Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 1021923.85 | 736534.44 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 66067.67 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 955856.18 | 736534.44 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 84092.00 | 84092.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 84092.00 | 84092.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 10012338.53 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 8771293.53 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 1241045.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1106015.85 | 10832964.97 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
| A.II.3. | 128480802.16 |
Technické zhodnocení budovy Dílen v rámci projektu ROP "Modernizace dílen odborného výcviku SOŠ a SOU, Kladno, Dubská" ve výši 5774934,81 Kč, z toho transfer EU 4883796,10 Kč a FRIM + KÚ 891138,71 Kč. Technické zhodnocení budovy Dílen v rámci akce č. 105 241 1001-2009 / 5011596 (ADA 8016) "Oprava oken a dveří - dílny Dubí" ve výši 4528257,30 Kč - Předávací protokol ze dne 30.12. 2014. Zařazení nové budovy na základě Předávacího protokolu ze dne 30.12. 2014, akce č. 105 141 1039 - 2008 / 5021364 (ADA 8013) "Výstavba školního hřiště DM Dítná" ve výši 23442102,- Kč. | A.II.3. | 0 |
| A.II.4. | 33302548.71 |
Vybavení Elektrodílen, Autodílen v rámci projektu ROP "Modernizace dílen odborného výcviku SOŠ a SOU, Kladno, Dubská" v celkové výši 4682285,19 Kč, z toho dotace EU 3979942,42 Kč a FRIM = KÚ 702342,77 Kč. Ve 3.Q. 2014 byl peoveden převod majetku Z DHM (022/082) do DDHM (028/088) v ocenění do 40000,- Kč v celkové výši 1603668,- Kč a současně předán k likvidaci neupotřebitelný majetek do 40000,-, a to ve výši 342865,- Kč. Ve 4.Q. 2014 byl vyřazen a předán k likvidaci majetek ve výši 2282401,- Kč (2 automobily Felicia, 1 Ford Tranzit, 1 Renault Trafic, 2 servery, 1 konvektomat atd.). Na základě Darovací smlouvy byly v rámci Středočeského kraje převedeny do majetku organizace předměty "Hydraulické nůžky a motorová jednotka HAM63" ve výši 117900,- Kč, Škoda Octavia ve výši 172601,60 Kč a Škoda Felicia Combi ve výši 283000,- Kč. | A.II.4. | 0 |
| A.II.6. | 18353287.68 |
Nákup DDHM v 1. až 12. 2014 ve výši 809154,74 Kč (MD 028 / D 088) zejména v rámci ÚZ 33031 "Šablony". Vyřazení a ekologická likvidace DDHM ve výši 1249514,19 Kč a převod DDHM s pořizovací cenou do 1000,- Kč do Operativní evidence (úč. 902) ve výši 1061357,36 Kč (MD 088 / D 028). Ve 3.Q. 2014 byl proveden převod majetku z DHM (022/082) do DDHM (028/088) v ocenění do 40000,- Kč v celkové výši 1603668,- Kč. | A.II.6. | 0 |
Investiční náklady projektu ROP (10457220,00 Kč), zařazení do DHM bylo provedeno po výsledku Závěrečné MZ a po zúčtování konečného rozdělení zdrojů financování celého projektu. | A.II.8. | 0 |
| B.II.4. | 183844.71 |
Na účtu jsou vedeny zálohy na energie a platby za dodávky uskutečněné v roce 2014. | B.II.4. | 0 |
| B.II.13. | 30638.00 |
Jedná se o přeplatek na Dani z příjmu, vlivem stanovených záloh splatných v roce 2013 a skutečně vypočtené daňové povinnosti za toto období do 31.3. 2014. O vypořádání přeplatku bude požádán FÚ po vypočtené daňové povinnosti za rok 2014. | B.II.13. | 0 |
| B.II.32. | 57172.49 |
Pohledávky za stravovací poukázky k 30.12. 2014. | B.II.32. | 0 |
| C.I.3. | 8644888.52 |
Stav na účtu k 31.12. 2014 odpovídá výši transferu dotace EU projektu "Modernizace dílen odborného výcviku SOŠ a SOU, Kladno, Dubská. V minulých období zde účtované prostředky (transfery z FRIM KÚ) byly převedeny na účet D 401 - Jmění účetní jednotky. | C.I.3. | 0 |
| C.II.3. | 1897513.30 |
Navýšení o schválený příděl do fondu dle Usnesení č. 012-16/2014/RK ze dne 12.5.2014 ve výši 754703,60 Kč. Na základě Usnesení č. 025-38/2014/RK ze dne 15.12.2014 převod do FRIM ve výši 29291,68 Kč. | C.II.3. | 0 |
Tvorba z odpisů ve výši 1154537,00 Kč, příděl z RF ve výši 29291,68 Kč. Akce ROP - Inv.prostředky KÚ "Modernizace dílen odborného výcviku SOŠ a SOU, Kladno, Dubská" ve výši 1564189,80 Kč (D 416). Zařazení investic do majetku ve výši 1593481,48 Kč - akce ROP (MD 416/ D 401). K 31.12. 2014 byly finančně nekryté odpisy ve výši 1154537,- Kč zúčovány (MD 416 / D 648). | C.II.5. | 0 |
Záloha na víceleté transfery - ÚZ 33031 "Šablony", ve výši 1835835,- Kč zúčtována v roce 2014 po ukončení akce. | D.II.9. | 0 |
Dle smlouvy o půjčce číslo 220/ŠKS/2012 byla poskytnuta půjčka na realizaci projektu "Modernizace dílen odborného výcviku Střední odborné školy a Středního odborného učiliště, Kladno, Dubská", financovaného z ROP regionu soudržnosti Střední Čechy. Prostředky jsou určeny na kofinancování tohoto projektu. Po schválení Závěrečné MZ projektu ROP v roce 2014, byla účetně k 30.6. 2014 tato půjčka zúčtována. Finanční vypořádání bylo provedeno v měsíci 07/2014. | D.III.4. | 0 |
| D.III.21. | 123410.00 |
Odvod nájemného za nebytové prostory, který bude po uhrazení nájemci poukázán na účet KÚ (odvod za pronájmy 4.Q. 2014) ve výši 123410,- Kč. | D.III.21. | 0 |
| D.III.34. | 57100.00 |
Po schválení Závěrečné MZ projektu ROP byly zúčtovány investiční a neinvestiční finanční prostředky vynaložené na realizaci projektu k 30.6. 2014 a zúčtována záloha KÚ ve výši 2165248,81 Kč. Zůstatek k 31.12.2014 jsou nevyplacená stipendia 57.100, kt. budou vratkou zasslána na SK v 01/2015. | D.III.34. | 0 |
| D.III.37. | 69720.00 |
Zaúčtovány odhadnuté náklady, které patří do období 4.Q. 2014, ale k těmto nákladům k datu mezitímní závěrky nebyly k dispozici faktury (spotřeba tepla, el. energie, plynu). | D.III.37. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
| A.I.2. | 6370878.72 |
Nižší spotřeba energií proti roku 2013 je způsobena zejména příznivým počasím, úspory vznikly při spotřebě zemního plynu a elektrické energie. | A.I.2. | 0 |
| A.I.8. | 1594361.46 |
Za období 1. až 12. 2014 byly provedeny opravy zejména v Dílnách odborného výcviku, a to v návaznosti na akci ROP "Modernizace dílen odborného výcviku". Byla realizována akce č. 2780 0 10330 - 2014 "Oprava havarijního stavu střech na garážích a budovách dílen ve výši 597778,- Kč, dále akce č. 2245 0 10330-2014 "Malování a oprava podlah v učebnách" ve výši 181499,- Kč. | A.I.8. | 0 |
| A.I.9. | 30311.00 |
Proti minulému období jsou tyto náklady nižší zejména vlivem ukončení grantu NAEP - spolupráce se školou v Německu - v roce 2013. | A.I.9. | 0 |
| A.I.13. | 22271821.00 |
Snížení mzdových prostředků je odvislé od nižšího počtu žáků proti minulému období, s tím souvisí nižší počet pedagogických pracovníků od školního roku 2013/2014. | A.I.13. | 0 |
| A.I.35. | 727960.10 |
Nákup DDHM byl realizován v rámci akce č. 2246 0 10330-2014 "Výměna šatních skříněk" ve výši 211000,- Kč, proběhla výměna zastaralé výpočetní techniky ve třídách a pracovištích dílen ve výši 344775,- Kč, výměna poškozených postelí v DM ve výši 93863,- Kč a další nákupy učebních pomůcek zejména v dílnách odborného výcviku. | A.I.35. | 0 |
| A.V.1. | 86.47 |
Od roku 2014 je bankami účtována a srážena daň z příjmu z úroků na bankovních účtech organizace. | A.V.1. | 0 |
| B.I.16. | 29299.00 |
Použití FO pro krytí nadlimitní části mezd ve výši 24299,- Kč, 5.000 - čerpáno na dary. | B.I.16. | 0 |
| B.I.17. | 1890955.84 |
K 31.12.2014 byly účtovány finančně nepokryté odpisy ve výši 1 154 357,00 MD 416 / D 649. | B.I.17. | 0 |
| B.IV.2. | 40484041.55 |
ÚJ zúčtovala výnosy z transferů a dotací k 31.12. 2014, a to provozní prostředky KÚ ve výši 6643848,- Kč, dotaci na vyplacená stipendia ve výši 417100,- Kč, dotaci na ÚZ 003 ve výši 40000,- Kč, dotaci na ÚZ 012 ve výši 597778,- Kč, dotaci na ÚZ 040 ve výši 392499,- Kč, dotaci na cestovní náhrady pedagogů ve výši 4350,- Kč. Dotaci na nárok ze SR ÚZ 33353 ve výši 30434162,- Kč, skutečně vynaložené prostředky v rámci ÚZ 33031 ve výši 574273,- Kč, dotaci na ÚZ 33038 ve výši 10127,- Kč, dotaci na ÚZ 33049 ve výši 858096,- Kč, dotaci na ÚZ 33050 ve výši 129938,- Kč, dotaci na ÚZ 33051 ve výši 46345,- Kč, dotaci na ÚZ 33052 ve výši 150441,- Kč. Zúčtování projektu ROP neinvestiční prostředky ve výši -33765,45 Kč. Odpisy z transferů v roce 2014 činily 218850,- Kč (403 / 672). | B.IV.2. | 0 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
F.II. Tvorba fondu | 2748018.48 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1154537.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 1564189.80 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 29291.68 |
F.III. Čerpání fondu | 2748018.48 |
1. Financování investičních výdajů | 1593481.48 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 1154537.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |