A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
-organizace pokračuje v činnosti a nedochází ke změnám v účetních metodách |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
-došlo ke změnám v souladu se změnami v legislativě, které jsou platné od 1.1.2014 |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu -dlouhodobý hmotný a dlouhodobý nehmotný majetek se oceňuje pořizovacími cenami uvedenými na faktuře účetní jednotka stále používá i majetek, který byl plně odepsaný k 31.1.2.2012-dle dosavadního nastavení odpisových plánů a způsobu odepisování -zásoby (kancelářské potřeby,ochranné pomůcky,prádlo,čistící a dez. a úklidové prostředky a potraviny se vždy v daném období účtuje na sklad,tzn. dle způsobu A,v případě drobného materiálu pro ergoterapii,nádobí a drobných kuch.předmětů,materiálu pro údržbu na příslušné nákladové účty,tzn. způsobem B. Příspěvková organizace používala a nadále používá rovnoměrný způsob odepisování dlouhodobého majetku,provádí měsíční odepisování DM. Dlouhodobý hmotný majetek na účtu 042 - jedná se o nedokončený hmotný dlouhodobý majetek-vypracování projektu na snížení energetické náročnosti budovy s výměnou oken do užívání bude zařazen po realizaci celého projektu. -přijaté dary v naší organizaci do vlastnictví zřizovatele podle §27 odst.4 z.č.250/2000 Sb.,bude zdaňovat kraj jako příjemce bezúplatného plnění.Příspěvková organizace o přijatém daru účtuje a zahrne jej do svého základu daně a současně uplatní související náklady a nebude uplatňovat osvobození podle §19b odst. 3 zákona č. 586/1992 Sb.,o daních z příjmů,a to u všech darů,tzn. i u darů přijatých do vlastnictví příspěvkové organizace. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 2270066.04 | 2311714.69 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2270066.04 | 2311714.69 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 1651.38 | 1651.38 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 1651.38 | 1651.38 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | -1746723.20 | -1679196.30 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | -1746723.20 | -1679196.30 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 4018440.62 | 3992562.37 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 446321.00 | 414938.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 192150.00 | 178355.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
-za období počínaje koncem rozvahového dne a končící okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly skutečnosti,které by ovlivnily pohled na finanční situaci naší organizace |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
- v období počínaje koncem rozvahového dne a končící okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly skutečnosti,jejichž důsledky by měnily významným způsobem pohled na finanční situaci naší organizace |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
- v naší organizaci nedošlo k převodu vlastnictví k nemovitostem,které by podléhali vkladu do katastru nemovitostí |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
-investiční fond (416) je plně kryt peněžními prostředky investičního fondu účet 416 k 31.12.2014 = 138.096,29 Kč účet 241 416 k 31.12.2014 = 138.096,29 Kč rozdíl 0 Kč |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
dle §19 odst.-6 zák o úč. pol.A1 účetní rozvahy neobsahuje údaje které je nutné doplnit případně vysvětlit | A.I.1. | 0.00 |
dlouhodobý hmotný a dlouhodobý nehmotný majetek se oceňuje pořizovacími cenami uvedenými na faktuře účetní jednotka stále používá i majetek,který byl plně odepsaný do 31.12.2012,příspěvková organizace používala a nadále používá rovnoměrný způsob odepisování dlouhodobého majetku,provádí měsíční odepisování DM,účet 042 nedokončený hmotný majetek ve výši 247.830,00 Kč je částka za zpracování projektu na snížení energetické náročnosti budov -zateplení a výměnu oken | A.II. | 0.00 |
neobsahuje žádné údaje | A.IV. | 0.00 |
pol B.I úč.rozvahy neobsahuje údaje ,které je nutné doplnit,vysvětlit,nedošlo k odchylkám oproti normálu | B.I.1. | 0.00 |
dle §19 odst.6 ZÚČ pol B.I úč.rozvahy neobsahuje údaje ,které je nutné doplnit,vysvětlit,nedošlo k odchylkám oproti normálnu | B.II. | 0.00 |
dle §19 odst.6 ZÚČ pol B.I úč.rozvahy neobsahuje údaje ,které je nutné doplnit,vysvětlit,nedošlo k odchylkám oproti normálu (běž.úč.,úč.FKSP,ceniny,pokladna b.ú.) Investiční fond 416 Tvorba IF v roce 2014 dotace na investice=poskytnuté prostředky z rozpočtu zřizovatele roku 2014 celkem 250.000,00 Kč z toho nákup: velkokapacitního kotle ve výši 100.000 Kč(prostředky vyčerpány v plné výši) -nákup nsušičky na prádlo ve výši 150.000 Kč (vyčerpáno 149.500 Kč,prostředky ve výši 500 Kč budou vráceny do rozpočtu zřizovatele v roce 2015) fond FKSP účet 243 0010 zůstatek 135.908,49 účet 412 zůstatek 164.908,49 rozdíl = splátky půjček - měsíční 4.000 kč + zůstatek půjček 25.000,-Kč | B.III. | 0.00 |
dle §19 odst.6 ZÚČ pol B.I úč.rozvahy neobsahuje údaje ,které je nutné doplnit,vysvětlit,nedošlo k odchylkám oproti normálu jmění úč jednotky tvoří celkem +7.903.307,45 Kč | C.I. | 0.00 |
dle §19 odst.6 ZÚČ pol B.I úč.rozvahy neobsahuje údaje ,které je nutné doplnit,vysvětlit,nedošlo k odchylkám oproti normálu,nedošlo k neplnění invetst.fondu a FKSP,jsou tvořeny čtvrtletně účet 472 0110 - jedná se o účelově určený příspěvek na provoz,který bude čerpán v roce 2015 - na opravu koupelny ve výši 210.000,- Kč - na opravu havarijního skladu potravin ve výši 260.000,- Kč | C.II. | 0.00 |
za období 1-12/2014 tvoří HV 245.120,57 Kč , náklady jsou čerpány v souladu s rozpočtem | C.III. | 0.00 |
dle §19 odst.6 ZÚČ pol. D.III úč.rozvahy neobsahuje údaje , které je nutné doplnit,vysvětlit,nedošlo k odchylkám oproti normálu,závazky vůči dodavatelům,pracovníkům,státnímu rozpočtu (odvody ZP,SP,daň ze mzdy)jsou vyrovnány vždy v následujícím úč. období úč. 384 - v průběhu roku se na tento účet účtuje o předpisu bezůčelového příspěvku na provoz od zřizovatele a o jeho čerpání účet 384 0100 - zůstatek 23.470,00 Kč,jedná se o plnění pojistné události,peněžní plnění zaslala pojišťovna na náš účet,jako vyrovnání pojistného plnění k opravě zatečeného skladu potravin vodou,tato oprava proběhne až v roce 2015,kdy bude částka proúčtována v nákladech a výnosech | D.III. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
SÚ 672 CELKEM 10.283.200 Kč - jedná se o čerpáníneinvestičních transferů,z toho: SÚ 672 0510 bezúčelový příspěvek na provoz od zřizovatele JMKposkytnutý a čerpaný v roce 2014 4.144.000,- Kč SÚ 672 0520 účelový příspěvek na provoz na nákup pečovatelských lůžek s příslušenstvím poskytnutý z rozpočtu zřizovatele v roce 2014 -poskytnutý a čerpaný v roce 2014 ve výši 500.000,- Kč -neinvestiční dotace na sociální služby z MPSV,poskytnuté prostředky ve výši 5.639.200 Kč a čerpané v plné výši v roce 2014 z toho: SÚ 672 0600 transfery ze SR (MPSV) domov pro seniory 1.628.500,- Kč SÚ 672 0600 transfery ze SR (MPSV) domov se zvláštním režimem 4.010.700,- Kč | B.IV.2. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 154996.49 |
A.II. Tvorba fondu | 161253.00 |
1. Základní příděl | 161253.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 151341.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 138600.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 12741.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 164908.49 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 81669.54 |
D.II. Tvorba fondu | 195454.23 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 82654.23 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 103800.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 9000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 104570.74 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 104570.74 |
D.IV. Konečný stav fondu | 172553.03 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 99680.29 |
F.II. Tvorba fondu | 800447.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 505447.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 250000.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 45000.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 762031.00 |
1. Financování investičních výdajů | 662031.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 100000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 138096.29 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 15691782.05 | 11018313.60 | 4673468.45 | 4785219.45 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 15691782.05 | 11018313.60 | 4673468.45 | 4785219.45 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 547960.00 | 0.00 | 547960.00 | 547960.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 116560.00 | 0.00 | 116560.00 | 116560.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 335200.00 | 0.00 | 335200.00 | 335200.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 96200.00 | 0.00 | 96200.00 | 96200.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |