Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka použila účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a že u ní nenastává žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Při přechodu účetnictví let 2012/2013 byla provedena změna účtování investičního transferu z účtu 401 na účet 672 dle současně platné legislativy (ČÚS 708, bod 8.3).
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace vede v roce 2014 účetnictví z rozhodnutí zřizovatele dle vyhl. 410/2009 Sb. ve zjednodušeném rozsahu. Majetek je odepisován dle ČÚS 708, odpisový plán byl schválen zřizovatelem. Ve vykazovaném období nebyly tvořeny opravné položky k pohledávkám, protože veškeré pohledávky jsou hrazeny v termínu splatnosti. Organizace netvořila zákonné rezervy. Organizace časově rozlišuje náklady a výnosy u plateb vyšších než 2000,00 Kč. Aby nedocházelo ke zkreslení výsledku hospodaření, jsou použity dohadné položky aktivní i pasivní. Organizace nevlastní formou leasingu hmotný majetek. Na účtu 472 je připsána dlouhodobá záloha dotace "Řemesla v moderní době" ve výši 8389851,43 Kč a dlouhodobá záloha projektu "Interiérové studio" ve výši 3603711,00 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky0.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9020.000.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky41492.0041492.00
1.Vyřazené pohledávky91141492.0041492.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky932205.714039456.01
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943932205.714039456.01
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku11676.500.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96611676.500.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999962021.214080948.01

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti436232.00364546.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění187012.00156500.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K okamžiku sestavení účetní závěrky nebyly známy žádné skutečnosti, které by významným způsobem ovlivnily hospodaření účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Organizace realizuje dva projekty - "Interiérové studio" a "Řemesla v moderní době", dlouhodobé zálohy na tyto projekty jsou vedeny na analytických účtech k účtu 472. V průběhu vykazhovaného období byla poskytnuta zápůjčka na předfinancování závěrečné platby projektu "Řemesla v moderní době" ve výši 932541,71 Kč a je vedena na účtu 289.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
V roce 2014 proběhla směna pozemků vkladem do katastru, rozdílné ocenění bylo promítnuto do hodnoty pozemků vedených na účtu 031. Pozemky nejsou odepisovány.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Příspěvek na provoz na rok 2014 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů, proto ke dni účetní závěrky nebylo možno zajistit plně krytí investičního fondu finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.00982981.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Majetek organizace je evidován na majetkových účtech sk. 0 a podléhá inventarizaci. Je veden v inventurních soupisech a knihách.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
A.II.8.176996.00
Zaplacené výdaje na projektovu dokumentaci a správní poplatek k žádosti o vydání společného územního rozhodnutí a stavebního povolení na stavbu "Odběratelská TS k NN parc.č. 1322 Lysá nad Labem" pro schválenou investiční akci č. 105 111 1042 - 2009 Přeložky přípojky plynu a el. energie. A.II.8.0
A.II.10.638900.00
Na základě uzavřené smlouvy o smlouvě budoucí o připojení odběrného místa č.p. 1280 k distribuční soustavě byla firmě ČEZ poskytnuta záloha ve výši 638900,00 Kč. A.II.10.0
B.II.1.432.00
Jedná se o neuhrazenou vydanou fakturu s předpokladem, že bude uhrazena v termínu splatnosti. B.II.1.0
B.II.4.1033903.65
Jedná se o zaplacené zálohy na energie. B.II.4.0
B.II.5.17359.00
Jedná se o pohledávky za ubytovanými žáky na Domově mládeže ve výši 13200,00 Kč a pohledávku za dodavateli ve výši 4159,00 Kč. B.II.5.0
B.II.9.35520.00
Pohledávky za zaměstnanci jsou nesplacené zůstatky půjček z FKSP ve výši 35520,00 Kč. B.II.9.0
B.II.29.14402.00
Jde o úhrady faktur - nákladů příštího období (předplatné časopisů apod.) B.II.29.0
B.II.31.12433833.85
Jedná se o vyčerpané prostředky zúčtovatelných transferů na projekty EU. B.II.31.0
B.II.32.108.00
Jedná se o poplatky za vedení účtu FKSP ve výši 108 Kč, které budou vypořádány v průběhu měsíce ledna 2015. B.II.32.0
B.III.5.3504322.95
Na tomto účtu jsou samostatně analyticky vedeny prostředky projektů "Řemesla v moderní době" a "Interiérové studio". B.III.5.0
B.III.9.3027299.01
Na účtu jsou vedeny běžné provozní finanční prostředky a prostředky na přímé ONIV. B.III.9.0
B.III.10.46255.31
Na tomto účtu jsou samostatně vedeny prostředky FKSP. B.III.10.0
B.III.15.54880.00
Hodnota nevydaných stravenek pro zaměstnance - jsou vedeny jako ceniny. B.III.15.0
B.III.17.29114.00
Hotovost v pokladně organizace. B.III.17.0
D.II.8.30000.00
Jedná se o složené kauce na nájemné - 18000,00 Kč firma Rolys, 12000,00 Kč adv.kancelář Betka. D.II.8.0
D.III.4.932541.71
Jedná se o půjčku na předfinancování závěrečné platby projektu "Řemesla v moderní době". D.III.4.0
D.III.5.287889.00
Závazky za investiční i neinvestiční dodávky k dodavatelům.D.III.5.0
D.III.7.73900.00
Přijaté vratné zálohy na butony a klíče od žáků školy a zaplacené zálohy na ubytování žáků na DM a přijatá záloha na LVVK. D.III.7.0
D.III.10.1173297.00
Mzdy za prosinec - závazek vůči zaměstnancům. D.III.10.0
D.III.12.436232.00
Jedná se o závazky ze sociálního zabezpečení. D.III.12.0
D.III.13.187012.00
Jedná se o závazky ze zdravotního pojištění. D.III.13.0
D.III.16.164504.00
Jedná se o daň ze závislé činnosti - zálohovou a srážkovou.D.III.16.0
D.III.17.40824.24
Jedná se o závazek z titulu daně z přidaného hodnoty. D.III.17.0
D.III.21.31646.00
Částka představuje příjmy z pronájmu za měsíc prosinec, které budou v lednu 2015 odvedeny zřizovateli. D.III.21.0
D.III.34.50000.00
Jedná se o přijatý transfer z fondu životního prostřední KÚ na projekt "Úspora". D.III.34.0
D.III.36.6136.25
Jedná se o očekávané výnosy - předem přijatá úhrada za kurz, jehož část spadá do roku 2015. D.III.36.0
D.III.37.793777.00
Jedná se o spotřebovanou, ale nevyfakturovanou el.energii a topný plyn. D.III.37.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
A.I.36.716499.57
Hodnota účtu obsahuje neuplatnitelnou část DPH ve výši 612457,72 Kč, pojištění organizace za škody ve výši 69011,83 Kč, odměny za maturity a licenční smlouvy ve výši 27460,00 Kč, povinné ručení za auta ve výši 6578,28 Kč a ostatní náklady z činnosti 991,74 Kč. A.I.36.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.83496.31
A.II. Tvorba fondu139148.06
1. Základní příděl139148.06
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu151046.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování71910.00
3. Rekreace36000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport29136.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu14000.00
A.IV. Konečný stav fondu71598.37

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2154493.55
D.II. Tvorba fondu3126433.15
1. Zlepšený výsledek hospodaření134973.80
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie2988459.35
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové3000.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu1899769.30
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání1899769.30
D.IV. Konečný stav fondu3381157.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1118354.00
F.II. Tvorba fondu90000.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku0.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele90000.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu835908.58
1. Financování investičních výdajů835908.58
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu372445.42

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby48302188.009349455.0038952733.0038657638.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky48216083.009263550.0038952533.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.0038657438.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě86105.0085905.00200.00200.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky516914.000.00516914.00504383.00
H.1.Stavební pozemky516914.000.00516914.00504383.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00