Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 829144.00 | 829144.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 829144.00 | 829144.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 2520763.70 | 2520763.70 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 2520763.70 | 2520763.70 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 4255553.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 4255553.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 344564.00 | 685592.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 344564.00 | 685592.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 7950024.70 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 4255553.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 3349907.70 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 344564.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 14521793.40 | 2664315.70 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Předpis pohledávky v exekučním řízení za neuhrazenou dodávku dřeva ing.Krnovskému v roce 1998.Nyní splácí náklady řízení a soudní poplatky.Úhrady zasílány prostřednictvím exekutorského úřadu. | A.IV.6. | 0.00 |
Neuhrazené faktury od odběratelů ve lhůtě splatnosti.Opravné položky k neuhrazeným pohledávkám jsou vytvořeny ve výši 553 218,50. | B.II.1. | 0.00 |
Zaplacené provozní zálohy na energie. | B.II.4. | 0.00 |
Náklady příštích období.Jedná se o vyfakturované služby,časopisy,týkající se nákladů v roce 2014. | B.II.29. | 0.00 |
Jedná se o tvorbu dohadné položky k neinvestičnímu transferu projektu VLED 365 155,- a projekt Šablony 1 140 121,-,projekt praxe 627031,08 a mzdám UZ 33 353. | B.II.31. | 0.00 |
Dle metodického pokynu pro příspěvkové organizace zřízené Olomouckým krajem k aplikaci ČÚS č.708-Odpisování dlouhodobého majetku,byl majetek pořízený v minulosti z transferu a účtován na účet 401 převeden v hodnotě neodepsané části dotace na syntetický účet 403.Následně bude účetní jednotka postupovat v souladu s bodem 8.3ČÚS. | C.I.3. | 0.00 |
Do rezervního fondu převedena částka 5 689 868,26 kč z HV 2013. Fond čerpán na posílení investičního fondu ve výši 306765,-rekonstrukce jídelny,237 135,-pořízení traktoru pro pěstební činnost.Ostatníčerpání 208 062,50. | C.II.3. | 0.00 |
Rezervní fond z jiných titulů tvoří nevyčerpaná dotace na projekty EU VLED 4942,20 Šablony 2630,- | C.II.4. | 0.00 |
Investiční fond čepán ve výši 1 156 200,- kč-pořízení traktoru pro pěstební činnost,na jehož úhradu byl posílen investiční fond částkou 237 135,- kč z rezervního fondu.Do investičního fondu převedena částka 306 765,- kč z rezervního fondu na rekonstrukci jídelny.Čerpaná částka na rekonstrukci jídelny 622 802,85 kč.Nařízené odvody zřizovateli 664 400,- kč/odpisy/ | C.II.5. | 0.00 |
Hospodářský výsledek za rok 2013 rozdělen na základě schválení Rady KÚ Olomouc. UR 42/9/2014.Informace o schválení účetní závěrky za rok 2013 byla do CSÚIS zaslána 27.6.2014. | C.III.2. | 0.00 |
Transferový podíl ve výši 66 492,- zůstane jako nerozdělený výsledek hospodaření na účtu 432- dle rozhodnutí zastupitelstva ze dne 20.6.2014 UZ/11/12/214 | C.III.3. | 0.00 |
Rezerva na pěstební činnost dle zákona 593/1992 Sb.,o rezervách,vytvořena na zalesnění ploch,vykácených z důvodu kalamitní těžby porostů napadených kůrovcem. | D.I.1. | 0.00 |
Přijeté zálohy na čipy,sloužící studentům ke vstupu do školy. | D.II.4. | 0.00 |
Přijaté dlouhodobé zálohy na projekty spolufinancované EU.Projekt Vled 365 155,- projekt Šablony 1 140 121,-. | D.II.9. | 0.00 |
Jedná se o dodavatelské faktury za září s datem splatnosti říjen 2014. | D.III.5. | 0.00 |
Mzdy zaměstnanců za měsíc červen ,vyplacené v červenci | D.III.10. | 0.00 |
Zůstatek účtu 343 DPH je tvořen částkou k odvodu 364 827,- a nárokem na odpočet z faktur přijatých v červenci se zdaň.plněním 1červen 24 617,50 | D.III.17. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Opravy a údržba jsou prováděny dle potřeby. | A.I.1. | 0.00 |
Položka u spotřeby energií by měla být i v letošním roce srovnatelná s loňským rokem. | A.I.2. | 0.00 |
Opravy a údržba se nadále provádí jen v nezbytných případech,tak aby nedocházelo k havarijním stavům. | A.I.8. | 0.00 |
Finanční prostředky se organizace snaží využívat co nejhospodárněji. | A.I.12. | 0.00 |
Příjem z prodeje vlastních výrobků tvoří v doplňkové činnosti hospodaření v lesích.Jedná se hlavně o prodej surového dřeva z kalamitních těžeb. | B.I.1. | 0.00 |
Tržby v hlavní činnosti tvoří příjmy za stravování a ubytování studentů. | B.I.2. | 0.00 |
Výnosy z pronájmu služebních bytů jsou dále používány na opravy těchto bytů. | B.I.3. | 0.00 |
Výnosy z prodaného zboží z provozování školní kantýny. | B.I.4. | 0.00 |
Jedná se o prodej materiálu ze skladu MTZ školního polesí,a prodej čipů studentům. | B.I.12. | 0.00 |
Na ostatních výnosech je zaúčtován lyžařský výcvik,částečně hrazený studenty,pojistné náhrady. | B.I.17. | 0.00 |
Tato položka zahrnuje zaúčtované přijaté dotace na provoz,odpisy,mzdy a projekty. | B.IV.2. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 369625.49 |
F.II. Tvorba fondu | 2233674.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1689774.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 543900.00 |
F.III. Čerpání fondu | 2443402.85 |
1. Financování investičních výdajů | 1779002.85 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 664400.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 159896.64 |