A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Národní knihovna jako účetní jednotka nemá žádnou informaci o tom, že u ní nastává skutečnost, která by ji omezovala nebo zabraňovala v její činnosti. Z tohoto důvodu nenastala povinnost použít účetní metody způsobem tomu odpovídajícím. Účetní jednotce není známo, že by ve sledovaném účetním období měla ukončit činnost. |
A.2. |
---|
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Národní knihovna se neodchýlila při uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty od vyhlášky č. 410/2009 Sb., jak vyplývá ze změn provedených vyhláškami č. 435/2010 Sb., č. 403/2011 Sb., č. 436/2011 Sb., č. 460/2012 Sb., č. 473/2013 Sb. |
A.3. |
---|
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Národní knihovna jako vybraná účetní jednotka postupovala při účtování v období 1.1.2014 až 30.9.2014 a při sestavování mezitimní účetní závěrky v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů vyhláškou č. 410/2009 Sb., v aktuálním znění se zákonem č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech, českými účetními standardy pro účetní jednotky, které účtují podle vyhlášky č. 410/2009 Sb. a dalšími předpisy v aktualizovaném znění pro státní příspěvkové organizace a uplatňovala účetní metody stanovené těmito předpisy. Při účtování zásob používá Národní knihovna způsob B. Majetek je účetně odepisován podle odpisového plánu schváleného zřizovatelem. Při přepočtu cizích měn na měnu českou postupuje Národní knihovna v souladu s novelou zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví § 24, odst. 7 a používá v uvedeném období pevný kurz (kurz devizového trhu ČNB vyhlášený k prvnímu dni období, pro které je pevný kurz používán). Informace o stavu účtových skupin 90- 99 v knize podrozvahových účtů je uvedena v příloze - tabulka A.4. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 11918173.83 | 9313347.12 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 11918173.83 | 9313347.12 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 3247224.14 | 3247224.14 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 3247224.14 | 3247224.14 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 665736216.85 | 606679788.14 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 442288512.35 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 223364600.00 | 606596683.64 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 83104.50 | 83104.50 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 3987746.00 | 3987746.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 3987746.00 | 3987746.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 13639159.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 8621159.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 5018000.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 663274709.82 | 615252613.40 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
| A.II.8. | 305878216.74 |
Stav na účtu 042 - nedokončený dlouhodobý hmotný majetek je ve výši 305 878 216,74 Kč. Na účtu byl zaúčtován nově pořízený majetek v hodnotě 31 401 586 Kč z akce č. 134V123000007 - Revitalizace Klementina II. etapa, z akce č. 134V123000009 CDH Mobiliář byl pořízen majetek ve výši 587 223 Kč, z akce č. 134V123000006 Rekonstrukce stávající budovy CDH majetek ve výši 601 370 Kč, dále majetek pořízený z FRM ve výši 5 378 744,50 Kč, NDK akce 234V117000004 ve výši 1 776 122,70 Kč. Zařazen do užívání byl majetek z projektu NAKI Průzkum, konzervace a péče o novodobé knihovní fondy - materiály a technologie - jedná se o přístroje v hodnotě 4 459 020,12 Kč, z akce 134V123000009 CDH Mobiliář byl zařazen majetek ve výši 582 383 Kč a z FRM byl zařazen majetek v hodnotě 1 474 173,12 Kč. | A.II.8. | 0 |
| C.I.3. | 1765426.10 |
Je zde zaúčtováno snížení o částku 2 880 Kč . Jedná se o proúčtované odpisy k zařazenému odpisovanému majetku, který byl pořízen z investičního transferu. | C.I.3. | 0 |
| D.III.12. | 3103208.00 |
Splatné závazky na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti se vztahují k výplatě mezd za měsíc září 2014. Ve stanoveném termínu byly odvedeny na bankovní účet příslušné instituce. | D.III.12. | 0 |
| D.III.13. | 1965353.00 |
Splatné závazky z veřejného zdravotního pojištění se vztahují k výplatě mezd za měsíc září 2014.Ve stanoveném termínu byly odvedeny na bankovní účty příslušných pojišťoven. | D.III.13. | 0 |
| D.III.14. | 2803.00 |
Splatné závazky na důchodové spoření se vztahují k výplatě mezd za měsíc září 2014. Ve stanoveném termínu byly odvedeny na bankovní účet příslušné instituce. | D.III.14. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
| A.I.1. | 12338123.73 |
Spotřeba materiálu - Kromě běžných materiálových nákladů - spotřební materiál, PHM jsou na tomto účtu zaúčtovány prostředky poskytnuté na akvizici knihovních dokumentů. Prostředky FRM jako doplňkového zdroje financování pořízení majetku byly použity ve výši 24 799,62 Kč. | A.I.1. | 0 |
| A.I.2. | 10826685.35 |
Spotřeba energie tvoří 52% z celkových rozpočtovaných nákladů. | A.I.2. | 0 |
| A.I.8. | 7444665.01 |
Náklady za 3. čtvrtletí 2014 na opravy a údržbu tvoří z celkových rozpočtovaných nákladů 90% . Byly použity prostředky fondu reprodukce majetku ve výši 5 312 584,09 Kč. | A.I.8. | 0 |
| A.I.9. | 1962753.95 |
Cestovné tvoří z celkových rozpočtovaných nákladů 68%. | A.I.9. | 0 |
| A.I.10. | 176446.15 |
Náklady na reprezentaci tvoří 41 % z celkových rozpočtovaných nákladů. | A.I.10. | 0 |
| A.I.12. | 81236341.63 |
Ostatní služby - čerpání ovlivnily provozní náklady sekce Digitalizace a technologie NK ve výši 9 559 797,39 Kč, plnění poskytnutá podle smlouvy o poskytování služeb systémového integrátora předmět fakturace nadstandardní servisní podpora a rozvoj projektu Vytvoření Národní digitální knihovny. Dále je zaúčtována částka 15 960 942,50 Kč za služby z projektu MŠMT LR 1308, účelové prostředky a dotace od cizích. | A.I.12. | 0 |
| A.I.13. | 98131129.00 |
Mzdové náklady jsou z ročních rozpočtovaných nákladů čerpány na 75%. | A.I.13. | 0 |
| A.I.14. | 32299583.00 |
Prostředky na zákonné sociální pojištění byly čerpány v souladu s platnými předpisy. | A.I.14. | 0 |
| A.I.28. | 30751280.00 |
Odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku jsou účtovány dle odpisového plánu schváleného zřizovatelem. | A.I.28. | 0 |
| B.I.1. | 152415.49 |
Výnosy z prodeje vlastních výrobků (zejména publikace) jsou k 30.9.2014 splněny z pohledu ročního rozpočtu na 34 %. | B.I.1. | 0 |
| B.I.2. | 3609451.58 |
Výnosy z prodeje služeb jsou k 30.9.2014 splněny z pohledu ročního rozpočtu na 76%. | B.I.2. | 0 |
| B.I.3. | 8387053.37 |
Výnosy z pronájmu jsou dosud splněny na 76%. | B.I.3. | 0 |
| B.I.16. | 6056138.30 |
Čerpání fondů - použití fondu reprodukce majetku jako doplňkového zdroje financování je zaúčtováno ve výši 6 056 138,30 Kč. Ostatní fondy použity nebyly. | B.I.16. | 0 |
| B.I.17. | 4017380.03 |
Výši ostatních výnosů z činnosti ovlivnily příjmy ze spoluúčasti na projektu MŠMT LR 1308 ve výši Kč 3 926 000. | B.I.17. | 0 |
Položka | Běžné období |
---|
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 4271031.05 |
C.II. Tvorba fondu | 2356700.83 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 135107.02 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 2161593.81 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | |
6. Peněžní dary - účelové | 60000.00 |
7. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | 0.00 |
C.III. Čerpání fondu | 787174.59 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 621521.59 |
6. Peněžní dary - účelové | 165653.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
C.IV. Konečný stav fondu | 5840557.29 |
Položka | Běžné období |
---|
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 36649912.42 |
E.II. Tvorba fondu | 21565399.00 |
1. Zlepšený hospodářský výsledek | 0.00 |
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 21565399.00 |
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
4. Peněžní dary | 0.00 |
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním | 0.00 |
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
8. Ostatní | 0.00 |
E.III. Čerpání fondu | 13291210.80 |
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 7235072.50 |
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku | 6056138.30 |
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku | 0.00 |
4. Úhrada přijatých úvěrů | 0.00 |
E.IV. Konečný stav fondu | 44924100.62 |
Číslo položky | Název položky | Účetní období |
---|
Běžné | Minulé |
---|
A. | PENĚŽNÍ TOKY Z PROVOZNÍ ČINNOSTI | 47401736.47 | 0.00 |
A.1. | PŘÍJMY CELKEM | 340251291.70 | 0.00 |
A.1.I. | Příjmy z daní | 0.00 | 0.00 |
A.1.II. | Příjmy ze sociálních příspěvků | 0.00 | 0.00 |
A.1.III. | Příjmy z transferů | 322523070.88 | 0.00 |
A.1.III.1. | Příjmy z transferů od zahraničních vlád - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.1.III.2. | Příjmy z transferů od zahraničních vlád - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.1.III.3. | Příjmy z transferů od mezinárodních organizací - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.1.III.4. | Příjmy z transferů od mezinárodních organizací - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.1.III.5. | Příjmy z transferů od institucí vládního sektoru - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.1.III.6. | Příjmy z transferů od institucí vládního sektoru - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV. | Jiné příjmy z provozní činnosti | 17728220.82 | 0.00 |
A.1.IV.1. | Úroky | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.2. | Podíly na zisku | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.3. | Nájemné | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.4. | Jiné příjmy z vlastnictví | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.5. | Uskutečněný prodej zboží a služeb na tržním principu | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.6. | Správní poplatky | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.7. | Jiné příjmy z prodeje zboží a služeb | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.8. | Pokuty, penále a propadnutí | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.9. | Dary - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.10. | Dary - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.11. | Ostatní příjmy | 0.00 | 0.00 |
A.2. | VÝDAJE CELKEM | 292849555.23 | 0.00 |
A.2.V. | Výdaje na náhrady zaměstnancům | 93384640.84 | 0.00 |
A.2.V.1. | Mzdy a platy peněžní | 0.00 | 0.00 |
A.2.V.2. | Zboží a služby poskytované zaměstnancům | 0.00 | 0.00 |
A.2.V.3. | Sociální příspěvky | 0.00 | 0.00 |
A.2.VI. | Výdaje na nákupy zboží a služeb | 199464914.39 | 0.00 |
A.2.VII. | Výdaje na úroky | 0.00 | 0.00 |
A.2.VII.1. | Výdaje na úroky institucím vládního sektoru | 0.00 | 0.00 |
A.2.VII.2. | Ostatní výdaje na úroky | 0.00 | 0.00 |
A.2.VIII. | Výdaje na transfery podnikatelským subjektům jiné než investiční | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX. | Výdaje na transfery | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX.1. | Výdaje na transfery zahraničním vládám - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX.2. | Výdaje na transfery zahraničním vládám - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX.3. | Výdaje na transfery mezinárodním organizacím - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX.4. | Výdaje na transfery mezinárodním organizacím - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX.5. | Výdaje na transfery jednotkám vládního sektoru - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX.6. | Výdaje na transfery jednotkám vládního sektoru - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.2.X. | Výdaje na sociální dávky | 0.00 | 0.00 |
A.2.X.1. | Dávky sociálního zabezpečení | 0.00 | 0.00 |
A.2.X.2. | Dávky sociální pomoci | 0.00 | 0.00 |
A.2.X.3. | Sociální dávky zaměstnavatelů | 0.00 | 0.00 |
A.2.XI. | Jiné výdaje z provozní činnosti | 0.00 | 0.00 |
A.2.XI.1. | Podíly na zisku | 0.00 | 0.00 |
A.2.XI.2. | Nájemné | 0.00 | 0.00 |
A.2.XI.3. | Ostatní výdaje - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.2.XI.4. | Ostatní výdaje - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
B. | PENĚŽNÍ TOKY Z INVESTIC DO NEFINANČNÍCH AKTIV | 32847328.20 | 0.00 |
B.1. | Nákupy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku | 33127168.20 | 0.00 |
B.1.I. | Kulturní předměty | 0.00 | 0.00 |
B.1.II. | Pozemky, ložiska nerostů a emisní povolenky | 0.00 | 0.00 |
B.1.III. | Ostatní nákupy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku | 33127168.20 | 0.00 |
B.2. | Prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku | 279840.00 | 0.00 |
B.2.I. | Kulturní předměty | 0.00 | 0.00 |
B.2.II. | Pozemky, ložiska nerostů a emisní povolenky | 279840.00 | 0.00 |
B.2.III. | Ostatní prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku | 0.00 | 0.00 |
C. | SALDO Z NEFINANČNÍCH PENEŽNÍCH TOKŮ | 14554408.27 | 0.00 |
D. | PENĚŽNÍ TOKY Z FINANCOVÁNÍ | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Čistá změna finančních aktiv jiných než oběživo a depozita | 0.00 | 0.00 |
D.1.I. | Nákupy finančních aktiv jiných než oběživo a depozita (+) | 0.00 | 0.00 |
D.1.II. | Prodeje finančních aktiv jiných než oběživo a depozita (-) | 0.00 | 0.00 |
D.1.III. | Poskytnuté půjčky (+) | 0.00 | 0.00 |
D.1.IV. | Splátky poskytnutých půjček (-) | 0.00 | 0.00 |
D.2. | Čistá změna stavu přijatých půjček a vydaných dluhopisů | 0.00 | 0.00 |
D.2.I. | Přijaté půjčky (+) | 0.00 | 0.00 |
D.2.II. | Splátky přijatých půjček (-) | 0.00 | 0.00 |
D.2.III. | Vydané dluhopisy (+) | 0.00 | 0.00 |
D.2.IV. | Splátky vydaných dluhopisů (-) | 0.00 | 0.00 |
E. | Čistá změna oběživa a depozit (nárůst (+) / pokles (-)) | 14554408.27 | 0.00 |