A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka účtuje v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. a novely ČÚS č.703. Transfery účtuje v souladu s aktualizací MP/84/OEKO. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka užívá účetní postupy: Účtování zásob zboží pro prodej a sklad potravin způsobem A. Účetní metody, které používá, vycházejí ze zákona 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ČÚS č.701-710 a aktualizovaného MZ/84/OEKO. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 1620200.03 | 1643606.97 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 285298.90 | 285298.90 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1333901.13 | 1358308.07 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 1000.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 5405.66 | 5405.66 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 5405.66 | 5405.66 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1625605.69 | 1649012.63 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 216267.00 | 179260.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 92773.00 | 76831.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledu by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, jejichž důsledkem by dlošlo k výrazné změně pohledu na finančí situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
U účetní jednotky daná situace nenastala. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Účetní jednotka zajistila řádné krytí investičního fondu finančními prostředky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 14592.00 | 14592.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Dohadné účty k projektům EU ve výši nákladů, které nebyly v daném období ukončeny: M00228 2 049 831,98 Kč, CZ.1.07/1.3.40/01.0029 = 3 371 908,88 Kč, CZ.1.07/1.1.14/01.0029 = 6 413 473,90 Kč, CZ.1.07/1.1.14/01.0030 = 7 478 221,72 Kč, CZ.1.07/1.3.00/51.0015 = 1 832 822,42 Kč Dohadná položka k nákladů na plynovou přípojku, které bude odkoupena společností E-on v roce 2015 20 270 Kč. | B.II.31. | 21166528.90 |
Záloha partnerovi na projekt s finanční účastí - CZ.1.07/1.1.14//01.0029 CZ.1.07/1.1.14/01.0030 | A.IV.3. | 1460039.00 |
Dotace na pořízení dlouhodobého majetku, částečně odepsaná. | C.I.3. | 94585.00 |
Přijaté dlouhodobé zálohy na financování projektů: CZ.1.07/1.3.40/01.0029, CZ.1.07/1.1.14/01.0029, CZ.1.07/1.1.14/01.0030, CZ.1.07/1.3.00/51.0015 a M00228 | D.II.9. | 18354843.02 |
Poskytnuté zálohy společnosti E-On na pracovišti Zadov a Nemanická-České Budějovice. | B.II.4. | 70968.36 |
Účet 381, je zde poměrná část ceny za nakoupené zásoby plynu, které budou spotřebovány v roce 2015 a zaplacené školení, které bude v roce 2015. | B.II.29. | 111048.40 |
Účet 384 - je zde zaplacené kurzovné u akcí, které budou realizovány v roce 2015 a zaplacené ubytování v RZ na rok 2015. | D.III.36. | 237462.00 |
Účet 389 - dohadná položka k nevyfakturovaným spotřebám elektrické energie na pracovišti Zadov a České Budějovice, dále náklady roku 2014, kdy nebyly do konce roku 2014 doručeny faktury. | D.III.37. | 86622.07 |
Položka obsahuje: zákonné pojištění zaměstnavatele 7204,60 Kč, poplatky z ubytovací kapacity 4146 Kč, přeplacenou fakturu, peníze budou vráceny v roce 2015 ve výši 1513 Kč. | D.III.38. | 12863.60 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
na účtě 672 jsou účtovány: Provozní dotace od zřizovatele a dohadné položky aktivní k projektům EU ve výši nákladů. | B.IV.2. | 9287362.19 |
Na účtě 648 jsou částky za čerpání fondů: RF úhrada sankcí 8 558,97 Kč, RF rozvoj činnosti 44 821,38 Kč, IF opravy DM 424 214,18 Kč, FKSP 7 864 Kč, FO 39 400 Kč. | B.I.16. | 524858.53 |
Účet 649 - je zde účtováno haléřové vyrovnání a předpokládaný výnos z prodeje plynové přípojky. | B.I.17. | 20349.22 |
Účet 549 - je zde účtovaný neuplatněný odpočet DPH, který nešel přímo přiřadit k nákladům, u kterých vznikl. Orgaizace má u většiny přijatých zdanitelných plnění nárok na odpočet v krácené výši. | A.I.36. | 25802.53 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 117736.24 |
A.II. Tvorba fondu | 70190.50 |
1. Základní příděl | 70190.50 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 78482.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 63618.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 7000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 7864.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 109444.74 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1296041.91 |
D.II. Tvorba fondu | 1624605.78 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 424686.35 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 1199919.43 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 53380.35 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 8558.97 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 44821.38 |
D.IV. Konečný stav fondu | 2867267.34 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2184628.80 |
F.II. Tvorba fondu | 471786.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 471786.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 868304.94 |
1. Financování investičních výdajů | 444090.76 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 424214.18 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1788109.86 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 16224756.81 | 4942525.60 | 11282231.21 | 11077912.45 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 250.00 | -250.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 14817703.41 | 4571076.00 | 10246627.41 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 180000.00 | 2750.00 | 177250.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 1198550.40 | 367969.60 | 830580.80 | 393452.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 28503.00 | 480.00 | 28023.00 | 10684460.45 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 608053.04 | 0.00 | 608053.04 | 608053.04 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 15000.00 | 0.00 | 15000.00 | 15000.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1458.00 | 0.00 | 1458.00 | 1458.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 536138.04 | 0.00 | 536138.04 | 536138.04 |
H.5. | Ostatní pozemky | 55457.00 | 0.00 | 55457.00 | 55457.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |