Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869089

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - č. 710 a aktualizované MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO. Veškeré účetní metody jsou detailně uvedeny v účetní směrnici, která byla aktualizována v návaznosti na změny v účetnictví příspěvkových organizací od 1. 1. 2012.
V knize podrozvahových účtů jsou zůstatky na účtu 901, 902 a 903. Na účtu 901 je účtováno o pořízení nebo vyřazení jiného drobného dlouhodobého nehmotného majetku, na účtu 902 o pořízení nebo vyřazení jiného drobného dlouhodobého hmotného majetku, na účtu 903 je ostatní majetek ( materiál ve skladech CO, materiál branné výchovy a služební auto - majetek KÚ-JK Č. Budějovice), účet 999 je vyrovnávacím účtem. Zatím nenastal jiný účetní případ, který by se účtoval do knihy podrozvahových účtů.
Účetní jednotka užívá způsob účtování zásob B.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869089

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky2542003.5711488285.17
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9012511.004431.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9021936235.472123954.07
3.Ostatní majetek903603257.109359900.10
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9992542003.5711488285.17

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869089

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti206869.00213066.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění89697.0091593.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869089

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ko konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci ÚJ.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Účetní jednotka nevlastní žádnou nemovitost.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Fond reprodukce majetku, investiční fond je kryt finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869089

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869089

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti9960.009960.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869089

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se naší účetní jednotky.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869089

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Účetní jednotka zachovává dolní hranici pro účtování drobného dlouhodobého majetku na syntetické účty, majetek pod tuto hranici je veden v podrozvahové evidenci.
DrDlHM 3 000 - 40 000 Kč
DrDlNM 7 000 - 60 000 Kč

účet 388 - dohadné účty aktivní - zůstatek 1 940 321,15 Kč dohady dotací za 1-12/2014:

projekt Partner. pro ICT ÚZ 33012 Kč 1 837 356,15
ptojekt Partner. pro ICT ÚZ 33887 Kč 102 965,00
----------------------------------------------------------
C e l k e m Kč 1 940 321,15



účet 311 - krátkodobé pohl.- odběratelé:
fa č. 1400010(H-Media, Praha ) Kč 415,-
fa č. 1400012(Odb.azyl.a migr.pol. MV ČR Kč 10 500,-
fa č. 1400011(MARS, Praha 4) Kč 4 000,-
---------------------------------------------------------
C e l k e m Kč 14 915,-


účet 314 - krátkodobé poskytnuté zálohy:
SEVT - Fin. zpravodaj, Věstník-r.2015 Kč 1 100,-
NÚ pro vzděl.,Pha 10 - předpl. rozhledy Kč 645,-
M.Keřková,Ohrobec - záloha na LVK-2.roč. Kč 42 000,-
----------------------------------------------------------
C e l k e m Kč 43 745,-


účet 384 - výnosy příštích období :
AUTOMATY CZ, Praha 5 - nápoj. automat Kč 6 000,-
-----------------------------------------------------------
C e l k e m Kč 6 000,-

účet 324 - krátkodobé přijaté zálohy :
záloha na LVK - 2. ročníky Kč 42 000,-


účet 377 - ostatní krátkodobé pohledávky:
NF Albert, Praha 5 - projekt "BK" Kč 10 000,-

účet 381 - náklady příštích období:
(předplatné časopisů na r. 2015-Školství,
Nár. pojištění,Řízení školy,Hosp.noviny,
Učitel.noviny,Účetnictví,Práce a mzda,PPPP,
PragerZeitung,dTEST,Přehled kult.pořadů,
Dějiny a současnost) Kč 20 596,-









A.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869089

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Účetní jednotka časově rozlišuje přijaté kurzovné z jazykových kurzů (při úhradě kurzovného na celý školní rok, t.j. v září) a přijaté nájemné za provoz nápojového automatu (při úhradě na celý školní rok t.j. v září - říjnu)

účet 549 pojištění majetku r. 2014 Kč 7 442,-
poj.vyplac.žákům-spoluúčast Kč 8 000,-
doprava a ubyt. - hradí studenti Kč 339 000,-
jin.ost.n.-vstup.do divad.,ISIC kar.Kč 25 550,-
státní maturity - ÚZ 33353 Kč 13 080,-
pojištění studentů-hradí studenti Kč 18 648,-
zkoušky EBCL-hradí studenti Kč 14 701,50
zkoušky Cambridge-hradí studenti Kč 23 400,-
-------------------------------------------------------------
C e l k e m Kč 449 821,50


účet 649 opisy vysvědčení Kč 5 020,-
automat MARS Kč 10 000,-
nápojový automat Kč 10 000,-
reklamní nosiče Kč 747,-
úhrada studentů(doprava+ubyt.,ISIC Kč 383 198,-
soutěž v graf.předm.-jízdné Kč 244,-
nadace Albert - sponz. dar Kč 11 250,-
nadace Albert II - ÚZ 77772 Kč 40 000,-
proj. COM - přísp. na přij. žáka Kč 25 795,-
zkoušky EBCL (hradí studenti) Kč 18 000,-
nadace ČEZ - sponz. dar na proj.BK Kč 200 000,-
úhr. od Kooperarivy Kč 30 409,-
dobrop. za el.energii za r. 2013 Kč 90 487,-
Cambridge zk. (hradí studenti) Kč 23 400,-
nadace KARDINÁLA VLKA - sponz. dar Kč 50 000,-
ESCO Podlahy, Radomyšl - finan.dar Kč 39 000,-
zúčt.TK - navýš. výnosů do výše fa Kč 51 596,-

------------------------------------------------------------
C e l k e m Kč 989 146,-

Tyto náklady hradí studenti za dopravu+ubytování, vstupenky
do divadla, ISIC karty, pojištění:
účet 5490303 Kč 25 550,-
účet 5490306 Kč 339 000,-
účet 5490305 Kč 18 648,-
-------------------------------
C e l k e m Kč 383 198,-

Úhrada od studentů do výnosů:
účet 6490311 Kč 383 198,-
------------------------------
C e l k e m Kč 383 198,-


Sponzorský dar z nadace ALBERT - 11 250,- Kč - celý vyčerpán
(v nákladech účet 518 0300 ÚZ 77777 - 11 250,- Kč
Sponzorský dar z nadace ČEZ II - 200 000,- Kč - celý vyčerpán
(v nákladech účet 518 0300 ÚZ 66662 - 200 000,- Kč)
Sponzorský dar z nadace ALBERT II - 40 000,- Kč - celý vyčerpán
(v nákladech účet 5010300, 5180300 ÚZ 77772 - 40 000,- Kč)
Sponz. dar z nad. kardinála VLKA - 50 000,- Kč - celý vyčerpán
(v nákladech účet 5180300 ÚZ 44444 - 50 000,- Kč)
Fin.dar od ESCO Podlahy Radomyšl - 39 000,- Kč - celý vyčerpán
(v nákladech účet 5580303 ÚZ 44455 - 39 000,- Kč)



A.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869089

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.13213.11
A.II. Tvorba fondu74849.38
1. Základní příděl74849.38
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu46388.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování32000.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary11489.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu2899.00
A.IV. Konečný stav fondu41674.49

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.971576.33
D.II. Tvorba fondu18877.42
1. Zlepšený výsledek hospodaření18877.42
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu802417.20
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání802417.20
D.IV. Konečný stav fondu188036.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869089

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.672129.97
F.II. Tvorba fondu207005.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku189040.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele17965.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu879134.97

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869089

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869089

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869089

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869089

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00