Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v následujícím období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů a to v důsledku zák. 89/2012 Sb. a novelou vyhlášky 410/2009 Sb., vyhláškou 473/2013 Sb.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
1) Oceňování a vykazování Pro účtování zásob používá účetní jednotka jeden způsob účtování podle způsobu ,,B". Drobný dlouhodobý hmotný majetek - v pořizovací ceně od 3.000,- Kč do 40.000,- Kč. Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7.000,- Kč do 60.000,-Kč Pro oceňování majetku a závazků v cizích měnách používá účetní jednotka aktuální kurz ČNB. V případě nákupu a prodeje cizí měny za českou měnu je k okamžiku účetního případu použit pevný kurz vyhlášený ČNB v 1. den účetního období (dle vnitřního předpisu č. 8/2014) Účetní jednotka je vlastníkem podstatného majetkového vlivu (51%) v Nájemním bytovém družstvu Vítkov - účet 062. Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem. 2) Odpisový plán - účetní jednotka provádí měsíční odpisování majetku na základě schváleného odpisového plánu. 3) Peněžní účelové fondy jsou účtovány výsledkově ( účty 548 a 648) u úroků a poplatků peněžních ústavů, úroků z půjček a provozu vlastního rekreačního zařízení a rozvahově účty ( účty 419, 462 a 469) u ostatních plateb. 4) Majetek určený k prodeji oceněný reálnou hodnotou a zastavený majetek je oddělen v účetnictví synteticky a analyticky. 5) Učetní jednotka účtuje o těchto podrozvahových účtech : 903 - předaný majetek vl. PO, 911 - odepsané pohledávky, 934- úroky z půjček FRB, 992 - pokutové bloky, 982 - smlouvy o ručení - převzaté záruky za úvěry u zřízených PO, 902 - majetek do 3.000,- Kč/ks dle požadavku na zařazení do evidence,

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky141926040.56140027158.14
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9023063665.673051330.50
3.Ostatní majetek903138862374.89136975827.64
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky31534.6031534.60
1.Vyřazené pohledávky91131534.6031534.60
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky400477.003241865.19
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934400477.00761655.20
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.00126227.16
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.00308484.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.002045498.83
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky894200.005019127.28
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.003199727.28
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových982894200.001819400.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty1362.001996.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9921362.001996.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999141465214.16138283426.65

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti578808.00565679.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění260193.00247558.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K 31.12.2014 nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
K 31.12.2014 má účetní jednotka podaných 7 návrhů na vklad do katastru nemovitosti, kdy k datu závěrky nepřišly doložky o zápisu a to: - 2 návrhy na vklad kupních smluv na prodej pozemků v objemu 285.132,- Kč - 1 návrh na vklad kupní smlouvy na prodej pozemků v objemu 32.076,- Kč. Jedná se o majetkoprávní narovnání skutečného stavu se stavem KN - 1 návrh na vklad kupní smlouvy na nákup domu čp. 180 v objemu 309.000,- Kč - 3 návrhy navklad smluv o zřízení věcného břemene v objemu 3.750,- Kč
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Informace k bodu A.9 se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období8372064.446667334.66
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti15449311.362673821.89

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty. Účetní jednotka má v evidenci majetek, který je oceněn hodnotou 1,00 Kč : kapličky 2 ks, kříže 2 ks a pomník Pestalozzi 1 ks.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
2650000
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
151050000
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Na položce je vykazován úvěr poskytnutý ČS, splatný v r. 2016 D.II.12111245.00
Snížení ceny pozemků je způsobeno přeúčtováním reálné hodnoty na účet 036 a částečným prodejem pozemků v lokalitě "U dubu" A.II.127121405.00
Účet je tvořen přeceněním na RH plynovodu Klokočov ve výši 7. miil. Kč a pozemky určenými k prodeji A.II.118222450.00
V rámci investičních akcí byly v roce 2014 dokončeny a vyvedeny z účtu 042 na účty 02X tyto finančně nejvýznamnější akce: - Technologie kompostárny ve výši 2.275.961,60 Kč - Sběrný dvůr na Dělnické ul. ve Vítkově ve výši 6.574.646,- Kč - Energetické úspory SVČ v Klokočově ve výši 4.091.001,79 Kč A.II.812941609.00
Na účtu 388 jsou v roce 2014 zaúčtovány tyto předpokládané dotace Investiční : - Odstranění byt. domu na budišovské ul. ve výši 213.000,-Kč - Energetické úspory KD ve výši 348.000,- Kč Neinvestiční: - Comenius regio ve výši 112.520,- Kč - "Přijďte k nám na víkend" ve výši 302.000,- Kč - "Aby řemesla nezanikla" ve výši 237.000,- Kč - Vybavení učebny pro volnočasové aktivity ve výši 150.956,- Kč - B.II.311363476.00
Transféry na pořízení dlouhodobého majetku byly nejvýrazněji tvořeny dotacemi na : - Technologií kompostárny ve výši 1.960.700,94 Kč - Sběrný dvůr na Dělnické ul., Vítkov ve výši 5.671.831,50 Kč - Energetické úspory SVČ v Klokočově ve výši 3.325.328,72 Kč C.I.310957861.00
Transfery na pořízení dlouhodobého majetku, vazba na Přílohu : rozdíl vznikl provedením opravy ( přeúčtování) AU 0500 na AU 0100 - svěření majetku PO C.I.312168575.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
náklady z vyř. pohledávek A.I.3458835.00
výnosy z odpisů za období 1/2014 až 12/2014 B.1.253225159.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.3970099.06
G.II. Tvorba fondu2107469.34
1. Přebytky hospodaření z minulých let2358.03
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů1010245.37
4. Ostatní tvorba fondu1094865.94
G.III. Čerpání fondu1012769.43
G.IV. Konečný stav fondu5064798.97

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby445457774.44132996692.82312461081.62322943434.51
G.1.Bytové domy a bytové jednotky117129294.1641786358.9675342935.2083745653.16
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu141316141.2630893164.00110422977.26112053190.49
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky29826091.1510826899.5018999191.6519234488.65
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení75351801.9324497069.6050854732.3351828611.03
G.5.Jiné inženýrské sítě27580956.159851733.0017729223.1518191793.15
G.6.Ostatní stavby54253489.7915141467.7639112022.0337889698.03

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky135217576.450.00135217576.45162488981.45
H.1.Stavební pozemky3507747.860.003507747.8630460216.86
H.2.Lesní pozemky82881262.250.0082881262.2582413850.25
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky3716810.000.003716810.004365070.00
H.4.Zastavěná plocha8535623.430.008535623.438541239.43
H.5.Ostatní pozemky36576132.910.0036576132.9136708604.91

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou1113084.50226240.87
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 641113084.50226240.87
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceNominální hodnota zajištěné pohledávkyDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem v daném roceCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástroje
45317054Komerční banka, a.s. 00037494Technické služby města Víítkova, p.o.25.2.20091255000.0031.12.99990.000.001
45317054Komerční banka, a.s00037494Technické služby města Vítkova, p.o.30.5.2011564400.0031.12.99990.000.001

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300870

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Specifikace mzových nákladů

Územní samosprávné celky, svazky obcí

Číslo položkyNázev položkyMzdový nákladPodíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr
Běžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní období
N.II.1.21556119.000.00278790.990.000.000.00
N.II.2.24239.000.002693.220.000.000.00
N.II.3.793281.000.000.000.001086686.300.00
N.II.4.0.000.000.000.000.000.00
N.II.5.1680477.000.000.000.0070019.880.00
N.II.6.0.000.000.000.000.000.00
N.II.7.0.000.000.000.000.000.00
N.II.8.0.000.000.000.000.000.00
N.II.9.0.000.000.000.000.000.00
N.II.10.81570.000.008157.000.000.000.00