Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
V roce 2012 došlo k přejmenování organizace na Střední škola a Základní škola prof. Z. Matějčka k jiným organizačním změnám nedošlo. Od 1.1.2014 organizace přechází na účtování v plném rozsahu.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. došlo ke změnám v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkazu zisku a ztráty a jejich obsahovému vymezení. Počáteční stavy roku 2014 byly převedeny na základě převodového můstku k 1. 1. 2014, sestaveného v souladu s dannou vyhláškou.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Na základě rozhodnutí zřizovatele, Krajského úřadu Olomouc, vede naše příspěvková organizace účetnictví v plném rozsahu.

Použité způsoby oceňování:
- hmotný a nehmotný majetek, zásoby - pořizovací cenou
- pohledávky a závazky - jmenovitou hodnotou
- peněžní prostředky a ceniny - jejich jmenovitou hodnotou

Přehled podrozvahových účtů:
901 - DDNM do 7 tis. Kč
903 - DDHM 500 - 2000 Kč; knihy v UK;vysvědčení, sklad prádla, záclony a závěsy
992 - hotovostní záloha z Dětského domova Olomouc na školní potřeby žáků DD; hotovostní prostředky SRPŠ; bezbariérový přístup a zdvihací plošina (majetek Statutárního města Olomouce v užívání naší PO)

Časové rozlišení:
Náklady a výnosy jsou účtovány do období s nímž časově a věcně souvisí. Jedná se o náklady za spotřebu elektrické energie, plynu a spotřebu vody.

Účtování zásob - způsob B

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky3831001.193801101.17
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901272667.41268597.41
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9020.000.00
3.Ostatní majetek9033558333.783532503.76
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty939342.20940875.10
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva992939342.20940875.10
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9994770343.394741976.27

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti349981.00408373.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění150225.00175027.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Nenastaly žádné skutečnosti, které by souvisely s úč.závěrkou a finanční situací ÚJ mezi rozvahovým dnem a sestavením úč.závěrky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nenastaly žádné skutečnosti, které by souvisely s úč.závěrkou a finanční situací ÚJ mezi rozvahovým dnem a sestavením úč.závěrky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Nebyl uskutečněn žádný převod nemovitosti, netýká se naší organizace.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Zůstatky na fondech jsou finančně kryty.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.0069982.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti17505.0023340.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Pohledávky za odběrateli
311.00 1825,-Kč pronájem tělocvičny
B.II.1.0.00

účet 314:
Jedná se o poskytnuté zálohy na:
- předplatné, server 13.100,- Kč
-záloha voda 28.800,- Kč
záloha plyn 48.600,- Kč
B.II.4.0.00
účet 348: pohledávka za ÚSC provoz

B.II.18.0.00
Běžný účet 241 je analyticky členěn na:
241.10 - provozní účet 4 470 929,64 Kč
241.11 - Fond odměn 95 103,00 Kč
241.13 - Rezervní fond - VH 1 031 127,52 Kč
241.14 - Rezervní fond - dary 33 526,80 Kč
241.16 - FRIM 65 584,43 Kč
241.17 - projekt ze SR a ESF 386,28 Kč


Celkový stav účtu 241 5 694 657,49 Kč
B.III.9.0.00
účet 263:
Na účtu ceniny je zaúčtován nákup poštovních známek.
B.III.15.0.00
účet 324:
Jedná se o přijaté zálohy od žáků na úhradu obědů žáků.
D.III.7.0.00
účet 349:
Fin.vyrovnání UZ 33353 - odvod za 2014 byl splněn ve stanoveném termínu.
D.III.21.0.00
mat.na skladě - 2 662,00Kč toneryB.I.2.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
účet 501 (významnější položky):

-učebnice,uč. pomůcky 38 778,00 Kč
- materiál na úklid 21 136,00 Kč
- mat. na údržbu 145 293,00 Kč
-kanc.potř. 62 166,00 Kč
A.I.1.0.00
účet 502:
- spotřeba elektrické energie 33 651,00 Kč
- vodné, stočné a srážkovné 106 174,00 Kč
- spotřeba plynu 169 168,00 Kč
- doplň.činn. 4 500,00 Kč
A.I.2.0.00
účet 518 (jen významnější položky):
- výkony spojů 56 528 Kč
- odstranění odpadu 26 888 Kč
- doprava stravy 128 684 Kč
- inzerce, servis PC, nevýr. služby 115 808 Kč
- zpracování mezd 51 000,00 Kč
- strava žáků - internát (hrazeno žáky viz. účet 602) 80 906 Kč
- obědy žáků (hrazeno žáky viz. účet 602) 110 476 Kč
A.I.12.0.00
účet 525:
- zákonné pojištění při prac. úrazu a nem. z povolání za 3./II/2014.
A.I.15.0.00
účet 524:
- zákonné soc.poj. zaměstnanců
A.I.14.0.00
účet 602:
- ubytování žáků na internátu školy 7 140,00 Kč
- strava žáků - internát (hrazeno žáky viz. účet 518) 80 906,00 Kč
- obědy žáků školy (hrazeno žáky viz. účet 518) 110 476,00 Kč
B.I.2.0.00
účet 603 (hospodářská činnost):
- nájemné ze školních bytů 42 246,00 Kč
- nájemné za školní tělocvičnu 17 225,00 Kč
- ubytování internát 2 500,00 Kč
B.I.3.0.00
účet 672:

- neinvestiční transfer bez vypořádání: 2 101 000,- Kč
provozní prostředky za období 1-9/2014

- neinvestiční transfer s vypořádáním v běžném účetním období: 14 488 321,-Kč
prostředky na přímé výdaje za období 1-9/2014

- neinvestiční transfer s vypořádáním v běžném účetním období: 25 500,-Kč
prostředky na odpisy za období 1-9/2014

- transferový podíl odpisy v období 1-9/2014: 17 505,-Kč
není finančně krytý


celkem účet 672: 16 632 326,16 Kč
B.IV.2.0.00
Nevyčerpané prostředky projektu OPVKB.I.16.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.117069.80
A.II. Tvorba fondu104692.16
1. Základní příděl104692.16
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu122848.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování25976.00
3. Rekreace13360.00
4. Kultura, tělovýchova a sport67512.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary16000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu98913.96

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1393075.65
D.II. Tvorba fondu403643.67
1. Zlepšený výsledek hospodaření403643.67
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu732065.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady732065.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu1064654.32

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.60017.43
F.II. Tvorba fondu25767.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku25767.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu20200.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele20200.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu65584.43

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby11769983.5438780.0011731203.5411735325.54
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu11769983.5438780.0011731203.5411735325.54
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky4999574.300.004999574.304999574.30
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky766250.140.00766250.14766250.14
H.4.Zastavěná plocha949964.880.00949964.88949964.88
H.5.Ostatní pozemky3283359.280.003283359.283283359.28

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00