A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotce nejsou známy žádné skutečnosti, které by nasvědčovaly o ukončení její činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V obsahovém vymezení jednotlivých položek nedošlo k žádným meziročním změnám. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka účtuje dle rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu. Odpisování dlouhodobého hmotného majetku je prováděno účetními odpisy dle odpisového plánu schváleného zřizovatelem. Vzhledem ke zrušení organizace jsme v tomto období neuplatňovali časové rozlišování nákladů, zálohové platby, které se vážou k výnosům příštích období (zálohy na stravné a zálohy na úhradu nákladů za předškolní vzdělávání) jsou zachycena na účtu 324 v jeho analytickém členění dle jednotlivých druhů záloh. Rozdělení nákladů hlavní a vedlejší činnosti je prováděno na základě kalkulací jednotlivých výkonů |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 7717679.39 | 7689174.00 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 186511.70 | 186511.70 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 6721099.40 | 6731805.01 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 810068.29 | 770857.29 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 7717679.39 | 7689174.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 676287.00 | 857375.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 292047.00 | 0.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Organizace neví o žádných změnách ovlivňujících údaje účetní závěrky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Organizaci nejsou známy žádné skutečnosti související s možným rizikem nebo nejistotou vedoucím k negativnímu ovlivnění hospodaření. Vzhledem k vedení účetnictví ve zjednodušeném rozsahu, organizace nevytváří opravné položky k pohledávkám. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Organizace nevlastní majetek zachycený na účtech 021 a 031. Tento majetek má pouze ve správě. Při provádění inventarizačních prací je pravidelně kontrolován jeho stav on-line v katastru nemovitostí. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Organizace nevlastní majetek zachycený na účtech 021 a 031. Tento majetek má pouze ve správě. Při provádění inventarizačních prací je pravidelně kontrolován jeho stav on-line v katastru nemovitostí. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 253550.00 | 253550.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Naší příspěvkové organizace se tato vykazovaná položka netýká |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Výsledek hospodaření hlavní činnosti je ovlivněn rozpuštěním transferu na pořízení investic, čerpání transferu není finančně kryto. | B IV/2 | 253550.00 |
Účet 311 - Odběratelé - neuhrazené pohledávky za poskytnutí služeb a stravného cizím subjektům | 311 | 35026.45 |
Účet 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy - nevyfakturované zálohové platby na energii a tisk hrazené v roce 2014 | 314 | 3501966.00 |
Účet 315 - Jiné pohledávky z činnosti - neuhrazené pohledávky za pronájem nebytových prostor jiným subjektům | 315 | 3400.00 |
Účet 335 - Pohledávky za zaměstnanci - nesplacené sociální půjčky zaměstnanců | 335 | 36805.00 |
Účet 381 - Náklady příštích období - předplatné časopisů pro rok 2015 | 381 | 15818.00 |
Účet 388 - Dohadné účty aktivní - jsou tvořeny uhrazenými zálohovými platbami na energie i daňovými doklady na energie, které se budou vyúčtovávat v roce 2015 a které se | 388 | 5525468.00 |
Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky - pohledávky za zcizený notebook a neuhrazené stravné převzaté od zaniklé organizace | 377 | 12737.00 |
Účet 321 - Dodavatelé - neuhrazené závazky vůči dodavatelům Účet 324 - Krátkodobé přijaté zálohy - zálohové platby od | 321 | 89327.73 |
strávníků ve školních jídelnách na leden 2015, zálohové platby na úhrady lyžařského výcviku v lednu 2015, zálohové | 324 | 662899.49 |
Účet 321 - Zaměstnanci - nevyplacené mzdy za měsíc prosinec 2014 v hotovosti | 331 | 341905.00 |
Účet 336 - Sociální zabezpečení - neuhrazené platby za sociální pojištění zaměstnanců a organizace za období prosinec 2015 | 336 | 676287.00 |
Účet 337 - Zdravotní pojištění - neuhrazené platby za zaměstnace a organizaci na zdravotní pojištění za prosinec 2014 | 337 | 292047.00 |
Účet 342 - Jiné přímé daně - neuhrazené platby za zaměstnance na daň ze mzdy za prosinec 2014 | 342 | 195936.00 |
Účet 343 - Daň z přidané hodnoty - neuhrazená daň finančnímu úřadu za 4. čtvrtletí 2014 | 343 | 59633.00 |
Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery (z toho energie zřizovatel 5 900 000 Kč), dále nepoužité prostředky z projektu ERASMUS | 374 | 5985210.68 |
Účet 389 - Dohadné účty pasivní - dohady na nevyfakturované dodávky energií a služeb, které se vážou k nákladům roku 2014 | 389 | 4020780.14 |
Účet 378 - Ostatní krátkodobé závazky - neprovedené odvody související se mzdami hrazenými bezhotovostně | 378 | 1409342.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Obsahové vymezení jednotlivých řádků výsledovky věrně odpovídá finanční situaci organizace. | A I-III, B I, II, | 0.00 |
účet 501 Spotřeba materiálu - hlavní položku ve výši 4 963 tis. Kč tvoří náklady spojené se spotřebou potravin pro školní a zaměstnanecké stravování | 501 | 6133808.22 |
Účet 502 - Spotřeba energie - náklady jsou tvořeny jak skutečně vyfakturovanými náklady za spotřebu energie, tak dohadnými položkami na spotřebu energií v roce 2014 | 502 | 4890031.40 |
Účet 511 - Opravy a udržování - náklady na opravy hrazené jak z rozpočtu zřizovatele (ve výši 1 048 tis. Kč), tak i z vlastních zdrojů, tj. čerpání investičního fondu | 511 | 1347978.86 |
Účet 512 - Cestovné - cestovní náhrady související se služebními cestami zaměstnanců | 512 | 63915.00 |
Účet 513 - Náklady na reprezentaci - náklady vzniklé v souvislosti s nákupem občerstvení a drobných reklamních pozorností pro hosty a cizí subjekty | 513 | 3590.00 |
Účet 518 - Ostatní služby - náklady spojené s poskytováním služeb cizími subjekty (odvoz odpadu, zpracování mezd, telekomunikační poplatky, licence a paušály na SW, školení | 518 | 1373355.46 |
Účet 521 - Mzdové náklady - náklady na mzdy zaměstnancům organizace, které byly hrazeny ze státního rozpočtu, příspěvkem zřizovatele i čerpáním projektu EU Peníze školám | 521 | 23118167.00 |
Účet 524 - Zákonné sociální pojištění - náklady organizace Účet 525 - Jiné sociální pojištění - náklady na zákonné ve výši 34% z vyplacených prostředků na platy v roce 2014 | 524 | 7698937.00 |
pojištění zamětnanců ve výši 0,0042% z vyplacených prostředků na platy | 525 | 95480.00 |
Účet 527 - Zákonné sociální náklady - náklady na tvorbu fondu FKSP ve výši 1% z vyplacených protředků na platy a z náhrad za dlouhodobou pracovní neschopnost | 527 | 226566.00 |
Účet 551 - Odpisy dlouhodobého majetku - odpisy hrazené z příspěvku zřizovatele ve výši 1 099 tis. Kč, a z rozpuštění investičního transferu ve výši 254 tis. Kč | 551 | 1352675.00 |
Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti - podstatnou část tvoří doúčtování DPH do hlavní činnosti organizace nad rámec vyrovnávacího koeficientu | 549 | 111914.41 |
účet 602 - Výnosy z prodeje služeb představuje tržby za školní a zaměstnanecké stravování realizované v hlavní činnosti organizace | 602 | 4962307.90 |
Účet 648 - Čerpání fondů - čerpání fondu FKSP na nákup dlouhodobého majetku a čerpání investičního fondu na úhradu nákladů na opravy a údržbu, použití sponzor. darů minulých | 648 | 328859.00 |
Účet 649 - Ostatní výnosy z činnosti - hlavní složku tvoří příjmy za školné v MŠ a ŠD, dále za služby poskytnuté jiným subjektům | 649 | 879104.30 |
Účet 662 - Úroky - výše úroků po zdanění z kladného zůstatku běžného účtu | 662 | 6416.44 |
Účet 672 - Výnosy vybr. míst. vlád. institucí z transferů - představují přijaté dotace zřizovatele, dotace ze státního rozpočtu, z čerpání transferů a z poskytnutých sponzorských | 672 | 40793330.58 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
účetní jednotka nesestavuje | nesestavuje | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
bez doplňujících údajů | bez údajů | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 84727.98 |
A.II. Tvorba fondu | 228943.00 |
1. Základní příděl | 228943.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 270880.72 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 94935.72 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 32874.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 33600.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 109471.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 42790.26 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 363892.55 |
D.II. Tvorba fondu | 261968.66 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 261968.66 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 280833.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 253550.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 27283.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 345028.21 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 332302.92 |
F.II. Tvorba fondu | 1606225.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1352675.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 253550.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1319121.08 |
1. Financování investičních výdajů | 446289.08 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 872832.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 619406.84 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 84816715.00 | 18303293.00 | 66513422.00 | 67639804.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 15158143.00 | 1999685.00 | 13158458.00 | 13328329.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 69658572.00 | 16303608.00 | 53354964.00 | 54311475.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 3794625.00 | 0.00 | 3794625.00 | 3794625.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1556586.00 | 0.00 | 1556586.00 | 1556586.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 2238039.00 | 0.00 | 2238039.00 | 2238039.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |