Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589741

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Organizace pokračuje v činnosti.
K 1.1.2014 organizace přešla ze zjednodušeného účetnictví na vedení účetnictví v plném rozsahu.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V průběhu roku nedošlo ke změnám, uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení se nemění.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní metody jsou použity tak, aby byl podán věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví. Nedošlo k odchylkám od těchto metod.
Organizace vede účetnictví od 1.1.2014 v plném rozsahu.
Odpisový plán se sestavuje vždy na kalendářní rok. V roce 2014 činí výše účetních odpisů 153.370,- Kč pro hlavní činnost.
Vedlejší činnost organizace neprovozuje.
Hranice pro zařazení majetku do účetnictví:
- drobný majetek v ceně 100-999 Kč je veden na podrozvahovém účtu 902
- drobný dlouhodobý hmotný majetek v ceně 1.000-39.999 Kč je veden na účtu 028.
Časové rozlišení:
381 - Náklady příštích období - náklady r. 2015 - předplatné
383 - Výdaje příštích období- náklady daného období, faktura v následujícím měsíci (internet, telefony, zpracování mezd, stravné dětí ve školách, ubytování dětí na internátech, potraviny za prosinec 2014)
Dohadné účty:
389 - Dohadné účty pasivní - náklady na el. energii, plyn

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589741

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky178686.87185130.37
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902178686.87185130.37
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky32364.009830.00
1.Vyřazené pohledávky91132364.009830.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku70052.950.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96570052.950.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999140997.92194960.37

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589741

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti176750.00130403.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění75754.0055973.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589741

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Nenastaly žádné skutečnosti, které by ovlivnily finanční situaci organizace mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestaven účetní závěrky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci rozvahového dne neexistují skutečnosti, jejichž důsledky mění významným způsobem pohled na finanční situaci organizace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Nedošlo k převodům vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Investiční fond organizace je finančně krytý.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589741

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589741

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589741

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589741

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Na účtu 112 jsou vedeny potraviny. Organizace účtuje o zásobách potravin způsobem A, u ostatních zásob je uplatněn způsob účtování B.B.I.2.45106.54
314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy - zálohy na plyn, el. energiiB.II.4.91900.00
377 - Ostatní krátkodobé pohledávky - přídavky a ošetřovné ve výši 205.631 Kč, přeplatek z vyúčtování plynu ve výši 70.651 Kč (bude připsán na účet v lednu 2015)

Informace k údajům v Příloze č. A.4.
P.II. Vyřazené pohledávky a závazky
Na podrozvahovém účtu 911 jsou zaúčtovány vyřazené pohledávky.
V roce 2011 byly vyřazeny nedobytné pohledávky ve výši 9.830 Kč (celkem 4 pohledávky v jednotlivé výši 3.416 Kč, 600 Kč, 2.907 Kč a 2.907 Kč).
V roce 2014 byly vyřazeny nedobytné pohledávky ve výši 22.534 Kč (celkem 3 pohledávky ve výši 9.330 Kč, 5.480 Kč a 7.724 Kč).
Jedná se o pohledávky za rodiči dětí na ošetřovném - příspěvek na úhradu péče.
B.II.32.276282.00
241 - Běžný účet - bankovní účet vedený u KB, finanční prostředky provozní, FO, RF, IF jsou rozděleny analytickými účty
B.III.9.1151610.98
243 - Běžný účet FKSP - bankovní účet FKSP vedený u KBB.III.10.6914.42
411 - Fond odměn - stav účtu k 31.12.2014: 40.000,- Kč, zůstatek účtu 241 11: 40.000,- Kč


C.II.1.40000.00
412 - FKSP - stav účtu k 31.12.2014 12.665,15 Kč, zůstatek účtu 243 00 6.914,42 Kč. Rozdíl 5.750,73 Kč tvoří: základní příděl 1 % 5.610,73 Kč, poplatky 140,- Kč.C.II.2.12665.15
413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření - stav účtu k 31.12.2014: 126.232,71 Kč, zůstatek účtu 241 14: 126.232,71 Kč.C.II.3.126232.71
414 - Rezervní fond z ostatních titulů - stav účtu k 31.12.2014: 375.700 Kč, zůstatek účtu 241 15: 375.700 Kč. Jedná se o finanční dary.C.II.4.375700.00
416 - Investiční fond - stav účtu k 31.12.2014: 88.082,59 Kč, zůstatek účtu 241 16: 88.082,59 Kč.C.II.5.88082.59
321 - Dodavatelé - faktury za prosinec 2014, zaplacené v lednu 2015.
D.III.5.68396.00
383 - Výdaje příštích období - náklady běžného období - zpracování mezd, telekomunikační poplatky, stravné dětí ve školách a potraviny - faktury v lednu 2015.

D.III.35.4872.58
389 - Dohadné účty pasivní - náklady na plyn, el. energiiD.III.37.97700.00
347 - Závazky k vybraným ústředním vládním institucím - předpis odvodu neinvestičních prostředků - nevyčerpaná dotace na přímé náklady na OON - odstupnéD.III.20.683.00
381 - Náklady příštích období - předplatné r.2015 zaplacené v r.2014B.II.29.3608.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589741

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů:
- dotace na provoz - ÚZ 00020: 1.410.000,- Kč
- dotace na odpisy - ÚZ 00006: 153.370,- Kč
- dotace na přímé N - ÚZ 33353: 6.595.617,- Kč
- dotace na zvýšení platů ped. prac. - ÚZ 33051: 6.933,- Kč
- dotace na zvýšení tarifů - ÚZ 33052: 24.329,- Kč
- dotace od jiných poskytovatelů - nadační příspěvek celkem 47.910,- Kč. Nadační příspěvek byl poskytnut na kroužky dětí, výtvarný materiál, doprava do Prahy na akci dětí a letní tábor
B.IV.2.8238159.00
Výsledek hospodaření - hlavní činnost. Organizace neprovozuje doplňkovou činnost.
C.2.23353.82
549 - Ostatní náklady z činnosti - osobní dary, kapesné dětí a věcná pomoc dětem při odchodu z DDA.I.36.128304.00
557 - Náklady z vyřazených pohledávek - v roce 2014 byly vyřazeny nedobytné pohledávky v celkové výši 22.534 Kč (celkem 3 pohledávky ve výši 9.330 Kč, 5.480 Kč a 7.724 Kč).
Jedná se o pohledávky za rodiči dětí na ošetřovném - příspěvek na úhradu péče.
Vyřazené pohledávky jsou dále vedeny na podrozvahovém účtu 911.
A.I.34.22534.00
649 - Ostatní výnosy z činnosti - věcné daryB.I.17.1544.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589741

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.6895.49
A.II. Tvorba fondu48281.66
1. Základní příděl48281.66
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu42512.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování14112.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění27900.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu500.00
A.IV. Konečný stav fondu12665.15

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.199918.95
D.II. Tvorba fondu358521.16
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové358521.16
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu56507.40
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření13186.24
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání43321.16
D.IV. Konečný stav fondu501932.71

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589741

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.57082.59
F.II. Tvorba fondu153370.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku153370.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu122370.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele122370.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu88082.59

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589741

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby5620933.002256458.003364475.003458345.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu5494564.502222743.503271821.003363581.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky126368.5033714.5092654.0094764.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589741

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky25024.000.0025024.0025024.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha7120.000.007120.007120.00
H.5.Ostatní pozemky17904.000.0017904.0017904.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589741

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589741

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00