A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
ÚJ nepřetržitě pokračovala ve své činnosti a nenastala u ní žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo ji zabraňovala v činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
USPOŘÁDÁNÍ A OZNAČOVÁNÍ POLOŽEK ROZVAHY a VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY: Metody účtování o majetku, pohledávkách a závazcích a dalších aktivech a pasivech vychází z obecně platných právních předpisů, podle nichž má organizace zpracovány i vnitřní směrnice. Analytické členění syntetických účtů uvedených v účetních výkazech se řídí závaznou účetní osnovou, vycházející z úč.osnovy firmy Gordic. Zásady účtování na účtech 'výkazu zisku a ztráty' zůstávají stejné jako v předchozích letech. ÚJ nemá vedlejší hospodářskou činnost. Veškeré pronájmy obecních pozemků, jednorázové a krátkodobé pronájmy nemovitostí, či pronájmy zařízení v majetku městyse se sledují přes hl.činnost. Analytické členění rozvahových účtů zůstává i nadále nastaveno podle dlužníků, druhů pohledávek, odběratelů, u účtu dodavatelé je členění na investiční a neinvestiční, u účtu zúčt. s institucemi soc. a zdrav.pojištění je členění zvlášť na odvody za zaměstnance a za organizaci, u daní jde o rozdělení na daň zálohovou a daň srážkovou, dále jsou účty členěny dle druhu rozpočtů tj. zvlášť za obce (ÚSC), kraj, svazky, nezisk.org. apod., dále dle druhu závazku např. závazky z mezd, k ZŠ, ze smluv apod. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
INFORMACE O POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH vč. ODCHYLEK VE SLEDOVANÉM OBDOBÍ: Používané účetní metody v ÚJ vychází z obecně platných právních předpisů zejména z.č.563/1991 Sb., vyhl.č. 410/2009 Sb., ČÚS a metodiky JMKÚ, podle nichž má organizace zpracovány i vnitřní směrnice. 1.) nehmotný majetek účtuje způsobem: - do 7 tis. Kč pořizovací ceny je sledován na podrozvahovém účtu 901, za podmínky předpokládané doby užívání déle než 1 rok - maj. v pořizovací ceně od 7.000 Kč do 60.000 Kč je drobným DHM sledovaný na SU 018 - ostatní DDNhM v ocenění převyšujícím částku 60 tis. Kč je sledován na ost.účtech účt.skup. 01 2.) hmotný majetek organizace účtuje: - v pořizovací ceně do 3.000 Kč u vybraných druhů majetku na podrozvahovém účtu 902; knihy pořizované pro obecní knihovnu se považují za ost.DHM, který se sleduje rovněž na podrozvah.účtu 902 jako "knižní fond" - DDHM v pořizovací ceně od 3.000 do 40.000 Kč na SU 028 3.) Časové rozlišování nákladů a výnosů se řídí vnitřní směrnicí. Pokud nastane důvod pro účtování na SU 381, 383, 384 a 385, účtuje se v okamžiku vzniku takového N/V. Časově se nerozlišují náklady pravidelně se opakující, příp. nedosahující významné částky tj. 2 tis. Kč. Výjimku tvoří N či V, vyplývající zejména z dlouhodobých smluvních závazků či pohledávek (nad 1 rok), kdy je v zájmu ÚJ tyto účetně sledovat. 4.) Dohadné účty aktivní a pasivní - sledují výnosy a náklady v nezjištěné zpravidla ještě nevyfakturované výši za běžné účetní období. Z důvodu zachování zásady věrného obrazu se SU 388 a 389 použijí k zaúčtování odhadu spotřeby plynu a el.energie do jejich vyúčtování - zpravidla vždy ke konci čtvrtletí, příp. k rozvahovému dni. O čas.rozlišení nákladů VaS není zpravidla účtováno z důvodu velmi nízké hodnoty spotřeby. 5.) Opravné položky: - k pohledávkám (k SU 315) účet 192 - zachycují dlouhodobě nezaplacené pohledávky na místních poplatcích jednak za svoz komunálního odpadu a jednak na poplatku z ubytovací kapacity. Jsou účtovány čtvrtletně. - k odběratelům (k SU 311) účet 194 - zůstává nezaplacená faktura z přeúčtovaných nákladů energií smluvnímu dlužníkovi z r. 2012. Dlužník byl vyzván v 12/2013 doporučeným dopisem k úhradě. 6.) Odpisový plán vychází z ČÚS 708. Odpisy provádí ÚJ čtvrtletně. 7.) Byl zrušen účet 790 pro sledování přeceněných pozemků k prodeji. Ost. viz komentář k rozvaze (účty 031, 407) z důvodu nově zavedených účtů o přeceněném majetku k prodeji - SU 035,036. 8.) Změny ve způsobu oceňování nenastaly. 9.) V roce 2013 došlo ke směně pozemků p.č. 493/3 (část původní parcely PK 931) za část pozemku p.č. 734/2, které byly zároveň dle metodiky účetně vyřazeny/zařazeny. Vklad byl zanesen do KN teprve až 17.1.2014. Ke smlouvě o směně pozemků nebyl zpracován znalecký posudek, z tohoto důvodu byl pozemek přeceněn prodejní cenou 100 Kč/m2. Městys zpracoval dne 31.3.2014 daňové přiznání na 'daň z převodu nemovitostí', ale s ohledem na výši daně tj. 88,- Kč nevznikla Městysi žádná daňová povinnost (daň.hranice 100,- Kč) 10.) 28.3.2014 bylo zpracováno daňové přiznání za rok 2013 za Městys. Nově vypočítaná daň z příjmu právnických osob byla nižší než původně spočítaná DzP k 31.12.2013 o celkem 44 080,- Kč (původní daň 95 000,- Kč, nová daň 50 920,- Kč). Rozdíl byl způsoben rozdílem ve výpočtu, neboť daň vypočítaná k 31.12.2013 vycházela z rozdílu mezi příjmy a výdaji, ale daň spočítaná podle pokynů MF nově vycházela z rozdílu mezi daňově uznatelnými výnosy a souvisejícími náklady. PODROZVAHOVÉ ÚČTY V evidenci na podrozvah.účtech se sleduje : - majetek svěřený do užívání vlastní příspěvkové organizaci - ZŠ a MŠ Ostrovačice (SU 903), který je každoročně k rozvahovému dni upravován podle vyčíslené hodnoty, ověřené inventurou ZŠ k 31.12. - SÚ 974 - dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv - zachycuje závazek Městyse v podobě vyčísleného nájemného až do roku 2031 (20 let) z uzavřené nájemní smlouvy s Římskokatolickou farností Ostrovačice na pronájem pozemků v kat.ú. obce Ostrovačice parc.č. 50/3, 55/4, 56/3, 57 a 381/2 pro účely využití Základní školou a Mateřskou školou Ostrovačice pro své aktivity, ale i pro obecní sportovní účely i volnočasové aktivity. ODCHYLKY V POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH A JEJICH VLIV NA MAJETEK A VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ - ve sledovaném období bylo účtováno o DHM na SU 028 pod limit stanovený směrnicí - mobilní telefon v pořizovací hodnotě 2999,- Kč. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 37330064.50 | 36825239.07 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 11056.50 | 13424.50 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 789267.95 | 713658.95 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 36529740.05 | 36098155.62 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 1220170.00 | 1380816.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 433795.00 | 454641.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 786375.00 | 926175.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 36109894.50 | 35444423.07 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 36766.00 | 16514.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 18362.00 | 34706.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a které by přitom měly vliv na finanční situaci ÚJ. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
