Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 17317091.89 | 14242768.35 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 1508855.85 | 1488390.85 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3544998.07 | 3512379.10 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 12263237.97 | 9241998.40 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 17317091.89 | 14242768.35 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
účet 388 - souvztažně s 414, převod nespotřebované zálohy na Rezervní fond, jedná se o nový projekt Erasmus+ | B.II.31. | 394400.00 |
podrozvahové účty - ostatní majetek 903 - pronajatá budova Města a pozemek Města ( s analytikou v účetnictví )
| A.IV. | 11848437.97 |
účet 321 - jedná se o prosincové dodavatelské faktury se splatností v lednu 2015 | D.III.5. | 137179.40 |
účet 324 - jedná se o přijatou zálohu od žáků 1.ročníků na lyžařský výcvikový kurz, LVK a fakturace v lednu 2015 | D.III.7. | 32670.00 |
účty 331, 336, 337, 342... jedná se o závazky spojené s prosincovými platy, sociálním, zdravotním pojištěním a daněmi | D.III.10. | 1486396.00 |
účet 384 ..jedná se o 1. splátku školného studentů VOŠE patřící do ledna 2015 | D.III.36. | 34500.00 |
účet 389...dohadné položky E.ON a ČEVAK | D.III.37. | 22080.00 |
účet 042.... jedná se o TZh majetku, rozšíření PC sítě o WIFI komponenty, akce není celá vyfakturována k 31.12., ukončena bude v následujícím roce. | A.II.8. | 34945.00 |
účet 381 ... aktualizace programů - předplatné na r. 2015 převyšující hranici významnosti u jedné položky 5000 Kč. | B.II.29. | 82571.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
účet 672 přímá dotace na vzdělání UZ33353 16245000,00 Kč dotace na zvýšení platů pedagogů UZ33051 31767,00 Kč dotace na zvýšení platů UZ33052 107722,00 Kč výnosy dle skutečných nákladů projektu Inovace ICT UZ33031 33134,09 Kč výnosy dle skutečných nákladů projektu Comenius 180255,63 Kč výnosy dle skutečných nákladů projektu Leonardo dV 833238,85 Kč provozní příspěvek UZ 88888 2703000,00 Kč podíl odpisů z transferu DHM 9960,00 Kč
Projekt mobility Leonardo da Vinci finančně vypořádán k 31. 12. 2014. Projekt partnerství Comenius finančně vypořádán k 31. 12. 2014. Projekt Inovace ICT z OP VK finančně vypořádán, závěrečná zpráva schválena dne 22. 5. 2014. | B.IV.2. | 20144077.57 |
účet 602 ... 2 splátky školného VOŠE od studentů 1. až 3. ročníků | B.I.2. | 363295.00 |
účet 648... čerpání IF na opravy DHM, na odpisy nad rámec provozní dotace ( s analytikou v účetnictví ) | B.I.16. | 106073.00 |
účet 649 .... fakturace turistického, startovacího kurzu a lyžařského kurzu žáků do výnosů ( souvztažně s 518 ), převod nákladů doplňkové činnosti do výnosů hlavní činnosti | B.I.17. | 379607.00 |
účet 644 ...vratná záloha studentům na šatnové klíče ( týká se studentů, kteří ukončili studium na VOŠE ) | B.I.12. | -3650.00 |
účet 518 ..týká se inzerce, prezentace školy, svoz odpadu, zpracování platů, poštovné, bankovní poplatky, aktualizace VYT, telekomunikační poplatky, internet, s analytikou nájem budovy Města 1030400 Kč, náklady spojené s turistickým,startovacím a lyžařským kurzem žáků pořádaných školou. | A.I.12. | 2803517.13 |
účet 551 ...odpisy provozní a z vlastních zdrojů nad rámec dotace. | A.I.28. | 162853.00 |
účet 558....náklady DDHM,DDNM pořízeny pro výuku žáků, spolufinancované projekty Leonardo a Comenius a pro provozní účely školy ( a analytikou a UZ v účetnictví ). | A.I.35. | 271442580.00 |
účet 563.... kurzové ztráty týkající se tříletého projektu Leonardo dV, podle grantové smlouvy skutečné náklady na eura přepočteny směnným kurzem stanoveného Evropskou komisí v r. 2012. Škola má povinnost vést devizový bankovní účet. | A.II.3. | 29680.15 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1164731.42 |
F.II. Tvorba fondu | 122000.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 122000.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 231306.00 |
1. Financování investičních výdajů | 156126.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 75180.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1055425.42 |