Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62690060

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje a není známa skutečnost o jejím sloučení, případně zrušení.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Obsahové vymezení některých položek výkazu bylo meziročně změněno díky aplikaci novely č. 473/2013 Sb. vyhlášky 410/2009.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka postupuje v souladu s § 7, účtuje ve zjednodušeném rozsahu. Dle metodického pokynu zřizovatele účtuje rovnoměrné odpisy majetku. V únoru 2014 organizace převzala do účetního stavu technické zhodnocení budovy školy ve výši 96,9 mil. Kč. Odpisy majetku jsou navýšeny v březnu o poměrnou měsíční část předaného TZ. Kniha podrozvahových účtů je vedena a uspořádána v souladu s platnými předpisy.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62690060

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky2329421.002005774.40
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90121151.4020201.40
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9021956691.601759823.00
3.Ostatní majetek903351578.00225750.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky1203888.001203888.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9431203888.001203888.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9993533309.003209662.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62690060

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti520778.00470190.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění222621.00200423.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62690060

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Organizace se v průvěhu února 2014 přemístila do zrekonstruované budovy školy. Zároveň bylo účetně předáno TZ majetku.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
ÚJ vede za ČNB dlouhodobou pohledávku ve výši 1203888,- Kč (účet 469). Orgány činné v trestním řízení šetření případu zcizení finanční hotovosti z bú vedeného ČNB ještě neukončily.
Ve stavu účtu 378 ( 2 331 716,- ) je zaúčtován příspěvek poskytnutý zřizovatelem na krytí zcizené hotovosti ve výši 1000000,- Kč. Po získání zcizené hotovosti bude příspěvek vrácen zřizovateli.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
ÚJ vykazuje změnu stavu nemovitého majetku. Z Krajského úřadu Královéhradeckého kraje a evropských dotací byla financována investiční akce "Stavební úpravy objektu Gymnázia J.K.Tyla" v rámci ROP NUTS II Severovýchod - navýšení hodnoty nemovitého majetku. Jedná se o stavební úpravy sportoviště a objektu Gymnázia J.K.Tyla č.p. 682 na pozemku st.p. 807,parc.č.186/2, 186/3,186/4,1448 v katastrálním území Hradec Králové z dotace Regionálního operačního programu NUTS Severovýchod (dotace EU 63.390.636,84 a dotace kraje 33,527.629,89).
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Účetní jednotka nemá pokryt finanční fond FIM v celkové výši 490268,- Kč z toho 286380,- jsou nekryté odpisy z transferu EU a dále 203 888,- Kč z důvodu zcizení finanční hotovosti z účtu. Zřizovatel poskytl 1000000,- Kč příspěvek na pokrytí zcizené finanční hotovosti. ÚJ se bude ve spolupráci s právní kanceláří domáhat vrácení pohledávky v plné výši.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62690060

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62690060

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období63390636.840.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti286380.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62690060

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62690060

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Komentář:
V prosinci 2013 byla přeúčtována krátkodobá pohledávka za ČNB ve výši 1203888,- Kč na dlouhodobou. Účetní jednotka podala žalobu k soudu na vymáhání pohledávky za ČNB (zcizené finanční prostředky z BÚ).
A.IV.6.1203888.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62690060

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Přijaté transfery z ústředních rozpočtů UZ 33353 26 085 400,00
Přijaté transfery z ústředních rozpočtů UZ 33038 103 399,00
OPVK - IP EU Peníze školám UZ 33031 801 819,00
Zvýšení platů ped. pracovníků UZ 33051 50 960,00
Zvýšení platů pracovníků reg. školství UZ 33052 96 568,00

Přijaté transfery z územních rozpočtů 4 926 600,00
Přijaté transfery z územních rozpočtů - granty kraj 26 000,00
Přijaté transfery z územních rozpočtů - granty město r. 2014 39 000,00
Nekryté prostředky na odpisy TZ budovy (transf.EU) 286 380,00
Příspěvek do provozu - kap. 21 456 769,11
B.IV.32872895.11

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62690060

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.112171.19
A.II. Tvorba fondu189421.00
1. Základní příděl189421.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu165781.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování112415.00
3. Rekreace12300.00
4. Kultura, tělovýchova a sport27066.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary14000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu135811.19

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.891263.79
D.II. Tvorba fondu428466.33
1. Zlepšený výsledek hospodaření301466.33
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové127000.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu1247696.80
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání1247696.80
D.IV. Konečný stav fondu72033.32

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62690060

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.200516.49
F.II. Tvorba fondu1149005.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku769005.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele380000.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu825556.00
1. Financování investičních výdajů365856.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele459700.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu523965.49

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62690060

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby131151136.3815748576.50115402559.8815547658.15
G.1.Bytové domy a bytové jednotky4696498.800.004696498.800.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu123718617.5815205105.50108513512.0813315467.15
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě257000.0055693.00201307.00205591.00
G.6.Ostatní stavby2479020.00487778.001991242.002026600.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62690060

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky12107590.000.0012107590.0012107590.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha10260723.000.0010260723.0010260723.00
H.5.Ostatní pozemky1846867.000.001846867.001846867.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62690060

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62690060

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00