Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 3303.00 | 3303.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 3303.00 | 3303.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 1367500.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 1367500.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 14932997.25 | 8324014.40 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 14932997.25 | 8324014.40 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -13562194.25 | -8320711.40 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Na účtu 018/00 je evidován software do 60tis.Kč - neodepisovaný. Programové vybavení MÚZO Praha s.r.o. a VIS Plzeň s.r.o. | A.I.5. | 58645.60 |
Na účtu 021/00 je evidován majetek zahradní altán ve výši 82 392,- Kč . Na účtu 081/00 oprávky ve výši 50 933,- Kč | A.II.3. | 82392.00 |
Na účtu 022/** je evidován majetek odepisovaný - kuchyňská digestoř ve výši 160 335,- Kč , konvektomat ŠJ ve výši 226 720,20Kč a termoport ŠJ ve výši 52 669,90Kč,herní prvky ve výši 659 667,90Kč,herní prvky MŠ Nerudova 799 865,-Kč,Intraktivní tabule 44 580,- Kč,Konvektomat 280 236,- Kč. Na účtu 082/** jsou zachyceny oprávky ve výši 639 134,- Kč. | A.II.4. | 2224074.00 |
Na účtu 028/** je evidovám DDHM ve výši 4 828 826,01, Oprávky 088 jsou ve stejné výši | A.II.6. | 4828826.01 |
Na účtu 112/00 Materiál na skladě je zachycen stav potravinových zásob ŠJ dle zaúčtování a inventury k 30.09.2014. | B.I.2. | 39514.91 |
Na účtu 314/02 - zálohy - plyn ŠJ. 6 620,- Kč na účtu 314/03- zálohy el. energie - Nerudova 5 100,- Kč Na účtu 314/00 - záloha na opravy - Jeremenkova 30 000,- Kč | B.II.4. | 41720.00 |
Pohledávky z hlavní činnosti: 315/00 dlužné školné ve výši 11 390,- Bude inkasováno v příštím období v hotovosti 315/01 dlužné stravné ve vyši 128 700,-Kč | B.II.5. | 139190.00 |
Předpis stravné za 9/2014 - 9 416,- zaměstnanci - vyúčtování v příštím období Stálá záloha ŠJ + MŠ Jeremenkova 2 700,- Kč | B.II.9. | 12116.00 |
Účet 348/00 - Dotace od zřizovatele Předpis 2014 : 2 212 000,-Kč příspěvek na 1 -3.Q/2014 : 1 659 000,-Kč KS 553 000,- Kč | B.II.18. | 553000.00 |
Časové rozlišení - předpis, ve výši skutečně vykázaných nákladů k 30.9.2014 388/00 | B.II.31. | 6017939.00 |
BÚ u ČS 241/00 MŠ - 1 731 167,56 Kč 241/01 MŠ ŠJ - 3 096,40 Kč 241/11 prostředky na krytí Fondu odměn - 168 375,- Kč 241/12 prostředky na krytí RF 413 - 196 148,95 Kč 241/14 prostředky na krytí FRM 416 - 257 068,05 Kč | B.III.9. | 2355855.96 |
Výše účtu FKSP 243/00 dle BV účtu ČS k 30.9.2014 | B.III.10. | 39535.02 |
4 ks pošt. známek za 10,- kč - Jeremenkova MŠ 12 ks pošt. známek za 13,- Kč - Nerudova MŠ | B.III.15. | 196.00 |
Na účtu 261/00 Pokladna je zachycena hotovost,která souhlasí se stavem pokladní hotovosti k 30.9.2014. | B.III.17. | 13029.00 |
Účet 401/** zachycuje odepisovaný majetek účetní jednotky ve výši 31 459,- Kč + s převodem z účtu oběžných aktiv ve výši 28 075,- Kč. Herní prvky pořízené z dotací od zřizovatele va výši 477 022,- Kč/ MŠ Jeremenkova/ , Interaktivní tabule - 43 094,- Kč Herní prvky pořízené z dotací od zřizovatele - 786 534,- Kč /MŠ Nerudova/, Konvektomat ŠJ - 278 290,-Kč | C.I.1. | 1644474.00 |
Fond odměn - vytvořen ze zlepšeného HV 2013,schváleno zřizovatelem. | C.II.1. | 168375.00 |
Fond FKSP 412/** 36 585,02 Kč BÚ FKSP 243/00 39 535,02 Kč rozdíl 2 950,- Kč Okruh FKSP doložen rozdíl Odvod 1% z mezd : 4 766, ,- Kč příspěvek na stravné:- 4 716,- Kč životní výroči: - 3 000,- Kč Celkem: 2 950,- Kč | C.II.2. | 36585.02 |
413 - účet Rezervního fondu vytvořen ze zlepšeného hospodářského výsledku 2013 po schválení zřizovatelem a je plně pokryt finančními prostředky BÚ 241/12. | C.II.3. | 196148.95 |
Účet 416//** je navýšen o odpisy za 3.Q/2014 v souladu s odpisovým plánem organizace a je plně pokryt prostředky na BÚ 241/14. | C.II.5. | 257068.05 |
Na účtu 321/** Dodavatelé jsou zachyceny závazky do lhůty splatnosti.Závazky po lhůtě splatnosti nejsou. | D.III.5. | 120576.14 |
Stav účtu 331/00 odpovídá předpisu mezd za 9/2014. | D.III.10. | 396285.00 |
Na účtech 336/** je zachycena výše odvodu OSSZ za období 9/2014. | D.III.12. | 150144.00 |
Na účtech 337 ja zachycena výše odvodu - ZP 9/2014 | D.III.13. | 64456.00 |
Daň z příjmů splatná v 10/2014. | D.III.16. | 35020.00 |
Dotace na provoz na 1-9. 2014 1 659 000,- Kč | D.III.36. | 553000.00 |
Dohadné položky energií dle záloh: Plyn ŠJ 6 620,- El. en. Nerudova 5 100,- | D.III.37. | 11720.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Na účtu 501/** jsou zachyceny náklady spotřeby materiálu v souladu s náklady plánovanými. | A.I.1. | 810895.29 |
Na účtu 502/** jsou zachyceny náklady na spotřebu energie - elektřina,voda,plyn za 1 - 9 2014 | A.I.2. | 442890.51 |
Na účti 511/** jsou zachyceny náklady na opravy zařízení za 1-9/2014 | A.I.8. | 186129.50 |
Účet 518/** zachycuje výši nákladů na spotřebované služby v souladu s náklady plánovanými. | A.I.12. | 860962.65 |
Účet 521/** Vyúčtované mzdové náklady včetně náhrad za 1-9 /2014. 4 446 924,- Kč - Platy ze SR 13 152,- Kč - náhrady NP 35 158,- Kč - Dohody hrazené z provozních nákladů | A.I.13. | 4495234.00 |
Účet 524/** vyúčtované náklady na zdravotní a sociální pojištění zaměstnanců za 1-9 / 2014. | A.I.14. | 1519309.00 |
Účet 525/** pojištění osob a majetku KOOPERATIVA v souladu s plánem. | A.I.15. | 18315.00 |
Účet 527/00 zákonný1% odvod z mezd a náhrad hrazených ze SR: 44 568,- Kč 527/02 příspěvek na stravné z FKSP: 28 578,- Kč 527/01 Ochranné pomůcky : 2 920,97 Kč 527/03 Školení : 10 600,- Kč | A.I.16. | 86666.97 |
551/** zúčtované odpisy v souladu se schváleným odpisovým plánem na 1 - 9/2014. | A.I.28. | 130031.00 |
Účet 549/** - pojištění rizik TREND KOOPERATIVA,technické zhodnocení | A.I.36. | 33461.34 |
Na účtu 602/** jsou zachyceny výnosy z hlavní činnosti. 602/00 - tržba za školné MŠ - 401 070,- Kč 602/** - tržba za stravné - 859 995.- Kč ,- Kč | B.I.2. | 1261065.00 |
Účet 662/00 - úroky z bankovních účtů ČS | B.II.2. | 1380.99 |
Na účtu 672/** jsou zachyceny výnosy z transferů. 672/00 - dotace od zřizovatele na 1-9/ /2014 dle schváleného rozpočtu ve výši 1 659 000,- Kč 672/01 - dotace na přímé náklady ze SR na 1-9/2014 ve výši Kč 6 017 939,- Kč. | B.IV.2. | 7676939.00 |
Výsledek hospodaření za 1-9 /2014 Výše hospodářského výsledku je způsobena úsporou energiií za měsíce 7+8/2014 - prázdniny. | C.1. | 348551.73 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 127037.05 |
F.II. Tvorba fondu | 1211031.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 130031.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 1081000.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1081000.00 |
1. Financování investičních výdajů | 1080101.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 899.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 257068.05 |