Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805513

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
účetní jednotka není informována, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
účetní jednotka pokračuje v používaných metodách účtování
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele v plném rozsahu.
Dlouhodobý majetek odepisuje čtvrtletně na základě schváleného dopisového plánu zřizovatelem.
V roce 2014 organizace neúčtovala časové rozlišení investičního transféru do výnosů, ale oproti účtu 401.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805513

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky6402825.936258922.94
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901317143.60272485.20
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9026085682.335986437.74
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku566439.35526555.95
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966566439.35526555.95
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty43485.0020100.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva992911.00744.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva99442574.0019356.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9995794723.585713754.99

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805513

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti456928.00402990.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění196333.00173063.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.00120559.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805513

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K datu sestavení závěrky nedošlo k žádným významným informacím
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
K datu sestavení účetní závěrky není známa žádná nejistota či riziko
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Došlo ke změně metody účtování časového rozlišení investičního transferu, organizace neúčtuje do výnosů na 672, ale z důvodu lepší vypovídací schopnosti účetní závěrky, účtujete rozvahově 403 / 401.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805513

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805513

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti552700.00552654.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805513

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805513

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Účetní jednotka má schválený odpisový plán. Odpisy nejsou finančně kryté zřizovatelem.
Stav investičního fondu činí k 31.12.2014 celkem 3 745,22 Kč
finančeně krytých
C.II.5.3745.22
materiál na skladě
potraviny 103 087,49
čistící prostředky 4 205,06
B.I.2.107292.55
Kladný výsledek hospodaření
hlavní činnost 84 903,08
doplňková činnost 4 479,48
C.III.1.89382.56
dodavateléD.III.5.83827.16
Krátkodobé přijaté zálohy
záloha na stravné 166 520,70
záloha na úplatu na ŠD 14 550,00
D.III.7.181070.70
krátkodobé poskytnuté zálohy
záloha na předplatné 600,00
záloha na teplo 140 000,00
B.II.4.140600.00
odběratelé ZŠ a SŠ Havířov - Šumbark 594,30
nájmy 11 728,00
B.II.1.12322.30
dohadné účty aktivní
teplo 12/2014
B.II.31.140000.00
sociální zabezpečeníD.III.12.456928.00
zdravotní pojištěníD.III.13.196333.00
důchodové spořeníD.III.14.1330.00
PF2/15 za zpracování mezd za 12/14 7 836,00
PF11/15 telefon a internet za 12/2014 2 968,19

PF19/15 centropol - elektřina za 12/2014 61 502,00

PF 20/15 teplo za 12/2014 35 313,27

PF 22/15 plyn za 12/2014 16 130,00


Celkem 123 749,46

D.III.35.123749.46
Srážky z mezd zaměstnanců 1 161 115,00D.III.38.1161115.00
dohadná položka
teplo 140 000,00
D.III.37.140000.00
evidované daňové nedoplatky 146 934,00D.III.16.146934.00
náklady příštích období
předplatné časopisů, antivirus
B.II.29.35609.80
vratka BP za 12/2014 480,00B.II.30.480.00
známky, ceniny 1 517,00
stravovací čipy 1 800,00
B.III.15.3317.00
Pro sjednocení postupu účtování časového rozlišení investičního transferu a v zájmu zobrazení věrného obrazu účetnictví došlo k přeúčtování časového rozlišení z r. 2013 (účtovaného v r. 2013 403/672) oproti účtu 416 / 408. Účetní jednotka v r. 2014 časové rozlišení inv. transferu neúčtovala do výnosů, ale oproti účtu 401. Odpisy zřizovatelem nejsou kryté, proto po provedených opravách účtování časového rozlišení bude zůstatek IF vyjadřovat hodnotu finančně krytého IF.

C.I.7.552654.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805513

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
zřizovatel - příspěvek na provoz 3 764 600,00
ÚZ 33353 20 262 000,00
ÚZ 33457 217 260,00
ÚZ 33123 99 542,30
ÚZ 33051 31 033,00
ÚZ 33052 122 997,00
ÚZ 33047 14 200,00
B.IV.2.17458757.28

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805513

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.45583.05
A.II. Tvorba fondu151926.37
1. Základní příděl151926.37
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu179239.50
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování75726.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport16195.50
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary43500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění38900.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu4918.00
A.IV. Konečný stav fondu18269.92

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.267154.67
D.II. Tvorba fondu22663.55
1. Zlepšený výsledek hospodaření22663.55
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu99542.30
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady99542.30
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu190275.92

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805513

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.555890.22
F.II. Tvorba fondu1470656.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1370656.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele100000.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu2022801.00
1. Financování investičních výdajů2022801.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu3745.22

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805513

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby42921255.4014667751.2028253504.2026471661.20
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.00-3844.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu42608313.4014601782.2028006531.2026210972.20
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby312942.0065969.00246973.00264533.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805513

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky5452758.000.005452758.005452758.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky13158.000.0013158.0013158.00
H.4.Zastavěná plocha5439600.000.005439600.005439600.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805513

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48805513

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00