Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00373290

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informace o skutečnostech, které by ji omezovaly nebo jí zabraňovaly v nepřetržitém pokračování v činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V souvislosti se změnami zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní je dnotky, a Českých účetních standardů došlo v účetní jednotce od 1. ledna 2014 k následujícím změnám: - původní účet 336 Zúčtování s institucemi sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění byl přejmenován na účet 336 Sociální zabezpečení, který je urče n pro účtování pohledávek a závazků z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti; - nově byl zaveden účet 337 Zdravotní pojištění pro účtování pohledávek a závazků vyplývajících ze zdravotního pojištění.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Oceňování DHM a DNM: Pořízený majetek byl oceňován pořizovací cenou. Oceňování zásob, účtování zásob: Účet 112 Materiál na skladě - účtováno dle způsobu A, Účet 123 Výrobky (sklad katalogů - část 01) - účtováno dle způsobu B, Účet 132 Zboží na skla dě (sklad katalogů - část 02) - účtováno dle způsobu B. Metody časového rozlišení, dohadné položky: Účet 381 Náklady příštích období - zaúčtovány náklady na licenci antivirového programu ESET pro rok 2015. Účet 384 Výnosy příštích období - účtován př edpis nároku na prostředky z rozpočtu JMK - příspěvek na provoz bez účelového určení na období 10-12/2014. Účet 389 Dohadné účty pasivní - účet použit pro stanovení nákladů na energie (elektrická energie, zemní plyn) k 30. 9. 2014. Metoda kurzových ro zdílů: Pro přepočet zahraniční měny používán denní kurz ČNB. Účtování srážkové daně z úroků běžného účtu FKSP: Srážkovou daň z úroků běžného účtu FKSP účtujeme s použitím účtu 262 Peníze na cestě a s účtováním do nákladů a výnosů do období, se kterým časově souvisí, tj. úroky jsou účtovány dnem připsání na běžný účet FKSP, kdy je účtována i srážková daň z úroků. Převod mezi bankovními účty je pak účtován přes účet 262 Peníze na cestě. Na podrozvahových účtech evidujeme: - drobný hmotný majetek v pořizovací ceně 1.000 - 3.000 Kč (účet 902), - předměty získané do sbírky muzejní povahy oceněné 1 Kč (účet 903), - daňovou úsporu let 2011-2013 (účet 986).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00373290

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 1651053.28 1653850.41
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 461495.78 464292.91
3.Ostatní majetek903 1189557.50 1189557.50
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 0.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 42890.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních984 0.00 0.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 42890.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 1608163.28 1653850.41

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00373290

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 73478.00 110431.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 31494.00 47332.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00373290

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Není náplň.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Není náplň.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Není náplň.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Není náplň.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00373290

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00373290

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 102175.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 6570.00 58344.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00373290

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Galerie výtvarného umění v Hodoníně spravuje sbírku uměleckých předmětů, která je zapsána do centrální evidence sbírek Ministerstva kultury ČR. Název sbírky: Sbírka GVU v Hodoníně Evidenční číslo sbírky: GVH/001-10-23/034001 Jelikož není známa poři zovací cena sbírky, je sbírka oceněna 1 Kč. Sbírka k 30. 9. 2014 obsahuje celkem 5.517 ks sbírkových předmětů, z toho: podsbírka etnografika = 351 ks, podsbírka fotografie = 288 ks, podsbírka grafika = 3.660 ks podsbírka malba = 633 ks a podsbírk a plastika = 585 ks sbírkových předmětů. Sbírkové předměty získané do sbírky muzejní povahy od roku 2011 včetně, u nichž byla známa pořizovací cena, jsou podchyceny v podrozvahové evidenci, a to na účtu 903 Ostatní majetek.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00373290

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Galerie výtvarného umění v Hodoníně obdržela k 30. září 2014 od zřizovatele tyto účelově určené příspěvky na provoz: 100.000 Kč na činnost Dětského ateliéru, 100.000 Kč na Dny otevřených ateliérů a 100.000 Kč na mimořádné náklady na pořádání výstav. K 30. 9. 2014 byly použity finanční prostředky v celkové výši 270.000 Kč (100.000 Kč na činnost Dětského ateliéru, 70.000 Kč na zajištění akce Dny otevřených ateliérů a 100.000 Kč na pokrytí mimořádných nákladů na pořádání výstav). Mimo rozpočet zřizova tele se galerii podařilo získat také finanční prostředky z rozpočtu Města Hodonína, a to: 18.000 Kč na úhradu nákladů projektu Muzejní noc 2014 a 21.000 Kč na úhradu nákladů projektu Výtvarné dílny - Ilustrace a kniha pro děti. Veškeré finanční prostře dky jsou k 30. 9. 2014 vyčerpány.
D.III.34. 339000.00

Účetní jednotka i nadále používá majetek, který byl již plně odepsán.
A.II. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00373290

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Na účtu 591 Daň z příjmů je účtována srážková daň z úroků z běžného účtu. K 30. 9. 2014 je vykázána ve výši 132,58 Kč.
A.V.1. 132.58

Doplňující informace ke složení účtu 672 - účet je tvořen: - příspěvkem na provoz bez účelového určení z rozpočtu JMK ve výši 4.320.000 Kč, - účelově určeným příspěvkem na provoz z rozpočtu JMK na akci Činnost Dětského ateliéru ve výši 100.000 Kč, - úč elově určeným příspěvkem na provoz z rozpočtu JMK na akci Dny otevřených ateliérů ve výši 70.000 Kč, - účelově určeným příspěvkem na provoz z rozpočtu JMK na akci Mimořádné náklady na pořádání výstav ve výši 100.000 Kč, - účelovou dotací z rozpočtu Měst a Hodonína ve výši 39.000 Kč a - zúčtováním časového rozlišení poskytnutého investičního transferu na pořízení dlouhodobého majetku ve výši 6.570 Kč.
B.IV.2. 4635570.00

Doplňující informace k účtu 648: Na posílení zdrojů k financování oprav a údržby majetku bylo využito finančních prostředků investičního fondu. Použito bylo zatím celkem 128.370 Kč, a to na: - izolaci části obvodového zdiva (částka ve výši 22.824 Kč), - malování výstavních prostor a vestibulu galerie (částka ve výši 76.080 Kč) a - opravu propadající se podlahy ve vestibulu (částka ve výši 29.466 Kč).
B.I.16. 128370.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00373290

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka


0 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00373290

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka


0 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00373290

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 54269.66
A.II. Tvorba fondu 19982.00
1. Základní příděl 19982.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 19776.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 19776.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 54475.66

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 542749.98
D.II. Tvorba fondu 0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření 0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 0.00
D.IV. Konečný stav fondu 542749.98

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00373290

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1040831.29
F.II. Tvorba fondu 286551.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 286551.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 408370.00
1. Financování investičních výdajů 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 280000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 128370.00
F.IV. Konečný stav fondu 919012.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00373290

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 1800660.00 1770781.00 29879.00 43388.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 1800660.00 1770781.00 29879.00 43388.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00373290

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 19739.00 0.00 19739.00 19739.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 11592.00 0.00 11592.00 11592.00
H.4.Zastavěná plocha 8147.00 0.00 8147.00 8147.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00373290

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00373290

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00373290

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním