Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278491

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti. Došlo ke změnám účetních metod dle vyhlášky 410/2009 Sb. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka pokračuje v účetním odepisování majetku. Od 1.1.2013 přešla u části majetku od zjednodušeného způsobu na rovnoměrný. Majetek je od roku 2013 odepisován rovnoměrným způsobem.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

1. Oceňování a vykazování -směrnice - účtování zásob způsobem B. Majetek - drobný dlouhodobý hmotný - v pořizovací hodnotě 3-40 tis., drobný dlouhodobý nehmotný 7-60 tis. Kč, na podrozvahové evidenci sledován hmotný majetek od 1.500 Kč,nehmotný od 5.000 Kč. Majetek určený k prodeji oceněný reálnou hodnotou převeden na účet 036- celkově 10.272 tis. Kč. Směrnice o účtování majetku a reálné hodnotě prodeje majetku naceňovány nad hranicí rozdílu 150 tis. Majetek zatížený zástavním právem a věcným břemenem evidován odděleně na AÚ. Odpisový plán stanoven dle směrnice o majetku a reálné hodnotě. Odpisy rovnoměrné, účtované po čtvrtletí. Zrušeno zastevení odepisování na hodnotě 5% pořizovací ceny. Pro přepočet cizí měny na českou používán denní kurz ČNB. Časové rozliše ní účetních případů v průběhu roku účetní jednotka nepoužívá, ročně rozlišuje dle záloh a smluv. Na podrozvaze účtováno o krátkodobých a dlouhodobých podmíněných pohledávkách. V roce 2014 došlo ke zrušení postoupení pohldevky s Rha Pbo, Rehamedica Žacléř a.s a k narovnání závazkových vztahů s Městem Žacléř. Došlo k převedení majetku PO Pečovatelská služba a PO Kabelová televize z důvodu prodeje majetku a narovnání majetkových vztahů. Po převzetí byla odepsána pohledávka PO Pečovatelská služba ve výši 1700 tis. Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278491

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky25106950.3325003336.80
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901145481.81145481.81
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9022146649.322082154.79
3.Ostatní majetek90322814819.2022775700.20
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky27387249.8449802712.25
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939823350.00409282.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí94125329842.9547361274.49
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.00204800.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9431234056.891827355.76
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99952494200.1774806049.05

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278491

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti165337.00161214.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění73441.0071574.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278491

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

K31.12.2014 účetní jednotka má podané návrhy na vklad do katastru nemovitostí na prodej pozemků, kekkterým k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278491

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278491

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období35860694.7212249295.73
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti1961169.719736601.09

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278491

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
1302.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
272498.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278491

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

zařazeno technické zhodnocení budovy mateřské školy
0215165.00

zařazeno technickié zhodocení bytového domu č.p. 389
0214083.00

převzetí půjčky příspěvkové oirganizace Pečovatelská služba firmě Rehamedica Žacléř a.s.
4621700.00

převzetí půjčky příspěvkové organizace PEČOVATELSKÁ SLUŽBA firmě Rehamedica Žacléř a.s.
4011700.00

vyřazení pohledávky KTP Quantum Náchod
469/1491763.00

prodej sítě Kabelové televize
0215250.00

zařazení inv. akce Vodovodní a kanalizační infrastruktura
02110463.00

zařazení akce Kotelny BJ
0212107.00

zařazení a prodej majetku PO Pečovatelská služba
022669.00

zařazení a prodej majetku PO Kabelová televize
022869.00

nová nedokončená investiční akce Komunkace Lubawka
04217380.00

nová nedokončená investiční akce Zahrady MŠ
0429946.00

nová nedokončená investiční akce Zateplení MŠ Na Pilíři
0422485.00

zařazení akce Vodovodní a kanalizační infrastruktura
04210463.00

dohadné položky výše transferů k vynaloženým nákladům r.2014 - Vodovodní a kanaliz. infrastruktura 8300 tis. Kč, Komunikace Lubawka 5.712 tis.Kč, Kulturní slavnosti 589 tis.Kč
38814755.00

Přijaté investiční transfery 2014 (+dohady) Vodovodní a kanalizeční infrastruktura 8.466 tis.Kč, Komunikace Lubawka 15.642 tis.Kč, Zahrady MŠ 8855 tis.Kč, Zatplení budov MŠ 5048 tis. Kč,
40338666.00

Přijetí úvěru ČS na invest. akce Komunikace Lubawka a Vodovodní a kanalizeční infrastruktura ve výši 10.690 tis. Kč a 6.500 tis. Kč + částečné splacení
45117190.00

Přecenění majetku určeného přecenění byt + Kabelová televize 5643 - prodej Kabelové televize 4850 tis Kč
407793.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278491

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0
B.II. Tvorba fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0
B.III. Čerpání fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Výdaje na reprodukci majetku0
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0
7. Ostatní čerpání0
B.IV. Konečný stav fondu0

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.241695.00
G.II. Tvorba fondu227428.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce227428.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu262691.00
G.IV. Konečný stav fondu206432.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278491

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby450638345.48108412212.00342226133.48343898789.60
G.1.Bytové domy a bytové jednotky176504788.9442584155.00133920633.94139588943.48
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu56511763.169035315.0047476448.1642962656.56
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky55349735.3011809175.0043540560.3038120688.50
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení36177398.3810109043.0026068355.3826923844.38
G.5.Jiné inženýrské sítě89305166.6018551818.0070753348.6068077345.47
G.6.Ostatní stavby36789493.1016322706.0020466787.1028225311.21

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278491

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky23111169.800.0023111169.8023368331.80
H.1.Stavební pozemky1358149.880.001358149.881358149.88
H.2.Lesní pozemky6718674.120.006718674.126698833.20
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky6317335.010.006317335.016337175.93
H.4.Zastavěná plocha8566121.710.008566121.718823283.71
H.5.Ostatní pozemky150889.080.00150889.08150889.08

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278491

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou3121007.610.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 643121007.610.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278491

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.00741419.53
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.00741419.53
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278491

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Specifikace mzových nákladů

Územní samosprávné celky, svazky obcí

Číslo položkyNázev položkyMzdový nákladPodíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr
Běžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní období
N.II.1.5406724.000.00241695.300.000.000.00
N.II.2.16929.000.00734.760.000.000.00
N.II.3.567479.000.00260311.460.00203397.490.00
N.II.4.0.000.000.000.000.000.00
N.II.5.1250640.000.000.000.0048101.530.00
N.II.6.0.000.000.000.000.000.00
N.II.7.0.000.000.000.000.000.00
N.II.8.0.000.000.000.000.000.00
N.II.9.0.000.000.000.000.000.00
N.II.10.15818.000.001977.250.000.000.00