Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informace ani neví o žádné skutečnosti, která by jí bránila v budoucí činnosti.
Nadále tedy pokračuje ve své činnosti.
Na základě rozhodnutí zřizovatele účtuje od 1. 1. 2014 v plném rozsahu.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Organizace účtuje podle vyhlášky 410/2009, 435/2010, 403/2011, 437/2011, 436/2011, 239/2012,
460/2012, 461/2012 Sb., novelizací a souvisejících účetních standardů 701-710.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem.
Rozdělení nákladů mezi hlavní a doplňkovou činnost je prováděno na základě kalkulací k jednotlivým činnostem DČ.
Na účtu 966 je veden zapůjčený cizí majetek Nadačního fondu školy a DM používaný na základě smlouvy o výpujčce,
kopírky, nápoj. automaty, datový terminál k maturitám a zapůjčená výpočetní technika z Gymnázia Čajkovského.
Důvodem pro zařazení do majetkové evidence je doba použitelnosti delší než 1 rok.
Metoda časového rozlišení je použita vždy u nákladů týkajících se příštího roku.
Vzhledem k nesplněným kriteriím nesestavujeme k 30.9.2014 Přehled o peněžních tocích a Přehled o změnách
vlastního kapitálu

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky3935326.913524704.54
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90183789.6083789.60
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9023851537.313440914.94
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky14851.5613651.56
1.Vyřazené pohledávky91114851.5613651.56
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku1863709.301863709.30
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9661863709.301863709.30
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty1749333.301749333.30
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9921749333.301749333.30
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9993835802.473423980.10

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti354615.00431921.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění153554.00185314.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Za období mezi 30.9.2014 a okamžikem sestavení účetní závěrky nemá org. informaci o významných
finančních skutečnostech.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
K žádným významným finančním událostem nedošlo.

A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Ve vykazovaném období nedošlo k převodu vlastnictví k nemovitostem.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Ke dni sestavení úč. závěrky má účetní jednotka všechny fondy plně finančně kryty.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Stav na bankovním účtu u KB Olomouc: 4 868 021,05 Kč - z toho prostř. IF 477 982,97, RF 323 273,85, FO 69 727,- KčB.III.9.0.00
Stav účtu FKSP je 141 229,87 Kč
Rozdíl na bank. účtu a fondu 412 činí k 30.9.2014 částku 558,-. Jedná se o
příspěvek na stravu, jubileum a zákl.příděl do FKSP. Rozdíl bude vyrovnán v 10/2014.
B.III.10.0.00
Stav ú.245 je zůstatek fin.prostředků projektu Podpora technic. a přírodov. vzdělávání v Ol.krajiB.III.5.0.00
Na účtu 324 jsou vedeny přijaté zálohy od studentů na stravné na další měsíc,záloha
žáků na LVVZ, časopisy AJ a přeplatek na ubytování v Domově mládeže
D.III.7.0.00
Na účtu 388 je čerpání dotace probíhajících projektů:Podpora technic. a přírodov. vzdělávání v Ol.kraji,
EXCELENCE, čerpání dotace na přímé nákl. a odpisy.
B.II.31.0.00
Na účtu 472 jsou vedeny přijaté dlouhodobé zálohy z projektu Podpora technic. a přírodov. vzdělávání v Ol.krajiD.II.9.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
V hlavní činnosti vykazujeme zisk 1 834 193,22 Kč. Jedná se především o nevyčerpané prostředky na mzdy.

V doplňkové činnosti jsme dosáhli zisku 210 623,- Kč.
Tento zisk byl dosažen z pronájmů bytů, tělocvičen, automatů, učeben, nebytových prostor školy
a za ubytování cizích osob v budově Domova mládeže.
C.2.0.00
Účetní jednotka v 1-9/2014 přijímala dotace od svého zřizovatele a dále zálohu dotace na
projekt Podpora technic. a přírodov. vzdělávání v Ol.kraji
B.IV.2.0.00
Na účtu 649 je výnos za uhrazené soukr.telef.poplatky zaměstnanců,vybrané ubytování
žáků na exkurzi, darovaný majetek,náhrada škody od pojiš. ...
B.I.17.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.124989.87
A.II. Tvorba fondu104509.00
1. Základní příděl104509.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu88827.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování40007.00
3. Rekreace10500.00
4. Kultura, tělovýchova a sport23820.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary10000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění1500.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu3000.00
A.IV. Konečný stav fondu140671.87

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.632026.33
D.II. Tvorba fondu219175.06
1. Zlepšený výsledek hospodaření177175.06
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové42000.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu527927.54
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání527927.54
D.IV. Konečný stav fondu323273.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.220810.97
F.II. Tvorba fondu817422.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku817422.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu560250.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele560250.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu477982.97

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby57061122.7622655048.3034406074.4635061890.46
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu50480114.7618694035.3031786079.4632337899.46
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení288181.00153412.00134769.00138378.00
G.5.Jiné inženýrské sítě3215255.002363302.00851953.00913794.00
G.6.Ostatní stavby3077572.001444299.001633273.001671819.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky922016.000.00922016.00922016.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky60710.000.0060710.0060710.00
H.4.Zastavěná plocha178113.000.00178113.00178113.00
H.5.Ostatní pozemky683193.000.00683193.00683193.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00