Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti, žádná činnost není omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka se řídí prováděcí vyhláškou č. 410/2009 Sb. k účetnictví, v platném znění, platnými Českými účetními standardy pro vybrané účetní jednotky a dále metodickým pokynem Krajského úřadu Jihočeského kraje MP/28/OEKO - Příklady účtování pro obce
a DSO, jehož účetní aspekty byly schváleny zástupci MF ČR. K 1.1.2014 došlo k dílčím změnám v uspořádání a označování položek rozvahy. Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji je veden na účtu 035, dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji na účtu
036, závazky z titulu odvodů pojistného na zdravotní pojištění na účtech 337.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy:
a) o zásobách účtuje způsobem B, tzn. že nákup materiálu účtuje přímo do spotřeby
b) o opravných položkách k pohledávkám účtuje k 31.12., o snížení opravných položek z důvodu úhrady pohledávky nebo jejího promi
nutí pro nedobytnost na základě rozhodnutí zastupitelstva městyse účtuje ke konci příslušného čtvrtletí
c) majetek odepisuje dle schváleného odpisového plánu v souladu s ČÚS č.8 měsíčními odpisy a způsobem rovnoměrným
d) při prodeji majetku uplatňuje me
todu oceňování reálnou cenou
e) rezervy podle §67 účetní jednotka netvoří
f) úroky z poskytnutých úvěrů na revitalizaci ČOV a výstavbu fotovoltaické elektrárny na střechách objektů ZŠ Ševětín účtuje jednotka jako náklady na účet 562, protože majetek ji
ž byl zařazen do užívání
Účetní metody, které účetní jednotka využívá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č.410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č.701 - 710 a MP/28/OEKO.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky58537417.57 58539293.67
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902334612.70 337187.80
3.Ostatní majetek90358202804.87 58202105.87
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky90622.00 90622.00
1.Vyřazené pohledávky91190622.00 90622.00
2.Vyřazené závazky9120.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky2033444.40 2403690.40
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9342033444.40 2033444.40
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.00 370246.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku98170.00 98170.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96675208.00 75208.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96822962.00 22962.00
P.VII.Další podmíněné závazky4748126.00 255120.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9713851586.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972255120.00 255120.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973641420.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.00 0.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.00 0.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty85270.50 47896.50
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva99285270.50 47896.50
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99955900458.47 60728212.57

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti48368.0045510.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění25828.0024359.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Účetní jednotka nemá informace o dalších významných skutečnostech souvisejících s účetní závěrkou a finanční situací účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Účetní jednotka nemá informace o dalších významných skutečnostech souvisejících s účetní závěrkou a finanční situací účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Ke změně vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru nemovitostí, a tento vklad dosud nenabyl ke dni účetní závěrky právní moci, nedošlo.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
ÚSC není příspěvkovou organizací a proto se informace o krytí investičního fondu účetní jednotky netýká.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.00-7052474.51
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti364177.98359851.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
636901.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
36303357.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Účet 021 - navýšení o 1893 tis. (bezúplatný převod účelové polní komunikace), 363 tis. (parkoviště u zdravotního střediska) a 59 tis. (závory na lesních cestách včetně dopravního značení)A.II.3.138323082.18
Účet 022 - 205 tis. (rozšíření bezdrátového rozhlasu) a 387 tis. (zahradní malotraktor na údržbu veřejné zeleně)A.II.4.4838162.80
Účet 042 - snížení o majetek zařazený do užívání (parkoviště u zdravotního střediska a závory na lesních cestách), navýšení o přípravné práce na rekonstrukci místních komunikací (49 tis.), projektové práce na zateplení objektů ZŠ (12 tis.) a rozšíření veř
ejného osvětlení (23 tis.).
A.II.8.2417154.36
Účet 036 - oproti minulému období samostatný účet pro vedení dlouhodobého majetku určeného k prodeji, který je přeceněn reálnou cenou - objekt čp. 22 včetně pozemkuA.II.11.908900.00
Účet 314 - poskytnuté zálohy na dodávky vody, tepla a elektrické energieB.II.4.757047.00
Účet 315 - místní poplatky za komunální odpad a ze psů, které jsou splatné do 31.5.2014B.II.5.133458.00
Účet 377 - ostatní krátkodobé pohledávky z titulu přeúčtování nakoupených služeb v souvislosti s nájmem obecních bytů a nebytových prostor, přeúčtování dalších služeb jako jsou telefonní poplatky, elektrická energie ZŠ, doprava a pojištění účastníků do lá
zní Bad Fussing. K 30.9.2014 jsou zde zachyceny pohledávky z titulu mylných plateb, vyúčtování služeb k nájmu bytů a nebytových prostor a pohledávky z vyúčtované spotřeby elektrické energie, které budou předepsány k úhradě jednotlivým nájemcům počátkem r
oku 2015.
B.II.32.68434.32
Účet 401 - zde jsou zachyceny zdroje krytí dlouhodobého majetku pořízeného do 31.12.2009 a převody výsledků hospodaření v souvislosti s účetní reformou k 1.1.2010. V rámci účetní reformy je zde zachycena tvorba a čerpání sociálního fondu, převody investič
ních příspěvků příspěvkové organizaci, odvody PO z investičního fondu do rozpočtu městyse, bezúplatné převody majetku. V tomto účetním období účetní jednotka účtovala o tvorbě a čerpání SF, příspěvku ZŠ a MŠ Ševětín na investice, odvodu příspěvkové organi
zace z investičního fondu a bezúplatném převodu účelové polní komunikace.
C.I.1.1117079182.68
Účet 403 - přijaté transfery na pořízení dlouhodobého majetku a rozpouštění těchto transferů do výnosů na účet 672 v souvislosti s měsíčními odpisy tohoto majetku.C.I.3.15640094.30
Účet 451 - dlouhodobý úvěr ČMZRB a.s. na revitalizaci ČOV (4 461 tis.) a úvěr ČS a.s. na fotovoltaickou elektrárnu na střechách ZŠ Ševětín (5 368 tis.).D.II.1.9829092.61

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Účet 518 - náklady na ostatní služby jako telefonní poplatky, bankovní a poštovní poplatky, internet, roční poplatky za programová vybavení na PC, likvidace odpadu, servisní práce, doprava, těžba a soustřeďování dřeva v obecních lesích, právní služby, údr
žba webových stránek obce, zimní údržba místních komunikací a údržba veřejné zeleně, čištění kanalizace, geodetické práce aj. služby.
A.I.12.2295504.49
Účet 549 - náklady na pojištění majetku, povinné ručení, pojištění odpovědnosti za škody.A.I.36.105957.00
Účet 572 - náklady na poskytnuté transfery vlastní příspěvkové organizaci ZŠ a MŠ Ševětín, transfery na provoz místního kina, členské příspěvky DSO Budějovicko-Sever a SMO ČR, Jihočeskému folklornímu sdružení a Folklornímu sdružení ČR, České fotovoltaické
průmyslové asociaci, finanční dar na podporu aktivizační služby lidem s autismem, příspěvek na podporu poskytování protidrogové služby a finanční dar pro logopedickou ordinaci.
A.III.2.3093043.80
Účet 609 - výnosy z věcných břemen a z odvodů za vynětí zemědělské a lesní půdy z půdního fondu.B.I.8.139345.00
Účet 649 - výnosy z poplatků za separovaný odpad, zpětný odběr elektrospotřebičů, železný šrot, výnosy z plnění pojistných událostí, zelený bonus ze solární energie a výnos z částečného prominutí odvodu a penále za porušení rozpočtové kázně v roce 2013 (
355 tis.).
B.I.17.1405304.85
Účet 669 - výnosy z úhrad z dobývacího prostoru a vydobytých nerostů od Báňského úřadu Příbram.B.II.6.95797.00
Účet 672 - výnosy z transferů ze státního rozpočtu na výkon státní správy v rámci souhrnného dotačního vztahu, finanční dar Kámen a písek Český Krumlov s.r.o. na výměnu oken, opravu střechy a fasády šaten ve sportovním areálu a výnosy z rozpouštěných tran
sferů na pořízení dlouhodobého majetku v souvislosti s jeho odpisy.
B.IV.2.2032083.89

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
00.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
00.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.300986.25
G.II. Tvorba fondu18039.98
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů17361.00
4. Ostatní tvorba fondu678.98
G.III. Čerpání fondu17759.00
G.IV. Konečný stav fondu301267.23

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby138323082.1854468400.0083854682.1884258476.74
G.1.Bytové domy a bytové jednotky1790824.30777908.001012916.301787730.30
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu16397620.246948067.009449553.249603300.24
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky3388515.701471963.001916552.701948340.70
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení34376943.5514490922.0019886021.5518093218.11
G.5.Jiné inženýrské sítě62863000.1028602846.0034260154.1035203147.10
G.6.Ostatní stavby19506178.292176694.0017329484.2917622740.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky6180828.800.006180828.806344652.80
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky1133503.400.001133503.401133503.40
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky187943.600.00187943.60189143.60
H.4.Zastavěná plocha178160.000.00178160.00300310.00
H.5.Ostatní pozemky4681221.800.004681221.804721695.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou41684.0014356.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 6441684.0014356.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Specifikace mzových nákladů

Územní samosprávné celky, svazky obcí

Číslo položkyNázev položkyMzdový nákladPodíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr
Běžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní období
N.II.1.899266.000.00204378.640.000.000.00
N.II.2.0.000.000.000.000.000.00
N.II.3.248736.000.00218000.000.00100180.000.00
N.II.4.0.000.000.000.000.000.00
N.II.5.725233.000.0048348.870.000.000.00
N.II.6.0.000.000.000.000.000.00
N.II.7.0.000.000.000.000.000.00
N.II.8.0.000.000.000.000.000.00
N.II.9.0.000.000.000.000.000.00
N.II.10.0.000.000.000.000.000.00