A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhl. č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84OEKO Přiklady účtování pro PO. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - č. 710 a a aktualizované MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO.O zásobách neúčtujeme. Organizace neúčtuje o zásobách. Účtování časového rozlišení - náklady a výnosy účtujeme vždy do příslušného zúčtovacího období, tzn., že např. na účtu 381 vykazujeme náklady následujícího roku. Účtování dohadných účtů - 388 - ve výši skutečné vykázaných nákladů - 389 - ve výši skutečné zaplacených záloh( el.energie) nebo odhadem(ostatní) |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 14050182.58 | 14008237.42 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 87977.00 | 82980.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 765425.78 | 728477.62 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 13196779.80 | 13196779.80 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 14050182.58 | 14008237.42 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 161840.00 | 127477.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 69733.00 | 54902.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finančí situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
U účetní jednotky daná situace nenastala. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Účetní jednotka zajistila řádně krytí investičního fondu/fondu reprodukce majetku finančními prostředky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Netýká se naší jednotky - 0 |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek /PC od 7 001,-- Kč/ | A.I.5. | 175119.40 |
Drobný dlouhodobý hmotný majetek /PC od 3001,-- Kč/ | A.II.6. | 3925501.08 |
Zaplacené zálohy - služby Telecomu 2 070,- Kč - spotřeba el. energie 15 160,- Kč | B.II.4. | 17230.00 |
Nezaplacené úplaty za vzdělávání - I. pol.šk.rok 2014/2015 | B.II.5. | 0.00 |
Nedočerpaná provozní dotace na rok 2014 | B.II.18. | 0.00 |
Předplatné tisku na rok 2015 | B.II.29. | 3648.00 |
UZ 33353 Zúčtování skut. čerpání dotace přímých nákladů za I.- 4. čtvrtletí 2014 | B.II.31. | 0.00 |
Saldokonto účtu č. 321 /nezaplacené faktury došlé k 31. 12. 2014/ | D.III.5. | 46303.00 |
Předplatné úplat za vzdělávání na II. pololetí 2014/2015 | D.III.7. | 450.00 |
Důchodové spoření - II.druhý pilíř | D.III.14. | 1428.00 |
UZ 88888 Nevyčerpaná provozní dotace na rok 2014 | D.III.36. | 0.00 |
Výnosy příštích období - úplaty za vzdělávání (leden 2015) | D.III.36. | 131850.00 |
Nevyfakturované dodávky v roce 2014 - el.energie 16 160,- Kč - teplo 19 000,- Kč - telef. poplatky 1 634,- Kč - internet 380,- Kč | D.III.37. | 37174.00 |
Srážky exekuce | D.III.38. | 1000.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Bankovní poplatky | A.I.12. | 10281.00 |
Nákup DDNM v OE /1,-- - 7 000,-- Kč/ | A.I.12. | 4997.00 |
Poštovné | A.I.12. | 1415.00 |
Cestovné - soutěže | A.I.12. | 628.00 |
Telefonni poplatky | A.I.12. | 21841.23 |
Nájemné v tom: budova školy /majetek města/ 1,- Kč varhany " " 121,- Kč | A.I.12. | 122.00 |
Kontroly, revize | A.I.12. | 22476.00 |
Zpracování mezd | A.I.12. | 35650.00 |
Svoz tuhého domovního odpadu | A.I.12. | 3241.00 |
Internetové služby | A.I.12. | 10987.00 |
Aktualizace software | A.I.12. | 33336.00 |
Internetové stránky | A.I.12. | 2889.00 |
Náklady na hudební přehlídku KLÁVESFEST - ozvučení, stravování a ubytování, ostatní drobné náklady | A.I.12. | 31419.60 |
Ostatní drobné služby spojené s chodem školy /např. tisk a výlep plakátů, čalounění dveří, zhotovení klíčů, ozvučení hudebních akcí, doprava žáků na odce školy/. | A.I.12. | 23546.90 |
C E L K E M - účet 518 | A.I.12. | 202829.73 |
Zákonné sociální náklady v tom: preventivní prohlídky zaměstnanců 1 200,-- Kč zákl. příděl do FKSP 52 058,58 Kč ochranné osobní pomůcky 1 150,-- Kč stravování 634,80 Kč DVPP 5 670,-- Kč | A.I.16. | 60713.38 |
Správní poplatky | A.I.20. | 430.00 |
Nákup DDHM /od 3 001,-- Kč/ | A.I.35. | 164483.00 |
Pojištění auta | A.I.36. | 13854.00 |
Pojištění hudebních nástrojů | A.I.36. | 13702.00 |
Pojištění karty a certifikátu v ČSOB | A.I.36. | 324.00 |
Členské příspěvky AZUŠ a SÚ | A.I.36. | 3100.00 |
C E L K E M - účet 549 | A.I.36. | 30980.00 |
Úplata za vzdělávání žáků | B.I.2. | 1285715.00 |
Hudební festival KLÁVESTFEST - výnosy za startovné, stravování a ubytování | B.I.2. | 17432.00 |
C E L K E M - účet 602 | B.I.2. | 1303147.00 |
Půjčovné hudebních nástrojů | B.I.3. | 9750.00 |
Pronájem hudebního sálu | B.I.3. | 1000.00 |
C E L K E M - účet 603 | B.I.3. | 10750.00 |
Kancelářské služby fakturované ZŠ Zlatá Stezka Prachatice | B.I.17. | 1500.00 |
Přeplatek za teplo r. 2013 na odloučeném pracovišti ve Lhenicích | B.I.17. | 4995.00 |
Tržby za sešity hudební nauky | B.I.17. | 6600.00 |
C E L K E M - účet 649 | B.I.17. | 13095.00 |
UZ 33166 Dotace KÚ na Okresní kola soutěží | B.IV.2. | 7829.00 |
UZ 33353 Dotace KÚ na přímé náklady | B.IV.2. | 6997000.00 |
UZ 88888 Dotace KÚ na provozní náklady | B.IV.2. | 45000.00 |
UZ 00430 Dotace KÚ na soutěž "KLÁVESFEST" | B.IV.2. | 15000.00 |
UZ 33051 Rozvojový program MŠMT na platy pedagogů | B.IV.2. | 15639.00 |
UZ 33052 Rozvojový program MŠMT na platy pracovníků | B.IV.2. | 41460.00 |
C E L K E M - účet 672 | B.IV.2. | 7121928.00 |
Hospodářský výsledek za rok 2014 z toho: přijaté úroky z ČSOB 1629,15 Kč | C.2. | 189939.73 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 56800.11 |
A.II. Tvorba fondu | 52058.58 |
1. Základní příděl | 52058.58 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 44688.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 4888.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 39800.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 64170.69 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 41182.93 |
D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 41182.93 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 118200.00 |
F.II. Tvorba fondu | 58224.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 53224.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 5000.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 176424.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |