A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka poskytuje předškolní výchovu a provozuje školní jídelnu. Není v dohledné době předpoklad omezení této činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Změna uspořádání položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty k vykazovanému rozvahovému dni nenastala. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Nebyly použity odchylné účetní metody, časové rozlišení nákladů a výnosů bylo použito tak, aby nedošlo k ovlivnění výsledku hospodaření. Na podrozvahových účtech je evidován drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek jehož pořízovací cena je nižší než 3000 Kč resp. 7000 Kč a doba použitelnosti je delší než 1 rok. Dále je evidována daňová úspora a drobný majetek užívaný na základě výpůjčky. Vyřazené pohledávky a závazky nejsou evidovány žádné. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 5606936.45 | 5136711.15 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 175242.00 | 175242.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 5431694.45 | 4961469.15 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 8000.00 | 8000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 8000.00 | 8000.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 27896.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 27896.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 5571040.45 | 5128711.15 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 1278486.00 | 1103757.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 548789.00 | 474089.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Účetní jednotce není známa skutečnost, která by měla negativní vliv na finanční situaci. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Svěřený majetek zřizovatele. | A.II.1. | 9808432.00 |
Svěřený majetek zřizovatele. | A.II.2. | 15000.00 |
Svěřený majetek zřizovatele - odepisovaný. Odvod odpisů zřizovateli | A.II.3. | 29079169.00 |
Majetek ÚJ, hodnota hmotného majetku, který není plně odepsán a postupný odpis představuje náklad (pro zřizovatele) v následujících letech. | A.II.4. | 1451641.00 |
Běžná zásoba skladu potravin pro školní jídelny. | B.I.2. | 91270.53 |
Poskytnuté a k rozvahovému dni nevyúčtované zálohy na energie. | B.II.4. | 1310050.00 |
Pohledávky z hlavní činnosti za úplatu za předškolní vzdělávání od 3 zákonných zástupců za 4 děti, kteří uhradili platby opožděně až v lednu 2015. | B.II.5. | 1200.00 |
Zahrnuje projekt "Zaměstnávání mladých do 30 let" - Úřad práce - uplatněný nárok transferu za listopad 2014. | B.II.17. | 30000.00 |
Zahrnuje předplatné za metodický materiál a časopisy pro rok 2015, pojištění dětí a majetku dle uzavřených pojistných smluv. | B.II.29. | 90224.00 |
Projekt "Zaměstnávání mladých do 30 let" - Úřad práce - neuplatněný nárok transferu za prosinec 2014. | B.II.31. | 30000.00 |
Masopust z.s. - projekt "S chutí do práce" - za listopad a prosinec 2014 - platy vč. odvodů dle smlouvy. | B.II.32. | 13085.00 |
Čipové karty MHD a poštovní známky. | B.III.15. | 3509.00 |
Z celkové částky vykázané v rozvaze je 38 902601 Kč svěřený majetek od zřizovatele. | C.I.1. | 40354242.00 |
Finanční dary. Z toho 50 000 Kč účelový dar k rozvahovému dni neschválený zřizovatelem. | C.II.4. | 376546.00 |
Předpisy faktur a dobropisu, u nichž k rozvahovému dni nebyla provedna úhrada. | D. III.5. | 582815.06 |
Přijaté zálohy od zákonných zástupců dětí na stravné, úplatu za přeškolní vzdělávání, akce školy - plavání, lyžařský výcvik. | D.III.7. | 2090963.00 |
Platy zaměstnanců za prosinec 2014. | D.III.10. | 3193645.00 |
Závazek sociálního pojištění z platů zaměstnanců vyúčtovaných za prosinec 2014. Neobsahuje žádné dříve neuhrazené pojištění. | D.III.12. | 1278486.00 |
Závazek zdravotního pojištění z platů zaměstnanců vyúčtovaných za prosinec 2014. Neobsahuje žádné dříve neuhrazené pojištění. | D.III.13. | 548789.00 |
Závazek zálohové a srážkové daně z platů zaměstnanců vyúčtovaných za prosinec 2014. Neobsahuje žádné dříve neuhrazené daně. | D.III.16. | 392139.00 |
Vypořádání transferu za kompenzační pomůcky v rámci ročního finančního vypořádání se SR. | D.III.34. | 1564.00 |
Úspora finanční normy školních jídelen dle uzávěrek k rozvahovému dni. | D.III.36. | 17630.39 |
Zahrnuté náklady za energie ve výši poskytnutých záloh a vyúčtování, které nebylo provedeno k rozvahovému dni. | D.III.37. | 1313330.00 |
Ostatní závazky - odvod penzijního pojištění, exekucí, odborářských příspěvků za zaměstnance - dle vyúčtovaných platů zaměstnanců za prosinec 2014. | D.III.38. | 71844.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Zahrnuje poplatek za vydání živnostenského oprávnění. | A.I.20. | 1000.00 |
Zahrnuje náklady z pohledávek za stravné a úplatu za předškolní vzdělávání. | A.I.34. | 2186.00 |
Zahrnuje prodej neupotřebitelného drobného dlouhodobého majetku. | B.I.14. | 2437.00 |
Vyšší výnosy ovlivněny za sběr druhotných surovin, reklamu. | B.I.17. | 94292.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 117522.25 |
A.II. Tvorba fondu | 443934.00 |
1. Základní příděl | 443934.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 450822.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 160362.00 |
3. Rekreace | 17000.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 35360.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 176100.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 62000.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 110634.25 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 392849.89 |
D.II. Tvorba fondu | 354148.34 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 49311.34 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 98023.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 206814.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 132433.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 40000.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 92433.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 614565.23 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 126044.05 |
F.II. Tvorba fondu | 937602.75 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 897602.75 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 40000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1021992.00 |
1. Financování investičních výdajů | 234329.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 787663.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 41654.80 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 59583311.00 | 30504141.40 | 29079169.60 | 29697172.60 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 58655648.00 | 30175247.00 | 28480401.00 | 29058600.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 927663.00 | 328894.40 | 598768.60 | 638572.60 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 9808432.00 | 0.00 | 9808432.00 | 9808432.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1166409.00 | 0.00 | 1166409.00 | 1166409.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2881500.00 | 0.00 | 2881500.00 | 2881500.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 5760523.00 | 0.00 | 5760523.00 | 5760523.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |