Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
ÚJ postupovala v souladu s § 7 odst. 3 zákona.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka provedla od 1. 1. 2014 změny v uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek rozvahy i podrozvahy v souladu s novelou Vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění Vyhlášky č. 473/2013 Sb. včetně přechodných ustanovení.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Použité metody:
Účetní jednotka provedla od 1. 1. 2014 změny v uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek rozvahy i podrozvahy v souladu s novelou Vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění Vyhlášky č. 473/2013 Sb. včetně přechodných ustanovení. Účetní jednotka tedy postupovala v uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek účetní závěrky v souladu s Vyhláškou č. 410/2009 Sb., v platném znění.

Způsoby ocenění majetku a závazků:
1. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek - pořizovacími cenami a reprodukčními pořizovacími cenami
2. Pozemky pod budovami užívanými k činnosti MF - historickými pořizovacími cenami, část pozemků na území hlavního města Prahy reprodukčními cenami dle cenové mapy HMP v době zavedení do majetkové evidence a účetnictví
3. Zásoby - pořizovacími cenami při použití účtování způsobem B
4. Pohledávky
- vzniklé z činnosti MF - nominální hodnotou
- postoupené úplatně - pořizovacími cenami
- posoupené bezúplatně od VÚJ - navazuje na výši nabytí
- postoupené bezúplatně - cenou stanovenou ve smlouvě o bezúplatném nabytí, případně zvláštním právním předpisem
- pohledávky vzniklé z restitučních nároků a s tím spojená zástavní práva a omezení převodu nemovitosti - reálnou hodnotou dle znaleckých posudků
5. Majetkové cenné papíry, majetkové účasti - pořizovací cenou u úplatně nabytých MÚ a nominální hodnotou v případech, ve kterých je MF zakladatelem obchodních společností (zejména fond privatizace)
6. Emitované dluhové cenné papíry - nominální hodnotou, v případě cenných papírů denominovaných v cizí měně - nominální hodnotou této měny a přepočtem k rozvahovému dni na českou měnu kurzem ČNB
7. Závazky - jmenovitou hodnotou
8. Dluhové cenné papíry - pořizovací cenou
Metody § 55 - § 58 (vedlejší náklady pořízení)
- součástí ocenění dlouhodobého hmotného majetku (DHM) a dlouhodobého nehmotného majetku (DNM) jsou vedlejší náklady pořízení uvedené v § 55 vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění
- součástí pořizovací ceny cenných papírů a podílů jsou náklady s pořízením související uvedené v § 56 vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění
- součástí pořizovací ceny zásob jsou náklady související s jejich pořízením uvedené v § 57 vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění.

Metody § 59 - § 64 (oceňovací rozdíl při uplatnění reálné hodnoty)
Majetek účtové třídy 0 určený k prodeji(včetně DDM) je průběžně přeceňován na reálnou hodnotu. Majetek je považován za určený k prodeji okamžikem, kdy je nepotřebný pro stát. Za reálnou hodnotu se v souladu s metodickým pokynem zřizovatele považuje cena v místě a čase obvyklá, u nemovitého majetku cena stanovená aktuálním znaleckým posudkem ( a to cena administrativní, pokud je vyšší než cena v místě a čase obvyklá). Disponibilní majetek je znovu přeceňován v případě, že dojde k významné změně jeho hodnoty nebo v případě vyhotovení nového znaleckého posudku.
Přecenění zajišťovacích deriátů k dlouhodobým emitovaným dluhopisům ÚJ neprovedla.

Metoda § 65 (opravné položky)
Ve výkazech byly vytvořeny a zaúčtovány opravné položky vyjadřující snížení pohledávek po lhůtě splatnosti - opravné položky se k 30.6.2013 generují v rozporu s platnou legislativou. SW firma stále nezapracovala nový způsob negerování.

Metoda § 66 (odpisy)
Účetní jednotka pokračovala v odpisování dlouhodobého majetku k 31.12.2012. Pro naplnění ustanovení § 7 odst. 1 zákona zvolila zjednodušený způsob odpisování. Od 1.1.2013 zvolila měsíční rovnoměrný způsob odepisování.

Metoda § 67 (rezervy)
K 30.6.2013 nebyly zjištěny skutečnosti, které by vyžadovaly tvorbu rezerv.

Metoda § 68 (vzájemné zúčtování)
Metoda vzájemného zúčtování byla použita v případech dobropisů nebo refundací týkajících se konkrétní nákladové, případně výnosové položky a vztahující se k účetnímu období, ve kterém byl náklad nebo výnos zúčtován.

Metoda § 69 (časové rozlišení)
Účetní jednotka používá metodu časového rozklišení nákladů a výnosů (včetně tvorby dohadných položek). Obdobím se pro potřeby časového rozlišení rozumí kalendářní rok, a to i u transferů. Mezi měsíci nebo čtvrtletími téhož období účetní jednotka časově nerozlišuje. Při časovém rozlišení je aplikován princip významnosti. Hranice významnosti byla stanovena

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky3407358883.114183486976.39
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901278941.15268924.15
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek90237454977.8636962751.14
3.Ostatní majetek9033369624964.104146255301.10
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky47340895935.0947086923750.92
1.Vyřazené pohledávky91147339705973.8947085733789.72
2.Vyřazené závazky9121189961.201189961.20
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou4983090.374983090.37
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9254983090.374983090.37
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky417045516753.68507074114536.75
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv93323472596.5913101953.01
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv93485194872195.62136333456459.23
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941319290867404.30369177043309.34
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení94410989780000.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9471517651851.301517651851.30
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení94828872705.8732860963.87
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku1208000.001208000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9671208000.001208000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky448374633122.30519613569826.28
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973727601316.78662375902.44
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv97482716296118.38134965256606.48
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9755505869385.514707612871.70
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9782058297318.632091371665.70
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní97927578709047.7529622748664.35
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových981176798747800.00192955310000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových98217102649781.950.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních984115689736138.75133732110357.50
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení98420196726214.5520876783758.11
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty189498126242.25146968544512.13
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva99130252549001.31898223253.37
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva99254786247311.0453219873699.82
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva99330013850411.520.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva994206774627883.28207211305063.99
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999-132329148364.90-114360857505.05

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K datu mezitímní účetní závěrky nebyly další skutečnosti dle § 19 odst. 5 písm. a) zákona identifikovány.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
K datu mezitímní závěrky nebyly další skutečnosti dle § 19 odst. 5 písm. b) zákona identifikovány.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Netýká se účetní jednotky MF.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

V oddílu B.II. Krátkodobé pohledávky
SÚ 311 - Odběratelé - stav k 30.9.2014 činí Kč 4 139 091 483,67 stav se snížil z důvodu uhrazených odběratelských faktur

SÚ 314 – Krátkodobé poskytnuté zálohy – stav k 30.9.2014 činí 42 658 965,96 změna na účtě byla způsobena vyúčtováním poskytnutím záloh

SÚ 317 - Krátkodobé pohledávky z postoupených úvěrů - stav k 30.9.2014činí Kč 1 610 753 106,81 stav účtu se snížil z důvodu splátek úvěrů

SÚ 363 – Termínované oprace a opce - REPO a DEPO operace probíhají v souvislosti s řízením státního dluhu. K 30.9.2014 činí Kč 226 532 145 677,44

SÚ 373 – Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery – stav k 30.9.2014 činí Kč 1 136 608 172,86979,01 Kč. Došlo ke snížení z důvodu vyúčtování. Na účtě jsou zejména evidovány krátkodobé transfery poskytnuté krajům, hl.m. Praze a obcím na volby

SÚ 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky - stav k 30.9.2014 činí Kč 14 193 680 078,82 došlo ke zvýšení pohledávek - nejvýznamnější částka u kap. 09312 je, Kč 1 218 089 132,45- SCP, dividendy ČEZ 12 688 720 848,- Kč MERO 128 993 092,- Kč, ČEPRO 194.564.275,-Kč.Na uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací .

SÚ 381 - Náklady příštích období - stav k 30.9.2014 činí 604 304 004,76 Kč výraznému snížení došlo z důvodu rozpuštění časového rozlišení na r. 2014

SÚ 385 - Příjmy příštích období - stav k 30.9.2014 činí Kč 18 240 603,63
SÚ 388 - Dohadné účty aktivní - stav k 30.9.2014 činí Kč 2 278 664 991,65
B.II.0.00

V oddílu B.III. Krátkodobý finanční majetek

SÚ 241 - Běžný účet - stav účtu k 30.9.2014 činí Kč 24 617 192 757,70 z toho dividendy rok 2013 - Čepro 194 564 275,-Kč, MERO 128 993 092,- Kč, ČEZ 688 685 114,- Kč

SÚ 245 - Jiné běžné účty stav účtu k 30.9.2014 činí 65 895 975 967,77 Kč

SÚ 249 – Účty pro sdílení daní a dělenou správu – stav k 30.9.2014 činí 140 877 181 925,37 Kč. Nejvýznamnější částka je 48,3 mld. - příjem DPH do obcí. .
B.III.0.00
SÚ 401 - Jmění účetní jednotky - stav k 30.9.2014 činí - 998 515 972 017,22 Kč

SÚ 402 - Fond privatizace -stav k 30.9.2014 činí Kč 104 807 903 160 389,41 došlo ke snížení z důvodu převodu ztráty roku 2013 ve výši 5 182 376 146,86 Kč

SÚ 408 - Opravy minulých let - stav k 30.9.2014 činí -18 830 251 921,13Kč ke zvýšení došlo u kap.312 zaúčtováním poradenských služeb roku 2013 ve výši 3 097 364,11 Kč
C.I.0.00
SÚ 451 - Dlouhodobé úvěry- stav k 30.9.2014 činí - 64 012 432 192,921došlo ke snížení dlouhodobých úvěrů EIB o 2 944 547 624,- Kč

SÚ 453 - Dlouhodobé závazky z vydaných dluhopisů - stav k 30.9.2014 činí -1 500 685 006 225,99 Kč. Z důvodu darování Proti-inflačních spořících státních dluhopisů Nadačním fondem Prezidenta republiky Ing. Miloše Zemana ve výši Kč 1 000 000,- došlo ke snížení na výše uvedeném účtě. Darované dluhopisy jsou sledovány v podrozvaze na kap. 396 v portfoliu MF.



D.II.0.00

V oddílu D.III. Krátkodobé závazky
SÚ 283 - Krátkodobé závazky z vydaných dluhopisů - stav k 30.9.2014 činí -90 839 000 000 Kč - státní pokladní poukázky

SÚ 349 – Závazky k vybraným místním vládním institucím - stav k 30.9.2014 Kč - 795 853 274,92 Kč závazky související s dotacemi, transfery a souhrnnými rozpočtovými vztahy dle vyhlášky č. 52/2008 Sb. Tyto závazky jsou hrazeny průběžně. Zůstatek představuje neuhrazený závazek na převod rozpočtových prostředků z konce posledního měsíce sledovaného období (dotace krajům dle zákona č. 115/2000 Sb.

SÚ 378 – Ostatní krátkodobé závazky – stav k 30.9.2014 čuní Kč -146 312 549 534,05 závazky MF vůči GFŘ a GŘC z titulu sdílení daní a dále neuhrazené závazky z titulu mandatorních a obligatorních výdajů a závazky spojené s členstvím v EU. Na uvedném účtě od 30.9.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací. Částka Kč 2.997.694.434,39 byla přúčtována na účet rezerv na základě vládního usnesení (UV č.676/1994 a UV č.174/1996 a dle zákona číslo 42/1992Sb.)v kap. Privatizace


D.III.0.00
D.I.0.00
V oddílu A.I. Dlouhodobý nehmotný majetek

SÚ 013 Software stav účtu k 30.9.2014 činí 3 411 240 629,14Kč ke zvýšení došlo nákupem SW v částce Kč 14 879 473,27.
Sú 018 - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek stav k 30.9.2014 činí 4 970 671,09 Kč
SÚ 041 - Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek - stav k 310.9.2014 činí 338 800,-Kč Proběhlo zařazení a pořízení majetku.








A.I.0.00

V oddílu A.II. Dlouhodobý hmotný majetek

SÚ 021 Stavby - stav účtu k 30.9.2014 činí 1 508 460 169,67 Kč K 1.1.2014 došlo k přeúčtování účtu 021 500 na účet 036 021 ve výši Kč 14 529 782,14

SÚ 031 Pozemky – stav účtu k 30.9.2014 činí Kč 133 489 232,47. K 1.1.2014 došlo k přeúčtování účtu 031 500 na účet 036 031 ve výši Kč 688 399,56

SÚ 022 - Samostatné movité věci a soubory movitých věcí - stav účtu k 30.9.2014 činí Kč 798 456 469,04

SÚ 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - stav účtu k 30.9.2014 činí Kč 4 703 973,53

SÚ 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek - stav k 30.9.2014 činí Kč 161 012 559,34

SÚ 036 - Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji - stav účtu k 30.9.2014 činí Kč 15 218 181,70. Jedná se o převod k 1.1.2014 z účtu 021 500 a 031 500.


A.II.0.00
V oddílu A.III. Dlouhodobý finanční majetek

SÚ 061 Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem - stav k 30.9.2014 činí Kč 90 002 320 418,41 došlo ke zvýšení (Kč) vlivem nabytí akcií Kongresové centrum Praha,a.s.

SÚ 062 – Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem- stav k 30.9.2014 činí Kč 3 228 204 814,98 došlo ke zvýšení - váplata nefinanční dovodendy za rok 2013 od ČMZRB, a.s.

SÚ 069 - Ostatní dlouhodobý finanční majete - stak v 30.9.2014 činí 85 973 084 453,68 Kč
ke zvýšení došlo zejména o částku 670 832 898,48 - úpis akcií IBDR

SÚ 043 - Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek - stav k 30.9.2014 - se rovná nule. Došlo k převodu zařazení akcií Kongresové centru Praha
A.III.0.00

V oddílu A.IV. Dlouhodobé pohledávky
SÚ 462 - Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé - stav k 30.9.2014 činí Kč7 741 195 457,66. Z kapitoly OSFA byla převedena NFV - Vírský oblastní vodovodo- do kap. VPS v částce 2 037 506 550,96 Kč.

SÚ 464 - Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů stav účtu k 30.9.2014 činí 17 503 721 117,35 Kč , z toho 98,5 % činí pohledávky za poskytnuté úvěry DBV.

SÚ 466 - Dlouhodobé pohledávky z ručení stav účtu k 30.9.2014 činí Kč 6 116 447 361,47. Zde došlo k převodu dlouhdobých pohledávek z ručení za sŽDC a CHeteng z kap. 397 do kap. 398, pohledávka z a VLT, a.s. ve výši 1,6 mld. zcela odepsína; během 1. pololetí došlo k navýšení pohledávky za SŽDC o 4 mil.Kč

SÚ 469 - Ostatní dlouhodobé pohledávky - stav k 30.9.2014 činí 25 955 350 248,12 Kč ke změně došlo v důsledku kurzových rozdílů z přecenění, připsání úroků DEPO Česká spořitelna.

SÚ 471 – Dlouhodobé posyktnuté zálohy na transfery – stav k 30.9.2014 činí 15 621 412,04 Kč v rámci vyúčtování a poskytnutí dlouhodobé zálohy došlo k navýšení účtu. Na uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF

A.IV.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

V oddílu A.II. Finanční náklady
SÚ 562 - Úroky -stav k 30.9.2014 činí 44 129 328 894,97 Kč jedná se zejména o úroky z emitovaných cenných papírů, swapových operací, úvěrů
SÚ 563 - Kurzové ztráty - stav k 30.9.2014 činí 6 811 944 719,07 Kč jedná se zejména z běžných transakcí a termínovaných vkladů-realizované, nerealizované.Na výše uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF
SÚ 569 - Ostatní finanční náklady - stav k 30.9.2014 činí Kč 1 914 272 933,45. Na výše uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF
A.II.0.00
SÚ 671 - Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů - stav k 30.9.2014 činí
-129 869 806,39 Kč( finanční mechanismus EHP/Norko a ref.program česko-švýcarské spolupráce )
B.IV.0.00

V oddílu A.IV. Náklady ze sdílených daní a poplatků

SÚ 581 Náklady ze sdílené DPFO –stav k 30.9.2014 činí 35 676 416 844,18 Kč.-předpis částky DPFO určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtů obcí a krajů

SÚ 582 Náklady ze sdílené DPPO – stav k 30.9.2014 činí 33 697 535 933,68 Kč předpis částky DPPO určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtů obcí a krajů

SÚ 584 Náklady ze sdílené DPH – stav k 30.9.2014 činí 66 794 889 974,44 Kč předpis částky DPH určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtů obcí a krajů

SÚ 585 Náklady ze sdílené SD MO – stav k 30.9.2014 činí 5 301 236 792,32 Kč předpis částky SD MO určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtu SFDI
A.IV.0.00

V oddílu A.I. Náklady z činnosti
SÚ 512 - Cestovné - stav k 30.9.2014 činí Kč 17 079 816,74 tuzemské cestovné činí 1 449 390,-Kč cestovné tuzemské - odb. 52,OPTP činí Kč 4 327 183,-Kč a zahranční cestovné činí 11 303 243,74 Kč

SÚ 518 - Ostatní služby k 30.9.2014 činí 2 757 404 552,54 Kč odstraňování ekologických zátěží (ve výši 2 089 050 128,68Kč), bankovní poplatky v kap.VPS09398 ( ve výši 132 134 334,76 Kč ), služby VT (62 344 18,63 Kč), služby IISSP-Hewlet Packard ve výši Kč 13 443 547,86, služby IISSP IBM ve výši Kč 18 047 902,46

SÚ 549 – Ostatní náklady z činnosti – stav k 30.9.2014 činí 89 873 606 768,97 Kč nejvýznamnějšími jsou náklady související s úhradou mandatorních a obligatorních výdajů ,manažeři ČMZRB, SP na st. spoření a penz. připojištění, náhrada majetkové újmy ČS, souhrnné pojištění spec. mot. voz., platby VZP za státní pojištěnce), náklady spojené s členstvím EU , fin.prostředky poskytnuté firmě DIAMO. Na výše uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF

SÚ 551 -Odpisy dlouhodobého majetku - stav k 30.6.2014 činí 119 171 310,01 Kč
A.I.0.00

V oddílu A.III. Náklady na transfery

SÚ 571 – Náklady vybraných ústředních vládních institucí na transfery – stav k 30.9.2014 15 333 243 682,01 Kč z toho nejvýznamnější je finanční vztahy ke krajům, obcím a Hl. m. Praze dle vyhl. č. 52/2008 Sb.
A.III.0.00

V oddílu B.I. Výnosy z činnosti

SÚ 609 – Jiné výnosy z vlastních výkonů – stav k 30.9.2014 činí Kč -4 748 255 226,17 jedná se zejména o nedaňové příjmy kapitoly VPS (vymožené neprávem přijaté DSSP, vratky st. příspěvku na stavební spoření, PP a IBV, výnosy z finančního vypořádání s ostatními resorty a municipalitami dle vyhl. č. 52/2008 Sb.)

SÚ 649 - Ostatní výnosy z činnosti - stav k 30.9.2014 činí Kč -509 061 670,10. Na uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF
B.I.0.00

V oddílu B.II. Finační výnosy
SÚ 662 - Úroky - stav k 30.9.2014 činí -8 898 395 915,87 Kč , nejvýznamnější jsou úroky z emitovaných cenných papírů, swapových operací u kap. 09396
SÚ 663 - Kurzové zisky - stav k 30.9.20014 činí -15 641 763 394,08 Kč nejvýznamnější zisky jsou z běžných transakcí a termínovaných vkladů - realizované, nerealizované u kap. 09396. Čerpání dlouhodobé zálohy na kurzové rozdíly Národním fondem bylo v roce 2013 vyloučeno s kap. 398
SÚ 669 - Ostatní finanční výnosy- stav k 30.9.2014 činí -709 769 912,66 Kč došlo zaúčtováním vnitropodnikových operací mezi kap. 398 - VPS a 055 - NF
B.II.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
B.II.1.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
E4.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2092061.35
A.II. Tvorba fondu5137610.00
1. Základní příděl5137610.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu4610503.53
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování1608301.10
3. Rekreace1603712.43
4. Kultura, tělovýchova a sport81190.00
5. Sociální výpomoci a půjčky25000.00
6. Poskytnuté peněžní dary75000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění1187163.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu30137.00
A.IV. Konečný stav fondu2619167.82

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1832212.38
B.II. Tvorba fondu-113677.93
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové-607500.00
2. Peněžní dary - účelové493822.07
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu1718534.45

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby1522989951.81540934285.00982055666.81997847937.16
G.1.Bytové domy a bytové jednotky16763639.365913276.0010850363.3611007583.36
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky11454575.784023666.007430909.787554101.78
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby1494771736.67530997343.00963774393.67979286252.02

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky134177632.030.00134177632.03134205532.03
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky58605.880.0058605.8858605.88
H.4.Zastavěná plocha73178149.320.0073178149.3273178149.32
H.5.Ostatní pozemky60940876.830.0060940876.8360968776.83

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceNominální hodnota zajištěné pohledávkyDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem v daném roceCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástroje
00000000MMF48136450Česká národní banka20.6.20133268168127.5030.6.20140.000.004
00000000nespecifikovaní vývozci45279314Exportní garanční a pojišťovací, a.s.14.3.199523159000000.0030.6.20140.000.004
00000000nespecifikovaní držitelé dluhopisů63078333Česká exportní banka, a.s.14.3.199591405894000.0030.6.20140.000.002
00001350Komerční banka, a.s.70994234SŽDC, s.o.22.12.200086000000.0027.6.201487000000.001914000000.004
00000000KfW70994234SŽDC, s.o.10.1.199652726975.9530.6.201417534115.91298122949.154
00000000EIB70994234SŽDC, s.o.30.10.1997416276382.2311.4.201469535814.801642939649.384
00000000JEXIM70994234SŽDC, s.o.15.2.199679998343.807.4.201477882267.762240931840.084
00000000KfW70994234SŽDC, s.o.30.12.2002379500192.5030.6.201442066990.86883560141.264
00000000KfW70994234SŽDC, s.o.21.7.1997843631604.7530.6.2014140272927.551964143001.434
00000000EIB70994234SŽDC, s.o.17.7.1997916666650.6328.5.2014183780000.644574180016.014
00000000EIB44848943ČMZRB, a.s.14.4.2000715813683.2030.9.2014105257966.672292708140.154
00000000EIB44848943ČMZRB, a.s.14.4.2000207235053.8530.9.2014107501492.632509183190.854
00000000EIB44848943ČMZRB, a.s.10.3.19982444712226.008.4.2014145415826.423195148531.744
00000000EIB44848943ČMZRB, a.s.30.10.2000679400977.7530.6.20140.000.004
45317054ČSOB, a.s.70994226České dráhy, a.s.30.12.2002140900499.0330.6.20140.000.004
00000000EIB70994234SŽDC, s.o.3.7.1995113748910.8310.6.2014113604140.033316602676.714
00000000EUROFIMA70994226České dráhy, a.s.30.3.2006825000000.0030.6.20140.000.004
00000000EUROFIMA70994226České dráhy, a.s.30.10.2007825000000.0030.6.20140.000.004
00000000Ingolstadt - vláda spolkové země Bavorsko60193468Mero, a.s.14.4.19941124842138.7530.6.20140.000.004
00000000EIB70994234SŽDC, s.o.20.12.20002042857140.5016.6.2014156685714.44236685714.524
00000000EIB44848943ČMZRB, a.s.30.10.1997558851140.6530.9.2014127736969.903942613736.534
00000000EIB44848943ČMZRB, a.s.10.7.19981268661872.7830.9.2014238711786.115286588366.824
00000000EUROFIMA70994226České dráhy, a.s.14.11.20020.0030.6.20140.000.004
00000000EUROFIMA70994226České dráhy, a.s.9.12.20040.0030.6.20140.000.004
00000000EUROFIMA70994226České dráhy, a.s.19.8.20051237500000.0030.6.20140.000.004
00000000HSBC63080249Kongresové centrum Praha, a.s.9.3.19990.0030.6.20140.000.004

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Specifikace mzových nákladů

Organizační složky státu

Číslo položkyNázev položkyMzdový nákladPodíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr
Běžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní období
N.I.1.495438306.000.00370264.640.000.000.00
N.I.2.0.000.000.000.000.000.00
N.I.3.0.000.000.000.000.000.00
N.I.4.0.000.000.000.000.000.00
N.I.5.0.000.000.000.000.000.00
N.I.6.7842892.000.000.000.0055231.640.00
N.I.7.0.000.000.000.000.000.00
N.I.8.3942848.000.00187754.670.000.000.00
N.I.9.0.000.000.000.000.000.00
N.I.10.0.000.000.000.000.000.00
N.I.11.0.000.000.000.000.000.00
N.I.12.0.000.000.000.000.000.00
N.I.13.0.000.000.000.000.000.00
N.I.14.1196074.000.005133.360.000.000.00
N.I.15.0.000.000.000.000.000.00
N.I.16.0.000.000.000.000.000.00