A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Převodový můstek na přelomu roku 2013-2014 byl vytvořen ekonomickým systémem GINIS. Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2014. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka provozuje: hlavní činnost - v členění dle vyhlášky č. 323/2000 Sb., o rozpočtové skladbě, dále hospodářskou činnost - zejména lesní hospodářství, pronájmy pozemků, bytů, nebytových prostor, krátkodobé pronájmy, výnosy z reklam a ostatní činnosti (cizí prostředky - kauce na byty, nebytové prostory, příležitostně jistiny k veřejným zakázkám, správa depozit občanů, kdy je město náhradním příjemcem). Účetní a finanční výkazy sestavuje účetní jednotka v souladu s vyhláškou 410/2010 Sb., programové zpracování účetnictví je zajištěno účetním systémem GINIS firmy UCR Gordic spol. s r.o. Jihlava, který odpovídá požadavkům uvedených v zákoně 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění. Odpisový plán: účetní jednotka provádí měsíční účetní odpisy, odpisový plán je stanoven v souladu s ČÚS 708. . Hranice významnosti pro zaúčtování zůstatkové ceny dlouhodobého majetku při vyřazení je částka ve výši 5% ocenění dlouhodobého majetku. Účetní jednotka volí odpis dle předpokládané doby používání příslušného dlouhodobého majetku, to znamená, že volí rovnoměrný způsob odpisování. Odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku jsou prováděny podle schváleného odpisového plánu .Oceňování majetku účetní jednotky určeného k prodeji - stanovení hranice významnosti -za významný oceňovací rozdíl se považuje rozdíl, jehož výše dosahuje částky 260.000 Kč. Časové rozlišení - účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10 tis. Kč za položku a pravidelně se opakující platby. Opravné položky k pohledávkám po lhůtě splatnosti tvoří účetní jednotka k rozvahovému dni, v průběhu účetního období o opravných položkách neúčtuje. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 409714043.70 | 400928076.15 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2220646.57 | 2191756.80 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 407493397.13 | 398736319.35 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 1283809.38 | 1407580.90 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 1283809.38 | 1407580.90 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 48490436.65 | 50873528.72 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 9920000.00 | 9920000.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 3267308.02 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 31527777.97 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 15904666.45 | 65336.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 19389818.20 | 600118.73 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 3275952.00 | 5492988.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 622858.93 | 68173.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 68173.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 622858.93 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 104926599.97 | 68273788.90 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 53699601.97 | 5397680.90 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 1290270.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 49936728.00 | 62876108.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 20075279.60 | 28376755.67 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 20075279.60 | 28376755.67 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 374014110.43 | 413243979.54 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 1293064.00 | 1114454.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 556491.00 | 512350.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Nedokončené vklady do Katastru nemovitostí ke dni 31.12.2014 - rozdíl mezi fyzickým a účetním stavem činí 461 272,- Kč. (k datu účetní závěrky nebyla doručena doložka o zápisu na LV v Katastru nemov.) |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Nevztahuje se k účetní jednotce. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 21464011.73 | 40975436.80 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 7993774.70 | 8706395.19 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0 | Nemáme. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
299.87 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
299.87 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
100866232 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
33.63 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Dle ocenění pozemkového úřadu při pozemkové úpravě a dle znaleckých posudků - ZP č. 296/2014 a č. 328/2013. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
účet 021 - Stavby - změna stavu se týka především dokončení rozpracovaných akcí: Dětské hřiště a zahrada v přírodním stylu MŠ Světlov - 1 202 tis. Kč, děšťová kanalizace Dalov - 748 tis. Kč, Veřejné osvětlení TI v lokalitě bývalých kasáren, Uničovská ul. - 1 613 tis. Kč, WORKOUT PARK - 167 tis. Kč, TZH Opavská č. 1 - 690 tis. Kč, TZH Opěrné zdi - 2 387 tis. Kč, TZH Dům dětí a mládeže - 560 tis. Kč | A II. 3 | 752761707.00 |
účet 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - nárůst nedokončených investic vlivem akcí: Lokalita ulic Masarykova - Krampolova - 30 048 tis. Kč, Multifunkční kulturní zařízení - 15 307 tis. Kč, Rekonstrukce ulice U horní brány - 6 071 tis. Kč, Svoz a separace TKO - 623 tis. Kč | A II. 8 | 71240983.00 |
účet 061 - Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem -navýšení finančního vkladu do společnosti VHS Sitka s.r.o. ve výši 1 160 000,- Kč | A III. 1 | 164404777.00 |
účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - nárůst vlivem akcí: ulice Masarykova-Krampolova 11 820 tis. Kč, ulice U Horní brány - 1 280 tis. Kč | D.III.34 | 17807906.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
účet 511 - Opravy a udržování - významné opravy: oprava objektu Masarykova -1 396 tis. Kč, výměna osvětlení MŠ Komenského - 485 tis. Kč, oprava koupaliště - 361 tis. Kč, oprava chodníků Nádražní ul. - 800 tis. Kč | A I. 8 | 3043026.00 |
účet 549 - ostatní náklady z činnosti - významná částka - splatné závazky vyplývající ze smlouvy o zajištění dopravní obslužnosti a dále platby pojištění - Kooperativa poješťovan a.s. | A I. 36 | 3505754.00 |
účet 649 - ostatní výnosy z činnosti - výnosy za třídění odpadu EKO-KOM a.s., fakturace nákladů za poskytování lokální masistence v rámci veřejné služby, odpisy příspěvkových organizací (4 350 tis. Kč) | B I. 17 | 8235945.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Bez komentáře. | 0.00 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Bez komentáře. | 0.00 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
B.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
B.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 12095188.56 |
G.II. Tvorba fondu | 1680991.30 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 1680991.30 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 1680479.34 |
G.IV. Konečný stav fondu | 12095700.52 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 990794714.84 | 238033008.00 | 752761706.84 | 783618422.87 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 125389880.99 | 42866119.00 | 82523761.99 | 102152101.99 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 192956539.33 | 69594671.00 | 123361868.33 | 130563553.09 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 24252310.50 | 7221105.00 | 17031205.50 | 17508801.50 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 425439308.35 | 90860314.00 | 334578994.35 | 336065063.20 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 119063419.80 | 13871080.00 | 105192339.80 | 106272858.40 |
G.6. | Ostatní stavby | 103693255.87 | 13619719.00 | 90073536.87 | 91056044.69 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 162451318.00 | 0.00 | 162451318.00 | 183642110.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 472215.00 | 0.00 | 472215.00 | 21099952.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 100866232.00 | 0.00 | 100866232.00 | 100820014.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 12522536.00 | 0.00 | 12522536.00 | 12619027.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 39853194.00 | 0.00 | 39853194.00 | 40540041.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 8737141.00 | 0.00 | 8737141.00 | 8563076.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 639826.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 639826.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 3166805.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 3166805.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Mzdový náklad | Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru | Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Běžné účetní období | Minulé účetní období | Běžné účetní období | Minulé účetní období | Běžné účetní období | Minulé účetní období | ||
N.II.1. | 42382442.00 | 0.00 | 321834.93 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.2. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.3. | 4482562.00 | 0.00 | 13184.01 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.4. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.5. | 2151329.00 | 0.00 | 102444.24 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.6. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.7. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.8. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.9. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.10. | 98407.00 | 0.00 | 3644.70 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |