Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Od 1. 1. 2013 schválila Rada Středočeského kraje vedení účetnictví ve zjednodušeném rozsahu, a to platí i pro rok 2014. Účetnictví je vedeno v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů. Náklady jsou časově rozlišovány a jsou použity dohadné položky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky818640.301125272.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90128031.6612265.36
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902790608.641113006.64
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky1530772.541530772.54
1.Vyřazené pohledávky911930468.13930468.13
2.Vyřazené závazky912600304.41600304.41
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9991148804.021455435.72

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti321126.00441780.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění138159.00189148.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Organizace vykazuje k 30. 9. 2014 celkový hospodářský výsledek ve výši - 324 884,62 Kč, z toho v hlavní činnosti ztrátu ve výši - 698 580,71 Kč a ve vedlejší hospodářské činnosti zisk ve výši 373 696,09 Kč. Co se týče vykázané ztráty v hlavní činnosti je z důvodu, že příspěvek na provoz neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů DHM a vyčerpání provozních prostředků bylo použito na nezbytné výdaje školy. O úsporu energií za letní období je vykázána ztráta mimichodem menší než jsou nekryté odpisy DHM. Veřejnosprávní kontrolou konané ve dnech 1.2.2012 do 3.2.2012, byl zjištěn nesoulad stavu účtu FKSP a stavu běžného účtu FKSP, který stále vykazujeme. Nepokrytí okruhu FKSP jsme zanášeli po 10 let (doba povinné archivace dokladů) do komentáře k protokolu o vazbách. Vyjádřením kontrolované osoby k protokolu č. 1/S2012 o výsledku veřejnosprávní kontroly budeme zdůvodňovat v souladu se zákonem 563/1991 v platném znění v této příloze až do doby vyřešení postupu ve věci krytí FKSP. Nesoulad finančního krytí a stavu účtu FKSP není věci kontrolované organizace. Nesoulad vznikl k 1. 8. 1999 při sloučení ŠS Hořovice-Tlustice se SZeŠ Hořovice z rozhodnutí MŠMT ČR č.j. 26418/99-II/2 ze dne 28. 6. 1999, kde se uvádí, že právní následník organizace slučované je povinen převzít všechna práva, povinnosti a závazky organizace slučované tím, že účetnictví slučované organizace bylo začleněno převodovým můstkem do účetnictví SZeŠ Hořovice, IČ 47558504. K 3 0.9. 2014 vykazujeme nepokrytí účtu FKSP ve výši 569 423,69 Kč, z toho jako v minulých obdobích nepokrytí bývalým ŠS Hořovice ve výši 569 948,42 Kč, rozdíl činí zaúčtovaný a neprovedený převod na ú. FKSP za poplatky a úroky b. ú. FKSP za 1-9/2014 ve výši 2 763,27 Kč a neprovedená úhrada příspěvku na stravné zaměstnanců za 9/2014 ve výši - 3 288,-- Kč. V měsíci září 2013 byl vznesen dotaz na MF ČR Praha na řešení nepokrytí FKSP, očekáváme stále odpověď i přes telefonickou urgenci, jak řešit tento účetní problém.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Novostavba výukového pavilonu dílen Tlustice byla ukončena a zkolaudována a zápisem do katastru nemovitosí dne 13. 4. 2012 do používání. Zde je, ale stále v řešení Středočeského kraje finanční korekce ve výši 5 132 761,04 Kč. Bylo vydáno rozhodnutí o provedení finanční korekce na veřejnou zakázku výše uvedeného projektu ve výši 25 % z podílu veřejných zdrojů ROP SČ na spolufinancování výdajů přímo souvisejících s uvedenou veřejnou zakázkou. Částka ve výši 5 132 761,04 Kč je tedy v KZ ú. 289 jako nesplacená půjčka a zaúčtována proti ú. 348 - jako nárok na investiční prostředky na projekt EU. Dle sdělení ze dne 21. 11. 2013 Ing. Věry Chobotové na navržené řešení nesplacené půjčky je toto řešení v současné době neakceptovatelné. Celá záležitost ohledně pochybení při zadání veřejné zakázky, na základě kterého provedl poskytovatel dotace finanční korekci, se řeší. Dle vyjádření nelze tuto kauzu uzavřít, tzn. že v účetnictví musí být tato nesplacená půjčka dále vedena. Usnesením č. 040-11/RK ze dne 24. 3. 2014 Rada kraje po projednání souhlasí se započtením pohledávek v celkové výši 605 242,-- Kč z faktur od společnosti GORDION, s.r.o. Praha, proti části pohledávky Středočeského kraje vůči této společnosti ve stejné výši z celkové pohledávky ve výši 5 132 761,04 Kč, která vznikla z důvdou nároku na náhradu škody uplatněného vůči společnosti GORDION, s.r.o. písemnou výzvou č.j. 019367/2013/KUSK ze dne 8. 2. 2013.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Příspěvek na provoz UZ 008 pro rok 2014 činí 4 099 244,-- Kč. Příspěvek neobsahuje finační prostředky ke krytí odpisů DHM. Plán účetních odpisů na rok 2014 organizace byl schválen dne 31. 3. 2014 Usnesením Rady kraje č. 017-12/2014/RK ve výši 2 738 313,-- Kč. Z důvodu vyčerpání provozních prostředků na nezbytně nutné výdaje školy organizace nepokryla investiční fond finančními prostředky k 30. 9 2014.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti624708.00832944.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
A.II.8.580061.00
Na ú. 042 - skla na skleník ve výši 192 061,-- Kč, projekt pro pedad. psych. poradnu ve výši 101 500,-- Kč, projekt na přestavbu rekonstrukce objektu Tlustice čp. 28 ve výši 286 500,-- Kč A.II.8.0
B.II.1.70415.50
Na ú. 311 - vykazujeme pohledávky vůči odběratelům na základě vystavených faktur. Zde mimo jiné evidujeme pohledávku vedlejší hospodářšké činnosti po lhůtě splatnosti za ubytování osob v domově mládeže za 12/2012 ve výši 10 944,-- Kč. V květnu 2013 byla odeslána přihláška pohledávka k insolvenčnímu řízení ke Krajskému soudu Plzeň. B.II.1.0
B.II.5.107982.58
Na ú. 315 - pohledávka vůči naší vedlejší hospodářské činnosti jako náhrada nákladů za použití os. auta 7-9/2014 ve výši 881,58 Kč , pohledávky za stravné žáků 9/2014 ve výši 107 101,-- Kč a nevymahatelné pohledávky za stravné žáků ve výši 2 858,-- Kč, k 31.12.2013 byly vytvořeny opravné položky. B.II.5.0
B.II.18.6140505.04
ú. 348 - na ú. 34810 je zaúčtován zbývající nárok na provozní výdaje 9 - 12/2014 ve výši 987 744 Kč . Na 34810 s účelovým znakem 099 vykazujeme nárok účelové dotace od hejtmana SK na akci UNESCO ve výši 20 000 Kč. Na ú. 348 80 vykazujejeme nárok na investiční prostředky na projekt EU " Novostavba výukového pavilonu dílen Tlustice" ve výši korekce 5 132 761,04 Kč. B.II.18.0
B.II.31.13898432.44
ú. 388 - na ú. 38801 vykazujeme čerpání prostředků dle skutečnosti k 30.9. 2014 na ONIV přímé ve výši 13 653 372,44 Kč, na nájemné UZ 007 ve výši 107 260-- a na stipendia UZ 004 ve výši 137 800,-- Kč- . B.II.31.0
C.I.5.-11448371.84
ú. 406 - opravné položky k pohledávkám z min. let po splatnosti ve výši 15 609,50 Kč a dooprávkování odpisů budov k 31. 12. 2012 ve výši 11 432 762,34 Kč C.I.5.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
A.I.28.2057408.84
ú. 551 - Odpisy DHM činí k 30. 9. 2014 2 057 408,84 Kč. Plán účetních odpisů na rok 2014 schválen ve výši 2 738 313,-- Kč. A.I.28.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.577950.28
A.II. Tvorba fondu102188.00
1. Základní příděl102188.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu103933.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování23433.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění76500.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu4000.00
A.IV. Konečný stav fondu576205.28

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2539073.64
D.II. Tvorba fondu12000.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové12000.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu696160.81
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření62814.81
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání633346.00
D.IV. Konečný stav fondu1854912.83

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.252748.07
F.II. Tvorba fondu2343908.84
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1830440.84
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele286500.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku226968.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu286500.00
1. Financování investičních výdajů286500.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu2310156.91

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby95300583.8719443166.0175857417.8677282684.86
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu93374597.3618549818.0074824779.3676225620.36
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky4897.004897.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě268955.00268955.000.000.00
G.6.Ostatní stavby1652134.51619496.011032638.501057064.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky302041.100.00302041.10302041.10
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky30573.600.0030573.6030573.60
H.4.Zastavěná plocha271467.500.00271467.50271467.50
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00