Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00255050

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti, žádná činnost nebyla omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Majetek pořízený bezúplatně se účtuje na účtě 401.
Oprávky k účtu 028 jsou účtovány oproti účtu 088.
Oprávky k účtu 021 jsou účtovány oproti účtu 081, k účtu 022 oproti účtu 082, k účtu 019 oproti účtu 079.
Pozemky, účet 031 je rozdělen analyticky dle
druhu pozemku, analytikou jsou rozděleny i pozemky s věcnými břemeny.
Poskytnuté příspěvky jsou účtovány do nákladů 572, přijaté příspěvky do výnosů 672.
Dlouhodobý majetek pořízený s dotací je účtován na účtě 403.
Odpisy jsou prováděny čtvrtletně.

Účetní jednotka přeceňuje majetek určený k prodeji reálnou hodnotou. Přeceňuje se veškerý majetek na který je zpracován znalecký posudek, vyjma pozemků. Pokud není na majetek zpracován znalecký posudek, je brána za hranici významnosti hodnota 350 000,- kč
, nebo rozhodutí rady města. Přecenění majetku probíhá v souladu se směrnicí reálná hodnota majetku určeného k prodeji: Města Teplá, ze dne 26.7.2012.
Aktivace dřeva z lesů města se účtuje přes účty 508 a 507, rovněž dřevo předané na sklad technických s
lužeb probíhá přes účty 508 a 507.
Materiál na skladě technických služeb a zboží k prodeji (knihovna s infocentrem) jsou účtovány metodou B.
Na začátku roku byl účet ČSOB 231 12 rozdělen na 2 účty 231 12 a 231 13.
Účet 315 byl analyticky rozdělen na po
kuty a pohledávky z let minulých (do r. 2014): 315 007 - převeden na 315 307, 315 013
převeden na 315 313, 315 096 převeden na 315 396.
Účet 311 19 byl převeden na 311 319 pohledávky na vydaných fakturách do 31.12.2013.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Do pořizovací ceny dlouhodobého majetku jsou započítány i ináklady, které jsou s ním spojené (GP, stavební povolení, projektová dokumentace, doprava ...)
U majetku určeného k prodeji oceňuje vyjma pozemků účetní jednotka majetek reálnou hodnotou.
Opravn
é položky jsou prováděny k účtům 311 a 315, jsou tvrořeny dle směrniice Opravné položky k pohledávkám. Opravné položky jsou tvořeny k rozvahovému dni 31.12.
Účetní jednotka o tvorbě rezerv neúčtovala.Časové rozlišení probíhá v souladu se svěrnicí o časov
ém rozlišení.
Přepočty údajů v cizích měnách jsou prováděny dle pevného čtvrtletního kurzu ČNB, na konci každého čtvrtletí jsou přepočteny platným čtvrtletním kurzem. Peněžní fondy (sociální fond) jsou účtovány rozvahově, přes účet 401 a 419.
Dřevo na
skladě je v průběhu roku oceňováno schválenou cenou (schvaluje rada města na 1 rok). Na konci roku je dřevo na skladě přeceněno dle skutečnosti.
Zaokrouhlování výkazů
1.nákladové a výnosové účty se njeprve matematický zaokrouhlí na tis. Kč a sestaví se
výkaz zisku a ztráty a vyčíslí se výsledek hospodaření.
2. rozvahové účty se nejprve matematicky zaokrouhlí na tis. Kč a sestaví se rozvaha, ve které se do ř. BIII. 1 do běžného období doplní výsledek hospodaření zjištěný ze sestaveného výkazu zisku a s
tráty č. B IV. 4.
3. Porovnají se aktiva s pasivy a případný rozdíl je řešen úpravou buď v největšího objemu aktiv jejich zvýšením, nebo se postupuje tzv. Optimalizaci - úpravou té položky, která měla při zaokrouhlování největší hodnotu ze zaokrouhlování
.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00255050

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky43018277.07 43018277.07
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9020.00 0.00
3.Ostatní majetek90343018277.07 43018277.07
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky9110.00 0.00
2.Vyřazené závazky9120.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky1221925.53 1394914.39
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9421221925.53 1394914.39
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku-40185.00 -491624.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu962-40185.00 -491624.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.00 0.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.00 0.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99944280387.60 44904815.46

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00255050

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti238810.00235644.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění105972.00104611.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00255050

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

A.8. Informace podle § 66 odst. 6

A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00255050

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.00-7115.85
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti343585.291802458.45

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00255050

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
9692255.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
55245853.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00255050

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
00.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00255050

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
00.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00255050

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
00.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00255050

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
00.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00255050

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.23386.00
G.II. Tvorba fondu203800.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce203800.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu0.00
G.IV. Konečný stav fondu227186.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00255050

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby222605383.9666643965.29155961418.67147577970.19
G.1.Bytové domy a bytové jednotky624482.00264049.00360433.00364321.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu112398713.2035587724.0076810989.2068050236.10
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky5109270.601536283.003572987.603606944.60
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení95134783.2325954629.2969180153.9470002305.23
G.5.Jiné inženýrské sítě1970996.59507550.001463446.591481977.59
G.6.Ostatní stavby7367138.342793730.004573408.344072185.67

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00255050

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky96634111.900.0096634111.9096387279.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky35856820.000.0035856820.0035856820.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky25830603.660.0025830603.6625871792.00
H.4.Zastavěná plocha2046526.000.002046526.002045921.00
H.5.Ostatní pozemky32900162.240.0032900162.2432612746.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00255050

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.00143123.51
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.00143123.51
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00255050

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou266798.6837333.32
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64266798.6837333.32
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00255050

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00255050

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Specifikace mzových nákladů

Územní samosprávné celky, svazky obcí

Číslo položkyNázev položkyMzdový nákladPodíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr
Běžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní období
N.II.1.6808848.000.00140301.830.000.000.00
N.II.2.0.000.000.000.000.000.00
N.II.3.394473.000.00337060.000.00260540.910.00
N.II.4.0.000.000.000.000.000.00
N.II.5.658917.000.000.000.0043927.800.00
N.II.6.0.000.000.000.000.000.00
N.II.7.0.000.000.000.000.000.00
N.II.8.82986.000.000.000.000.000.00
N.II.9.0.000.000.000.000.000.00
N.II.10.34286.000.001804.530.000.000.00