A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Princip nepřetržitého trvání nebyl porušen. Účetní jednotka provádí odpisování dlouhodobého majetku a zároveň rozpouštění přijatých transferů na pořízení majetku do výnosů. Odpisování dlouhodobého majetku je prováděno pomocí softwaru Gordic - modul EMA. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka je veřejnosprávní korporací a v účetním období nedošlo ke změně činnosti. Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty, jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování nebyly změněny. V závěru účetního období byla schválena nová vnitřní směrnice s účinností od 25. listopadu 2014, kterou dochází k omezení metody přeceňování majetku určeného k prodeji reálnou hodnotou. Účetní jednotka stanovila hladinu významnosti, přecenění na reálnou hodnotu se použije v případech, kdy rozdíl mezi zůstatkovou účetní hodnotou a reálnou hodnotou přesáhne 0,1 % aktiv netto zaokrouhlené na 50 tis. Kč, nejméně částku 650 tis. Kč. Tato změna v přeceňování majetku reálnou hodnotou se nedotkla účetního období 2014 a bude uplatněna v příštím účetním období. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka neprovádí hospodářskou činnost. Účetní jednotka používá metodu přecenění majetku určeného k prodeji reálnou hodnotu a to ve výši ocenění dle znaleckého posudku. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 378196870.46 | 378654243.93 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1452674.04 | 1374535.51 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 376744196.42 | 377279708.42 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 178882.00 | 178882.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 178882.00 | 178882.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 24719056.98 | 4185761.37 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 24717556.98 | 4176261.37 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 8000.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 1500.00 | 1500.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 15707.40 | 11986.59 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 15707.40 | 11986.59 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 403079102.04 | 383006900.71 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 367750.00 | 299081.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 158780.00 | 132533.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
V účetním období byla do majetku zařazena nová ČOV - CZ.1.02/1.1.00/08/02016 po ukončení zkušebního provozu a byly zahájeny nové investiční akce: zateplování budovy mateřské školy (CZ.1.02/3.2.00/13.21391) a budovy hasičů ( CZ.1.02/3.2.00/13.20199), revitalizace centra ZH - II. etapa (CZ.1.12/2.3.00/40.01919). Tyto akce budou dokončeny v následujícím účetním období. V rámci zlepšování stavu přírody a krajiny byly zahájeny práce na obnově zeleně na městském hřbitově (CZ.1.02/6.5.00/13.20259) a na podporu cestovního ruchu další etapa rozvoje zlatokopeckého skanzenu (CZ.1.12/3.2.00/47.02230). |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Účetní jednotka obdržela rozhodnutí o dotaci na projekt "Porostní clona Na Okálech - Zlaté Hory - SO 2 - Vegetační úpravy" (CZ.1.02/6.5.00/14.23771), byl proveden výběr dodavatele, ale ke konci účetního období byl projekt pozastaven z toho důvodu, že jej nebylo možné dokončit do 31.12.2014. V účetním období byla omezena činnost společnosti pro provozování lyžařského areálu, společnost nebyla zrušena (z důvodu opatrnosti). |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Nemovitosti, jejichž převod je podmíněn zápisem do katastru nemovitostí a ještě jejich zápis nebyl doručen jsou evidovány v podrozvahové evidenci na účtu 903.0031 - stav k 31.12.2014 činí 20.216 Kč (parcela p.č. 2214 v k.ú. Zlaté Hory v Jeseníkách, parcela p. č. 1093/50 a p. č. 1283 v k.ú. Dolní Údolí). |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Nejsme příspěvková organizace. Účetní jednotka zřizuje čtyři příspěvkové organizace (základní školu, dvě mateřské školy a domov důchodců). Celkový příspěvek zřízeným příspěvkovým organizacím činil v roce 2014 částku 7,509.432 Kč. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 31815406.19 | 3122727.43 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 5867509.57 | 5670130.91 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
1.00 | Účetní jednotka vlastní jednu kulturní památku oceněnou hodnoutou 1 Kč - Poštovní štola. Na této kulturní památce je prováděna sanace a rekultivace a to s podporou Ministerstva průmyslu. V letech 2013 a 2014 bylo provedeny práce na sanaci této štoly ve výši více jak 4,840 tis. Kč. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
5106998.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
291098886.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Majetkový vklad do společnosti Lyžařský areál Zlaté Hory, s. r. o. (společnost není aktivní) | 061 | 200000.00 |
Smlouva o převzetí závazku společníka a poskytnutí příplatku do vlastního kapitálu společnosti | 061 | 3793760.50 |
Akcie společnosti Služby města Zlatých Hor, a.s. | 061 | 21476129.00 |
Akcie Slezský kámen, a. s. | 069 | 330000.00 |
Pohledávka k ČMZRB - dotace k úrokům Panel | 469 | 627385.00 |
Dlouhodobé závazky z rozhodnutí o poplatku za dočasné odnětí lesních pozemků, rozloženo do roku 2036, roční platba ve výši 38.439,- Kč. | 459 | 816828.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Penále za neuhrazené a opožděné platby zdravotního pojištění, doklad 10067 | 542 | 132.00 |
Odvod za porušení rozpočtové kázně - PV 333/2013 a PV 360/2013, rozhodnutí o částečné prominutí daně čj. 17967/14/7000-51000-010198, dotace na digitalizaci kina | 542 | 2475.00 |
Úrok z prodlení za pozdní úhradu splátky půjčky SFŽP - kotelna | 542 | 5296.00 |
Úroky z prodlení - za pozdě uhrazené daně z převodu nemovitostí, z roku 2013 | 542 | 5989.00 |
Úrok z prodlení, daň z převodu nemovitostí z roku 2013 | 542 | 463.00 |
Pokuta za opožděné tvrzení daně - daň z příjmů ze závislé činnosti za období 2013 | 542 | 1612.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 53598.47 |
G.II. Tvorba fondu | 275000.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 275000.00 |
G.III. Čerpání fondu | 248318.19 |
G.IV. Konečný stav fondu | 80280.28 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 538755984.28 | 103153384.63 | 435602599.65 | 429404592.19 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 106464397.63 | 21642242.00 | 84822155.63 | 93003086.80 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 85274554.64 | 12986240.00 | 72288314.64 | 73493678.64 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 55255898.15 | 3716442.00 | 51539456.15 | 36874302.72 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 101733839.41 | 17127731.63 | 84606107.78 | 86791506.42 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 51855242.99 | 6697085.00 | 45158157.99 | 42283824.06 |
G.6. | Ostatní stavby | 138172051.46 | 40983644.00 | 97188407.46 | 96958193.55 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 84845196.50 | 0.00 | 84845196.50 | 88514786.05 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 19910056.00 | 0.00 | 19910056.00 | 19908165.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 12482659.80 | 0.00 | 12482659.80 | 15200770.24 |
H.4. | Zastavěná plocha | 46528699.10 | 0.00 | 46528699.10 | 47643871.21 |
H.5. | Ostatní pozemky | 5923781.60 | 0.00 | 5923781.60 | 5761979.60 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 222308.00 | 986.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 222308.00 | 986.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 2165239.82 | 1046622.30 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 2165239.82 | 1046622.30 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Mzdový náklad | Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru | Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Běžné účetní období | Minulé účetní období | Běžné účetní období | Minulé účetní období | Běžné účetní období | Minulé účetní období | ||
N.II.1. | 12436793.36 | 0.00 | 19994.84 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.2. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.3. | 887239.00 | 0.00 | 1426.43 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.4. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.5. | 1186568.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.6. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.7. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.8. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.9. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.10. | 26790.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |