Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75031957

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své dosavadní činnosti-výchova předškolního vzdělávání. Ve vedlejší činnosti, související s výukou pouze svých žáků, provozuje na základě živnostenského oprávnění kroužek "Předškoláček" a kroužek výuky na flétnu. Rozpočet obou kroužků je vyrovnaný.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka nebyla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní uzávěrky.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka používá tyto účetní postupy: a/ zásoby-potraviny ve školní kuchyni jsou účtovány podle ČSÚ č.707 způsobem A, čistící prostředky nakupuje organizace průběžně v malých dávkách, které účtuje přímo do spotřeby, b/ náklady a výnosy účtuje organizace odděleně dle státního rozpočtu a rozpočtu zřizovatele, c/ odděleně pak sleduje hospodaření za hlavní a vedlejší činnost - v našem případě kroužek flétny a předškoláček, d/ úplatu za předškolní vzdělávání-školné účtuje organizace během roku přímo do výnosů, na konci roku provede kontrolu /počet platících žáků dle jednotlivých měsíců x sazba a porovná s úhradami na účtu 602 0330/ a zaúčtuje zjištěnou inventuru přeplatků a nedoplatků pomocné evidence.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75031957

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 525127.00 507773.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 525127.00 507773.00
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 0.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních984 0.00 0.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 525127.00 507773.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75031957

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 264692.00 180817.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 114259.00 77504.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75031957

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Ke konci účetní uzávěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci organizace.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Ke konci účetní uzávěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

U účetní jednotky daná situace nenastala.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Účetní jednotka zajistila krytí veškerých finančních fondů v rozvaze: účet 411-fond odměn = účtu 241 0020 ve výši 51.810,-- Kč, účet 413-rezervní fond z HV + 414-rezervní fond ostatní /u nás z darů/ = účtu 241 0030 v celkové výši 124.226,41 Kč, účet 416-fond reprodukce = účtu 241 0040 ve výši 146.578,-- Kč. Ostatní finanční prostředky jsou na účtu 241 0010 ve výši 1,413.103,58 Kč a plně kryjí odvody a výplaty mezd za prosinec 2014 /1,141.716,-- Kč/ .

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75031957

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75031957

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75031957

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75031957

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Účetní jednotka svým rozhodnutím dle vyhl.č.410/209 Sb. snížila hranici DDHM na částku 1.000,-- Kč u jedné položky /na účtu 028 jsou předměty od 1.000,-- do 40.000,-- Kč/. Předměty s hodnotou 500,-- až 999,-- Kč jsou vedené na účtu 902-jiný DDHM. Veškerý majetek účtů 018, 022 a 028 byl ke sledovanému období řádně zinventarizován a fyzicky souhlasí se stavem účetním.
A.II.6. 5376099.00

Materiál na skladě obsahuje pouze potraviny ve skladu školní kuchyně a byl rovněž ke sledovanému období zinventarizován a odsouhlasen na stav účetní. Rozdíly nebyly zjištěny.
B.I.2. 90768.42

Na účtu 314-krátkodobé poskytnuté zálohy jsou následující částky: elektřina = 440.000,-- Kč, plyn = 325.190,-- Kč, voda = 6.200,-- Kč a zálohy na nájemné za detašované pracovišrě v Újezdech = 165.330,-- Kč.
B.II.4. 936720.00

Položka tohoto účtu je tvořena osmi fakturami za předplatné odborné literatury na rok 2015 - 2016.
B.II.29. 4889.00

Účet 412-FKSP ve výši 62.272,-- Kč se liší oproti účtu 243-běžný účet FKSP /57.126,-- Kč/ částkou 5.146,-- Kč. Jedná se tvorbu fondu za XII. ve výši 8.431,-- Kč, poplatky bance 99,-- Kč a stravné za XI. a XII. celkové výši -3.384,-- Kč.
C.II.2. 0.00

Zůstatek účtu 321-dodavatelé je tvořen 26 fakturami, které byly z důvodu nemoci hrazené až v lednu 2015. Všechny se týkají hospodářských operací závěru roku a nehrozí penále.
D.III.5. 330418.08

Jedná se o účty mzdového okruhu: zaměstnanci, SP a ZP + daně. Všechny tyto položky se týkají pouze prosince 2014 a žádná z nich nevykazuje rozdíly z přechozího období.
D.III.11-16. 0.00

Na tomto účtu je alikvotní část příjmů za leden 2015 kroužků: předškoláček = 1.312,-- Kč, flétna= 3.120,-- Kč a úspora potravinové normy školní kuchyně= 260,69 Kč, která se převádí do roku 2015.
D.III.36 4692.69

Účet 389-dohadné účty pasívní se skládá z následujících položek: elektřina = 465.231,-- Kč, plyn = 389.995,-- Kč, voda = 6.200,-- Kč, nájemné za detašované pracoviště V Újezdech = 132.264,-- Kč a náklad SSŠ za zpracování mezd za prosinec 2014.
D.III.37. 1000690.00

Účet 378-ostatní krátkodobé závazky tvoří zůstatek inventarizovaného stravného ve výši 220.631,-- Kč a zůstatek inventarizovaného školného ve výši 5.220,-- Kč.
D.III.38. 225851.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75031957

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Rozpis dotace: Jmkraj: ÚZ 33353 = 9,066.000,-- Kč, ÚZ 33052 = 36.982,-- Kč, ÚZ 33051 = 17.864,-- Kč a dotace od obce = 2,460.000,-- Kč. Ostatní příjmy tvoří: stravné 1,392.602,31 Kč, školné 845.567,-- Kč, použití peněžních darů od rodičů 55.458,-- Kč /zůstatek je na účtu 414/, přijaté odškodnění od pojišťovny za pracovní úraz 6.298,-- Kč a drobný příjem od A.S.A. za netříděný papír 1.061,-- Kč. Z těchto příjmů byl v roce 2014 financován provoz naší devítitřídní školky s dále uvedeným hospodářským výsledkem.
C.2. 35224.91

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75031957

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 55199.00
A.II. Tvorba fondu 68638.00
1. Základní příděl 68638.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 61565.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 18128.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 16937.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 26500.00
A.IV. Konečný stav fondu 62272.00

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 86608.96
D.II. Tvorba fondu 93075.45
1. Zlepšený výsledek hospodaření 28575.45
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 64500.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 55458.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 55458.00
D.IV. Konečný stav fondu 124226.41

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75031957

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 63569.00
F.II. Tvorba fondu 83009.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 83009.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 0.00
1. Financování investičních výdajů 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 146578.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75031957

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 0.00 0.00 0.00 0.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75031957

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75031957

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75031957

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75031957

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním