Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44947909

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Nemocnice Tišnov účtuje v souladu se zákonem účetnictví č. 563/1991 Sb., vyhlášky č. 410/2009 a ČÚS platných pro rok 2014. V případech neupravených účetními standardy postupovala v souladu se zaběhnutou praxí a metodikou JmK. Účetní závěrka sestavená k 31.12.2014 bude v roce 2015 zkoumána auditorem.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Uspořádání rozvahových a výsledkových účtů nebylo v průběhu období měněno.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Učetnictví je vedeno ve zjednodušeném rozsahu.V účetním období 2014 Nemocnice Tišnov účtovala o zásobách způsobem A i B s rozčleněním dle vnitřního předpisu. V roce 2014 nebyla náplň pro zúčtování kurzových rozdílů. V rámci účetních odpisů a zaúčtování fondů a to zejména fondu investičního bylo účtováno v souladu s metodikou JmK. Dlouhodobý majetek je odepisován v souladu s odpisovým plánem schváleným zřizovatelem. Organizace užívá i majetek s nulovou zůstatkovou cenou. Nemocnice Tišnov neúčtuje o srážkové dani z úroků, z důvodu neprovedení její srážky. Osvobození od daně z příjmů podle § 19b ZDP u darů přijatých v roce 2014 neuplatníme.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44947909

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 2093934.92 2081339.85
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 8148.00 2340.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 2085786.92 2078999.85
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 40597.04 39577.04
1.Vyřazené pohledávky911 40597.04 39577.04
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 4686294.00 4686294.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 4686294.00 4686294.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních984 0.00 0.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 -2551762.04 -2565377.11

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44947909

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 1037519.00 1007758.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 445008.00 430335.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44947909

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

K 30. 6. 2014 měla Nemocnice Tišnov uzavřeny rámcové smluvní vztahy na akutní péči i LDN pro rok 2014 s pojišťovnami VZP, VoZP, ČPZP, OZP, ZPMV a RBP. Úhradové dodatky pro akutní péči pro rok 2014 nebyly uzavřeny s pojišťovnou OZP, kde stále probíhá dohadovací řízení.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

V rámci konta 389 jsou vedeny dohadné položky pasivní v rámci jednotlivých pojišťoven, které budou vyúčtované v průběhu roku 2015.Vyúčtování zdravotních pojišťoven za rok 2013 je v současné době v dokladovacím řízení. V rámci konta 388 jsou obsaženy dohadné položky za nevyúčtovanou lůžkovou a ambulantní péči pojišťovny OZP.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Není náplň
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Nemocnice Tišnov o nekrytí investičního fondu k 31.12.2014 neúčtovala. Stav fondu je tvořen nevyčerpanou dotací na RTG a dotací na rekonstrukci, dále odpisy z čas.rozlišení transferů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44947909

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44947909

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 -34793064.30
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 1329606.07 -46341316.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44947909

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Není náplň
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Není náplň

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44947909

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Dohadné účty pasivní obsahují nezúčtované dohadné položky : pojišťovny, nevyfakturované havar.poj. a povinné ručení
D.III.37 13237282.00

Dohadné účty aktivní obsahují nezúčtované dohadné položky : pojišťovny - AP, RP a příspěvek na provoz účelově určený - Analýza vykazování zdravotní péče
B.II.31 704695.46

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44947909

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Účelově určené dotace na LSPP
B.IV.2 1500000.00

Dotace ÚP
B.IV.2 216393.00

Časové rozlišení transferu
B.IV.2 1329606.07

Účelově určená dotace - Opravy a údržba
B.IV.2 2900000.00

Účelově určená dotace - Analýza financování zdravotní péče
B.IV.2 383328.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44947909

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Není náplň
0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44947909

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Není náplň
0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44947909

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 146293.05
A.II. Tvorba fondu 316688.75
1. Základní příděl 316688.75
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 293368.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 22970.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 77409.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 47400.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 10800.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 134789.00
A.IV. Konečný stav fondu 169613.80

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 16000.00
D.II. Tvorba fondu 500.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření 0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 500.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 16500.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 16500.00
D.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44947909

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 4902240.83
F.II. Tvorba fondu 7275311.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 1675311.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 5600000.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 1202498.00
1. Financování investičních výdajů 1202498.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 10975053.83

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44947909

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 97434473.12 35459114.67 61975358.45 62912486.45
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 92803183.69 34790010.00 58013173.69 58892509.69
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 691013.00 153260.67 537752.33 546392.33
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 2847432.93 318834.00 2528598.93 2564010.93
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 1092843.50 197010.00 895833.50 909573.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44947909

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 5379063.00 0.00 5379063.00 5379063.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 5157028.00 0.00 5157028.00 5157028.00
H.4.Zastavěná plocha 211180.00 0.00 211180.00 211180.00
H.5.Ostatní pozemky 10855.00 0.00 10855.00 10855.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44947909

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44947909

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44947909

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním