A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
K datu sestavení účetní závěrky není informace o tom, že by účetní jednotka ukončila svou činnost. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Transfery poskytnuté jiným organizacím se účtují na účet 345, transfery na pořízení dlouhodobého majetku se účtují zápisem 403/672. Se změnou metody nově zařazeny účty 035, 036, 337, obsahově změněn účet 336 a účet 790. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Do pořizovací ceny DM se započítávají všechny náklady mimo úroků z úvěrů. Účetní jednotka k 30.9.2014 netvořila rezervy. Účetní jednotka odepisuje majetek, a to čtvrtletně. Zaokrouhlování provádí účetní program. Účetní jednotka k 30.9.2014 časově nerozlišuje. O zásobách účtuje způsobem A. Účetní jednotka k 30.9.2014 přeceňovala majetek určený k prodeji. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 14797137.49 | 14797137.49 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 361387.80 | 361387.80 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 14435749.69 | 14435749.69 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 61603.00 | 60253.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 61603.00 | 60253.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 1883815.80 | 591715.80 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 591715.80 | 591715.80 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 1292100.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 22974931.00 | 248273.30 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 22849951.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 248273.30 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 124980.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -6232374.71 | 15200832.99 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 49649.00 | 46846.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 22840.00 | 21749.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách, které nejsou zobrazeny v účetní závěrce a které by měly vliv na finanční situaci účetní jednotky. Účetní jednotce byl nařízen odvod dotace ve výši 12.441.000,- Kč, bylo zažádáno oprominutí odvodu, na tento odvod byl proveden zápočet nadměrného odpočtu DPH, odvod k 30.9.2014 činí 12.431.346,- Kč. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách, které nejsou zobrazeny v účetní závěrce a které by měly vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Netýká se naší účetní jednotky, ÚSC není příspěvkovou organizací. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 771413.40 | 1109331.20 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 373790.77 | 500903.01 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
4.00 | Účetní jednotka eviduje majetek oceněný 1,- Kč: Kaple Fr. Xaverského Manerov, parc.č. st. 2904, křížek Manerov, parc.č. 1012/1, křížek Pavlovice, parc.č. 25, křížek Pavlovice, parc.č. 1002/8. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
92.55 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
52751163.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Kanalizace a ČOV Manerov | 042 0002 | 502400.20 |
Kanalizace a ČOV Bohdalice | 042 0003 | 554694.20 |
Kanalizace a ČOV Pavlovice | 042 0014 | 1054207.10 |
Rozšíření vzdělávacích kapacit ZŠ | 042 006 | 209500.00 |
Revitalizace Bohdalského potoka | 042 0008 | 561353.00 |
Zateplení střešní kontrukce ZŠ | 042 0010 | 46140.00 |
Výstavba RD | 042 0012 | 622500.00 |
Odhlučnění tělocvičny ZŠ | 042 0014 | 6000.00 |
Parkoviště u ZŠ | 042 0024 | 17650.00 |
Vodovodní přípojky v kasárnách | 042 0029 | 19400.00 |
Rekontrukce ZŠ | 042 0030 | 108773.00 |
Pořízení - osvětlení zahrada OÚ Manerov | 021 0400 | 87397.00 |
Pořízení - přírodní hřiště MŠ | 021 0600 | 989774.00 |
Pořízení DDHM - motorová pila, krycí plachty, vitríny, 2 x čerpadlo, externí disk, telefon, motorový křovinořez, fotoaparát, motorový rosič | 028 0100 | 146446.00 |
Vyřazení rozbitého odpadkového koše a vyřazení majetku dle rozhodnutí likvidační komise | 028 0100 | -60883.00 |
Odvod dotace | 347 0100 | 12431346.00 |
Poskytnutá záloha na dotaci | 373 0511 | 20650.00 |
Úvěr na výstavbu podporovaného bydlení, splatný 31.12.2016 | 451 0203 | 1634768.00 |
Vyřazení majetku dle rozhodnutí likvidační komise | 021 | -1583603.00 |
Stavby přeceněné reálnou hodnotou | 036 021 | 3161526.00 |
Pozemky přeceněné reálnou hodnotou | 036 031 | 1828474.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Na účet 549 bylo účtováno pojištění a zaokrouhlování. | 549 | 27323.36 |
Na účet 649 je účtováno zaokrouhlování, náhrada za rozbitý odpadkový koš ve výši 2.000,- Kč a prominutí odvodu ve výši 3.001.680,- Kč | 649 | 3003686.55 |
Na účet 542 byl zaúčtován odvod za porušení rozpočtové kázně. | 542 | 5942096.00 |
Na účet 551 byly zaúčtováný rozdíly v odpisech vzniklé s vyřazením majetku v průběhu odpisovaného období a v souvislosti s přeceněním na reálnou hodnotu. | 551 | 96886.15 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 119813625.80 | 38362179.00 | 81451446.80 | 88769261.70 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 32006685.00 | 3054329.00 | 28952356.00 | 29385654.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 10239806.00 | 5190151.00 | 5049655.00 | 5146009.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 10953379.00 | 3308931.00 | 7644448.00 | 12899934.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 42310933.50 | 14514840.00 | 27796093.50 | 29146213.40 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 16886242.00 | 8688038.00 | 8198204.00 | 9006641.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 7416580.30 | 3605890.00 | 3810690.30 | 3184810.30 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 19416366.00 | 0.00 | 19416366.00 | 19661996.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 548631.00 | 0.00 | 548631.00 | 551099.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 9254590.00 | 0.00 | 9254590.00 | 9254590.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 2841196.00 | 0.00 | 2841196.00 | 2980132.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 5289941.00 | 0.00 | 5289941.00 | 5356085.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1482008.00 | 0.00 | 1482008.00 | 1520090.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 585728.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 585728.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Mzdový náklad | Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru | Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Běžné účetní období | Minulé účetní období | Běžné účetní období | Minulé účetní období | Běžné účetní období | Minulé účetní období | ||
N.II.1. | 971811.00 | 0.00 | 138830.14 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.2. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.3. | 37343.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 120461.29 | 0.00 | |
N.II.4. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.5. | 474309.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 31620.60 | 0.00 | |
N.II.6. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.7. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.8. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.9. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.10. | 5634.00 | 0.00 | 2817.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |