A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Nejsou změny |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Nejsou změny |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Oceňování DHM a DNM - Pro oceňování majetku jsou používány tyto druhy cen: - pořizovací cena - tj. cena, za kterou byl majetek pořízen, vč. nákladů souvisejících s pořízením; - vlastní náklady - v případě majetku vytvořeného vlastní činností; - reprodukční pořizovací cena - v případě bezůplatného nabytí majetku nebo pokud nelze zjistit vlastní náklady. Oceňování zásob - Organizace používá při účtování pořízení materiálu v daném účetním období způsob A. Dále je stanovena vyjimka o účtování materiálu přímo do spotřeby, vždy se zřetelem, že spotřeba materiálu vykázaná v účetní závěrce musí odpovídat skutečné spotřebě materiálu. Odpisování DHM a DNM - Při odepisování DHM /DNM/ se postupuje podle sestaveného odpisového plánu vytvořeného dle metodiky zřizovatele. Majetek se odepisuje počínaje měsícem následujícím po měsíci uvedení majetku do užívání metodou s rovnoměrným měsíčním odpisem. Majetek se odepisuje do výše vstupní ceny do konce měsíce, ve kterém byl vyřazen z používání. Organizace v účetním období přijala pouze dary v souladu s §27, odst. 4 zákona č. 250/2000 Sb. a zřizovací listiny pro svého zřizovatele, do jeho rozpočtu. V souladu s účelovým určením přijatých darů jsou tyto účetní jednotkou evitovány jako dotace, příspěvek, podpora nebo jiné podobné plnění z veřejných rozpočtů - od zřizovatele, a takto jsou i daňově ošetřeny. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 4488569.81 | 4318340.08 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 19671.00 | 19671.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 4433898.81 | 4263669.08 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 35000.00 | 35000.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 89679.70 | 89679.70 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 89679.70 | 89679.70 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 94603.00 | 111200.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 94603.00 | 111200.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 21030452.57 | 21824451.79 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 21030452.57 | 21824451.79 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -16357600.06 | -17305232.01 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 811615.00 | 1002423.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 348311.00 | 430588.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Nejsou |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Nejsou |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Není |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Není |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Není |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
AKTIVA: Stálá aktiva - dlouhodobý hmotný majetek - organizace používá ke své činnosti již plně odepsaný majetek. Hodnota tohoto majetku činí 21,36% z celkové pořizovací ceny. Oběžná aktiva - náklady příštích období - zde jsou účtovány mimo jiné úhrady poloviny nájmu nebytových prostor na roky 2015,2016,2017 (3.175 tis.Kč) uhrazené v letech 2012,2013,2014. V roce 2014 bylo odúčtováno nájemné za rok 2014 ve výši 1.382 tis.Kč. PASIVA: Cizí zdroje - výnosy příštích období - zde je zaúčtován příspěvek od Jihomoravského kraje na polovinu nájmu nebytových prostor na rok 2016 (1.058,- tis. Kč). V roce 2014 byl odúčtován příspěvek na rok 2014 ve výši 1.382 tis. Kč. Od roku 2014 došlo ke změně účtování zdravotního pojištění na účet 337 (dříve 336) a důchodového spoření na účet 338 (dříve 378). | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
V roce 2014 došlo ke změnám účtování srážkové daně z připsaných úroků z běžného účtu. Organizace účtuje na účtě 662 brutto úrok a srážkovou daň na účtě 591. Na účtě 672 je účtováno čerpání prostředků dotace z kapitoly 313 - MPSV státního rozpočtu na rok 2014 (podpora poskytování sociálních služeb) ve výši 18.088 tis.Kč, příspěvek na provoz bez účelového určení od zřizovatele JMK ve výši 5.186 tis.Kč a příspěvek na provoz účelově určený (úhrada nájemného na roky 2012,2013,2014 hrazeného předem v roce 2004 České provincii Kongregace sester sv. Hedviky) od zřizovatele JMK ve výši 1.382 tis.Kč. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 357958.45 |
A.II. Tvorba fondu | 290317.00 |
1. Základní příděl | 290317.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 287923.16 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 236718.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 3827.20 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 41600.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 5777.96 |
A.IV. Konečný stav fondu | 360352.29 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1636256.13 |
D.II. Tvorba fondu | 509019.70 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 6514.95 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 502504.75 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 102777.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 102777.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 2042498.83 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 787129.66 |
F.II. Tvorba fondu | 924140.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 914140.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 10000.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 656728.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 656728.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1054541.66 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 12061472.54 | 1741606.00 | 10319866.54 | 10477334.54 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 7372136.54 | 777357.00 | 6594779.54 | 6684455.54 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 213971.00 | 36146.00 | 177825.00 | 180381.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 772837.00 | 158700.00 | 614137.00 | 632789.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 3702528.00 | 769403.00 | 2933125.00 | 2979709.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 192338.00 | 0.00 | 192338.00 | 192338.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 192338.00 | 0.00 | 192338.00 | 192338.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |