A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
PO pokračuje ve své činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb. , ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS .Účetní jednotka v převodovém můstku převedla p.s. účtu 336 na nový účet 337 ,který začala používat. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Použití vyhlášky č. 410/2009 Sb.: § 55-používá se,hranice pro evidenci majetku má UJ stanovenou ve směrnici a to takto: DHM na 40 000,-Kč,DNM nad 60 000,-Kč, DDHM nad 3 000,-Kč do 40 000,-Kč, DDNM 3000,- až do 59 999,-Kč, OE u NM 0,- až do 2999,-Kč. §56-nepoužívá se. §57 –používá se v souladu s ustanovením daného paragrafu. Zásoby se účtují způsobem B. §58-§63-nepoužívá se. §64-nepoužívá se. §65- nepoužito. §66-používá se, organizace má směrnici pro odpisy a stanovený odpisový plán. §67-nepoužívá se. §69-používá se dle požadávků zákona, účetní jednotka použití této účetní metody má blíže stanoveno ve směrnici. §70-nepoužívá se. §71-používá se v souladu s ustanovením daného paragrafu. §72- používá se v souladu s ustanovením vyhlášky. §73-§74-nepoužívá se. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 576218.41 | 576218.41 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 104556.30 | 104556.30 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 471662.11 | 471662.11 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 22463322.70 | 22463322.70 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 22463322.70 | 22463322.70 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 23039541.11 | 23039541.11 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 217116.00 | 193745.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 93696.00 | 83932.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Skutečnosti podle §19 odst.5 písm. a) zákona č.563/1991 nemáme.Ke konci účetní závěrky neexitovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Skutečnosti podle §19 odst.5 písm. b) zákona č.563/1991 nemáme.Ke konci účetní závěrky neexitovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
V účetní jednotce daná situace nenastala. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Účetní jednotka zajistila řádné krytí investičního fondu finančním prostředky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | -2033.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 4767.00 | 38800.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Netýká se PO. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Projektor BenQ 14992,-,Apple IPAD MINI 6600,-,řídíce PC k IT 10199,2ks snowblady 1x4640,- a 1x 4140,-,3551,90 sušák na výkresy, 19899,10 tabule Triptych,řídící počítač k IT 10 199,-, 3 630,-radiomagnetofon, 15 088,70 regál na matrace, 4658,50 šatní skříňka, 4051,-prodejní pult, 4396,-tiskárna Canon, 2x nerozový vozík á 3219,- 1xnerezový vozík á 3218,-,12194,50 lavice s háčky 6701,-lednice ACR, 4959,80 varná deska,2c myčka á 9349,70, 38 122,- sestava skříň pod oknem,9224,10 stůl, 5356,50 skříň na pořadače, 37 495,30 šatní stěna, uložný prostor, 6781,10 stolek pit.režim, 11204,50 učitel.stůl,4x termoporty á 5402,60Kč., 6346,-nerezové pítko dvůr,11 659,10 pes, 16789,-lavice maxi, 9738,80 stůl maxi,9 509,-pc sestava,26 200,-dětská kuchyňka, 3 790,-botníček+kryt na topení, 6 085,-tiskárna | 028 | 367967.74 |
Záloha UZ 311 záloha KUJMK dotace na včely 17 600,- | 374 | 17600.00 |
Dohadné položky na el.energii, plyn, vodu ,nájmu za varnou technologii | 389 | 244633.35 |
Rozdělení HV r.2013 do fondu rezerv 427691,21,posílení IF na základě rozhodnutí zřizovatele 427691,21. Zapojení: pedagog. doprovod ubytování strava na zimní škole v přírodě 19500,-, 204 354,60Kč nábytek v MŠ (DDHM), 39 277,-malířské práce v ZŠ.Posílení IF z fondu rezerv 113 685,79. Zapojení RF na nákup žákovského nábytku 45 934,-Kč. | 413 | -422751.39 |
Zálohy zaplacené na el.energii a plyn,ostatní drobné zálohy. | 314 | 195580.35 |
Plocha pod zahradní domek, 79 556,- včelí domeček, 24 415,40 balanční lávka, 28 804,70 pružinové houpadlo. | 021 | 183021.10 |
Zahradní domek 143 990,-.zabezpeční budova č.p.246 MŠ 43 370,-.,56 634,70 skříň na uložení hraček,56784,20 skříň na uložení prádla, 56342,60 šatna,41 954,20 kuch.linka malá na hraní,55331,20 kuch.linka. | 022 | 454406.90 |
Dary účelově neručené. | 414 | 14100.00 |
Tvorba: odpisy 2014 8487,-,posílení IF z fondu rezerv 427691,21 Čerpáni:Zahradní domek 143 990,-. zabezpečení č.p.246 MŠ 43370,-.,267 046,90 Kč nábytek v MŠ investiční část, 132 776,10 herní prvky MŠ | 416 | 637428.00 |
Jedná se především o nedoplatky za obědy,čaj a ŠD. | 311 | 14127.00 |
Účetní program KEO-W. | 018 | 8712.00 |
Přijaté zálohy na zimní pobyt v přírodě konaný v roce 2015, na stravné 1/2015. | 324 | 46473.00 |
Dotace KUJMK UZ 311- dotace na včely, vyúčtovaná v 1/2015. | 388 | 17600.00 |
Zahradní domek 143 990,-.zabezpeční budova č.p.246 MŠ 43 370,-.,56 634,70 skříň na uložení hraček,56784,20 skříň na uložení prádla, 56342,60 šatna,41 954,20 kuch.linka malá na hraní,55331,20 kuch.linka.Plocha pod zahradní domek, 79 556,- včelí domeček, 24 415,40 balanční lávka, 28 804,70 pružinové houpadlo. | 416 | 637428.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Převažující položkou jsou potraviny, učební pomůcky, ostat.material(kancel.material,čistící prostředky),DDHM pod limit. | 501 | 1517204.47 |
Převažující položkou jsou ostatní služby(softwar.práce, revize,ostraha,ubytování a doprava při akcích pořádaných školou )nájem, telefony,DDNM pod limit. | 518 | 69778.37 |
Projektor BenQ 14992,-,Apple IPAD MINI 6600,-,řídíce PC k IT 10199,2ks snowblady 1x4640,- a 1x 4140,-,3551,90 sušák na výkresy, 19899,10 tabule Triptych,řídící počítač k IT 10 199,-, 3 630,-radiomagnetofon, 15 088,70 regál na matrace, 4658,50 šatní skříňka, 4051,-prodejní pult, 4396,-tiskárna Canon, 2x nerozový vozík á 3219,- 1xnerezový vozík á 3218,-,12194,50 lavice s háčky 6701,-lednice ACR, 4959,80 varná deska,2c myčka á 9349,70, 38 122,- sestava skříň pod oknem,9224,10 stůl, 5356,50 skříň na pořadače, 37 495,30 šatní stěna, uložný prostor, 6781,10 stolek pit.režim, 11204,50 učitel.stůl,4x termoporty á 5402,60Kč., 6346,-nerezové pítko dvůr,11 659,10 pes, 16789,-lavice maxi, 9738,80 stůl maxi,9 509,-pc sestava,26 200,-dětská kuchyňka, 3 790,-botníček+kryt na topení, 6 085,-tiskárna, účetni program KEO-W-8712,- | 558 | 376679.74 |
nejpodstatnější výnos jsou tržby za stravné, školné MŠ a ŠD, vybrané platby za pobytové akce pořádané školou | 602 | 1775862.00 |
Dotace UZ 33353 ve výši skutečných nákladů na rok 2014 8 033 000,-, předpis provozní dotace na rok 2014 od zřizovatele 1 510 000,-, rozpouštění investičního transféru na fotovoltaického a fototermického systému 6 800,-,dotace z Úřadu práce 60 000,-,dohad dotace na včely UZ 311 KUJMK 17 600,-, dotace zazimování včel MZe 544,-,dotace UZ 33051 navýšení platů pedagog.pracovníků 16 354,-, dotace UZ 33052 navýšení platů pracovníků ve školství 44 921.Kč. | 672 | 9689219.00 |
Tržby za prodej zboží-školní bufet,školní mléko,akce pořádané školou. | 604 | 130948.00 |
Účet obsahuje drobné opravy a údržbu , z větších oprav a údržby malířské práce čp 93 27 300,-,malířské práce čp 71 39 277,-Kč, 30 550,-elektro opravy. | 511 | 172759.25 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
PO nesestavuje: | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 14196.75 |
A.II. Tvorba fondu | 60753.08 |
1. Základní příděl | 60753.08 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 51866.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 44066.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 7800.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 23083.83 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 692883.80 |
D.II. Tvorba fondu | 441791.21 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 427691.21 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 14100.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 850442.60 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 541377.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 309065.60 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 284232.41 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 74197.00 |
F.II. Tvorba fondu | 563231.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 21854.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 541377.00 |
F.III. Čerpání fondu | 637428.00 |
1. Financování investičních výdajů | 637428.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 254257.10 | 10354.00 | 243903.10 | 65299.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 254257.10 | 10354.00 | 243903.10 | 65299.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |