Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 560128.43 | 454987.55 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 88193.00 | 75761.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 471935.43 | 379226.55 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 15080044.23 | 19351272.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 15080044.23 | 19351272.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 212756.68 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 212756.68 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 57000.00 | 32828.54 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 57000.00 | 32828.54 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 15583172.66 | 19560674.33 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
| A.II.1. | 2329699.00 |
Organizace bezúplatně v roce 2013 získala pozemky od města Mělník ve výši 189984 Kč o nichž účtovala dle pokynů zřizovatele až v lednu 2014. | A.II.1. | 0 |
| A.II.8. | 1950174.50 |
Náklady na projekt EU modernizace, který bude ukočen v roce 2015 a až potom budou i zařazeny investice z účtu 042 na účet 021 a 022 | A.II.8. | 0 |
náklady na investici z dotace modernizace-technické zhodnocení byly ke konci roku převedeny na účet 042 | A.II.9. | 0 |
| B.II.4. | 87100.00 |
Zálohy na energie a nákupy. Významné částky účtovány i přes časové rozlišení (dohadné položky) | B.II.4. | 0 |
| B.II.9. | 22006.00 |
nedoplatky půjček FKSP a drobné zálohy do pokladny | B.II.9. | 0 |
všechny dotace účtované v roce 2014 byly k rozvahovému dni zúčtovány | B.II.18. | 0 |
| B.II.29. | 27265.23 |
náklady vztahující se k následujícím letům | B.II.29. | 0 |
| B.II.31. | 1532886.00 |
1.dotace ÚZ 33353 1-12/2014+dotace od MÚ Mělník mají k rozvahovému dni nulovou hodnotu=byly vyúčtovány, 2.víceletá dotace EU modernizace byla čerpána k 31.12.2014 ve výši 1505636 (je to součet účtu 403/12 a účtu 672/991), 3.pohledávka za pojišťovnou za náhradu za pracovní úraz=27250 Kč | B.II.31. | 0 |
pohledávky za žáky za učebnice=přefakturační účet-veškeré přefakturační nároky byly k 31.12.2014 vyrovnány | B.II.32. | 0 |
| B.III.9. | 10493966.28 |
1. účet běžný zahrnuje i peníze fondu odměn a rezervního fondu - tyto jsou odděleny pouze analyticky, 2. na účtu 241 je analyticky účtován i zvláštní účet na dotaci modernizace | B.III.9. | 0 |
| B.III.10. | 87217.79 |
zvláštní účet v bance pro FKSP = 87217,79 - 0 úroky převedené na BÚ ve 12/14 + 2000 záloha do pokladny + 17506 zůstatek nedoplatku půjček (335) + 0 nedoplatek rekreace (335) = 106723,79 (účet 412) | B.III.10. | 0 |
| C.I.1. | 57391268.08 |
účet 401 obsahuje fond OA ve výši 30000 Kč, součet zbytku účtu 401 a účtů 403 a 406 = 59255486,55, rozdíl ve výši 13092 mezi účty 4 a 0 = účet 042, který zatím není proúčtovány přes fondy 401 a 416 (bude účtován a uhrazen z dotace modernizace a poté proúčtován přes fondy) | C.I.1. | 0 |
| C.II.2. | 106723.79 |
zzvláštní účet v bance pro FKSP = 87217,79 - 0 úroky převedené na BÚ ve 12/14 + 2000 záloha do pokladny + 17506 zůstatek nedoplatku půjček (335) + 0 nedoplatek rekreace (335) = 106723,79 (účet 412) | C.II.2. | 0 |
| C.II.5. | 4793502.73 |
účet 416 - příjem odpisy 2014 (457560), 31.12.2014 odečteny odpisy účtované přes účet 403 (4094), výdej = částečné STORNO čerpání z minulých let, protože tyto doklady byly letos schváleny jako použitelné z dlouhodobé dotace EU modernizace a přeúčtovány z účtu 416 na účet 403, v účtu 416 je zaúčtována investiční spoluúčast zřizovatele v projektu modernizace ve výši 2400000 Kč (tato částka kryta přímo dotací na účtu 241/40) a z této částky bylo k 31.12.2014 čerpáno 220922,03 Kč | C.II.5. | 0 |
HV z roku 2013 byl po schválení zřizovatelem proúčtován na fond odměn a fond rezervní | C.III.2. | 0 |
| D.II.9. | 1871227.77 |
přijaté dotace (zálohy) na dlouhodobý projekt EU modernizace= 502690,80 neinvestice z KÚ+116645,50 neinvestice z EU+1251891,47 investice z EU (investice z EU čerpány přes účet 403) | D.II.9. | 0 |
| D.III.4. | 4700000.00 |
půjčka od zřizovatele na dlouhodobý projekt EU modernizace | D.III.4. | 0 |
| D.III.10. | 140073.00 |
výplaty zaměstnancům za 12/14 - pouze výplaty v hotovosti (výplaty na účet zaslány do 31.12.) | D.III.10. | 0 |
veškeré závazky ze zdravotního pojištění byly uhrazeny do 31.12.2014 | D.III.13. | 0 |
| D.III.15. | 28710.00 |
vypočtené zdanění organizace daní z příjmů dle HV k 31.12.2014 | D.III.15. | 0 |
závazeky ke zřizovateli k 31.12.2014 vyrovnány | D.III.21. | 0 |
přijaté dotace přes účet 374 byly k 31.12.2014 zúčtovány | D.III.34. | 0 |
celoroční rozpočet ÚZ 008 po odečtu čerpání 1-12/14 | D.III.36. | 0 |
| D.III.37. | 46600.00 |
předpoklad nevyfakturovaných energií z roku 2014 a 1-12/14 | D.III.37. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
| A.I.2. | 1348288.28 |
Zahrnuty veškeré náklady na energie vztahující se k příslušnému odbobí. Použito časové rozlišení, pokud nebyly energie doloženy fakturou. | A.I.2. | 0 |
| A.I.20. | 72455.86 |
zde účtovány hlavně poplatky MÚ Mělník za ubytování v naší organizaci dle městské vyhlášky a také poplatky za dálnice a odvod ZTPP apod. | A.I.20. | 0 |
| A.I.35. | 392745.23 |
Drobný majetek nad stanovenou hranici, který není veden na podrozvaze. Podrozvahový drobný majetek je účtován na 501 a 518. | A.I.35. | 0 |
| A.I.36. | 504395.20 |
Zde organizace účtuje - stipendia, odměny za maturity, pojistné, TZ | A.I.36. | 0 |
| A.V.1. | 28767.32 |
zde účtována daň z úroků v bance ve výši 57,32 Kč a daň z příjmů PO za rok 2014 ve výši 28710 Kč - daň z příjmů vypočtena dle platných daňových zákonů | A.V.1. | 0 |
| B.I.17. | 376400.34 |
z toho nekrytý investiční fond ve výši 145293,77 Kč | B.I.17. | 0 |
| B.IV.2. | 19716383.53 |
čerpané dotace: 1.ÚZ 008 = 2860405, 2.ÚZ 33353=15968750, 3.ÚZ 004=403900, 4.ÚZ 040=88000, 5.dotace od MÚ Mělník=20000, 6.dotace modernizace neinvestice ÚZ 888=253744,53, 7.proúčtování odpisů 403=4094, 8.ÚZ 33051=23839, 9.ÚZ 33052=93651 | B.IV.2. | 0 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2069799.53 |
F.II. Tvorba fondu | 2853466.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 453466.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 2400000.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 129762.80 |
1. Financování investičních výdajů | 129762.80 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 4793502.73 |