A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Organizace vede od 1. 1. 2014 účetnictvní plném rozsahu. Organizace nemá informace o skutečnostech, které by omezovaly nebo ji zabraňovaly v pokračování činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Ve 3. čtvrletí roku 2014 nedošlo na PPP a SPC Olomouckého kraje k žádným změnám. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Majetek odepisujeme na základě schváleného odpisového plánu. I ve 3. čtvrtletí roku 2014 probíhá realizace projektů, které byli Pedagogicko - psychologické poradna Olomouckého kraje pro rok 2014 schváleny: 1. Na základě rozhodnutí MŠMT nám byla schválena neinvestiční dotace ve výši Kč 74.100,-- na projekt s názvem " Pomoc a vedení pedagogů v preventivním působní na žáky".Zabývat se jím bude odloučené pracoviště v Šumperku. UZ 33122. 2. Projekt s názvem "Prevence rizikového chování na 1. stupni ZŠ". Neinvestiční příspěvek na tento projekt činí Kč 80.000,--,byl schválen MŠMT a zabývat se jím bude odloučené pracoviště v Přerově.UZ 33122 3. Na základě usnesení Rady Olomouckého kraje byl naší organizaci schválen projekt s názvem "Krajská konference a vzdělávání pro ped. pracovníky, primární prevence za ZŠ a SŠ". Neinvestiční příspěvek na tento projekt činí Kč 150.000,--. Projektem se bude zabývat pracoviště v Přerově. UZ 00016. 4. Na základě rozhodnutí MŠMT ČR byla PPP a SPC Olomouckého kraje schválena dotace ve výši Kč 14.000,--. Dotace je účelově určena na nákup akreditovaných vzdělávacích programů a diagnostických nástrojů. V naší organizaci se jedná o vzdělávací program Woodcock-Johnson pro psychology SPC. UZ 33040 Čerpání výše uvedených dotací je v účetníctví naší organizace evidováno odděleně pod příslušným účelovým znakem (UZ) Použité účetní metody jsou v souladu s vyhláškou č. 410/2009. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 497856.80 | 497856.80 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 497856.80 | 497856.80 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 1153.28 | 1153.28 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 1153.28 | 1153.28 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 499010.08 | 499010.08 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 473372.00 | 514313.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 203243.00 | 219411.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Pedagogicko - psychologická poradna a Spec. ped. centrum Olomouckého kraje má k rozvahovému dni 30.9.2014 i nadále pohledávku za Union bankou ve výši 749 876,07 Kč. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Ke dni účetní závěrky tj. k 30.9.2014 naše organizace nepodala návrh na vklad na katastr nemovitostí, který dosud nenabyl právní moci. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Pedagogicko - psych. poradna a Spec. ped. centrum Olomouckého kraje nemá finančně kryt investiční fond a to ve výši Kč 643 875,03. Jedná se o pohledávku za Union bankou. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
031 50 zahrada Šumperk ............... 183 792,-, parcelní číslo 1920/6 031 60 zastavěná plocha Šumperk ...... 132 020,-, parcelní číslo st.920 022 20 osobní vozidla .................... 840.682,-- celkem pracoviště Olomouc .......................489.953,--Kč pracoviště Přerov .........................350.729,--Kč | A.II.4. | 0.00 |
A.II.4. | 0.00 | |
Účet 377 - Pohledávka za Union bankou .......... 749 876,07 Kč fond rezervní ................ 32 074,04 Kč fond odměn ................... 73 927,-- Kč investiní fond ............... 643 875,03 Kč | B.II.28. | 0.00 |
Účet 314 - Zaplacené zálohy za el. energii, vodu, topení, plyn na našich odloučených pracovištích Olomouc ............ 77.400,--Kč záloha plyn za rok 2014 25.470,-- Kč běžné provozní zálohy, rok 2014 Jeseník ............ 118.426,--Kč zálohy na provoz. náklady r. 2014 PPP Jesenik Prostějov .......... 20.000,-- Kč zálohy na provoz. náklady r. 2014 odl. prac.Konice Přerov ............. 286,-- Kč poskytnuté zálohy na nákup 342,-- Kč zálohy na elektrickou energii odloučeného pracoviště v Hranicích Šumperk ............ 22.200,-- Kč poskytnuté zálohy na elektrickou energii 20.000,-- Kč poskytnuté zálohy na plyn 7.200,-- Kč poskytnuté zálohy na vodné, stočné Účet 335 - pohledávky za zaměstnanci Kč 9.863,-- exekuce na mzdu našeho zaměstnance na PPP Přerov (deponovaná na našem účtě) | B.II.4. | 0.00 |
241 10 - běžný účet (č.ú. 182 833 416/0300) ........ 5.818.002,01 241 30 - rezervní fond (č.ú. 182 833 416/0300)...... 605.076,03 241 40 - fond odměn (č. ú. 182 833 416/0300).......... 54.898,-- 241 50 - investiční fond (č. ú. 182 833 416/0300).... 251.244,29 | B.III.9. | 0.00 |
