Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
ZŠ Olomouc-Holice vznikla 1.1. 1995 jako příspěvková organizace, od 1.7. 2006 došlo ke sloučení ZŠ Olomouc-Holice a MŠ Olomouc-Holice v jednu organizaci
s novým názvem a to ZŠ a MŠ Olomouc-Holice, příspěvková organizace, která doposud pokračuje ve své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. organizace provedla meziroční převod z roku 2009 do roku 2010 na základě převodového můstku.
Z důvodu novely vyhlášky 410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů organizace provedla meziroční převod z roku 2013 do roku 2014 na základě převodového můstku (nové účty 336-sociální pojištění, 337-zdravotní pojitění,338-důchodové spoření. Zůstatek z roku 2013 (na účtu 336) rozúčtován na jednotlivé účty dle obsahové náplně).
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace používá metody účtování v souladu s vyhláškou č. 410/2010 v platném znění a platnými českými účetními standardy. Vede účetnictví ve zjednodušené podobě. Organizace sestavuje odpisový plán, který předkládá zřizovateli ke schválení. Způsob odepisování: rovnoměrný, lineární metodou.
Hranice pro zařazení hmotného i nehmotného majetku je 1.000,- Kč.
DDNM od 1 000,- Kč do 6 999,- Kč - podrozvaha - účet 901, DDNM od 7 000,- Kč - účet 018
DDHM od 1 000,- Kč do 2 999,- Kč - podrozvaha - účet 902, DDHM od 3 000,- Kč - účet 028

Na podrozvahovém účtě 903 organizace eviduje žákovskou a učitelskou knihovnu.
Časové rozlišení - předplatné, školení. úhrady za ŠD, MŠ, nájem

Dohadné položky organizace tvoří na transfery s finančním vypořádáním ve výši skutečných nákladů - čtvrtletně.

Změna metod účtování :

1, skladové zásoby jsou v letošním roce nakupovány průběžně dle potřeby - nebude veden sklad čistících prostředků
2, bezhotovostní doplatky mezd účtovány v minulých letech přes účet 333 - jiné závazky k zaměstnancům, v roce 2014 přes účet 331- zaměstnanci
3, platby od rodičů na úhradu konkretních nákladů (př. škola v přírodě, lyžařský kurz, školní mléko, kulturní akce aj.) účtovány v minulých obdobích na výnosy (669)a příslušné náklady). V roce 2014 účetní jednotka tyto příjmy účtuje na účtech 324 - poskytnuté zálohy a náklady snižováním poskytnuté zálohy. Jelikož se jedná o platby na konkrétní účely a nevzniká žádný zisk, podává tento způsob účtování věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví a finanční situace naší organizace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky3338461.353238124.78
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90139549.8039549.80
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9023243784.933149865.36
3.Ostatní majetek90355126.6248709.62
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky13176.000.00
1.Vyřazené pohledávky91113176.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9993351637.353238124.78

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti278652.00265303.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění120612.00114662.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
U účetní jednotky daná situace nenastala.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Organizace v průběhu roku neúčtuje odpisy, protože je nemá finančně kryté rozpočtem. Na konci roku úsporou jiných nákladů pokryla část odpisů ve výši
274.961,74 Kč. Převod uskutečněn v lednu 2015.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se naší účetní jednotky.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
1.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
na účtu 412 - FKSP organizace eviduje zůstatek ve výši 122.942.97 Kč

na účtu 243 - FKSP organizace eviduje zůstatek ve výši 114.051,97 Kč
základní příděl 12/2014, převod leden + 8.891,- Kč

-------------------------------------------------------
zůstatek 122.942,97 Kč
C.II.2.122942.97
Na účtu 416 - organizace eviduje zůstatek ve výši 276.048,13 Kč


Na účtu 241 30 - organizace eviduje zůstatek ve výši 1.086,39 Kč
kryté odpisy - převod leden 2015 274.961,74 Kč
----------------------------------------------------------------------------
celkem 276.048,13 Kč
C.II.5.276048.13
Na účtu 413 organizace eviduje zůstatek ve výši 97.516,85 Kč
Na účtu 414 organizace eviduje zůstatek ve výši 11.273,22 Kč
celkem 413,414 108.790,07Kč

na účtu 241 20 108.790,07Kč

C.II.3.108790.07
Jedná se o poskytnutou zálohu na období prosinec 2014-březen 2015 - smlouva o poskytnutí příspěvku za 2. místo v soutěži "Přehlídka dětských souborů ZŠ- Pohár KPOZ - 4. ročník.D.III.34.8000.00
Jedná se o faktury za spotřebu energie, telefon. poplatků za období prosinec 2014, vyfakturované v lednu s datem plnění leden 2015.D.III.35.27974.79
Jedná se o výnosy na období 2015 - úplata MŠ 550,- leden
úplata ŠD 13.900,- leden - červen
ker. kroužek 420,- leden
-----------------------------------------------------------------------
celkem 14.870,- Kč
D.III.36.14870.00
Jedná se o exekuci.D.III.38.6061.00
Organizace obdržela dotaci od zřizovatele ve výši 110.000,- Kč na nákup mandlu.C.I.1.21281772.31

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Na účtu 602 v hlavní činnosti organizace eviduje příjmy za předškolní vzdělávání v MŠ, dále úplatu na školní družinu, keramické a výtvarné kroužky.B.I.2.500770.00
Na účtu 648 organizace eviduje čerpání rezervního fondu.B.I.16.157817.82
Na účtu 669 organizace eviduje příjmy za - poškozené učebnice, ztracené klíče, opis vysvědčení aj.B.II.6.4129.00
Na účtu 557 organizace účtuje náklady z vyřazených pohledávek:
1, na základě schálení zřizovatele - Jedná se o pohledávku za pí Kapsiovou, vymáhanou exekutorem, k dnešnímu dni zatím bezvýsledně - 12.626,-Kč
2, na základě rozhodnutí p. ředitele - jedná o pohledávku za p. Palkovičem 550,- úplata MŠ prosinec 2013.

Pohledávky jsou nadále sledovány na podrozvahovém účtu 911.
A.I.34.13176.00
Jedná se o technické zhodnocení pod stanovenou hranici.A.I.36.23858.32
Organizace dosáhla hospodářského výsledku 108.337,90 Kč v doplňové činosti:
- praní prádla 29.582,90 Kč
- pronájmy 78.755,-- Kč
--------------------------------
celkem 108.337,90 Kč

V hlavní činnosti organizace nevytvořila žádný zisk.
Veškeré dotace z kraje byly celé vyčerpány.
Dotace od zřizovatele na provoz byla celá vyčerpána a organizace nevytvořila zisk. Úsporou nákladů za energie organizace částečně pokryla nekryté odpisy.
C.2.108337.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.77664.97
A.II. Tvorba fondu97778.00
1. Základní příděl97778.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu52500.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování51500.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary1000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu122942.97

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.165596.39
D.II. Tvorba fondu117011.50
1. Zlepšený výsledek hospodaření117011.50
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu173817.82
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele16000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání157817.82
D.IV. Konečný stav fondu108790.07

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.145481.39
F.II. Tvorba fondu400961.74
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku274961.74
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele110000.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu16000.00
F.III. Čerpání fondu270395.00
1. Financování investičních výdajů120395.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele150000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu276048.13

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby26897912.707598778.2519299134.4519644055.45
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu21217777.086933038.2514284738.8314499517.83
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby5680135.62665740.005014395.625144537.62

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1604846.000.001604846.001604846.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky354024.000.00354024.00354024.00
H.4.Zastavěná plocha1126720.000.001126720.001126720.00
H.5.Ostatní pozemky124102.000.00124102.00124102.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00