Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Dle pokynů Krajského úřadu byl účet 336 Zúčtování s instiutcemi soc.zab. a zdrav.pojištoven rozdělen na účet 336 - Zúčtování s institucemi soc.pojištění a zaveden nový účet 337 - Zúčtování se zdravotními pojišťovnami. Ke změně došlo v účtování přijatých úroků na bankovních účtech, které snižujeme o srážkovou daň.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Dle rozhodnutí KÚSK a v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. je účetnictví od 1.1.2013 vedeno ve zjednodušeném rozsahu. Časově jsou rozlišeny vyplacené zálohy na plyn, elektřinu a vodu. Na podrozvahových účtech je veden drobný hmotný majetek do 1 tis. Kč, drobný nehmotný majetk do 5 tis. Kč a majetek zapůjčený. Dále je na podrozvahových účtech vedena dlouhodobá dotace na projekt "Šablony" a na přírodovědný projekt.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky2490982.902490982.90
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901348903.01348903.01
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9021347988.071347988.07
3.Ostatní majetek903794091.82794091.82
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky152716.29717885.29
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941152716.29717885.29
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9992643699.193208868.19

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti230492.00290415.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění98900.00124474.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Fond reprodukce majetku není finančně krytý, protože příspěvek od zřizovatele neobsahuje prostředky na odpisy. Fond kulturních a sociálních potřeb je dotován 1% mzdových prostředků a vyžíván na základě schválené směrnice. Fond je krytý peněžními prostředky na příslušném bankovním účtu. Fond odměn nebyl použit.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Škola se účastní od roku 2012 projektu "Šablony" nevyčerpané finanční prostředky z roku 2012 a 2013 byly na konci roku převedeny do rezervního fondu. Čerpání prostředků v letošním roce bylo převedeno prostřednictvím zúčtování fondů. Součastně je čerpání finanční prostředků sledováno na účtu 941 na podrozvaze a veškeré náklady související s tímto projektem jsou v účetnictví vedeny pod číslem střediska, kterým je daný projekt označen. Projekt byl k 31.08.2014 ukončen. Závěrečná monitorovací zpráva musí být předložena k 31.10.2014 kdy dojde i k vyúčtování celkové dotace poskytnuté na projekt. V loňském roce se škola účastní projektu "Cestou přírodovědných oborů napříč Středočeským krajem. Nevyčerpané prostředky, které byly na tento projekt v roce 2013 přiděleny byly na konci roku převedeny do rezervního fondu. V roce 2013 se jednalo o neinvestiční dotaci. Čerpání neinvestičních protředků bylo v roce 2014 převedeno prostřednictví zúčtování fondů. V letošním roce byla v rámci projektu poskytnuta investiční dotace. Prostředky z investiční dotace byly použity na novou chemickou laboratoř a její vybavení. Kromě investiční dotace byla poskytnuta v letošní roce další část neinvestiční dotace na krytí neivestičních výdajů a platy. Veškeré účetní operace spojené s tímto projektem jsou v účetnictví řádně vyznačeny. A veškeré čerpání prostředků z tohoto projektu je sledováno v podrozvahové evidenci na účtě 941.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Odpisy majetku probíhají v souladu se stanoveným odpisovým plánem. V příspěvku od zřizovatele na provoz nejsou finanční prostředky ke krytí odpisů. Majetek, který byl pořízen z investiční dotace v rámci projektu "Cestou přírodovědný a technických oborů napříč Středočeským krajem" je odpisován dle odpisového plánu a zúčtování odpisů probíhá na účtě 403.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
A.II.4.2467318.05
V červnu byl z investiční dotace v rámci projektur Cestou přírodovědných a technických oborů napříč Středočeským krajem pořízen HM na vybavení chemické laboratoře a to v částce 429 774,85 Kč. Na pořízeném majetku došlo k technickému zhodnocení v částce 44 200,- jednalo se o plynové rozvody. A.II.4.0
B.II.4.210690.00
Konečný stav se skládá ze zálohy na elektrickou energii 147 480-, záloha na vodu 50 960,- a záloha na plyn 12 250,-. B.II.4.0
B.II.17.770551.00
Skutečná spotřeba účelových dotací, které podléhají zúčtování. Jedná se o dotaci na podporu výuky druhého cizího jazyka. B.II.17.0
B.II.18.336504.00
Dotace na provoz, která nepodléhá zúčtování B.II.18.0
B.II.29.5750.00
Náklady, které se učetně vztahují k roku 2015. Jedná se o předplatné časopisů a pojistné majetku. B.II.29.0
B.II.31.11547787.10
Časové rozlišení na mzdové prostředky a přímé ONIV tvořené během roku, které budou ke konci roku vyúčtované. Časové rozlišení projektů Šablony a Cestou přírodních a technických oborů napříč Středočeským krajem. B.II.31.0
B.II.32.296.00
Zúčtování poplatků z účtu FKSP B.II.32.0
C.I.3.466250.85
V rámci projektu "Cestou přírodovědných a technických oborů napříč Středočeským krajem" byl pořízem HM majetek na vybavení chenické laboratoře. Souvztažným zápisem na účet 388 byla tato částka časově rozlišena a z účtu 403 budou odpisy proúčtovávány na účet 672. C.I.3.0
C.I.5.-40593.00
Dooprávkování podle nové metody odepisování C.I.5.0
C.II.2.145529.16
1%MP za 3Q/14 bude na účet připsáno až v 10/2014. Jedná se o částku 20 595,19 o tuto částku nasouhladí účet FKSP na tvorbu fondu. C.II.2.0
C.II.4.13527.00
Nespotřebované finanční prostředky z projektu "Šablony" tato částka by měla být spotřebována po předložení poslední monitorovací zprávy a to do konce roku 2014. C.II.4.0
D.II.9.2278740.29
Dlouhodobě přijatá záloha na projekty "Šablony a Přírodovědný projekt" D.II.9.0
D.III.7.46203.00
Jedná se o přijaté zálohy od studentů, které budou použity na úhradu LVZ. D.III.7.0
D.III.34.11348737.00
Dotace podléhající zúčtování. Jedná se o mzdové prostředky a účelové prostředky D.III.34.0
D.III.36.336504.00
Rozpouštění měsíční částky na provoz. D.III.36.0
D.III.37.275135.60
Zaplacené a nevyúčtované zálohy na energie. D.III.37.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
A.I.35.185946.15
Náklady na nákup drobného hmotného majetku nad 1 tis. Kč financovaných z projektu "Šablony" a z projektu "Cestou přírodovědných a technických oborů napříč Středočeským krajem". Jedná se o vybavení chemické laboratoře. Na tomto účtě je proúčtován i věcný dar, který škola obdržela. Jednalo se o fotoaparáty. A.I.35.0
A.I.36.95283.70
Účet obsahuje náklady vynaložené na odvod za ZTP, pojištění, odměny a cestovné za maturity. A.I.36.0
B.I.17.18696.00
Škola obdržela věcný dar v hodnotě 14678,- jednalo se o fotoaparáty, které byly zařazeny do drobnéhoho dlouhodoběho hmotného majetku a příspěvek z nápojového automatu. B.I.17.0
B.IV.2.12747260.25
Proúčtování dotací. B.IV.2.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.116087.13
A.II. Tvorba fondu67823.03
1. Základní příděl67823.03
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu38381.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování2012.00
3. Rekreace22050.00
4. Kultura, tělovýchova a sport7000.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary6000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu1319.00
A.IV. Konečný stav fondu145529.16

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.780643.75
D.II. Tvorba fondu
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu704358.29
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání704358.29
D.IV. Konečný stav fondu76285.46

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
F.II. Tvorba fondu18207.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku18207.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu18207.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00