A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
|
A.2. |
---|
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Vyhláška č. 473/2013, kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb. přináší změny u některých účtů rozvahy i změny obsahových vymezení některých položek výkazu zisku a ztráty. Účet 336 nyní pouze Sociální zabezpečení, nově účet 337 - Zdravotní pojištění a účet 338 - Důchodové spoření. Účty 336, 337, 338, 341, 342, 343, 344 vstupují dle zůstatku k okamžiku sestavení uzávěrky buď do aktiv /zůstatek MD/ nebo pasiv /zůstatek DAL/. Účet 501 - Spotřeba materiálu, i včetně nákladů ve výši ocenění jiného drobného dlouhodobého hmotného majetku nakoupeného, vytvořeného vlastní činností nebo bezúplatně nabytého od subjektů, které nejsou vybranými účetními jednotkami, který nesplňuje pouze podmínku dolní hranice pro vykazování v položce drobný dlouhodobý majetek.Účet 518 - Ostatní služby obsahuje m.j. i náklady ve výši ocenění jiného drobného dlouhodobého nehmotného majetku nakoupeného, vytvořeného vlastní činností nebo bezúplatně nabytého od subjektů, které nejsou vybranými účetními jednotkami, který nesplňuje pouze podmínku dolní hranice pro vykazování v položce drobný dlouhodobý nehmotný majetek rozvahy. Účet 649 - Ostatní výnosy obsahuje i bezúplatné nabytí zásob a drobného dlouhodobého majetku od subjektu, který není vybranou účetní jednotkou. |
A.3. |
---|
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Od 1.1.2013 dle rozhodnutí vedení KÚSK je účetnictví vedeno ve zjednodušeném rozsahu. Majetek je odepisován dle plánu odpisů pro r. 2014 schváleného zřizovatelem. Majetek pořízený formou leasingu nevlastníme. K 30.9.2014 vykazuje naše ÚJ výsledek hospodaření 5037,38 Kč, z toho v hlavní činnosti ztrátu 2775,23 a v doplňkové činnosti zisk 7812,61. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 1825500.00 | 1808006.74 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 266189.00 | 266189.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1559311.00 | 1541817.74 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1825500.00 | 1808006.74 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
| B.II.18. | 673488.00 |
účet 348 - nárok na provozní dotace od KÚ, které dosud nebyly zaslány na účet - UZ 008 ve výši 656548,- a UZ 40 16940,-. | B.II.18. | 0 |
| B.II.31. | 7339235.57 |
účet 388 - víceletý transfer pro projekt OPVK ve výši 586133,- Kč, který bude ukončen v letošním roce. Částka 6753102,57 je čerpání transferu 33353. | B.II.31. | 0 |
| C.II.3. | 218753.55 |
účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného hospodářského výsledku. | C.II.3. | 0 |
| C.II.4. | 79103.00 |
účet 414 - částka je tvořena z nedočerpaného transferu z EU ve výši 45303,- Kč, a dále z částky 33800,- Kč, který zbývá dočerpat z peněžního daru od ZZN Rakovník. | C.II.4. | 0 |
| D.II.9. | 586133.00 |
účet 472 - celková částka transferu 586133,-, kterou jsme obdrželi na projekt OPVK. V roce 2012 ve výši 351679,80 Kč a v roce 2013 234453,20 Kč. Celkové vypořádání transferu bude v roce 2014. | D.II.9. | 0 |
| D.III.34. | 8155948.00 |
účet 374 - částku představuje záloha transferu UZ 33353 ve výši 8125231,- Kč a částka 30717,- Kč od města Rakovník. | D.III.34. | 0 |
| D.III.36. | 656548.00 |
účet 384 - 656548,- Kč je částka, kterou zbývá vyčerpat provozní dotaci UZ 008 z celkového nároku. | D.III.36. | 0 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 186281.32 |
F.II. Tvorba fondu | 706765.60 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 237406.60 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 469359.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 469359.00 |
1. Financování investičních výdajů | 469359.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 423687.92 |