Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 580478.34 | 574870.34 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 580478.34 | 574870.34 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | -38180.00 | -38180.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | -38180.00 | -38180.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 618658.34 | 613050.34 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
V průběhu roku 2013 došlo k pořízení licence na SW Programu Klasifikace ve výši Kč 13020,-. Za období 1-9/ 2014 nebyl pořízen žádný jiný nehmotný majetek. Nedošlo tedy ke změně zůstatku účtu 018. | A.II.4. | 31292.50 |
Účetní jednotka nemění pro rok 2014 hranici pro účtování drobného dlouhodobého majetku na systúčtováno na syntetické účty. Stále je zachována již daná hranice Kč 3.000,-. Pořízení takovéhoto majetku je nově od roku 2012 SÚ 558 / 321 (261,241) a dále pak jejich zařazení na účty 028/088. Drobný dlouhodobý majetek v hodnotě nižší Kč 3.000,- je účtován nejprve na 501 / 321 (261,241)a dále pak na účty v podrozvahové evidenci. | A.II.6. | 1437727.88 |
Jiné pohledávky - Neuhrazené školné,kurzovné. Jde o školné, kurzovné u dětí, které začnou ZUŠ navštěvovat od měsíce října 2014, dále školné jehož prodloužená lhůta na úhradu byla schválena ředitelem ZUŠ. | B.II.5. | 69620.00 |
348 - pohledávky za vybran.místními vlád.institucemi.Jedná se o zústatek přídělu na odpisy. | B.II.18. | 4000.00 |
388 - Dohadné účty aktivní. Jedná se o dohad výnosů na mzdy za I.až III.Q 2014. | B.II.27. | 2121750.00 |
244 - Termínovaný úče (spořící účet s 1 denní výpovědní lhůtou) - stav k 30.9.2014
| B.III.4. | 837448.79 |
Průběžný výsledek hospodaření 2014.Výsledek je tvořen z hlavní činnosti ve výši 274.219,32 Kč, a z vedlejší činnosti ve výši 79.679,- Kč zisku.Jeho výše je ovlivněna především předpisem školného a kurzovného na I.pol. 2015/2015. Do konce roku budou z těchto předpisů hrazeny provozní náklady, tudíž dojde k jeho postupnému snižování. | C.III.1. | 353898.32 |
321 - dodavatelé . Zůstatek účtu se skládá z faktur došlých na konci sledovaného období. | D.III.5. | 25420.00 |
331 - Zaměstnanci - jde o zůstatek mezd k výplatě za 9/2014. Vyplaceno 3.10.2014 | D.III.10. | 157855.00 |
336 - Odvod sociálního zabezpečení z mezd 9/2014. Uhrazeno 16.10.2014 | D.III.12. | 58890.00 |
337 - zdravotní pojištění z mezd 9/2014. Odvedeno 16.10.2014 | D.III.13. | 25920.00 |
374 - záloha na transféry - přímé mzdy za období 1-10/2014 v částce 2.308.000,-, dále jsme obdrželi zálohy na schválené projekty: 50 tis. projekt Vybavení ZUŠ, 20 tis. Violoncellový orchestr a 20 tis. projekt "Člověk a prostor" | D.III.34. | 2398000.00 |
378 - Ostatní krátkodobé závazky - předpis platby povinného pojištění mezd za III.Q 2014 a příděl do FKSP za 9/2014 | D.III.38. | 3820244.00 |
Účet 384 - výnosy příštích období. Jedná se o předepsané školné na I.pol. 2014/15 - část připadající na leden 2015 | D.III.36. | 79160.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Účet 501 - spotřeba kancelářských potřeb, materiálu pro zajištění hudebního oboru a hlavně výtvarného oboru.Navýšení této položky je zapříčiněno především zajištěním projektu "Člověk a prostor" | A.I.1. | 96323.06 |
512 - Cestovné . náklady na cestovné | A.I.9. | 21186.00 |
518 - náklady na ostatní služby (telefony,zpracování účetnictví,poštovné, revize elektrospotřebičů, výplata příležitostné činnosti porotců okr.kola soutěže) náklady na vedlejší hospodářskou činnost jsou vykazovány zlvášť ve výši 17.840,-. | A.I.12. | 105477.13 |
525 - Zákonné pojištění mezd- pojišťovna Kooperativa | A.I.15. | 6089.00 |
527 - příděl do FKSP 1 % z mezd | A.I.16. | 13873.00 |
528 - Jiné sociální náklady. lékařské prohlídky a vzdělávání pedagogů | A.I.17. | 8743.00 |
549-ostatní náklady z činnosti. Pojištění majetku ZUŠ pojistka Kooperativa | A.I.36. | 11196.00 |
602- výnosy školné: 619.680,- + výnosy kurzovné vedl.č. 163.732,- Kč | B.I.2. | 783412.00 |
603 - půjčovné | B.I.3. | 7470.00 |
649 - ostatní výnosy z činnosti Odsouhlasený inventurní rozdíl s pracovnicí FÚ na účtu 342 0200 . | B.I.17. | 251.00 |
662 - úroky z BÚ a spořícího účtu | B.II.2. | 2672.03 |
672-výnosy z transférů se skládají: 2.121.750 - mzdy, 18.000 - odpisy a 8.011,12 příspěvek na pořádní okres.kola soutěže, 30.000 - přípěvek na Města Velešín
| B.IV.2. | 2177761.12 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 438018.00 |
F.II. Tvorba fondu | 103513.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 21513.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 82000.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 80000.00 |
1. Financování investičních výdajů | 80000.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 461531.00 |