A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka užívá účetní metody, ktaré vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky č. 410/2009 Sb., Českých účetních standardů č. 701 -710 a aktualizované MP/ 84/OEKO Příklady účtování pro PO . Učetní jednotka nemá žádné zásoby. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 1979348.13 | 1748658.02 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 132659.04 | 118637.26 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1846689.09 | 1630020.76 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 8400.00 | 8400.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 8400.00 | 8400.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1987748.13 | 1757058.02 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 404909.00 | 388124.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 174502.00 | 166838.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Dne 9.10.2014 došlo k návrhu na vklad do katastru nemovitostí, avšak právní účinky vkladu nebyly ze strany katastrálního úřadu provedeny do data účetní závěrky. Jedná se o pozemek p. č. 2675 a 819/3 v k.ú. Český Krumlov zastavěná plocha a ostatní plocha v hodnotě 300 000,- Kč Dále předání k hospodaření p.č. 816/9 ostatní plocha 21 962,- Kč ; pč.č. 820/18 ostatní plocha 57,- Kč; p.č. 801/1 ostatní plocha 1 579,- Kč Dále vyjmutí z hospodaření : p.č. 820/18 ostatní plocha hodnota 24 009,- Kč |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Účetní jednotka nezajistila řádné krytí IF finančními prostředky, neboť během účetního období došlo ke krácení dotace OPVK zhruba o devadesát tisíc Kč, účetní jednotka uhradila tento neočekávaný výdaj z vlastních zdrojů. Účetní jednotka tento rok obnovuje vybavení domova mládeže, ze kterého jí plynou největší vlastní zdroje. Na plné pokrytí všech odpisů školy nezbyly peníze. Tento rok náklady převyšují výnosy o 24 551,16, o které byl výsledkově snížen tetno finanční rozdíl. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 119429.17 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 662787.06 | 658174.56 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
DDNM 7000- 60000,- Kč | A.I.5. | 849368.21 |
Pozemky | A.II.1. | 323598.00 |
DDHM 3000 - 40000,- Kč | A.II.6. | 15635882.58 |
Poskytnutá záloha na lyžařský výcvik studentů 104 000,- Kč Poskytnutá záloha na reklamní kampaň v TV 25 858 ,90 Kč | B.II.4. | 129858.90 |
Předplatné časopisů a ostatní nákl. příšť. období | B.II.29. | 77818.42 |
217 800,- Kč dotace ROP 406 720,- Dotace Comenius | B.II.31. | 624520.00 |
Není | B.II.32. | 0.00 |
4 565 830,41 ROP soubor movitých věcí 119 4296,17 Interakt. tabule 7 498 760,87 SEN okna, dveře 82 875,- DHM z dotace OPVK Inovace - mínus odpovídající výše odpisů | C.I.3. | 9334883.00 |
191 167,15 OPVK Inovace výuky 110 500,- OPVK Inovace výuky invest. část 406 720,- Projekt Comenius | D.II.9. | 708387.15 |
104 000,- Přijatá záloha na lyžař. výcvik studentů 9 402,- záloha na stravné studentů 15 318,- záloha na stravné zaměstnanců 900,- záloha na ubytování studentů | D.III.7. | 129620.00 |
Exekuce na platě zaměstnance za 12/2014 | D.III.11. | 7320.00 |
spoluúčast na pojistném při úrazech žáků za 2014 | D.III.35. | 3000.00 |
5. a 6. monitorovací zpráva projektu Inovace výuky přírodovědných předmětů | B.II.18. | 1100334.63 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
60 000 2x židle + 2 sady učebnic pro zrak. a pohybově postiženou žákyni 53 000 Śkolní lavice a židle 140 000 vybavení nábytkem pro 2 kabinety 7350 škoní sada pro matematiku - Polydron 245 323 zařízení a přístroje pro výuky Fy a Ch z projektu OPVK 221 955 15 ks počítačů pro žáky 22 000 žaluzie do sborovny 132 000 výměna šatních skříněk 50 000 dataprojektor + plátno 50 000 počítače + tiskárna pro pedagogy z projektu Comenius 50 000 počítače PC Del Vostro 20 000 drtič odpadu 10 000 datový projektor další drobný majetek | A.I.35. | 1072083.92 |
Výnosy za ubytování v domeově mládeže | B.I.2. | 654867.00 |
Výnosy z pronájmů tělocvična + byt + učebny | B.I.3. | 214715.50 |
89 842 oprava posuvných systému Dubno (tabule) 149 919 Oprava hlavních vstupních dveří 32 743 Oprava sprch DM 241 592 výměna protipožárních dveří na škole 129 359,89 malířské a natěračské práce 1 031 797 výměna dlažby na chodbách školy 129 359,89 malířské a natěračské práce 24 551,16 odpis inv. fondu (výsledkové snižení rozdílu, který není finančně kryt) další drobné opravy | B.I.16. | 2033039.95 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 36301.40 |
A.II. Tvorba fondu | 136313.12 |
1. Základní příděl | 136313.12 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 125780.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 27380.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 6000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 84400.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 8000.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 46834.52 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 857649.95 |
D.II. Tvorba fondu | 267604.06 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 25935.06 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 182613.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 59056.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 783638.90 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 783638.90 |
D.IV. Konečný stav fondu | 341615.11 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2382670.02 |
F.II. Tvorba fondu | 1328020.94 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1245145.94 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 82875.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 2261557.95 |
1. Financování investičních výdajů | 333919.16 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 1927638.79 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1449133.01 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 76793603.80 | 20936092.00 | 55857511.80 | 57137419.80 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 76793603.80 | 20936092.00 | 55857511.80 | 57137419.80 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 323598.00 | 0.00 | 323598.00 | 24009.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 93289.00 | 0.00 | 93289.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 230309.00 | 0.00 | 230309.00 | 24009.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |