Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 1547815.45 | 1557116.81 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 104992.65 | 128904.75 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1442822.80 | 1428212.06 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 44357.50 | 44357.50 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 44357.50 | 44357.50 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 757896.60 | 1248165.60 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 249129.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 508767.60 | 508767.60 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 739398.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 257704.00 | 264204.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 257704.00 | 264204.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 57000.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 57000.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 2035365.55 | 2585435.91 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
SÚ 021-rozvaha A.II.3.-stavby ve správě PO. ÚJ vyřadila k 3.10.2014 z užívání ubytovnu Legionářů 8, Jihlava v P.C. 613.917,-- Kč.Na budově Palackého 26, Jihlava bylo provedeno technické zhodnocení ve výši Kč 1.025.383,80 (TZ bylo placeno zřizovatelem HDJ, t.j. TZ zaplatil Kraj Vysočina-Krajský úřad Jihlava, zařazeno k 31.12.2014)..SÚ 022-rozvaha A.II.4.-movité věci ve správě PO. Zůstatek 29.480.146,70. SÚ 028-rozvaha A.II.6.-drobný DHM. Zůstatek ve výši 6.773.299,97 Kč. Z toho movitý majetek ve správě PO činí 6.283.536,77 Kč a vlastní majetek činí 489.763,20 Kč. SÚ 465-rozvaha A.IV.3-zálohy u firem CCS, Mýto CZ a Dilia. SÚ 314-rozvaha B.II.4.-krátkodobé poskytnuté zálohy celkem 364.469,76 Kč, z toho zálohy na spotřeby plynu činí 242.965,-- Kč, zálohy na spotřebu elektr.energie 32.105,-- Kč, zálohy na spotřebu vody 27.518,-- Kč. Částka Kč 61.881,76 se skládá ze záloh na vyplacené honoráře umělců, zálohy na tantiémy u uměleckých agentur Dilia a Aura-Pont a zálohy na nájemní služby. SÚ 381-rozvaha B.II.29.-zůstatek 98.826,98 Kč, kde částka 58.317,08 vyjadřuje náklady za pronájem notového materiálu k uváděným hrám "Šumař na střeše" a "Někdo to rád horké" na scén ě HDJ, kdy náklady jsou rozpouštěny do skutečných období, zbývající částka ve výši 40.509,90 Kč zachycuje náklady příštích období jako je např. předplatné tisku, nájem dílen, tisky plakátů, zaplacené antivirové programy na další období apod. SÚ 241-rozvaha B.III.9.-zůstatek 8.292.089,70 Kč. Z toho provozní účet 5.976.764,35 Kč, prostředky fondu odměn 115.341,41 Kč, prostředky rezervního fondu ze zlepšeného VH 34.630,40 Kč a prostředky invest.fondu 2.165.353,54 Kč. SÚ 401-rozvaha C.I.1.-jmění-zůstatek ve výši 111.232.224,56 Kč, z toho účet 401/901 představuje majetek organizace ve výši Kč 110.932.032,15 (zařazení nově pořízeného majetku,odpisy) a účet 401/902 zachycuje majetek při založení PO ve výši 300.192,41 Kč. Rozvaha C.II.1.-5. SÚ 411-416 - fondy jsou finančně kryté. SÚ 321-rozvaha D.III.5.-zůstatek 205.505,32 (náklady týkající se XII.2014 proplacené v I.2015, zejména se jedná o úklid.práce, ostrahu objektu, tantiémy apod.). Rozvaha D.III.17.-účet 343-zachycuje odvod DPH FÚ Jihlava. Rozvaha D.III.36 SÚ 384-účet vykazuje zúčtované předpisy předaných sestav předplatitelských skupin na sezonu 2014/15, keré se začnou rozpouštět od ledna 2015 do června 2015 (Kč 3.185.382,--), jednotlivě zakoupené vstupenky na leden 2015 ve výši 183.509,-- Kč a pronájem prostor HDJ na únor 2015 ve výši 43.799,20 Kč. SÚ 389-rozvaha D.III.37.-zůstatek 288.820,-- Kč. Z toho 195.350,-- Kč je spotřeba plynu, 67.150,-- Kč spotřeba elektr.energie a zbývající část 26.320,-- Kč zahrnuje spotřebu vody, telefonní poplatky a tantiémy. | | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
K 31.12.2014 vykazuje účetní jednotka v hlavní činnosti ztrátu Kč 719.959,50. Vzhledem k tomu, že ÚJ vedle své hlavní činnosti provozuje i činnost hospodářskou, ve které je k 31.12.2014 v zisku Kč 812.027,69 (po zahrnutí veškerých nákladů na HČ včetně daně z příjmu), vykazuje ÚJ k 31.12.2014 zisk ve výši Kč 92.068,19. SÚ 672-výsledovka B.IV.2-k 31.12.2014 vykazuje celkovou částku ve výši 29.130.539,-- Kč, která se skládá z příspěvku od zřizovatele - KÚ Kraje Vysočina ve výši Kč 28.045.839,-- , dotaci od MK ČR ve výši skutečně čerpaných nákladů proúčtovaných na tržby ve výši 1.075.000,-- Kč a dotaci od Stat.města Jihlava ve výši skutečně čerpaných nákladů proúčtovaných na tržby -Kč 9.700,--. SÚ 591-výsledovka A.5.1.-zachycuje srážkovou daň z vyplacených úroků ve výši 2.576,69 Kč, dále daň z příjmu v hlavní činnosti ve výši 1.100,-- Kč (rozpočítaná celková daň z příjmu z čistých výnosů za pronájem v poměru k čistým výnosům v hospodářské činnosti) a daň z příjmu z hospodářské činnosti ve výši 120.690,-- Kč. Celkově zaplacená daň z příjmu za rok 2014 činí 124.366,69 Kč. A.I.23.-účet 542-úrok z prodlení zaplacení zálohy daně z příjmů. A.I.20.-účet 538-zaplacené mýtné. B.I.16.-účet 648-zachycuje čerpání daru Čs.spořitelny ve výši Kč 20.000,-- , použití IF ve výši 316.444,04 Kč (opravy dle plánu-oprava světlíku za 87.725,-- a oprava jevištních tahů ve výši 228.719,04), čerpání daru od p. Mátla ve výši Kč 30.000,-- a čerpání daru od LBBW bank ve výši Kč 20.000,--. Výsledovka A.I.33.-SÚ 556-doúčtován odpis pohledávky vůči p. Darányimu z r.2011 ve výši 32.740,80 Kč a vytvoření opravné položky k pohledávce po splatnosti déle než 90 dnů za pronájem nebyt.prostor ve výši 1.860,--Kč. A.I.5.-SÚ 506-výroba vlastních kostýmů zařazených do majetku. Za rok 2014 organizace neodvádí odvod za neplnění zaměstnávání povinného podílu zdravotně postižených do SR, protože organizace odebrala služby od firem, které podnikají v souladu s § 18 vyhl.518/2004 Sb. | | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2842514.58 |
F.II. Tvorba fondu | 4166283.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 2666283.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 1500000.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 4843444.04 |
1. Financování investičních výdajů | 1600000.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 2927000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 316444.04 |
F.IV. Konečný stav fondu | 2165353.54 |
Číslo položky | Název položky | Účetní období |
---|
Běžné | Minulé |
---|
A. | PENĚŽNÍ TOKY Z PROVOZNÍ ČINNOSTI | 0.00 | 0.00 |
A.1. | PŘÍJMY CELKEM | 0.00 | 0.00 |
A.1.I. | Příjmy z daní | 0.00 | 0.00 |
A.1.II. | Příjmy ze sociálních příspěvků | 0.00 | 0.00 |
A.1.III. | Příjmy z transferů | 0.00 | 0.00 |
A.1.III.1. | Příjmy z transferů od zahraničních vlád - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.1.III.2. | Příjmy z transferů od zahraničních vlád - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.1.III.3. | Příjmy z transferů od mezinárodních organizací - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.1.III.4. | Příjmy z transferů od mezinárodních organizací - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.1.III.5. | Příjmy z transferů od institucí vládního sektoru - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.1.III.6. | Příjmy z transferů od institucí vládního sektoru - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV. | Jiné příjmy z provozní činnosti | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.1. | Úroky | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.2. | Podíly na zisku | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.3. | Nájemné | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.4. | Jiné příjmy z vlastnictví | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.5. | Uskutečněný prodej zboží a služeb na tržním principu | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.6. | Správní poplatky | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.7. | Jiné příjmy z prodeje zboží a služeb | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.8. | Pokuty, penále a propadnutí | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.9. | Dary - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.10. | Dary - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.1.IV.11. | Ostatní příjmy | 0.00 | 0.00 |
A.2. | VÝDAJE CELKEM | 0.00 | 0.00 |
A.2.V. | Výdaje na náhrady zaměstnancům | 0.00 | 0.00 |
A.2.V.1. | Mzdy a platy peněžní | 0.00 | 0.00 |
A.2.V.2. | Zboží a služby poskytované zaměstnancům | 0.00 | 0.00 |
A.2.V.3. | Sociální příspěvky | 0.00 | 0.00 |
A.2.VI. | Výdaje na nákupy zboží a služeb | 0.00 | 0.00 |
A.2.VII. | Výdaje na úroky | 0.00 | 0.00 |
A.2.VII.1. | Výdaje na úroky institucím vládního sektoru | 0.00 | 0.00 |
A.2.VII.2. | Ostatní výdaje na úroky | 0.00 | 0.00 |
A.2.VIII. | Výdaje na transfery podnikatelským subjektům jiné než investiční | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX. | Výdaje na transfery | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX.1. | Výdaje na transfery zahraničním vládám - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX.2. | Výdaje na transfery zahraničním vládám - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX.3. | Výdaje na transfery mezinárodním organizacím - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX.4. | Výdaje na transfery mezinárodním organizacím - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX.5. | Výdaje na transfery jednotkám vládního sektoru - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.2.IX.6. | Výdaje na transfery jednotkám vládního sektoru - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
A.2.X. | Výdaje na sociální dávky | 0.00 | 0.00 |
A.2.X.1. | Dávky sociálního zabezpečení | 0.00 | 0.00 |
A.2.X.2. | Dávky sociální pomoci | 0.00 | 0.00 |
A.2.X.3. | Sociální dávky zaměstnavatelů | 0.00 | 0.00 |
A.2.XI. | Jiné výdaje z provozní činnosti | 0.00 | 0.00 |
A.2.XI.1. | Podíly na zisku | 0.00 | 0.00 |
A.2.XI.2. | Nájemné | 0.00 | 0.00 |
A.2.XI.3. | Ostatní výdaje - běžné | 0.00 | 0.00 |
A.2.XI.4. | Ostatní výdaje - kapitálové | 0.00 | 0.00 |
B. | PENĚŽNÍ TOKY Z INVESTIC DO NEFINANČNÍCH AKTIV | 0.00 | 0.00 |
B.1. | Nákupy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku | 0.00 | 0.00 |
B.1.I. | Kulturní předměty | 0.00 | 0.00 |
B.1.II. | Pozemky, ložiska nerostů a emisní povolenky | 0.00 | 0.00 |
B.1.III. | Ostatní nákupy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku | 0.00 | 0.00 |
B.2.I. | Kulturní předměty | 0.00 | 0.00 |
B.2.II. | Pozemky, ložiska nerostů a emisní povolenky | 0.00 | 0.00 |
B.2.III. | Ostatní prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku | 0.00 | 0.00 |
C. | SALDO Z NEFINANČNÍCH PENEŽNÍCH TOKŮ | 0.00 | 0.00 |
D. | PENĚŽNÍ TOKY Z FINANCOVÁNÍ | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Čistá změna finančních aktiv jiných než oběživo a depozita | 0.00 | 0.00 |
D.1.I. | Nákupy finančních aktiv jiných než oběživo a depozita (+) | 0.00 | 0.00 |
D.1.II. | Prodeje finančních aktiv jiných než oběživo a depozita (-) | 0.00 | 0.00 |
D.1.III. | Poskytnuté půjčky (+) | 0.00 | 0.00 |
D.1.IV. | Splátky poskytnutých půjček (-) | 0.00 | 0.00 |
D.2. | Čistá změna stavu přijatých půjček a vydaných dluhopisů | 0.00 | 0.00 |
D.2.I. | Přijaté půjčky (+) | 0.00 | 0.00 |
D.2.II. | Splátky přijatých půjček (-) | 0.00 | 0.00 |
D.2.III. | Vydané dluhopisy (+) | 0.00 | 0.00 |
D.2.IV. | Splátky vydaných dluhopisů (-) | 0.00 | 0.00 |
E. | Čistá změna oběživa a depozit (nárůst (+) / pokles (-)) | 0.00 | 0.00 |