Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282928

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní metody se nemění. Organizace bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. U účetní jednotky nenastává žádná skutečnost, která by ji v činnosti do budoucnosti omezovala či zabraňovala.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Položky Rozvahy a Výkazu zisku a ztráty se mění pouze z důvodu zákonné změny platné účetní osnovy od roku 2014. Nově přibylo účtování na účty 337 - zdravotní pojištění.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účtování o zásobách je v našem zařízení metodou A. Zásoby v roce 2014 byly oceněny pořizovací cenou. Jedná se o zásoby: potraviny, čistící a ochranné prostředky, drobný materiál na vybavení kuchyně a hygienické vybavení, pracovní obuv a oděv, kancelářské potřeby, obaly. Jako o zásobách se v zařízení neúčtuje o materiálu, který je požadován např. útvarem údržby, ale i zdravotnickým presonálem nebo THP a je prakticky ihned po zakoupení spotřebován. V roce 2014 bylo oceňování majetku pořizovací cenou = cena, za kterou byl majetek pořízen + náklady s pořízením související. Na DDHM a DNHM se eviduje majetek s dobou použitelnosti delší než jeden rok a vstupní cenou minimálně Kč 1.000,- . Dále i majetek s nižší hodnotou než Kč 1.000,-. který je pro organizaci potřebný k zachycení např. varné konvice, zdravotnické teploměry, prostěradla, deky, ubrusy, povlečení, ... Odepisování majetku v roce 2014 bylo rovnoměrné, dle odpisového plánu, stanoveného metodickým pokynem KU Libereckého kraje. Byla použita maximální doba odpisování. Účetní jednotka použila v roce 2014 dohadné položky pasivní u nevyúčtovaných dodávek vody, elsktrické energie a spotřeby plynu. Byly použity účty časového rozlišení u faktur, placených v prosinci, které souvisejí s náklady na rok následující, jako jsou upgrade programů, účetní časopisy, pojištění provozu, nebo u nevyfakturovaných dodávek, které se týkají běžného roku, ale jsou fakturovány až v roce následujícícm - což jsou likvidace odpadu, zdravotní výkony pro zdravotní pojišťovny, ... Dohadné položky jsou používány i v průběhu roku, při účtování nároků na transfery od MPSV a KÚ Libereckého kraje. Na konci roku jsou proúčtovány oproti skutečně přijatým transferům.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282928

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 2451342.70 2321057.40
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 0.00 0.00
3.Ostatní majetek903 2451342.70 2321057.40
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 0.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních984 0.00 0.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 2451342.70 2321057.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282928

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 428515.00 495527.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 183664.00 212384.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282928

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Žádné skutečnosti či podmínky, které ke konci roku existují a významným způsobem mění pohled na finanční situaci účetní jednotky, nejsou.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Nejsou žádné nejisté podmínky či situace, které existují ke konci rozvahového dne.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Nemá náplň.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Krytí fondu reprodukce majetku, investičního fondu finančními prostředky je zajištěno.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282928

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282928

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282928

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
1 x tritónova fontána, 3 x socha, 3 x váza barokní, 1 x socha barokní - Putiové
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282928

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Dohadné položky - v roce 2014 oproti roku 2013 sníženy. Faktury s vyúčtování za elektrickou energii a plyn k 31.12.2014 došly ihned úpo skončení roku 2014. Náklady na spotřeby těchto energií se proúčtovaly do nákladů přes tyto faktury a nemusejí se časově rozlišovat, jak tomu bylo v roce předchozím.
38995150.00

Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody - oceňovací rozdíl u uplatnění změny odpisování dlouhodobého majetku k 01. 01. 2013 podle Českého účetního standardu pro některé vybrané účetní jednotky č. 708.
406-1600325.90

Rezervní fond - oproti roku 2013 je zcela vyčerpán - byl převeden do fodnu reprodukce, investičního fondu.
413,4140.00

Fond reprodukce majetku, investiční fond - oproti roku 2013 se postupně zvýšil tvorbou z měsíčních odpisů a převodem z rezervního fondu.
416403423.28

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282928

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Náklady na energie se oproti roku 2013 rapidně snížily. Částečně je to zapříčiněno vlivem mírné zimy a částečně snížením ceny za odběr elektrické energie a plynu přechodem na nové dodavatele, obchodující na burze.
5021791344.35

Opravy a údržba byly v roce 2014 vyšší než v roce 2013 o cca Kč 250.000,-. Zvýšení bylo způsoběno častými a drahými opravami automobilů v provozu, které jsou již opotřebované po cca 14-17 letech používání.
511671563.24

Mzdové náklady se v roce 2014 oproti roku 2013 navýšily z důvodů navýšení platů zaměstnancům od 01. 11. 2014 podle Nařízení vlády ze dne 15. října 2014, o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě, ve znění pozdějších předpisů.
52115877263.00

Zákonné sociální pojištění - zvýšením mzdových nákladů v roce 2014 se úměrně zvedly i náklady na odvody na zdravotní a sociální pojištění.
5245358543.00

Náklady z drobného dlouhodobého majetku - oproti roku 2013 se v roce 2014 nakoupilo výrazně méně vybavení a zařízení pro uživatele, případně vybavení zařízení do provozu. Jedná se převážně o zdravotnické vybavení a lůžka pro uživatele.
558233565.00

Výnosy z prodeje služeb- oproti roku 20123se v roce 2014 výrazně zvýšily výnosy za příspěvky na péči a výnosy za výkony od zdravotních pojišťoven, které naše zařízení poskytuje uživatelům Domova důchodců Sloup v Čechách, příspěvková organizace. Současní uživatelé pobírají příspěvky na péči ve většině případů ve stupních II. - IV. , což v minulém účetním období nebylo až u tolika uživatelů.
60219810173.88

Čerpání fondů - oproti roku 2013 se v roce 2014 snížily výnosy z čerpání fondů. Na tyto výnosy byly poskytnuty finanční dary nižší než v roce 2013 na opravy zdí zámku.
64822000.00

Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů - oproti roku 2013 se v roce 2014 výnosy z transferů od MPSV a KU Libereckého kraje výrazně snížily. Je to vlivem celkového zvýšení vlastních výnosů z prodeje služeb od uživatelů - převážně zvýšením výnosů za příspěvky na péči a výnosy od zdravotních pojišťoven, ale i snížením nákladů na provoz za rok 2014 oproti roku 2013.
672968808670.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282928

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Nemá náplň.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282928

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Nemá náplň.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282928

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 35673.89
A.II. Tvorba fondu 158267.75
1. Základní příděl 158267.75
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 147620.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 60730.00
3. Rekreace 79890.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 7000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 46321.64

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 66623.54
D.II. Tvorba fondu 12328.33
1. Zlepšený výsledek hospodaření 12328.33
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 78951.87
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 78951.87
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 0.00
D.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282928

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 213320.41
F.II. Tvorba fondu 452018.87
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 347067.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 26000.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 78951.87
F.III. Čerpání fondu 261916.00
1. Financování investičních výdajů 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 239916.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 22000.00
F.IV. Konečný stav fondu 403423.28

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282928

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 32563234.20 6431018.85 26132215.35 26373631.35
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 71211.00 19329.44 51881.56 52265.56
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 23865674.10 4082987.40 19782686.70 19926722.70
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 3785385.10 980799.83 2804585.27 2824865.27
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 122902.50 39708.00 83194.50 85534.50
G.5.Jiné inženýrské sítě 4461742.50 1261580.66 3200161.84 3272293.84
G.6.Ostatní stavby 256319.00 46613.52 209705.48 211949.48

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282928

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 218788.53 0.00 218788.53 218788.53
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 28739.00 0.00 28739.00 28739.00
H.4.Zastavěná plocha 54980.00 0.00 54980.00 54980.00
H.5.Ostatní pozemky 135069.53 0.00 135069.53 135069.53

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282928

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282928

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282928

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním