Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: změna syntetického účtu - zdravotní pojištění od 1.1. 2014 - účet 337, nové položiky rozvahy 035 a 036 - majetek určený k prodeji - zatím v organizaci není žádný majetek k prodeji.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Od 1. 1. 2014 organizace vede účetnictví v plném rozsahu. Způsob oceňování: od 1.1. 2014 dle § 64, povinnost tvořit opravné položky k pohledávkám po lhůtě splatnosti (§ 65 a 67). Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky byly použity u záloh na energie, u kterých ještě nedošlo k vyúčtování - dohadné účty pasivní - účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování - UZ 33 353, UZ 33051, 33 052, UZ 33 024, UZ 33 047, dotace EU peníze školám - OPVK - UZ 321 33123, účelové dotace od zřizovatele - UZ 5 - tyto účelové dotace byly vyčerpány v plné výši, kromě UZ 33 051 a 33 052 - vznikl odvod z důvodu zaokrouhlení FKSP - částka 0,41 Kč (zaúčtování 346/388 a 374 nebo 472/346 vratka následně 374/349), OPVK DVPP - UZ 33 030 - projet byl uzavřen k 31.12.2014 poslední monitorovací zpráva bude podána v únoru 2015 - transfer bude vypořádán v r. 2015 při finančním vypořádání. Prostředky ze státního rozpočtu a z projektů byly proúčtovány na podrozvahových účetech - 942, u projektu na Od 1. 1. 2014 organizace vede účetnictví v plném rozsahu. Způsob oceňování: od 1. 1. 2014 dle § 64, povinnost tvořit opravné položky k pohledávkám po lhůtě splatnosti (§ 65 a 67). Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky byly použity u záloh na energie, u kterých ještě nedošlo k vyúčtování - dohadné účty pasivní - účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podlehají vyúčtování - UZ 33 353, UZ 33051, 33 052, UZ 33 024, UZ 33 047, dotace EU peníze školám - OPVK - UZ 321 33123, účelové dotace od zřizovatele - UZ 5 - tyto účelové dotace byly vyčerpány v plné výši, kromě UZ 33 051 a 33 052 - vznikl odvod z důvodu zaokrouhlení FKSP - částka 0,41 Kč (zaúčtování 346/388 a 374 nebo 472/346 vratka následně 374/349), OPVK DVPP - UZ 33 030 - projet byl uzavřen k 31. 12. 2014 poslední monitorovací zpráva bude podána v únoru 2015 - transfer bude vypořádán v r. 2015 při finančním vypořádání. Prostředky ze státního rozpočtu a z projektů byly proúčtovány na podrozvahových účtech - 942, u projektu na DVPP byly navíc proúčtovány smlouvy s dodavateli služeb a majetku na účtech 973 a 971 - krátkodobé podmíněné závazky. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtována takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348 , souběžně výnosy PO 384/672. Zůstatek nedočerpaného příspěvku na provoz je součástí výsledku hospodaření. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP a z OPVK DVPP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP, projekt OPVK DVPP 100% - žádná spoluúčast školy. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie a služby) byly rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, automat na mléko, pronájem učeben a jídelny, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, svačinky pouze pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Krátící koeficient pro DPH na r. 2014 byl 0,33 a na následující rok zůstává stejný - roční zúčtovací koeficient se nezměnil.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 2329983.92 1970993.58
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 160274.80 146705.80
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 2169709.12 1824287.78
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 0.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 417423.59 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 417423.59 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 70377001.21 70377001.21
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 70377001.21 70377001.21
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních984 0.00 0.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 -67629593.70 -68406007.63

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 493233.00 469527.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 211480.00 201896.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Organizace nemá žádné nové informace o jiných podmínkách a skutečnostech mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení ÚZ.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Neexistují žádné nejisté podmínky a situace k rozvahovému dni.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Fond investičního majetku je finančně krytý.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 71983.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 518603.40 506603.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

účet 018 - nebyl pořízen žádný majetek při inventarizaci byl odepsán majetek v hodnotě 31.676,- Kč stav majetku 201.934,- Kč souhlůasí výsledkem invnetarizace za r. 2014.
A. I0.00

Pořízení majetku: DHM - účet 022 - pořízen majetek v hodnotě: 190.752,70 Kč - prostředků projektu OPVK DVPP - interakt. tabule v hodnotě 71.983,- Kč, z prostředků školy - fritéza do ŠS á 42.092,-Kč, hlasové komunikátory do ŠD v hodnotě 76.677,70 Kč - při inventarizaci nebyl odepsán žádný DHM, stav v rozvaze odpovídá výsledku fyzické inventury k 31. 12. 2014. DDHM - účet 028 - pořízení majetku v hodnotě 421.481,84 Kč, úbytky a následná likvidace nefunkčního a vyhospodařeného majetku v hodnotě: 132.128,52 Kč, konečný stav DDHM v rozvaze odpovídá výsledku fyzické inventury k 31. 12. 2014. Ostatní majetek (účty 021, 032) bez pohybu - stavy souhlasí s výsledkem fyzické inventury.
A.II.0.00

účet 112 - Materiál na skladě - potraviny a stravovací žetony - potraviny: účetní stav: 122.918,91Kč - fyzickou inventurou zjištěný stav - 106.886,01 Kč - rozdíl - korekce skladu potravin z důvodu neuplatnění DPH - bude uplatněno až v r. 2015., str. žetony: 3.064,25 Kč - 119 ks á 25,75 Kč - souhlasí s fyzickou inventurou žetonů k 31. 12. 2014.
B. I.2.0.00

účet 311 - Odběratelé ŠS nám dluží za stravné 12: 35.610,- Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk, Čes. unie sportu Šumperk), odběratelé ZŠ - žádný dlužník - faktury byly uhrazeny k 31. 12. 2014.
B.II.1.0.00

účet 314, 335 - Zálohy na odběr tepla: 01 - 10: 866.695,70 Kč, bez DPH, pohledávka za zaměstnanci: 13.320,- Kč - stravné 12.
B.II.4.,10,140.00

účet 348 - pohledávka za vybranými místními a ústředními vládními institucemi - dotace od zřizovatele na provoz škola obdržela v rozpočtované výši.
B.II.16., 17.0.00

účet 388 - projekt EU peníze školám DVPP CZ.1.07/1.3.45/02.0065 - 1.118.580,78 Kč a na investice z téhož projektu 71.983,- Kč, energie ve školnickém bytě - teplo a voda - odhad 11.105,34 Kč - odsouhlaseno inventurou pohledávek a závazků.
B.II.27.0.00

účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky: žádné krátkodobé pohledávky.
B.II.28.0.00

Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 31. 12. 2014. Účet provoz školy: 2.144.169,95 Kč, Fond reprodukce majetku: 625.742,60 Kč, Fond odměn: 350.604,23 Kč, Rezervní fond z HV: 466.247,85, RF z ost. zdrojů - dary: 41.974,- Kč, BÚ - stravovna (analytický účet 20): 375.792,30 Kč, BÚ projektu OPVK DVPP - 13.319,59 Kč - zůstatky účtů v rozvaze odpovídají zůstatkům na bankovních účtech- odsouhlaseno dokladovou inventurou.
B.III.9.0.00

účet 243 - Stav na účtu FKSP- 34.885,56 Kč - finančně - účetně - účet 412 - 45.686,10 Kč, rozdíl - -10.800,54 Kč - nepřevedený příděl 12: + 15.600,54,-Kč, příspěvek na PF - 4.800,- Kč.
B.III.10.0.00

účet 261 - pokladna ZŠ - 4.457,00 Kč, pokladna stravovna: 3.362,- Kč - doloženo fyzickou inventurou k 31. 12. 2014.
B.III.17.0.00

účet 401 - Jmění : snížení o 271.533,10 Kč - odpisy 1. Q - 4. Q - 199.550,10 Kč + profinancování pořízení DHM z investičního transferu OPVK DVPP - 71.983,- Kč, zvýšení stavu o pořízený DHM celkem 190.752,70 Kč - z toho investiční transfer OPVK DVPP 71.983,- Kč.
C.I.1.0.00

účet 403 - zvýšení transferu - pořízení majetku z projektu OPVK DVPP - 71.983,- Kč, snížení transferu - pořízený majetek z ROPu - ve výši oprávek za 1. Q - 4. Q - 506.603,40 Kč (85%) + 12.000,- Kč z projektu OPVK DVPP - odpovídá dokladové inventuře.
C.I.3.0.00

účet 411 - Fond odměn - tvorba: 10.000,- Kč - rozdělení HV za r. 2013, použití fondu 65.403,- Kč - překročení limitu na mzdy ze státního rozpočtu, stav k 31. 12. 2014 odpovídá výsledku dokladové inventury a je finančně krytý - částka 350.604,23 Kč.
C.II.1.0.00

účet 412 - FKSP: PS 69.539,42 Kč, tvorba 1% z HM a z DPN: 169.106,96 Kč, čerpání fondu na stravné:132.860,28 Kč, kulturně spol. akce pohoštění: 5.200,- Kč, příspěvek na PF: 54.900,- Kč, celkem použití fondu: 192.960,28 Kč. Stav účtu 412: 45.686,10 Kč - souhlasí s dokladovou inventurou.
C.II.2.0.00

účet 413 - Rezervní fond - stav - PS - 206.256,08 Kč, tvorba z výsledku hospodaření za r. 2013 - 349.991,77 Kč, použití fondu - 90.000,- Kč na nákup školního nábytku. Stav k 31. 12. 2014 - 466.247,85 Kč - fond je finančně krytý.
C.II.3.0.00

účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2014: 475.562,80 Kč (dary neúčelové: 5.001,- Kč + nevyčerpaná dotace z projektu OPVK: 470.561,80 Kč), přírůstek 70.200,- Kč z toho 10 000,- účelový dar na učební pomůcky zbytek neúčelové dary - použití k 31. 12. - OPVK: 470.561,80 Kč, dary - nákup spotř.mat. + dofinancování LVK a plavání 33.227,- Kč. Stav k 31. 12.: 41.974,- Kč - dary - z toho účelový 10.000,- Kč - bude čerpáno v r. 2015.
C.II.4.0.00

účet 416 - Investiční fond - PS: 657.029,81 Kč - tvorba z odpisů za 1. Q až 4. Q: 199.550,10 Kč, dotace na DHM z projektu OPVK DVPP - 71.983,- Kč, použití fondu na nákup DHM 118.769,70 + 71.983,-Kč, na opravy nemovitého majetku - 112.067,61 Kč - se souhlasem zřizovatele (rozvody vody a odpady). Stav fondu k 31. 12.: 625.742,60 Kč - fond je finančně krytý.
C.II.5.0.00

Hospodářský výsledek - za rok 2014 HČ + DČ 293.552,09 Kč, z toho DČ - zisk 277.757,54 Kč, z toho ŠS 133.147,51 Kč, z pronájmů - 94.627,03 Kč a z kroužků 49.983,00 Kč v hlavní činnosti škola vykazuje zisk - 15.794,55 Kč. Škola se v r. 2014 nepotýkala s vážnými finančními problémy, nedostatek finančních prostředků na projekt OPVK DVPP řešila použitím volných prostředků RF.
C.III.1.0.00

472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery stav 0 - projekt ukončen 31. 7. 2014 částka: 2.827.911,- Kč byla vyčerpána v plné výši, všechny výdaje byly uznané způsobilými. Finanční uzavření projektu OPVK: Inovace výuky, reg. číslo CZ.1.07/1.4.00/21.3491 proběhlo v listopadu 2014. Projekt byl vypořádán při finančním vypořádání dotací k 31. 12. 2014.
D.II.9.0.00

účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem: 66.062,84 Kč, z toho škola za služby, materiál, energie a opravy: 60.282,84 Kč stravovna za potraviny: 5.780,- Kč - zůstatek na účtě 321 souhlasí s výsledkem inventury pohledávek a závazků k 31. 12. 2014.
D.III.5.0.00

účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - leden 2015 - po odečtu DPH: 285.745,12 Kč, záloha na LVK 7. tříd od žáků - 30.700,- Kč - zůstatek na účtě 324 souhlasí s inventurou pohledávek a závazků k 31. 12.
D.III.7.0.00

účet 333 - Příspěvek zaměstnancům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v lednu 2015 - 4.800,- Kč, stravné 12 - srážka z platu zaměstnancům - 13.320,- Kč - bude uhrazeno do stravovny v lednu 2015, exekuce na plat - 1.015,- Kč - bude odvedeno exekutorovi v lednu 2015 srážkou ze mzdy - zůstatek na účet 333 souhlasí s inventurou pohledávek a závazků k 31. 12.
D.III.14.0.00

účet 336 a 337 - SP + ZP z mezd za prosinec - souhlasí se mzdovou rekapitulací a s výsledkem inventury pohledávek a závazků k 31. 12.
D.III.15.0.00

účet 342 - Daň z příjmu FO - platy prosinec, bude odvedeno v lednu 2015 - souhlasí s inventurou pohledávek a závazků k 31. 12.
D.III.16.0.00

účet 343 - DPH - daňová povinnost - 7.155,- Kč - DPH 4. Q - roční zúčtovací koeficient bez změny - 0,33 - bude zálohový pro rok 2015, výše je také ovlivněna přenesenou daňovou povinností - zůstatek na účtě 343 souhlasí s výsledkem inventury pohledávek a závazků k 31. 12.
D.III.18.0.00

účet 349 - závazek z titulu nedočerpaných účelových dotací ze státního rozpočtu na platy - UZ 33 051, 33 052 - částka 0,41 Kč - zaokrouhlení příspěvku do FKSP, účet 374 - projekt OPVK DVPP - 1.033.656,57 Kč - přijaty 4 zálohy - v r. 2013 - 1. záloha a v r. 2014 - 3. zálohy + záloha na nákup DHM, projekt prodloužen do 31. 12. 2014 - finanční vypořádání proběhne v r. 2015 - poslední monitorovací zpráva bude podána do konce února 2015.
D.III.300.00

účet 384 - Výnosy PO příspěvek na provoz od zřizovatele - zřizovatel zaslal organizaci prostředky na provoz ve výš schváleného rozpočtu - žádný dluh - souhlasí s výsledkem inventury pohledávek a závazků k 31. 12
D.III.320.00

účet 389 - Dohad za plyn 12 - 5.936,29 Kč, elektřina 12 - 45.617,57,- Kč, teplo 01 - 10 ve výši záloh bez DPH - 866.695,70 Kč, služby - zprac. mezd 12 - 5.330,- Kč, telefony 12 - 765,61 Kč, neuplatněná DPH z faktur za energie a služby - 8.111,08 Kč – faktury, spadající do období prosince, ale DUZP mají lednové, na dohadných účtech jsou bez DPH, do nákladů roku náleží 0,33 z DPH.
D.III.330.00

účet 378 - Spoření zaměstnanců - mzdy 12 - 1.252.189,- Kč - souhlasí se mzdovou rekapitulací a výsledkem inventury pohledávek a závazků.
D.III.340.00

účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - pořízení majetku:44.344,90 Kč (MS Office z OPVK a výukové programy z přímých výdajů, Pamos 2015), likvidace softwaru - nepoužitelného z důvodu nového operač. systému, skončily některé licence - částka: 30.775,90 Kč - stav k 31. 12. 2014 - 160.274,80 Kč - souhlasí s výsledkem inventury k 31. 12.
P.I.10.00

účet 902 - Příloha PO - pořízen DDHM pod stanovenou hranici v hodnotě: 445.702,50 Kč (4 kancelářské židle, schůdky do ŠS, stojan a skartovačka - z provozních prostředků, nábytek do tříd - žákovské židle a lavice, 4 židle pro nové asistenty + 1 kancel. křeslo, vysavače pro provoz, var. konvice) - škola použila 90.000,- Kč z Rezervního fondu (další rozvoj činnosti) na žákovský nábytek, likvidace vyhospodařeného majetku v důsledku opotřebení - 100.281,16 Kč, stav zjištěný fyzickou inventurou k 31. 12. - 2.169.709,12 Kč souhlasí s údajem v podrozvahové evidenci.
P.I.2.0.00

účet 942 - OPVK DVPP - částka 417.423,50 Kč - dle smlouvy - jsme měli obdržet do 31. 12. 2014 - v lednu 2015 byla schválená 4. MZ - obdržíme 297.625,55 Kč. Celkem jsme na projekt čerpali 1 190 563,78 Kč - schválený projekt ve výši 1.451.080,16 Kč včetně investic - úspora 260.516,38 Kč (vysoutěžení levnější dodavatelé ve výběrových řízeních) o úspoře bude účtováno v r. 2015 při vyúčtování projektu za celé období - snížením KPP.
P.IV.a VII.0.00

účet 966 - Příloha PO - budova, pozemek, hřiště, dřevostavba na šk. hřišti - majetek zřizovatele Města Šumperk - výpůjčka - bez změny.
P.VI.6.0.00

účet 403 - Příloha PO - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku - zvýšení stavu - DHM z projektu OPVK DVPP - interkat. tabule za 71.983,- Kč, snížení transferu o částku 506.603,40 + 12.000,- Kč - odpisy 1. Q - 4. Q z majetku pořízeného z projektu ROP (85%) a OPVK DVPP - v plné výši.
C.C.2.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Náklady v HČ - prostředky MŠMT - UZ 33 353: 22.564.900,- Kč, UZ 33 024 - 28.795,- Kč, UZ 33047 - 13.600,- Kč, UZ 33 051 - 54.094,70 Kč, UZ 33 052 - 172.514,89 Kč, OPVK - EU peníze školám: 287.377,41 Kč, OPVK DVPP: 939.084,90 Kč, provoz: 7.880.096,15 Kč.
A.I. HČ0.00

Výnosy z HČ - prostředky MŠMT - UZ 33 353: 22.564.900 Kč, UZ 33 024 - 28.795,- Kč, UZ 33047 - 13.600,- Kč, UZ 33 051 - 54.094,70 Kč, UZ 33 052 - 172.514,89 Kč, OPVK - EU peníze školám: 287.377,41 Kč, OPVK DVPP: 938.995,13 Kč dotace od zřizovatele: 3.842.440,- Kč (3.451.000,- Kč provoz, 146.000,- Kč správce hřiště, 237.440,- Kč účelová dotace opravy odpadů a bazén, grant poskytnutý městem Šumperk na soustředění dětského pěveckého sboru – 8.000,- Kč), výnosy z transferu - ROP - odpisy 1. - 4. Q: 506.603,40 Kč, OPVK DVPP - odpisy 2. - 4. Q - 12.000,- Kč - účet 672 celkem: 28.421.320,53 Kč, vlastní zdroje: 3.534.937,07 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci, školné v ŠD, vratka za teplo za rok 2013, soustředění ž. Švagrov, příjmy za plavecký a lyžařský výcvik, pobyt v přírodě, turisticko-branný kurz, zájezdy žáků, prodej učebních pomůcek, úroky z BÚ a náhrady škod, použití RF z darů - dofinancování plavání a lyžařského výcviku žáků a nákup materiálu 33.227,- Kč a RF z hospodářského výsledku - 90.000,- Kč - k dalšímu rozvoji činnosti - nábytek do tříd, použití IF na opravy budovy - rekonstrukce odpadů a vody - 112.067,61 Kč - se souhlasem zřizovatele, fond odměn na překročení závazného limitu na mzdy - 65.403,- Kč.
B. HČ0.00

Hospodářský výsledek v HČ - zisk 15.794,55 Kč - kladný hospodářský výsledek je ovlivněn hlavně úsprou za teplo.
C.2 HČ0.00

Náklady v DČ: 1.866.828,12 Kč - z toho: stravování cizích strávníků a svačiny žákům -1 548 441,12 Kč, pronájmy TV - 211 070,- Kč, kroužky - 107 317,- Kč
A.I. DČ0.00

Výnosy z DČ - celkem: 2 144 585,66 Kč, z toho: stravování CS sazby daně 15 a 21%, str. žetony, osvobozené svačinky pro žáky: 1 681 588,63 Kč, pronájmy: 299 236,52 Kč (tělocvičny, učebny, jídelna, bufet, hřiště), kroužky pro žáky: 157 300,- Kč, automat na mléko: 6 460,51 Kč.
B. DČ0.00

Hospodářský výsledek z DČ: 277.757,54 Kč, z toho stravovna: 133 147,51 Kč, pronájmy (TV, učebny, bufet, jídelna, hřiště, automat na mléko): 94 627,03 Kč, kroužky:49 983,- Kč.
C.2. DČ0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 69539.42
A.II. Tvorba fondu 169106.96
1. Základní příděl 169106.96
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 192960.28
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 132860.28
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 5200.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 54900.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 45686.10

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 681818.88
D.II. Tvorba fondu 420191.77
1. Zlepšený výsledek hospodaření 349991.77
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 10000.00
5. Peněžní dary - neúčelové 60200.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 593788.80
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 593788.80
D.IV. Konečný stav fondu 508221.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 657029.81
F.II. Tvorba fondu 271533.10
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 199550.10
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 71983.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 302820.31
1. Financování investičních výdajů 190752.70
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 112067.61
F.IV. Konečný stav fondu 625742.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 171987.87 61198.00 110789.87 115797.87
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 171987.87 61198.00 110789.87 115797.87

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním