Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Zlínský kraj nepřetržitě pokračoval ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní metody byly měněny v návaznosti na změny předpisů k účetním metodám, zejména prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví č. 410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2014. Dále, vzhledem k ukončení provozování parkoviště jako výkonu podnikatelské činnosti k datu 1. 1. 2014, nejsou již ve výkazu zisku a ztráty vykazovány konečné stavy účtů nákladů, výnosů a výsledku hospodaření vztahující se k provozování parkoviště ve sloupci hospodářské činnosti Zlínského kraje. V provozování parkoviště jako činnosti zabezpečující účelné a hospodárné využívání majetku formou pronájmu Zlínský kraj pokračuje s tím, že v rámci syntetických účtů nákladů a výnosů, vykazovaných ve výkaze zisku a ztráty ve sloupci hlavní činnosti, jsou zřízeny analytické účty vztahující se k provozování parkoviště.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách1.Odpisování dlouhodobého majetkua)Zlínský kraj zvolil rovnoměrný způsob odpisování dlouhodobého majetku a oodpisech účtuje měsíčně.2.Oceňování majetku určeného k prodeji reálnou hodnotouZlínský kraj oceňuje majetek určený k prodeji reálnou hodnotou v případě,že: a)oceňovací rozdíl mezi stávajícím oceněním majetku v účetní (majetkové)evidenci a reálnou hodnotou je významný, s tím, že za významný oceňovacírozdíl se považuje rozdíl, jehož výše dosahuje alespoň částky 260.000,- Kča současně b)Zlínský kraj má k dispozici průkazné účetní záznamy k okamžiku rozhodnutíoprávněného orgánu o záměru prodeje (Zlínský kraj např. neocení reálnouhodnotou část pozemku určeného k prodeji rozhodnutím oprávněného orgánu,protože není možné provést vklad části pozemku do katastru nemovitostí a ZKnemá tudíž k dispozici průkazné účetní záznamy, ocenění reálnou hodnotoumajetku určeného k prodeji až k okamžiku prodeje je nevýznamné) a současně c)realizace prodeje se předpokládá v horizontu nejpozději do dvou let odschválení záměru prodeje a současně d)majetek je evidován v majetkové evidenci vedené KÚZK (účetní jednotkouZK). 3.Postup tvorby a použití opravných položeka)Opravné položky Zlínský kraj tvoří k majetku, jehož ocenění dosahujealespoň částky 260.000,- Kč s výjimkou pohledávek, ke kterým tvoří opravnépoložky již od ocenění 1,- Kč.b)K pozemku nebo stavbě tvoří ZK opravné položky k okamžiku zřízení věcnéhobřemene, v případě, že zřízení věcného břemene snižuje hodnotu pozemku čistavby o více než 20%.c)K nedokončenému dlouhodobému majetku tvoří ZK opravné položky k okamžikurozhodnutí Rady Zlínského kraje o pravděpodobném nedokončení pořizovanéhodlouhodobého majetku.4.Postup tvorby a použití rezerva)Účetní rezervy Zlínský kraj tvoří k pokrytí významného zvýšení nákladů(závazků) z neukončených žalob (soudních sporů), které je pravděpodobné avznikne v budoucím účetním období. Za významné zvýšení nákladů (závazků)Zlínského kraje z neukončených žalob (soudních sporů) se považuje zvýšenínákladů (závazků) ve výši 500.000,- Kč a vyšší. b)Účetní rezervy Zlínský kraj tvoří ve výši 50% odhadovaného zvýšeníbudoucích nákladů (závazků).5.Metoda časového rozlišení a dohadné účtya)Náklady a výdaje, které se týkají následujících účetních období a kteréjsou považovány za významné, jsou účtovány jako náklady a výdaje příštíchobdobí. Jako náklady příštích období jsou mimo jiné vykazovány i významnénáklady na pořizování drobného dlouhodobého majetku, který bude dokončen vnásledujícím účetním období.b)Výnosy a příjmy, které se týkají následujících účetních období a kteréjsou považovány za významné, jsou účtovány jako výnosy a příjmy příštíchobdobí.c)Významné pohledávky ze soukromoprávních vztahů, na základě kterýchvznikají nároky, ale není známa skutečná výše plnění k okamžiku účetníhopřípadu a ostatní významné pohledávky, na základě kterých vznikají nároky,ale není známa skutečná výše plnění, nebo je jiným způsobem zpochybnitelná,se účtují jako dohadné účty aktivní.d)Významné závazky ze soukromoprávních vztahů, u nichž není známa skutečnávýše plnění k okamžiku účetního případu a ostatní významné závazky, u nichžnení známa skutečná výše plnění, nebo je jiným způsobem zpochybnitelná, seúčtují jako dohadné účty pasivní.e)Pro účely časového rozlišování, formou nákladů a výdajů příštích období,formou výnosů a příjmů příštích období a pro účely účtování dohadných účtů,jsou považovány za významné náklady, výdaje, výnosy, příjmy, pohledávky azávazky ve výši nad 40.000,- Kč. 6.Metoda kurzových rozdílůa)Kurzové rozdíly vznikající při ocenění zejména bankovního účtu v cizíměně, dlouhodobého bankovního úvěru od EIB v EUR a při ocenění záloh, vyplácených v cizí měněna zahraniční pracovní cesty, účtuje ZK prostřednictvím příslušných účtů nákladů a výnosů.b)Pro přepočet majetku a závazků v cizí měně se použije k okamžiku oceněnídenní kurz devizového trhu vyhlášený Českou národní bankou.7.Krátkodobé a dlouhodobé poskytnuté a přijaté zálohy na transferya)Majetek a závazky člení Zlínský kraj na dlouhodobé a krátkodobé. b)Stejně tak člení poskytnuté a přijaté zálohy na transfery s tím, žedlouhodobou poskytnutou či přijatou zálohou na transfer je taková záloha, ukteré bude vypořádání od okamžiku poskytnutí či přijetí zálohy za obdobídelší než jeden rok. Ostatní zálohy se považují za krátkodobé. Pokud sohledem na charakter zálohy objektivně nelze použít výše uvedené hlediskočlenění, je rozhodující předpoklad ZK v okamžiku poskytnutí či přijetízálohy. Pokud se k jednomu transferu vztahuje více poskytnutých či přijatýchzáloh, je rozhodující, pro určení krátkodobosti resp. dlouhodobosti záloh,okamžik přijetí první zálohy.8.Dlouhodobý nehmotný majeteka)Položky dlouhodobého nehmotného majetku obsahují zejména software,ocenitelná práva (zejména ochranné známky a autorská díla), drobnýdlouhodobý nehmotný majetek, ostatní dlouhodobý nehmotný majetek (územněplánovací dokumentace a územně plánovací podklady), nedokončený dlouhodobýnehmotný majetek a technické zhodnocení dlouhodobého nehmotného majetku. b)Zlínský kraj neúčtuje jako o dlouhodobém nehmotném majetku o technickýchauditech a energetických auditech, lesních hospodářských plánech, plánechpovodí a povodňových plánech. Výjimku tvoří technické audity, energetickéaudity, lesní hospodářské plány, plány povodí a povodňové plány, které jsoufinancovány z investičních dotací EU.9.Dlouhodobý hmotný majeteka) Položky dlouhodobého hmotného majetku obsahují zejména pozemky, kulturnípředměty, stavby, samostatné movité věci a soubory movitých věcí, drobnýdlouhodobý hmotný majetek, ostatní dlouhodobý majetek (věcná břemena),nedokončený dlouhodobý hmotný majetek a technické zhodnocení dlouhodobéhohmotného majetku. 10.Zásobya)Položka zásoby, účetního výkazu rozvaha, obsahuje materiál do okamžikuspotřeby, kterým je zejména materiál na skladě, pořízení materiálu, výrobky,pořízení zboží a zboží na skladě.b)Materiálem na skladě je režijní materiál (spotřební materiál pro vybaveníkuchyněk, čisticí prostředky, papírenské zboží, prodlužovací kabely) aupomínkové předměty.c)Do materiálu evidovaného na skladě upomínkových předmětů zejména náležípředměty poskytované zdarma v souvislosti s reprezentací a propagací dobrého jménaZK. Jedná se o květiny, propagační předměty a suvenýry opařené značkou neboznakem ZK v maximální pořizovací hodnotě 5.000 Kč s dobou použitelnosti 1rok a kratší. Upomínkové předměty neúčtuje ZK jako náklady na reprezentaci.d)O materiálu se účtuje způsobem A, přírůstky zásob na sklad nákupem jsouoceňovány pořizovací cenou, úbytky zásob ze skladu jsou oceňovány průměrnoucenou.e)Materiál, který je určen k okamžité spotřebě, ZK neeviduje a hlavníúčetní účtuje rovnou do nákladů. Jedná se např. o materiál na opravy výtahů,elektrozařízení, vzduchotechniky, dodávky pitné vody, hygienický materiál,květiny a obaly, květinovou dekoraci, vizitky a tiskopisy.f)O položce výrobky se účtuje způsobem A, oceňují se přímými náklady.g)Zboží na skladě jsou zejména úplatně pořizované pokutové bloky.h)O pokutových blocích (zboží) se účtuje způsobem B, oceňují se cenamitiskopisů.8.Projekt jednotná digitální technická mapa - ostatní krátkodobé pohledávkya ostatní krátkodobé závazky a)Předpis pohledávek z titulu příspěvků obcí na projekt Jednotné digitálnítechnické mapy (JDTM) a současně závazek ZK zajišťovat realizaci projektu,tj. financovat zřízení a provoz datového skladu a výkon činností spojenýchse správou JDTM zobrazuje ZK prostřednictvím položek krátkodobé pohledávky akrátkodobé závazky.b)Činnosti spojené s realizací projektu JDTM jsou výkonem působností voblasti veřejné správy.c)Finanční příspěvky zasílané obcemi na bankovní účet ZK v návaznosti naSmlouvy o spolupráci při tvorbě, aktualizaci a správě digitální technickémapy obce jsou sdruženými prostředky. Smlouvy o spolupráci při tvorbě,aktualizaci a správě digitální technické mapy obce, nejsou smlouvami osdružení, jsou smlouvami nepojmenovanými (inominátními).9.Mimorozpočtové prostředky – jiné běžné účtya)Pro cizí a sdružené finanční prostředky, tj. mimorozpočtové prostředky,má ZK zřízeny samostatné bankovní účty a v účetnictví je zobrazujeprostřednictvím položky jiné běžné účty (tzv. depozitní účet).b)Cizí finanční prostředky jsou např. jistoty uchazečů o veřejné zakázky,složené kauce a zádržné.c)Sdružené prostředky jsou finanční příspěvky zasílané obcemi na bankovníúčet ZK pro zajištění realizace projektu JDTM.10.Fondya)ZK má zřízeny peněžní fondy, a to zaměstnanecký fond, fond kultury, fondmládeže a sportu, sociální fond a programový fond.b)Zdrojem fondů mohou být zejména přebytky hospodaření z minulých let,příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce, nebopřevody prostředků z rozpočtu během roku.c)Zobrazení tvorby a čerpání peněžních fondů v účetnictví ZK hlavní účetníprovádí úpravou zdrojů evidovaných na účtu 401 – jmění účetní jednotky. Otvorbě fondů hlavní účetní účtuje na stranu MÁ DÁTI účtu 401 – Jmění účetníjednotky se souvztažným zápisem na stranu DAL účtu 419 – Ostatní fondy. Opoužití (čerpání) fondů hlavní účetní účtuje na stranu MÁ DÁTI účtu 419 –Ostatní fondy se souvztažným zápisem na stranu DAL účtu 401 – Jmění účetní

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky21076061852.4420450962401.34
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9016500.0056495.80
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek90213735507.4113956981.21
3.Ostatní majetek90321062319845.0320436948924.33
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky2338374.611881374.61
1.Vyřazené pohledávky9112338374.611881374.61
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky567721788.32391246555.74
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933146022.001028750.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9421841512.77791691.74
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945565734253.55389426114.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky-579252049.41-229855724.43
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973-23213900.00-518410.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974-168108159.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových982-387929990.41-229337314.43
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty295733580.00295782036.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva991300000000.00300000000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva99250000.0050000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva993-48456.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva994-4267964.00-4267964.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99922529740484.7821378264020.12

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti5461004.005208671.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění2429035.002303147.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke dni se sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke dni se sestavení účetní závěrky nejsou známy informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Požadovaná informace se nevztahuje k právní formě Zlínského kraje.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období2386966.87421628372.03
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti19056481.2510239722.35

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Na účtu 029 jsou nově evidována práva z titulu zřízení věcného břemene v ocenění nad 40.000,- Kč. Položka A. II. 7 – Ostatní dlouhodobý hmotný majetek0.00
Na účtu 042 jsou zejména vykazovány položky nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku k rozpracovaným investičním akcím vztahujícím se k majetku, který využívají, nebo budou využívat společnosti Zlínského kraje, především rozestavěný centrální objekt – zdravotnický komplex v areálu Uherskohradišťské nemocnice, a s. v částce 115 mil. Kč, rekonstrukce tepelného hospodářství v areálu Kroměřížské nemocnice, a.s. v částce 36 mil. Kč, rekonstrukce tepelného hospodářství v areálu Vsetínské nemocnice, a.s. v částce 24 mil. Kč, rozestavěný pavilón pro interní obory v areálu Vsetínské nemocnice, a.s. v částce 14 mil. Kč, rozestavěné domovy pro seniory a rozestavěné domovy pro osoby se zdravotním postižením v částce 17 mil. Kč a náklady na stavbu v rámci Strategické průmyslové zóny Holešov ve výši 9 mil. Kč. Položka A. II. 8 – Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek0.00
Na účtu 061 je zobrazeno navyšování základního kapitálu Krajské nemocnice T. Bati, a.s. o částku 25 mil. Kč. Položka A. III. 1 – Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem0.00
Na účtu 067 jsou evidovány půjčka a úvěry společnostem Zlínského kraje. Položka A. III. 4 – Dlouhodobé půjčky0.00
Na účtu 469 je evidována dlouhodobá pohledávka vůči společnosti Vodovody a kanalizace Kroměříž, a.s. (VAK) na základě Dohody o společném řešení vztahů z titulu nerealizované II. etapy intenzifikace ČOV Holešov ve výši 30 mil. Kč, předpisy úroků k půjčce a úvěrům společnostem Zlínského kraje ve výši 14 mil. Kč a pohledávka vůči Kroměřížské nemocnici, a.s. z titulu prodeje tabletovacího systému ve výši 3 mil. Kč. Položka A. IV. 6 – Ostatní dlouhodobé pohledávky0.00
Na účtu 471 jsou zejména evidovány zálohově poskytnuté dotace dopravcům k zajištění základní dopravní obslužnosti Zlínského kraje ve výši 434 mil. Kč, zálohově poskytnuté dotace na Globální granty Operačního programu Vzdělávání pro konkurence schopnost ve výši 81 mil. Kč, zálohově poskytnuté dotace společnostem kraje ve výši 49 mil. Kč, zálohově poskytnuté dotace na projekt Rovné příležitosti a slaďování pracovního a rodinného života a zálohově poskytnuté dotace na další projekty, které budou vypořádány od okamžiku poskytnutí za dobu delší než jeden rok a k datu 30. 9. 2014 vyúčtovány nebyly. Položka A. IV. 7 – Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery0.00
Na účtu 314 je zejména evidována záloha poskytnutá v rámci projektu Prevencíproti sociálnímu vyloučení ve Zlínském kraji ve výši 11 mil. Kč, poskytnuté zálohy na školení a semináře a další poskytnuté zálohy. Položka B. II. 4 – Krátkodobé poskytnuté zálohy0.00
Na účtu 346 je zejména evidována pohledávka ZK vůči státnímu rozpočtu z titulu schváleného příspěvku na výkon státní správy ve výši 18 mil. Kč a dále pohledávka ZK vůči Úřadu práce ČR – krajské pobočce ve Zlíně z titulu vyúčtování mzdových nákladů na základě Dohod o vytvoření pracovních příležitostí v rámci veřejně prospěšných prací. Položka B. II. 17 – Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi0.00
Na účtu 348 jsou evidovány pohledávky ZK z titulu odvodů z investičních fondů příspěvkových organizací zřizovaných ZK ve výši 48 mil. Kč a pohledávky z titulu příspěvků na dopravní obslužnost vůči obcím ZK ve výši 13 mil. Kč. Položka B. II. 18 – Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi0.00
Na účtu 373 je evidována záloha na projekt Centra přírodovědného a technického vzdělávání pro moderní výuku žáků středních a základních škol ve ZK ve výši 32 mil. Kč, dále zálohově poskytnuté finanční prostředky společnostem kraje, územní samosprávným celkům, příspěvkovým organizacím, obecně prospěšným společnostem, občanským sdružením, církevním organizacím a obchodním společnostem, které budou vypořádány od okamžiku poskytnutí za období kratší než jeden rok a nebyly vypořádány k datu 30. 9. 2014. Položka B. II. 28 – Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery0.00
Na účtu 381 jsou zejména evidovány náklady na pořizování drobného dlouhodobého majetku, který nebyl v účetním období roku 2014 dokončen, ve výši 0,2 mil. Kč. Položka B. II. 29 – Náklady příštích období0.00
Na účtu 385 je evidováno právo Zlínského kraje na nepeněžité plnění z titulu pronájmu budovy Univerzitě Tomáše Bati ve Zlíně ve výši 0,9 mil. Kč. Ukončení nájmu se předpokládá v roce 2029, forma nepeněžitého plnění – provedeným technickým zhodnocením. Položka B. II. 30 – Příjmy příštích období0.00
Na účtu 388 je zejména evidován odhad částky investičního transferu na projekt Informační, vyrozumívací a varovací systém ve výši 4 mil. Kč. Položka B. II. 31 – Dohadné účty aktivní0.00
Účet 452 obsahuje přijatou návratnou finanční výpomoc ve výši 7 mil. Kč k podpoře financování projektu SPZ Holešov – Vnitřní infrastruktura. Položka D. II. 2 – Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé0.00
Na účtu 472 jsou zejména evidovány zálohově přijaté dotace na Globální granty Operačního programu Vzdělávání pro konkurence schopnost ve výši 225 mil. Kč a zálohově přijaté dotace na projekty (Prevencí proti sociálnímu vyloučení ve ZK ve výši 15 mil. Kč, Projekt Centra přírodovědného a technického vzdělávání pro moderní výuku žáků středních a základních škol ve ZK ve výši 41 mil. Kč, Rovné příležitosti a slaďování pracovního a rodinného života, Mezinárodní spolupráce v oblasti sociálně – právní ochrany dětí ve Zlínském kraji, KUDY KAM – orientace žáků Olomouckého a Zlínského kraje v systému veřejné správy, Zvyšování kvality života uživatelů sociálních služeb se zdravotním postižením ve Zlínském kraji, Edukací ke kvalitě, Pozitivní integrace romských komunit v našich školách v rámci programu celoživotního učení partnerství Comenius Regio), které budou vypořádány od okamžiku přijetí za dobu delší než jeden rok a k datu 30. 9. 2014 vyúčtovány nebyly. Položka D. II. 9 – Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery0.00
Na účtu 349 je evidován předepsaný závazek ZK z titulu příspěvků na provoz příspěvkovým organizacím ve výši 330 mil. Kč. Položka D. III. 21 – Závazky k vybraným místním vládním institucím0.00
Na účtu 363 je evidován závazek vůči České spořitelně, a.s. v návaznosti na fixační konfirmaci týkající se úrokového swapu ve výši 7 mil. Kč.. Položka D. III. 25 – Pevné termínové operace a opce0.00
Na účtu 374 jsou evidovány průtokové transfery určené na platby dotací zejména příspěvkovým organizacím Zlínského kraje ve výši 49 mil. Kč, dále především zálohově přijatá dotace na výstavbu centrálního objektu v areálu Uherskohradišťské nemocnice, a s. a zálohově přijatá dotace na pořízení pachových ohradníků. Transfery budou vypořádány od okamžiku přijetí za dobu kratší než jeden rok a k datu 30. 9. 2014 vyúčtovány nebyly. Položka D. III. 30 – Krátkodobé přijaté zálohy na transfery0.00
