A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších a novel ČUS. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy: a) ÚJ účtuje o zásobách způsobem - B, zásoby obsahují materiál na skladě, přírůstky jsou oceňovány pořizovací cenou. b) ÚJ k okamžiku sestavení účetní závěrky o opravných položkách neúčtovala, úhrady pohledávek byly prováděny k datu splatnosti. c) ÚJ má zvolený rovnoměrný způsob odepisování, o odpisech se účtovalo k rozvahovému dni měsíčně. d) Sociální fond je účtován výsledkově - účty 548 a 648. e) ÚJ účtovala o časovém rozlišení nákladů na energie ve výši uhrazených záloh na účtech 314/231, 502/389. f) ÚJ časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly. g) Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji je účtováno v případě dosažení hranice významnosti, kterou ÚJ st anovila od hodnoty 50 tis. Kč /dle směrnice/. h) Na podrozvahovém účtu 942 vede ÚJ předpokládané způsobilé výdaje ve výši 90% tj. Kč 2.170.442,00 na akci Zateplení obecního domu Svébohov dle předběžného rozhodnutí SFŽP č. 14199633 ze 7/2014. Ke konci úče tní závěrky ÚJ nemá podepsanou smlouvu se SFŽP o poskytnutí podpory a nezná přesnou výši podpory a struktury způsobilých výdajů. Dle telefonické konzultace s projektovým manažerem, pracovníkem SFŽP Ondrejem Sejkorou, nelze zodpovědně označit způsobilé výd aje na akci Zateplení Obecního domu Svébohov, proto jsou již uskutečněné výdaje účetní jednotky na tuto akci označeny org. 6415 a budou rozúčtovány až po obdržení smlouvy a konečného rozhodnutí SFŽP o poskytnutí podpory. ch) Od 01.08.2014 přešla ÚJ z pr ogramu KEO na nový program pro zpracování účetnictví KEO-W, firmy ALIS s.r.o., Česká Lípa. Z důvodu převedení účetnictví na program KEO-W došlo od 01.08.2014 ke změně číslování dokladů: - bankovní doklady ČS ZBÚ : 14/rok/-801-00001 - xxx - bankovní doklady ČNB - BÚ : 14/rok/-802-00001 - xxx - bankovní doklady ČS SF : 14/rok/-803-00001 xxx - pokladní doklady : 14/rok/-701-00001 - xxx - došlé faktury, vydané faktury, předpisy pohledávek a závazků a další vnitřní doklady jsou číslovány v jednot livých knihách: rok-číslo knihy-číslo dokladu od 1 vzestupně. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 58765589.74 | 58762325.74 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 30698.40 | 30698.40 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 403143.34 | 399879.34 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 58331748.00 | 58331748.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 2171442.00 | 1000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 1000.00 | 1000.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 2170442.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 187643.00 | 187643.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 187643.00 | 187643.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 61124674.74 | 58950968.74 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 25760.00 | 20069.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 11785.00 | 9346.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
U účetní jednotky daná situace nenastala. Veškeré návrhy na vklad do KN nabyly právního účinku do data účetní závěrky. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací (neřeší krytí investičního fondu), a proto se tato informace natýká účetní jednotky. |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 16074.72 | 16074.72 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1,- Kč dle §25 odst. 1 písm.k) zákona o účetnictví. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
1023364.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
58331748.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
SU 042 - org. 6415 - zpracování dokumentace žádosti o dotaci na akci Zateplení obecního domu Svébohov, zpracování projektové dokumentace, zajištění VZ - 50% odměny, k 31.12.2014 PC ve výši Kč 311.575,-. | A.II.8. | 568071.00 |
hranice pro účtování DDNM v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč. | A.I.5. | 42713.80 |
hranice pro účtování DDHM v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč. | A.II.6. | 1035715.70 |
prostředky přijaté za prodej pozemku na základě smlouvy o budoucí kupní smlouvě - Bílek Marek. | D.II.4. | 35150.00 |
peněžní jistota od uchazečů veřejné zakázky Zateplení obecního domu Svébohov. | D.III.38. | 150000.00 |
časové rozlišení nákladů na energie ve výši uhrazených záloh na účtech 314 | D.III.37. | 159040.00 |
daň z příjmů právnických osob obce za r. 2014 /předpoklad/. | D.III.36. | 50000.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Oprava lesních cest poškozených vodou. Výměna a oprava dopravního značení v obci. Oprava střech vodojemu a opravy vodovodní sítě. Oprava komínového tělesa v ZŠ a MŠ Svébohov, a další. | A.I.8. | 430023.07 |
Pojištění majetku obce | A.I.36. | 15407.00 |
ZŠ a MŠ Svébohov - příspěvek na provoz Charita - neinvestiční příspěvek MAS HP - členský příspěvek Mikroregion Zábřežsko - členský příspěvek Město Zábřeh - nákup knižních fondů | A.III.2. | 381449.00 |
EKO KOM - odměna za využití odpadů z obalů | B.I.17. | 54080.20 |
NČHF - příspěvek koncerty KPH Dotace volby do EP Dotace volby do zastupitelstev obcí Dotace na výkon státní správy Dotace na zajištění akceschopnosti JSDH Zúčtování časového rozlišení tranferů na pořízení DM | B.IV.2. | 290700.72 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
0 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
0 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 615.00 |
G.II. Tvorba fondu | 35982.29 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 35980.95 |
4. Ostatní tvorba fondu | 1.34 |
G.III. Čerpání fondu | 32774.50 |
G.IV. Konečný stav fondu | 3822.79 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 18577456.46 | 8318090.00 | 10259366.46 | 10590233.46 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 5424119.24 | 1774110.00 | 3650009.24 | 3704513.24 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 54755.28 | 24315.00 | 30440.28 | 31244.28 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 2851178.94 | 985338.00 | 1865840.94 | 1921763.94 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 8137788.00 | 3965617.00 | 4172171.00 | 4324883.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 2109615.00 | 1568710.00 | 540905.00 | 607829.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 5861671.31 | 0.00 | 5861671.31 | 5904583.21 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 3886921.00 | 0.00 | 3886921.00 | 3886921.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 760454.81 | 0.00 | 760454.81 | 762184.81 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1002720.25 | 0.00 | 1002720.25 | 1008752.15 |
H.5. | Ostatní pozemky | 211575.25 | 0.00 | 211575.25 | 246725.25 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Mzdový náklad | Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru | Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Běžné účetní období | Minulé účetní období | Běžné účetní období | Minulé účetní období | Běžné účetní období | Minulé účetní období | ||
N.II.1. | 452490.00 | 0.00 | 208520.74 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.2. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.3. | 166708.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 123487.41 | 0.00 | |
N.II.4. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.5. | 466650.00 | 0.00 | 407340.00 | 0.00 | 9885.00 | 0.00 | |
N.II.6. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.7. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.8. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.9. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.10. | 6436.00 | 0.00 | 3218.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |