A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotkan na základě usnesení Rady OK č.UR/28/2013 vede s účinností od 1.1.2014 účetnictví v plném rozsahu. Ke dni účetní závěrky nenastává žádná skutečnost k omezení nebo zabránění pokračování účetní jednotce ve své činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví v programu Gordic. V souladu s vyhláškou č.410/2009 Sb. a zákona 410/2010 v platném znění došlo ke změnám v uspořádání, označování, jejich obsahovému vymezení a způsobu oceňování položek Rozvahy, Výkazu zisku a ztráty, doplňujících informací v příloze ÚZ, v směrné účtové osnově a účetních standardech.Toto uspořádání a označování položek Rozvahy, Výkazu zisku a ztráty a jejich vymezení a způsoby oceňování použité v jednom účetním období se nemění. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka účtuje v podvojném účetnictví v plném rozsahu. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 1166532.67 | 1130113.56 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1166532.67 | 1130113.56 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 121026.00 | 31599.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 121026.00 | 31599.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1287558.67 | 1161712.56 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 199871.00 | 222002.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 85660.00 | 95147.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Nenastaly žádné skutečnosti, které ovlivnily finanční situaci organizace mezi koncem rozvahového dne 31.12.2013 a okamžikem sestavení ÚZ. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Nenastaly žádné skutečnosti, které existovaly ke konci rozvahového dne,a které by změnily významným způsobem pohled na finanční situaci podniku. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Ke dni účetní závěrky nebyl žádný převod vlastnictví k nemovitostem. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Ke dni účetní závěrky jsou FRM a RF finančně kryty. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
beze změn | 031 | 0.00 |
provedeny odpisy | 021,022 | 0.00 |
DDHM beze změn | 028 | 0.00 |
materiál na skladě - potraviny | 112 | 0.00 |
pohledávky odběratelé - reklama | 311 | 0.00 |
pohledávky za klienty - dluhy | 315 | 0.00 |
závezek ke zřizovateli - odvod neinv.prostředků | 349 | 0.00 |
stav běžného účtu | 241 | 0.00 |
stav účtu FKSP | 243 | 0.00 |
stav pokladny v hotovosti | 261 | 0.00 |
ceniny | 263 | 0.00 |
jmění organizace | 401 | 0.00 |
Finanční kontrolou v září 2011 byly zjištěny chybně zaúčtované částky v hodnotě 23.005,- Kč jako materiální dar.Dále částka 12.114,- Kč jako sponzorský dar. Tyto částky nebyly správně zaúčtovány a proto se vyskytly jako opravy minulých období na tomto účtu. Dále při přeúčtování zájmových kroužklů došlo k chybnému zaúčtování částky 2.00,- Kč ze sponzorských darů. I tato částka byla proto zaúčtována na tento účet.V roce 2012,2013 a 2014 nebyly na tento účet zaúčtovány žádné další částky. | 408 | 0.00 |
fondy účetní jednotky | 411-416 | 0.00 |
závazky k odběratelům | 321 | 0.00 |
zúčtování s institucemi soc.pojištění za 12/2014 | 336 | 0.00 |
zúčtování s institucemi zdravotního pojištění za rok 12/2014 | 337 | 0.00 |
záloha na daň z příjmů | 342 | 0.00 |
krátkodobé závazky - mzdy a zákonné pojištění za 12/2014 | 378 | 0.00 |
drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 018 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
spotřeba materiálu,potraviny,ošacení, obuv,hygiena,léky,dárky narozeniny+vánoce,kanc.zboží,potřeby do školy... | 501 | 0.00 |
spotřeba energie | 502 | 0.00 |
opravy malých spotřebičů, služební vozidlo | 511 | 0.00 |
tuzemské cestovné | 512 | 0.00 |
ostatní služby - poštovné,vstupné, akce školy,školné,telekomunik.poplatky,zpracování mezd,svoz odpadu... | 518 | 0.00 |
mzdové náklady | 521 | 0.00 |
zákonné pojištění | 524 | 0.00 |
Kooperativa - pojištění zodpovědnosti | 525 | 0.00 |
příspěvek FKSP z HM | 527 | 0.00 |
odpisy | 551 | 0.00 |
ostatní náklady - poplatky škola, školka, kapesné | 549 | 0.00 |
tržba z prodeje služeb - PND,stravné zaměstnanci | 602 | 0.00 |
čerpání fondů | 648 | 0.00 |
výnosy z reklamy | 649 | 0.00 |
úroky | 662 | 0.00 |
výnosy z transferů zřizovatele | 672 | 0.00 |
náklady z drobného dlouhodobého majetku | 558 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 25636.76 |
A.II. Tvorba fondu | 63467.74 |
1. Základní příděl | 63467.74 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 61771.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 13171.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 2000.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 33800.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 12800.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 27333.50 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 703310.57 |
D.II. Tvorba fondu | 152959.05 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 104736.05 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 48223.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 313689.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 245000.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 68689.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 542580.62 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 66112.00 |
F.II. Tvorba fondu | 454090.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 209090.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 245000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 428555.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 167657.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 260898.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 91647.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 11913833.78 | 6189162.38 | 5724671.40 | 5923635.40 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 11566819.78 | 6034455.88 | 5532363.90 | 5731327.90 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 265190.00 | 151059.00 | 114131.00 | 114131.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 81824.00 | 3647.50 | 78176.50 | 78176.50 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 383088.00 | 0.00 | 383088.00 | 383088.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 190178.00 | 0.00 | 190178.00 | 190178.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 192910.00 | 0.00 | 192910.00 | 192910.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |