši 579 tis. Kč, čerpání přechází do roku 2014; - prosincové mzdové prostředky zaměstnanců ve výši 3 106 tis. Kč; - Správa MÚ, odvody DPH, rezervy rozpočtu a další 3. Vyššími příjmy: daňové příjmy ve výši cca 3,3 mil. Kč; provozní a kapitálové příjmy
B.III.11. 0.00

403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku - v roce 2013 bylo odúčtována dohada na dotaci Pěší zóny ve výši cca 18 900 tis. (dle rozhodnutí Regionální rady).
C.I.3. 0.00

Účet 408 - byly provedeny tyto opravy minulých let V roce 2012 nebyla provedena dohada nákladů na spotřebu el. energie , dle vyúčtování spotřeby byly náklady roku 2012 v roce 2013 zaúčtovány zápisem 408 MD / 321 D. Při kontrole majetku bylo zjištěno, že na základě demolice v roce 2008 nebylo provedeno vyřazení majetku, v roce 2013 proúčtováno zápisem 408/021. V roce 2013 došlo ke změně rozhodnutí v přiznání k DPH koupaliště za rok2009, proúčtováno 408/042
C.I.7. 0.00

451 - dlouhodobé úvěry - v roce 2013 doško k úhradě dlouhodobých úvěrů ve výši cca 10 mil.
D.II.1. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279846

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka


A. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279846

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 2484110.37
G.II. Tvorba fondu 423030.84
1. Přebytky hospodaření z minulých let 25263.22
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 397767.62
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 359259.50
G.IV. Konečný stav fondu 2547881.71

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279846

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 701108511.22 169265856.00 531842655.22 494758650.57
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 148929414.74 29344189.00 119585225.74 118737102.09
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 284773162.67 83067083.00 201706079.67 163086808.67
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 6287357.70 2347690.00 3939667.70 4351956.70
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 141986400.58 28748159.00 113238241.58 113828390.58
G.5.Jiné inženýrské sítě 115094454.47 24207213.00 90887241.47 92472853.47
G.6.Ostatní stavby 4037721.06 1551522.00 2486199.06 2281539.06

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279846

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 75764296.40 0.00 75764296.40 75147682.63
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 22910320.37 0.00 22910320.37 22910320.37
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 15802287.19 0.00 15802287.19 15927616.79
H.4.Zastavěná plocha 5214987.52 0.00 5214987.52 4811837.52
H.5.Ostatní pozemky 31836701.32 0.00 31836701.32 31497907.95

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279846

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 387067.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 387067.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279846

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279846

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279846

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Specifikace mzových nákladů

Územní samosprávné celky, svazky obcí

Číslo položkyNázev položkyMzdový nákladPodíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr
Běžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní období
N.II.1.18686453.000.00210670.270.000.000.00
N.II.2.135375.000.0081551.200.000.000.00
N.II.3.731330.000.00397461.960.0049380.820.00
N.II.4.0.000.000.000.000.000.00
N.II.5.1099129.000.000.000.0052339.480.00
N.II.6.0.000.000.000.000.000.00
N.II.7.0.000.000.000.000.000.00
N.II.8.0.000.000.000.000.000.00
N.II.9.0.000.000.000.000.000.00
N.II.10.58730.000.001545.530.000.000.00