A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
OS Blansko sestavil účetní uzávěrku ve smyslu ust. §18 a §19 zák. č. 563/1991 Sb. o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb. a ČÚS č. 701,702,703,704,705,706,707,708,709 a 710, dle metodických pokynů Msp ČR. V souladu s §7, odst. 3 používá účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
O zásobách účtuje podle ČÚS č. 707, způsob B, aktivace zásob se provádí po fyzické inventuře. Hranice ocenění majetku Dlouhodobý nehmotný majetek oceněn nad 60.000,- Drobný dlouhodobý nehmotný majetek oceněn do 60.000,- /software 0 - 60.000,-/ Dlouhodobý hmotný majetek oceněn nad 40.000,- Drobný dlouhodobý hmotný majetek oceněn v rozmezí 3.000,- až 40.000,- Jiný drobný dlouhodobý majetek do 3.000,- Stav podrozvahových účtů : 902 - 829.315,23 - operativní evidence majetku 903 - 152.735,80 - knižní fond 911 - 2.628.851,75 - odepsané pohledávky na podrozvah.účet 966 - 383.161,98 - cizí majetek 973 - 1.656.162,- - závazky z krátkodob.smluv 974 - 1.673.753,30 - závazky z dlouhodob. smluv 978 - 789.255,72 - závazky vyplývající z činnosti soudu Byl opraven postup uvádění údajů v části přílohy A.5. Nyní jsou v této části přílohy uváděny údaje v souladu s obsahovou náplní dle §45 odst. 1 bodu a)5, tak, jak byl dán metodický pokyn z MF, tedy jen závazky splatné k rozvahovému dni a starší. Podle vnitřní směrnice pro použití metody časového rozlišení se faktury nad 10.000,- se zdanitelným plněním 31.12.2014 účtují na účet 383 jako výdaje příštích období. Pohledávky se účtují jako daňové , oprávky se provádějí a účtují čtvrtletně na účet 192. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 982051.03 | 932091.03 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 829315.23 | 780042.23 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 152735.80 | 152048.80 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 2628851.75 | 2885665.98 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 2628851.75 | 2885665.98 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 383161.98 | 381663.98 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 383161.98 | 381663.98 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 4119171.02 | 3793073.51 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 1656162.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 1673753.30 | 3131070.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 789255.72 | 662003.51 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -891430.22 | -356980.48 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 0.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 0.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
U OS Blansko proběhly v roce 2014 tyto akce: 136V011000568 - VT doplnění a obměna licencí Microsoft na částku 54.477,23 Kč - navýšení pol. 5172 136V118000176 - Výměna oken a zateplení ploché střechy - navýšení o částku 268.620,- Kč /projektová dokumentace/- na účtu 042 Stav účtu 018 - navýšení z důvodu nákupu licenci /viz akce 136V011000568/ Stav účtu 022 - navýšení z důvodu bezúplatného převodu notebooku - Min.sprav. v částce 56.982,- Kč a bezúplatného převodu detektoru kovu a rentgenu v částce 664.991,77 - KS Brno, snížení je vyřazení služ. auta v částce 305.200,-Kč /prodej/. Stav účtu 028 - zvýšení o nákup chladničky,skartov.strojů,kanc.židlí, navigace do auta a tiskáren o částku 94.081,80 Kč Stav účtu 036 - přecenění pozemků určených k prodeji na částku 1.984.800,- Kč /prodej nebyl dosud uskutečněn/ , na obratech navýšení o částku 63.307,- Kč jako přecenění služ.auta určeného k prodeji /prodáno/ Stav účtu 902 - navýšení o nákup reproduktorů,klávesnic a dalšího příslušenství k PC, tiskáren, mikrovlnek, varných konvic, hasících přístrojů a kancelářských židlí o částku celkem 49.273,-Kč Odpisy dlouhodobého majetku jsou prováděny měsíčně, účtovány čtvrtletně na účty 078,079, 081,082, |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Okresní soud v Blansku dle výpisu z katastru nemovitostí pro katastrální území Blansko, list vlastnictví č. 3016 má zřízeno věcné břemeno, týkající se pozemků č. 1380/5,1380/14,1380/15,1352/54, a to smlouvami 1/Smlouva o zřízení věcného břemene ze dne 1.6.2004 s KA Condtracting ČR, s.r.o. - rozvody tepla, 2/ Smlouva o zřízení věcného břemene ze dne 23.3.2007 s České radiokomunikace, a.s. - vedení telekomunikační sítě, 3/Smlouva o zřízení věcného břemene ze dne 14.5.2014 s E.ON Distri buce, a.s. - kabel.vedení VN, a pozemku č. 750/7- 3/ Smlouva o zřízení práva odpovídajícího věcnému břemenu - E.ON Distribuce, a.s. České Budějoviceze dne 23.9.2013-kabelové vedení NN |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Nedokončená akce 136V118000176, v r. 2014 zaplacena pouze projektová dokumentace | 042 | 268620.00 |
Stav poštovní paušálu na frankc.stroji k 31.12.2014 | 381 | 190071.00 |
Faktury se zdanitelným plněním 31.12.2014 /čas.rozlišení nad 10.000,-/ | 383 | 153483.10 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Náklady na přecenění reál.hodnotou - přecenění služ.auta určeného k prodeji | 564 | 113541.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 230471.28 |
A.II. Tvorba fondu | 223528.00 |
1. Základní příděl | 223528.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 187251.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 134748.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 23000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 29503.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 266748.28 |
Položka | Běžné období |
---|---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
B.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
B.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 65333488.70 | 3826032.00 | 61507456.70 | 62291638.70 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 65333488.70 | 3826032.00 | 61507456.70 | 62291638.70 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 576336.00 | 0.00 | 576336.00 | 1867836.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 561330.00 | 0.00 | 561330.00 | 561330.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 15006.00 | 0.00 | 15006.00 | 1306506.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 113541.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 113541.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Mzdový náklad | Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru | Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Běžné účetní období | Minulé účetní období | Běžné účetní období | Minulé účetní období | Běžné účetní období | Minulé účetní období | ||
N.I.1. | 10488187.00 | 10920700.00 | 255809.44 | 255454.97 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.2. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.3. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.4. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.5. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.6. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.7. | 11841704.00 | 10824402.00 | 0.00 | 0.00 | 986808.67 | 1030895.43 | |
N.I.8. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.9. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.10. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.11. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.12. | 26700.00 | 26700.00 | 0.00 | 0.00 | 1160.87 | 1570.59 | |
N.I.13. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.14. | 22919.00 | 35586.00 | 3274.14 | 3830.11 | 0.00 | 1115.00 | |
N.I.15. | 626091.00 | 432059.00 | 0.00 | 0.00 | 52174.25 | 41148.48 | |
N.I.16. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |