Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 367609.61 | 360194.11 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 42875.00 | 42875.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 324734.61 | 317319.11 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 28630.00 | 28630.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 28630.00 | 28630.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 396239.61 | 388824.11 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
| A.I.5. | 65930.00 |
018-účetní prg. Fenix, Office, Loginet, webové stránky | A.I.5. | 0 |
| A.II.4. | 80000.00 |
022-horolezecká stěna | A.II.4. | 0 |
| A.II.6. | 3469181.23 |
028-DDHM | A.II.6. | 0 |
| A.II.7. | 335498.80 |
029-ÚJ provedla v 3/1999 technické zhodnocení budovy, kterou vlastní MÚ Mělník, technické zhodnocení eviduje na SÚ 029 a provádí pravidelně odpisy dle schváleného odpisového plánu, odpisy finančně kryje z vlastních příjmů. | A.II.7. | 0 |
| B.II.1. | 3000.00 |
311-přepis plateb krátkodobého pronájmu, splatnost v 10/2014 | B.II.1. | 0 |
| B.II.4. | 69900.00 |
314-záloha na vodu = 10870 Kč, záloha na elektřinu = 57930 Kč, záloha na předplatné FD 147/2013 Finanční zpravodaj a Věstník MŠMT = 1100 Kč. | B.II.4. | 0 |
| B.II.17. | 104000.00 |
346-čerpání účelového příspěvku Uz 33166 soutěže MŠMT | B.II.17. | 0 |
| B.II.18. | 101426.00 |
348-rozdíl schváleného příspěvku na provoz Uz 008 (Rozpočet od zřizovatele) a zaslaného a vyčerpaného příspěvku za období 1. -9./2014 = 83526 Kč; čerpání příspěvku Uz 001 sportovní soutěže = 11300 Kč; čerpání účelového příspěvku Uz 007 nájemné = 6600 Kč; jsou to zároveň nevypořádané příspěvky, vypořádání proběhne v závěru roku 2014, z důvodu dalších soutěží ve 4. čtvrtletí roku 2014. | B.II.18. | 0 |
| B.II.29. | 9884.25 |
381-časové rozlišení nákladů: Loginet = 6806,25 Kč; FD 91/2014 předplatné Poradce 2015 = 1480 Kč; FD 122/2014 SK pojištění majetku 2015 = 1485 Kč; FD 145/2014 doména cz = 113 Kč | B.II.29. | 0 |
| B.II.31. | 3485809.65 |
388-vyčerpaná část dotace Uz 33353 ONIV přímé | B.II.31. | 0 |
| B.III.9. | 1613728.20 |
241-na účtě jsou vedeny běžné provozní a přímé finanční prostředky. ÚJ analyticky rozlišuje: PROVOZ = 1430422,94 Kč; Fond odměn = 39000 Kč; Rezervní fond = 59175,48 Kč; Rezervní fond - dary = 9630 Kč; Fond reprodukce majetku = 28345,50 Kč; Hospodářská činnost = 47154,28 Kč. | B.III.9. | 0 |
| B.III.10. | 8767.13 |
243-bankovní účet FKSP je finančně krytý, v říjnu 2014 budou převedeny položky za 8,9/2014: jednotný příděl, příspěvek na stravenky, bankovní úrok a poplatky. | B.III.10. | 0 |
| B.III.15. | 15520.00 |
263-poštovní známky = 130 Kč; poukázky na stravenky = 15390 Kč. | B.III.15. | 0 |
| B.III.17. | 47569.00 |
261-pokladna v hlavní činnosti = 20521 Kč; pokladna v hospodářské činnosti = 27048 Kč | B.III.17. | 0 |
| C.I.1. | 312995.30 |
401-technické zhodnocení ZC = 270142,30 + 16522 Kč dooprávkování dle ČÚS v roce 2012, horolezecká stěna ZC = 26331 Kč | C.I.1. | 0 |
| C.I.5. | -16522.00 |
406-dooprávkování majetku v souladu s ČÚS v roce 2012 | C.I.5. | 0 |
| C.II.1. | 39000.00 |
411-Fond odměn je finančně krytý | C.II.1. | 0 |
| C.II.2. | 12353.04 |
412-Fond kulturních a sociálních potřeb je finančně krytý, převod položek za 8,9/2014 se uskuteční v 10/2014. | C.II.2. | 0 |
| C.II.3. | 59175.48 |
413-Rezervní fond je finančně krytý | C.II.3. | 0 |
| C.II.4. | 9630.00 |
414-Rezervní fond z peněžních darů je finančně krytý. | C.II.4. | 0 |
| C.II.5. | 28345.50 |
416-Fond reprodukce majetku je finančně krytý. | C.II.5. | 0 |
| C.III.1. | 247972.24 |
493-Výsledek hospodaření za hlavní činnost = 197200,96 Kč; VH neobsahuje zaplacené zálohy na elektřinu, vodu, předplatné - vyúčtování záloh v závěru roku 2014, dojde k zaúčtování nákladů a následné změně HV. Organizace záměrně šetří finanční prostředky na: zvukovou aparaturu k ozvučení akcí pro MŠ, ZŠ, děti, mládež a širokou veřejnost; prosincové doškolení lyžařských instruktorů. Za hospodářskou činnost HV = 50771,28 Kč. Hospodářská činnost zahrnuje specializovaný maloobchod a cestovní agenturu. | C.III.1. | 0 |
| D.III.5. | 9279.97 |
321-faktury došlé, jejichž úhrada bude provedena ve dnech splatnosti: FD 153/2014, FD 167/2014, FD 168/2014, FD 170/2014. | D.III.5. | 0 |
| D.III.10. | 258428.00 |
331-mzdy zaměstnanců 9/2014 | D.III.10. | 0 |
| D.III.12. | 76035.00 |
336-mzdy zaměstnanců 9/2014 | D.III.12. | 0 |
| D.III.13. | 32590.00 |
337-mzdy zaměstnanců 9/2014 | D.III.13. | 0 |
| D.III.16. | 25717.00 |
342-mzdy zaměstnanců 9/2014 | D.III.16. | 0 |
| D.III.34. | 4210455.00 |
374-NIV přímé Uz 33353 = 4054555 Kč; Sportovní soutěže Uz 001 = 11300 Kč; Soutěže MŠMT = 104000 Kč; nájemné Uz 007 = 6600 Kč; dotace z fondu sportu,prevence a volného času na projekt "Šaty dělají člověka" = 34000 Kč. | D.III.34. | 0 |
| D.III.36. | 441946.00 |
384-časové rozlišení: příměstský tábor = 1800 Kč; zájmové útvary = 330 300 Kč; klub = 26320 Kč; předpis nároku na provozní příspěvek Uz 008 = 83526 Kč. | D.III.36. | 0 |
| D.III.38. | 8677.00 |
378-platby na vodu a teplo ve služebním bytě, vyúčtování ve 12/2014 | D.III.38. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
| A.I.1. | 380810.72 |
501-HČ = 263586 Kč, tj. spotřeba materiálu na zájmové útvary, odměny, ceny na tábory a akce DDM, soutěže, olympiády, režijní materiál, čistící a úklidové prostředky, kancelářské potřeby, Jiný DDHM do hodnoty 299,99 Kč. DČ = 117224,72 Kč tj. nákup zboží a spotřebního materiálu ve specializovaném maloobchodě. | A.I.1. | 0 |
| A.I.2. | 106036.00 |
502-spotřeba tepla, částečná spotřeba vody. Elektrická energie a voda je zaúčtována na zálohách. | A.I.2. | 0 |
| A.I.8. | 44830.12 |
511-opravy v pc učebně, opravy nátěrů, kostýmů, CD a topení | A.I.8. | 0 |
| A.I.9. | 64917.00 |
512-cestovné zaměstnanci, nárůst v době letních prázdnin - příměstské a výjezdové tábory, cestovné na soutěžích MŠMT. | A.I.9. | 0 |
| A.I.10. | 2863.00 |
513-pohoštění externích partnerů, návštěv, odborné poroty soutěží a přehlídek, pohoštěním se rozumí čaj, káva, nealkoholické nápoje, potraviny určené k rychlé spotřebě, hrazené výhradně z vlastních příjmů organizace. | A.I.10. | 0 |
| A.I.12. | 1140971.00 |
518-HČ = 970317,24 Kč tj. největší položku tvoří tábory, hradí jej zákonní zástupci dětí. Dalšími položkami jsou: zpracování mzdového účetnictví, školení zaměstnanců, ladění piána, telefonní služby, správa programů, aktualizace programů, revize, pronájmy, svoz odpadu, stočné a srážky, služby spojené se soutěží Malované svátky, bankovní poplatky. DČ = 170654 Kč tj. zájezdy pro děti a rodiče, divadla, zajištění dopravy. | A.I.12. | 0 |
| A.I.13. | 2707190.00 |
521-HČ = 2705810 Kč; z toho platy = 2208874 Kč; z FO = 3000 Kč; z toho OPPP = 406100 Kč; z toho OPPP z vlastních zdrojů = 41 045 Kč; z toho OPPP soutěže = 42400 Kč; nemoc = 4391 Kč. DČ = 1380 Kč = OON. | A.I.13. | 0 |
| A.I.14. | 750674.00 |
524- SP ZP | A.I.14. | 0 |
| A.I.15. | 9348.00 |
525- Zákonné pojištění Kooperativa | A.I.15. | 0 |
| A.I.28. | 6145.50 |
551- odpisy DHM, kryty z vlastních příjmů organizace (horolezecká venkovní stěna, technické zhodnocení). | A.I.28. | 0 |
| A.I.35. | 194869.50 |
558- ochranné sportovní pomůcky, PC sestava, záclonové tyče, rolety, Mikrosystém JVC, kostýmy, závěsné konstrukce, vysavač na listí, tématická výzdoba DDM, keramická pec, klávesy YAMAHA. | A.I.35. | 0 |
| A.I.36. | 6410.00 |
549-pojištění | A.I.36. | 0 |
| B.I.2. | 1663802.00 |
602-HČ = 1323772 Kč: největší položku tvoří tábory, zájmové útvary, dále příjmy z klubové činnosti, akce pro MŠ a ZŠ, akce pro děti a širokou veřejnost, výlety. Tyto činnosti pomáhají ÚJ navšovat vlastní příjmy, které ÚJ využívá pro bezproblémový chod organizace. DČ = 340 030 Kč: příjmy cestovní agentury, divadla a zajištění dopravy + tržby ze specializovaného maloobchodu. | B.I.2. | 0 |
| B.I.3. | 112563.00 |
603-krátkodobé pronájmy povolené vlastníkem budovy MÚ Mělník | B.I.3. | 0 |
| B.I.16. | 33000.00 |
648- čerpání FO - mimořádná odměna, čerpání RF - peněžní dary na akce DDM | B.I.16. | 0 |
| B.I.17. | 7519.80 |
649-příjem a čerpání věcných darů na akce pro děti, bonus za platbu platební kartou. | B.I.17. | 0 |
| B.II.2. | 0.52 |
662-bankovní úrok | B.II.2. | 0 |
| B.IV.2. | 3886509.65 |
672-čerpání dotace Uz 33353 = 3485809,65 Kč; Uz 008 = 266800 Kč; Uz 007 = 6600 Kč; Uz 33166 = 104000 Kč; Uz 001 = 11300 Kč; příspěvek MÚ Mělník = 12000 Kč. | B.IV.2. | 0 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 22200.00 |
F.II. Tvorba fondu | 6145.50 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 6145.50 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 28345.50 |