Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60784512

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Ucetni jednotka nema informace o tom, ze by byl porusen princip nepretrziteho trvani.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Ucetni jednotka pokracuje v pouzitych metodach.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
1) Zpusob uctovani - ucetni jednotka uctuje na zaklade rozhodnuti zrizovatele ve zjednodusenem rozsahu. 2) Zpusob odpisovani - ucetni jednotka provadi odpisovani na zaklade odpisoveho planu schvaleneho zrizovatelem prostrednictvim rovnomernych mesicnich odpisu dle stanovene predpokladane doby pouzivani dlouhodobeho majetku. V ucetni zaverce je pouzito zaokrouhleni, ktere vychazi ze zneni vyhlasky c. 49/2009 Sb. paragraf 6 odst. 2. ve zneni pozdejsich predpisu. 3) Metoda casoveho rozliseni - a) ucetni jednotka nema stanovenou hladinu vyznamnosti pro casove rozliseni, veskere naklady a vydaje, vynosy a prijmy podlehaji casovemu rozliseni a to zpusobem vyplyvajicim z jednotlivych ucetnich dokladu. b) Ucetni jednotka uctuje prostrednictvim dohadneho uctu 389 ctvrtletne naklady na energie. Dohadne polozky jsou stanoveny na zaklade sdeleni dodavatelu nebo na zaklade nakladu za srovnatelne obdobi u elektricke energie, plynu k 31.3., 30.6. a 30.9., u tepla a ohrevu TUV na zaklade zaloh a predbezne kalkulovane ceny dle smlouvy, u vodneho a stocneho ve vysi nakladu za srovnatelne obdobi. K 31.12. budou dohadne polozky stanoveny na zaklade sdeleni u dodavatelu elektricke energie, plynu, tepla a ohrevu TUV, vodne a stocne na zaklade nakladu za srovnatelne obdobi budou stanoveny dohadne polozky. Prostrednictvim dohadneho uctu 388 uctuje ucetni jednotka vynosy plynouci z transferu podlehajicich vyporadani (dotace MeU na zavazne ukazatele, dotace KU - UZ 33353, 33050, 33047, 33051, 33052, dotace ESF - UZ 13233, dotace ESF - 33123) a to mesicne ve vysi skutecnych nakladu souvisejicich s jednotlivymi transfery, v mesici prosinci ve vysi predpokladaneho cerpani jednotlivych transferu dle ucelu poskytnuti zpusobu vyuctovani. c) Hladina vyznamnosti pro uctovani oprav, nakladu a vynosu minulych ucetnich obdobi na 408 je stanovena pro rok 2014 s paragrafem 26 vyhlasky c. 410/2009 Sb. ve vysi alespon 0,3 procenta hodnoty aktiv za minule ucetni obdobi, tj. 106 739,- Kc (hodnota aktiv Netto v roce 2013 cinila 35 579 666,94 Kc) pro kazdou jednotlivou opravu. Opravy ucetnich pripadu, ktere nedosahnou vyse uvedene hranice vyznamnosti se zachycuji na polozkach nakladu a vynosu, kterych se tykaji. d) Ucetni jednotka uctuje o kurzovych rozdilech k okamziku uskutecneni ucetniho pripadu aktualnim kurzem. e) Rozdelenim nakladu mezi hlavni a hospodarskou cinnost je provadeno nasledujicim zpusobem: Hospodarskou cinnost je v ucetnictvi sledovana oddelene od bezneho hospodareni. Za timto ucelem se zrizuji zvlast analyticke ucty pro hospodarskou cinnost. Naklady za hospodarskou cinnost, na kterou byly docasne pouzity financni prostredky z rozpoctu urceneho na hlavni cinnost (naklady na energie , opravy a udrzovani, cist. prostredku) se na zaklade interniho dokladu prevadeji do nakladu hospodarske cinnosti zpravidla ctvrtletne, nejpozdeji vsak do konce rozpoctoveho roku. Vypocet techto nakladu je stanoven dle poctu hodin pripadajicich na doplnkovou cinnost v pomerne casti dle vymery mistnosti, ve kterych se provozuje doplnkova cinnost a to u nakladu na elektrickou energii, teplo a ohrev TUV, nakladu na opravy a udrzovani a cist. prostredky. U nakladu za vodne a stocne dle odhadu spotreby pripadajici na hodinu provozovani doplnkove cinnosti. Spolecne naklady tykajici se stravovani cizich stravniku, ktere jsou zrejme z jednotlivych ucetnich nakladu, se rozdeli na naklady hlavni a doplnkovou cinnost podilem dle koeficientu na cizi stravniky za dane ctvrtleti primo v ucetnim dokladu (odvoz odpadu, telefonni poplatky).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60784512

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky6362508.726242591.78
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901107862.70111662.70
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9026254646.026130929.08
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9996362508.726242591.78

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60784512

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti640552.00726411.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění276342.00312226.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60784512

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Nevznikly skutecnosti, jejichz dusledky meni vyznamnym zpusobem pohled na financni situaci ucetni jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nevznikly skutecnosti, jejichz dusledky meni vyznamnym zpusobem pohled na financni situaci ucetni jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
K vykazovanemu obdobi ucetni jednotka - prispevkova organizace nenabyva nemovitosti do sveho vlastnictvi.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60784512

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60784512

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti82609.0082609.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60784512

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
1. Vyznamne prirustky a ubytky oproti minulemu ucetnimu obdobi: C.I.5 Ucet 406 - zachyceni doopravkovani dlouhodobeho hmotneho majetku pri zmene metody CUS 708 k 31.12.2012 ve vysi 224 201,- Kc. C.I.7 Ucet 408 - zachyceni opravy nakladu minulych obdobi ve vysi 132 471,- Kc vyjadrujici chybne uctovane odpisy majetku v minulych letech souvisejici s vlastnictvi organizace. Zachyceni opravy vynosu minulych let ve vysi 214 307,69 Kc vyjadrujici chybne uctovanou dohadnou polozku aktivni na transfery na energie v roce 2011 souvisejici se zmenou zpusobu vyuctovani zavazneho ukazatele na energie za strany zrizovatele. 2. Nedokonceny DHM Pol. A.II.8 ucet 042001 - Nedokonceny DHM 9.6.2008 Projektova dokumentace - rekonstrukce WC satny 23 000,- Kc 29.12.2008 Bouraci a pripravne prace - rekonstrukce WC a satny: 56 848,- Kc 25.4.2013 - Projekt na odvlhceni budovy MS Frydecka: 57 120,- Kc 3. Pohledavky a zavazky Pol. C.III.5. ucet 321001 - celkem 158 831,80 Kc 22.12.2014 ZS Pod Zvonek 11 782,- Kc 29.12.2014 A.S.A. spol s r.o. 4 542,- Kc 29.12.2014 Zs a ms Cesky Tesin Hrabina 3 780,- Kc 30.12.2014 Zs a ms Cesky Tesin Hrabina 5 229,- Kc 30.12.2014 Przybyla Robert 8 228,- Kc 31.12.2014 Vilford s.r.o. 3 674,- Kc 31.12.2014 TORAS Marketing s.r.o. 4 162,- Kc 31.12.2014 GTS Czech s.r.o. 2 219,- Kc 31.12.2014 TORAS Marketing s.r.o. 2 500,- Kc 31.12.2014 SEVT, a.s. 50,- Kc 31.12.2014 Chrobocek Milan 30 552,50 Kc 31.12.2014 Przybyla Robert 11 583,- Kc 31.12.2014 TORAS Marketing s.r.o. 39 590,- Kc 31.12.2014 KES v.o.s. 10 188,- Kc 31.12.2014 A.S.A. spol. s r.o. 5 011,- Kc 31.12.2014 ZS Pod Zvonek 3 000,- Kc 31.12.2014 Leonard Podzemny-VODOMONT 12 741,30 Kc Pol. B.II.1. ucet 311001 - Odberatele - celkem 111 086,05 Kc 19.12.2014 Obecni urad Terlicko 1 420,- Kc 19.12.2014 Slezska Diakonie 4 434,- Kc 31.12.2014 Slezska Diakonie 16 859,85 Kc 31.12.2014 Slezska Diakonie 4 373,- Kc 31.12.2014 Mesto Cesky Tesin 970,- Kc 31.12.2014 Dum deti a mladeze Cesky Tesin 5 310,- Kc 31.12.2014 Slezska Diakonie 36 321,30 Kc 31.12.2014 Slezska Diakonie 100,- Kc 31.12.2014 UNIONINVEST spol. s r.o. 5 700,- Kc 31.12.2014 Teplo Tesin a.s. 26 136,- Kc 31.12.2014 Teplo Tesin a.s. 9 461,90 Kc Pol.C.II.4 Rezervni fond z ostatnich titulu: 11 568,- Kc Rezervni fond - Dary: 11 568,- Kc 0000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60784512

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Nakladove a vynosove polozky, ktere mely vliv na financni zisk nebo ztratu ucetni jednotky. Ucet 521 mzd.naklady MSK, KU, MeU, VHC, ESF konecny zustatek cini: 23 604 463,- Kc Ucet 524 - zak. soc. odvody - konecny zustatek cini : 7 913 127,- Kc Ucet 672 - vynosy vybr. mist. vl. instituci z transferu cini: 38 209 080,33 Kc Pol.B.I.16 Ucet 648 Cerpani fondu - celkem 356 345,- Kc ucet 648001 - cerpani fondu-odmen 195 725,- Kc ucet 648003 - cerpani fondu- IF 30 072,- Kc ucet 648005 - cerpani fondu-rezervni 130 548,- Kc 0000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60784512

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
0 0000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60784512

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
0 0000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60784512

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.10847.80
A.II. Tvorba fondu233123.00
1. Základní příděl233123.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu215267.08
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování35960.08
3. Rekreace5400.00
4. Kultura, tělovýchova a sport132837.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary33000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu8070.00
A.IV. Konečný stav fondu28703.72

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.157087.92
D.II. Tvorba fondu582821.79
1. Zlepšený výsledek hospodaření525321.79
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové57500.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu213157.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele82609.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání130548.00
D.IV. Konečný stav fondu526752.71

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60784512

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.108558.84
F.II. Tvorba fondu464563.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku381954.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu82609.00
F.III. Čerpání fondu362231.00
1. Financování investičních výdajů131503.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele200656.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku30072.00
F.IV. Konečný stav fondu210890.84

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60784512

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby61564282.0045507391.0016056891.0016340156.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu61564282.0045507391.0016056891.0016340156.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60784512

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1486011.000.001486011.001486011.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky1486011.000.001486011.001486011.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60784512

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60784512

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00