Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č.410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2012.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka netvoří zákonné rezervy, ostatní zákonné rezervy a opravné položky dle zákona o rezervách. Časové rozlišení: O časovém rozlišení se účtuje pouze jedná-li se o významné částky. Město stanovilo hranici významnosti na 100 tis.Kč za položku.Dále účetní jednotka nerozlišuje pravidelně se opakující platby. Podrozvaha: Majetek svěřený příspěvkové organizaci je evidován v pořizovací ceně, není o něm účtováno v rozvaze,ale je o něm účtováno v podrozvaze na účtu 903. Přeceňování reálnou hodnotou: Majetek určený k prodeji je přeceňován reálnou hodnotou vyjma případy uvedené ve směrnici a je stanovena hranice významnosti ve výši 0,5% aktiv. Opravné zápisy: V případě, že účetní jednotka zjistí chyby týkající se již uzavřeného roku, opravý zápis provede prostřednictvím účtu 408, pokud částka překročí hranici 260 tis. Kč. Peněžní fondy: Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově. Od 1.1.2012 účetní jednota odepisuje čtvrtletně rovnoměrným způsobem odepisování.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 103766247.76 72318055.34
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 224461.69 194374.43
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 1385941.57 1290596.61
3.Ostatní majetek903 102155844.50 70833084.30
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 332017.96 308061.88
1.Vyřazené pohledávky911 332017.96 308061.88
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 10900736.42 4766737.25
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 10900736.42 4766737.25
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 73600.00 73600.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 73600.00 73600.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 880555.80
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 880555.80
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních984 0.00 0.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 1014518.00 1910826.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva992 536059.00 1019067.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva994 478459.00 891759.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 114983002.14 76566006.67

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 192902.00 189496.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 87185.00 85024.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Účetní jednotka nezachytila žádné skutečnosti, které by významným způsobem ovlivnily pohled na finanční situaci.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Účetní jednotka nezaznamenala žádné informace o skutečnostech, které jako nejisté podmínky či situace existovaly
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Nebyly zaznamenány
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Informace bodu A.9 se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 27893128.72 49985.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 1889071.14 8578893.52

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá náplň
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Hladina významnosti byla určena dle § 19, odst. 6 jako významnost ve vztahu k uživateli, ve výši 1% bilanční sumy. Hodnota celkových aktiv činila 573.220.182,23 Kč, tedy významná informace se týká částky nad 5.732.201,82 Kč.
0.00

Dohadné účty aktivní (účet 388): významnou položkou je částka 94.484.083,32 Kč, což je nevyúčtovaná dotace na stavbu kanalizace města, nevyúčtovaná dotace na samosběrný čistící vůz ve výši 4.563.030,50 Kč, nevyúčtována dotace na projekt "Rovné příležitosti ve městě Klimkovice" ve výši 4.690.986,46 Kč, probíhající dotace na projekt "Cy klostezky" ve výši 2.008.292,12 Kč, probíhající dotace na projekt "Hospodárné a efektivní město" ve výši 1.194.874,66 Kč.
B.II.310.00

Dlouhodobé úvěry (účet 451): město má sjednané tři úvěry u České spořitelny, a.s., a to: 1)projekt Kanalizace: čerpání 25.650.000,- Kč, měsíční splátky ve výši 210.000,-Kč, splatné do roku 2025.. (18.930.000,-Kč) 2)projekt Snížení emisí a en.úspory ZŠ: čerpání úvěru ve výši 28.915.032,00 Kč, měsíční splátky ve výši 78.710,Kč do roku 2023(7.915.032,00 Kč) 3)projekt Cyklostezky: čerpání úvěru ve výši 2.116.158,50, měsíční splátky ve výši 117.650,-Kč do roku 2017 (2.116.158,50,-Kč)
D.II.10.00

Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé (účet 452): Půjčka ze SFŽP na rekonstrukci kanalizace města ve výši 7.740.506,20Kč, čtvrtletní splátky 258.549,-Kč, splatné do roku 2023.
D.II.20.00

Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery (účet 472): Jedná se hlavně o zálohy na projekt Rovné příležitosti ve městě Klimkovice ve výši 4.770.713,00 Kč a projekt Hospodárné a odpovědné město ve výši 1.253.082,85 Kč.
D.II.90.00

Krátkodobé přijaté zálohy na transfery (účet 374): Jedná se o zálohy na transfery těchto projektů: Kanalizace města Klimkovic ve výši 94.484.083,32Kč, Elektromobil ve výši 500.000,-Kč, Samosběrný čistící vůz ve výši 4.280.299,51 Kč,
D.III.340.00

Transfery na pořízení dlouhodobého majetku (účet 403): významné přijaté transfery: Semafor na přechodu u kina ve výši 499.298,-Kč, Elektromobil ve výši 456.772,15 Kč, Samosběrný čistící vůz Multicara M31 ve výši 4.563.030,50 Kč, Semafor u parku ve výši 845.347,95 Kč, TZ budovy ZŠ: Snížení emisí a energetické úspory ve výši 19.520.388,00 Kč. Technické zhodnocení budovy ZŠ Klimkovice bylo předáno i s investičním transferem ZŠ do majetku dne 17.12.2014.
C.I.3.0.00

Opravy minulých období (účet 408): v roce 2014 došlo k opravě z důvodu opomenutí předpisu dohady k dotaci na projekt "Rovné příležitosti ve městě Klimkovice" za rok 201 3
CI.7.0.00

Dohadné účty pasivní (účet 389): Jedná se zejména o dohad na poskytnutou část dotace finančnímu partnerovi RC Želvička na projekt "Rovné příležitosti ve městě Klimkovic e" ve výši 1.742.042,08 Kč
D.III.370.00

Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery (účet 471): poskytuná záloha na transfer finančnímu partnerovi RC Želvička na projekt "Rovné příležitosti ve městě Klimkovice" ve výši 1.801.000,-Kč
A.IV.7.0.00

Ostatní dlouhodobé pohledávky (účet 469): zejména půjčky občanům z fondu FORM ve výši 974.121,40 Kč
A.IV.6.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Účetní jednotka vede náklady a výnosy pouze tuzemské. Hranice významnosti je stanovena ve výši 1 % z celkové sumy nákladů / výnosů. Celková suma nákladů činí 54.907.369,56 Kč, hranice významnosti je 549.073,69 Kč. Celková suma výnosů činí 70.218.692,65 Kč, hranice významnosti je 702.186,92 Kč.
0.00

NÁKLADY a VÝNOSY
0.00

Odpisy dlouhodobého majetku (účet 551) - dle odpisového plánu se provádějí čtvrtletní odpisy rovnoměrným způsobem od roku 2012
A.I.280.00

Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery (účet 572): Poskytnuté příspěvky na provoz vlastních příspěvkových organizací, poskytnutý finanční příspěvěk na ekologické palivo pro občany, poskytnuté transfery občanským sdružením a podobným organizacím.
A.III.20.00

Ostatní výnosy z činnosti (účet 649): odvody z investičního fondu příspěvkových organizací (Základní škola Klimkovice, Domov pro seniory Klimkovice)
B.I.17.0.00

Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferu (účet 672) - finanční vztahy SR k rozpočtu města. Souhrný dotační vztah, rozpouštění investičních transférů dl.majetku.
B.IV.2.0.00

Tvroba a zúčtování opravných položek (účet 556): snižení je z důvodu odepsání vysoké výše pohledávky za dlužníkem, který zemřel.
A.I.330.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Účetní jednotka v roce 2014 není povinna sestavovat
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Účetní jednotka v roce 2014 není povinna sestavovat
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 3936608.68
G.II. Tvorba fondu 477895.50
1. Přebytky hospodaření z minulých let 449021.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce -52562.50
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 81437.00
G.III. Čerpání fondu 300845.29
G.IV. Konečný stav fondu 4113658.89

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 340799169.22 76466130.75 264333038.47 270008131.57
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 3547098.38 1915995.00 1631103.38 1654203.38
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 59839519.17 27618652.00 32220867.17 33374024.17
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 5287891.94 2514756.00 2773135.94 2865135.94
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 77235556.31 25838638.00 51396918.31 52580994.31
G.5.Jiné inženýrské sítě 187760937.45 16766988.95 170993948.50 174009849.60
G.6.Ostatní stavby 7128165.97 1811100.80 5317065.17 5523924.17

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 62535835.43 0.00 62535835.43 62184742.48
H.1.Stavební pozemky 748758.72 0.00 748758.72 748758.72
H.2.Lesní pozemky 312815.07 0.00 312815.07 301974.02
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 20555817.08 0.00 20555817.08 20503309.99
H.4.Zastavěná plocha 4426478.71 0.00 4426478.71 4370112.65
H.5.Ostatní pozemky 36491965.85 0.00 36491965.85 36260587.10

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 73840.63
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 73840.63
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Specifikace mzových nákladů

Územní samosprávné celky, svazky obcí

Číslo položkyNázev položkyMzdový nákladPodíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr
Běžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní období
N.II.1.6287939.000.00265201.980.000.000.00
N.II.2.8958.000.00377.810.000.000.00
N.II.3.1138326.000.0048030.630.000.000.00
N.II.4.0.000.000.000.000.000.00
N.II.5.901569.000.0033391.440.000.000.00
N.II.6.0.000.000.000.000.000.00
N.II.7.0.000.000.000.000.000.00
N.II.8.0.000.000.000.000.000.00
N.II.9.0.000.000.000.000.000.00
N.II.10.11577.000.005788.500.000.000.00