A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti a nenastala u ní žádná změna, která by jí omezhovala v této činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka v tomto účetním období v souladu s platnou legislativou od 1.1.2014 zavedla do účetnictví nové SU, které odpovídají potřebám účetnictví. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Z rozhodnutí našeho zřizovatele Krajského úřadu vedeme účetnictví v plném rozsahu. Podle kterého sestavují účetní jednotky výkazy Přehled o peněžních tocích a Přehled o změnách vlastního kapitálu, pokud k rozvahovému dni splní obě kriteria to : aktiva celkem dosáhnou více než 40 mil. Kč. roční úhrn čistého obratu více než 80 mil. Kč. Hranice pro zařazení majetku je od 3.000,- Kč veden na účtech 028, do 3.000 Kč je veden a účtech podrozvahové evidence. V podrozvahové evidenci vedeme rovněž nedobytné pohledávky ubytování žáků na internátě školy. Na dohadné účty účtujeme předpokládané výdaje nákladů na energie. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 3101493.46 | 3029255.46 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 225802.00 | 166429.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2875691.46 | 2862826.46 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 111917.26 | 111917.26 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 111917.26 | 111917.26 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 3213410.72 | 3141172.72 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 433526.00 | 432241.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 186450.00 | 185487.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Organizace nemá žádné skutečnosti, které by poskytovaly další informace o podmínkách a situacích, které by existovaly v okamžiku sestavení závěrky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Netýká se. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Netýká se. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Investiční fond byl čerpán na základě uloženého odvodu z investičního fondu KˇU na odpisy ve výši 317.900,- Kč, čerpání investičního fondu ve výši 199.969,- Kč na akci Změna způsobu vytápění v MŠ . |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | netýká se. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
DDHM - nebyl nakoupený žádný nový DDHM | A I / 5 | 0.00 |
Naúčtě 028 byl za období leden - září 2014 nakoupený niový majetek v hodnotě 74.749,- Kč. vybavení cvičné kuchyňky OU stoly a židel, vybavení dílen OU skříně, vrtačka, soustruh, nově zakoupená sekačka na trávu, vybavení do učební zdravotní výchovy digitální tlakoměry. Vyřazený majetek z účtu 028 za toto odobí v hodnotě 69.609,- byl již nevhodný k používání a dle protokolů vyřazen. Z účetnictví byl odůčtovánpozemek par.č. 2752/1, který byl převeden do užívání na základě rozhodnutí KÚ do užívání SŠ,ZŠ a DD Lidická Prostějov. | A II / 1-6 | 0.00 |
Sklad potravin školní jídelny zůstatek na skladě potravin, souhlasí s fyzickou inventurou k 30.9. 2014 | B I / 2 | 0.00 |
Krátkodobé poskytnuté zálohy na elektrickou energii, plyn za budovy škola Komenského 10, Tetín č. 3 a MŠ Mozartova | B II / 4 | 0.00 |
Jiné pohledávky zde jsou zaúčtovány pohledávky za platby ubytování žáků na internátě školy a nájem a služby bytu školníka škola Komenského 10 | B II / 5 | 0.00 |
Pohledávky za zaměstnanci - půjčky FKSP, půjčky jsou pravidelně splácené každý měsíc dle smlouvy o půjčce FKSP. | B II / 9 | 0.00 |
Dohadné účty aktivní přeúčtované na účet 388 | B II / 31 | 0.00 |
Fond odměn je krytý s účtem a čerpán byl ve výši 8.800 ,- Kč. | C II / 1 | 0.00 |
Fond FKSP není krytý s účtem z důvodu půjček FKSP a poplatků a úroků. Čerpání účtu k 30.9. 2014 bylo ve výši 160.447,- Kč na společné kulturní a sportovní akce, rekreace zaměstnanců a masáže. | C II / 2 | 0.00 |
Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření není krytý s účtem z důvodu odepsaných pohledávek v minulém roce, tyto pohledávky jsou vedené na podrozvahových účtech. Fond nebyl čerpán. | C II / 3 | 0.00 |
Rezervní fond z ostatních titulů je krytýz účtem. Fond nebyl čerpán. | C II / 4 | 0.00 |
Investiční fond je krytý s účtem. Fond byl čerpán o uložený odvod na odpisy KÚ ve výši 317.900,- Kč a čerpán na zavedení změny způsobu vytápění v Mateřské škole ve výši 199.969,- Kč | C II / 5 | 0.00 |
Dodavatelé - faktury za potraviny, které byly přijaté na sklad potravin, úhrada v následujícím měsíci. | D III / 5 | 0.00 |
Přijaté krátkodobé zálohy od strávníků na stravné do školní jídelny. | D III / 7 | 0.00 |
Zaměstnanci - platy zaměstnanců | D III / 10 | 0.00 |
Sociální a zdravotní pojištění | D III / 12-13 | 0.00 |
Daň z příjmů | D III / 15 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Hospodářský výsledek v hlavní činnosti je kladný, zaslaná dotace na přímé náklady a příjmy za stravné. V hospodářské činnosti je výsledek kladný je za stravné za cizí strávníky a nájem z bytu školníka. | C III / 1 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Netýká se. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Netýká se. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 549603.12 |
A.II. Tvorba fondu | 83827.00 |
1. Základní příděl | 83827.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 160447.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 86910.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 28297.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 45240.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 472983.12 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 249957.31 |
D.II. Tvorba fondu | 60261.88 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 60261.88 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 310219.19 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 217768.80 |
F.II. Tvorba fondu | 389023.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 389023.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 517869.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 317900.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 199969.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 88922.80 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 19969919.56 | 3080504.00 | 16889415.56 | 27510789.56 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 19965918.52 | 3080504.00 | 16885414.52 | 27506788.52 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 4001.04 | 0.00 | 4001.04 | 4001.04 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 3249082.74 | 0.00 | 3249082.74 | 3507379.74 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1985196.00 | 0.00 | 1985196.00 | 2243493.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1263886.74 | 0.00 | 1263886.74 | 1263886.74 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |