Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 1823953.32 | 1746093.81 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 25555.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1664590.32 | 1611656.81 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 133808.00 | 134437.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 225449.22 | 327646.22 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 225449.22 | 327646.22 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 149000.00 | 149000.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 149000.00 | 149000.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 3797066.79 | 3195908.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 2288452.00 | 1737708.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 1508614.79 | 1458200.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 505119.00 | 881467.22 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 505119.00 | 881467.22 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 151861968.00 | 151861968.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 151861968.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 151861968.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -146371617.67 | -147324787.19 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
majetkové účty 012-029 v sloupečku korekce je vyčíslena výše odpisů daného majetku. | 0 | 0.00 |
účet 042- největší nedokončená akce "Čistá Berounka" - částka 35,682.497,28 Kč | 0 | 0.00 |
účet 052- jedná se o zálohu faktury na dlouhodobý hmotný majetek k akci Rekonstrukce | 0 | 0.00 |
kotelny čp. 104 částka 100.000,- Kč | 0 | 0.00 |
účet 036- jedná se o dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji,částka 24,821.561,28 Kč | 0 | 0.00 |
se skládá z částek 24,226.689,38 - pozemky(036 0031) a 594.871,90 Kč -20 ks tech.pilířků | 0 | 0.00 |
(036 0021) | 0 | 0.00 |
účet 062- Nájemní družstvo Přeštice -vklad související s držbou soc.bytu v bytovém domě | 0 | 0.00 |
účet 069- ZKS a.s. - vklad 12 ks á 1.000,- Kč + 1 ks á 100.000,- Kč ( 112.000,- Kč) | 0 | 0.00 |
- Nájemní druž.Přešt.-dodat.členský vklad do fondu výst.ze dne3.12.2004 (345.288,-) | 0 | 0.00 |
účet 462- jedná se o poskytnutou dlouhodobou půjčku TJ Přeštice ve výši 200.000,- Kč | 0 | 0.00 |
splatnou v roce 2017, 284.400,- Kč - zápůjčka KČT Úhlava do 30.11.2015 a 1,700.000,- Kč | 0 | 0.00 |
zápůjčka TJ Pce Sportovně relaxační centrum do 31.12.2015 | 0 | 0.00 |
účet 465- dlouhodobě poskytnutá záloha - částka 20.079,- Kč, jedná se o objemný kontejner | 0 | 0.00 |
od Svazu měst a obcí (5 let) | 0 | 0.00 |
účet 469- jedná se o dlouhodobou pohledávku za paní Novákovou - škoda čp. 104 | 0 | 0.00 |
účet 132- jedná se o zásoby v Muzeum ve výši 87.542,- Kč a zásoby knihy "Divotvůrkyně" v | 0 | 0.00 |
peněžní hodnotě 154.484,40 Kč | 0 | 0.00 |
účet 316- jedná se o krátkodobou finanční výpomoc ve výši 1,000.000,- Kč ZŠ Josefa Hlávky | 0 | 0.00 |
Přeštice | 0 | 0.00 |
účet 346- pohledávka za SR -částka, kterou jsme zatím neobdrželi v rámci převodu globální | 0 | 0.00 |
dotace na výkon státní správy | 0 | 0.00 |
účet 388- dohad.účet aktivní:jedná se o nevypořádané dotace - nejvyšší částka je | 0 | 0.00 |
6,657.812,21 Kč "Zateplení MŠ Dukelská" a 1,047.946,- Kč Rekonstrukce " Na Pajzovně" | 0 | 0.00 |
účet 245- jedná se o náš depozitní účet, jehož největší částku tvoří -převedení záruky od | 0 | 0.00 |
fy Čevak 5,000.000,- Kč a zbytek tvoří peníze nesvéprávných občanů města a kauce | 0 | 0.00 |
účet 261- pokladna celkem zůstatek 488.092,- Kč: pokldna čp. 465 částka 354.377,- Kč, | 0 | 0.00 |
pokladna čp. 107 částka 106.128,- Kč a pokladna BH částka 27.587,- Kč | 0 | 0.00 |
účet 263- ceniny: kolky 7.200,- Kč, stravenky 172.360,- Kč | 0 | 0.00 |
účet 407- rozšíření muzejní sbírky MD 142.330,- Kč | 0 | 0.00 |
- přecenění pozemků na RH D 21,892.293,43 Kč | 0 | 0.00 |
účet 408- např. PK pozemky 17,448.178,31Kč r.2010, dopravní pokuty 525.000,- Kč r.2010, MP | 0 | 0.00 |
odpady 92.918,90 Kč r. 2010, převod z 022 na 028 regály- v roce 2011 nebyly provedeny | 0 | 0.00 |
odpisy v částce 509.599,25 Kč, v roce 2013 zaúčtována částka 656.748,- Kč - jedná se o | 0 | 0.00 |
opravu odpisů u Nové úpravny vody (převod technologie z účtu 021 na účet 022 tzn. změna | 0 | 0.00 |
výše odpisů | 0 | 0.00 |
účet 419- fondy: největší nárůst tvoří převod do IF | 0 | 0.00 |
účet 459- dlouhodobé závazky: byt Na Chmelnicích 205.806,84 Kč, kauce nebytové prostory | 0 | 0.00 |
61.068,50,50 Kč, jistina ČEVAK 5,000.000,- Kč a kauce byty 75.882,- Kč | 0 | 0.00 |
účet 472- dlouhodobé zálohy např. Mikroškolka 1,125.225,- Kč, Zateplení MŠ Dukelská | 0 | 0.00 |
6,657.812,21 Kč a 750.000,- Kč 15 TI Přeštice, OSPOD OPLZZ 454.248,83 Kč | 0 | 0.00 |
účet 324- krátkodobé přijaté zálohy - největší částku tvoří zálohy na vodu,elektř.teplo | 0 | 0.00 |
účet 325- se skládá z částky 1.000,- Kč převod pokut OŽP, 1.450,- Kč výstupy z KN a | 0 | 0.00 |
82.000,- Kč autovraky | 0 | 0.00 |
účet 343- vlastní daňová povinnost | 0 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
účet 504- z větší části se jedná o prodej zboží v DHP a prodej kolků | 0 | 0.00 |
účet 542- jiné pokuty a penále - částka 10.007,- Kč (9.000,- Kč Český energetický úřad a | 0 | 0.00 |
1.007,- Kč FÚ) | 0 | 0.00 |
účet 543- z největší části se jedná o koupi dárkových balíčků občanům při jejich životních | 0 | 0.00 |
výročích (sbor pro občanské záležitosti) a částka 100.000,- Kč DAR ma opravu kaple na | 0 | 0.00 |
hřbitově | 0 | 0.00 |
účet 547- manka a škody -jedná se odpis ze zásob Muzea v částce 25.339,- Kč a 104.400,- Kč | 0 | 0.00 |
zmařená investice | 0 | 0.00 |
účet 551- na tomto účtu jsou zaúčtovány měsíční odpisy dlouhodobého majetku k 30.09.2014 | 0 | 0.00 |
účet 553- prodaný dlouhodobý hmotný majetek částka 1,787.689,42 Kč - jedná se o prodej | 0 | 0.00 |
plynovodu,bytu a sloupků | 0 | 0.00 |
účet 595- daň z příjmu města za rok 2013 - dopočet daňě k předpisu | 0 | 0.00 |
účet 642- jiné pokuty a penále v částce 1,701.518,- Kč jedná se především o výnosy z | 0 | 0.00 |
uložených pokut dopravních a přestupkových | 0 | 0.00 |
účet 644- výnosy z prodeje materiálu částka 1.818,08 Kč - jedná se o částku vybranou za | 0 | 0.00 |
prodej nalezeného majetku | 0 | 0.00 |
účet 665- výnosy z dlouhodobého finančního majetku 57.550,- Kč - výplata dividend ZKS a.s. | 0 | 0.00 |
účet 669- nově v ČNB - odměna nahrazující úrok 15,78 Kč - jedná se o částku za období | 0 | 0.00 |
01-02/2014 od 03/14 se již úrok nevyplácí | 0 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|
A. II.3 - Změna stavu zásob - jedná se o pohyby MD a D na účtu 132 zásoby během roku 2014 v | 0 | 0.00 |
muzeum města a knihy Divotvůrkyně ( D 25.339,- Kč odpis zásob v Muzeu) | 0 | 0.00 |
A. III. - Zaplacená daň za město - zde je zaúčtována daň z příjmu města za rok 2013 ve výši | 0 | 0.00 |
8.966.100,- Kč vypočtená naším daňovým poradcem. | 0 | 0.00 |
B.II.3 - Příjmy z prodeje dlouhodobého majetku určeného k prodeji: zde jsou zaúčtovány | 0 | 0.00 |
výnosy z prodeje pozemků města (výnosový účet 647) 2,856.224,43 Kč a výnosový účet 646 - | 0 | 0.00 |
částka 100,- Kč (kladivo), 758.350,- Kč plynovod a 775.000,- Kč byt | 0 | 0.00 |
C.II. - Změna stavu dlouhodobých závazků - částka 3,847.525,78 Kč. Jedná se o pohyby na | 0 | 0.00 |
účtech 45x a 47x. | 0 | 0.00 |
Účet: 451 MD 4,492.496,05 Kč (splátky úvěrů), 459 D 78.038,- Kč (kauce) a MD 1,020.557,07 | 0 | 0.00 |
Kč, 472 D 1,587.489,34,- Kč (přijatá záloha na transfer) | 0 | 0.00 |
C.III. - Změna stavu dlouhodobých pohledávek - částka 1,999.597,- Kč. Jedná se o pohyby na | 0 | 0.00 |
účtech 46x | 0 | 0.00 |
Účet: 462 MD 1,984.000,- Kč (zápůjčka TJ + KČT Úhlava), 469 D 4.500,- Kč (splátka dluhu | 0 | 0.00 |
Nováková) a 465 MD 20.079,- Kč (dlouhodobá záloha kontejner na objemný odpad) | 0 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|
A.I.3 - bezúplatné převody - zde je zachycena částka snížení stavu 34.144,- Kč - jedná | 0 | 0.00 |
se o zůstatkovou cenu bezúplatného převodu elektrocentrály obci Merklín a zvýšení stavu | 0 | 0.00 |
239.398,50 Kč zůstatková hodnota Škoda Octavie pro SDH Přeštice (401 0901) | 0 | 0.00 |
A.I.6. - jmění účetní jednotky - zde jsou zachyceny pohyby na IF a SF (účet 401 0905) | 0 | 0.00 |
A.III.3 - investiční trasnfery - zde jsou zachyceny přijaté inv.transfery v roce 2014, | 0 | 0.00 |
které jsou zachyceny na účtě 403 ZJ 414: Zateplení MŠ Dukelská 773.285,51 Kč a 1,047.946,- | 0 | 0.00 |
Kč Rekonstrukce komunikace "Na Pajzovně" | 0 | 0.00 |
A.III.5. - Snížení investičních transferů ve věcné a časové souvislosti: zde je zaúčtována | 0 | 0.00 |
částka 1,349.139,28 Kč - jedná se o rozpouštění dotací při měsíčním spuštění odpisů (účet | 0 | 0.00 |
403 | 0 | 0.00 |
TZ 918). | 0 | 0.00 |
A.VI.2. - oceňovací rozdíly u majetku určeného k prodeji - jedná se o částka zachycené na | 0 | 0.00 |
účtech 407 0331 a 0321(prodej plynovodu,bytu a pozemků) | 0 | 0.00 |
A.VI.3 - oceňovací rozdíly u majetku určeného k prodeji ostatní - zde jsou zachyceny | 0 | 0.00 |
pohyby na účtu 407 0001 muzejní sbírka | 0 | 0.00 |
A.VII.1. - opravy předchozích účetních období- účet 408 (oprava zaúčt.pozemku z roku 2008) | 0 | 0.00 |