A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Ke dni uzávěrky nenastává žádná skutečnost k omezení nebo zabránění pokračovat účetní jednotce ve své činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V souladu s vyhláškou č.410/2009 Sb. a zákona 410/2010 v platném znění došlo ke změnám v uspořádání, označování, jejich obsahovému vymezení a způsobů oceňování položek Rozvahy, Výkazu zisku a ztráty, doplňujících informací v příloze ÚZ, v směrné účtové osnově a účetních standardech. Toto uspořádání a označování položek rozvahy, Výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování použité v jednom účetním období se nemění.jednotce ve své činnosti. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka účtuje v podvojném účetnictví a s účinností od 1.1.2014 na základě Usnesení Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 přešla účetní jednotka na vedení účetnictví v plném rozsahu. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 3660812.97 | 3747931.99 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 335249.08 | 319453.08 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3325563.89 | 3428478.91 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 3660812.97 | 3747931.99 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 186808.00 | 218378.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 80455.00 | 93597.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Nenastaly žádné skutečnosti, které ovlivnily finanční situaci organizace mezi koncem rozvahového dne 31.12.2014 a okamžikem sestavení ÚZ. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Nenastaly žádné skutečnosti , které existovaly ke konci rozvahového dne, a které by změnily významným způsobem pohled na finanční situaci organizace. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Ke dni účetní závěrky nebyl žádný převod vlastnictví k nemovitostem. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Ke dni účetní závěrky jsou FRM a RF finančně kryty. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
přírůstek -Chladnička ZANUSSI pro ŠJ-výdejnu, PC stolní pro ZŘ,koberec SUPERSTAR (MŠ Nem.); vyřazení-televizory,radiomagnetofony,PC,notebook,tabule šk.,stolek pod PC,vozík úklidový komplet,ústředna telefonní GOLDSTAR,rohože OPENVELL | 028 | 0.00 |
vyřazení věcný dar- kalkulačky (Ma) | 112 | 0.00 |
Vyfakturované pohledávky za 12/2014 - DC pronájem TV , DDM vyúčtování energií a telefonu na základě smlouvy o výpůjčce nepotřebných prostor | 311 | 0.00 |
doplatek zaměstnanci obědy DLR 12/2014 | 335 | 0.00 |
Předplatné časopisů na r.2015 | 381 | 0.00 |
Poplatky za účet FKSP 12/2014 | 377 | 0.00 |
Zůstatek na BU k 31.12.2014 - bankovní výpis KB.Účet 241 tvoří: Běžný účet KB, podúčty b.ú.: Fond odměn, Fond rezervní a Fond reprodukce majetku. | 241 | 0.00 |
Zůstatek na účtu FKSP k 31.12.2014 - bankovní výpis KB | 243 | 0.00 |
Zůstatek v pokladně k 31.12.2014 | 261 | 0.00 |
v roce 2010 - oprava chyby na účtu 022 - korekce vzniklé před.r. 2004. | 408 | 0.00 |
Čerpání - odměna ŘŠ za DČ r.2013 | 411 | 0.00 |
Přírůstek - dotace 1% z HM bez OON za 1-12/2014, čerpání §4, §7, §8, §9, §14 dle Směrnice zásad používání prostředků FKSP. | 412 | 0.00 |
Čerpání - skutečné náklady OPVK za 1Q/2014 ,projekt ukončen | 414 | 0.00 |
Přírůstek - odpisy HČ a DČ za 1-12/2014. | 416 | 0.00 |
Vyfakturované závazky ve lhůtě splatnosti | 321 | 0.00 |
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení. | 336 | 0.00 |
Splatné závazky pojistného na veřejné zdravotní pojištění. | 337 | 0.00 |
Splatné závazky příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 342 | 0.00 |
VRATKA - transfery : UZ 33051 (Zvýšení platů PP), UZ 33052 (Zvýšení platů region.školství), UZ 33457 (Asistent PP pro děti se sociálním znevýhodněním - funkce obsazena 10 měs.). | 349 | 0.00 |
Splatné platy zaměstnanců na účet | 378 | 0.00 |
Výsledek hospodaření tvoří hlavní činnost a doplňková činnost ( pronájem tělocvičen pro výuku TV a zájmovou tělovýchovnou činnost, pronájem nebytových prostor jídelny pro schůze SVJ a firmě (bývalá kuchyň-ukončeno 31.3.2014) | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Časopisy , MP UK (Průvodce rokem ŘŠ a MŠ), UP :ZT( Zahradnické nůžky),DT(2x Radio s CD),MAT TECH DLR (Radio s CD), Jazyky DLR (2x Nákupní seznam do AJ), D Řecké báje,PVCH-pily,rašple,HV kytara,DLR Ma,Jazyky mapy, MŠ DLR+Nem( pohádkové knížky,hračky), učebnice, UP do 300Kč (hry,puzzle,leporela,pexesa,hračky,balony,míčky,pálky st.tenis,škrabky,vrtáky,pilové listy,hrábě,motyčky,tabulky a pracovní sešity), spotř.materiál,úklidové a hygienické potřeby,tiskopisy SEVT-žákovské knížky, koberce tř.1st,materiál k doplnění lékárniček, školní potřeby poskytnuté bezplatně žákům, kancelářské potřeby ( provoz, OPVK) | 501 | 0.00 |
Vyfakturovaná spotřeba energií za r.2014: elektřina, ústřední topení,TUV a dod.vodné, srážková voda; vodné a stočné , | 502 | 0.00 |
Pravidelný servis výtahu , vzduchotechniky , revize elektro a HP, výměna zářivek v havar.stavu (ŠD,chodba u ředitelství, nátěr poškoz. dveří a zábradlí, oprava poškozené zdi ve třídě, malování a oprava (vestibul,třídy,chodby,zídka u hl.vchodu),drobné opravy (seřízení a čištění šicích strojů (šírna), výměna zámku a dveřního kování, výměna těsnění vodovodních baterií, zdrojů PC a šroubů do šk.židlí), oprava sekačky, vysavače,běžecké dráhy,TV nářadí po revizi. | 511 | 0.00 |
Cestovné PP a NP. | 512 | 0.00 |
Semináře PP a NP, poštovné a spotř.pošt.známek, telefonní poplatky a internet, softwarové služby (GORDIC,AotoCont,), ostraha objektu,popl. za zprac. mezd,nájem DLR Teplice n/B., svoz KO, plavecký výcvik žáků,, poplatky KB za BU a FKSP.,DrNM (licence Dopravní výchova , výuk.progr.CD+lic.int.tabule Všeználek na venkově, Všeználkova botanická zahrada,Česká republika a její kraje,Lidské tělo) | 518 | 0.00 |
Platy zaměstnanců, Asistent PP pro ZŠS, Náhrada mzdy za PN ( UZ 33353), Asistent PP pro děti se sociálním znevýhoněním (UZ 33457), OON PP a odměna NP (OPVK), odměny NP a OON odměna z Dohody o provedení práce (DČ), odměna ŘŠ za DČ r.2013 (FO), Zvýšení platů PP (UZ 33051), Zvýšení platů v region.školství (UZ 33052) | 521 | 0.00 |
Sociální a zdravotní pojištění zaměstnavatele za r. 2014. | 524 | 0.00 |
Pojištění KOOPERATIVA | 525 | 0.00 |
Dotace FKSP 1% z HM bez OON včetně Náhrady za PN za r. 2014. | 527 | 0.00 |
Režie obědy zaměstnanci a žáci, OOPP PP a NP, preventivní periodická lékařská prohlídka zam-ců | 528 | 0.00 |
Odpisy nemovitého majetku z hlavní a doplňkové činnosti r.2014. | 551 | 0.00 |
DDHM-Chladnička ZANUSSI (ŠJ-výd), PC stolní (ZŘ), koberec MŠ NEM | 558 | 0.00 |
Pojištění platební karty KB na r.2014 | 569 | 0.00 |
DČ -pronájem 2 tělocvičen pro zájmovou tělovýchovnou činnost a hodin TV SSOŠ Hranice , nebytových prostor:jídelny pro schůze SVJ a školní kuchyně školou nevyužívané - firmě ( ukončeno 31.3.2014). | 603 | 0.00 |
užití FO - odměna ŘŠ za DČ r.2014 | 648 | 0.00 |
Výnosy ze smlouvy o výpůjčce nepotřebných prostor s DDM Hranice, náhrada za ztráty a škody způsobené žáky. | 649 | 0.00 |
Připsané úroky z účtu FKSP 12/2013-5/2014. | 662 | 0.00 |
výnosy z transferů na r.2014 - UZ 00020 ( provoz), UZ 00006 (odpisy), UZ 33353 (přímé náklady a ONIV), UZ 33457 (Asistent PP pro děti se sociálním znevýhodněním), UZ 33051 (zvýšení platů PP),UZ 33052 (zvýšení platů v reg.školství) a z OPVK ve výši skutečných nákladů (1Q/2014). | 672 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 69517.35 |
A.II. Tvorba fondu | 72721.79 |
1. Základní příděl | 72721.79 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 65670.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 14070.00 |
3. Rekreace | 2000.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 12820.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 12600.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 24180.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 76569.14 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 465962.98 |
D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 25931.18 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 25931.18 |
D.IV. Konečný stav fondu | 440031.80 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 645551.63 |
F.II. Tvorba fondu | 405588.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 405588.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 316003.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 316003.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 735136.63 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 24203318.46 | 3663692.50 | 20539625.96 | 20945213.96 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 22191240.70 | 3469494.50 | 18721746.20 | 19092366.20 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 48155.00 | 7839.00 | 40316.00 | 41120.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 1963922.76 | 186359.00 | 1777563.76 | 1811727.76 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 588518.00 | 0.00 | 588518.00 | 588518.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 216791.00 | 0.00 | 216791.00 | 216791.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 371727.00 | 0.00 | 371727.00 | 371727.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |