A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní závěrka byla sestavena za použití účetních metod s předpokladem nepřetržitého trvání účetní jednotky |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
PO účtovala v souladu se změnani v legislativě, které jsou platné od 1. 1. 2014. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
DM je oceněn pořizovací cenou. DM je odpisován dle zřizovatelem schváleného odpisového plánu, odepisuje se následující měsíc po zařazení. Vyřazování majetku dle metodiky kraje, evidence zásob A s vyjímkou pohoných hnot, kde je uplatňován způsob B.Peněžní prostředky a ceniny jsou oceněny jejich jmenovitými hodnotami. K rozvahovému dni nebyly zjištěny rozdíly, nebylo účtováno na opravných položkách. Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Dary přijaté PO do vlastnictví zřizovatele podle §27 odst. 4, 250/2000 Sb. zdaňuje zřizovatel. PO o přijatých darech účtuje, zahrne do základu daně a současně uplatní související náklady. PO neuplatňuje osvobození podle § 19b odst.3, 586/1992, a to u všech darů (i přijaté do vlastnicví PO. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 1807408.01 | 1567343.17 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 10907.60 | 4282.60 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1795574.25 | 1562764.17 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 926.16 | 296.40 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 4224990.12 | 2842021.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 4224990.12 | 2842021.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -2417582.11 | -1274677.83 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 269242.00 | 265297.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 115401.00 | 113909.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Nedošlo k významným skutečnostem, které významným způsobem mění pohled na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke konci rozhodného dne nejsou významné skutečnosti, jejichž důsledky mění významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
K roznahovému dni nedošlo u účetní jednotky převodu vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru nemovitostí. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Účetní jednotka má krytí fondu reprodukce. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Krátkodobé pohledávky: SÚ 311 celkem 60.787,50 z toho: ZP 46.784,50, obědy Obec Hostim 2.000,--, VS-build za odebranou energii 12.003,--. SÚ 335, pohl.za zam. - půjčky FKSP 80.000,--. SÚ 381 celkem 39.724,-- náklady příštích období - předplatné tisk, internet, www stránky. SÚ 377 celkem 85.043,50 ostatní krátkodobé pohledávky - nedoplatek úhrady klientů 9.586,50, stravné 28.810,--, uznané pojistné plnění 46.647,--. Zálohy za energii a vodu vyúčtovány. Krátkodobé závazky: SÚ 374 85.752,-- nevyčerpané peněžní prostředky, účelový příspěvek od zřizovatele, peněžní prostředky budou vráceny do rozpočtu zřizovatele v roce 2015 po schválení vyúčtování zřizovatelem v rámci finančního vypořádání. SÚ 378 celkem 42.455,--, z toho 31.474,-- náhradní plnění a 10.981,-- pojištění KOOP za IV.čtvrtletí. Fondy: Fond odměn - zapojení 215.865,--(překročení závazného ukazatele na platy), FKSP - tvorba 1% příděl 98.339,--, ostatní tvorba -0,97 (jedná se o připsané úroky bankou, přeúčtovány z provozu, do 31. 5. 2014), čerpání 80.300,-- stravování, kultura, výročí (ostatní užití). Rezervní fond - převod do IF se souhlasem zřizovatele na nákup značkovače prádla 75.097,--, čerpání účelového finančího daru za nákup zdravotních prostředků 50.000,--, Dary: tvorba 126.700,--, čerpání (použití darů) 125.097,--, nevyčerpané dary 1.603,--. Investiční fond - tvorba. dotace na investice od zřizovatele 7,167.000,--, z toho - rekonstrukce objektu 6,751.000,--, nákup konvektomatu 265.000,-- (vyčerpáno 207.009,-- nevyčerpané prostředkyve výši 57.991,-- budou vráceny do rozpočtu zřizovatele v roce 2015), nákup pračky 160.000,-- (schváleno, že prostředky budou čerpány do 31. 12. 2015). V IF byly ponechány z minulých let z rozpočtu zřizovatele prostředky na rekonstrukci objektuv celkové výši 2,920.494,--. V roce 2014 PO vyčerpala na akci rekonstrukce objektu celkem 9,182.384,-- a nevyčerpaná částka ve výši 490.862,--. Bylo navrženo k vyúčtování, že PO vrátí JMK v roce 2015 celkem z nevyčerpaných prostředků z poskytnutých dotace na investice do 31. 12. 2014 částku ve výši 548.673,--, která je na investičním fondu PO - část na jeho zůstatku. Závazek vůči zřizovateli bude účtován PO dle rozhodnutí zřizovatele po schválení ZJMK a následně budou vráceny peněžní prostředky PO a tím dojde k celkovému finančnímu vypořádání čerpaných prostředků. PO čerpala v roce 2014 z IF celkem na pořízení DM (včetně TZ) prostředky ve výši 9,464.490,--. Z prostředků IF si pořídila značkovač prádla s tiskárnou v pořizovací ceně 75.097,-- Z IF byl nařízen odvod investičních zdrojů ve výši 670.000,-- a 16.177,--převod do IF JMK z roku 2013, jedná se o nevyčerpanou část investiční dotace na telef. ústřednu. K rekonstrukci objektu PO obdržela v roce 2013 účelový příspěvek na vybavení 2,500.000,--, v roce 2014 vyčerpáno 1,785.633,--, celkem za rok 2013 a 2014 2,414.248,--. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Výše tržeb za poskytování služeb: SÚ 602 z toho: 602 0301 PNP 4,959.473,--, 602 0302 ubytování 3,026.697,--, 602 0304 stravování 2,714.203,--, 602 0307 FČ 490,-- Z důvodu rekonstrukce objektu byly tržby oproti plánu nižší. 602 0305 stravné pro zaměstnance 293.940,-- Platby od ZP, 602 0320 VZP 133.094,70, 602 0321 VoZP 34.111,60, 602 0322 ČPZP 61.440,30, 602 0323 Oborová ZP 1.146,42, 602 0324 ZP Škoda 168,17, 602 0325 ZPMVČR -83.631,96. ZPMVČR provedla kontrolu, tím byla stanovena srážka 184.806,-- a dodatečným přezkoumáním snížena na částku 161.828,10, tato částka byla v roce 2014 zaplacena . Výnosy byly vykázány a účtovány PO v dobré víře v roce 2012 o 161.828,10 více a ZPMVČR také zaplaceny. ZPMVČR dodatečně neuznala tyto výnosy až v roce 2014 na základě skutečností neznámých PO v roce 2012. Čerpání fondů SÚ 648: FO 215.865,--, RF 50.000,--. Ostatní výnosy z činnosti SÚ 649: 200,-- odkoupení použitého oleje, 23.998,-- (2x11.999,--) bezúplatná služba - školení, 10.014,-- - bezúplatné zásoby (zdravotní materiál). Úroky SÚ 662: KB 241,68,--. Výnosy vybraných ...SÚ 672 z toho 5,018.800,-- dotace MPSV (dotace byla čerpaná v plné výši), 2,437.000,-- příspěvek od zřizovatele bez účelu, 1,785.633,-- účelový příspěvek od zřizovatele, na vybavení rekonstruovaného objektu, byl poskytnutý v předchozích létech v celkové výši 2,500.000,-- celkové čerpání 2,414.248,-- PO bylo ponecháno z minulých let pro rok 2014 celkem 1,871.385,--. Nevyčerpanou částku ve výši 85.752,-- navrhla PO k vyúčtování k 31. 12. 2014. VH za hlavní činnost 4.368,94. Vedlejčí činnost - hostinská činnost, náklady 280.074,51, výnosy 321.000,--. VH za vedlejší činnost 40.925,49 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
nemáme | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
nemáme | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 645058.56 |
A.II. Tvorba fondu | 98338.03 |
1. Základní příděl | 98339.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | -0.97 |
A.III. Čerpání fondu | 80300.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 70800.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 4000.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 5500.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 663096.59 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 222947.91 |
D.II. Tvorba fondu | 169551.18 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 42851.18 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 50000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 76700.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 125097.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 75097.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 50000.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 267402.09 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 3119758.46 |
F.II. Tvorba fondu | 7742926.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 491829.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 7176000.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 75097.00 |
F.III. Čerpání fondu | 10150667.00 |
1. Financování investičních výdajů | 9464490.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 686177.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 712017.46 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 37920677.96 | 5267901.00 | 32652776.96 | 19846015.96 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 28570358.90 | 4174504.00 | 24395854.90 | 12411466.90 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 348882.00 | 87760.00 | 261122.00 | 261122.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 690992.00 | 0.00 | 690992.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 400791.00 | 0.00 | 400791.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 7909654.06 | 1005637.00 | 6904017.06 | 7173427.06 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 153995.00 | 0.00 | 153995.00 | 153995.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 152705.00 | 0.00 | 152705.00 | 152705.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1290.00 | 0.00 | 1290.00 | 1290.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |