Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 6309005.12 | 6410236.03 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 635666.30 | 646526.30 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 5673338.82 | 5763709.73 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 1241799.04 | 1241799.04 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 1241799.04 | 1241799.04 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 7550804.16 | 7652035.07 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Hodnota zatím nerealizovaného stavebního projektu na zateplení sportovní haly (akce je předmětem střednědobého plánu investic, předloženého zřizovateli ke schválení). | A.II.8. | 34800.00 |
Potraviny ve skladu školní jídelny. | B.I.2. | 95280.49 |
Krátkodobé pohledávky za odběrateli z doplňkové činnosti (stravné a nájmy), neuhrazené ke dni účetní závěrky, některé z nich po lhůtě splatnosti. | B.II.1. | 35609.00 |
Záloha na dodávku plynu, nevyúčtovaná k datu účetní závěrky (107 100 Kč) a předplatné věstníku MŠMT (600 Kč) | B.II.4. | 107700.00 |
Jedná se o pohledávky za stravné žáků (51 266 Kč)- stravné je účtováno strávníkům měsíčně zpětně podle skutečně odebrané stravy. Dále pak pohledávky za přeúčtovanou spotřebu energií Střední škole zemědělské v Přerově za pracovniště Hranická Lipník n. B. (společný elektroměr a plynoměr). | B.II.5. | 76264.00 |
Hodnota k datu účetní závěrky neuhrazeného stravného zaměstnanců za prosinec 2014 (8 686,- Kč) a neuhrazené soukromé telefonní hovory zaměstnanců (4,- Kč) . | B.II.9. | 8690.00 |
Nejvýznamnějšími položkami tohoto účtu jsou následující náklady: materiál pro výuku žáků, který bude spotřebován na počátku roku 2015 (106 tis. Kč), materiál pro opravu plotu školy, která bude realizována po zimním období 2015 (27 tis. Kč), čistící (12 tis. Kč) a kancelářské (10 tis. Kč) prostředky, zbývající částku tvoří předplatné odborných časopisů na rok 2015, prodloužení webové domény a prodloužení SW licencí. | B.II.29. | 190476.21 |
Jedná se o čerpání záloh poskytnutých VŠB Ostrava na základě Smlouvy o partnerství s finanční spoluúčastí - program ESF "Matematika s radostí" (377 tis. Kč) a čerpání dotace na učňovská stipendia, poskytnuté zřizovatelem na podporu vybraných učňovských oborů (32 tis. Kč). | B.II.31. | 409547.00 |
K datu účetní závěrky neprovedený převod bankovního poplatku za vedení účtu FKSP. | B.II.32. | 240.00 |
Hodnota stravenek, vydávaných zaměstnancům ve dnech, kdy školní jídelna nevaří (64 ks). | B.III.15. | 3200.00 |
Zálohy na stravné žáků, tzv. jistiny (76 tis. Kč) a dosud nevyúčtovaná záloha na realizaci projektu OPVK "Matematika s radostí (439 tis. Kč). | D.II.4. | 514471.70 |
K datu účetní závěrky neuhrazené dodavatelské faktury, žádná z nich po datu splatnosti. | D.III.5. | 15459.99 |
K datu účetní závěrky nevyplacené platy zaměstnanců za prosinec 2014. | D.III.10. | 672625.00 |
K datu účetní závěrky neprovedené úhrady sociálního zabezpečení z mezd za prosinec 2014. | D.III.12. | 265267.00 |
K datu účetní závěrky neprovedený odvod zdravotního pojištění zaměstnanců za prosinec 2014. | D.III.13. | 113917.00 |
K datu účetní závěrky neprovedený odvod daně z příjmů zaměstnanců za prosinec 2014. | D.III.16. | 103590.00 |
K datu účetní závěrky neprovedený odvod DPH za 4. čtvrtletí 2014. | D.III.17. | 13433.00 |
K datu účetní závěrky neprovedený odvod nevyčerpané dotace na přímé náklady na rok 2014. | D.III.21. | 611.00 |
Přijatý transfer od zřizovatele na učňovská stipendia ve školním roce 2014-2015. | D.III.34. | 98500.00 |
Spotřeba el. energie (64 tis. Kč), za spotřebu a distribuci p(198 tis. Kč), za připojení k síti Internet (5 tis. Kč), za svoz odpadu (9 tis. Kč), zpracování mezd (7 tis. Kč) a za telefony v prosinci 2014. | D.III.35. | 303871.28 |
K datu účetní závěrky neuhrazené zákonné pojištění zaměstnanců na 4. čtvrtletí 2014. | D.III.38. | 18867.42 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Největší část tohoto nákladového účtu představuje spotřeba potravin pro žáky a zaměstnance (1 136 tis. Kč), dále pak materiál pro výuku žáků (105 tis. Kč)), čistící prostředky (102 tis. Kč), kancelářské potřeby včetně tonerů (87 tis. Kč), materiál pro opravy a udržování (104 tis. Kč), spotřeba DDM (179 tis. Kč). V doplňkové činnosti činí spotřeba materiálu celkem 396 022.29 Kč, z toho spotřeba potravin 343 tis. Kč, čistící prostředky 11 tis. Kč, kancelářské potřeby 8 tis. Kč, ostatní materiál a materiál pro údržbu a opravy 30 tis. Kč. | A.I.1. | 1867291.89 |
Skladba tohoto nákladového účtu je následující: spotřeba plynu činí 932 tis. Kč (v doplňkové činnosti-DČ 333 tis. Kč, elektrická energie 469 tis. Kč (v DČ 159 tis. Kč), spotřeba tepla 44 tis. Kč (v DČ 6 tis. Kč), spotřeba vody 77 tis. Kč (v DČ 55 tis. Kč). | A.I.2. | 1522383.84 |
Nejvýznamnějšími opravami ve vykazovaném účetní období byly opravy okapů a podhledů na hlavní školní budově (101 tis. Kč), oprava rampy školní jídelny (96 tis. Kč), výměna oken v části budovy domova mládeže a jejich osazení mřížemi (vč. DČ 198 tis. Kč), oprava plotu školy (52 tis. Kč), nátěry garážových vrat a konstrukcí (73 tis. Kč), výměny a opravy sanitárního zařízení ve třech budovách (56 tis. Kč), opravy termostatických ventilů a hlavic (47 tis. Kč), opravy elektroinstalace a svítidel (159 tis. Kč), obnova maleb (60 tis. Kč).Na opravy a údržbu služebních vozidel ( 4 ) bylo vynaloženo 46 tis. Kč. Zbývající část nákladů tvoří opravy počítačů a kancelářské techniky, strojů a výtahu ve školní jídelně, rovněž odstraňování nedostatků zjištěných revizemi školních kotelen. | A.I.8. | 1184057.53 |
Hlavní část této nákladové položky tvoří náklady na úklid odloučených pracovišť školy externí firmou (100 tis. Kč), náklady na odvod srážkové vody (156 tis. Kč), svoz odpadu (103 tis. Kč), servis počítačové sítě školy (116 tis. Kč), technické revize a kontroly (30 tis. Kč), služby spojů (40 tis. Kč), poštovné (23 tis. Kč), zpracování mezd (83 tis. Kč), ostraha objektů (25 tis. Kč), aktualizace softwaru (61 tis. Kč). | A.I.12. | 975403.31 |
Čerpání mzdových prostředků proběhlo v souladu se schváleným rozpočtem přímých nákladů s výjimkou 611,- Kč v kategorii OON, v doplňkové činnosti (408 tis. Kč) jsou vyplacené odměny podloženy výnosy z této činnosti. | A.I.13. | 9295145.00 |
Dálniční známky pro dvě služební vozidla. | A.I.20. | 3000.00 |
Odpisy v souladu s odpisovým plánem na rok 2014. | A.I.28. | 912256.00 |
Nákup technického vybavení pro realizaci projektu ESF "Peníze středním školám" (477 tis. Kč), měřící přístroje a pomůcky pro výuku žáků (261 tis. Kč), nábytek pro sklady ve školní kuchyni, zahradní technika a pomůcky pro údržbu. | A.I.35. | 870686.07 |
Největší část tohoto nákladového účtu tvoří neuplatněná část DPH (304 tis. Kč) a učňovská stipendia (107 tis. Kč) | A.I.36. | 424901.79 |
Výnosy jsou v hlavní činnosti tvořeny výnosy za stravu žáků (1283 tis. Kč) a jejich ubytování (318 tis. Kč). V doplňkové činnosti jde o výnosy z přechodného ubytování (256 tis. Kč), z hostinské činnosti (684 tis. Kč) a z pořádaných odborných školení pro elektrikářské profese (271 tis. Kč). | B.I.2. | 1600759.55 |
Výnosy z pronáj´mu (doplňková činnost) tvoří zejména pronájmy sportovní haly (301 tis. Kč), pronájmy garáží (42 tis. Kč), pronájmy kanceláří a učeben (565 tis. Kč). | B.I.3. | 935768.58 |
Prodej materiálu z likvidace vyřazeného majetku. | B.I.12. | 2933.00 |
Čerpání fondu odměn na základě pokynu zřizovatele (odměny ředitele školy). | B.I.16. | 22000.00 |
Největší část této položky tvoří náklady ze zálohové dotace poskytnutí VŠB Ostrava v rámci projektu ESF "Matematika s radostí" (126 tis. Kč), úhrada od ČEZ, a. s. za propagaci této firmy na školních a náborových akcích (91 tis. Kč), drobné výnosy za opisy vysvědčení a výučních listů (3 tis. Kč). | B.I.17. | 220509.60 |
Úroky z běžného účtu. | B.II.2. | 3.62 |
Souhrn přijatých transferů od zřizovatele a MŠMT : UZ33049 - Podpora odborného vzdělávání v r. 2014 (137 480,- Kč), UZ 33051 - Zvýšení platů pedagogických pracovníků (12 562,- Kč), UZ33052 - Zvýšení platů v regionálním školství (79997,- Kč), UZ33353 - Přímé náklady na vzdělávání (12 008 689,- Kč), UZ 33031 - EU Peníze školám (SŠ)( 677 193,85 Kč), UZ00006 - Příspěvky na odpisy (912 256,- Kč), UZ00020 - Příspěvek na provoz (4 471 000,- Kč) a UZ 00115 - Příspěvky na stipendia pro žáky učebních oborů (107 500,- Kč). | B.IV.2. | 18406677.85 |
Celkový výsledek hospodaření je tvořen mírnou ztrátou v hlavní činnosti (- 1637,00 Kč) a ziskem v činnosti doplňkové (+168 748,54 Kč). Ve všech čtyřech druzích doplňkové činnosti provozovaných v roce 2014 (ubytovací činnost, hostinská činnost, pronájmy a pořádání odborných školení) je kladný hospodářský výsledek. | C.1. | 167111.54 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1250582.74 |
F.II. Tvorba fondu | 1060276.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1060276.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1453030.00 |
1. Financování investičních výdajů | 722774.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 730256.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 857828.74 |