A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Neočekává se ukončení či omezení činnosti účetní jednotky. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Došlo kdílčím změnám v názvech a obsahovém vymezení některých účtů dle vyhlášky č. 460/2012 Sb., kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb. Od 1.1. 2013 byly vydány nové standardy č. 709 a č. 710. Nové předpisy nemají vliv na vedení účetnictví a na konkrétní účetní postupy užívané účetní jednotkou, k výrazným změnám oproti předchozímu roku nedošlo. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Městys provádí odpisování na základě odpisového plánu prostřednictvím rovnoměrných odpisů - jedenkrát za rok. Účetní jednotka účtuje o zásobách způsobem B. Příspěvková organizace vede na základě rozhodnutí zřizovatele účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Na podrozvahových účtech městys eviduje : - SÚ 901 DDNM do 7.000,- Kč ve výši 26.514,30 Kč. - SÚ 902 DDHM do 3.000,- Kč ve výši 620.069,36 Kč, tento majetek je pod hranicí dle vnitřní směrnice o majetku. - SÚ 903 majetek městyse, který byl svěřen Příspěvkové organizaci Základní škola a Mateřská škola Doubravník do správy dle dodatku ke Zřizovací listině ve výši 1.249.450,12 Kč. - SÚ 942 jsou vedeny krátkodobé podmíněná pohledávky za podporou ze SFŽP, FS na Separaci a svoz bioodpadů a Vybavení kompostárny ve výši 2.633.941,- Kč. - SÚ 992 je veden cizí majetek ve výpůjčce (E-dokomenty-TRIADA) ve výši 3.999,-,zápůjčka 2 ks audioprůvodců z DSO Tišnovsko ve výši 48.000,- Kč. Městys přeceňuje reálnou hodnotou na hranici významnosti ve výši 500.000,- Kč. Městys Doubravník si stanovil hladinu významnosti pro účtování věcných břemen na účtu 029 - Ostatní dlouhodobý majetek ve výši 40.000,- Kč. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 1896033.78 | 1898172.25 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 26514.30 | 31997.50 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 620069.36 | 616724.63 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 1249450.12 | 1249450.12 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 2633941.00 | 1704240.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 2633941.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 1704240.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 2817471.62 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 2817471.62 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 51999.00 | 51999.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 51999.00 | 51999.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1764502.16 | 3654411.25 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 58959.00 | 58990.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 27129.00 | 27145.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke dni účetní závěrky nejsou známy informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
ÚSC není příspěvkovou organizací a neřeší krytí investičního fondu, a proto se tato informace netýká naší účetní jednotky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 1628627.50 | 8038968.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 239717.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
8.00 | Městys Doubravník má ve své účetní evidenci 1 sbírku muzejní povahy z pozůstalosti MUDr. Jelínka za 1,- Kč, dvě boží muky a 5 křížů oceněných 1,- Kč/ks. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
1104535.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
62958495.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
K položce D.IV.30. (374) Položka obsahuje zálohu na dotaci ze všeobecné pokladní správy na volby do EP ve výši 6.863,- Kč, zálohu na dotaci na kompostárnu Doubravník ve výši 966.600,- Kč a zálohu na dotaci na sběrný dvůr ve výši 1.704.239,.98 Kč. | D.IV.30. | 2670839.98 |
K položce D.III.1. (451) Položka obsahuje dlouhodobý investiční úvěr z ČMZRB na výstavbu vodovodu a kanalizace Horní Rakovec se splatností do konce roku 2018 a pevnou úrokovou sazbou ve výši 1,60 % p.a. | D.III.1 | 3399997.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
K položce A.III.2. (572) Položka obsahuje příspěvek na provoz ZŠ a MŠ Doubravník ve výši 780.000,- Kč, příspěvek Městu Tišnov na přestupkovou agendu ve výši 500,- Kč, příspěvek JMK na provoz IDS ve výši 20.125,- Kč, příspěvek DSO Tišnovsko ve výši 7.980,- Kč a příspěvek DSO Mikroregionu Pernštejn ve výši 21.125,- Kč na činnost příspěvek MAS Brána Brněnska ve výši 4.000,- Kč, příspěvek na vítání občánků ve výši 11.000,- Kč, příspěvek p. Jurmanovi na vydání publikace 1.000,- Kč,příspěvek Městysi Nedvědice na Slavnosti Pernštejnského panství a 500,- příspěvek Kynologickému klubu Tišnov. | A.III.2. | 849230.00 |
K položce B.IV.2 (672) Tato položka obsahuje dotaci v rámci souhrnného finančního vztahu ve výši 315.000,- Kč, přijaté dary na KS výši 11.861,- Kč, příspěvek na jSDH od obce Běleč ve výši 5.000,- Kč, dotaci na volby do EP ve výši 12.637,- Kč, vyúčtování dotace MZe na kanalizaci Horní Rakovec ve výši -1,- Kč, vyúčtování dotace JMK na kanalizaci Horní Rakovec ve výši 4.386,50 Kč a peněžitý dar na jSDH od pana Dufka ve výši 10.000,- Kč. | B.IV.2 | 358883.50 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
0 | 0 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
0 | 0 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 22270.91 |
G.II. Tvorba fondu | 22918.68 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 22918.68 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 8349.50 |
G.IV. Konečný stav fondu | 36840.09 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 138356553.16 | 53455100.00 | 84901453.16 | 68257684.63 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 2461337.68 | 967399.00 | 1493938.68 | 1493938.68 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 29997795.37 | 12868745.00 | 17129050.37 | 17129050.37 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 3076456.67 | 2221287.00 | 855169.67 | 855169.67 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 12384646.70 | 5690443.00 | 6694203.70 | 6694203.70 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 80271620.20 | 28270872.00 | 52000748.20 | 38071005.20 |
G.6. | Ostatní stavby | 10164696.54 | 3436354.00 | 6728342.54 | 4014317.01 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 5430673.12 | 0.00 | 5430673.12 | 5464234.82 |
H.1. | Stavební pozemky | 28909.56 | 0.00 | 28909.56 | 35664.66 |
H.2. | Lesní pozemky | 2823066.72 | 0.00 | 2823066.72 | 2823066.72 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 360856.05 | 0.00 | 360856.05 | 362358.25 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1137176.15 | 0.00 | 1137176.15 | 1137176.15 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1080664.64 | 0.00 | 1080664.64 | 1105969.04 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | -102959.50 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | -102959.50 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Mzdový náklad | Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru | Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Běžné účetní období | Minulé účetní období | Běžné účetní období | Minulé účetní období | Běžné účetní období | Minulé účetní období | ||
N.II.1. | 1233273.00 | 0.00 | 154159.12 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.2. | 7228.00 | 0.00 | 361400.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.3. | 140886.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 123584.21 | 0.00 | |
N.II.4. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.5. | 482013.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 32134.20 | 0.00 | |
N.II.6. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.7. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.8. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.9. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.10. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |