Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009183

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Organizace užívá účetní metody určené předpisem a nenastala žádná skutečnost, která by vedla k jejich změně. Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty je v souladu s platným zněním zákona č. 563/1991 Sb. a vyhlášky č. 410/2009 Sb.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka využívá metody časového rozlišení (faktury za služby překračující rok 2014), dohadné účty pasivní (nezúčtované zálohy, nevyfakturované dodávky energií za rok 2014) a od 31.12.2011 metodu odpisování (rovnoměrný způsob). O zásobách je účtováno způsobem B. Na podrozvahových účtech jsou evidovány následující položky: Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek (od 500,- do 7 000,- Kč), Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek (od 500,- do 3 000,- Kč), Ostatní majetek (především se jedná o materiál civilního charakteru a prostředky pro případy vysoce virulentních nákaz) a Pokutové bloky (jedná se o evidenci pokutových bloků od CÚ).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009183

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky4145955.684084010.51
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901437826.57447446.26
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9023601696.113552268.23
3.Ostatní majetek903106433.0084296.02
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.0031000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.0031000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku838000.00852000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967838000.00852000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9993307955.683263010.51

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009183

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti1870056.001747156.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění812940.00747993.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.00715293.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009183

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009183

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009183

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009183

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
A.II.1.3326471.61
V prosinci 2014 došlo k bezúplatnému převzetí pozemků od Zdravotního ústavu v Ústí nad Labem v částce 157 724,50 Kč a zápisu do katastru nemovitostí. A.II.1.0
A.II.3.40152971.59
V prosinci 2014 došlo k bezúplatnému převzetí garáží od Zdravotního ústavu v Ústí nad Labem v částce 146 993,- Kč a zápisu do katastru nemovitostí. Rovněž byla realizována rekonstrukce výměníkové stanice v Ústí nad Labem a tím provedeno technické zhodnocení budovy v částce 257 048,- Kč. A.II.3.0
A.IV.3.138000.00
Dlouhodobé zálohy poskytnuté na nákupy pohonných hmot a ostatních služeb prostřednictvím karet CCS. A.IV.3.0
B.II.4.277097.85
Jedná se především o zaplacené zálohy na nákupy energií. B.II.4.0
B.II.5.57000.00
Částku tvoří pohledávky vzniklé z rozhodnutí ve správním řízení a z důvodu předepsaných nákladů řízení, které nabyly právní moci do 31.12.2014 a k témuž datu nebyly uhrazeny. B.II.5.0
B.II.29.118917.47
Náklady příštích období tvoří především časové rozlišení nákladů na službu výpočetní techniky Kerio Control a AVG (zabezpečení sítě a internetu - firewall) přesahující rok 2014.B.II.29.0
B.III.5.8150495.00
Jedná se o prostředky na depozitním účtu určené na výplatu mezd za prosinec 2014. B.III.5.0
B.III.10.66760.53
Částka evidovaná na účtu 412 - FKSP (číslo položky C.II.2) činí 126 529,53 Kč. Rozdíl mezi hodnotou fondu a objemem prostředků na bankovním účtu činí 59 769,- Kč. Tento rozdíl byl vyrovnán převodem na účet FKSP v den výplaty mezd za měsíc prosinec 2014. B.III.10.0
C.I.5.-40752727.36
Mínusová hodnota se váže k prvnímu použití metody odpisování k 31.12.2011, kdy došlo k doúčtování oprávek k dlouhodobému a drobnému dlouhodobému majetku. C.I.5.0
D.III.12.1870056.00
Součet částek sociálního pojištění hrazeného z nákladů zaměstnavatele a sraženého zaměstnancům z mezd za měsíc prosinec 2014. D.III.12.0
D.III.13.812940.00
Součet částek zdravotního pojištění hrazeného z nákladů zaměstnavatele a sraženého zaměstnancům z mezd za měsíc prosinec 2014. D.III.13.0
D.III.16.768881.00
Částku tvoří daň z příjmů fyzických osob sražená zaměstnancům z mezd za měsíc prosinec 2014. D.III.16.0
D.III.37.573376.03
Částku tvoří dohadné položky za služby odebrané v prosinci 2014 a do konce roku nevyfakturované a dále nezúčtované zálohy na energie za rok 2014. D.III.37.0
D.III.38.4825687.00
Částku tvoří nevyplacené mzdy zaměstnanců za měsíc prosinec 2014. D.III.38.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009183

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
A.I.96229816.32
Veškeré náklady vznikly v rámci hlavní činnosti. Podstatnou část nákladů tvoří osobní náklady, které se váží k průměrnému přepočtenému počtu zaměstnanců k 31.12.2014, který činí 175,74. A.I.0
A.I.1.1768400.62
Částku tvoří především nákupy pohonných hmot, spotřeba kancelářského materiálu, úklidových prostředků, předplatné odborných časopisů a další nákupy. A.I.1.0
A.I.2.2229871.61
Organizace má právo hospodaření celkem s devíti budovami, s čímž souvisí i výdaje na nákupy energií. Položka zahrnuje rovněž dohadné položky za nevyfakturované dodávky energií v roce 2014. A.I.2.0
A.I.8.523148.66
Prostředky byly vynaloženy především na opravy a údržbu služebních vozidel a dále na údržbu budov a výpočetní a kancelářské techniky. A.I.8.0
A.I.9.256620.25
Prostředky byly vynaloženy především na cestovné v rámci státního zdravotního dozoru a dále pak na cestovné z důvodu účasti na školicích akcích. A.I.9.0
A.I.12.9067782.02
Součástí této nákladové položky jsou náklady na nákupy služeb od ZÚ, jakož i telekomunikační služby, poštovné a další služby. A.I.12.0
A.I.16.1452550.00
Částku tvoří náklady (příspěvek) na stravování zaměstnanců, příděl do FKSP ve výši 1 % z objemu vyplacených hrubých mezd a náklady na preventivní zdravotní prohlídky zaměstnanců. A.I.16.0
A.I.20.27000.00
Jedná se o nákup dálničních známek pro provoz vozidel KHS v ČR. A.I.20.0
A.I.23.213041.00
Částku tvoří předepsaný odvod za porušení rozpočtové kázně za rok 2010 ve výši 52 887,13 Kč, za rok 2012 ve výši 55 347,- Kč (celkem 108 235,- Kč) a k tomu se vztahující penále ve výši 104 806,- Kč. V řádném termínu byla podána žádost o prominutí a posečkání úhrady daně a příslušného penále. Předpokládaný termín vyřízení žádosti Generálním finančním ředitelstvím Praha je stanoven nejpozději do 30.6.2015. A.I.23.0
A.I.35.929980.21
Převážná část prostředků byla vynaložena na nákup kancelářské a výpočetní techniky, vč. nového software (875 331,17 Kč) z důvodu morálního i fyzického zastarání a rovněž v důsledku ukončení podpory operačního systému Windows XP. A.I.35.0
A.I.36.228522.00
Částku tvoří především náklady na pojištění majetku (vozidel - 225 922,- Kč) a dále náhrady za pracovní úrazy a bolestné (2 600,- Kč). A.I.36.0
B.I.1170203.79
Jedná se převážně o výnosy z pokut z rozhodnutí dle zákona č. 258/2000 Sb., náklady řízení dle zákona č. 500/2004 Sb., a vyhlášky č. 520/2005 Sb. Veškeré výnosy vznikly z hlavní činnosti. B.I.0
B.I.10.834700.00
Jedná se o výnosy z pokut dle rozhodnutí ze zákona. B.I.10.0
B.I.17.285007.79
Výnosy ve výši 192 000,- Kč tvoří výnosy za předepsané náhrady nákladů řízení z rozhodnutí. Zbývající část výnosů tvoří především náhrady za pojistné události (86 333,- Kč). B.I.17.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009183

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.148879.53
A.II. Tvorba fondu578611.00
1. Základní příděl578611.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu600961.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování538153.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary13500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu49308.00
A.IV. Konečný stav fondu126529.53

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009183

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby40152971.5916738378.0023414593.5923316172.59
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky39177871.8416338588.0022839283.8422838879.84
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby975099.75399790.00575309.75477292.75

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009183

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky3326471.610.003326471.613168747.11
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha1526211.970.001526211.971453244.97
H.5.Ostatní pozemky1800259.640.001800259.641715502.14

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009183

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.0034883.10
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.0034883.10
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009183

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009183

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Specifikace mzových nákladů

Organizační složky státu

Číslo položkyNázev položkyMzdový nákladPodíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr
Běžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní období
N.I.1.57861064.000.00329242.430.000.000.00
N.I.2.0.000.000.000.000.000.00
N.I.3.0.000.000.000.000.000.00
N.I.4.0.000.000.000.000.000.00
N.I.5.0.000.000.000.000.000.00
N.I.6.553600.000.000.000.00164273.000.00
N.I.7.0.000.000.000.000.000.00
N.I.8.0.000.000.000.000.000.00
N.I.9.0.000.000.000.000.000.00
N.I.10.0.000.000.000.000.000.00
N.I.11.0.000.000.000.000.000.00
N.I.12.0.000.000.000.000.000.00
N.I.13.0.000.000.000.000.000.00
N.I.14.210750.000.004889.090.00519.000.00
N.I.15.0.000.000.000.000.000.00
N.I.16.0.000.000.000.000.000.00