Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852091

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka od 1.1.2014 vede účetnictví v plném rozsahu.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účtování probíhá dle platné legislativy, během účetního období není uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty měněno.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní metody jsou v souladu s vnitřní směrnicí. V tomto období dochází postupně k ukončení všech investic, na které byly poskytnuty zřizovatele investiční účelové dotace. Bylo dokončení zateplení budovy na MŠ Zahradní. V souvislosti s tím byla zakoupena do MŠ nová podlahová krytina a nové skříňky do šaten dětí, celková hodnota činí 72 908,- Kč

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852091

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky2324597.582224745.18
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9022324597.582224745.18
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky6304.006304.00
1.Vyřazené pohledávky9116304.006304.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky2143400.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9422143400.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku31212892.7431212892.74
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96631212892.7431212892.74
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999-26738591.16-28981843.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852091

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti228451.00306764.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění97952.00131479.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.00100213.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852091

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Nejisté skutečnosti k datu závěrky nejsou.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
V daném období k žádným podstatným změnám nedošlo.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Organizace nevlastní žádné nemovistosti.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Z důvodu zařazení nového majetku došlo ve III.IV. k navýšení odpisů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852091

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852091

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852091

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852091

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Dlouhodobý hmotný majetekA.II.0.00
zařazení šatních skříní 3x 55290022000165870.00
zařazení zahradnich prvků MŠ Prievidzská0223001776131.50
DDHM MŠ Zahradní - zařazení - šatní skřínky, koberce02810072908.00
Techn. zhodnocení - rekonstrukce výdejen na odděleních045000108800.00
Krátkodobé pohledávkyB.II.0.00
Poskytnutá záloha dle smlouvy se Schola viva31400012000.00
Poskyt.záloha ČEZ31410043000.00
Poskyt. záloha Plyn3142004000.00
Poskyt. záloha teplo314300958260.00
Poskyt. záloha voda31440087500.00
poskyt. zálohy na DV3145007000.00
pohledávky za hl. činnosti stravné zaměstnanci31500318653.00
pohl. za školné a stravné - Prievidzská za 09/2014315500130867.00
pohl. za školné a stravné - Zahradní za 09/201431551052921.00
pohl. za školné a stravné - Temenická za 09/201431552039432.00
pohl. za školné a stravné - Sluneční za 09/201431553058868.00
pohl. za zam. - poskyt. provozní záloha na práci kroužku3353006204.00
pohledávka za zřizovatelem - provozní příspěvek348000650500.00
transféry z mezd3880019084026.00
dohadné účty pasivní - zaúčtovaní nevyfa. energií3890001032766.73
krátkodobé přijaté zálohy stravné cizí32450522500.00
záloha školného na šk. rok 2014/2015324100103040.00
Záloha na invest. dotaci k vyúčtování3740012200000.00
Přijaté transféry na mzdy37400010733800.00
čerpání prov. příspěvku čas. rozlišení384001650500.00
čerpání transféru na mzdy čas. rozlišení3880019084026.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852091

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
náklady z činnostiA.I0.00
spotřeba drobného hm. majetku do 300050175079116.00
spotřeba potravin5018001673225.20
spotřeba čist. a úkl. prostředků501850107359.00
spotřeba kanc. potřeb a tonerů50192031760.80
spotřeba výtv. materiálu pro děti50192156185.40
spotřeba el. energie 502100223062.87
spotřeba vody - dle placených záloh502200117478.00
spotřeba plynu - dle placených záloh5023005300.78
spotřeba tepla - dle placených záloh502400699671.88
náklady na energie MŠ Sluneční502600117000.00
opravy - výměna podlahové krytiny lino MŠ Zahradní51100084175.00
demolice bet. zahrad. chatech MŠ Prievidzská90000.00
vícepráce při rekonstrukci MŠ Zahradní29109.85
běžné opravy 51131041397.72
náklady z poř. DDHM - koberce, lavice, značkovníky - rekonstrukec MŠ Zahradní558000116273.00
pořízení nové výpočt. techniky41403.00
zakoupení klavíru30000.00
telefonní poplatky51820026782.60
svoz odpadu51830057226.85
zvýšení služeb - údržba zahrad518850182965.00
rozvoz stravy51886054746.00
internet, softwarové služby51850035994.80
pojištění rizik Kooperativ54990122720.00
B.I0.00
stravné děti6020001514506.00
stravné zaměstnanci602110153059.00
rež. náklady - stravné děti Pohádka60219099865.21
školně Prievidzská602300357727.00
školné Zahradní602310124104.00
školné Temenická602320115542.00
školné Sluneční602330139715.00
B.IV.0.00
čerpání provozního příspěvku zřizovatele6720002157500.00
čerpání přímých nákladů od OK6721009084026.00
výnosy z projektů - výměna pedagogů67200350195.05
cestovné v rámci projektu výměna pedagogů51850039949.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852091

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.78231.12
A.II. Tvorba fondu68261.06
1. Základní příděl68261.06
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu96468.70
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování28422.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport44746.70
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění23300.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu50023.48

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.137599.60
D.II. Tvorba fondu8645.28
1. Zlepšený výsledek hospodaření8645.28
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu24.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání24.00
D.IV. Konečný stav fondu146220.88

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852091

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.170188.20
F.II. Tvorba fondu2442353.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku242353.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele2200000.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu2029615.50
1. Financování investičních výdajů2029615.50
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu582925.70