Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Usnesením Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12. prosince 2013 bylo rozhodnuto o vedení účetnictví v plném rozsahu. Od 1.1.2014 Gymnázium, Uničov, Gymnazijní 257 přešlo ze zjednodušeného účetnictví na vedení účetnictví v plném rozsahu.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Gymázium, Uničov, Gymnazijní 257 účtuje dle ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví a prováděcí vyhlášky 410/2009 v platném znění i souvisejících českých účetních standardů, technické vyhlášky č. 383/2009 Sb.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetnictví včetně způsobu oceňování majetku a závazků je vedeno dle zákona č. 563/1991 Sb. v platném znění a Vyhlášky č.410/2009 v platném znění.
Na uvedený rok je sestaven odpisový plán, který je v souladu s rozpočtovým opatřením na rok 2014.
Hranice pro zařazení majetku do účetnictví:
DNM: ocenění převyšuje částku 60.000,--Kč
DDNM: ocenění od 1 001,-- do 60.000,--Kč
DHM: převyšuje částku 40.000,--Kč
DHDM: od 1 001,-- do 40.000,--Kč
Účtování na podrozvahových účtech: DHDM od 300,--Kč do 1.000,--Kč (skupiny G,A)
Dále jsou na podrozvahových účtech vedeny tiskopisy, oděvy, utěrky, ručníky knihovna, učebnice, nářadí,papír, CERMAT

Podrozvahové účty vedené k 30.09.2014:
902/10 Tiskopisy
902/20 DDHM skupina G
902/30 Utěrky
902/31 Oděvy
902/40 Knihovna
902/41 Učebnice
902/50 UP skup. A
902/60 Nářadí
902/70 PAPÍR
902/25

966/52 CERMAT 49.920,--Kč
K uvedeným účtům jsou vedeny vyrovnávací účty.
Dále je na podrozvahových účtech k 30.09.2014 vedeno:


DLOUHODOBÁ PODMÍNĚNÁ POHLEDÁVKA :
941/54 PROJEKT COM-MP-2010-099 98.822,80 Kč
941/34 PROJEKT CZ.1.07/1.1.26/02.0004 333.296,81 Kč
Účtování o zásobách : způsob A
Použitý způsob zaokrouhlení dle sottware program FENIX.
Stanovení procentuální části nákladů související s doplňkovou činností:
Procentuální část absolutních nákladů související s DČ : 18,07%
Spotřeba elektrické energie DČ hala: 80%
Spotřeba plynu DČ hala: 70%
Mzdové náklady DČ hala: 83%



Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky2299925.602281636.58
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9022299925.602281636.58
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky432119.611014261.49
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941432119.611014261.49
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku49920.0049920.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96649920.0049920.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9992682125.213245978.07

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti240697.00258944.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění103762.00111079.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Negativní hlášení. Źádné důležité události po 30.09.2014 nejsou.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Źádné nejisté podmínky či situace nenastaly.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Negativní hlášení.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Investiční fond je pokryt.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Není náplň
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Dohadné účty aktivní:

COM-MP-2010-099 395.291,20 1. záloha uvedeného projektu
Projekt OP VK (ŠABLONY, začátek 2012- ukončen duben 2014)

UZ 33030 PROJEKT OP VK 893.909,-- (začátek od 1.8.2013)
UZ 00006 581.250,--
UZ 00113 15.000,--
UZ 33353 10.724.800
FOND BUDOUCNOSTI 2.000,--
CELKEM: 12.612.250,20
B.II.31.0.00
Účet 314:
Zálohy na energii k 30.09.2014.
B.II.4.0.00

Nájem za bufet.


B.II.5.0.00


Stav k 31.03.2014 258.851,77
+ rozdělení VH z roku 2013 193.424,93
- projekt COM-MP-2010-099 - 98.822,80
- projekt CZ.1.07/1.1.26/02.0004 -139.131,--
+ projekt CZ.1.07/1.1.26/02.0004 +139.131,-- (vráceno)
Stav k 30.9.2014 353.453,90

Fond bude čerpán v roce 2014 na financování laboratoře Bi.
C.II.3.0.00
ROK 2014

Stav fondu k 1.1.2014: 401.448,98
Čerpání: -401.348,98
Stav k 30.06.2014: 100.--

Příjem darů:
ECW Šancová 2.026,--
VHH THERMONT 7.500,--
SRPŠ při Gymnáziu 7.000,-- (z toho čerpáno -1.000,--)
Stav k 30.9.2014 15.626,--

C.II.4.0.00
Fond reprodukce majetku:
PS k 1.1.2014 : 783.594,43 Kč
+ odpis hlavní činnost : 576.902,25 Kč
+ odpis dopl. činnost: 59.441,25 Kč
- odvod zřizovat. : - 461.750,-- Kč
- čerpání na opravy (648) - 40.848,37 Kč
- technické zhodnocení (021/30 celkem 34.059,--)- 16.000,-- Kč (druhá část fa za 18.059,--úhrada a prof. dne 8.10.2014)
-----------------------------------------------------------------
Stav k 30.09.2014: 901.339,56 Kč
Fond je finančně pokryt.

C.II.5.0.00

Krátkodobé závazky z nástrojů spluf. ze zahraničí - org. nemá.
D.III.33.0.00
UZ 00113: 15.000,--Kč
UZ 33353: 10.724.800,--Kč
UZ 00006: 581.250,--Kč
UZ 33038: EXCELENCE vyúčtováno
UZ 33047 6.700,--Kč
Česko-německý fond: 41.000,--Kč
Celkem: 11.368.750,--Kč
D.III.34.0.00
Neuhrazené fa.D.III.5.0.00
Odvod výplat za září na soukromé účty zaměstnanců.D.III.38.0.00
Ostatní krátkodobé pohledávky: PROJEKT CAD - počítačem podporované technické kreslení.B.II.32.0.00
Pohledávka za půjčku zaměstnance z FKSP.
Pohledávka za zaměstnancem - akce Praha (30.000,--) peníze studentů na zaplacení nákladů.
B.II.9.0.00
Jmění účetní jednotky
Změna stavu k 30.09.2014
: hodnota oprávek 636.343.50 Kč
: technické zhodnocení budov: 16.000,-- druhá část fa na 18.059,-- bude 8.10.2014(416/401)
C.I.1.0.00
Fond odměn byl k 30.9.2014 čerpán na odměnu 7.000,--Kč (ředitel školy).
Příděl z VH za rok 2013 + 15.000,--Kč.
C.II.1.0.00
Technické zhodnocení budov : 34.059,--Kč
Úhrada části faktury proběhne 8.10.2014 (18.059,--)
A.II.3.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Vysledek hospodaření v doplňkové činnosti : 36.790,24 (pronájem haly + fotovol.).
V hlavní činnosti :1.516.379,92 Kč. Výsledek hospodaření je ovlivněn nedočerpáním dotace na přímé náklady.
C.1.0.00

Od 1.8.2013 projekt CAD - počítačem podporované technické kreslení do škol. Příjemce dotace: UP Olomouc
Financování - "ex-post". Název partnera: Gymnázium, Uničov, Gymnazijní 257
B.I.17.0.00
VÝNOSY
- na provoz 1.204.000,--Kč

- na přímé náklady 10.724.800,-- Kč UZ33353
15.000,-- Kč UZ00113
- EXCELENCE 62.688,-- Kč UZ33038
- na odpisy 581.250,-- Kč
PROJEKT OP VK ŠABLONY 280.637,-- Kč (náklady od 1.1.-30.04.2014 v uvedeném projektu)
PROJEKT OP VK ROBOTI 535.350,-- Kč (náklady od 1.1.2014)
CELKEM: 13.403.725,--Kč
B.IV.2.0.00

Účet 648:

Projekt COM-MP-2010-099 financováno z rezervního fondu (413)
-98.822,80 Kč
Projekt COM-MP-2010-099 financováno z rezrvního fondu (414)
-120.711,98 Kč
celkem: 219.534,78

Čerpání investičního fondu na opravy: 40.848,37
FO (odměna ředitel školy: 7.000,--
Čerpání finančního daru: 1.000,--
CELKEM 648: 268.383,15 Kč
B.I.16.0.00
Výnosy z prodeje a služeb - zde je evidován příjem od studentů na krytí jejich akcí (5xx = 602).
B.I.2.0.00
Úroky za vedení účtu u KBB.II.2.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
Není sestavenC.I.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
Přehled o změnách vlastního kapitálu není sestaven.C.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.79705.76
A.II. Tvorba fondu61700.00
1. Základní příděl61700.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu50994.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování26930.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport24064.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu90411.76

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.660300.75
D.II. Tvorba fondu209950.93
1. Zlepšený výsledek hospodaření193424.93
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové16526.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu501171.78
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady98822.80
5. Ostatní čerpání402348.98
D.IV. Konečný stav fondu369079.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.783594.43
F.II. Tvorba fondu636343.50
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku636343.50
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu518598.37
1. Financování investičních výdajů16000.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele461750.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku40848.37
F.IV. Konečný stav fondu901339.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby44390302.2215699446.7528690855.4729168115.72
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu44238577.3215668773.5028569803.8229045162.82
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě58724.9024068.7534656.1535391.90
G.6.Ostatní stavby93000.006604.5086395.5087561.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky574828.480.00574828.48574828.48
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha447414.980.00447414.98447414.98
H.5.Ostatní pozemky127413.500.00127413.50127413.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00