Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 6339060.07 | 6410236.03 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 646526.30 | 646526.30 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 5692533.77 | 5763709.73 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 1241799.04 | 1241799.04 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 1241799.04 | 1241799.04 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 7580859.11 | 7652035.07 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Hodnota zatím nerealizovaného stavebního projektu na zateplení sportovní haly. | A.II.8. | 34800.00 |
Potraviny ve skladu školní jídelny. | B.I.2. | 161145.38 |
Krátkodobé pohledávky za odběrateli poskytovaných služeb (nájmy, strava) neuhrazené ke dni účetní závěrky. | B.II.1. | 101368.00 |
Zálohy na plyn. | B.II.4. | 19896.69 |
Jedná se především o pohledávky za žáky za stravné (141 tis. Kč) - stravné je účtováno strávníkům měsíčně zpětně podle skutečně odebrané stravy. | B.II.5. | 144141.00 |
Hodnota k datu účetní závěrky neuhrazeného stravného zaměstnanců na září 2014 (12.6 tis. Kč) a nevyúčtované zálohy na drobná vydání (4 tis. Kč). | B.II.9. | 16636.00 |
Pohledávky vůči zřizovateli - neinvestiční příspěvky na provoz. | B.II.18. | 1268000.00 |
Víceletá licence softwaru Avast. | B.II.29. | 16887.50 |
Jedná se o čerpání zálohy poskytnuté VŠB Ostrava na základě Smlouvy o partnerství s finanční spoluúčastí - program ESF "Matematika s radostí" (343 tis. Kč), prostředky poskytnuté na realizaci projektu EU "Peníze středním školám (1 032 tis. Kč), prostředky z projektu MŠMT "Podpora odborného vzdělávání" (56 tis. Kč). Zbývající částku tvoří prostředky na odpisy (682 tis. Kč) a prostředky na přímé náklady (8 878 tis. Kč). | B.II.31. | 10991496.07 |
K datu účetní závěrky neprovedený převod bankovního poplatku za vedení účtu FKSP. | B.II.32. | 236.00 |
Hodnota stravenek (650 Kč) a poštovních známek (470 Kč). | B.III.15. | 1120.00 |
Zálohy na stravné žáků (73 tis. Kč) a na realizaci projektu OPVK "Matematika s radostí" (439 tis. Kč). | D.II.4. | 511471.70 |
K datu účetní závěrky neuhrazené dodavatelské faktury, zejména za potraviny pro školní jídelnu a běžné provozní náklady (energie apod.). | D.III.5. | 154504.62 |
K datu účetní závěrky nevyplacené platy zaměstnanců za září 2014. | D.III.10. | 542990.00 |
K datu účetní závěrky neprovedené úhrady zákonných závazků z mezd za září 2014. | D.III.12. | 207651.00 |
K datu účetní závěrky neprovedený odvod zdravotního pojištění zaměstnanců za září 2014. | D.III.13. | 89147.00 |
K datu účetní závěrky neprovedený odvod daně z příjmů zaměstnanců za září 2014. | D.III.16. | 68590.00 |
Transfery na odpisy 684 tis. Kč), přímé náklady (10 383 tis. Kč) a podporu odborného vzdělávání (90 tis. Kč). | D.III.34. | 11156195.00 |
Spotřeba plynu (27tis. Kč), úklid (6 tis. Kč), svoz odpadu (9 tis. Kč) , zpracování mezd (8 tis. Kč) a připojení k internetu (5 tis. Kč). | D.III.35. | 55173.81 |
K datu účetní závěrky nevyfakturovaná spotřeba elektrické energie za září 2014. | D.III.37. | 39062.68 |
K datu účetní závěrky neuhrazené zákonné pojištění zaměstnanců na 3. čtvrtletí 2014. | D.III.38. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Největší část tohoto nákladového účtu představuje spotřeba potravin(801 tis. Kč), kancelářské potřeby včetně tonerů (72 tis. Kč), čistící prostředky (54 tis. Kč), materiál pro opravy a udržování (58 tis. Kč), spotřeba PHM (24 tis. Kč). Zbývající část tvoří běžné náklady školy (nákup DDHM, OOPP pro zaměstnance, knihy a časopisy apod.) | A.I.1. | 1148076.18 |
Největší položku tohoto nákladového účtu tvoří spotřeba plynu (625 tis. Kč), el. energie (347 tis. Kč), tepla (28 tis. Kč) a vody (46 tis. Kč). | A.I.2. | 1045892.79 |
Největšími opravami ve vykazovaném účetním období byly opravy okapů a podhledů na hlavní školní budově (101 tis. Kč), oprava střechy domova mládeže (85 tis. Kč), výměna oken v části budovy domova mládeže+jejich osazení mřížemi (vč. DČ 198 tis. Kč), oprava plotu školy (52 tis. Kč), nátěry garážových vrat a konstrukcí (34 tis. Kč). Zbývající část tvoří drobné opravy budov, počítačů a kancelářské techniky, strojů ve školní jídelně a služebních vozidel, rovněž odstraňování nedostatků zjištěných revizemi školních kotelen. | A.I.8. | 524130.05 |
Hlavní část této nákladové položky tvoří úklid odloučených pracovišť (77 tis. Kč), servis počítačové sítě (87 tis. Kč), licence a upgrade (47 tis. Kč), připojení k internetu (55 tis. Kč), poplatky za odvod srážkové vody (112 tis. Kč), zpracování mezd (64 tis. Kč) a elektronickou ostrahu objektů (18 tis. Kč), technické kontroly a revize (29 tis. Kč) a telekomunikační poplatky (25 tis. Kč). | A.I.12. | 678210.26 |
Čerpání mzdových prostředků probíhá se schváleným rozpočtem přímých nákladů, v doplňkové činnosti tvoří 230 tis. Kč. | A.I.13. | 6889793.00 |
Dálniční známky pro služební vozidla. | A.I.20. | 3000.00 |
Odpisy v souladu s odpisovým plánem na rok 2014. | A.I.28. | 682107.00 |
Nákup technického vybavení pro realizaci projektu ESF "Peníze středním školám" (477 tis. Kč), nákupy dalšího DDM ve výši 28 tis. Kč. | A.I.35. | 505723.00 |
Největší částku z tohoto nákladového účtu tvoří neuplatněná část DPH (218 tis. Kč) a učňovská stipendia (75 tis. Kč). | A.I.36. | 296359.95 |
Výnosy jsou tvořeny v hlavní činnosti za stravu žáků (809 tis. Kč) a zaměstnanců (97 tis. Kč), za ubytování žáků (207 tis. Kč). V doplňkové činnosti jde o výnosy z přechodného ubytování (207 tis. Kč), ze stravování cizích osob (510 tis. Kč) a pořádání školení "Práce pod napětím" (271 tis. Kč). | B.I.2. | 1112865.40 |
Výnosy z pronájmu (doplňková činnost) tvoří zejména pronájmy sportovní haly (190 tis. Kč), kanceláří a učeben (429 tis. Kč), garáží (34 tis. Kč. | B.I.3. | 670323.46 |
Prodej materiálu z likvidace vyřazeného majetku. | B.I.12. | 1138.00 |
Čerpání fondu odměn na základě rozhodnutí zřizovatele. | B.I.16. | 22000.00 |
Největší část této položky tvoří náklady ze zálohové dotace poskytnuté VŠB Ostrava v rámci projektu ESF "Matematika s radostí" (92 tis. Kč), drobné výnosy za opisy vysvědčení a výučních listů (2 tis. Kč) a úhrada od ČEZ za propagaci ČEZ na školních a náborových akcích (91 tis. Kč). | B.I.17. | 187187.40 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1250582.74 |
F.II. Tvorba fondu | 790405.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 790405.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1187418.00 |
1. Financování investičních výdajů | 644468.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 542950.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 853569.74 |