Hodnota stravenek na našich 5-ti pracovištích............. 41.340,-- Kč - Olomouc ................ 21.480,-- Kč - Jeseník ................ 4.200,-- Kč - Prostějov .............. 9.960,-- Kč - Přerov ................. 2.700,-- Kč - Šumperk ................ 3.000,-- Kč | B.III.15. | 0.00 |
Zůstatek pokladní hotovosti na našich 5-ti pracovištích........ 67.141,-- - Olomouc ................... 18.663,-- Kč - Jeseník ................... 8.641,-- Kč - Prostějov ................. 5.083,-- Kč - Přerov .................... 22.018,-- Kč - Šumperk ................... 12.736,-- Kč | B.III.17. | 0.00 |
Účet 381.00 - jedná se o faktury náklady roku 2015: Pracoviště Olomouc: předplatné internetu 1 - 2/2015 ................ Kč 693,-- předplatné Web hostingu 1 - 5 /2015 ............ Kč 594,-- Pracoviště Jeseník: předpl. Moderní vyučování 1 - 3/2015 ........... Kč 73,60 Pracoviště Přerov: doména na 1 - 3/2015 ........................... Kč 259,-- časopis Psychologie dnes 1 - 5/ 2015............ Kč 234,-- Vyučování škol. poradenství 1 - 4/2015 ........ Kč 337,-- Pracoviště Šumperk: předpl. časop. Skolní poradenství 1 - 4/2014.... Kč 337,-- | B.II.25. | 0.00 |
D.III.13. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
účet 558 ......majetek (2-40 tis.) Dovybavení SPC nábytkem, lednicí, testy .............. Kč 96.345,-- DDHM pro PPP Olomouc - koberce, pneu nového služ. vozidla,kancel. zařízení ............................. Kč 53.692,65 Pracoviště Šumperk nákup PC - notebook z projetku UZ 33122 .............. Kč 10.515,-- | A.I.35. | 0.00 |
účet 542 bloková pokuta za prošlou technickou kontrolu služ. vozidla PRK 34-23 ............. Kč 100,-- pokuta Finančnímu úřadu v Olomouci za opožděné tvrzení daně z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti ...................... Kč 4.982,-- účet 549 dálniční známka ............... Kč 1.500,-- pojištění Hranice ............. Kč 400,-- | A.I.36. | 0.00 |
prodej metodických materiálů pro rodiče | B.I.2. | 0.00 |
Přijaté dotace z MŠMT ..........................21.679.300,--Kč z toho: přijaté dotace na mzdy .................21.511.200,-- Kč dotace na projekty UZ 33122 ............ 80.000,-- Kč "Prevence rizikového chování na 1. stupni ZŠ" 74.100,-- Kč "Promoc a vedení pedag. v preventivním působení na žáky" dotace na projekt UZ 33040 ............... 14.000,-- Kč diagnostický program Woodcock-Johnson Přijaté dotace od zřizovatele .......... 2.320.500,-- Kč z toho: na provoz ...................... 2.166.000,-- Kč na odpisy ...................... 4.500,-- kč projekt UZ 00016 ............... 150.000,-- Kč " Krajská konference a vzdělávání pro ped. pracvoníky, primární prevence na ZŠ a SŠ c e l k e m všechny dotace ............ 23.999.800,-- Kč | B.IV.2. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 55787.47 |
A.II. Tvorba fondu | 132641.00 |
1. Základní příděl | 132641.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 145528.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 59928.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 22000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 63600.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 42900.47 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 625805.51 |
D.II. Tvorba fondu | 111344.56 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 111344.56 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 100000.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 100000.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 637150.07 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 886970.32 |
F.II. Tvorba fondu | 113389.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 13389.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 100000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 105240.00 |
1. Financování investičních výdajů | 99990.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 5250.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 895119.32 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 569796.90 | 214968.00 | 354828.90 | 361965.90 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 569796.90 | 214968.00 | 354828.90 | 361965.90 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 315812.00 | 0.00 | 315812.00 | 315812.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 183792.00 | 0.00 | 183792.00 | 183792.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 132020.00 | 0.00 | 132020.00 | 132020.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |