A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Při přechodu účetnictví v roce 2014 bylo změněno účtování z účtu 336 -sociální zabezpečení,nově přidám účet 337-zdravotní pojištění,účet pro zúčtování pohledávek a závazků ze zdravotního pojištění. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Dle rozhodnutí KÚSK č.j.038934/2014/KUSK nebylo nutné v roce 2014 účtovat v plném rozsahu.Časově jsou rozlišeny náklady a výnosy,které se týkají budoucího období,aby nedošlo ke zkreslení HV-byly použity dohadné položky aktivní a pasivní(na nevyfakturované teplo,telefon.poplatky). PO má prostřednictvím smlouvy v nájmu devítimístný FORD TRANZIT BUS.Na účtu 911 má vyřazené pohledávky(schválené RK) Fond tvoř.ze zlepšeného hosp.výsledku nemáme krytý,vznikl v minulých letech zlepšeným HV z neuhrazených pohledávek za ošetřovné. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 413725.12 | 399902.35 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 5670.67 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 408054.45 | 399902.35 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 620784.40 | 108262.40 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 620784.40 | 108262.40 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 377995.00 | 634653.60 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 377995.00 | 634653.60 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 1836.80 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 1836.80 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 656514.52 | -128325.65 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 209131.00 | 233512.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 89499.00 | 100257.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Fond 413 není dostatečně krytý.Z důvodu zvýšených havárii bylo požádáno v průběho roku o navýšení celkem 64278Kč,což byly nezbytné náklady na opravy UZ 012. Protože o jarních prázdninách nebyly děti mimo zařízení,podařilo se vyrovnat hospodářský výsledek. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Dětský domov a ŠJ se účastní projektu nadace Srdce na dlani,v roce 2015 bude čerpat finanční částku ve výši 30 000Kč na volnočasové aktivity dětí. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Účetní jednotka nepokryla investiční fond finančními prostředky z důvodu vyčerpání provozních prostředků na nezbytně nutné výdaje dětského domova. Způsob výpočtu finančního krytí přiložen k závěrce. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
A.II.6. | 2711837.66 | |
Na účtu 028 mimo jiné ÚJ převzala bezúplatně 4 ks PC sestavy od Středočeského kraje. | A.II.6. | 0 |
B.II.5. | 2711837.66 | |
Pohledávky za výživném nařízeném soudy a ošetřovném z minulých let. | B.II.5. | 0 |
B.II.9. | 23137.00 | |
Půjčka zaměstnanci ve výši 14000Kč,ostatní jsou provozní zálohy zaměstnanců - rodinných skupin,je zde nepřetržitý provoz. | B.II.9. | 0 |
B.III.10. | 107323.06 | |
Fond FKSP není finančně krytý,neuhrazená půjčka zaměstnance,poplatky a úroky FKSP za 12/14 převedeny v lednu 2015,taktéž příděl za prosinec a příspěvek na stravování zaměstnanců převeden v lednu 2015. | B.III.10. | 0 |
C.II.3. | 452047.71 | |
Účet 413 není finančně krytý,je vytvořený v minulých letech z neuhrazeného ošetřovného za výživným a ošetřovným. | C.II.3. | 0 |
D.III.37. | 741296.00 | |
Na účtu dohad.položek je dosud nevyfakturovaný náklad na teplo za r.2014,plyn a tel.popl.za 12/14. | D.III.37. | 0 |
D.III.38. | 209080.00 | |
Na účtu 37820 jsou osobní finance klientů domova,např.sirotčí důchod a pojistné plnění za úrazy. | D.III.38. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
A.I.1. | 1188249.60 | |
Nárust cen potravin,léků a jiného spotřebního materiálu pro diabetika a k zajištění základních potřeb dětí. | A.I.1. | 0 |
A.I.2. | 1188249.60 | |
Úspora ve spotřebě tepla-mírná zima. | A.I.2. | 0 |
A.I.8. | 277650.02 | |
Z vrácených nájmů na opravu nemovitosti použito 170 900Kč. | A.I.8. | 0 |
A.I.34. | 512522.00 | |
Na základě usnesení Rady Středočeského kraje č.us.035-33/2014/RK odepsáno 355 709Kč za ošetřovném, usnesení č.015-04/2014/RK odepsáno 156 813,-Kč za ošetřovném. | A.I.34. | 0 |
A.I.36. | 155909.00 | |
Kapesné 64303Kč,odchodné 35000Kč,pojištění 35 165Kč,protipožární dveře 21441Kč. | A.I.36. | 0 |
B.I.2. | 914778.00 | |
Stravné 108000Kč,výživné určené soudem 88 868Kč,přídavky z ÚP 216 180Kč,služby od nájemníků 480 730,-Kč,soc.příspěvek 21000Kč. | B.I.2. | 0 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 136293.31 |
A.II. Tvorba fondu | 60193.34 |
1. Základní příděl | 60193.34 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 73000.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 54000.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 19000.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 123486.65 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1136889.36 |
D.II. Tvorba fondu | 53000.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 26000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 27000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 512522.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 512522.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 677367.36 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 67053.51 |
F.II. Tvorba fondu | |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 67053.51 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 29605848.03 | 425512.00 | 29180336.03 | 29427132.03 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 29605848.03 | 425512.00 | 29180336.03 | 29427132.03 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 160988.00 | 0.00 | 160988.00 | 160988.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 160988.00 | 0.00 | 160988.00 | 160988.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |