Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Organizace pokračuje v činnosti v nezměněném režimu
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Při přechodu účetnictví let 2013/2014 byla provedena změna účtování konečných stavů účtů z 31.12.2013 na počáteční stavy účtů 1.1.2014 dle platné legislativy (ČÚS) u účtů 336 na 337 zdravotní pojištění
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Dle rozhodnutí vedení KÚSK a v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. je účetnictví od 1.1.2014 vedeno ve zjednodušeném rozsahu). - Odpisování dlouhodobého majetku k bude prováděno dle schváleného odpisového plánu, byla nastavena výše zbytkové ceny majetku na 5% - ÚJ časově rozlišila náklady a výnosy, které se týkají budoucího období, aby nedošlo ke zkreslení VH - byly použity dohadné položky aktivní a pasivní (nevyúčtované náklady)- Účetní jednotka neeviduje pohledávky po lhůtě splatnosti které by nebyly spláceny

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1761426.531798658.55
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9021761426.531798658.55
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky361897.00361897.00
1.Vyřazené pohledávky911361897.00361897.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky420650.4311297231.54
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941420650.4311297231.54
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9992543973.9613457787.09

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti884599.00891805.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění379887.00382233.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Odpisy nejsou finančně kryty.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
PO se účastní projektu OPVK Spolupráce se zaměstnavateli,tento projekt je v současnosti ukončen, Peníze školám - šablony.Nevyčerpané prostředky z rezervního fondu jsou dočerpávány postupně dle skutečnosti.PO se účastnila projektu ROP Modernizace dílen odb. projektu. Investiční i neinvestiční dotace jsou vypořádány
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Ve vykazovaném období došlo ke změnám převodu vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru nemovitostíByla provedena směna pozemků na základě Směnné smlouvy a to pozemek p.č.1809/43,44 za p.č.1778/92 mezi krajským úřadem a městem Nymburk
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení ZK z 11.12.2013). PO má nedobytné pohledávky a je předpoklad, že nebudou ani v budoucnu uhrazeny. Krytí fondu reprodukce bude k 31.12.2014 případně provedeno v souladu s vyhláškou 410/2009 Sb. při roční uzávěrce. Byl schválen odpisový plán, odpisy jsou účtovány.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
A.II.8.1752860.00
042 částka obsahuje projektovou dokumentaci zateplení budov pro připravovaný projekt ŽP A.II.8.0
B.II.9.185671.59
335- pohledávky za zaměstanaci tvoří nesplacené půjčky,nájemné a rekreaci B.II.9.0
B.II.15.55835.00
343 - danová povinnost B.II.15.0
B.II.18.3334170.00
348 pohledávka ve výši nezaslaných transferů B.II.18.0
B.II.29.79.40
381 náklady příštích období - předplatné B.II.29.0
B.II.32.625232.00
377 účet obsahuje nedobytné pohledávky za nájemné a běžné pohledávky za nájemné B.II.32.0
C.I.1.103052211.84
401 jmění účetní jednotky bylo upraveno oproti účtu 403 z důvodu dotačních transferů pořízení investičního majetku v rámci projektů ROP a OPVK C.I.1.0
C.I.3.22121794.16
403 Investiční dotace ROP na Modernizaci dílen odb.výcviku,projektúů OPVK, postupně rozpouštěno ve výši transferového podílu na odpisech C.I.3.0
C.I.5.-1284762.17
406 zahrnuje oceňovací rozdíly při změně metody ve výši nedobytných pohledávek C.I.5.0
C.II.1.46443.29
411 Fond odměn nečerpán, navýšen z HV r.2013 C.II.1.0
C.II.3.750.93
413 Rezervní fond byl tvořen z VH roku 2013/schváleno/.Proveden převod na úhradu sankce 50 000,- C.II.3.0
C.II.4.37444.90
414- Do rezervního fondu byly převedeny nečerpané prostředky probíhajícíh projektů OPVK a jsou postupně čerpány, podává se závěrečná zpráva C.II.4.0
C.II.5.2802119.61
416 Investiční fond je naplňován invest.dotacemi zřizovatele /zásobník/, ROP a OPVK. Oba projekty byly ukončeny a FRIM je tvořen odpisy C.II.5.0
D.II.9.4985745.61
472 Přijaté zálohy na transfery neinvest.charakteru: Spolupráce se zaměstnavateli, Šablony, Zateplení budov, Modernizace dílen odb.výcviku D.II.9.0
D.III.21.368159.83
349 Odvod nájemného za nebytové prostory, které budou po uhrazení poukázány na účet zřizovatele D.III.21.0
D.III.34.34148016.00
374 účet obsahuje nevypořádaný transfer - přímé ONIV 33 171 501,-,UZ 004 457 800,-, UZ 33049 439 031,- , ÚP 79 684,-, ROP - 17 879 920,- je vypořádán tedy 0,- D.III.34.0
D.III.38.15834.00
378 exekuce za zaměstnancem D.III.38.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
A.I.1.4655176.73
501 - nutné nákupy, nestoupá spotřeba A.I.1.0
A.I.2.2919283.92
502 Nedošlo k nárustu energií oproti min.letům A.I.2.0
A.I.8.817171.99
511- byly provedeny jen nejnutnější A.I.8.0
A.I.12.3588132.18
518- ostatní služby A.I.12.0
A.I.13.21561357.00
521 - mzdové náklady zaznamenaly výrazný pokles oproti loňskému roku A.I.13.0
A.I.20.38396.00
538 - daně a poplatky /správní poplatky autoškoly/ A.I.20.0
A.I.28.1478675.00
551- odpisy dle schváleného plánu odpisů na rok 2014 A.I.28.0
B.I.1.292054.00
601- tržby z prodeje výrobků žáků, produktivní práce B.I.1.0
B.I.2.5269132.31
602 -prodej poskytnutých služeb v rámci učňovské práce a služby z pronájmů B.I.2.0
B.I.9.122420.00
641 - penále za pozdní dodávku B.I.9.0
648 - čerpání fondu odměn na mimořádné odměny B.I.16.0
B.I.17.37513.29
649 - ostatní výnosy B.I.17.0
B.II.2.16266.41
662 - úroky běžného účtu organizace B.II.2.0
B.IV.2.38545125.56
672 - zaslané transfery B.IV.2.0
VH C.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.605946.48
A.II. Tvorba fondu217170.77
1. Základní příděl217170.77
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu211834.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování123397.00
3. Rekreace9800.00
4. Kultura, tělovýchova a sport14837.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary29000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění34800.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu611283.25

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.674893.90
D.II. Tvorba fondu100000.26
1. Zlepšený výsledek hospodaření100000.26
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu736698.33
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí50000.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání686698.33
D.IV. Konečný stav fondu38195.83

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.6306614.17
F.II. Tvorba fondu7418565.44
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1478675.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele286856.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů5653034.44
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu10923060.00
1. Financování investičních výdajů10923060.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu2802119.61

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby134314245.3028928332.33105385912.97106371169.97
G.1.Bytové domy a bytové jednotky764957.00254247.00510710.00516452.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu125998181.9026791343.3399206838.57100131237.57
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky39033.0029058.009975.0010272.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení4974182.40972780.004001402.404037213.40
G.5.Jiné inženýrské sítě1394873.00519401.00875472.00885957.00
G.6.Ostatní stavby1143018.00361503.00781515.00790038.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky3674367.000.003674367.003597201.00
H.1.Stavební pozemky2009398.000.002009398.001932232.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky97120.000.0097120.0097120.00
H.4.Zastavěná plocha1567849.000.001567849.001567849.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00