Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48379794

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nenastavá skutečnost, která by zabraňovala nepřetržitě pokračovat v činnosti naší jednotky.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
ZÁKLADNÍ ÚDAJE:
Nadřízený orgán: Plzeňský kraj, Škroupova 18, Plzeň
Název účet.jednotky: Domov sociálních služeb Liblín, příspěvková organizace
Sídlo: Liblín 1/1, 331 41 Kralovice
Právní forma: příspěvková organizace
IČ: 48379794, DIČ: CZ 48379794 - plátci DPH čtvrtletně.
Předmět činnosti: zařízení sociálních služeb - domov pro osoby se zdravotním postižením, které v souladu s ustanovením §48 zákona č. 108/2006Sb., o sociálních službách, poskytuje pobytové služby osobám, které mají sníženou soběstačnost z důvodu zdravotního postižení, a jejich situace vyžaduje pravidelnou pomoc jiné fyzické osoby.

ÚČETNÍ POSTUPY:
a) dlouhodobý majetek je oceněn v pořizovacích cenách, včetně souvisejících nákladů. Odpisový plán a sazby účetních odpisů jsou stanoveny z hlediska času a doby upotřebitelnosti. Jsou výpočítány z ceny, ve které byl majetek oceněn,a to do její výše. Majetek je veden v cenách nad 40 tis. Kč.
b)drobný dlouhodobý nehmotný majetek je veden v cenách od Kč 7 tis. do Kč 60 tis..
c)drobný dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný je veden v cenách od 3 tis. Kč do 40 tis. Kč a je jednorázově odpisován ve výši 100% do nákladů.Tento majetek je evidován na účtech 028ANx088AN. Co se týká spotřeby, tak bude účtován na spotřebu ihned (ne přes sklad) - účet 558 AN
d)drobný majetek v cenách do 3 tis. Kč. Tento majetek je evidován na podrozvahových účtech 902AN. Bude účtován do spotřeby přes sklad nebo ihned dle rozhodnutí ved. PEÚ - účet 501 AN.
e)pozemky a kulturní předměty - neodepisují se.
f)zásoby jsou oceňovány v pořizovacích cenách, včetně souvisejících nákladů. Veškeré zásoby jsou vedené aritmetickým průměrem. Zásoby - hlavně potraviny)jsou vedeny přes účet 111 - pořízení materiálu. Na konci měsíce je celková výše potravin jedním účetním zápisem převedena na sklad. Poté se provede odpis dle výdejek skladnice do spotřeby. Spotřeba je rozdělena na prostředky použité z dotace - UZ 13305 (spotřeba potravin pro uživatele) a na prostředky bez dotace - UZ 0000 (spotřeba potravin pro ostatní strávníky+knedlíky).
g)pohledávky jsou především ze smluvních vztahů domova s odběrateli (zdravotní pojišťovny,uživatelé DSS, doplňková činnost apod.). V případě účtu 311AN a účtu 377AN se tvoří opravné položky ve výši 10% za každých ukončených 90 dnů po splatnosti. Zaúčtování opravných položek je provedeno vždy k 31. 12.
h)závazky - patří sem především neuhrazené faktury ke dni sestavení rozvahy, nevyplacené mzdové prostředky zaměstnancům, a s tím spojené odvody na zdravotní a sociální pojištění a odvody místně příslušnému finančnímu orgánu.
ch)časové rozlišení - jsou zde účtovány náklady a výnosy, které věcně souvisejí s rokem předcházejícím nebo s I. čtvrtletím roku současného. Výjimku tvoří příspěvek od uživatelů na péči, o kterém se bude účtovat v okamžiku vyplacení obcí III. typu (např. zpětné přiznání příspěvku na péče v případě přehodnocení zdravotního stavu uživatele).
i)podrozvahová evidence - uvádíme informace na podrozvahových účtech v souladu s obsahovým vymezením dle vyhlášky č. 410/2009 Sb., v platném znění. Je zde evidován majetek organizace do 3 tis. Kč a finanční prostředky uživatelů DSS Liblín.Pro účtování transferů je použit doporučený postup od Krajského úřadu Plzeň (zřizovatele). Celá výše schválené dotace se promítne na podrozvahovém účtu 942AN a při každém příjmu od zřizovatele je postupně odepisována. Měsíční vyúčtování transferu (1/12) se promítne na účtu 672 AN s UZ 13305 proti účtu 348AN. Roční vyúčtování (skutečně vyčerpané náklady) se promítne na účtech 374AN (přijaté zálohy) a 348AN (pohledávky).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48379794

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky2660415.702527074.58
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9022660415.702527074.58
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky1651.382218.38
1.Vyřazené pohledávky9111651.382218.38
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.00134779.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.00134779.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky8115543.988365025.76
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9738115543.988365025.76
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999-5453476.90-5700953.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48379794

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti550146.00552796.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění235797.00236940.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48379794

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Za období počínající koncem rozvahového dne a končící okamžikem sestavení účetní závěrky nemáme informace, že by takové skutečnosti nastaly.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nemáme informace, že by takové skutečnosti nastaly.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Netýká se naší účetní jednotky.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Netýká se naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48379794

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48379794

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období1157244.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti3689.160.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48379794

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48379794

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Budova čp. 1 - zhodnocení - záložní zdroj evakuačního výtahu,
žaluzie,nové rozvody elektroinstalace,zhot. WC a sprch.koutu na pokojích
A.II.3.417651.91
Podlahový mycí stroj Kärcher 55 034,76 Kč
Kráječ chleba a knedlíků 72 685,62 Kč
Úpravna vody - zhodnocení 44 508,62 Kč
A.II.4.172229.00
Přeúčtování do nákladů:

Jezírko -28 175,38 Kč
Vrátnice - 5 623,22 Kč
A.II.9.-33798.60
Zařazení "Revitalizace zám. parku - část 1"A.II.7.1640353.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48379794

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Výměna dveří výtah do 500kg 35 339,50 Kč
Výměna el.přívodu evak. výtah 27 297,55 Kč
Oprava plotu čp. 30 13 626,00 Kč
Oprava oken čp. 1 47 265,00 Kč
Úprava orient.systému DSS 34 969,00 Kč
Výměna zdrojů a ovladačů k lůžkům 21 205,00 Kč
Výměna el. inst. přípravna masa 77 365,00 Kč
Staveb.úpravy strav. provozu 181 139,00 Kč
Oprava vodoinstalace 44 945,00 Kč
Oprava prádelenských strojů cca 46 000,00 Kč
Instalatérské opravy strav. provoz 14 413,00 Kč
Přeúčtování zprac.žádosti park (2011) 30 000,00 Kč (z 042AN)
Podzimní údržba zeleně v parku 28 502,80 Kč
A.I.8.602066.85
Měření emisí kotle 46 094,00 Kč
Jezírko 24 120,38 Kč (přeúčtování z 045AN)
A.I.12.46094.38

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48379794

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.28021.34
A.II. Tvorba fondu182120.00
1. Základní příděl182120.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu198393.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování135674.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu62719.00
A.IV. Konečný stav fondu11748.34

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.898534.39
D.II. Tvorba fondu180301.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření1001.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové139000.00
5. Peněžní dary - neúčelové40300.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu194916.52
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání194916.52
D.IV. Konečný stav fondu883918.87

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48379794

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1771675.66
F.II. Tvorba fondu1966670.20
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku480748.70
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele328677.50
3. Investiční příspěvky ze státních fondů1157244.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu1116719.26
1. Financování investičních výdajů1116719.26
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu2621626.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48379794

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby18714192.779315298.009398894.779005165.54
G.1.Bytové domy a bytové jednotky14134824.457900800.006234024.455933300.54
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky3530497.00732920.002797577.002825849.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby1048871.32681578.00367293.32246016.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48379794

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky685266.400.00685266.40685275.40
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky256824.400.00256824.40256824.40
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha150002.400.00150002.40150002.40
H.5.Ostatní pozemky278439.600.00278439.60278448.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48379794

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48379794

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00