Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepředpokládá ukončení své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Oproti roku 2013 došlo k 1.1.2014 ke změnám v některých účetních postupech a obsahovém vymezení některých účtů, a to na základě vyhlášky č. 473/2013 Sb., kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb.
Došlo k rozdělení účtu 336, konečný stav účtu r. 2013 se vykazuje na počátečních stavech účtů 336, 337 a 338 v roce 2014.
Majetek určený k prodeji a oceněný reálnou hodnotou se vykazuje od 1.1.2014 na účtech 035 a 036 (počáteční stavy roku 2014 těchto účtů byly vyčleněny z konečných stavů příslušných majetkových účtů).
Věcná břemena v případě, kdy obec je oprávněná a nezařazuje věcná břemena do pořizovací ceny investice, účtuje na samostatném účtu 029. K účtování věcných břemen na účtu 029 byla stanovena hladina významnosti.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Oceňování a vykazování:
- zásoby - pořizovací cena, způsob účtování A
- drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč
- drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč
- hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech

Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administraci projektu.

Metoda časového rozlišení
- účetní jednotka časově rozlišuje náklady na elektrickou energii, plyn a DPPO za obec a dotace.

Účetní jednotka provádí účetní odpisy na základě odpisového plánu prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů.

Peněžní fond je účtován výsledkově (účty 548 a 648).

Podrozvahové účty:
901 - majetek v operativní evidenci nehmotný
902 - majetek v operativní evidenci hmotný
903 - majetek svěřený k hospodaření příspěvkové organizaci
911 - odepsané pohledávky
942 - krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům (dotace územní plán, MŠ, VPP)
943 - dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům (dotace špýchar)
973 - krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv
982 - zástavní smlouvy
992 - majetek DSO svěřený účetní jednotce do úschovy a majetek ve výpůjčce





Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky3410398.743368403.66
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90151311.0051311.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902696082.12645627.04
3.Ostatní majetek9032663005.622671465.62
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky115923.00115923.00
1.Vyřazené pohledávky911115923.00115923.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky17681324.997199164.38
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům94212843448.40374764.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9434837876.596460300.78
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky8263000.008309903.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9733000.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9828260000.008260000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty614556.250.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva992614556.25364099.60
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.0049903.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99913559202.982373588.04

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti47302.0052770.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění23519.0025861.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Neexistují skutečnosti, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky a nebyly zachyceny v účetní závěrce.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Neexistují nejisté skutečnosti, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Veškeré návrhy na vklad do katastru nemovitostí nabyly právního účinku nejpozději k rozvahovému dni.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Netýká se územně samosprávného celku. Účetní jednotka netvoří investiční fond.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období6411724.91744799.72
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti549380.95950175.64

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
486979.85
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
27757851.45
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Z důvodu poskytnutí dotace ze SR se účetní jednotka zavázala nepřevést do 1.6.2019 st.p.č. 8/1 v k.ú. Olbramovice u Votic vedený na účtu 031 61.A.II.1.26200.00
Z důvodu poskytnutí dotace ze SR se účetní jednotka zavázala nepřevést do 1.6.2019 budovu čp. 5 v Olbramovicích vedenou na účtu 021 10.A.II.3.3964392.00
Na účtu 465 je zaúčtována platba za zřízení věcného břemene k pozemní komunikaci SÚS Benešov na základě Smlouvy o budoucí smlouvě.A.IV.3.5950.00
Na účtu 346 je zaúčtováno:
- souhrnný dotační vztah ke SR ve výši 55.003,- Kč
B.II.17.55003.00
Na účtu 373 jsou zaúčtovány nevyúčtované transfery společenským organizacím a občanům.B.II.28.308000.00
Na účtu 388 je zaúčtováno:
- záloha na plyn ve výši 1.653,- Kč
- očekávaná dotace od ROP na rekonstrukci špýcharu ve výši 4.701.026,40 Kč


B.II.31.4702679.40
Na účtu 378 jsou zaúčtovány:
- odvod zákonného pojištění z výplat ve výši 1.363,- Kč
- vratka z vyúčtování za příspěvky na inženýrské sítě ve výši 23.937,- Kč
D.III.38.25300.00
Na účtu 452 je evidována návratná finanční výpomoc od SFŽP na výstavbu kanalizace a ČOV Olbramovice. Tuto výpomoc bude splácet účetní jednotka ve čtvrtletních splátkách ve výši 175000 Kč do roku 2016.D.II.2.1555000.00
Na účtu 324 je zaúčtováno:
- zálohy na plyn v bytě v čp. 158 v Olbramovicích
D.III.7.15333.00
Na účtu 343 je zaúčtován závazek vůči FÚ na DPH. Odvod bude proveden v říjnu 2014.D.III.17.129925.00
Z účtu 349 je zaúčtováno:
- příspěvek na provoz ZŠ a MŠ ve výši 237.000,- Kč
- příspěvek DSO BENE-BUS na ODO ve výši 52.275,- Kč
D.III.21.289275.00
Na účtu 389 je zaúčtováno
- záloha na energie ve výši 24.960,- Kč
- nevyfakturované stavební práce a záloha na věcné břemeno na špýchar ve výši 887.773,- Kč
D.III.37.912733.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Účetní jednotka účtovala na účtu 549 pojistné a refundace mzdy členům JSDH.A.I.36.83288.40
Na účet 572 účetní jednotka účtovala neinvestiční transfery
- DSO - BENE-BUS ve výši 210.330,- Kč
- DSO Mikroregion Džbány ve výši 46.740,- Kč
- vlastní příspěvkové organizaci ZŠ a MŠ ve výši 950.000,- Kč
- příspěvek na provoz útulku pro opuštěná zvířata ve výši 9.776,- Kč
- příspěvek na zřízení DČOV ve výši 60.000,- Kč
- příspěvek pro Městys V. Janovice ve výši 500,- Kč
- příspěvek ČSOP ve výši 20.000,- Kč
A.III.2.1297346.00
Účetní jednotka účtovala na účtu 609 EKO-KOM, prodej dřeva.

B.I.8.49562.50
Na účtu 649 účtovala účetní jednotka dobropis k faktuře z roku 2013, vratku daně z převodu z roku 2013, zaokrouhlení k odvodu DPH, pojistnou náhradu, úhrada pokuty od ÚOHS, odvod z investičního fondu ZŠ.B.I.17.89162.02
Na účtu 669 účtovala účetní jednotka úroky z účtu u ČNB.B.II.6.38.80
Na účet 672 účetní jednotka účtovala:
- souhrnný dotační vztah ke SR ve výši 220.000,- Kč
- dotaci na VPP ve výši 133.160,- Kč
- rozpouštění účtu 403 ve výši 549.380,95 Kč
- příspěvky na ŽP ve výši 2.020,- Kč
- dotace na volby do EP ve výši 26.587,- Kč
- NIV dotaci od ROP na špýchar ve výši 1.798,- Kč
B.IV.2.932945.95

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0
B.II. Tvorba fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0
B.III. Čerpání fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Výdaje na reprodukci majetku0
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0
7. Ostatní čerpání0
B.IV. Konečný stav fondu0

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.4937.64
G.II. Tvorba fondu726004.91
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů726004.91
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu551859.00
G.IV. Konečný stav fondu179083.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby110638949.1321588581.9689050367.1781202888.13
G.1.Bytové domy a bytové jednotky4381681.001903318.002478363.002519448.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu16794097.502584367.0014209730.5014059804.85
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky10166331.57411046.009755285.57916420.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení7421114.831836873.005584241.835663810.83
G.5.Jiné inženýrské sítě61638767.6713331812.0048306955.6749094495.85
G.6.Ostatní stavby10236956.561521165.968715790.608948908.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky20404192.110.0020404192.1120395340.11
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky12795127.680.0012795127.6812795127.68
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky1948492.580.001948492.581950258.58
H.4.Zastavěná plocha4310711.980.004310711.984309833.98
H.5.Ostatní pozemky1349859.870.001349859.871340119.87

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 30.9.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Specifikace mzových nákladů

Územní samosprávné celky, svazky obcí

Číslo položkyNázev položkyMzdový nákladPodíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr
Běžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní období
N.II.1.809041.000.00161808.200.000.000.00
N.II.2.0.000.000.000.000.000.00
N.II.3.173030.000.001226293.410.0082678.710.00
N.II.4.0.000.000.000.000.000.00
N.II.5.566674.000.000.000.0037778.270.00
N.II.6.0.000.000.000.000.000.00
N.II.7.0.000.000.000.000.000.00
N.II.8.0.000.000.000.000.000.00
N.II.9.0.000.000.000.000.000.00
N.II.10.8490.000.000.000.000.000.00