Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka neměnila uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty ani jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování. Zareagovala pouze na změny právních předpisů - konkrétně na novou vyhlášku č. 473/2013 Sb., kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb. To se dotklo vykazování Sociálního zabezpečení a Zdravotního pojištění. Do roku 2013 byly obě položky evidovány na SÚČ 336 a organizace je rozčlenila analytikou. Od roku 2014 je Sociální zabezpečení na účtě 336 a Zdravotní pojištění na účtě 337. Důchodové spoření /nový SÚČ 338/ neboli druhý pilíř v naší organizaci nikdo nevyužívá.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy: a) způsob účtování zásob A b) o opravných položkách účetní jednotka v období roku 2014 neúčtovala Na podrozvahových účtech evidujeme: -jiný drobný dlouhodobý majetek v hodnotě do 2 tis.Kč, blokové pokuty od GŘC, materiál CO včetně v roce 2013 nakoupených OOPP pro krizové stavy, které byly zakoupené v rámci RO, dále majetek pronajetý od ÚZSVM pro naše ÚP v Jablonci nad Nisou, dále zde účtujeme o nájemcích v rámci ÚP Česká Lípa - před tím, než vstoupí do rozvahy. Na účtě 991 jsme v průběhu roku 2014 evidovali v roce 2012 přidělené prostředky na kauzu METYL - před rokem 2014 evidované na účtu 949 (změna účtu z důvodu změny vyhl.473/2013 Sb.,kterou se mění vyhl. 410/2009) , případné čerpání těchto prostředků jsme aktuálně v průběhu roku snižovali. Zůstatek prostředků určených na kauzu METYL je k 31.12.2014 17.725,02 - tato částka byla ID 140297 spolu s čerpáním METYLU na prosinec z účtu 99150 odepsána, z důvodu nadbytečného sledování - prostředky jsou evidovány jako NARY - a toto byl pozůstatek z předchozích let, kdy se účtovalo o limitkách.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky2728941.472725213.31
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9021068122.241064171.08
3.Ostatní majetek9031660819.231661042.23
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku288000.00304000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967288000.00304000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.00121039.26
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.00121039.26
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9992440941.472542252.57

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti893976.00823693.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění383814.00354722.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.00317115.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Došlo k přecenění budovy čp. 315/66 v Liberci a souvisejících pozemků na cenu v místě a čase obvyklou vzhledem k plánovanému prodeji subjektu mimo stát, který byl vybrán ve VŘ dle zák. 219/2000 Sb.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
K 31.12.2014 neexistují takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Účetní jednotka začala od 1.1.2014 odepisovat majetek bezúplatně převzatý od GŘC - objekt pro ÚP Česká Lípa.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Netýká se ÚJ - nejsme příspěvková organizace, nýbrž OSS.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
B.II.29.8711.00
Na účet 381 jsme zaúčtovali faktury za předplatné na odborné časopisy - ročníky 2015, uhrazené v roce 2014. B.II.29.0
B.II.30.72292.00
Na účet 385 jsme zaúčtovali 3 dobropisy. Jedná se o vyúčtování ve 2 případech elektrické energie od CENTROPOL ENERGY za období 1 - 11/14 pro ÚP Česká Lípa a Semily, které nám dodavatel i přes naši žádost o připsání částek na účet do konce roku 2014 odmítl provést a k úhradě dojde až v lednu 2015. Třetím dobropisem je vyúčtování předplatného od Moraviapress za Sbírky zákonů v roce 2014, k úhradě dojde také až v lednu 2015. B.II.30.0
D.III.35.133035.34
Na účet 383 byly ID č. 140300 zaúčtovány faktury došlé po 31.12.2014 do 12.1.2015, tj. v době, kdy byla fakturace roku 2014 již uzavřena a budou zapsány do fakturace roku 2015. Tímto ID je zajištěné, že skutečnosti roku 2014 jsou správně zachyceny v účetnictví 2014 v příslušných hodnotách nákladů. D.III.35.0
D.III.37.1332795.00
Na účet 389 jsme v účetním období 12/14 zaúčtovali: - předpokl. výši nákladů na energie (teplo,elektřina,plyn a voda) ve výši zaplacených a v roce 2014 nevyúčtovaných záloh - u objektů a energií, kde se zálohové platby neplatí, odhadnutý předpoklad spotřeby za prosinec (voda ul. Purkyňova - ČL a dále plyn H64 a H66, ul.5.května ČL a SM. - předpokl. výše nákladů na předplatné ve výši zaplacených a nevyúčtovaných záloh - předpokl. výše odvodu Úřadu práce v termínu do 15.2.2015 za nesplnění povinného podílu osob se zdrav.postižením. D.III.37.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.96911.18
A.II. Tvorba fondu318588.00
1. Základní příděl318588.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu345660.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování195100.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport14960.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění135600.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu69839.18

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby82676992.4536018444.0046658548.4547863675.25
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky74971466.4532530146.0042441320.4543511087.25
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení1567465.00721092.00846373.00877741.00
G.5.Jiné inženýrské sítě3628061.001669065.001958996.002031608.00
G.6.Ostatní stavby2510000.001098141.001411859.001443239.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2348805.000.002348805.002540355.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky29700.000.0029700.00142200.00
H.4.Zastavěná plocha590492.000.00590492.00669542.00
H.5.Ostatní pozemky1728613.000.001728613.001728613.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.00109919.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.00109919.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009302

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Specifikace mzových nákladů

Organizační složky státu

Číslo položkyNázev položkyMzdový nákladPodíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr
Běžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní období
N.I.1.31858842.000.00340335.880.000.000.00
N.I.2.0.000.000.000.000.000.00
N.I.3.0.000.000.000.000.000.00
N.I.4.0.000.000.000.000.000.00
N.I.5.0.000.000.000.000.000.00
N.I.6.408000.000.000.000.00255000.000.00
N.I.7.0.000.000.000.000.000.00
N.I.8.0.000.000.000.000.000.00
N.I.9.0.000.000.000.000.000.00
N.I.10.0.000.000.000.000.000.00
N.I.11.0.000.000.000.000.000.00
N.I.12.0.000.000.000.000.000.00
N.I.13.0.000.000.000.000.000.00
N.I.14.60107.000.002862.240.000.000.00
N.I.15.0.000.000.000.000.000.00
N.I.16.0.000.000.000.000.000.00