Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 26035530.51 | 35781169.39 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 26017250.51 | 35781169.39 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 18280.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 26035530.51 | 35781169.39 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Ostatní dlouhodobé pohledávkyNeuhrazené dobropisy. Obě firmy - Unicos Klatovy (1153,25 Kč) i DC point Jičín (2120 Kč) maji dle insolvenčního rejstříku statut konkurz ukončen. Bude řešeno v příštím účetním období. | A.IV.6. | 3273.28 |
Pohledávky za odběrateliz celkové výše uvedené částky je:49 980,-- Kč dlouhodobá pohledávka, ke které ÚJ vytvořila opravné položky55 402,-- Kč jsou pohledávky po splatnosti - ÚJ bude v lednu 2015 zasílat upomínky, pokud nebudou pohledávky uhrazené52 320,-- Kč jsou pohledávky s datumem splatnosti v následujícím čtvrtletí - PO očekává úhrady v lednu 2015Neuhrazené pohledávky po splatnosti řeší PO formou upomínek, popřípadě zasílá pokus o smír. | B.II.1. | 157702.00 |
Krátkodobé poskytnuté zálohyvodné, stočné | B.II.4. | 62160.00 |
Pohledávky za zaměstnanci:hovorné soukromé | B.II.9. | 1099.13 |
záloha na daň z příjmů | B.II.13. | 46700.00 |
náklady příštích obdobína nákladech příštích období PO účtuje např.:časopisy, inzerci, pojištění, reklamu a ostatní službyz toho:76 799,99 Kč rok 2015 3 750,-- Kč rok 2016 374,-- Kč rok 2017 84,-- Kč rok 2018 | B.II.29. | 81007.99 |
Příjmy příštích období - vydané faktury v 1/2015, ale časově a věcně související s 12/2014 (vzdělávání, dobropisy od dodavatele tepla a elektrické energie) | B.II.30. | 16945.00 |
dohadné účty aktivníz toho: 729 524,89 Kč transfer CZ.1.06/3.3.00/05.08084 investiční transfer (Tylova 33)Informačně-vzdělávací středisko Plzeňského kraje, 85% strukturární fondy + 15% zřizovatel2 295 504,83 Kč transfer CZ.1.07/3.2.02/03.0019 Informační a poradenské centrum, poskytovatel projektu KÚ PK2 116 034,84 Kč transfer CZ.1.07/1.3.47/02.0022 Modernizace výuky a ŠVP pomocí metody CLIL, poskytovatel projektu KÚ PK3 546 881,17 Kč transfer CZ.1.07/1.3.47/02.0021 Osobnostní a profesní rozvoj vedoucích pracovníků škol v Plzeňském kraji, poskytovatel projektu KÚ PK | B.II.31. | 8687945.73 |
Ostatní krátkodobé pohledávkyz toho: 91 505,- Kč prominutí daně vyměřené FÚ | B.II.32. | 91505.00 |
běžné účty:z toho: 159 898,97 Kč prostředky projektu č. CZ.1.07/1.3.47/02.0021 431 633,37 Kč prostředky projektu č. CZ.1.07/1.3.47/02.0022 378 585,28 Kč prostředky projektu č. CZ.1.07/3.2.02/03.00191 742 751,-- Kč prostředky projektu č. CZ.1.06/3.3.00/05.08084 4 354 809,42 Kč prostředky na BÚ organizace dále analyticky členěny:z toho:3 163 171,57 Kč prostředky organizace 342 329,81 Kč prostředky fondu odměn 400 734,42 Kč prostředky rezervního fondu 448 573,62 Kč prostředky investičního fondu | B.III.9. | 7067678.04 |
Fond odměnz toho:počáteční stav: 493 610,71 Kčtvorba fondu: 43 719,10 Kč (rozdělení HV 2013)čerpání fondu: 195 000,-- Kč (odměny zaměstnancům) | C.II.1. | 342329.81 |
investiční fond:z toho:tvorba: 336 389,52 Kč počáteční stav IF 112 904,-- Kč odpisy3 366 101,34 Kč dotace použití:3 366 101,34 Kč použití fondu - rekostrukce Tylova 33 719,90 Kč z důvodu zrušení plátce DPH byla organizace povinná vrátit uplatněnou DPH u nakoupeného majetku a tím pádem navýšit cenu majetku o tuto částku | C.II.5. | 448573.62 |
Dlouhodobé přijaté zálohy na transferyz toho:1. transfer CZ.1.07/3.2.02/03.0019 (IPCDV) 810 503,30 Kč záloha rok 2012 2 001 267,74 Kč záloha rok 2013 358 848,69 Kč doplatek záloha rok 2014 -496 705,66 Kč odvedená částka partnerovi projektu Regionální rozvojové agentuře dle smlouvy -126 716,35 Kč odvod nespotřebovaných prostředků do rezervního fondu 2 547 197,72 Kč celkem 2. transfer CZ.1.07/1.3.47/02.0022 (CLIL) 1 351 186,77 Kč záloha rok 2013 1 035 352,10 Kč záloha rok 2014 -328 251,91 Kč odvod nespotřebovaných prostředků do rezervního fondu 2 058 286,96 Kč celkem 3. transfer CZ.1.07/1.3.47/02.0021 (Kaučink) 1 971 327,63 Kč záloha rok 2013 1 643 520,25 Kč záloha rok 2014 -67 966,71 Kč odvod nespotřebovaných prostředků do rezervního fondu 3 546 881,17 Kč celkem4. transfer CZ.1.06/3.3.00/05.08084(rekonstrukce Tylova 33) 715 284,-- Kč (náklady projektu) | D.II.9. | 8867649.85 |
Dodavatelédošlé faktury, budou uhrazené v 1/20152 fa ve výši 1 742 751,-- Kč se týkají projektu Informačně-vzdělávací středisko Plzeňského kraje | D.III.5. | 1748606.00 |
zúčtování s institucemi SZ bude uhrazeno v 1/2015 | D.III.12. | 207623.00 |
zúčtování s institucemi ZPbude uhrazeno v 1/2015 | D.III.13. | 89315.00 |
jiné přímé daněbude uhrazeno v 1/2015 | D.III.16. | 96727.00 |
Výdaje příštích obdobíDodavatelské faktury obdržené v 1/2015, ale časově a věcně spadající do 12/2014 | D.III.35. | 78429.08 |
výnosy příštích obdobíz toho:1 780 804,-- Kč kurzovné JŠ šk. rok 2014/2015 822 614,-- Kč akce DVPP šk. rok 2014/2015 10 360,-- Kč zkoušky jazykové | D.III.36. | 2613778.00 |
dohadné účtyz toho:62 160,- Kč vodné, stočné37 140,- kČ náhradní plnění za nezaměstnané se zdravotním postižením | D.III.37. | 99300.00 |
ostatní krátkodobé závazky640 820,-- Kč mzdy 12/2014, budou převedeny na účty zaměstnanců v 1/2015 | D.III.38. | 640820.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
náklady z činnostiběžné náklady spojené s činností organizace (nakoupený materiál - kancelářský a na akce DVPP, velkou položkou jsou energie, energie Tylova 33, opravy, cestovné - spojené s akcemi DVPP, ubytování účastníků akcí, lektorů, ostatní služby - např. lektorné, telefony, poštovné, odpad, úklid, pronájem kopírek, registrační poplatky za zkoušky JŠ, bankovní poplatkymzdy + odvody, odvod do FKSP, příspěvek na stravné zaměstnancům, povinné pojištění organizace (Kooperativa), odpisy, náklady na nákup DDM (558), | A.I. | 17973267.90 |
Jiné pokuty a penález toho: 91 759,-- Kč porušení rozpočtové kázně projekt EJP CZ.1.07/1.1.00/08.0014-91 505,-- Kč prominutí daně 10 000,-- Kč pokuta za spáchání správního deliktu - chyba ve výběrovém řízení projekt projekt CZ.1.07/1.3.08/01.0002 10 254,-- Kč celkem | A.I.23. | 10254.00 |
Ostatní náklady z činnostiz toho:259 442,88 Kč neuplatněný odpočet DPH | A.I.36. | 259442.88 |
Finanční náklady:z toho:12 194,-- Kč povinné ručení, havarijní pojištění vozidla 1 819,49 Kč kurzová ztráta při nákupu testů ke zkouškám z Velké Británie a Rakouska | A.II. | 14013.49 |
Výnosy z činnostiVýnosy spojené s činností organizace (prodej brožur, kurzovné a zkoušky JŠ, akce DVPP, celoživnotní vzdělávání, výnosy z pronájmu a za umístění automatů na teplé a studené nápoje, ostatní výnosy | B.I. | 9011491.16 |
čerpání fondu odměn - odměny zaměstnancům | B.I.16. | 195000.00 |
výnosy vybraných míst. vlád. institucí z transferůz toho: 5 453 000,-- Kč transfer na hospodaření 50 000,-- Kč transfer na EVVO (příspěvek KÚ PK) 247 069,03 Kč transfer na hospodaření (Tylova 33)1 303 238,40 Kč transfer CZ.1.07/1.3.47/02.0022, Modernizace výuky a ŠVP pomocí metody CLIL1 922 990,15 Kč transfer CZ.1.07/1.3.47/02.0021, Osobnostní a profesní rozvoj vedoucích pracovníků škol v Plzeňském kraji (používaná zkratka Kaučink) 5 506,-- Kč transfer (CZ.1.06/3.3.00/05.08084)Informačně-vzdělávací středisko Plzeňského kraje | B.IV.2. | 8981803.58 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 336389.52 |
F.II. Tvorba fondu | 3479004.44 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 112903.10 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 3366101.34 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 3366820.34 |
1. Financování investičních výdajů | 3366101.34 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 719.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 448573.62 |