A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka časově rozlišila náklady a výnosy, které se týkají budoucího období, aby nedošlo ke zkreslení HV - byly použity dohadné účty aktivní a pasivní. Nevyfakturované dodávky - nebyla vystavena faktura za plyn za sportovní halu a za odloučené pracoviště Benešova 245, Kolín. Účetní jednotka vykazuje OP (z roku 2012) ve výši 12.758 Kč. ÚJ od roku 2013 - účetnictví vedeno ve zjednodušeném rozsahu - opravné položky neúčtuje. Účet 414 nevykazuje zůstatek, byla vyčerpána nespotřebovaná část dotace z projektu OPVK UZ 33031 ve výši 476.315,42 Kč, na projekt OPVK UZ 33030 částka 95.600,33 Kč. Dohadnou položkou byla čerpána na OPVK a UZ 33030 částka 502.946,02 Kč. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 2920425.38 | 2895919.62 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 661504.66 | 656664.66 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1950059.10 | 1954829.34 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 308861.62 | 284425.62 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 2920425.38 | 2895919.62 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 524491.00 | 503024.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 225209.00 | 215608.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
ÚJ vykazuje ztrátu z hlavní činnosti - 238.018,78 Kč. V doplňkové činnosti vykazuje ÚJ zisk ve výši + 281.247,89 Kč, celkově je HV 43.229,11 Kč. Ve škole jsou plánovány a budou uskutečněny do konce roku nutné opravy. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Účetní jednotka ukončila projekt OPVK "Peníze školám" Projekt OPVK je financovaný z ESF a SR. Projekt probíhal od 1.6.2012 do 31.5.2014. Účetní vypořádání transferu bylo provedeno v září 2014. Dále se škola účastní projektu OPVK "Banka elektronických testových úloh pro e-learningové testování", zvyšování kvality ve vzdělávání. Projekt probíhá od 1.4.2013 do 31.12.2014. Účet 472 vykazuje zůstatek 1.009.653,91 Kč. Škola dostala návratnou půjčku od KÚ SK ve výši 10% = 112.183,76 Kč na dofinancování projektu. Škola se účastní projektu Erasmus+ čeká na finanční prostředky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Byl schválen odpisový plán zřizovatelem, Usnesení Rady kraje č. 017-12/2014/RK ze dne 31.3.2014, škola dlouhodobý majetek odepisuje. Dle dopisu č.j.033670/2014/KUSK ze dne 18.2.2014 náklady spojené s odpisy nebudou z důvodu nedostatku finančních prostředků z krajských zdrojů účelově hrazeny. Škola má ke dni 30.9.2014 krytý IF ve výši 527 tis. Kč. IF bude použit na zakoupení přístupového a docházkového systému (investice). Škola čeká na schválení investiční akce. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
B.II.5. | 14036.00 | |
Pohledávky - stravné, ubytování | B.II.5. | 0 |
B.II.18. | 1572791.00 | |
Dotace provozní UZ 0008 | B.II.18. | 0 |
B.II.29. | 69497.78 | |
Náklady hrazené dopředu - předplatné časopisů, pojištění majetku | B.II.29. | 0 |
B.II.31. | 19767261.80 | |
Dohadné účty aktivní, UZ 33030 čerpání transferu na projekt OPVK - Banka elektronických testových úloh pro e-learningové testování ve výši 995.529,15 Kč, UZ 33353 ve výši 18.549.668,65 Kč, UZ 33049 201.568,-- Kč, UZ 33166 5.604,-- Kč a program Erasmus+ 14.892,-- Kč. | B.II.31. | 0 |
B.III.9. | 7388628.14 | |
Na účtu jsou vedeny běžné provozní a přímé finanční prostředky a prostředky OPVK. | B.III.9. | 0 |
Fond FKSP není finančně krytý částkou 5.110,18 Kč. , nepřeveden příděl FKSP a příspěvek na stravování zaměstnanců, doplatky rekreací, nepřevedeny poplatky a úroky. Převodní příkaz 15.10.2014. | B.III.10. | 0 |
D.II.9. | 1009653.91 | |
Operační program OPVK Banka elektronických testových úloh došlo 1.009.653,91 Kč. | D.II.9. | 0 |
D.III.4. | 112183.76 | |
Krátkodobá půjčka na OPVK na dofinancování projektu. | D.III.4. | 0 |
D.III.21. | 22005.06 | |
Odvod nájemného, které bude po uhrazení odběratelem poukázáno na účet KÚ. | D.III.21. | 0 |
D.III.34. | 21433563.00 | |
Přijaté zálohy na transfery. | D.III.34. | 0 |
D.III.36. | 1801591.11 | |
Předpis nároku na provozní dotaci. Provozní dotace 1.572.791,-- Kč, dotace pro Atletické sportovní centrum Kolín 206.800,-- Kč a výnosy příštích období FIT 2014. | D.III.36. | 0 |
D.III.38. | 36951.00 | |
Splátka exekuce zaměstnanců. | D.III.38. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Tržby za stravné, ubytování, kurzy žáků, služby spojené s pronájmem. Doplňková činnost - stravování, ubytování. | B.I.2. | 0 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 139223.47 |
A.II. Tvorba fondu | 139448.61 |
1. Základní příděl | 139448.61 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 127824.09 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 66125.09 |
3. Rekreace | 5000.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 49750.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 2000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 4949.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 150847.99 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 777386.85 |
D.II. Tvorba fondu | |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 571915.75 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 571915.75 |
D.IV. Konečný stav fondu | 205471.10 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 396836.23 |
F.II. Tvorba fondu | 940460.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 940460.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1337296.23 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 54092756.40 | 18418795.00 | 35673961.40 | 36186088.40 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 53781687.40 | 18272294.00 | 35509393.40 | 36013591.40 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 311069.00 | 146501.00 | 164568.00 | 172497.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1273908.00 | 0.00 | 1273908.00 | 1274658.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 30525.00 | 0.00 | 30525.00 | 30525.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1224420.00 | 0.00 | 1224420.00 | 1224420.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 18963.00 | 0.00 | 18963.00 | 19713.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |