Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75003988

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka je schopna nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a není ji známa žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo ji zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Od 1.1.2014 byla novelizována vyhláška č.410/2009 Sb. Novelou došlo ke změnám v účtové osnově. V naší organizace se jedná o nové rozvahové účty: účet 336 Sociální zabezpečení - položka D.III.12., účet 337 Zdravotní pojištění - položka D.III.13., účet 338 Důchodové spoření - položka D.III.14. Podrozvahový účet 994 Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva - položka P.VIII.4. (v roce 2013 účet 986). Od 1.1.2014 jsou účtovány pohledávky z úhrady za pobyt na účtu 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti - položka v rozvaze B.II.5., do 31.12.2013 jsou účtovány na účet 311 Odběratelé.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Na základě rozhodnutí zřizovatele je od 1.1.2014 účetní jednotka povinna vést účetnictví v plném rozsahu. V naší organizace se jedná zejména o změnu v účtování na podrozvahových účtech, kde je účtováno o transferech. Účetní jednotka nesplňuje podmínky uvedené v par. 20 zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví pro sestavení účetních výkazů - přehled o peněžních tocích a o změnách vlastního kapitalu. Od 1.1.2014 dochází ke změně účtování neinvestičního příspěvku na provoz od zřizovatele, který je pro rok 2014 nahrazen vyrovnávací platbou a k datu sestavení řádné účetní závěrky dojde k finančnímu vypořádání. Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím účetních měsíčních odpisů. Časové rozlišení nákladů - čtvrtletně se rozlišuje nájemné za pronájem nemovitostí. Časové rozlišení výnosů - čtvrtletně se rozlišují transfery. V knize podrozvahových účtů se účtuje o drobném majetku pod stanovenou hranici, věcných depozitech klientů, o majetku, který má účetní jednotka v pronájmu a o transferech.Dále je zde účtováno o vyřazených pohledávkách.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75003988

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 375995.77 336901.27
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 375995.77 336901.27
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 4270.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 4270.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky -29585.66 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 -29585.66 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 12280690.10 12280690.10
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 12280690.10 12280690.10
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních984 0.00 0.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 33.00 41.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva994 33.00 41.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 -11930042.99 -11943829.83

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75003988

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 303534.00 315488.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 130355.00 135010.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75003988

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

K 31.12.2014 neexistují žádné další informace o podmínkách či situacích, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

K 31.12.2014 neexistují žádné informace o nejistých podmínkách či situacích, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jenotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Vlastníkem nemovitého majetku je Obecní úřad Libina.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75003988

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75003988

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75003988

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75003988

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

DDNM ve výši 3000 - 60000 Kč.
A.I.5. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek88744.91

DDHM ve výši 1000 - 40000 Kč.
A.II.6. Drobný dlouhodobý hmotný majetek8333438.27

Je zde zaúčtováno TZ oken.
A.II.7. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek177901.50

Potraviny účtované způsobem A, pohonné hmoty účtované způsobem B.
B.I.2. Materiál na skladě66446.78

Pohledávky za ZP.
B.II.1. Odběratelé39931.00

Nezhrazená úhrada za pobyt za 12/14.
B.II.5. Jiné pohledávky z hlavní činnosti3965.00

předplatné a reklama na rok 2015.
B.II.29. Náklady příštích období10045.00

Příspěvek na mzdové náklady z ÚP za 11,12/2014.
B.II.31. Dohadné účty aktivní64000.00

Finanční prostředky klientů.
B.III.5. Jiné běžné účty1506068.00

Vratka vyrovnávací platby - příspěvek na provoz za rok 2014.
D.III.21. Závazky k vybraným místním vládním institucím93585.66

Finanční prostředky klientů na bankovním účtu a v pokladně, vratky z úhrad a příspěvku na péči.
D.III.38. Ostatní krátkodobé závazky1819907.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75003988

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Zákonné pojištění.
A.I.15. Jiné sociální pojištění43069.00

Odvod do FKSP.
A.I.16. Zákonné sociální náklady104591.99

Dálniční známka, kolek.
A.I.20. Jiné daně a poplatky2500.00

Vyřazená nedobytná pohledávka z úhrady za pobyt, vedena v podrozvaze.
A.I.34. Náklady z vyřazených pohledávek4270.00

TZ dlouhodobého majetku pod stanovenou hranici, pracovní úraz.
A.I.36. Ostatní náklady z činnosti53549.57

Pronájem sesterny.
B.I.3. Výnosy z pronájmu1920.00

Čerpání IF na opravu komunikace, Posílení IF z RF.
B.I.16. Čerpání fondů183277.00

Zápočet nájemného, pracovní úraz, příspěvek na mzdy z agentury BEC, dary, VF za spotřebu el.energie a vody.
B.I.17. Ostatní výnosy z činnosti557342.00

Příspěvek z ÚP, dotace MPSV, příspěvek na provoz a odpisy z KÚ.
B.IV.2. Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů10939709.95

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75003988

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 40756.59
A.II. Tvorba fondu 104591.99
1. Základní příděl 104591.99
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 126148.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 81848.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 2500.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 35300.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 6500.00
A.IV. Konečný stav fondu 19200.58

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 165988.88
D.II. Tvorba fondu 67785.55
1. Zlepšený výsledek hospodaření 2483.55
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 65302.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 106296.80
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 40994.80
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 65302.00
D.IV. Konečný stav fondu 127477.63

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75003988

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 51738.70
F.II. Tvorba fondu 83994.80
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 43000.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 40994.80
F.III. Čerpání fondu 117975.00
1. Financování investičních výdajů 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 117975.00
F.IV. Konečný stav fondu 17758.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75003988

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 0.00 0.00 0.00 0.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75003988

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75003988

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75003988

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75003988

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním