Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 68383495

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
ÚJ s ohledem na objektivitu HV časově rozlišuje náklady a výnosy, které se týkají budoucího období. Pohledávky vzniklé před rokem 2014 vykazuje ÚJ ve výši 67,74 Kč a v roce 2014 ve výši 100% a pohledávky ve výši 90,36 tis. Kč jsou splatny až v měsíci červenci 2014. Prostřednictvím leasingu ma ÚJ v používání osobní automobil Škoda Fabia kombi, užitkový vůz Iveco EuroCargo a kopírovací přístroj. Na účtu 903 je evidována pořizovací cena těchto vozů a kopírky ve výši 2.260.731,36 Kč a na účtu 962 je vyjádřen stav závazku ve výši 713281,53 Kč k 31.12.2014 vyplývající z uzavřených leasingových smluv. Oba vozy jsou určeny pro výuku autoškoly, jak na hlavní činnosti tak i na doplňkové činnosti. ÚJ realizuje projekty: Moderní škola, Stáže, Svářečská škola, Svářečská škola pro veřejnost, Kadeřnická škola pro veřejnost,Podpora interaktivity ve výuce pomocí ICT nástrojů, EVVO hravá ekologie a 1 grant Partnerství škol Comenius. Dáje je partnerem v projektu Cestou přírodovědných a technických oborů napříč Středočeským krajem. Tyto projekty jsou v celkových rozpočtových nákladech celkem 13.261.007,99 Kč, které jsou dotované za spoluúčasti kraje, EU, Domu zahraničních služeb. V letošním roce obdržela ÚJ k 31.12.2014 5.194.670,82 Kč, celkově od započetí projektů ÚJ obdržela celkem 11.280.465,82 Kč. Na účtu 941 je vyjádřena celková pohledávka na dotace k uvedeným probíhajícím projektům a grantům ve výši 1.991.276,97 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 68383495

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky5098704.374794774.07
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901477380.42457732.32
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9022360592.592205272.19
3.Ostatní majetek9032260731.362131769.56
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky129269.68129269.68
1.Vyřazené pohledávky911129269.68129269.68
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky1980542.175164376.58
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9411980542.175164376.58
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku713281.53951352.05
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu962713281.53951352.05
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9996495234.699137068.28

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 68383495

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti566379.00627421.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění242482.00269067.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 68383495

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Fondy příspěvkové organizace jsou finančně kryty.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nedočerpané projektové dotace z roku 2013, které byly převedeny do rezervních fondů a investičního fondu, byly v průběhu roku plně vyčerpány. Nově jsou nedočerpané dotace k 31.12.2014 převedeny do RF: projekt Svářečská škola pro veřejnost - 83.617,63 Kč, ICT - 290.651,00 Kč, Evvo - 46.900,00 Kč , Comenius - 10.734,80 a do IF je to projekt CPTO ve výši 88.191,00 Kč.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Rada kraje dne 10.1.2012 Usnesením č. 007-02/201/RK sdělila ÚJ, že od roku 2012 nebude příspěvek PO obsahovat finanční prostředky určené ke krytí odpisů. K 31.12.2014 nezrušeno.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 68383495

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 68383495

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období281809.0030639.24
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti371985.952138464.52

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 68383495

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 68383495

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
B.II.1.90360.38
-311: neuhrazené odběratelské faktury , z toho pohledávky vzniklé před rokem 2014 - 67,74 tis. Kč a 22,62 tis. Kč jsou pohledávky splatné až v období měsíce lednu 2015 B.II.1.0
B.II.4.365616.94
- 314: poskytnuté zálohy se týkají především energií - elekřina, voda, plyn, teplo B.II.4.0
B.II.5.400.00
- 315: jedná se o dlužné částky na stravném a ubytovném B.II.5.0
B.II.9.2818.00
- 335: jedná se o dlužné částky za přijaté tržby na odloučených pracovištích ve výši 1,18 tis. Kč na úhradu za porušení hygienických předpisů 4,00 tis. Kč B.II.9.0
B.II.29.216273.54
- 381: rozpouštění splátky hrazené předem u pořízení dvou vozů Škoda Fabia a EuroCargo prostřednictvím leasingu - 138,33 tis. Kč a 77,94 tis. Kč u předplatného na služby a odborné časopisy. B.II.29.0
C.I.1.14790440.97
- 401: jmění účetní jednotky bylo sníženo celkem o 7,31 tis. Kč včetně postupného rozpoštění účtu 403 podle výše odpisů C.I.1.0
C.I.3.4249781.95
- 403: jedná se o majetek pořízený z ROP a proti minulému období došlo k navýšení o 90,18 v důsledku pořízení majetku prostřednictvím projektu CPTO 281,81 tis. Kč a postupného převedení odpisů - 371,99 tis. Kč C.I.3.0
C.I.5.492813.38
- 406: dooprávkování podle ČÚS č.: 708 k 31.12.2012 - 425,08 tis. Kč a opravné položky k odběratelům ve výši 67,73 tis. Kč C.I.5.0
C.II.1.312007.84
- 411: fond odměn navýšen o příděl z HV za rok 2013 ve výši 62,25 tis. Kč, čerpán byl na mzdové náklady ve výši 36,23 tis. Kč C.II.1.0
C.II.2.47378.29
- 412: v období třičtvrtletí roku 2014 došlo k navýšení o 3,06 tis. Kč, FKSP je tvořen srážkou z celkového objemu hrubých mezd ve výši 1% - 197,74 tis. Kč a úhradou od zaměstnanců 6,55 tis. Kč.. Jeho čerpání dle vyhlášky MF 114/2002 Sb. je ve výši 201,23 tis. Kč C.II.2.0
C.II.3.308771.66
- 413: snížen o celkem 59,55 tis. Kč, příděl do fondu z HV roku 2013 - 249,00 tis. Kč, odčerpání bylo celkem 888,55 tis. Kč z toho na úhradu faktury za projektové činnosti na zateplení budovy Školní - 308.55 tis. Kč dále Kč a krátkodobých výpůjček ve výši 330,00 tis. Kč na úhradu nákladů projektu CPTO a projektu Kadeřnická škola pro veř. 250,00 tis. Kč. Navýšení pak bylo vrácením krátkodobých výpůjček na projekty ve výši 580,00 tis. Kč. C.II.3.0
C.II.4.554946.37
- 414: došlo ke snížení o 626,80 tis. Kč v důsledku čerpání převedených zůstatků z roku 2013 v celkové výši 1.063,55 tis. Kč: Moderní škola - 196,20 tis. Kč, Stáže - 258,77 tis. Kč, Svářečská škola - 334,48 tis. Kč, Svářečská škola pro veřejnost - 274,10 tis. Kč, dále pak prostřednictvím časového dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady na výpůjčku na projekt Kadeřnická škola pro veřejnost ve výši 350,00 tis. Kč a CPTO - 330,00 tis.Kč. Navýšení pak bylo opětovným převodem nečerpaných fin.prostředků v celkové výši - 436,75 tis. Kč z projektů: Sv.škola pro veřejnost - 83,62 tis. Kč, ICT - 290,65 tis. Kč, EVVO - 46,90 tis. Kč a z projektu Comenius 15,58 tis. Kč. Dále pak byla vrácena krátkodobá půjčka Kadeřnické školy pro veř. ve výši 350,00 tis. Kč a z projektu CPTO splátka činila 330,00 tis. Kč C.II.4.0
C.II.5.88191.00
- 416: byl navýšen o 28,54 tis. Kč v důsledku převedení nečerpané investiční dotace u projektu CPTO ve výši 88,19 tis. Kč proti počátečnímu stavu - 59, 65 tis. Kč. Odpisy, vzhledem k absenci dotace, byly vyrovnány převodem z účtu a ostatní výpůjčky byly vráceny. C.II.5.0
D.III.4.1113981.39
- 289: jedná se o zápůjčku na náklady projektu CPTO - 190,34 tis. Kč, Svářečskou školu pro veřejnost - 185,69 tis. Kč, Stáže - 327,41 tis. Kč, Svářečská škola - 294,06 tis. Kč a Kadeřnická škola pro veřejnost - 116,48 tis. Kč. Celkově 1.113,98 tis. Kč D.III.4.0
D.III.5.381204.30
- 321: neuhrazené závazky se týkají období měsíce ledna 2015 D.III.5.0
D.III.7.31786.40
- 324 jedná se o příjaté zálohy od žáků na vybavení materiálem u I. ročníků oboru kuchař-číšník a lyžařský výsvik D.III.7.0
D.III.10.1452184.00
- 331: mzdy zaměstnanců budou vyplaceny v období měsíce ledna 2015 D.III.10.0
D.III.36.137523.39
-384: rozpouštění splátky předem na vozy pořízené prostřednictvím leasingu za účelem výuky řidičských průkazů - 137,52 tis. Kč D.III.36.0
D.III.37.405012.63
- 389: týká se nevyfakturovaných dodávek za energie: el.energie - 61,35 tis. Kč, teplo - 73,46 tis. Kč, plyn - 93,22 tis. Kč,vodu - 119,36 tis Kč a ostatní nákl. 57,62 tis. Kč. D.III.37.0
D.III.38.50594.00
- 378: jedná se odvod zákonného pojištění (úraz) - 23,53 tis. Kč, OH - 0,70 tis. Kč, přeplatek na ubytovném u žáků - 1,05 tis. Kč a exekuce ve výši 25,31 tis. Kč. D.III.38.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 68383495

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
B.I.16.635880.00
- 648: převod z RF na krytí mzdových nákladů - 36,23 tis. Kč a na krytí nákladů z odpisů - 599,65 tis. Kč B.I.16.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 68383495

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.44316.24
A.II. Tvorba fondu204282.00
1. Základní příděl197731.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu6551.00
A.III. Čerpání fondu201219.95
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování127282.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport16243.95
5. Sociální výpomoci a půjčky15000.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu42694.00
A.IV. Konečný stav fondu47378.29

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1550066.89
D.II. Tvorba fondu1895747.74
1. Zlepšený výsledek hospodaření249001.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba1646746.74
D.III. Čerpání fondu2582096.60
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele308550.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání2273546.60
D.IV. Konečný stav fondu863718.03

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 68383495

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.59650.00
F.II. Tvorba fondu1528902.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku599652.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu929250.00
F.III. Čerpání fondu1500361.00
1. Financování investičních výdajů1500361.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu88191.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 68383495

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby25814656.629805397.0016009259.6216126559.62
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu25814656.629805397.0016009259.6216126559.62
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 68383495

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky424440.000.00424440.00424440.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky424440.000.00424440.00424440.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 68383495

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 68383495

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00