A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka prohlašuje, že bude nepřetržitě pokračovat v činnosti a nenastává u ní žádná skutečnost, která by jí zabraňovala v činnosti pokračovat. Dále prohlašuje, že od 1.1.2014 vede účetnictví v plném rozsahu. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka prohlašuje, že nedošlo ke změnám v uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahovému vymezení a nezměnily se způsoby oceňování. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu dle Usnesení Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013. Na podrozvahových účtech je veden majetek do 3.000,- Kč v celkové hodnotě 1..215.437,49 Kč , odepsané pohledávky ošetřovného v celkové hodnotě 668.972,- Kč, na podrozvahových účtech je účtováno o rozpočtu na přímé náklady a na odpisy. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 1237846.49 | 1235045.57 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 22409.00 | 21759.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1215437.49 | 1213286.57 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 668972.00 | 658092.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 668972.00 | 658092.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 54445.16 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 54445.16 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 57190.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 57190.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1961263.65 | 1950327.57 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 150357.00 | 141823.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 64444.00 | 60786.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Dne 30.7.2014 došlo v objektu DD a ŠJ Plumlov k pojistné události - úder blesku a následné poškození některých zařízení - škody byly vyčísleny na 40.711,- Kč. Pojišťovna částečně uhradila škodu ve výši 14.028,- Kč, ale 26.683,- Kč jsme museli uhradit z provozu a to je jeden z důvodů, proč máme záporný hospodářský výsledek. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
V prosinci 2014 došlo k výraznému navýšení spotřeby plynu (téměř o 100 procent), což je jeden z důvodů záporného hospodářského výsledku. Jelikož se jedná o zařízení s nepřetržitým provozem a v tomto období bylo zařízení zcela zaplněno, nemohli jsme tuto situaci nijak ovlivnit a museli jsme vytápět na plno obě budovy. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Veškerý majetek je ve vlastnictví Olomouckého kraje a organizace ho pouze spravuje. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Účetní zůstatek na účtu investičního fondu k 31.12.2014 je ve výši 8.826,57 Kč a je plně finančně krytý. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Organizace vedla účetnictví ve zjednodušené formě v souladu s legislativou od 1.1.2010 - České účetní standardy, vyhláška 410 do 31.12.2013 a od 1.1.2014 dle Usnesení Rady Olomouckého kraje UR /28/13/2013 ze dne 12. prosince 2013 vede účetnictví v souladu s ustanovením § 9 odst. 3 zákona č. 563/1991 Sb . v plném rozsahu. Majetek je ve správě organizace - vlastníkem je Olomoucký kraj. Na podrozvahových účtech vedeme drobný dlouhodobý majetek do 3.000,- Kč a nedobytné pohledávky . Od 1.1.2014 účtujeme o opravných položkách. Organizace má dva účty založené u Komerční banky. Na jednom účtu jsou vedeny: běžný účet, účet RF, IF a FO, na druhém účtu je veden zvlášť účet FKSP. Organizace nemá žádný úvěr. Pohledávky účetního období jsou vedeny na účtu 315 a pohledávky starší jsou vedeny na účtu 469. Odepsané pohledávky jsou vedeny na podrozvahovém účtu 911. Pohledávky jsou pravidelně vymáhány. O zásobách účtujeme metodou B. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Dotace na provoz byla zaúčtována v plné výši na účet 348/384, 241/348 a každý měsíc byla rozpouštěna 1/12 na účet 384/672. Neinvestiční dotace na přímé náklady a na odpisy, byla zaúčtována k 31.12.2014 podle skutečného čerpání na účet 672. Finanční dary k 31.12.2014 jsme obdrželi ve výši 105.066,- Kč. Věcné dary jsme obdrželi ve výši 125.248,- Kč. Jednalo se o přenechání věcí, které jsme do ledna 2014 měli ve výpůjčce ze ZŠ, MŠ a DD Zábřeh ve výši 57.190,- Kč a léky a zdravotnický materiál z Nadace Malý Noe v hodnotě 14.000,- Kč, dále nábytek, monitory, elektrické piáno Kurzweil v hodnotě 16.500,- Kč a limonády v hodnotě 7.560,- Kč. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 143706.69 |
A.II. Tvorba fondu | 47946.00 |
1. Základní příděl | 47946.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 74238.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 32368.00 |
3. Rekreace | 12860.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 4010.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 7000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 18000.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 117414.69 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1093836.15 |
D.II. Tvorba fondu | 95066.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 35000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 60066.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 131193.79 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 36127.79 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 95066.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1057708.36 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 37317.57 |
F.II. Tvorba fondu | 44033.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 44033.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 72524.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 35000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 37524.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 8826.57 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 2156606.00 | 845092.00 | 1311514.00 | 1355547.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 1807128.00 | 651852.00 | 1155276.00 | 1185456.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 143978.00 | 28770.00 | 115208.00 | 120003.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 205500.00 | 164470.00 | 41030.00 | 50088.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 43747.00 | 0.00 | 43747.00 | 43747.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 43747.00 | 0.00 | 43747.00 | 43747.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |