Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 387312.23 | 343339.64 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 20106.50 | 10910.50 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 367205.73 | 332429.14 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 716866.00 | 716866.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 716866.00 | 716866.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1104178.23 | 1060205.64 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
018 - na tomto účtu je veden DDNM od 7 do 60 tis. Kč, jedná se pouze o jednu položku a to účetní program od MÚZO Praha. | A.I.2. | 0 |
022 - na tomto účtu je od 31.3.2013 veden pouze klarinet=učební pomůcka, jehož pořizovací cena je vyšší než 40 tis. Kč. Ostatní položky v hodnotě 126.130,-- Kč byly k výše uvedenému datu převedeny na základě doporučení zřizovatele a také informací ze semináře na účet 028, kde je veden majetek do 40 tis. Kč. | A.II.4. | 0 |
028 - na tomto účtu je evidován majetek, jehož pořizovací cena je 3 až 40 tis. Kč. V loňském roce zde byl převeden majetek z účtu 022 v hodnotě 126.130,-- Kč, jehož pořizovací cena je nižší jak 40 tis. Kč. Ve sledovaném období jsme nakoupili učební pomůcky klávesy Casio, djembe, klávesy YAMAHA, kytaru, dále pak obal na tubu, kopírku, fotoaparát, nábytek. | A.II.6. | 0 |
314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy - 0. | B.II.4. | 0 |
315 - jedná se o pohledávky ze školného na I.pololetí školního roku 2014/2015, k tomuto datu nejsou evidovány žádné pohledávky. | B.II.5. | 0 |
348 - pohledávky za vybr. míst.vlád.inst. - k datu uzávěrky nejsou. | B.II.18. | 0 |
388 - dohadné účty aktivní k 31. 12. 2014 = 0. | B.II.31. | 0 |
241 - zůstatek na běžném účtu u Komerční banky k 31.12.2014 = 802.686,80 Kč. | B.III.9. | 0 |
243 - zůstatek na běžném účtu FKSP k 31.12.2014 = 17.488,55 Kč, rozdíl k účtu 412 je nepřevedená tvorba 1% za měsíc prosinec. | B.III.10. | 0 |
261 - k datu účetní závěrky je stav pokladní hotovosti 3.943,-- Kč. | B.III.17. | 0 |
411 - Fond odměn je finančně krytý, ve sledovaném období čerpán nebyl, je finančně krytý. | C.II.1. | 0 |
412 - Fond kulturních a sociálních potřeb je čerpán zaměstnanci školy převážně na příspěvek na stravné ve školní jídelně, rozdíl k účtu 243 je nepřevedená tvorba 1% za měsíc prosinec. | C.II.2. | 0 |
413 - Rezervní fond byl ve II/IV 2014 navýšen o VH z roku 2013 ve výši 25.830,89 Kč, čerpán k 31.12.2014 nebyl, je finančně krytý. | C.II.3. | 0 |
416 - Invetiční fond je nulový a v dohledné době se jeho tvorba nepředpokládá. | C.II.5. | 0 |
Výsledek hospodaření běžného účetního období = 29.147,20 Kč,vznikl úsporou provozních nákladů, bude nárokován do rezervního fondu a podle potřeby použit. | C.III.1. | 0 |
431 - Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení, tj. za rok 2014= 29.174,20 Kč, bude nárokován do rezervního fondu a podle potřeby použit. | C.III.2. | 0 |
321 - na účtu dodavatelů je stav 0. | D.III.5. | 0 |
336 - sociální pojištění za měsíc prosinec, odvedeno v následujícím měsíci. | D.III.12. | 0 |
337 - změna od 1.1.2014 - dříve účet 336 - zdravotní pojištění za měsíc prosinec, odvedeno v následujícím měsíci. | D.III.13. | 0 |
342 - zálohová daň za měsíc prosinec, hrazená v lednu 2015. | D.III.16. | 0 |
374 - přijaté transfery k 31.12.2014 na přímé náklady - plně vykryto a vyčerpáno, stav 0. | D.III.34. | 0 |
384 - výnosy příštích období = časové rozlišení školného na měsíc leden 2015 vybrané v I. pololetí šk. roku ve výši 46.760,-- Kč. | D.III.36. | 0 |
378 - mzdy za prosinec 2014 vyplacené v měsíci lednu 2015. | D.III.38. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
501 - Nadále se snažíme o maximální možnou úsporu na tomto úseku.Oproti roku 2013 jsme nakoupili více učebních pomůcek, pro dostatek finančních prostředků z důvodu navýšení počtu žáků a tím vyšším vybraným školným na celkový provoz školy. | A.I.1. | 0 |
502 - Spotřeba energií byla oproti stejnému období minulého roku nižší z důvodu povětrnostních podmínek, kdy nebylo potřeba budovu školy tolik otápět. | A.I.2. | 0 |
511 - Ve sledovaném období bylo v porovnání se stejným obdobím roku 2013 na opravy a udržování čerpáno více , byla provedena oprava kláves, ladění klavírů, oprava dechových nástrojů, vysavače. | A.I.8. | 0 |
512 - Cestovné - náklady na cestovné oproti roku 2013 mírně stouply. | A.I.9. | 0 |
518 - Ostatní služby - na tomto úseku je čerpání téměř shodné se stejným obdobím minulého roku. Mimořádné náklady nevznikly. | A.I.12. | 0 |
521 - Mzdové náklady jsou v porovnání se stejným obdobím roku 2013 vyšší, z důvodu dotace na rozvojový program s UZ 33 051 a UZ 33052 od listopadu 2014. | A.I.13. | 0 |
524 - Zákonné sociální pojištění odpovídá čerpaným mzdovým prostředkům, malá úspora byla použita na nákup učebních pomůcek, viz. Finanční vypořádání dotací za rok 2014. | A.I.14. | 0 |
525 - Jiné sociální pojištění = 4,2 promile za dané období. | A.I.15. | 0 |
527 - Zákonné sociální náklady odpovídají tvorbě 1% z čerpaných mezd na FKSP, dále za školení a lékařské prohlídky. V porovnání s loňským rokem je čerpání vyšší o náklady za přezkoušení PO a BOZP všech pracovníků a účast na semináři klávesových nástrojů. | A.I.16. | 0 |
558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku - zakoupeny potřebné učební pomůcky - klávesy Casio, djembe, kytara, klávesy YAMAHA, dále obal na tubu, kopírka, fofoaparát, nábytek. | A.I.35. | 0 |
609 - Jiné výnosy z vlastních výkonů = vybrané školné . | B.I.8. | 0 |
662 - Úroky z Běžného účtu a účtu FKSP Komerční banka neposkytuje. | B.II.2. | 0 |
672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů = dotace na přímé náklady, dotace na provoz od zřizovatele, v našem případě pouze na částečnou úhradu nájemného. Dále dotace na rozvojový program UZ 33 051 a UZ 33 052. | B.IV.2. | 0 |
Výsledek hospodaření před zdaněním = 29.147,20 Kč a je tvořen úsporou provozních prostředků. | C.1. | 0 |
Výsledek hospodaření běžného účetního období = 29.147,20 Kč a je tvořen úsporou provozních prostředků. | C.2. | 0 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
F.II. Tvorba fondu | |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |