Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71218840

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nejsou známy skutečnosti, které by zabraňovaly nebo omezovaly v pokračování činnosti účetní jednotky.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztrát a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování nebyly měněny oproti minulému sledovanému účetnímu období. Byly zahrnuty pouze změny vyplývající z novelizace vyhlášky č. 410/2009 Sb. Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu (nezměněno oproti minulému sledovanému účetnímu období - dle RK/4/182/2010).
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka vykazuje v rámci stálých aktiv majetek svěřený (ve vlastnictví zřizovatele) i majetek ve vlastnictví organizace (koše na tříděný odpad ve výši 200 tis. Kč, vedeny na samostatném analytickém účtu 028 0200; na základě RK/14/443/2013 a RK/9/323/2012). Účetní jednotka používá rovnoměřný způsob odepisování dlouhodobého majetku (odpisování dlouhodobého majetku do zůstatkové ceny ve výši 5% pořizovací ceny). Nově pořízovaný dlouhodobý majetek je oceňován pořizovací cenou. Drobný dlouhodbý hmotný majetek - pořizovací cena tohoto majetku je ve výši od 1.000,00 Kč do 40.000,00 Kč; drobný dlouhodobý nehmotný majetek - pořizovací cena tohoto majetku je ve výši od 7.000,00 Kč do 60.000,00 Kč. Od 1.1.2014 účetní jednotka (na základě doporučení zřizovatele) poskytnuté účelově vázané příspěvky účtuje jako o transferech realizovaných formou záloh (dle ČÚS č. 703). Tzn. že se změnilo účtování, včetně používaných analytických účtů a došlo k přeúčtování počátečních stavů analytických účtů 348 0200, 384 0100 na analytický účet 374 0300 a 472 0100. Pohledávka za zřizovatelem (ve chvíli schválení účelově vázaného příspěvku Radou Královéhradeckého kraje a podepsáním protokolu/specifikace na poskytnutí účelově vázaného příspěvku) je evidována na podrozvahových účtech 942 0100 a 943 0100. Časové rozlišení účelově vázaných příspěvků (účtová souvztažnost 388 - 672) je účtováno během účetního období do výnosů čtvrtletně v přibližné výši nákladů za dané čtvrtletí na danou zakázku. Přesné zaúčtování časového rozlišení je provedeno k 31. 12. daného roku, případně ke dni ukončení časové účinnosti účelově vázaného příspěvku. Rozpočítávání nakupovaných služeb a dodávek mezi jednotlivé zakázky na hlavní a doplňkovou činnost je prováděno dle procentního podílu odpracovaných hodin na zakázku v daném měsíci oproti součtu odpracovaných hodin všech zaměstnanců v daném měsíci. V rámci podrozvahové evidence účetní jednotka účtuje o schálených účelově vázaných příspěvcích (viz výše) a o operativním a finančním leasingu (osobní vozidla).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71218840

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky0.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9020.000.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky7436324.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9425241604.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9432194720.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku20920.84277166.31
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu96120920.84277166.31
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9997415403.16277166.31

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71218840

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti401005.00398331.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění173205.00169849.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.003472.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71218840

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Nejsou známy skutečnosti, jejichž důsledky mění významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nejsou známy nejisté podmínky či situace, jejichž důsledky mění významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Během sledovaného období nedošlo v rámci účetní jednotky k převodu vlastnictví k nemovitostem, které podléhají zápisu do katastru nemovitosti.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Finanční prostředky na krytí investičního fondu vyčleněny v rámci analytického účetu 241 0116 (běžný účet - krytí investičního fondu).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71218840

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71218840

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71218840

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71218840

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Vyřazení DDHM na základě kupní smlouvyA.II.6.10299.79
Zařazení DDHM (4ks mobilní telefony, 5ks notebook)A.II.6.101534.60
Služby hrazené předem Marwell,předem hrazené domény, apod.) B.II.29635599.80
Časové rozlišení výnosů zatím neschválených příspěvkůB.II.31.22006865.44
Běžný bankovní účet (analyticky zachycení finančníhí krytí fondu odměn, rezervního a investičního fondu) a projektový běžný účet Digitální planetářiumB.III.9.33244789.76
Běžný účet FKSP (rozdíl mezi stavem bankovního účtu a účtem 412 bude srovnán v následujícím měsící)B.III.10.102091.92
Použití rezervního fondu na základě RK/20/941/2014C.II.3.40000.00
Výsledek hospodaření je ovlivněn neukončenou fakturací provedených služeb v rámci doplňkové činnostiC.III.1.-327854.22
Poskytnuté dlouhodobé účelově vázané příspěvky (zřizovatelem)D.II.9.3505165.23
Poskytnuté krátkodobé účelově vázané příspěvky (zřizovatelem)D.III.34.48160691.42
0.00
0.00
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71218840

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Služby-nájem za kanceláře, služby spojené s pronájmem, operativní leasing, telefoní a datové služby, služby IT pracovník, služby MARWELL a EZAK, softwarová podpora, údržba, apodA.I.12.4547671.67
Příspěvek na stravné zaměstnanců, vzdělávání, zdravotní pracovní prohlídky, 1% FKSPA.I.16.571119.15
Časové rozlišení účelově vázaných příspěvků do výnosů za 2. čtvrtletí 2014 (v přibližné výši nákladů na zakázky za dané čtvrtletí)B.IV.2.22374827.23
Výsledek hospodaření je ovlivněn neukončenou fakturací provedených služeb v rámci doplňkové činnostiC.1.-330469.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71218840

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.108174.37
A.II. Tvorba fondu113491.15
1. Základní příděl113491.15
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu108370.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování90570.00
3. Rekreace2000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport15800.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu113295.52

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.348841.34
D.II. Tvorba fondu171500.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření171500.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu40000.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele40000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu480341.34

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71218840

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.579742.61
F.II. Tvorba fondu1268299.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku268299.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele1000000.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu353800.00
1. Financování investičních výdajů121000.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele232800.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu1494241.61

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71218840

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71218840

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71218840

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71218840

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00