Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601764

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Organizace bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a nenastává u ní skutečnost, která by ji omezovala, nebo jí zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. Od 1. 1. 2014 došlo
ke změně vedení účetnictví, organizace vede účetnictví v plném rozsahu.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Vyhláška č. 410/2009 Sb. byla novelizována vyhláškou o účetnictví č. 403/2011Sb.a vyhláškou č. 473/2013.

A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní metody jsou popsány v jednotlivých vnitřních směrnicích. Organizace účtuje ve zjednodušené formě.V podrozvahové evidenci je na účtě 902 sledován drobný dlouhodobý majetek s cenou od 500,- Kč
do 2 000,- Kč. Na účtě 901 je sledován jiný drobný dlouhodobý majetek s cenou do 7 000,- Kč.
Na účtě 028 je sledován drobný dlouhodobý majetek s cenou od 7 000,- Kč do 60 000,- Kč. Organizace sestavila odpisový plán výši 1 465 000,- Kč.Směrnice k provádění doplňkové činnosti obsahují mimo jiné i metodiku tvorby cen. K jednotlivým pronájmům ( pronájem sportovní haly, učeben, nebytových prostor, nápojového automatu, tělocvičny, posilovny) jsou vypracovány kalkulace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601764

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky2616754.492583286.56
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901161881.50161881.50
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9022454872.992421405.06
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky1153.281153.28
1.Vyřazené pohledávky9111153.281153.28
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.0094479.06
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.0094479.06
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku49920.0049920.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96649920.0049920.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9992567987.772628998.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601764

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti304772.00400620.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění131718.00171706.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601764

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Účetní jednotka nezaznamenala ke konci rozvahového dne žádné neočekávané události, které by ovlivnily finanční pohled na organizaci.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Účetní jednotka ke konci rozvahohového dne nezaznamenala žádné nejisté situace nebo podmínky, které by existovaly ke konci rozvahového dne.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Vlastníkem majetku je Krajský úřad Ol. kraje, organizace o těchto zápisech neúčtuje.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Organizace má k 30.9.2014 finačně kryt investiční i rezervní fond.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601764

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601764

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti16092.0044700.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601764

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601764

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Organizace v období 1-9/2014

- zařadila do používání na účtě 028 - drobný dlouhodobý majetek ve výši
321 600,92 Kč.
Z provozních fin. prostředků prostředků byla pořízena čtečka čipů ve výši
9 680,- Kč, pila okružní ve výši 3 029,- Kč, tiskárna Toshiba 2505H ve výši
25 397,- Kč, mobilní tabule ve výši 4 922,30 Kč, tabule PREMUIM ve výši
3 615,30 Kč, světlo kulaté ve výši 2784,- Kč, modem ve výši 4 028,- Kč.
4 703,- Kč, DVD
4 703,- Kč, DVD
5 441,- Kč, DVD


Z projektu Comenius byl pořízen dr. dl. majetek ve výši 149 739,62 Kč.
- digitální kompakt,2 kusy, cena za kus 9 9902,-Kč
- světlo, 2 kusy, cena za kus 6 390,- Kč
- brašna, 3 390,- Kč
- digitální zrcadlovka, 32 886,- Kč
- držák pro fotoaparát, 4 690,- Kč
- pevný disk, 2 kusy, cena za kus 2 012,23 Kč
- projekční plátno, 4 06076 Kč
- projektor, 39 920,53 Kč
- notebook, 28 007,87 Kč

Z projektu EUPŠ(reg.číslo projektu: CZ.1.07/1.5.00/34.0218) byl pořízen majetek ve výši 118 405,70 Kč.
- čtečka čárových kódů, 3 630,- Kč
- dataprojektor, 28 435,- Kč
- mobilní projekční plátno, 2 699,50 Kč
- televizor, 17 188,- kč
- TV držák, 2 588,20 Kč
- popítač + mopnitor, 16 927,90 Kč
- počítač + monitor, 16 274,50 Kč
- počítač + monitor, 28 435,- Kč
- externí disk, 2 227,60 Kč

K 30. 9. 2014 byl vyřazen drobný dlouhodobý majetek ve výši 15 758,- Kč.
- koberec ve výši 11 448,- Kč
- tabule ve výši 4 310,- Kč

zařadila do používání na účtě 022- Samostatné movité věci majetek koppírovací stroj Toshiba ve výši 66 650,- Kč.
- vyřadila na účtě 022- Samostatné movité věci majetek, 6 kusů počítačů ve výši 70 902,- Kč.

Pohledávky po lhůtě splatnosti jsou k 30.9.2014 ve výši 4 189,- Kč. Organizace neeviduje pohledávky po lhůě splatnosti, které jsou více jak 90 dní. Opravné položky k pohledávkám netvořila.
A.II.1.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601764

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Organizace vykazuje k 30.9. 2014 hospodářský výsledek zisk ve výši 66 642,83 Kč. V hlavní činnosti je zisk ve výši 24 029,42 Kč a v doplňkové činnosti je zisk ve výši 42 613,41. Zisk v hlavní činnosti ve výši 7 937,42 Kč vznikl z mimorozpočtových příjmů, jako jsou příjmy za studijní průkazy, čipy, vystavené druhopisy vysvědčení. Zisk ve výši 16 092,- Kč je tvořen transferovým podílem(odpisy).

Poskytnuté dotace:

UZ 33353- Dotace
na přímé náklady na rok 2014: 17 061 100,- Kč. Vyčerpaná dotace je 12 179 772,81 Kč.
Na účet 672 bylo zaúčtováno 8 096 298,45 Kč,tato částka se rovná skutečným nákladům, které jsou zaúčtované dle UZ 33353.

UZ 00020- Dotace na provoz na rok 2014:2 830 000,- Kč. Na účet 672 bylo zaúčtováno 1 481 501,37 Kč, tato částka skučným nákladům,které jsou zaúčtované dle UZ 20.

UZ 00006- Dotace na odpisy 1 465 000,- Kč. Odpisy v hlavní činnosti jsou zaúčtovány do nákladů ve výši 1 132 246,90 Kč.

Projekt Ecce Homo, reg. číslo projektu:CZ.1007/1.5.00/34.0218: čerpání za rok za období 1-6/2014 je ve výši 624 551,80 Kč. Na účet 672 bylo zúčtováno
624 551,80 Kč.

Projekt CAD- počítačem podporované technické kreslení do škol,registrační číslo projektu CZ.1.07/1.1.26/02.0091: čerpání za ob období 1-9/2014 je 239 786,48 Kč. Na účet 649 bylo zaúčtováno 239 786,48 Kč.

Projekt Comenius: Čerpání za období 1-9/2014 bylo ve výši 359 504,79 Kč. Na účtě 649 bylo zaúčtováno 359 504,79 Kč.

Projekt Moderní učitel, reg. číslo projektu CZ.1.07/1.3.00/51.0041: Čerpání za období září 2014 je 8 477,20 Kč. Na účet 649 bylo zaúčtováno 8 477,20 Kč.

Přijaté dary v roce 2014:

1) Darovací smlouva, Občanské sdružení Život dětem, Praha, finanční dar pro potřeby školy, na nákup učebních pomůcek ve výši 4 953,- Kč.
Číslo darovací DS - 6513141.

2) Smlouva o poskytnutí daru, Město Šternberk, finanční dar 4 000,- Kč. Finační dar je je určen na uspořádání vánočního turnaje v malé kopané a florbalu.

Vlastní zdroje financování- účet 602- Příjmy hlavní činnosti- 633 121,- Kč - jedná se převážně o přijaté prostředky na akce pořádané školou v hlavní činnosti a na použití financování těchto akcí(školní exkruze, lyžařské kurzy).

Na účtu 648 - čerpání fondů- je proúčtováno použití rezervního fondu ve výši
16 609,- Kč
- nákup učebních pomůcek, finanční dar Obecně prospěšné spol. rodičů a příznivců Gymnázia Šternberk ve výši 112 454,- Kč
- finanční dar - Občanské sdružení Život dětem, Praha ve výši 4 953,- Kč

Na účtu 649 - ostatní výnosy- je proúčtován 609 480,47 Kč.
z toho:
- zúčtování projektu CAD - 239 786,48 Kč
- zúčtování projektu Comenius - 359 504,79 Kč
- zúčtování projektu Moderní učitel - 8 477,20 Kč
- ostatní výnosy ve výši 1 712,- Kč

Doplňková činnost
Zisk v doplňkové činnosti je 42 613,41 Kč. Ve zřizovací listině je naší doplňkovou činností pořádání kurzů, pronájmy a kopírovací služby. V doplňkové činnosti probíhá v roce 2014 jazykový kurz angličtiny. Kopírovací služby jsou využívány předším studenty gamnázia. Pronájmy v doplňkové činnosti jsou- pronájem sportovní haly, pronájem bufetu a malého skladu ve sportovní hale, pronájem tělocvičny, posilovny, učeben, pronájem nebytového prostoru, pronájem majetku T-mobile, pronájem nápojového automatu. Postupy účtování a kalkulace jsou součástí směrnice k provádění dolňkové činnosti.Výnosy a náklady spojené s prováděním prací a služeb v dop. činnosti se sleduje odděleně od nákladů a výnosů v hlavní činnosti. Za tím účelem je zřízen analytický účet pro dopl. činnost.Číslo analytického účtu je 60 až 99.














A.III.1.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601764

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.242038.72
A.II. Tvorba fondu92782.00
1. Základní příděl92782.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu88577.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování20096.00
3. Rekreace51322.00
4. Kultura, tělovýchova a sport16214.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu945.00
A.IV. Konečný stav fondu246243.72

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1127026.96
D.II. Tvorba fondu68228.16
1. Zlepšený výsledek hospodaření59275.16
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové8953.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu962085.33
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání962085.33
D.IV. Konečný stav fondu233169.79

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601764

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.152290.77
F.II. Tvorba fondu1195298.90
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1195298.90
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu939500.00
1. Financování investičních výdajů66550.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele872950.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu408089.67

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601764

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby79889975.4918921347.4960968628.0062013496.90
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu79220037.8418592895.7660627142.080.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.0061668992.98
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby669937.65328451.73341485.92344503.92

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601764

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky277728.400.00277728.40277728.40
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha275002.900.00275002.90275002.90
H.5.Ostatní pozemky2725.500.002725.502725.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601764

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601764

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00