A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Od 1.1.2014 došlo k úpravě účtové osnovy organizace dle platné vyhláška 410/2009 Sb.. Jedná se hlavně o změny účtování o sociálním a zdravotním pojištění. jinak se jedná o drobné změny převážně textového charakteru. Dále od 1.1.2014 byly změny v účetních standartech č. 701,704,705,706,707,708,709 a 710. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy: způsob účtování zásob A - zásoby zboží máme z důvodu prodeje až do 6.1.2014; dále 1. 408 - Opravy minulých období - na SÚ 408 se zaúčtuje každá významná oprava munulého období, za kterou se považuje jednotlivá oprava, jejíž výše dosahuje alespoń 0,3% hodnoty aktiv netto za minulé účetní období nebo částky 260 tis. Kč. Opravy munulých období, které jsou nižšího významu a neovlivnily by v minulých účetních obdobích výši výsledku hospodaření, se zaúčtují jaku v běžném účetním období na příslušné syntetické účty. 2. Podrozvahové účty - Organizace účtuje ve zjednodušeném rozsahu a používá proto pouze některé podrozvahové účty, které vychází z doporučení zřizovatele SU 901 Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek ( eviduje se majetek do 6.999,- Kč včetně) SU 902 Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek (eviduje se majetek do 3.000,-Kč) SU 903 Ostatní majetek (eviduje se najatý majetek používaný účetní jednotkou) SU 911 Vyřazené pohledávky (evidují se pouze vyřazené pohledávky, u kterých je předpoklad jejich budoucí úhrady) SU 999 Vyrovnávací účet k podrozvahových účtům (hladina významnosti stanovena dle souvstažného SU) 3. Majetkové účty SU 012 - 015 a 019 - zařazuje se majetek, jehož ocenění je vyšší než 60.000 Kč a doba použitelnosti delší než 1 rok SU 021,031 a 032 - zařazuje se majetek dané povahy, u kterého nazáleží na výši ocenění a době použitelnosti SU 022 zařazuje se majetek s pořizovací cenou vyšší než 40 tis. Kč a dobou použitelnosti delší než 1 rok SU 025 a 029 - zařazuje se majetek dle specifických podmínek vyhlášky 410/2009 Sb. v aktuálním znění SU 028 - zařazuje se majetek, jehož ocenění je od 3.000,- Kč do 40.000,- Kč včetně |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 1975163.02 | 11326900.22 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1975163.12 | 1975881.62 |
3. | Ostatní majetek | 903 | -0.10 | 9351018.60 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 9351018.70 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 9351018.70 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 11326181.72 | 11326900.22 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 189606.00 | 162941.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 81352.00 | 69500.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Ke konci účetní uzávěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
K datu účetní uzávěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Účetní jednotka nenabyla v daném účetním období vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru nemovitostí.. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Účetní jednotka zajistila krytí fondu FKSP, rezervního fondu a fondu reprodukce. Fond odměn není krytý o 177.616,74 Kč. Vzhledem zůstatku zboží na skladě k 31.12.2014 v celkové ceně 289.185,68 K (nemáme žádné ležáky) a stravenek v ceně 54.360,- Kč, bychom mohli považovat všechny fondy za kryté. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
1.00 | Účetní jednotka má v evidenci 1x sbírku muzejní povahy oceněnou za 1 Kč dle §25 ods. 1 písm. k) zákona o účetnictví ( skládá se z podsbírek v kompetenci jednotlivých správců) |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Obsahuje běžné pohledávkyna základě vystavených faktur. | B.II.1. | 132880.00 |
Zachycuje poskytnuté zálohy v rámci dodsavatelských vztahů na odběr energií a vody | B.II.4. | 708460.00 |
Zachycuje náklady příštích období - předplatné na rok 2015 8922,10 Kč a platby na rok 2015 za P.O.BOX, dálníční známky a reklamu 21857.- Kč. | B.II.29. | 64327.18 |
Zachycuje nevyfakturované dodávky zboží do komisního prodeje | B.II.31. | 64327.18 |
Zachcuje stravenky v hodnotě 90,- Kč za kus. | B.III.15. | 54360.00 |
Majetkový okruh organizace je vyrovnaný | C.I.1. | 17062778.70 |
Obsahuje běžné závazky z dodavatelských vztahů. | D.III.5. | 53156.74 |
Zachycuje dohadné položky na nevyfakturované energie a vodu | C.III.37. | 546911.90 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Celkový příspěvek od zřizovatele je čerpán na 100%, což odpovídá rozpočtu na rok 2014,dále jsme čerpali i své vlastní tržby z prodeje služeb a zboží (18.253.145,33 Kč). Položka spotřeba materiálu SU 501 je čerpána cca 95% - mírná úspora.Spotřeba energií SU 502 (plyn) je čerpána zhruba na 133% ( v roce 2014 vysoutěžen na komoditní burze nový dodavatel - nelze odhadnout nové ceny, navíc jsme v roce 2013 začali vytápět budovu n Balbínově náměstí plynem a při sestavování rozpočtu na rok 2014 ještě nebylo známo jak se to odrazí ve spotřebě. U položky prodané zboží 504 došlo k navýšení čerpání z důvodů navýšení prodeje zboží a následného nákupu (doplnění zásob) zboží a dále jsme vyrobili několik nových katalogů a publikací. U oprav a udržování SU 511 došlo k přečerpání - velkou položkou byly opravy střech na klášteře a kostele sv. Jana Křtitele a odvlhčení Mikulášské kaple. Cestovné SU 512 je mírně navýšené. Náklady na reprezentaci SU 513 nebyly vyčerpány zhruba o 34%. U ostatních služeb 518 došlo k mírné úspoře čerpání zhruba na 95%. Mzdové náklady SU 521 čerpání dle rozpočtu. Čerpání zákonného sociálního pojištění SU 524 je přímo úměrné čerpání mzdového fondu zaměstnanců,čerpání položky SU 527 je mírně navýšeno z důvodu meziročního povoleného navýšení mzdového fondu. Jiné sociální pojištění SU 525 obsahuje pojistné za odpovědnost zaměstnavatele dle rozpočtu na rok 2014. Položka ostatní náklady (stravné) SU 528 je oproti rozpočtu přečerpána z důvodu navýšení ceny stravenek. V SU 549 (nákup do sbírky) jsou promítnuty nákupy sbírkových předmětů, především Horčičkovy obrazy za 175. tis., obrazy Roberta Piesena za 180. tis.,Hofmanovy obrazy z dědictví paní Skálové a pana Ragusy za 240. tis. a dále soubor sbírkových předmětů vztahujících se k Emě Destinové za 100. tis..Odpisy dlouhodobého majetku SU 551 je mírně navýšen z důvodu nákupu dvou automobilů. Položka spotřeba materiálu SU 501 je čerpána cca 95% - mírná úspora. Spotřeba energií SU 502 (plyn) je čerpána zhruba na 133% ( v roce 2014 vysoutěžen na komoditní burze nový dodavatel - nelze odhadnout nové ceny, navíc jsme v roce 2013 začali vytápět budovu na Balbínově náměstí plynem a při sestavování rozpočtu na rok 2014 ještě nebylo známo, jak se to odrazí na spotřebě. U položky prodané zboží SU 504 došlo k navýšení čerpání z důvodu navýšení prodeje zboží a následného nákupu (doplnění) zboží a dále jsme vyrobili několik nových katalogů a publikací. U oprav a udržování SU 511 došlo k přečerpání - velkou položkou byly opravy střech na klášteře a kostele sv. Jana | A.. | 18253145.33 |
Celkové výnosy organizace (18.419.075,27 Kč) jsou tvořeny především příspěvkem od zřizovatele a vlastními výnosy z prodeje služeb (vstupné do muzea, na věž a archeologickým dozorem), výnosy z prodeje zboží (dáno vyšší návštěvností) a užitím fondu reprodukce na stavební opravy nám svěřeného nemovitého majetku. Výnosy z pronájmu SU 603 jsou nepatrně navýšeny (nelze přesně odhadnout). | B. | 18419075.27 |
Kladný hospodářský výsledek organizace (165.929,94 Kč) je způsoben především nárůstem tržeb ze služeb a zboží, mírným nárůstem archeologických dozorů proti roku 2013 a plánu a dotací z MK z programu VISK 6. | C. | 165929.94 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 32544.41 |
A.II. Tvorba fondu | 61118.71 |
1. Základní příděl | 61118.71 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 53439.50 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 49439.50 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 4000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 40223.62 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 98484.61 |
D.II. Tvorba fondu | 111011.83 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 89570.35 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 21441.48 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 209496.44 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 3744945.80 |
F.II. Tvorba fondu | 1499954.04 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1499954.04 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 2545322.00 |
1. Financování investičních výdajů | 1704864.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 840458.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 2699577.84 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 14050626.56 | 7223556.40 | 6827070.16 | 7382746.56 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 14050626.56 | 7223556.40 | 6827070.16 | 7382746.56 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 4737277.86 | 0.00 | 4737277.86 | 4737277.86 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 243025.86 | 0.00 | 243025.86 | 243025.86 |
H.4. | Zastavěná plocha | 4494252.00 | 0.00 | 4494252.00 | 4494252.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |