Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Dle pokynů Krajského úřadu byl účet 336 Zúčtování s instiutcemi soc.zab. a zdrav.pojištoven rozdělen na účet 336 - Zúčtování s institucemi soc.pojištění a zaveden nový účet 337 - Zúčtování se zdravotními pojišťovnami. Ke změně došlo v účtování přijatých úroků na bankovních účtech, které snižujeme o srážkovou daň.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Dle rozhodnutí KÚSK a v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. je účetnictví od 1.1.2013 vedeno ve zjednodušeném rozsahu. Časově jsou rozlišeny vyplacené zálohy na plyn, elektřinu a vodu. Na podrozvahových účtech je veden drobný hmotný majetek do 1 tis. Kč, drobný nehmotný majetk do 5 tis. Kč a majetek zapůjčený. Dále je na podrozvahových účtech vedena dlouhodobá dotace na přírodovědný projekt "Cestou přírodovědných a technických oborů napříč Středočeským krajem" a byla tam vedena i částka na projekt "Šablony", která byla v roce 2014 ukončena

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky2520181.162490982.90
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901358978.01348903.01
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9021347171.331347988.07
3.Ostatní majetek903814031.82794091.82
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky105258.09717885.29
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941105258.09717885.29
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9992625439.253208868.19

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti272608.00290415.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění116840.00124474.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
V letošním roce byl vytvořen fond reprodukce majetku, který je finančně krytý. Fond kulturních a sociálních potřeb je dotován 1% mzdových prostředků a vyžíván na základě schválené směrnice. Fond je krytý peněžními prostředky na příslušném bankovním účtu. Fond odměn nebyl použit.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Škola se účastní od roku 2012 projektu "Šablony" nevyčerpané finanční prostředky z roku 2012 a 2013 byly na konci roku převedeny do rezervního fondu. Čerpání prostředků v letošním roce bylo převedeno prostřednictvím zúčtování fondů. Součastně je čerpání finanční prostředků sledováno na účtu 941 na podrozvaze a veškeré náklady související s tímto projektem jsou v účetnictví vedeny pod číslem střediska, kterým je daný projekt označen. Projekt byl k 31.08.2014 ukončen. Závěrečná monitorovací zpráva musí být předložena k 31.10.2014, kdy dojde i k vyúčtování celkové dotace poskytnuté na projekt. Na základě předložení a schválení zavěrečné monitorovací zprávy byl projekt "Šablony" k 31.12.2014 ukončen. Finanční prostředky byly řádně vyúčtovány a účetnictví řádně vyzančeny. Od roku 2013 se škola účastní projektu "Cestou přírodovědných oborů napříč Středočeským krajem. Nevyčerpané prostředky, které byly na tento projekt v roce 2013 přiděleny byly na konci roku převedeny do rezervního fondu. V roce 2013 se jednalo o neinvestiční dotaci. Čerpání neinvestičních protředků bylo v roce 2014 převedeno prostřednictví zúčtování fondů. V letošním roce byla v rámci projektu poskytnuta investiční dotace. Prostředky z investiční dotace byly použity na novou chemickou laboratoř a její vybavení. Kromě investiční dotace byla poskytnuta v letošní roce další část neinvestiční dotace na krytí neivestičních výdajů a platy. Nevyčerpaná část jak investiční tak neivestiční dotace byla na konci roku 2014 převedena do rezervního fondu z ostatnícht titulů. Veškeré účetní operace spojené s tímto projektem jsou v účetnictví řádně vyznačeny. A veškeré čerpání prostředků z tohoto projektu je sledováno v podrozvahové evidenci na účtě 941. Od prosince 2014 jsme se zapojili do projektu "Příroda na dosah - chovatelský a včelařský kroužek" a "Vytříděné gymnázium" oba tyto projekty naplňují koncepci EVVO Středočeského kraje. Dotace nám byla poskytnuna z finančních prostředků rozpočtu kraje. Oba tyto projekty mají být do konce červena 2015 ukončeny a vyúčtovány.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Odpisy majetku probíhají v souladu se stanoveným odpisovým plánem. V příspěvku od zřizovatele na provoz nejsou finanční prostředky ke krytí odpisů. Majetek, který byl pořízen z investiční dotace v rámci projektu "Cestou přírodovědný a technických oborů napříč Středočeským krajem" je odpisován dle odpisového plánu a zúčtování odpisů probíhá na účtě 403.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
A.II.4.2467318.05
V červnu byl z investiční dotace v rámci projektur Cestou přírodovědných a technických oborů napříč Středočeským krajem pořízen HM na vybavení chemické laboratoře a to v částce 429 774,85 Kč. Na pořízeném majetku došlo k technickému zhodnocení v částce 44 200,- jednalo se o plynové rozvody. A.II.4.0
B.II.4.318350.00
Konečný stav se skládá ze zálohy na plyn, která je ve výši 171 250,-. Potom je tam účtována na vodu ve výši 67 100, -Kč a záloha na LVZ ve výši 80 000,-Kč. B.II.4.0
B.II.10.272608.00
Sociální pojištění za 12/14, které bylo uhrazeno v lednu 2015. B.II.10.0
Dotace na provoz, která nepodléhá zúčtování. B.II.18.0
B.II.29.9169.00
Náklady, které se učetně vztahují k roku 2015. Jedná se o předplatné časopisů a pojistné majetku. B.II.29.0
B.II.31.1433440.29
Časové rozlišení projektu Cestou přírodních a technických oborů napříč Středočeským krajem a očekavaný příspěvek na energie od provozovatele automatu na nápoje. B.II.31.0
B.II.32.185.00
Zúčtování poplatků z účtu FKSP za prosinec 2014 B.II.32.0
C.I.3.460135.85
V rámci projektu "Cestou přírodovědných a technických oborů napříč Středočeským krajem" byl pořízem HM majetek na vybavení chenické laboratoře. Souvztažným zápisem na účet 388 byla tato částka časově rozlišena a z účtu 403 budou odpisy proúčtovávány na účet 672. C.I.3.0
C.I.5.-40593.00
Dooprávkování podle nové metody odepisování C.I.5.0
C.II.2.140050.16
1%MP za 4 Q/14 bylo na účet připsáno v 01/2015. Jedná se o částku 23 780,00 o tuto částku nasouhladí účet FKSP na tvorbu fondu. C.II.2.0
C.II.4.105258.09
Nespotřebované finanční prostředky z projektu "Cestou přírodovědných a technických oborů napříč Středočeským krajem", které nebyly v roce 2014 spotřebovány C.II.4.0
D.II.9.1428632.29
Dlouhodobě přijatá záloha na přírodovědný projekt. D.II.9.0
D.III.7.279800.00
Jedná se o přijaté zálohy od studentů, které budou použity na úhradu LVZ. D.III.7.0
D.III.10.707802.00
Mzdy zaměstnaců, které byly vyplaceny v lednu 2015. D.III.10.0
D.III.13.116840.00
Zdravotní pojištění za 12/2014, které bylo zaplaceno v lednu 2015. D.III.13.0
D.III.16.104290.00
Zálohová a srážková daň za 12/2014, která byla uhrazena v lednu 2015. D.III.16.0
D.III.34.293910.00
Je zde naúčtovaná dotace, která byla poskytnuta na projekty kde poskytovatel je KÚ Středočeského kraje EVVO. Peníze byly poskytnuty z finančních prostředků kraje, z rozpočtové kapitoly 10. Jedná o projekt "Příroda na dosah - chovatelský a včelařský kroužek", na který byla poskytnuta dotace ve výši 200 000,-Kč a o projekt "Vytříděné gymnázium", kde je dotace vy výši 93 910,-Kč. Oba projekty by měly být ukončeny v červnu 2015. D.III.34.0
Rozpouštění měsíční částky na provoz. D.III.36.0
D.III.37.294027.60
Tvorba dohadných položek na energie, telefony, zákonné pojištění za 4Q/14 a nevyúčtované služby, které nákladově patří do roku 2014. D.III.37.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
A.I.35.344675.15
Náklady na nákup drobného hmotného majetku nad 1 tis. Kč financovaných z projektu "Šablony" a z projektu "Cestou přírodovědných a technických oborů napříč Středočeským krajem". Jedná se o vybavení chemické laboratoře. Na tomto účtě je proúčtován i věcný dar, který škola obdržela. Jednalo se o fotoaparáty. A.I.35.0
A.I.36.104334.00
Účet obsahuje náklady vynaložené na odvod za ZTP, pojištění, odměny a cestovné za maturity. A.I.36.0
B.I.17.25597.00
Škola obdržela věcný dar v hodnotě 14678,- jednalo se o fotoaparáty, které byly zařazeny do drobnéhoho dlouhodoběho hmotného majetku a příspěvek z nápojového automatu. B.I.17.0
B.IV.2.17256538.35
Proúčtování dotací. B.IV.2.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.116087.13
A.II. Tvorba fondu91603.03
1. Základní příděl91603.03
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu67640.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování3054.00
3. Rekreace28550.00
4. Kultura, tělovýchova a sport12450.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary8000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu15586.00
A.IV. Konečný stav fondu140050.16

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.780643.75
D.II. Tvorba fondu105258.09
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba105258.09
D.III. Čerpání fondu717885.29
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání717885.29
D.IV. Konečný stav fondu168016.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
F.II. Tvorba fondu24276.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku24276.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu24276.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00