A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Do data zpracování účetní závěrky se nevyskytly žádné skutečnosti, které by měly vliv na neomezené trvání účetní jednotky. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V účetnictví roku 2014 nedošlo proti roku 2013 ke změnám v označování položek rozvahy, výkazu zisku a ztráty, jejich obsahového vymezení ani způsobů oceňování. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu podle §9 odst. 3 písm. c) zákona č. 563/1991Sb., o účetnictví, v platném znění. Účetní jednotka účtuje v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb., platnými účetními standardy a dále postupuje dle vnitřních směrnic organizace pro rok 2014. Zásoby jsou účtovány způsobem A. Hmotný a nehmotný majetek je oceněn pořizovací cenou (cena pořízení vedlejší náklady související s pořízením majetku). Majetek -v rozvaze je veden nehmotný majetek - DDNM - účet 018 - ocenění 7.000.-Kč -60.000,-Kč, DNM - účet 013 (Software) - hodnota vyšší, než 60.000,-Kč. hmotný majetek - DDHM - účet 028 - ocenění 3.000,-Kč až 40.000,-Kč, DHM - účet 021-022 - ocenění vyšší, než 40.000,-Kč.Od r. 2013 je nastaveno rovnoměrné odpisování majetku. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 1153997.29 | 1126217.01 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 42417.00 | 33247.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1111580.29 | 1092970.01 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 5872.52 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 5872.52 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1153997.29 | 1132089.53 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 386681.00 | 355289.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 165734.00 | 151836.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Účet 408 - dle požadavků auditora byly provedeny opravy oprav minulých let provedených v r. 2013 za minulé období. Účetní jednotka reagovala na připomínky auditora tak, že revidovala vybrané účetní zápisy z roku 2012. Jednalo se především o použití účtu 408, tak jak ukládá vyhláška e. 410/2009 Sb.V r.2014 byly zjištěny další chyby v účtování oprávek v minulých obdobích a byly zaúčtovány také na tento účet. Účtování bylo provedeno interním dokladem č. 14ID010021/08. Opravy ovlivnily výsledek hospodaření ve výnosové části a to ve výši 3558419.33Kč.Opravy byly provedeny opačnými zápisy proti roku 2013, takže bylo na některé nákladové nebo výnosové účty účtováno opačnými znaménky a načítají se do výsledovky na opačných stranách, než je obvyklé.Byl opraven výsledek hospodaření dle výkazu minulých let. Účetní závěrka byla schválena dne 29.9.2014. Rozhodnutí o rozdělení hospodářského výsledku za rok 2013 bude provedeno současně s rozhodnutím za rok 2014.Výsledek hosp.bez oprav je 1561450.14Kč |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Nevyskytly se žádné skutečnosti, které jako nejisté podmínky či situace existovaly ke konci rozvahového dne. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Nevyskytly se žádné případy podléhající zápisu do katastru nemovitostí. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 2951007.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 151420.08 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Nedokončeno technické zhodnocení těchto akci: Topný systém 92900,-Kč,:Přestavba rehabilitace 65000,-Kč | 042 | 157900.00 |
Pohledávky nad 100.000: Pohledávky za zdravotními pojišťovnami: Všeobecná zdravotní pojišťovna - v.s.14020567 - 211.483Kč, v.s. 14020568 - 291.436Kč, v.s. 14020571-274.749Kč, v.s.14020630-211.483Kč, v.s.14020631-291.436Kč,v.s.14020634-274.749Kč,Zdravotní pojišťovna ministerstvavnitra - v.s.14020638-120.309Kč,v.s.14020641-163.385Kč,v.s.14020644-150.987,20Kč,Česká průmyslová zdravotní pojišťovnav.s.14020657-116.913,60 | 311 | 3237291.16 |
Dlouhodobý úvěr - česká spořitelna a.s.- splatnost do 20.6.2017 | 451 | 1495806.00 |
Pohledávka město Žďár nad Sázavou na pořízení nábytku, schváleno radou | 378 | 192642.00 |
Dle požadavků auditoraí byly provedeny opravy oprav minulých let provedených r v. 2013 za minulá období. V r. 2014 byly zjištěny další chyby v účtování oprávek v minulých obdobích a byly zaúčtovány také na tento účet. | 408 | 1430768.98 |
Dle požadavku auditora byl opraven výsledek hospodaření dle výkazů minulých let. Účetní závěrka za rok 2013 byla schválena dne 29.9.2014. Rozhodnutí o rozdělení hospodářského výsledku za rok 2013 bude provedeno současně s tímto rozhodnutím za rok 2014. | 431 | 3561053.46 |
Především platby od zravotních pojišťoven a nevyúčtované zálohy za energie | 388 | 2433760.83 |
Kontokorentní úvěr schválený radou | 281 | 1423815.99 |
0.00 | ||
0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Výnosy z prodeje elektrické energie | 601 | 18627.80 |
Především výnosy za zdravotnické výkony, regulační poplatky | 602 | 25907171.48 |
Výnosy z podnájmu nebytových prostor, výnosy ze služeb spojených s podnájmem | 603 | 4863658.34 |
Prodej Colon hydromat 17541.39 (zůstatková cena 16435.90), kardiotokograf 11983.46 | 646 | 29524.85 |
Žádná z oprav nepřekročila 300.000,-Kč | 511 | 757130.93 |
Odpisy DHM | 551002 | 83305.42 |
Především daň z elektrické energie | 538 | 131982.73 |
Manka a škody - bylo účtováno do záporných hodnot z důvodu provedených oprav oprav minulých let v r. 2013 | 547 | -36504.97 |
Jiné sociální náklady- bylo účtováno do záporných hodnot z důvodu provedených oprav oprav minulých let v r. 2013 | 528 | -98592.69 |
Prodaný dlouhodobý majetek - bylo účtováno do záporných hodnot z důvodu provedených oprav oprav minulých let v r. 2013 | 553 | -2385769.01 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 100054.18 |
A.II. Tvorba fondu | 110899.94 |
1. Základní příděl | 110899.94 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 152886.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 71177.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 37887.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 11000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 32822.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 58068.12 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 638057.37 |
D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 594258.10 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 594258.10 |
D.IV. Konečný stav fondu | 43799.27 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1330829.06 |
F.II. Tvorba fondu | -35765.66 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | -67806.66 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 32041.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1295063.40 |
1. Financování investičních výdajů | 1295063.40 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 12192459.49 | 3043760.89 | 9148698.60 | 7361990.20 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 12192459.49 | 3043760.89 | 9148698.60 | 7361990.20 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |