Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky11156002.3011143314.01
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901521609.82445112.64
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek90210634392.4810698201.37
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky1155856.151116356.15
1.Vyřazené pohledávky9111155856.151116356.15
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky4312328.468311893.49
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9413970244.468311893.49
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942342084.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky662264.080.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973241942.660.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974420321.420.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99915961922.8320571563.65

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti973767.001008353.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění415670.00431762.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.00441534.44

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
V účetním období vykazuje ÚJ po předpokládaném zdanění zisk v celkové výši 463220,79 Kč, z toho v HČ ve výši 129913,02 Kč a v DČ ve výši 333307,77 Kč. V souladu s vnitřmíni směrnicemi jsou v doplňkové činnosti v návaznosti na kalkulace přeúčtovány v RÚZ všechny náklady DČ se týkající. V HČ bylo v průběhu účetního období účtováno o realizaci projektů financovaných z OPVK (projekty: Řemeslo řemeslem zůstane a Šablony), v DČ o projektu CPTO. U všech realizovaných projektů jsou v RUZ zúčtovány do výnosů dohadné položky ve výši nákladů daného projektu.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nejistou skutečností se stávají výnosy z OPVK v celkové částce 6530972,85 Kč zaevidované na účtu 672, které budou schváleny pos končení monitorovacích období a následně při záverečné akceptaci projektů.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
V souladu s kupní smlouvou ev,č,: 1416/MJT/2013 bylo v účetnictví organizace zaúčtováno o snížení hodnoty pozemku vyřazeného z evidence (MD401/DAL031 o částku 11592,- Kč)
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
ÚJ prováděla odpisy dle plánu schváleného zřizovatelem. V účetním období jsou částečně kryty odpisy nemovitého majetku provozní dotací zřizovatele ve výši 260247,55 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období87726506.71139246.71
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti367269.300.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
A.I.5.451643.41
V průběhu účetního období byla zvýšena hodnota účtu 018 v celkové výši 40977,25 Kč (z toho z prostředků OPVK profinancována částka 16335,- Kč). A.I.5.0
A.II.1.7296425.00
Ve srovnání s loňským účetním období zachycena snížena hodnota pozemku o 11952,- Kč. (vyřazení majetku dle pokynu zřizovatele). A.II.1.0
A.II.3.100333135.40
V roce 2014 proběhla na odloučeném pracovišti Saifertovy Sady reknstrukce sociálního zařízení. Akce byla zúčtována jako technické zhodnocení budovy a profinancována z vlastního IF organizace 1395346,80 Kč (vč. projektové dokumentace). A.II.3.0
A.II.4.22066185.16
V průběhu účetního období byl pořízen investiční majetek - olepovačka hran (240911,- Kč) z investiční dotace projektu Řemeslo řemeslem zůstane a interaktivní tabule (101942,50 Kč) z investiční dotace projektu CPTO. A.II.4.0
A.II.6.25124878.06
Hodnota pořízeného DDHM činila v roce 2014 3120256,33 Kč z prostředků OPVK byl pořízen majetek v celkové hodnotě 3002044,16 Kč. A.II.6.0
B.II.18.94077.00
Konečný stav účtu zachycuje pohledávku za úřadem práce Kutná Hora v návaznosti na smluávní ujednání o účelových dotací na společensky prospěšné pracovní místa. B.II.18.0
B.III.5.263241.32
V závěru účetního období byla mylně využita k profinancování neinvestičních potřeb investiční dotace ve výši 19057,50 Kč. B.III.5.0
C.II.5.1264960.17
Zůstatek investičního fondu je plně krytý finančními zdroji. C.II.5.0
D.III.4.662264.08
Zůstatek účtu vykazuje poskytnuté půjčky zřizovatele pro realizaci projektů Řemeslo řemeslem zůstane a CPTO. D.III.4.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
A.I.8.831941.36
V průběhu účetního období byly relizovány kromě běžných oprav: - oprava výtahu kuchyně Čáslavská ve výši 178000,- Kč bez DPH, - výměna kotlů ve VS Hraběticích opravou ve výši 70980,- Kč. A.I.8.0
Ve srovnání s předcházejícím účetním obdobím došlo k nárůstu služeb o 25% (781tis. Kč). Navýšení odráží náklady realizace projektu CPTO. A.I.12.0
A.I.34.39500.00
Provozním příspěvkem zřizovatele byla kryta nedobytná pohledávka ve výši 39500,- Kč jejíž odpis schválila RK. A.I.34.0
A.I.35.3181596.67
Vysoké náklady účtu jsou zapřičiněny realizací CPTO, který je zaměřen kromě jiného na podporu technického vybavení danýc učebních oborů. Absolutní nárůst na tomto účtu ve srovnání s rokem 2013 je 162% (1970tis. Kč) A.I.35.0
A.V.1.124589.65
Na účtu je zachycena srážková daň ve výši 119,65 Kč a předpokládaná daň z příjmu právnických osob ve výši 124470,- Kč.A.V.1.0
B.IV.2.56755363.85
Účet zachycuje kromě transferů poskytnutých ze stanov zřizovatele rovněž výnosy z refundací osobních nákladů ve výši 332752,- Kč. B.IV.2.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.284910.06
A.II. Tvorba fondu311423.00
1. Základní příděl311423.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu352127.70
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování134512.90
3. Rekreace85868.00
4. Kultura, tělovýchova a sport65537.80
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary48000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu18209.00
A.IV. Konečný stav fondu244205.36

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1306149.83
D.II. Tvorba fondu112339.18
1. Zlepšený výsledek hospodaření102339.18
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové10000.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu1338223.62
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření22073.79
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání1316149.83
D.IV. Konečný stav fondu80265.39

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1796768.18
F.II. Tvorba fondu1358314.79
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1154708.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele203606.79
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu1998368.30
1. Financování investičních výdajů1998368.30
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu1156714.67

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby100333135.4030314516.6170018618.7969499647.99
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu91327062.1124438737.2166888324.9066212250.10
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky2764593.131629083.401135509.731167681.73
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení1587779.50734770.00853009.50884785.50
G.5.Jiné inženýrské sítě2559022.532153572.00405450.53456678.53
G.6.Ostatní stavby2094678.131358354.00736324.13778252.13

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky7296425.000.007296425.007308017.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky174461.000.00174461.00174461.00
H.4.Zastavěná plocha7121964.000.007121964.007133556.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00