A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Organizace nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a nenastala u ní žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo jí zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. Od 01.01.2014 došlo k vyčlenění z hlavní činnosti těchto doplňkových činností: pronájem služebního bytu, pronájem jednotlivých místností školy, pronájem reklamních ploch v areálu školy, pronájem tělocvičny, pronájem a půjčování věcí movitých, pořádání odborných kurzů, školení. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Metody a způsoby účtování a oceňování nebyly proti minulému účetnímu období změněny. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Organizace vede účetnictví v plném rozsahu. Účtuje dle zákona č. 563/1991 Sb., vyhlášky č.410/2009 Sb. a ČUS č. 701-710. Způsob oceňování DHM, DNM, DDNM, DDHM a majetku v operativní evidenci je v pořizovací ceně. Doplňkovou činnost tvoří pronájem tělocvičny,služebního bytu,kantýny a garáží. Ceny pronájmů jsou stanoveny na základě kalkulací schválených zřizovatelem. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 4821643.44 | 4776399.06 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 131550.80 | 110564.80 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 4573685.72 | 4548794.34 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 116406.92 | 117039.92 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 302390.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 302390.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 24637809.90 | 19884243.50 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 24637809.90 | 19884243.50 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -19513776.46 | -15107844.44 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 419482.00 | 337677.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 180579.00 | 146720.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Ke konci rozvahového dne neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by se významně změnil pohled na finanční situaci organizace. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke konci rozvahového dne neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by se významně změnil pohled na finanční situaci organizace. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Organizace nemá v účetní evidenci žádné nemovitosti, protože je používá ke své činnosti na základě smlouvy o výpůjčce. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Organizace zajistila řádné finanční krytí investičního fondu. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Organizace nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst.1 písm. k) zákona č. 563/1991 Sb. ani nemá soubory tohoto majetku dle § 71 odst.2 písm.a) vyhl. č. 410/2009 Sb. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Organizace nemá v účetní evidenci pozemky s lesním porostem. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
účet 018 - software - jedná se o software od 7 000,- Kč | A.I.5. | 382482.00 |
účet 022 - jedná se o DHM ve výši Kč 1 559 997 | A.II.4. | 1559997.00 |
účet 028 - jedná se o DDHM ve výši Kč 4 061 182,61 a DDHM - uč.pomůcky ve výši Kč 2 598 533,69 | A.II.6. | 6659716.30 |
účet 112 - na účtu jsou evidovány čipy pro vstup do školy ve výši Kč 3 100,- | B.I.2. | 3100.00 |
účet 314 - jedná se o zálohu na předplatné na rok 2015 ve výši Kč 600,- | B.II.4. | 600.00 |
účet 315 - na účtu je evidováno neuhrazené školné v MŠ za prosinec 2014 ve výši Kč 1 080,-. Pohledávka úřadu práce za 12/2014 ve výši Kč 10 000,- a přijatá mylná platba ve výši Kč - 406,-. | B.II.5. | 10674.00 |
účet 381 - jedná se o předplatné novin,časopisů,upgrady programů na rok 2015 ve výši Kč 12 708 | B.II.29. | 12708.00 |
účet 388 - jedná se o dohad pohledávky na projekt za poskytovatelem transferu ve výši skutečných nákladů roku 2014 ve výši Kč 8 600,-. Celková hodnota projektu "Informa ční centra digitálního vzdělávání" je Kč 302 390,-, doba realizace projektu je od září 2014 - června 2015. | B.II.31. | 8600.00 |
účet 243 - rozdíl ve výši Kč 20 096,- mezi účty 243 a 412 (FKSP) je způsoben časovým nesouladem mezi převodem zákl.přídělu z hr.mezd za 12/2014 a neuhrazenou fakturou | B.III.10. | 235215.31 |
účet 321 - neuhrazené faktury. Úhrady proběhly během měsíce ledna 2015. | D.III.5. | 132439.00 |
účet 331 - předpis odvodu mezd za 12/2014 ve výši Kč 1 062 971,-. | D.III.10. | 1062971.00 |
účet 333 - jedná se o srážky za odbory ve výši Kč 590,- a srážky výživného ve výši Kč 1 500,- | D.III.11. | 2090.00 |
účty 336 a 337 - předpis odvodu soc. (Kč 419482,-) a zdrav.pojištění (Kč 180 579,-) za 12/2014 ve výši Kč 600 061,-. | D.III.12 + 13 | 600061.00 |
účet 342 - předpis odvodu zál.daně za 12/2014 ve výši Kč 137 388,-. | D.III.16. | 137388.00 |
účet 384 - jedná se o uhrazené jistiny v MŠ - předpis školného na 6/2015 ve výši Kč 20 520,-. | D.III.36. | 20520.00 |
účet 389 - doh.účet na mobilní telefony za 12/2014 ve výši Kč 501,-. | D.III.37. | 501.00 |
účet 378 - jedná se o zákon.pojištění Kooperativa ve výši Kč 17 779,- a exekuce ve výši Kč 9 417,-. | D.III.38. | 27196.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
účet 501 - spotřeba materiálu - z příspěvku zřizovatele financováno Kč 596 478,- , z transferu kraje Kč 235 678,80. | A.I.1. | 83215.68 |
účet 502 - spotřeba energie - z příspěvku zřizovatele financováno Kč 739 098,-. | A.I.2. | 739098.00 |
účet 511 - opravy a udržování - z příspěvku zřizovatele financováno Kč 549 952,85. | A.I.8. | 549952.85 |
účet 512 - cestovné - z příspěvku zřizovatele financováno Kč 2 282,- z prostředků kraje Kč 34 951,-. | A.I.9. | 37233.00 |
účet 513 - financován z prostředků zřizovatele | A.I.10. | 3999.00 |
účet 518 - ostat.služby - z přísp.zřizovatele financováno Kč 261 656,-, z transferu kraje Kč 35 792,85. | A.I.12. | 297448.85 |
účet 521 - mzdy - z přisp.zřizovatele financováno Kč 355 442,- z transferu kraje Kč 13 490 291,-, z fin.daru Kč 14 000,-. z dotace úřadu práce 69 935,-. | A.I.13. | 13929668.00 |
účet 524 - z přísp.zřizovatele financováno Kč 47 201, z transferu kraje Kč 4 578 847, z úřadu práce 23 776,-.. | A.I.14. | 4649824.00 |
účet 525 - z přísp.zřizovatel financováno Kč 739,-. z transferu kraje Kč 56 687,-. | A.I.15. | 57426.00 |
účet 527 - z přísp.zřizovatele financováno Kč 14 432,- z transferu kraje Kč 134 750,-. | A.I.16. | 149182.00 |
účet 551 - financován z prostředků zřizovatele ve výši Kč 6648,-. | A.I.28. | 6648.00 |
účet 558 - z přísp.zřizovatele financováno Kč 451 659,-, z transferu kraje Kč 92 725,-. | A.I.35. | 544384.00 |
účet 569 - z přísp.zřizovatele financováno Kč 222,-. | A.II.5. | 222.00 |
účet 609 - zahrnuje školné v MŠ ve výši Kč 214 218,-. a poplatky za ŠD a ŠK ve výši Kč 62 520,-. | B.I.8. | 276738.00 |
účet 644 - jedná se o popl.za poškozené učebnice ve výši 925,-. | B.I.12. | 925.00 |
účet 648 - čerpání fondů - jedná se o čerpáni RF ve výši Kč 26 000,- a čerpání IF ve výši Kč 200 000,-. | B.I.16. | 226000.00 |
účet 649 - ost.výnosy z činnosti - jedná se o přijatou odměnu za sběr papíru, příjmy za poškozené učebnice ve výši Kč 5 328,-. | B.I.17. | 5328.00 |
účet 602 ,603 - jedná se o výnosy z DČ , výnosy z pronájmu ve výši 66 824 Kč a výnosy z prodej služeb - (organizace školení) ve výši Kč 2700,- | B.I.2.+B.I.3. | 66524.00 |
účet 672 - příspěvek od zřizovatele ve výši Kč 2 653 700,-, transfery z kraje - ve výši Kč 18 659 723,- (UZ 33353 18 324 200,-, UZ 33457 Kč 86 904,- UZ 33050 Kč 73 874,- UZ 33051 Kč 52 244,- UZ 33 052 Kč 116 001,- UZ33047 Kč 6 500,-) Dotace z úřadu práce ve výši Kč 93 711,-, dotace na projekt "Informační centra dig.vzdělávání" ve výši Kč 8600,-. | B.IV.2. | 21415734.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Organizace nesplňuje ve smyslu § 18 a § 20 odst. 1 písm.a)body 1. a 2. zákona č.563/1991 Sb. kritéria. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Organizace nesplňuje ve smyslu § 18 a § 20 odst. 1 písm.a)body 1. a 2. zákona č.563/1991 Sb. kritéria. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 200451.91 |
A.II. Tvorba fondu | 135586.00 |
1. Základní příděl | 135586.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 120918.60 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 25649.60 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 45424.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 23500.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 26345.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 215119.31 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 89617.45 |
D.II. Tvorba fondu | 273123.02 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 259123.02 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 14000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 229155.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 203155.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 26000.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 133585.47 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 234159.94 |
F.II. Tvorba fondu | 209803.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 6648.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 203155.00 |
F.III. Čerpání fondu | 315053.00 |
1. Financování investičních výdajů | 111898.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 3155.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 200000.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 128909.94 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |