Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
K 1.1.2014 provedla organizace změny v účtování dle vyhl.č.473/2013, která upravuje vyhl.č.410/2009. Jde především o změny názvů původních účtů, o přesuny kontace účtů a o zařazení nových účtů účtové osnovy. V ISŠT byl proveden převodový můstek mezi účtem zdravotního pojistného z účtu 336/20 na účet 337/10 a mezi účty podrozvahy 986/04 na 994/02
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
V roce 2014 je účtováno dle platných ČÚS, Vyhlášky, Zákona o účetnictví a Směrnic organizace. Dle rozhodnutí KÚSK č.051-27/2012/RK a v souladu s vyhl.410/2009 bylo účetnictví organizace vedeno od 1.1.2013 ve zjednodušeném rozsahu. Toto bylo, vzhledem k připravované konsolidaci (vyhl.č.383/2009) zrušeno dopisem č.j.172022/2013/KUSK. Od 1.1.2014 tedy organizace vede účetnictví v plném rozsahu. V organizaci nejsou žádné nevymahatelné závazky ani pohledávky. Do závěrky byly řádně zahrnuty veškeré doklady s obdobím a činností související a bylo provedeno časové rozdělení tak, aby nebyl zkreslen HV hlavní ani doplňkové činnosti. Nejsou tvořeny žádné rezervy ani opravné položky. Organizace nevlastní žádný majetek formou leasingu. Přes nízké dotační příspěvky a finančně nekryté odpisy majetku organizace vytvořila zisk. Zisk byl vytvořen díky vlastním výnosům z doplňkové činnosti, díky využití doplňkové činnosti k pokrytí nákladů a díky silným omezením nákupů a nákladů na energie. Dále organizace využila, v souladu se zákony, pokrytí části nákladů rezervním fondem ve výši daňové úspory z roku 2012 a 2013. Rezervní fond byl takto rozpočtován.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky560128.43454987.55
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90188193.0075761.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902471935.43379226.55
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky15080044.2319351272.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí94115080044.2319351272.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.00212756.68
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.00212756.68
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty57000.0032828.54
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva99457000.0032828.54
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99915583172.6619560674.33

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.000.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.000.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
A.II.1.2329699.00
Organizace bezúplatně v roce 2013 získala pozemky od města Mělník ve výši 189984 Kč o nichž účtovala dle pokynů zřizovatele až v lednu 2014. A.II.1.0
A.II.8.1950174.50
Náklady na projekt EU modernizace, který bude ukočen v roce 2015 a až potom budou i zařazeny investice z účtu 042 na účet 021 a 022 A.II.8.0
náklady na investici z dotace modernizace-technické zhodnocení byly ke konci roku převedeny na účet 042 A.II.9.0
B.II.4.87100.00
Zálohy na energie a nákupy. Významné částky účtovány i přes časové rozlišení (dohadné položky) B.II.4.0
B.II.9.22006.00
nedoplatky půjček FKSP a drobné zálohy do pokladny B.II.9.0
všechny dotace účtované v roce 2014 byly k rozvahovému dni zúčtovány B.II.18.0
B.II.29.27265.23
náklady vztahující se k následujícím letům B.II.29.0
B.II.31.1532886.00
1.dotace ÚZ 33353 1-12/2014+dotace od MÚ Mělník mají k rozvahovému dni nulovou hodnotu=byly vyúčtovány, 2.víceletá dotace EU modernizace byla čerpána k 31.12.2014 ve výši 1505636 (je to součet účtu 403/12 a účtu 672/991), 3.pohledávka za pojišťovnou za náhradu za pracovní úraz=27250 Kč B.II.31.0
pohledávky za žáky za učebnice=přefakturační účet-veškeré přefakturační nároky byly k 31.12.2014 vyrovnány B.II.32.0
B.III.9.10493966.28
1. účet běžný zahrnuje i peníze fondu odměn a rezervního fondu - tyto jsou odděleny pouze analyticky, 2. na účtu 241 je analyticky účtován i zvláštní účet na dotaci modernizace B.III.9.0
B.III.10.87217.79
zvláštní účet v bance pro FKSP = 87217,79 - 0 úroky převedené na BÚ ve 12/14 + 2000 záloha do pokladny + 17506 zůstatek nedoplatku půjček (335) + 0 nedoplatek rekreace (335) = 106723,79 (účet 412) B.III.10.0
C.I.1.57391268.08
účet 401 obsahuje fond OA ve výši 30000 Kč, součet zbytku účtu 401 a účtů 403 a 406 = 59255486,55, rozdíl ve výši 13092 mezi účty 4 a 0 = účet 042, který zatím není proúčtovány přes fondy 401 a 416 (bude účtován a uhrazen z dotace modernizace a poté proúčtován přes fondy) C.I.1.0
C.II.2.106723.79
zzvláštní účet v bance pro FKSP = 87217,79 - 0 úroky převedené na BÚ ve 12/14 + 2000 záloha do pokladny + 17506 zůstatek nedoplatku půjček (335) + 0 nedoplatek rekreace (335) = 106723,79 (účet 412) C.II.2.0
C.II.5.4793502.73
účet 416 - příjem odpisy 2014 (457560), 31.12.2014 odečteny odpisy účtované přes účet 403 (4094), výdej = částečné STORNO čerpání z minulých let, protože tyto doklady byly letos schváleny jako použitelné z dlouhodobé dotace EU modernizace a přeúčtovány z účtu 416 na účet 403, v účtu 416 je zaúčtována investiční spoluúčast zřizovatele v projektu modernizace ve výši 2400000 Kč (tato částka kryta přímo dotací na účtu 241/40) a z této částky bylo k 31.12.2014 čerpáno 220922,03 Kč C.II.5.0
HV z roku 2013 byl po schválení zřizovatelem proúčtován na fond odměn a fond rezervní C.III.2.0
D.II.9.1871227.77
přijaté dotace (zálohy) na dlouhodobý projekt EU modernizace= 502690,80 neinvestice z KÚ+116645,50 neinvestice z EU+1251891,47 investice z EU (investice z EU čerpány přes účet 403) D.II.9.0
D.III.4.4700000.00
půjčka od zřizovatele na dlouhodobý projekt EU modernizace D.III.4.0
D.III.10.140073.00
výplaty zaměstnancům za 12/14 - pouze výplaty v hotovosti (výplaty na účet zaslány do 31.12.) D.III.10.0
veškeré závazky ze zdravotního pojištění byly uhrazeny do 31.12.2014 D.III.13.0
D.III.15.28710.00
vypočtené zdanění organizace daní z příjmů dle HV k 31.12.2014 D.III.15.0
závazeky ke zřizovateli k 31.12.2014 vyrovnány D.III.21.0
přijaté dotace přes účet 374 byly k 31.12.2014 zúčtovány D.III.34.0
celoroční rozpočet ÚZ 008 po odečtu čerpání 1-12/14 D.III.36.0
D.III.37.46600.00
předpoklad nevyfakturovaných energií z roku 2014 a 1-12/14 D.III.37.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
A.I.2.1348288.28
Zahrnuty veškeré náklady na energie vztahující se k příslušnému odbobí. Použito časové rozlišení, pokud nebyly energie doloženy fakturou. A.I.2.0
A.I.20.72455.86
zde účtovány hlavně poplatky MÚ Mělník za ubytování v naší organizaci dle městské vyhlášky a také poplatky za dálnice a odvod ZTPP apod. A.I.20.0
A.I.35.392745.23
Drobný majetek nad stanovenou hranici, který není veden na podrozvaze. Podrozvahový drobný majetek je účtován na 501 a 518. A.I.35.0
A.I.36.504395.20
Zde organizace účtuje - stipendia, odměny za maturity, pojistné, TZ A.I.36.0
A.V.1.28767.32
zde účtována daň z úroků v bance ve výši 57,32 Kč a daň z příjmů PO za rok 2014 ve výši 28710 Kč - daň z příjmů vypočtena dle platných daňových zákonů A.V.1.0
B.I.17.376400.34
z toho nekrytý investiční fond ve výši 145293,77 Kč B.I.17.0
B.IV.2.19716383.53
čerpané dotace: 1.ÚZ 008 = 2860405, 2.ÚZ 33353=15968750, 3.ÚZ 004=403900, 4.ÚZ 040=88000, 5.dotace od MÚ Mělník=20000, 6.dotace modernizace neinvestice ÚZ 888=253744,53, 7.proúčtování odpisů 403=4094, 8.ÚZ 33051=23839, 9.ÚZ 33052=93651 B.IV.2.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.101114.33
A.II. Tvorba fondu118699.00
1. Základní příděl118699.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu113089.54
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování28980.00
3. Rekreace11000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport21411.34
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu51698.20
A.IV. Konečný stav fondu106723.79

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.153179.86
D.II. Tvorba fondu9805.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření9805.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu89828.54
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání89828.54
D.IV. Konečný stav fondu73156.32

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2069799.53
F.II. Tvorba fondu2853466.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku453466.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele2400000.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu129762.80
1. Financování investičních výdajů129762.80
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu4793502.73

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby68064439.0513695872.0054368567.0554715595.05
G.1.Bytové domy a bytové jednotky66029784.5513210680.0052819104.5553115120.55
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky108936.0060436.0048500.0049040.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby1925718.50424756.001500962.501551434.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2329699.000.002329699.002139715.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha628000.000.00628000.00628000.00
H.5.Ostatní pozemky1701699.000.001701699.001511715.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00