Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka Domov U Biřičky (dále jen DUB, změna názvu organizace: do 30. 6. 2014 Domov důchodců Hradec Králové) nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
1. DUB účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele v plném rozsahu.

DUB na podrozvahových účtech vede:

901 - Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek
902 - Jiný drobný hmotný majetek
903 - Pronajatý majetek, majetek ve výpůjčce
911 - Odepsané pohledávky.
994 - Depozita klientů.

DUB dále pro potřeby rozborové činnosti analyticky člení nákladové a výnosové účty:

521 Mzdové náklady
521 10 Platové náklady manuální pracovníci
521 14 Platové náklady kuchyň
521 33 Platové THP
521 35 Platové náklady zdravotničtí pracovníci
521 39 Platové náklady pracovníci v sociálních službách
521 40 Platové náklady sociální pracovníci
521 50 Platové náklady - OON
521 60 Platové náklady - náhrady za pracovní neschopnost
521 70 Platové náklady - refundace

551 Odpisy dlouhodobého majetku
551 10 Odpisy dlouhodobého nemovitého majetku
551 20 Odpisy dlouhodobého movitého majetku
551 40 Odpisy dlouhodobého nehmotného majetku

602 Výnosy z prodeje služeb
602 001 Úhrada za ubytování
602 002 Úhrada za stravování
602 003 Úhrada za sociální služby
602 004 Úhrada od zdravotních pojišťoven za ošetřovatelskou a rehabilitační péči
602 005 Úhrada ostatní - fakultativní činnosti

648 Čerpání fondů
648 01 Fond odměn
648 02 Fond rezervní
648 03 Fond rezervní - z darů pro obyvatele
648 04 Fond investiční
672 Výnosy územních rozpočtů z transferů

2. DUB provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů.
Nově pořízený majetek se začíná odepisovat počínaje následujícím měsícem po dni, v němž byly splněny podmínky pro odpisování (od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání).
Technické zhodnocení zyyšuje vstupní i zůstatkovou cenu příslušného majetku a odepisování je zahájeno v tom zdaňovacím období, kdy je technické zhodnocení dokončeno a uvedeno do stavu způsobilého obvyklému užívání.

3. Časové rozlišení nákladů a výnosů je aplikováno u všech položek.

4. Rozdělení nákladů mezi hlavní a hospodářskou činnost je prováděno následujícím způsobem: společné náklady (energie) prvotně jako náklady činnosti hlavní. Do činnosti hospodářské jsou převáděny ve skutečné výši na základě vyúčtování po ukončení účetního období.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky6142843.765932310.14
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90124908.0024908.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9026117935.765907402.14
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky53009.0035349.00
1.Vyřazené pohledávky91153009.0035349.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty1694689.28583278.50
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9941694689.28583278.50
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9994501163.485384380.64

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti1245063.001130381.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění535173.00484197.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů361845.00326759.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Netýká se Domova U Biřičky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Netýká se Domova U Biřičky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Netýká se Domova U Biřičky.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Netýká se Domova U Biřičky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se Domova U Biřičky.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Netýká se Domova U Biřičky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
11. K položce A - DUB podle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech je tedy vlastnictvím zřizovatele.

2. K položce D III. 38 - peníze klientů a nevyplacené pozůstalosti (depozita).
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
1. K položce A.I.20
- Odvod za neplnění povinného podílu zaměstnávání osob se zdravotním postižením ve výši Kč 60 430,-,
- Dálniční známka Kč 1500,-.

2. K položce A.I.23 - Pokuta ve výši Kč 10 000,- a správní poplatek ve výši Kč 1000,- uložená Krajskou hygienickou stanicí za správní delikt, kterého se organizace dopustila tím, že nedodržela předpisy vztahující se k provozování potravinářského podniku.

3. K položce A.I.26 Manka a škody:
- přeplatek na mzdě ve výši Kč 1564,- z důvodu přečerpání dovolené z důvodu dlouhodobé pracovní neschopnosti - zaměstnanec se zavázal škodu uhradit,
- Kč 5000,- spoluúčast na pojistné události - úhrada nákladů na zdravotní péči poskytnutou klientovi z důvodu poškození zdraví zaviněné zaměstnancem.

4. K položce A.I.34 Odepsané pohledávky z důvodu zastavení dědického řízení pro nepatrný majetek.

5. K položce B.I.16

? Čerpání z rezervního fondu
- účelové dary pro klienty v celkové výši Kč 3 806,--, na materiál pro aktivizační činnosti a kulturní akce pro klienty,
- účelové dary na vybavení a úpravy společných prostor "Místo setkávání" v celkové výši
Kč 53 409,-.

? Čerpání z investičního fondu ve výši Kč 38 465,50 na opravy a údržbu nemovitého majetku.

0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.897871.25
A.II. Tvorba fondu438568.13
1. Základní příděl438568.13
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu519058.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování335868.00
3. Rekreace11000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport141190.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary31000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu817381.38

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.872157.23
D.II. Tvorba fondu116696.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové116696.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu57215.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání57215.00
D.IV. Konečný stav fondu931638.23

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1528435.57
F.II. Tvorba fondu4994778.05
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku4132393.05
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele862385.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu5710392.20
1. Financování investičních výdajů1995392.20
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele3715000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu812821.42

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby306483630.3943016340.09263467290.30265534715.60
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu302272341.8942401098.36259871243.53261888616.83
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení4162785.90575188.133587597.773636413.77
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby48502.6040053.608449.009685.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky13374320.000.0013374320.0013374320.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky310400.000.00310400.00310400.00
H.4.Zastavěná plocha4397600.000.004397600.004397600.00
H.5.Ostatní pozemky8666320.000.008666320.008666320.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00