ÚJ nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci ÚJ. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Informace bodu A.9. se nevztahuje k právní formě ÚJ. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 200000.00 | 517371.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 55055.30 | 52608.19 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | ÚJ nemá žádný majetek, který by byl oceněn v souladu s ustan. §25 odst. 1 písm. k) ZoÚ tj. kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
26803.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
1230.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
4210.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
SU 031 = pozemek p.č. 384/1 byl po zápisu do KN upraven o zápis věcného břemene ve prospěch JMP (přeúčtováno na jiný AU). Bylo zrušeno přecenění reálnou hodnotou u pozemků p.č. 430/11 a 430/12, které byly vyňaty z původního záměru prodeje firmě FLOORPARK s.r.o. (ID990020/1.3.2014). Dodatečným úč.zápisem byly tyto pozemky zaúčtovány zpět na majetkový účet 031 (ID 990050/18.6.2014). Dne 18.6.2014 byl proveden vklad kupní smlouvy se společností FLOORKPARK s.r.o. do KN u Katastrálního úřadu pro Jihomoravský kraj, Brno, a k tomuto datu byly prodané pozemky vyřazeny z evidence a majetkového účtu 031. Nově byly přeceněny pozemky určené k prodeji parc.č. 234 a 505 a převedeny v kupní/prodejní ceně na SU 036 - viz komentář pol. A.II.11. Pozemky Městyse Ostrovačice byly digitalizovány. Z tohoto důvodu byla provedena účetní oprava a změny dle AÚ zaúčtované podle zpracované inventarizace firmou R.F.S. s.r.o. Brno. Digitalizací pozbyla Městys pozemek parc.č.764PK o rozlože 2850 m2, v němž je uložena kanalizační síť. Tento pozemek byl sice vyřazen, ale o jeho znovunabytí bude ještě vedeno řízení. V návaznosti na výsledek jednání bude pozemek případně znovu zaevidován. | A.II.1 | 4215258.60 |
SU 052 = záloha na stavební práce na výstavbu nové pošty společnosti TR Stav s.r.o. Brno byla zúčtována přijatou fa č. 175 | A.II.10 | 0.00 |
SU 036 - všechny přeceněné pozemky určené k prodeji (spol.ALEDO, manž. Matuškovi, Hořákovi, spol FLOORPARK) byly v průběhu sledovaného období vyřazeny v návaznosti na zápis vkladu do KN. K 30.9.2014 již nemá ÚJ žádné přeceněné pozemky k prodeji. | A.II.11 | 0.00 |
SU 069 - zachycen podíl z r.2013 v obchodní společnosti KTS EKOLOGIE Zastávka, s.r.o. (1/26) | A.III.6 | 25000.00 |
účet 462 = půjčka obč.sdr. MAS Brána Brněnska na zřízení 'technických školek' | A.IV.1 | 121500.00 |
účet 471 - poskytnutá dlouhodobá záloha na transfer obč.sdr. MAS Brána Brněnska. Čerpání transferu bylo v souladu s účetními předpisy časově rozlišeno - viz účet 389 (část D.III.37). | A.IV.7 | 13500.00 |
SU 112 = Materiál na skladě = stavební materiál uložený ve skladu k možnému použití (parkovací sloupek). | B.I.2 | 3796.00 |
SU 132 = zboží na skladě - zde jsou sledovány uskladněné upomínkové předměty a další drobné "zboží" (např.známky pro psy, popelnice) určené k prodeji. | B.I.8 | 21513.16 |
SU 311 = Odběratelé - obsahuje nesplacené nebo smluvně zajištěné pohledávky nájemného z obecních pozemků, nájemné z hrobových míst na 10 let (nové smlouvy od r.2012), které se přes účty časového rozlišování rozpouští v ročních 'splátkách' do výnosů, dále neuhrazené vydané faktury za služby, pohledávky za strávníky (soc.obědy pro důchodce) aj. | B.II.1 | 197832.00 |
SU 381 = náklady příštích období obsahuje přeplacený servis na SW CODEXIX - zákony na PC' do r.2019. Bude každoročně rozpouštěno do nákladů. | B.II.29 | 29840.00 |
SU 377 - ost.krátkodobé pohledávky představují nesplacený smluvní závazek společnosti 67 s.r.o. v podobě fin.příspěvku na výstavbu vodovodu v r. 2013, který postupně po dohodě firma splácí = zůstatek k 31.12.2014 činí 80 170,- Kč. Dále je zde zachycena pohledávka za zaměstnanci za soukromé tlf.hovory, který bude sražen z platu v lednu 2015 (240 Kč). | B.II.32 | 80410.00 |
SU 451 = 2 dlouhodobé úvěry od České spořitelny a.s.: 1. za účelem financování pokanalizačních úprav místních komunikací ve výši 6,5 mil. Kč, poskytnutý v r.2007. 2. na financování investičních akcí Městyse v r. 2012 ve výši 2,1 mil. Kč (ze dne 31.8.2012). 3. Dne 13.5.2014 uzavřela ÚJ novou úvěrovou smlouvu č. 0392592489 s ČS na částku 3 695 tis. Kč, a to za účelem: - splacení úvěru č. 2 z r. 2012 (k 30.6.2014) ve výši 1 631 964,- Kč, zůstalo 63 036,- Kč nedočerpaných (špatný propočet zástupce ČS). - výstavbu nové budovy pošty s knihovnou (dne 14.11.2014 uvedeno do provozu) | D.II.1 | 5361964.00 |
SU 459 = ost.dlouhodobé závazky : 1. závazek Městyse vůči Svazku vodovodů a kanalizací Ivančice (podíl na intenzifikaci ČOV v Tetčicích, která proběhla v roce 2004 ) 2. závazek vůči Svazku obcí Říčany - Ostrovačice (podíl na nákladech výstavby společné splaškové kanalizace v obou jmenovaných obcích v letech 2007-2008). | D.II.8 | 4002085.07 |
SU 324 = přeúčtovaná záloha na plyn a EE příspěvkové organizaci ZŠ a MŠ Ostrovačice. | D.III.7 | 46000.00 |
SU 374 - krátkodobé přijaté zálohy na transfery obsahuje: - přijatou a nevyúčtovanou dotaci na volby do Evr.parlamentu; po zaúčtovaném odhadu výnosů zůstává k vrácení 7 600,50 Kč - přijatou a nevyúčtovanou dotaci na volby do Zastupitelstev obcí; po zaúčtovaném odhadu výnosů zůstává k vrácení 5 354,- Kč - přijatou a nevyúčtovanou dotaci na akci "Alej Žebetínská..." ze SFŽP ve výši 19 326,40 Kč - přijatou a nevyúčtovanou dotaci na akci "Alej Žebetínská..." ze SR - MŽP, částečně (předpokládaných 85 %) krytou z evropských fondů (ERDF) ve výši 328 548,80 Kč. | D.III.34 | 560829.70 |
SU 384 = zachycuje výnosy příštích období jako např. nájemné za hrobová místa, které bylo v r. 2012 předepsáno na základě uzavřených nájemních smluv formou jednorázové pohledávky a po dobu následujících 10 let (od r.2012) bude rozpouštěno do výnosů na SU 603 a dále dlouhodobé smluvní pronájmy obec.pozemků rovněž rozpouštěné do výnosů příslušného ročního období. V lednu a únoru byla časově rozlišena pohledávka za občany na popl. za SKO na rok 2014, což bylo z důvodu velmi náročného propočítávání zrušeno. Popl. je předepisován dle změn v počtu obyvatel vždy na konci měsíce. | D.III.36 | 238192.80 |
SU 389 = dohadné účty pasivní zachycuje odhad nákladů na spotřebu el.energie (plyn byl vyúčtován k 31.12.2014) - účtuje se čtvrtletně. Dále je zde podíl poskytnutého dlouhodobého transferu (fina.dar) MAS Brána Brněnska na akci "Technické školky" (poskytnuto 13 500,- Kč). Konečné vyúčtování bude v r.2016. | D.III.37 | 135464.85 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
SU 513 = náklady na reprezentaci používá ÚJ k zachycení výdajů na různá pohoštění při akcích pořádaných Městysem např. při vítání občánků, hostování divadla HÁTA aj. | A.I.10 | 56368.00 |
SU 543 - dary obsahuje poskytnuté věcné dary jako např.: - dary do tomboly na ples - dárky na vítání občánků - květinové dárky pro účinkující divadla HÁTA - záloha na vydání knihy o historii městyse (nákladem 500 ks) - 80 tis. Kč - dary pro fotbalový turnaj "O pohár starosty obce" - dary do tomboly na Václavské hody - kalendáře MR KAHAN - knížky a CD darované autorovi zpracované publikace "Rody a rodáci..." (dle licenční smlouvy) - občerstvení na prosincový "Průvod sv.Lucie", mikulášskou besídku a vánoční "Průvod k Betlému" - hrníčky pro občany na vánoční Průvod k Betlému aj. | A.I.24 | 151379.70 |
SU 556 - tvorba a zúčtování opravných položek = náklady dosud neuhrazených pohledávek za svoz kom.odpadu a j.místních poplatků a OP k odběratelům (dlužná FA z r.2012). Sníženo o úhrady pohledávek od dlužníků. | A.I.33 | 5514.00 |
SU 558 - nákl. z drobn.DHM : - prořezávač vč. motor.jednotky Mountfield a fukaru - externí zálohovací HDD - kartáč na zametání veř. komunikací a chodníků - nový počítač pro účetní a notebook pro starosty - mobilní telefon a přenosné telefony na úřad - nový SW pro zpracování SIPO - BYTSIP (8 tis. Kč) - nový SW zákonů na PC - CODEXIS (26 tis. Kč) - 2 lidové kroje dle historické předlohy - nábytek pro poštu | A.I.35 | 187233.00 |
SU 549 - ost.náklady činnosti obsahuje: - poplatky Ochr.svazu autorskému za hudbu při pořádání plesu a přísp. na integrovaný dopravní systém, vč. doplatku za pořádání kult.akcí v letech 2011-2014 - pojištění komerčního charakteru - technické zhodnocení do limitu (do 40 tis. Kč) počítačové sítě k serveru - licence ke knize "Všichni dobří rodáci..." | A.I.36 | 89796.39 |
SU 562 = úroky z úvěrových účtů | A.II.2 | 73341.60 |
SU 572 obsahuje výnosy z hl.činnosti: - příspěvky na provoz vl. přísp. organizace - Základní školy a mateřské školy Ostrovačice (2 610 tis.Kč) - přísp.občanům na obědy (pouze důchodci - 82,9 tis.) - příspěvek na činnost jednotky požární ochrany Říčany (34,3 tis. Kč) - členské příspěvky DSO - Svazek Panství hradu Veveří - za 6 měsíců, Městys ukončil členství k 30.6.2014 - Mikroregion KAHAN (27,6 tis. Kč) a Svazek vodovodů a kanalizací Ivančice (13,8 tis. Kč) - příspěvek na IDS (34,7 tis. Kč) - Diecézní charita Rajhrad (15 tis. Kč) - příspěvky na přestupkovou komisi při MěÚ Rosice (7,5 tis.Kč) - přísp.obč.sdružením - spolkům aj. - přísp. SVaK Ivančice na vybudování vodovodu II.tlak.pásma (147 tis. Kč) - podíl na nákladech MAS Brána Brněnska na "Technické školky" (10 tis.Kč) aj. | A.III.2 | 3010781.65 |
SU 602 - výnosy z prodeje služeb, zahrnuje : - inkasované stravné od důchodců v rámci zajištěné "peč.služby" - tržby z kulturních akcí (ples, divadlo apod.) - nahodilé služby jako např. shrnování sněhu nebo odvoz a likvidace zahradního odpadu občanům apod. - příjmy z reklamy, hlášení v místním rozhlase, inzerce v místní kabelové televizi apod. | B.I.2 | 316913.40 |
SU 604 = výnosy z prodeje zboží - jedná se o drobný prodej upomínkových předmětů, známek pro psy, popelnic | B.I.4 | 4112.00 |
SU 609 - jiné výnosy z vl. činností tj. poplatky za zřízení věcného břemena na obecním pozemku. | B.I.8 | 1200.00 |
SU 642 = odvod za porušení rozpočtové kázně od ZŠ a MŠ Ostrovačice | B.I.10 | 4480.00 |
SU 665 = výnosy z dlouhodob.fin.majetku představuje výnos z parkovného při pořádání GP ČR 2014 a společného provozování parkoviště Městysem a Velkou cenou Brna. | B.II.5 | 83880.00 |
SU 672 - výnosy úz.rozpočtů z transferů: - příspěvek na výkon státní správy (dotace JMK) - příspěvky poskytované obcemi na vlastní děti a žáky v ZŠ a MŠ Ostrovačice - doplatky z vyúčtování za rok 2012 - poměrná část invest.transferů poskytnutých v uplynulých letech na pořizovaný majetek a připadajících na odpisy majetku ve výši podílu přijatého inv.transferu k pořizovací ceně majetku; - přijaté finanční dary od různých "sponzorů" - např. na obecní ples, na pořádání Dětských hodů, Václavských hodů, od EKO-KOMu na třídění odpadů apod. - zúčtované výnosy ve výši nákladů na volbu prezidenta v lednu 2013 - zúčtované výnosy ve výši nákladů na volby do Parlamentu v 10/2013 - odpisy rozpouštěných transferů na majetek - přijatou a nevyúčtovanou dotaci na volby do Evr.parlamentu; po zaúčtovaném odhadu výnosů zůstává k vrácení 7 600,50 Kč (viz také SU 374) - přijatou a nevyúčtovanou dotaci na volby do Zastupitelstev obcí; po zaúčtovaném odhadu výnosů zůstává k vrácení 5 354,- Kč - přijatou a nevyúčtovanou dotaci na akci "Alej Žebetínská..." ze SFŽP ve výši 19 326,40 Kč (viz také čas.rozlišené výnosy - SU 388) - přijatou a nevyúčtovanou dotaci na akci "Alej Žebetínská..." ze SR - MŽP, částečně (předpokládaných 85 %) krytou z evropských fondů (ERDF) ve výši 328 548,80 Kč (dtto ). | B.IV.2 | 614436.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
ÚJ není povinna sestavit tento výkaz. | 1 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
ÚJ není povinna sestavit tento výkaz. | 1 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 38753343.66 | 8309706.00 | 30443637.66 | 27256659.66 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 6673111.04 | 978776.00 | 5694335.04 | 2168617.04 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 235407.00 | 36569.00 | 198838.00 | 210090.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 22170337.32 | 4995142.00 | 17175195.32 | 17355362.32 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 6378427.50 | 1596501.00 | 4781926.50 | 4886521.50 |
G.6. | Ostatní stavby | 3296060.80 | 702718.00 | 2593342.80 | 2636068.80 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 4215258.60 | 0.00 | 4215258.60 | 4563151.64 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 26803.00 | 0.00 | 26803.00 | 4210.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1900413.20 | 0.00 | 1900413.20 | 2315631.64 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2137286.40 | 0.00 | 2137286.40 | 2110796.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 150756.00 | 0.00 | 150756.00 | 132514.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 290376.00 | -1997.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 290376.00 | -1997.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Mzdový náklad | Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru | Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Běžné účetní období | Minulé účetní období | Běžné účetní období | Minulé účetní období | Běžné účetní období | Minulé účetní období | ||
N.II.1. | 1024719.00 | 0.00 | 347362.37 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.2. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.3. | 131551.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 239183.64 | 0.00 | |
N.II.4. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.5. | 594924.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 84989.14 | 0.00 | |
N.II.6. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.7. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.8. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.9. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.10. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |