A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Naše účetní jednotka používá účetní metody zůsobem, který vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. Nenastává žádná skutečnost, která by nás omezovala nebo zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. |
A.2. |
---|
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztrát a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování použité v tomto účetním období se nezměnily. |
A.3. |
---|
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Pomocný analytický přehled nesestavujeme, protože aktiva netto celkem nepřesahují ani v jednom ze dvou bezprostředně předcházejících účetních období výši 100 mil. Kč. Nesestavujeme Přehled o peněžních tocích a Přehled o změnách vlastního kapitálu protože není u nás splněna podmínka § 20 odst. 1 písm. a bodu 1 a 2 zák. 563/1991 Sb., že k rozvahovému dni a zabezprostředně předcházející účetní období bychom splňovali obě kritéria, přesáhnout v aktivech 40 mil. Kč. a roční úhrn čistého obratu také nepřesahuje 80 mil. Kč. Podrozvahové účty: 901 ve 3. čtvrtletí zakoupeny Licence Profesor special SŠ Wolters Kluwer Praha 5 444,- . 902 Majetek DDHM pod 3 000,- z FKSP : ve 3. čtvrtletí pořízeny 2 ks Micro systém Music Philips 2 x 2 299,- = 4 598,- , jiný DDHM pod 3 000,- koberec 2 350,- a scener 1 560,- . 903 Jiný DDHM nad 3.000,- z FKSP nákup 0. 903 0015 Knihy do učitelské a žákovské knihovny : 5.555,60 . |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 2009084.51 | 1977862.91 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 202616.50 | 193373.50 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1405060.37 | 1392547.37 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 401407.64 | 391942.04 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 30275.50 | 30959.50 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 30275.50 | 30959.50 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 2039360.01 | 2008822.41 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Informace o dalších skutečnostech: je vyřízen úvěr u České spořitelny ve výši 700 000,- na "Projekt" pod názvem "Úprava ústředního vytápění v areálu Odborného učiliště Křenovice", úvěrová částka se bude čerpat za účelem refinancování nákladů prokazatelně vynaložených výlučně na financování projektu. Čerpání úvěru začíná podpisem smlou vy 10. října 2014 a trvá do dne 31.12.2014. Z toho důvodu jsme byli nuceni změnit bankovní ústav na Českou spořitelnu a u nich zřídit 2 účty: běžný účet číslo: 3702248389/0800 a úvěrový účet číslo: 396831459/0800. Z tohoto důvodu budou převedy veškeré finanční prostředky z Komerční banky na účet České spořitelny a to na základě jednání na pobočce Komerční banky v Přerově, převod bude uskutečněn pokud možno k 1.11.2014. VH k 30.9.2014 je z vlastních příjmů 110 830,23 (příspěvek ze škol na věcnou režii žáků za vaření, ubytování žáků na IN a tržby školní zahrady) a z .doplňkové činnosti 4 924,45 je vaření pro cizí strávníky a pronájem automatu ve školní jídelně. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
---|
Je podána žádost zřizovateli na převod částky 100 000,- z Rezervního fondu do Investičního fondu na posílení investičního čerpání. Dále je požadováno zvýšení příspěvku na provoz na opravu vodovodního potrubí v částce 75 000,- . Dále je schválena Radou OK investiční dotace v částce 700 000,- do Fondu investičního. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
---|
Ke dni 30.9. 2014 nebyl uskutečněn převod vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru nemovitostí. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
---|
Investiční fond za 3. čtvrtletí byl čerpán ve výši 10 000,- za stavební povolení k zahájení stavebního řízení Úprava ústředního vytápění. Dotace na odpisy činila: 258 750,- odpisy k 30.9. 2014: za hlavní činnost 258 855,84 a za dopl. činnost: 8 819,31. |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Informace k Výkazu zisku a ztrát: 501 za potraviny celkem za období 1 - 9 je náklad 528 880,55 , za čistící prostředky, kancelářské potřeby na materiál na údržbu 131 516,94 , za materiál pro učební obory 109 468,35 , za pracovní oděv pro žáky , za knihy do knihovny 7 316,60 , PHM 21 796,- DDHM do 3 000,- je 5 565,- , předplané 18 427,- a ostatní. 511 opravy vozidel 13 780,- opravy strojů ve školní kuchyni, údržba výtahu a malování 27 506,74. Doregulace zemního plynu 2 456,- oprava hodin 3 661,- , z FI oprava skleníků 12 617,- oprava kotelny 86 794,- oprava výdejního okénka 10 268,- oprava rampy 74 071,- žaluzie a výdejní deska nerez 12 814,- , oprava postelí, údržba ČOV a oprava kopírky 12 159,50. 518 : telekomunikace, internet 45 257,- služby pošt 10 559,- zpracování dat 126 721,31 školení 1 380,- programové vybavení 9 243,- vstupní prohlídky žáků 26 148,- věcná režie žáci 2 333,- praní, pronájem kontejneru, ostraha: 82 587,- LVVK a STK : 126 587,- a ostatní. 521 mzdy hl.č. 8 443 064,- FO 2 000,- za odměny žáků 82 066,- za OON 230 920,- za PN 9 192,- z d.č. 69 981,- = 8 837 223,- . 538 dálniční známka 1 500,- . 602 jsou výnosy za stravné, za ubytování žáků a věcnou režie žáků MŠ a ZŠ. 648 je z FO 2.000,- odměna řediteli, z FR 25 205,- za 2 počítače - učební pomůcky, z FI 196 564,50 opravy výdejního okénka, rampy, kotelny, skleníků. z FKSP: 2 ks rádia 4 598,- . 649 výnos za pracovní oděv žáků při ukončení studia, LVVK, STK. | | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 410375.85 |
F.II. Tvorba fondu | 267375.15 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 267375.15 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 412314.50 |
1. Financování investičních výdajů | 10000.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 205750.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 196564.50 |
F.IV. Konečný stav fondu | 265436.50 |