Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 7169651.05 | 7056580.29 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 7169651.05 | 7056580.29 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 563589.37 | 563589.37 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 563589.37 | 563589.37 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 862181.32 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 862181.32 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 41600.00 | 41600.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 41600.00 | 41600.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 171000.00 | 114000.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 171000.00 | 114000.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 8382821.74 | 7464569.66 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Organizace na základě předávacího protokolu zařadila do majetku investiční akci ve výši 27 104 331 Kč v měsíci prosinec 2014. Odpis budovy školy a domova mládeže nastane od 1.1.2015. | A.II.3. | 0.00 |
organizace v IV. čtvrtletí nepořídila žádný DHM | A.II.4. | 0.00 |
nedokončené investice tvoří víceúčelová hala - pouze hrubá stavba a kolárna, projektová dokumentace na modernizaci budovy dílen, rekonstrukce kotelny na DM. | A.II.8. | 0.00 |
účet obsahuje kauci za kartu - vjezd do areálu Sigma, kde má škola dílny | A.IV.3. | 0.00 |
ÚJ účtuje o zásobách způsobem "B" | B.I.2. | 0.00 |
k účtu odběratelé jsou vytvořené opravné položky | B.II.1. | 0.00 |
účet obsahuje nevypořádané zálohy na energie DM | B.II.4. | 0.00 |
účet obsahuje zůstatek půjček z FKSP. | B.II.9. | 0.00 |
účet obsahuje předplatné antivirový program 2015-2018, předplatné časopisů na rok 2015, upgrade software, hosting SAVANA | B.II.29. | 0.00 |
účet obsahuje nevypořádané transfery - projekt Výzva 44, zahraniční spolupráce COMENIUS, učňovské stipendium | B.II.31. | 0.00 |
účet obsahuje transferový podíl na pořízení DHM | C.I.3. | 0.00 |
účet byl použitý z důvodu přechodu ze zjednodušeného vedení účetníctví na plné účetnictví. Organizace začala vytvářet opravné položky k pohledávkam - účet 311. K 1.1.2014 nebyl správně vypočten oceňovací rozdíl, opraveno v II. čtvrtletí 2014. | C.I.5. | 0.00 |
RF z ostatních titulů je plně krytý, obsahuje zůstatek sponzorských darů a nevyčerpanou dotaci z projektu Výzva 44 | C.II.4. | 0.00 |
investiční fond je plně krytý | C.II.5. | 0.00 |
organizace skončila celkově v zisku, po vyloučení transferového podílu na odpisy dosáhla zlepšený HV ve výši 237 800,76 Kč. V hlavní činnosti skončila ve ztrátě 95 860,74 Kč. V doplňkové činnosti dosáhla zisk 333 661,50 Kč. | C.III.1. | 0.00 |
účet tvoří transferový podíl za rok 2013 | C.III.3. | 0.00 |
účet tvoří zálohy přijaté za ubytování na DM | D.III.7. | 0.00 |
účet obsahuje zálohy ma platy, odpisy a účelovou dotaci Podpora odborného vzdělávání, | D.III.34. | 0.00 |
účet obsahuje odvod zákonného pojištění zaměstnanců | D.III.35. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
nejvyšší náklady tvořili nákup ochranných pracovních pomůcek pro žáky | A.I.1. | 0.00 |
účet obsahuje drobné opravy služebních aut, opravy kopírovacích strojů, údržba programového vybavení | A.I.8. | 0.00 |
nejvyšší náklady tvoří příspěvek na stravování žáků a vyplacené stipendium žákům, zahraniční spolupráce, náklady spojené s projektem Výzva 44 a OP VK | A.I.12. | 0.00 |
mzdy byly řádně vyplacené, účelové dotace vyúčtováne v rámci finančního vypořádání. | A.I.13. | 0.00 |
úspora příspěvku na soc. a zdrav. pojištění poskytnuta z MŠMT byla použita na nákup učebních pomůcek | A.I.14. | 0.00 |
Organizace pořídila DDHM a software v rámci projektu Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v OK, v rámci projektu OP VK EU školám, část nákladů tvoří nákup učebních pomůcek | A.I.35. | 0.00 |
výnosy z prodeje služeb obsahuje příjem na LVVZ od žáků, ubytování žáků na DM, příjem od žáků na výměnný pobyt v SRN, příjmy za prodej baget a minerálek v rámci doplňové činnosti | B.I.2. | 0.00 |
účet obsahuje odvoz železného odpadu do výkupny dle zákona DPH 235/2004, §92a-přenesená daňová povinnost | B.I.12. | 0.00 |
čerpali jsme fondy FKSP - nákup majetku, použití sponzorského daru na odměny žákům, čerpali jsme rezervní fond na nákup výukového software a měřících přístrojů, investiční fond jsme použili na opravy a údržbu majetku | B.I.16. | 0.00 |
tento účet obsahuje příjem z vymáhání pohledávky - exekuční řízení a přeplatek za el.energii z roku 2013. Taktéž obsahuje příjem od pojišťovny na úhradu škodní události. | B.I.17. | 0.00 |
kurzový zisk vznikl při přepočtu valutové pokladny a BÚ k 31.12.2014 | B.II.3. | 0.00 |
účet obsahuje příjem od zřizovatele, transferový podíl na odpisy, projekty, zahraniční spolupráce COMENIUS, ĆNF, účelové dotace | B.IV.2. | 0.00 |
po vyloučení transferového podílu organizace skončila v tomto účetním období v zisku 237 800,76 Kč | C.2. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 998826.15 |
F.II. Tvorba fondu | 2703682.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 2703682.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 2913781.17 |
1. Financování investičních výdajů | 597694.92 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 2193359.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 122727.25 |
F.IV. Konečný stav fondu | 788726.98 |