A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
DpS Předklášteří předpokládá, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. Na rok 2014 byl sestaven vyrovnaný rozpočet. |
A.2. |
---|
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Na základě Návrhu účtového rozvrhu na rok 2014 (viz metodické sdělení č. 1/2014 vydané EO KÚ JMK) byly změněny syntetické účty zúčtovacích vztahů se zdravotními pojišťovnami, OSSZ a FÚ ohledně zdravotního, sociálního a důchodového pojištění zaměstnanců. |
A.3. |
---|
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
V roce 2014 byl pořízen dlouhodobý majetek z investičního fondu v pořizovací ceně 280 260,- Kč, byl vyřazen neodepsaný dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací hodnotě 121 500,- Kč. a odepsaný dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně 194 213,- Kč.. Nebyl odúčtován významný závazek, byl vyřazen drobný dlouhodobý majetek nevýznamné hodnoty, organizaci nebyl poskytnut žádný úvěr bankou ani nákup na splátky. Investiční okruh organizace je vyrovnán. Zásoby jsou účtovány dle způsobu A kromě zásob, o kterých bylo ředitelem organizace rozhodnuto, že budou účtovány rovnou do spotřeby. DHM jsou odepisovány měsíčně účetními odpisy dle odpisového plánu schváleného zřizovatelem. Organizace nemá finanční leasing, byla odepsána pohledávka ve výši 1 550,- Kč - úhrada za pobyt zemřelé uživatelky, které nestačilo dědictví na pokrytí této pohledávky. Za rok 2014 byly částečně zúčtovány do nákladů položky časového rozlišení – náklady příštích období, které zahrnují především platby předplatného tiskovin a udržovací poplatky za sw za rok 2014, postupně se čtvrtletně rozpouštěly do nákladů. Ke dni 31.12..2014 byly zaúčtovány dohadné položky za energie, potraviny a některé služby, jsou rozlišeny na náklady příštích období v dohadných částkách a výdaje příštích období dle faktur vystavených v roce 2015. V roce 2014 byla provedena 1 změna Rozpočtu provozních prostředků a 1 změna Plánu tvorby a čerpání peněžních fondů na rok 2014 - bylo upuštěno od plánované rekonstrukce a modernizace ve výši 100 tis. Kč. K 31.12.2014 je výsledek hospodaření DpS Předklášteří 431 521,64 Kč. Dotace na provoz ze SR a příspěvek na provoz z ÚSC byly spotřebovány. Organizace obdržela za rok 2014 neúčelové finanční dary ve výši 5 441,- Kč a účelové finanční dary ve výši 67 092,- Kč, finanční dary byly zaúčtovány do rezervního fondu z ostatních titulů - účet 414 . Dále byly zaúčtovány věcné dary v hodnotě 144 676,77 Kč. Kromě provozního příspěvku, účelového přísdpěvku z ÚSC a dotací na provoz ze SR používá organizace pouze vlastní prostředky. Dotace na investiční akce nebyly rozpočtovány. Za rok 2013 nevznikla DpS Předklášteří povinnost platit daň z příjmů a ani z minulých let se organizace netýkají doměrky ani vratky daně z příjmů. Od r. 2014 začala banka srážet daň z bankovních úroků, kterou jsme zaúčtovali na účet 591 - daň z příjmů. DpS Předklášteří účtuje na podrozvahovém účtu 901 o drobném nehmotném dlouhodobém majetku v ocenění od 501,- do 7 000,- Kč/ks a na podrozvahovém účtu 902 o drobném hmotném dlouhodobém majetku v ocenění od 101,- do 3 000,- Kč/ks. Dále jsou použity podrozvahové účty na evidenci odepsaných pohledávek a evidenci cizího majetku – majetkových hodnot uživatelů. O nevyčerpaných darech přijatých v roce 2014 bylo rozhodnuto neuplatňovat osvobození. DpS Předklášteří vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 2466552.40 | 2381454.25 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 13318.00 | 13318.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2453234.40 | 2368136.25 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 1550.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 1550.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 18675.16 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 18675.16 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 356258.15 | 513057.40 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 356258.15 | 513057.40 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 2111844.25 | 1887072.01 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 61423.58 |
F.II. Tvorba fondu | 1195786.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1195786.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1040260.00 |
1. Financování investičních výdajů | 280260.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 760000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 216949.58 |