A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Nejsou známy skutečnosti, které by zabraňovaly nebo omezovaly v pokračování činnosti účetní jednotky. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztrát a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování nebyly měněny oproti minulému sledovanému účetnímu období. Byly zahrnuty pouze změny vyplývající z novelizace vyhlášky č. 410/2009 Sb. Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu (nezměněno oproti minulému sledovanému účetnímu období - dle RK/4/182/2010). |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vykazuje v rámci stálých aktiv majetek svěřený (ve vlastnictví zřizovatele) i majetek ve vlastnictví organizace (koše na tříděný odpad ve výši 200 tis. Kč, vedeny na samostatném analytickém účtu 028 0200; na základě RK/14/443/2013 a RK/9/323/2012). Účetní jednotka používá rovnoměřný způsob odepisování dlouhodobého majetku (odpisování dlouhodobého majetku do zůstatkové ceny ve výši 5% pořizovací ceny). Nově pořízovaný dlouhodobý majetek je oceňován pořizovací cenou. Drobný dlouhodbý hmotný majetek - pořizovací cena tohoto majetku je ve výši od 1.000,00 Kč do 40.000,00 Kč; drobný dlouhodobý nehmotný majetek - pořizovací cena tohoto majetku je ve výši od 7.000,00 Kč do 60.000,00 Kč. Od 1.1.2014 účetní jednotka (na základě doporučení zřizovatele) poskytnuté účelově vázané příspěvky účtuje jako o transferech realizovaných formou záloh (dle ČÚS č. 703). Tzn. že se změnilo účtování, včetně používaných analytických účtů a došlo k přeúčtování počátečních stavů analytických účtů 348 0200, 384 0100 na analytický účet 374 0300 a 472 0100. Pohledávka za zřizovatelem (ve chvíli schválení účelově vázaného příspěvku Radou Královéhradeckého kraje a podepsáním protokolu/specifikace na poskytnutí účelově vázaného příspěvku) je evidována na podrozvahových účtech 942 0100 a 943 0100. Časové rozlišení účelově vázaných příspěvků (účtová souvztažnost 388 - 672) je účtováno během účetního období do výnosů čtvrtletně v přibližné výši nákladů za dané čtvrtletí na danou zakázku. Přesné zaúčtování časového rozlišení je provedeno k 31. 12. daného roku, případně ke dni ukončení časové účinnosti účelově vázaného příspěvku. Rozpočítávání nakupovaných služeb a dodávek mezi jednotlivé zakázky na hlavní a doplňkovou činnost je prováděno dle procentního podílu odpracovaných hodin na zakázku v daném měsíci oproti součtu odpracovaných hodin všech zaměstnanců v daném měsíci. V rámci podrozvahové evidence účetní jednotka účtuje o schálených účelově vázaných příspěvcích (viz výše) a o operativním a finančním leasingu (osobní vozidla). |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 7436324.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 5241604.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 2194720.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 20920.84 | 277166.31 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 20920.84 | 277166.31 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 7415403.16 | 277166.31 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 401005.00 | 398331.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 173205.00 | 169849.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 3472.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Nejsou známy skutečnosti, jejichž důsledky mění významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Nejsou známy nejisté podmínky či situace, jejichž důsledky mění významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Během sledovaného období nedošlo v rámci účetní jednotky k převodu vlastnictví k nemovitostem, které podléhají zápisu do katastru nemovitosti. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Finanční prostředky na krytí investičního fondu vyčleněny v rámci analytického účetu 241 0116 (běžný účet - krytí investičního fondu). |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Vyřazení DDHM na základě kupní smlouvy | A.II.6. | 10299.79 |
Zařazení DDHM (4ks mobilní telefony, 5ks notebook) | A.II.6. | 101534.60 |
Služby hrazené předem Marwell,předem hrazené domény, apod.) | B.II.29 | 635599.80 |
Časové rozlišení výnosů zatím neschválených příspěvků | B.II.31. | 22006865.44 |
Běžný bankovní účet (analyticky zachycení finančníhí krytí fondu odměn, rezervního a investičního fondu) a projektový běžný účet Digitální planetářium | B.III.9. | 33244789.76 |
Běžný účet FKSP (rozdíl mezi stavem bankovního účtu a účtem 412 bude srovnán v následujícím měsící) | B.III.10. | 102091.92 |
Použití rezervního fondu na základě RK/20/941/2014 | C.II.3. | 40000.00 |
Výsledek hospodaření je ovlivněn neukončenou fakturací provedených služeb v rámci doplňkové činnosti | C.III.1. | -327854.22 |
Poskytnuté dlouhodobé účelově vázané příspěvky (zřizovatelem) | D.II.9. | 3505165.23 |
Poskytnuté krátkodobé účelově vázané příspěvky (zřizovatelem) | D.III.34. | 48160691.42 |
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Služby-nájem za kanceláře, služby spojené s pronájmem, operativní leasing, telefoní a datové služby, služby IT pracovník, služby MARWELL a EZAK, softwarová podpora, údržba, apod | A.I.12. | 4547671.67 |
Příspěvek na stravné zaměstnanců, vzdělávání, zdravotní pracovní prohlídky, 1% FKSP | A.I.16. | 571119.15 |
Časové rozlišení účelově vázaných příspěvků do výnosů za 2. čtvrtletí 2014 (v přibližné výši nákladů na zakázky za dané čtvrtletí) | B.IV.2. | 22374827.23 |
Výsledek hospodaření je ovlivněn neukončenou fakturací provedených služeb v rámci doplňkové činnosti | C.1. | -330469.55 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 108174.37 |
A.II. Tvorba fondu | 113491.15 |
1. Základní příděl | 113491.15 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 108370.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 90570.00 |
3. Rekreace | 2000.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 15800.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 113295.52 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 348841.34 |
D.II. Tvorba fondu | 171500.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 171500.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 40000.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 40000.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 480341.34 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 579742.61 |
F.II. Tvorba fondu | 1268299.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 268299.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 1000000.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 353800.00 |
1. Financování investičních výdajů | 121000.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 232800.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1494241.61 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |