Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600903

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka používá účetní metody způsobem, který vychází z informací, že bude nepřetržitě pokračovat ve své dosavadní činnosti a není známá žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo ji zabraňovala v této činnosti pokračovat. Používáme stejné metody platné po celé účetní období.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka dodržuje zásadu srovnatelnosti údajů vykazovaných v účetní jednotce.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka účtuje v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví a dalších zákonů platných od 1. 1. 2014 včetně platných účetních standardů. Účetní jednotka účtuje v plném rozsahu a dle vnitřních směrnic účetní jednotky. Účetnictví je zpracováno programovým produktem systému GORDIC, mzdy jsou zpracovány programem PERM3 firmy KVASAR, spol. s r.o. Zlín, který plně vyhovuje potřebám příspěvkové organizace ve školství a aktuálně reaguje na metodické změny, ke kterým došlo v roce 2014. Provádí výpočty mezd dle jednotlivých středisek a studijních oborů na pedagogy a provozní zaměstnance a rozděluje mzdy provozních pracovníků na hlavní a hospodářskou činnost u těch pracovníků, kteří současně provádějí činnosti jak pro hlavní, tak i pro hospodářskou činnost. Účetní jednotka má zpracován odpisový plán pro rok 2014. Majetek je odpisován účetními odpisy měsíčně. Odpisy jsou zaokrouhleny na Kč směrem nahoru. Vstupní cena pro zařazení majetku do účetnictví je u DHM ocenění převyšující částku 40 000 Kč a s dobou použitelnosti delší než 1 rok a u DNM ocenění převyšující částku 60 000 Kč a s dobou použitelnosti delší než 1 rok. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (DDNM) je pořizován v účetní jednotce pouze dodavatelsky , je oceňován ve výši pořizovací ceny, tzn. včetně všech nákladů s pořízením souvisejících, v rozmezí 7 000 Kč - 60 000 Kč. Jeho uvedení do provozu je zachyceno na účtu 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek. Pořízení drobného dlouhodobého nehmotného majetku je zachyceno na účtu 558 – Náklady z drobného dlouhodobého majetku. Drobný dlouhodobý hmotný majetek (DDHM) je pořizován v účetní jednotce pouze dodavatelsky , je oceňován ve výši pořizovací ceny, tzn. včetně všech nákladů s pořízením souvisejících, v rozmezí 1 000 Kč - 40 000 Kč. Jeho uvedení do provozu je zachyceno na účtu 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek. Pořízení drobného dlouhodobého hmotného majetku je zachyceno na účtu 558 – Náklady z drobného dlouhodobého majetku. Na podrozvahových účtech 902 - Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek je účtován majetek se vstupní cenou v rozmezí od 300 Kč do 1 000 Kč s dobou použitelnosti delší než 1 rok. Pořízení jiného drobného dlouhodobého hmotného majetku je zachyceno na účtu 501 – Spotřeba materiálů. Na podrozvahových účtech je také sledována učitelská a žákovská knihovna, osobní ochranné pracovní pomůcky. Účetní jednotka časově rozlišuje náklady a výnosy příštích období: v případě nákladů a výnosů spadajících do dvou účetních období - poměrem dle skutečnosti měsíců, dnů, popř. hodin, které spadají do příslušného účetního období. Pokud se náklady týkaly pouze příštího období, tak v plné výši. Účetní jednotka k 30.9.2014 nepoužila dohadné účty pasivní. Všechny poskytnuté zálohy dodavatelům byly ke konci účetního období k 30. 9. 2014 vyúčtovány dodavatelem. Současně také byly všechny dodávky zboží, materiálů a služeb vyfakturovány, tudíž nevznikla potřeba vytvořit dohadné účty pasivní. Účetní jednotka k 30.9.2014 vytvořila dohadný účet aktivní z titulu poskytnutí 1. a 2. zálohy neinvestiční dotace na projekt s registračním číslem CZ 1.07/1.3.45/02.0013, který je realizován v rámci Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost v oblasti podpory „Další vzdělávání pracovníků škol a školských zařízení“ na naší škole s dobou realizace od 1.6.2013 do 31.12.2014. Dohadný účet aktivní byl také použit u dotací s ÚZ 33353, ÚZ 6, které podléhají finančnímu vypořádání. Náklady pro hospodářskou činnost byly fakturovány samostatně za danou hospodářskou činnost. U fakturace společných nákladů, jak pro hlavní, tak i hospodářskou činnost se vycházelo z kalkulací vypočtených na 1 hod. , na 1 měsíc nebo počtu odučených hodin v příslušných kurzech.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600903

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 1225411.52 1214269.94
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 491736.63 453453.93
3.Ostatní majetek903 733674.89 760816.01
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 0.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních984 0.00 0.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 1225411.52 1214269.94

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600903

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 229035.00 254596.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 99248.00 109361.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600903

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Nenastaly žádné skutečnosti, které ovlivnily finanční situaci účetní jednotky mezi rozvahovým dnem účetního období 30. 9. 2014 a okamžikem sestavení účetní závěrky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Nenastaly žádné skutečnosti, které existovaly ke konci rozvahového dne 30.9.2014, které by změnily významným způsobem pohled na finanční situaci organizace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Ke dni účetní závěrky nebyl žádný převod vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru nemovitostí. O podmíněnosti nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí účetní jednotka tedy neúčtuje.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Investiční fond a fond reprodukce majetku je krytý k datu účetní závěrky finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600903

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600903

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600903

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Informace o individuálním referenčním množství mléka nejsou, protože účetní jednotka je neúčtuje.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600903

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Účetní jednotka eviduje majetek v PC prostřednictvím účetního software GORDIC. Majetek je veden na evidenčních kartách majetku a odepisován až do hodnoty 0 Kč. Zásoby účetní jednotka nemá. Nedobytné pohledávky nejsou v účetnictví zachyceny. Krátkodobé pohledávky vznikly za odběrateli ve výši 113 500 Kč - jsou ve lhůtě před splatností a jsou především z výuky v odborných kurzech, které byly zahájeny na začátku školního roku 2014/2015 a budou ukončeny nejpozději na konci školního roku 2014/2015 a z pronájmu nebytových prostor. Nebyly zjištěny žádné rozdíly v porovnání mezi účetním stavem - účet 311 a knihou pohledávek k datu účetní závěrky. Účetní stav cenin odpovídá fyzické inventuře přepočítáním ke dni 30.9.2014. Zásoby cenin se účtují způsobem A. Účetní stav pokladny odpovídá fyzické inventuře přepočítáním ke dni 30.9.2014. Účetní stav běžného účtu – provozního a projektového účtu - účet 241 a účtu FKSP - účet 243 odpovídá výpisům z banky k těmto účtům. Ostatní krátkodobé pohledávky ve výši 162 334 Kč vznikly z titulu žádosti o mimořádnou fakturaci spotřeby plynu k 30.9.2014, u které byl závěrem stanoven přeplatek vlivem vyúčtování měsíčních záloh, které jsou každý měsíc stejné bez ohledu, zda se jedná nebo nejedná o topné období. Ostatní krátkodobé závazky vznikly z titulu převodu (přeúčtování) závazků vůči zaměstnancům z mezd za měsíc září 2014 na účet ostatních krátkodobých závazků, jelikož jsou mzdy vyplaceny převodem z běžného účtu, a také z titulu zákonného pojištění dle Vyhl. č. 125/93 – zákonné pojištění zaměstnanců – pracovní úrazy a nemoci z povolání na pojistné období 4. čtvrtletí 2014. Finanční a účetní stavy fondů jsou ve stejné výši. Výjimku tvoří FKSP - rozdíl mezi účtem 412 a účtem 243 je vykazován a to ve výši tvorby FKSP za 09/2014 a čerpáním - příspěvkem za odebrané obědy za období 09/2014. Investiční fond byl tvořen odpisy a schváleným převodem zřizovatele z rezervního fondu do investičního fondu ve výši 160 724 Kč, čerpáno bylo na odvody zřizovateli, schválené výši čerpání finančních prostředků na opravu učeben (elekro-práce, vodo-instalatérské práce,oprava omítek a podlah, oprava rozvodu vody a přívodu plynu v budově školy v Hranicích a v Přerově v době letních prázdnin. Rezervní fond byl tvořen přídělem ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2013, čerpán byl se souhlasem zřizovatele na posílení IF ve výši 160 724 Kč a ve výši nevyčerpaných záloh Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost s registračním číslem CZ.1.07/1.5.00/34.0081 a s registračním číslem CZ 1.07/1.3.45/02.0013, který je realizován v rámci OP VK v oblasti podpory „Další vzdělávání pracovníků škol a školských zařízení“. FKSP byl tvořen a čerpán dle zákonných předpisů. Fond odměn byl tvořen přídělem ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2013 a čerpán na odměny ředitele školy. Závazky účtuje účetní jednotka vůči institucím sociálního zabezpečení - OSSZ Přerov, vůči Finančnímu úřadu v Hranicích, jednotlivým zdravotním pojišťovnám, které odpovídají mzdové inventuře dokladů dle rekapitulace mezd za 09/2014. Výše závazků vůči dodavatelům jsou před dobou splatností a všechny vznikly v období 09/2014. Nebyly zjištěny žádné rozdíly závazků porovnáním účetního stavu - účet 321 - s knihou závazků k datu účetní závěrky. Výnosy příštích období v hlavní činnosti vznikly u časového rozlišení příspěvku na provoz ÚZ 20. Výnosy příštích období vznikly také u hospodářské činnosti. Časové rozlišení u všech kurzů bylo provedeno na základě časového rozvrhu tohoto kurzu po jednotlivých měsících, tak aby účetní jednotka měla věrný obraz o výsledku hospodaření hospodářské činnosti v průběhu jednotlivých měsíců. Účetní jednotka použila dohadné položky aktivní v případě mezitímní závěrky k 30.9.2014 u ÚZ 33353 a ÚZ 6. a u projektu s registračním číslem CZ 1.07/1.3.45/02.0013, který je realizován v rámci OP VK v oblasti podpory „Další vzdělávání pracovníků škol a školských zařízení“. Hodnota přijatých záloh projektu s registračním číslem CZ 1.07/1.3.45/02.0013,odpovídá částce na účtu 472, která bude finančně vypořádána k datu ukončení projektu prosinec 2014. Na účtu 408 je vykazován zůstatek z důvodu kontroly v roce 2011. Tuto kontrolu prováděla – Všeobecná zdravotní pojišťovna České republiky, Přerov, podle plánu kontrol za období 09/2009 – 08/2011 . Dne 19.10.2011 proběhla tato kontrola s tímto výsledkem: ve vyměřovacích základech nebyly zjištěny žádné nedostatky, kontrola provádění úhrad – pojistné bylo hrazeno v předepsaném termínu a ve správné výši, pouze za 05/2010 bylo uhrazeno o 180,00 Kč více, čímž byl kontrolou zjištěn přeplatek pojistného ve výši 180,00 Kč. Závěr kontroly - přeplatek nebude vrácen, plátce provede snížení odvodu v následujícím zúčtovacím období.Prověření příčiny vzniku přeplatku: V roce 2010 v květnu mylně mzdová účetní vypočetla a vyplatila mzdu – odměnu ve výši 2 000 Kč u zaměstnance Mgr. Nečesaná Dagmar. Došlo k záměně zaměstnanců, neboť měla být vyplacena Mgr. Nečesané Marii.Mgr. Nečesaná Dagmar dostala v 05/5010 vyplacenou mzdu, kterou neměla dostat, a bylo účtováno takto: HM 2 000 Kč, účet 521/331, ZP – zaměstnanec 90 Kč, účet 331/336 ZP – zaměstnavatel 180 Kč účet 524/336. V 06/2010 provedla opravu mzdy mzdová účetní u Mgr. Nečesané Dagmar i hospodářka takto: HM – 2000 Kč účet -521/-331, ZP – zaměstnanec 90 Kč účet -331/-336. Mzdová účetní zapomněla opravit ZP – zaměstnavatele a také nepředala tuto informaci hospodářce, takže v přímých nákladech bylo uplatněno více o 180 Kč. Ta účtovala souhrnně po střediscích a tuto chybu neobjevila. S touto chybou seděly tedy předpisy i platby. Odvody celkem byly opraveny tedy jen ve výši 90 Kč. V roce 2010 bylo tedy z přímých nákladů vyčerpáno více než mělo. Při kontrole u VZP v 10/2011 byl zjištěn přeplatek ve výši 180 Kč, o který jsme odvody ZP za 11/2011 dle závěru kontroly VZP zaplatili méně. Účet 336 v roce 2010 a v roce 2011 až do kontroly seděl. Předpisy a platbami byl vždy účet 336 vynulován. Nyní, kdyby byl ponechán účet 336 bez opravy, tak by byl konečný zůstatek účtu vždy 180 Kč, nikdy by se nevynuloval po zaúčtování předpisu a plateb. Oprava byla tedy provedena účetním zápisem MD 336/ D 408 ve výši 180 Kč. Hladina významnosti nebyla vyšší než částka 180,00 Kč.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600903

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Účetní jednotka účtuje hlavní činnost odděleně od hospodářské činnosti. Hlavními položkami nákladů jsou náklady na spotřebu energie a plynu, opravy a udržování, ostatní služby, mzdové náklady a s tím související zákonné sociální pojištění, zákonné sociální náklady a jiné sociální pojištění. Výnosy územních rozpočtů z transferů odpovídají přiděleným dotacím pro provoz (ÚZ 20), skutečnému čerpání neinvestičního příspěvku na odpisy (ÚZ 6), skutečnému čerpání přidělené dotace MŠMT (ÚZ 33353) dle studijního oboru "Zdravotnický asistent" a učebního oboru "Ošetřovatel" (poprvé otevřen od 1.9.2014) a skutečnému čerpání neinvestiční dotace na projekt s registračním číslem CZ 1.07/1.3.45/02.0013, který je realizován v rámci OP VK v oblasti podpory „Další vzdělávání pracovníků škol a školských zařízení“. Výsledek hospodaření - zisk z hospodářské činnosti vznikl z pořádání kurzů se zdravotnickou tématikou, kterých bylo pořádáno v účetním období 8 a z pronájmů nebytových prostor. Náklady na hospodářskou činnost tvoří především mzdové náklady vyplývající z dohod o provedení práce. Mzdové náklady provozních zaměstnanců pro hospodářskou činnost jsou přesně sledovány podle pracovních činností jednotlivých provozních zaměstnanců (úklid, výpočty mezd, personální práce, sledování pohledávek, fakturace, účtování apod. ) pro daný kurz a pronájem a v této výši jsou zaúčtovány. Ostatní náklady jsou fakturovány samostatně nebo rozúčtovány na hlavní a hospodářskou činnost podle kalkulací a počtu hodin hospodářské činnosti. Výsledku hospodaření - ztráty v hlavní činnosti se dosáhlo zvýšenými opravami v době letních prázdnin, které jsme financovaly jak z provozního píspěvku, tak z investičního fondu.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600903

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 22536.96
A.II. Tvorba fondu 63368.79
1. Základní příděl 63368.79
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 53533.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 26307.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 12926.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 5000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 9300.00
A.IV. Konečný stav fondu 32372.75

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 366819.44
D.II. Tvorba fondu 92854.57
1. Zlepšený výsledek hospodaření 92854.57
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 451022.27
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 160724.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 290298.27
D.IV. Konečný stav fondu 8651.74

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600903

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 94345.34
F.II. Tvorba fondu 331787.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 171063.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 160724.00
F.III. Čerpání fondu 403067.00
1. Financování investičních výdajů 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 135750.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 267317.00
F.IV. Konečný stav fondu 23065.34

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600903

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 13533852.26 4965040.00 8568812.26 8739875.26
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 13492657.36 4925423.00 8567234.36 8736272.36
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 41194.90 39617.00 1577.90 3602.90
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600903

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 568339.00 0.00 568339.00 568339.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 72506.00 0.00 72506.00 72506.00
H.4.Zastavěná plocha 495833.00 0.00 495833.00 495833.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600903

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600903

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600903

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním