Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894711

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Na účtě 5582 se účtují náklady z pořízení drobného dlouhodobého majetku nad stanovenou hranici 1.000,-Kč bez ohledu na dobu pořízení a u nehmotného nad hranici 5000,-Kč. Na analytickém účtě 55821 se vedou náklady z pořízení DDHM poskytnutého ze sponzorských darů. Celková částka od počátku roku činila 117.860,-Kč.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
V roce 2014 je stále vedeno účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. V zařazování hmotného majetku do odpisových skupin oproti roku 2013 se nic nemění. K 31.12.2014 byly použity dohadné účty pasivní v celkové částce 618.763,02 Kč. Největší položku činil odhad za teplo tj. 493.495,75 Kč. Další významné položky byl odhad za elektr.energii 24.106,-Kč, stočné 52.200,-Kč, stravné dětí ve školách, školkách, učilíštích 9.511,-Kč a potraviny v částce 5.263,-Kč. Nemalou částku tvořily náklady za zpracování mezd v hodnotě 8.970,-Kč, preventivní prohlídky zaměstnanců v částce 4.500,- Kč a povinné pojištění zaměstnanců za 4 Q.2014 v částce 9.578,-Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894711

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky322237.40315399.10
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902322237.40315399.10
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky10507.5010507.50
1.Vyřazené pohledávky91110507.5010507.50
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku71643.8071465.39
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96871643.8071465.39
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999261101.10254441.21

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894711

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti257802.00267572.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění110500.00114689.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.0093582.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894711

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Schváleným rozpočtem na rok 2014 nám byla přidělena dotace na provoz ve výši 1.942.419,-Kč. Tato částka nám byla poskytnuta i začátkem roku 2013. Jelikož k nám během roku 2013 přišlo 14 dětí a též se zařizovala 4. rodinná skupina, finanční prostředky zdaleka nestačily. Dostali jsme se do takové situace, že jsme neměli peníze na provoz. Museli jsme použít finanční prostředky z darů, ale ty jsme z roku 2013 úplně vyčerpali. Záloha na provoz nám pokryje výdaje za teplo, vodu, el. energii, stočné a jízdu dětí do škol, stravné ve školách, drobné opravy, školní potřeby, drogérii, kapesné a na potraviny nám už vůbec nezbývají peníze. K 15.4.2014 jsme obdrželi upravený rozpočet zvýšený o částku na provoz o 150.000,-Kč. Další zvýšení jsme dostali k 20.6.2014, kdy nám bylo poskytnuto 200.000,-Kč. Měsíční záloha se tak zvýšila zhruba o 48.000,-Kč, což je žalostně málo. Během letních prázdnin jsme měli o něco nižší náklady jen v srpnu, neboť převážná většina dětí byla na pobytovém táboře, financované sponzorem. Naopak v červenci stouply náklady a faktury splatné v tomto měsíci činily částku 306.257,-Kč. Museli jsme zaplatit pojištění z majetku v částce 39.000,-Kč a zálohu za svoz odpadu v částce 22.856,-Kč. Během září jsme se dostali do takové situace, že jsme měli faktury po splatnosti ve výši 250.000,-Kč, a to i přesto, že jsme faktury byly nuceni platit z peněz od sponzorů. Na základě žádosti o úpravu rozpočtu nám kraj poskytl navýšení o dalších 217.000,-Kč ze dne 1.10.2014. To nám trochu pomohlo zaplatit zvýšené náklady spojené s nástupem dětí do škol. Za další dva měsíce nám kraj poskytl další navýšení dotace o 240.000,-Kč, což nám pomohlo faktury s prošlou splatností zaplatit a podařilo se zachovat finační prostředky z poskytnutých darů za rok 2014. Finanční krytí rezervního fondu bude kryto jen z 1/3. To co se vyčerpalo z předchozích let, se nám už nepodaří vrátit.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894711

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894711

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894711

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894711

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
B.II.11.110500.00
Od 1.1.2014 byl zřízen účet 337 na odvod zdravotního pojištění jak za zaměstnance, tak i zaměstnavatele. Doposavaď se odvod na sociální a zdravotní pojištění odlišoval na analytickém účtě 336. B.II.11.0
Tento účet slouží ke sledování poskytnutých dotací na provoz. Na straně MD se účtuje předpis nároku na dotaci v plné výši dle rozhodnutí Středočeského kraje. Na straně Dal se vedou poskytnuté zálohy na provoz. Ke konci kalendářního roku, pokud se dotace na provoz vyčerpají , se strany vyrovnají. B.II.18.0
Na tomto účtě se vede čerpání přímých dotací, které byly skutečně použity. B.II.31.0
Na straně Dal učtujeme zálohy na přímou dotaci , které se poskytují každý druhý měsíc. Pokud se do konce roku nevyčerpají, tak se částka musí vrátit na účet kraje. D.III.34.0
Na straně Má dáti tohoto účtu se účtuje čerpání dotací na provoz. Na straně Dal předpis nároku na provozní dotaci. Skutečné náklady za provoz se zde neúčtují. D.III.36.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894711

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
A.I.13.8897582.00
Vedou se zde mzdové náklady, týkající se všech druhů pracovních poměrů včetně dohod konaných mimo pracovní poměr. I v letošním roce se zde účtuji náhrady za nemoc za prvních 14 kalendářních dnů. A.I.13.0
A.I.14.2973228.00
Mezi zákonné pojištění patří sociální a zdravotní pojištění, které odvádí zaměstnavatel za své zaměstnance. A.I.14.0
A.I.15.36734.00
Jedná se o úrazové pojištění zaměstnanců, které platí zaměstnavatel za své zaměstnance. Vypočítává se z vyměřovacího základu za předcházející čtvrtletí A.I.15.0
A.I.16.136437.50
Na účtě 527 se účtují povinné příděly z mezd a náhrad za nemoc do FKSP na analytických účtech. Mimo jiné se zde sledují náklady za léky a zdravotní materiál, ochranné pomůcky a preventivní prohlídky zaměstnanců. A.I.16.0
A.V.1.11.33
Na tento účet se od 1.1.2014 učtuje nově srážková daň z připsaných úroků, jelikož došlo ke změně způsobu zdaňování připsaných úroků na bankovních účtech. A.V.1.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894711

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.228835.32
A.II. Tvorba fondu87411.00
1. Základní příděl87411.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu81030.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování24765.00
3. Rekreace12565.00
4. Kultura, tělovýchova a sport500.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary6000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění37200.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu235216.32

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.955003.62
D.II. Tvorba fondu438772.86
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové358772.86
5. Peněžní dary - neúčelové80000.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu225383.27
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření54948.16
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání170435.11
D.IV. Konečný stav fondu1168393.21

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894711

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
F.II. Tvorba fondu1519164.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1519164.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu1519164.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku1519164.00
F.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894711

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby105108433.904769852.00100338581.90101750633.90
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu92210199.002666079.0089544120.0090691872.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky1446593.00186913.001259680.001275856.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení4733607.00757008.003976599.004061595.00
G.5.Jiné inženýrské sítě3093794.00494452.002599342.002654902.00
G.6.Ostatní stavby3624240.90665400.002958840.903066408.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894711

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894711

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894711

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00