Na účtu 384 jsou zejména výnosy úroků z poskytnutých dlouhodobých půjček a úvěrů společnostem kraje ve výši 12 mil. Kč. Položka D. III. 32 – Výnosy příštích období0.00
Na účtu 389 jsou zejména evidovány vyčerpané, zálohově poskytnuté a nevyúčtované finanční prostředky k zajištění dopravní obslužnosti ve výši 434 mil. Kč a vyčerpané, zálohově poskytnuté a nevyúčtované finanční prostředky na projekty v rámci Globálního grantu Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost. Položka D. III. 33 – Dohadné účty pasivní0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Účet 518 obsahuje náklady projektů (např. Prevencí proti sociálnímu vyloučení, Rozvoj e-Governmentu, Edukací ke kvalitě, Zvyšování kvality života uživatelů sociálních služeb se zdravotním postižením ve Zlínském kraji, SPZ Holešov, Krajské kulturní a vzdělávací centrum), náklady na údržbu a podporu software, náklady na nájemné, náklady na správu a údržba nemovitostí, náklady na poradenské a právní služby, náklady na provoz protialkoholní záchytné stanice, náklady na tlumočení, náklady na zajištění kontrolního vážení, servis kopírek, hovorné, školení, služby pošt a ostatní služby Položka A. I. 12 – Ostatní služby0.00
Na účtu 555 se účtovalo o snížení rezervy na plnění z žalob z důvodu změnypůvodně žalované částky. Položka A. I. 32 – Tvorba a zúčtování rezerv0.00
Na účtu 557 zobrazil Zlínský kraj vyřazování pohledávek, které jsou Zlínským krajem v souladu s vnitřní směrnicí považovány za nedobytné. Položka A. I. 34 – Náklady z vyřazených pohledávek0.00
Účet 549 obsahuje zejména náklady z titulu pojištění ve výši 6 mil. Kč. Položka A. I. 36 – Ostatní náklady z činnosti0.00
Na účtu 562 je evidována částka úroků ve výši 27 mil. Kč v návaznosti na fixační konfirmaci týkající se úrokového swapu a částka úroků ve výši 5 mil. Kč vůči EIB. Položka A. II. 2. – Úroky0.00
Účet 572 obsahuje zejména příspěvky na provoz příspěvkových organizací ve výši 992 mil. Kč (částka obsahuje příspěvky již poskytnuté, i předpis příspěvků pro celý rok 2014), náklady na dopravní obslužnost ve výši 439 mil. Kč, náklady na dotace pro grantové projekty v rámci globálního grantu Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost, náklady na investiční a neinvestiční dotace na projekty (Centra přírodovědného a technického vzdělávání pro moderní výuku žáků středních a základních škol ve ZK), náklady na dotace poskytované společnostem kraje, náklady na dotace poskytované ze zřízených peněžních fondů a příspěvky na hospodaření v lesích. Položka A. III. 2 – Náklady vybraných místních vládních institucí na transfer0.00
Účet 609 obsahuje výnosy z poplatků za odběr podzemní vody. Položka B. I. 8 – Jiné výnosy z vlastních výkonů0.00
Účet 649 obsahuje zejména výnosy z titulu nařízených odvodů z investičních fondů příspěvkových organizací ve výši 82 mil. Kč, výnosy z pokut z vážení silničních vozidel, výnosy z titulu úhrad za zpracování znaleckých posudků a výnosy z náhrad škod. Položka B. I. 17 – Ostatní výnosy z činnosti0.00
Účet 662 obsahuje úroky z bankovních produktů ve výši 5 mil. Kč a také úrokyz poskytnutých půjček a úvěrů ve výši 4 mil. Kč. Položka B. II. 2 – Úroky0.00
Účet 665 obsahuje podíly na zisku obchodních společností zakládaných Zlínským krajem Položka B. II. 5 – Výnosy z dlouhodobého finančního majetku0.00
Účet 672 obsahuje výnosy z titulu dotace v rámci souhrnného dotačního vztahu ve výši 74 mil. Kč, výnosy z titulu příspěvků od obcí Zlínského kraje na dopravní obslužnost ve výši 52 mil. Kč, výnosy z dotace na grantové projekty v rámci globálního grantu Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost ve výši 23 mil. Kč, výnosy z dotace na projekt Centra přírodovědného a technického vzdělávání pro moderní výuku žáků středních a základních škol ve ZK ve výši 45 mil. Kč, Rozvoj e-Governmentu ve výši 5 mil. Kč, Prevencí proti sociálnímu vyloučení ve ZK ve výši 31 mil. Kč, Zvyšování absorpční kapacity Zlínského kraje ve výši 4 mil. Kč a výnosy z dotací na další projekty (Inovační vouchery ve Zlínském kraji, Zefektivnění řízení lidských zdrojů na KÚZK, Systematické vzdělávání a rozvoj zaměstnanců a představitelů samosprávy ZK a samospráv obcí ZK, KUDY KAM – orientace žáků Olomouckého a Zlínského kraje v systému veřejné správy, Edukací ke kvalitě, Zvyšování kvality života uživatelů sociálních služeb se zdravotním postižením ve Zlínském kraji …), výnosy v návaznosti na časové rozlišení investičních transferů v souvislosti s odpisováním dlouhodobého majetku pořízeného z investičního transferu, výnosy z příspěvků od Úřadu práce z titulu vyúčtování mzdových nákladů zejména na základě Dohod o vytvoření pracovních příležitostí v rámci veřejně prospěšných prací, výnosy z dotace na likvidaci léčiv a na TBC. Položka B. IV. 2 – Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.269106080.65
G.II. Tvorba fondu430928947.22
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu430928947.22
G.III. Čerpání fondu492583820.81
G.IV. Konečný stav fondu207451207.06

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby3637263550.991387895114.612249368436.382258826982.35
G.1.Bytové domy a bytové jednotky48455927.8519787050.0028668877.8529067973.85
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu1419602246.01555459996.00864142250.01858812154.16
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky1072795467.34413666958.32659128509.02657894852.72
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení392702651.41134439681.00258262970.41337223830.44
G.5.Jiné inženýrské sítě345781219.25116871641.00228909578.25165818693.29
G.6.Ostatní stavby357926039.13147669788.29210256250.84210009477.89

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky638690962.300.00638690962.30643495768.30
H.1.Stavební pozemky177632570.400.00177632570.40177724270.40
H.2.Lesní pozemky702365.000.00702365.00702365.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky83936358.000.0083936358.0083991098.00
H.4.Zastavěná plocha315623189.300.00315623189.30319430129.30
H.5.Ostatní pozemky60796479.600.0060796479.6061647905.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.001296000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.001296000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou8162668.500.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 648162668.500.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceNominální hodnota zajištěné pohledávkyDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem v daném roceCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástroje
00001350Československá obchodní banka,a.s.27660915Uherskohradišťská nemocnice a.s.12.6.2012387929990.4131.12.99990.000.001

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891320

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Specifikace mzových nákladů

Územní samosprávné celky, svazky obcí

Číslo položkyNázev položkyMzdový nákladPodíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr
Běžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní období
N.II.1.130343237.000.00279682.510.000.000.00
N.II.2.30900.770.000.000.0066.300.00
N.II.3.6867859.000.000.000.00311608.850.00
N.II.4.0.000.000.000.000.000.00
N.II.5.8513252.000.000.000.00189183.380.00
N.II.6.0.000.000.000.000.000.00
N.II.7.0.000.000.000.000.000.00
N.II.8.0.000.000.000.000.000.00
N.II.9.0.000.000.000.000.000.00
N.II.10.395662.000.003470.720.000.000.00