A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Nenastala žádná změna. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Došlo ke změnám v souladu se změnami,které jsou platné od 1.1.2014. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. K datu 31.12.2014 pořídila organizace DDHM v hodnotě 2 226 tis.Kč, z toho formou věcných darů majetek v hodnotě 138 tis.Kč (jde o vybavení místnosti aktivizačních pracovnic a sesterny, pořízení nových počítačů ).Tato částka se promítá i na výnosovém účtu SY 649. Majetek je oceněn pořizovací cenou,DDNH nebyl za sledované období pořízen.Zásoby jsou k datu hodnocení vykázány ve výši 306,6 tis.Kč vedeny ve 4 skladech a účtovány metodou A v pořizovacích cenách.Majetek je odpisován v souladu se schváleným odpisovým plánem zřizovatele JMK. Jsou prováděny rovnoměrné měsíční odpisy dle předpokládané doby používání( životnosti )DM stanovené kvalifikovaným odhadem ( vychází z původní schválené doby odepisování dle varianty I.- 8,10,20,50 a 100let).Organizace hospodaří k 31.12.2014 s DM v celkové hodnotě 215 965,6 tis. Kč, z toho majetek zřizovatele svěřený k hospodaření PO činí 215 155,4 tis. Kč a majetek vlastní nabytý do vlastnictví organizace dary 810,2 tis. Kč. Odpisy celkem za DM byly za rok 2014 účtovány ve výši 2 292,4 tis. Kč, z toho odpisy majetku ve vlastnictví organizace ve výši 8,6 tis. Kč.Odpis pohledávek nebyl uplatněn. Časové rozlišení - účet 381 zůstatek ve výši 39,2 tis. Kč se týká zaúčtování předplatného na užívání SW Vema 1- 8/2015 a předplatné časopisů a právních předpisů pro rok 2015. Celková výše schválené dotace z MPSV pro rok 2014 i po navýšení v závěru roku činila 16 002 tis.Kč. Na účtu 388 je zaúčtována dohadná položka ve výši 82 510 Kč - jedná se o pojistné plnění za opravu pračky provedené v roce 2014.Částka bude poukázána na účet ze strany Kooperativy,a.s.v roce 2015. Organizace uplatní za zdaňovací období 2014 osvobození darů od daně z příjmů. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 1738037.88 | 1770894.53 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1738037.88 | 1770894.53 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 977017.00 | 983771.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 284661.00 | 473875.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 692356.00 | 509896.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 761020.88 | 787123.53 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 632384.00 | 624300.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 271427.00 | 267768.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Uvedené skutečnosti nenastaly. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Beze změny. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Netýká se. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Investiční fond je plně krytý finančními prostředky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Netýká se. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Netýká se. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Do rezervního fondu ( SÚ 413 a 414 )organizace byly od počátku roku přijaty finanční dary celkem ve výši 320 415 Kč, z toho na kulturní akce obyvatel 45 115 Kč. Na kulturní akce obyvatel byly čerpány od počátku roku finanční prostředky ve výši 85 427 Kč. Investiční fond ( SÚ 416) : Tvorba IF v roce 2014 : 1)Dotace na investice: - poskytnuté prostředky z rozpočtu zřizovatele celkem ve výši 500 tis. Kč z toho : - 400 tis. Kč na vybudování protipožárních stěn a dveří ( prostředky vyčerpány v plné výši) - 100 tis. Kč na nákup nové průmyslové pračky( schváleno,že organizace vyčerpá prostředky v roce 2015 v termínu do 31.12.2015) 2)Převod z rezervního fondu: - celkem byly převedeny finanční prostředky z RF PO do IF ve výši 500 tis. Kč 3)Dary a příspěvky od jiných subjektů: - do IF PO byly přijaty dary celkem ve výši 553,5 tis Kč na pořízeníos.automobilu a zdvihací plošiny pro vozíčkáře Investiční výdaje v roce 2014 činily celkem 1 847,3 tis. Kč z toho byl pořízen DHM v hodnotě 602 tis. Kč (os.automobil za 505 tis. Kč AÚ 022 001 , zdvihací plošina za 97 tis.Kč AÚ 022 501)a dále bylo provedeno technické zhodnocení budovy v hodnotě 1 245,3 tis.Kč ( rekonstrukce výtahu ,úprava sesterny, rozšíření el.zásuvek a zabudování protipožárních stěn a dveří ). Zůstatek SÚ 042 představuje částečné proúčtování TZ, zařazení a vyúčtování proběhne až počátkem roku 2015. Za rok 2014 byl proveden odvod investičních prostředků na základě nařízení JMK ve výši 2 600 tis. Kč. Organizace nadále používá ke své činnosti i již plně odepsaný majetek do 31.12.2012 z důvodu způsobu odepisování DM do 31.12.2012 a jeho další funkčnosti. FKSP (SÚ 412 ) : Mezi zůstatkem na SÚ 243 a SÚ 412 je vykázán rozdíl ve výši 8 352,26 Kč. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Výsledek hospodaření: K datu 31.12.2014 vykazuje organizace zisk ve výši 95 571,11 Kč z toho z doplňkové činnosti 5 856,47 Kč. Kladného hospodářského výsledku bylo dosaženo vyššími výnosy celkem a to zejména u příspěvků na péči. Dosažené výnosy zajistily pokrytí veškerých provozních výdajů. Na SÚ 672 je vykázáno čerpání celkem 21 091 800 Kč.Jedná se o čerpání neinvestičních transferů z toho: bezúčelový příspěvek na provoz od zřizovatele JMK poskytnutý v roce 2014 ve výši 5 090 000 Kč, dále neinvestiční dotace na sociální služby z MPSV ve výši 16 001 800 Kč. Dotace z MPSV byla plně vyčerpána a vyúčtována a to na služby Domovy pro seniory ve výši 7 447 500 Kč a služby Domovy se zvláštním režimem ve výši 8 554 300 Kč. Použití dotace MPSV - krytí nákladů je účtováno na SÚ 521, SÚ 524, SÚ 503 a SÚ 518. Na SÚ 648 je účtováno čerpáni RF ve výši 85 427 Kč, jedná se o finanční prostředky na kulturní akce uživatel, náklady jsou účtovány ve stejné výši na SÚ 549. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 115686.27 |
A.II. Tvorba fondu | 235635.06 |
1. Základní příděl | 235635.06 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 252352.90 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 113996.00 |
3. Rekreace | 46997.90 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 27859.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 34500.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 29000.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 98968.43 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 982979.64 |
D.II. Tvorba fondu | 336505.02 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 16090.02 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 320415.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 585427.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 500000.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 85427.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 734057.66 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1239318.97 |
F.II. Tvorba fondu | 3845950.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 2292450.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 500000.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 553500.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 500000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 4447311.10 |
1. Financování investičních výdajů | 1847311.10 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 2600000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 637957.87 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 173203168.00 | 16851112.00 | 156352056.00 | 157404461.90 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 165935644.62 | 15700345.00 | 150235299.62 | 151188825.52 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 1333319.00 | 323802.00 | 1009517.00 | 1036193.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 2696883.88 | 307834.00 | 2389049.88 | 2416037.88 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 1154093.00 | 280496.00 | 873597.00 | 896697.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 2083227.50 | 238635.00 | 1844592.50 | 1866708.50 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 188999.00 | 0.00 | 188999.00 | 188999.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 40166.00 | 0.00 | 40166.00 | 40166.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 30349.00 | 0.00 | 30349.00 | 30349.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 118484.00 | 0.00 | 118484.00 | 118484.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |