Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl přerušen princip nepřetržitého trvání. Žádná činnost není omezena. Účetní jednotka se stala plátcem DPH k 1.1.2007.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Obsahové vymezení některých položek účetních výkazů bylo meziročně změněno díky aplikaci nových předpisů a účetními standardy k 1.1.2012, novel ČSÚ a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu. Odepisování majetku provádí na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem. Odepisovat se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání. V případě pořízení staršího vybavení je nastavována doba životnosti individuálně.
V případě svěřeného majetku zřizovatelem jsou přebírány pořizovací ceny zřizovatele s dopočtem oprávek podle dob životnosti.
Časové rozlišení nákladů a výnosů je aplikováno u všech položek v oblasti dotací. Rozdělení nákladů mezi hlavní a doplňkovou činnosti je prováděno následujícím způsobem:
Přímé náklady související se přiřazují přímo do hlavní či hospodářské činnosti a přímé osobní náklady - mzdy, SP,ZP, jsou rovněž přiřazovány dle své povahy do hlavní či hospodářské činnosti.
Společné náklady jsou nejprve účtovány do činnosti hlavní a posléze dle kalkulací vždy čtvrtletě převáděny do hospodářské činnosti.

Účtování zásob:
Sklad potravin - je veden podle varianty "A"

Ostatní zásoby jsou účtovány přímo do nákladů.

Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění, vyhlášky č. 410/2009 Sb. v platném znění, ČSÚ č.701-710 a aktualizované MP/84/OEKO příklady účtování pro PO.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky8157400.898092141.90
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901741958.30737470.10
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9027415442.597354671.80
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9998157400.898092141.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti893006.00860771.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění387001.00373915.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nejsme si vědomi, že by existovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situace účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
U účetní jednotky daná situace nenastala.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Účetní jednotka má zajištěny zdroje ke krytí investičního fondu finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se naší účetní jednotky
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Organizace dle zřizovací listiny pořizuje veškerý dlouhodobý majetek nad 40tis.Kč, nehmotný nad 60tis.Kč do vlastnictví zřizovatele po předchozím písemném souhlasu zřizovatele.

Drobný dlouhodobý majetek od 2000,- Kč je účtován na účet 028, drobný dlouhodobý nehmotný majetek od 7000,-Kč na účet 018.



Transfery na přímé náklady na I-VI./2014 činily Kč 25 049 000 Kč, k 30.9.2014 bylo vyčerpáno 27 348 804,19 Kč.

V současné době je ukončen projekt financovaný MŠMT a EU - UZ 33123 - peníze školám. Byla poskytnuta zálohová dotace 60% částky 3 073 365,- Kč.

Byla poskytnuta účel.dotace od Jih. kraje na rozvojový program na podporu škol, které realizují inkluz.vzdělávání dětí a žáků se znevýhodněním v roce 2014, Kč 38772,- UZ 33018 - tato částka ještě nebyla čerpána.

Dotace od RFMŽP Praha Kč 66 000,- Kč, což je 80% dotace, je určena na projekt "Učíme se ve školní přírodní zahradě". Došlo k úspěšnému ukončení projektu, doplatek 13 200,- byl poslán na účet 24.1.2014.

Transfer na výuku ČJ pro cizince z třetích zemí Kč 62 390,- UZ 33024. K 30.9.2014 bylo vyčerpáno 12 808,41 Kč.

Transfer na "podporu výuky dalšího cizího jazyka - UZ 33047 činil 18 200,-, zatím nebyl čerpán.

Transfer "Rozvojový program na podporu školního psychologa a spec. pedagoga činil 259 887,- Kč, k 30.9.2014 vyčerpáno 129 720,18 Kč.



Schválená dotace na provoz bez odpisů svěřeného nemov.majetku činí 6 456 ooo,- Kč na rok 2014, do 30.9.2014 zasláno zřizovatelem 4 842 000,- Kč.

Dotace na nemovitý majetek činila k 30.9.2014 908 250,- Kč, byla vrácena zřizovateli.

V I. čtvrt. došlo k vrácení nevyčerpaných částek z Fondu na podporu aktivit mládeže z výnosů VHP a VLT Kč 29 676,00. Bylo odsouhlaseno zřizovatelem.
Dále byl poskytnut inestiční příspěvek od zřizovatele na:

Projektovou dokumentaci na akci "Rekonstrukce a zateplení střechy na I. st. ZŠ - UZ 20004 - činil 1951 497,20 Kč, byla vyčerpaná.

Dotace z výnosů VHP a VLT, které jsou určeny na vybavení školních zahrad činila 135 000, k 30.9.2014 bylo vyčerpáno, o dofinancováno bude požádáno ve 4.čtvrtletí z infestičního fondu ZŠ.

Dotace z výnosů VHP a VLT na "Multifunkční polyuretanové plochy pro zahradu" pro 11. MŠ činila 165 000,- Kč, zatím nebyla čerpána.

Dotace na rekonstrukci rozvodů vody a kanalizace na II. ZŠ UZ 20006 - činila 186 468,49 Kč, z důvodů reklamace zatím nebyla dočerpána.

Dotace na Muziál Čert Makrela činila 82 500,- Kč, k 30.9.2014 bylo vyčerpáno 53 614,- Kč.

Dotace na "Zateplení a výměnu oken KMŠ a 9.MŠ" činila 124 025,-, byla vyčerpána, zbývající část bude dočerpána ve 4. čtvrt. 2014.




D.III.28.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Účetní jednotka účtuje v časovém rozlišení během celého roku.

Hospodářský výsledek v doplňkové činnosti k 30.9.2014 je zisk ve výši 332 875,25 Kč. Je rozdělen na náklady a výnosy podle jednotlivých činností a UZ.




B.V.2.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.187592.45
A.II. Tvorba fondu293348.51
1. Základní příděl293348.51
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu361575.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování177273.00
3. Rekreace86142.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary52500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu45660.00
A.IV. Konečný stav fondu119365.96

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.592631.31
D.II. Tvorba fondu245162.91
1. Zlepšený výsledek hospodaření207162.91
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové8000.00
5. Peněžní dary - neúčelové30000.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu396372.73
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání396372.73
D.IV. Konečný stav fondu441421.49

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2742197.95
F.II. Tvorba fondu11881841.11
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1677178.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele10204663.11
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu11852607.79
1. Financování investičních výdajů408212.68
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele1239732.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku10204663.11
F.IV. Konečný stav fondu2771431.27

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby111938138.2627114531.0084823607.2683776053.87
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu95506077.7427135062.0068371015.7467536497.87
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení3305453.000.003305453.003305453.00
G.5.Jiné inženýrské sítě689854.00-20531.00710385.00710385.00
G.6.Ostatní stavby12436753.520.0012436753.5212223718.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2269857.300.002269857.302269907.70
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha2039697.000.002039697.002039697.00
H.5.Ostatní pozemky230160.300.00230160.30230210.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890889

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00