A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Popis činností: 1. Hospodářská činnost města- nájmy a prodej majetku, služby hasičů, svoz Ko pro podnikatele, zpracování mezd pro cizí, prodej propagačních materiálů. 2. Hospodářská činnost bytového oddělení - nájmy bytů a nebytových prostor, poplatek za správu SVJ- vede se na samostatném bankovním účtě. Oceňování majetku. Nakoupený dlouhodobý majetek se oceňuje pořizovací cenou včetně nákladů souvisejících s pořízením. u majetku darovaného nebo bezplatně převedeného reprodukčně pořizovací cenou. Drobný dlouhodobý hmotný majetek se eviduje od 3.000 do 40.000,- Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek se eviduje od 5.000 do 60.000,- Kč V operativní evidenci se vede pouze hmotný majetek od 500 do 3.000,- Kč Oceňování podílu ve společnostech: Město má 100% podíl v Městském kulturním centru,a.s. a 100% podíl ve společnosti LESY s.r.o. a 51% podíl v bytovém družstvu Monad. Oceňování podílu v těchto společnostech se provádí ekvivalencí, to znamená,že hodnota tohoto majetku se zvyšuje nebo snižuje o podíl na dosaženém zisku nebo ztrátě a účtuje se na účet 407. Dále na účtě 069 se evidují podíly ve společnostech s nižším podílem, a to ŠPVS Šumperk a DSO Mohelnicko, které se oceňují reálnou hodnotou. Časové rozlišení: V hlavní činnosti se provádí u lesingu aut, u spotřeby energie, plynu, úroků z FRB. V hospodářské činnosti u nájemného hrazeného dopředu. Neprovádí se u pojistného, předplatného novin a časopisů. Opravné položky: V roce 2014 jsme prováděli opravné položky u pohledávek na účtě 311,315 a to ve výši 10% za každých 90 dnů prodlení. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 312398258.21 | 297319294.80 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 4798511.53 | 3807054.61 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 307599746.68 | 293512240.19 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 1004230.90 | 840130.90 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 1004230.90 | 840130.90 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 464577274.49 | 464577274.49 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 464577274.49 | 464577274.49 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 250000.00 | 400000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 250000.00 | 400000.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 709354.55 | 1030683.89 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 173723.56 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 118247.20 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 591107.35 | 856960.33 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 62023361.80 | 8678365.51 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 8023361.80 | 8678365.51 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 54000000.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 715497047.25 | 753427650.79 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 645211.00 | 401376.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 281397.00 | 446305.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 10518860.75 | 3971148.62 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 4437771.22 | 1124938.22 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
5.00 | Účetní jednotka má v evidenci 5 ks kamenných křížů oceněných 1 Kč za kus. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
648.14 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
369439800.00 | 369.439.800 Kč |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
U účtu 021 došlo ke zvýšení o 46.482 tis. Kč především technické zhodnocení budov a vybudování komunikací a VO | AII3 | 0.00 |
0 | 0 | 0.00 |
0 | 0 | 0.00 |
Účet 451 - dlouhodobé úvěry - v průběhu roku byl čerpání překlenovací úvěr ve výši 8.200 tis. Kč, který byl | D II1 | 0.00 |
v průběhu roku splacen. | 0 | 0.00 |
Jinak má organizace dva dlouhodobé úvěry u Čs a.s. a KB, které průběžně splácíme a stav k 31.12.2014 je 34.799 | 0 | 0.00 |
tis. Kč. | 0 | 0.00 |
0 | 0 | 0.00 |
Účet 459 - dlouhodobé závazky představují 1.520 tis. Kč splátku vykoupeného obejktu, 3.750 tis. Kč splátku | 0 | 0.00 |
pozemků skládky a 238 tis. Kč úvěr SVJ. | DIII | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Hlavní činnost: | 0 | 0.00 |
účet 518- ostatní služby- zahrnuje veškeré služby péče o zeleň, odvoz komunálního odpadu, služby hasičů, | AI8 | 0.00 |
služby MÚ. pořádání kulturních akcí apod. | 0 | 0.00 |
účet 521- mzdové náklady pracovníků MÚ a zastupitelů | AI9 | 0.00 |
0 | 0 | 0.00 |
Hospodářská činnost: | 0 | 0.00 |
V hospodářské činnosti jsou veškeré náklady na správu bytového fondu a mzdy včetně odvodů 5 pracovníků odboru | 0 | 0.00 |
bytového. | 0 | 0.00 |
Výnosy jsou popsány v předchozí kapitole A3. | 0 | 0.00 |
Hospodářský výsledek za hlavní činnost je 27.027 tis. Kč | 0 | 0.00 |
0 | 0 | 0.00 |
Hospodářský výsledek za hospodářskou činnost činí: 21.555 tis. Kč | 0 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
0 | 0 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
0 | CI1 | 0.00 |
0 | 0 | 0.00 |
0 | 0 | 0.00 |
Zvýšení stavu na účtě 403 - tvoří dotace z ROP na vybudování Cyklostezky Mohelnice- Loštice | 0 | 0.00 |
ve výši 4.616.757,15 Kč, dotací z OP ŽP 1.666.979,15 Kč a 2.364.174 Kč na snížení | CI6 | 0.00 |
energetické náročnosti budov, 1.746.824 Kč od Města Loštice na vybudování cyklostezky. | 0 | 0.00 |
na účtě 419 je vykázán stav fondů: sociální fond 381.343,65 Kč | 0 | 0.00 |
fondu rozvoje bydlení 882.122,57 Kč | 0 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0 |
A.II. Tvorba fondu | 0 |
1. Základní příděl | 0 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0 |
A.III. Čerpání fondu | 0 |
1. Půjčky na bytové účely | 0 |
2. Stravování | 0 |
3. Rekreace | 0 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0 |
9. Ostatní užití fondu | 0 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1273199.18 |
G.II. Tvorba fondu | 815710.04 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 815710.04 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 825443.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 1263466.22 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 821553519.47 | 169671353.30 | 651882166.17 | 629942736.50 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 203324068.85 | 36302212.08 | 167021856.77 | 168323814.92 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 84048094.14 | 15823716.00 | 68224378.14 | 62654393.44 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 183343381.35 | 47057196.72 | 136286184.63 | 134452191.78 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 217449781.53 | 35982887.25 | 181466894.28 | 172108779.57 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 92611451.02 | 21277025.25 | 71334425.77 | 67709069.04 |
G.6. | Ostatní stavby | 40776742.58 | 13228316.00 | 27548426.58 | 24694487.75 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 228205638.48 | 0.00 | 228205638.48 | 227769755.80 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 199468094.00 | 0.00 | 199468094.00 | 199468094.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 16621309.36 | 0.00 | 16621309.36 | 16895831.80 |
H.4. | Zastavěná plocha | 5583278.12 | 0.00 | 5583278.12 | 5613800.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 6532957.00 | 0.00 | 6532957.00 | 5792030.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 9859204.74 | 6967120.53 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 9859204.74 | 6967120.53 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Mzdový náklad | Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru | Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Běžné účetní období | Minulé účetní období | Běžné účetní období | Minulé účetní období | Běžné účetní období | Minulé účetní období | ||
N.II.1. | 23227717.00 | 0.00 | 313888.07 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.2. | 23339.50 | 0.00 | 23339.50 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.3. | 1734725.00 | 0.00 | 402817.31 | 0.00 | 309598.82 | 0.00 | |
N.II.4. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.5. | 1047726.00 | 0.00 | 49891.71 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.6. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.7. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.8. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.9. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.10. | 72288.00 | 0.00 | 2008.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |