Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00292052

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím období. Žádná činnost není omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Na základě změny ČÚS 708 je u dlouhodobého majetku zařazeného v roce 2014 zbytková hodnota 0.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka účtuje podle zákona č. 563/1991., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů, dle Vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. a ČÚS č. 701-710 a metodiky JMK. Dále se řídí Vyhláškou č. 449/2009 Sb ., o způsobu, termínech a rozsahu údajů předkládaných pro hodnocení plnění státního rozpočtu, rozpočtů státních fondů, rozpočtů ÚSC, rozpočtů dobrovolných svazků obcí a rozpočtů Regionálních rad regionů soudržnosti včetně příloh ve znění pozdějších předpi sů, vyhláškou 383/2009 Sb., o účetnich záznamech v technické formě vybraných účetních jednotek a jejich předávání do centrálního systému účetních informací státu a o požadavcích na technické a smíšené formy účetních záznamů včetně příloh, ve znění pozdějš ích předpisů, vyhláškou č.270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků, zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších předpisů, vyhláškou č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, ve znění pozdějších předpisů, vyhláškou č. 220/2013 Sb., o požadavcích na schvalování účetních závěrek. Účetní jednotka vede účetnictví v programu KEO W. Zásoby jsou účtovány způsobem B. Sociální fond je účtován výsledkově. Opravné položky jsou účtovány 1x ročně k 31.12. Zvolený způ sob odpisování majetku je rovnoměrný. O odpisech se účtuje čtvrtletně. Na podrozvahových účtech je vedena operativní evidence - 901 (jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek) v hodnotě 1000,-- - 6999,-- Kč, 902 (jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek) v hod notě 1000,-- - 2999,-- Kč, 903 - majetek předaný k hospodaření PO. Na účtu 943 - finanční podpora ze SFŽP na akci Kanalizace a ČOV v obci Milešovice na základě Smlouvy č. 12133951 o poskytnutí podpory ze SFŽP ČR v rámci Operačního programu Životního pro středí a z FS. Výdaje související se zajištěním financování a administrací přijatých transferů a žádostí o poskytnutí těchto transferů určených na financování pořízení dlouhodobého majetku a jiných obdobných činností budou součástí nákladů souvisejícíc h s pořízením tohoto dlouhodobého majetku v případě, pokud u jednoho druhu majetku převýší 10.000,-- Kč. Součástí ocenění bude i odměna z mandátní smlouvy pro zajištění výkonu monitoringu. Úroky z úvěrů a půjček přijatých na pořízení dlouhodobého majetk u budou součástí ocenění majetku do doby zařazení majetku do užívání. Součástí ocenění nebudou poplatky za spravování úvěru, zaslání výpisu, odměna za rezervaci zdrojů.Od roku 2014 se považuje v případě metody ocenění reálnou hodnotou za významné, poku d rozdíl výše ocenění majetku reálnou hodnotou a výší jeho ocenění v účetnictví je vyšší než 150 000,-- Kč. Majetek přijatý bezplatně z organizační složky státu byl oceněn dle účetnictví OSS. Účetní jednotka Obec Milešovice má příspěvkovou organizaci Z Š a MŠ Milešovice. Zřizovatel předal PO k hospodaření movitý majetek zřizovací listinou ze dne 24.10.2005. Nemovitý majetek byl svěřen do užívání formou smlouvy o výpůjčce, kterou uzavřela PO se zřizovatelem a kterou zřizovatel přenechává nemovitý majetek do bezplatného a dočasného užívání. PO vypůjčený nemovitý majetek nevlastní, nevede jej na majetkových účtech a ani jej neodepisuje. Nemovitý majetek - budova ZŠ č.p. 112 v hodnotě 3 019 345,20 Kč a budova MŠ č.p. 174 v hodnotě 2 248 676,-- Kč. Vše zapsá no na LV 10001 pro obec v KÚ Milešovice. Účet 408 opravy minulých období byl v minulých letech použit místo časového rozlišení výnosů za reklamu v obecní restauraci od pivovaru na pět let dopředu, obdržené v roce 2008. Výše účtu činí 283 333,-- Kč. V ro ce 2014 byla podepsána smlouva na úvěr s KB, a.s. na profinancování investiční akce Kanalizace a ČOV ve výši 7 048 000,-- Kč. Úvěr nebyl dosud čerpán.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00292052

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 3217153.30 10065170.30
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 32861.40 32861.40
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 286425.45 262337.45
3.Ostatní majetek903 2897866.45 9769971.45
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 0.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 23267442.84 45815079.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 23267442.84 45815079.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 3036628.32
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových982 0.00 3036628.32
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních984 0.00 0.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 26484596.14 52843620.98

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00292052

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 0.00 0.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 0.00 0.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00292052

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

K 31.12.2014 účetní jednotka nemá podaný návrh na vklad do KN, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu. Kupní smlouvou č. 2/2012 byl prodán pozemek p.č. 542/13 rozdělený geometrickým plánem z p.č. 542/1 o rozloze 5 m2. Dosud nebyl vložen náv rh na vklad do KN. Pozemek je stále veden na majetkovém účtu. Výnos z prodaného pozemku byl převeden na účet 455 - dlouhodobé přijaté zálohy, z důvodu absence nákladů v roce 2012,kdy byl uskutečněn prodej.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Požadovaná informace se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00292052

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00292052

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 14081955.77 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 29258.16 29258.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00292052

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle paragrafu 25 odst.1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
121223.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
6909711.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Účetní jednotka v roce 2014 nezjišťovala hodnotu lesních porostů jiným způsobem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00292052

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Pořizování kanalizace a ČOV - 18 971 546,43 Kč Nedokončená splašková kanalizace 4 RD 84 044,-- Kč Nová výstavba chodníku u hřiště 123 225,-- Kč Rozšíření VO 66 870,-- Kč
A.II.8. 19245685.43

Nevyúčtovaný transfer na pořízení DHM - kanalizace a ČOV ve výši 14 081 955,77 Kč
B.II.31. 14160104.27

Dlouhodobý úvěr na výstavbu prodejny potravin a knihovny. Splacen bude v roce 2015.
D.II.1. 234000.00

Dotace na kanalizaci a ČOV od SFŽP, FS, JMK.
D.II.9. 15845346.92

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00292052

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Příspěvek na provoz PO ZŠ a MŠ ve výši 748 035,-- Kč Transfer občanským sdružením ve výši 116 000,-- Kč
A.III.2. 932263.20

549 - na účtu ostatní náklady z činnosti je vedeno pojistné, popl. OSA, TZ pod hranici v MŠ ve výši 8 696,--Kč a v sále OÚ ve výši 3.993,-- Kč.
A.I.36. 61495.00

672 300 - transfery SR ve výši 558 438,40 Kč (i rozpouštění) 672 500 - transfery JMK ve výši 70 784,60 Kč (i rozpouštění) 672 940 - rozpouštění transferů ČEZ, peněžní dar - firma ve výši 5 000,-- Kč celkem 12 268,16 Kč
B.IV.2. 641491.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00292052

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

0
P. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00292052

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

0
A. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00292052

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 79871.60
G.II. Tvorba fondu 28809.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 28809.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 36320.00
G.IV. Konečný stav fondu 72360.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00292052

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 26214054.00 7666556.55 18547497.45 18897417.45
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 16108859.20 4946568.00 11162291.20 11322803.20
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 3642274.70 1013065.55 2629209.15 2685801.15
G.5.Jiné inženýrské sítě 3559194.00 940818.00 2618376.00 2691600.00
G.6.Ostatní stavby 2903726.10 766105.00 2137621.10 2197213.10

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00292052

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 5095622.46 0.00 5095622.46 5101318.46
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 460648.00 0.00 460648.00 461549.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 2687744.76 0.00 2687744.76 2687744.76
H.4.Zastavěná plocha 1621287.85 0.00 1621287.85 1621287.85
H.5.Ostatní pozemky 325941.85 0.00 325941.85 330736.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00292052

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00292052

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 2746.88
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 2746.88
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00292052

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00292052

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Specifikace mzových nákladů

Územní samosprávné celky, svazky obcí

Číslo položkyNázev položkyMzdový nákladPodíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr
Běžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní období
N.II.1.1056367.000.00160542.100.000.000.00
N.II.2.0.000.000.000.000.000.00
N.II.3.68168.000.000.000.00235062.070.00
N.II.4.0.000.000.000.000.000.00
N.II.5.532335.000.000.000.0076047.860.00
N.II.6.0.000.000.000.000.000.00
N.II.7.0.000.000.000.000.000.00
N.II.8.0.000.000.000.000.000.00
N.II.9.0.000.000.000.000.000.00
N.II.10.3718.000.001859.000.000.000.00