Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00377155

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

ÚJ nepřetržitě pokračovala ve své činnosti a nenastala u ní žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo ji zabraňovala v činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

USPOŘÁDÁNÍ A OZNAČOVÁNÍ POLOŽEK ROZVAHY a VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY: Metody účtování o majetku, pohledávkách a závazcích a dalších aktivech a pasivech vychází z obecně platných právních předpisů, podle nichž má organizace zpracovány i vnitřní směrnice. Analytické členění syntetických účtů uvedených v účetních výkazech se řídí závaznou účetní osnovou, vycházející z úč.osnovy firmy Gordic. Zásady účtování na účtech 'výkazu zisku a ztráty' zůstávají stejné jako v předchozích letech. ÚJ nemá vedlejší hospodářskou činnost. Veškeré pronájmy obecních pozemků, jednorázové a krátkodobé pronájmy nemovitostí, či pronájmy zařízení v majetku městyse se sledují přes hl.činnost. Analytické členění rozvahových účtů zůstává i nadále nastaveno podle dlužníků, druhů pohledávek, odběratelů, u účtu dodavatelé je členění na investiční a neinvestiční, u účtu zúčt. s institucemi soc. a zdrav.pojištění je členění zvlášť na odvody za zaměstnance a za organizaci, u daní jde o rozdělení na daň zálohovou a daň srážkovou, dále jsou účty členěny dle druhu rozpočtů tj. zvlášť za obce (ÚSC), kraj, svazky, nezisk.org. apod., dále dle druhu závazku např. závazky z mezd, k ZŠ, ze smluv apod.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

INFORMACE O POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH vč. ODCHYLEK VE SLEDOVANÉM OBDOBÍ: Používané účetní metody v ÚJ vychází z obecně platných právních předpisů zejména z.č.563/1991 Sb., vyhl.č. 410/2009 Sb., ČÚS a metodiky JMKÚ, podle nichž má organizace zpracovány i vnitřní směrnice. 1.) nehmotný majetek účtuje způsobem: - do 7 tis. Kč pořizovací ceny je sledován na podrozvahovém účtu 901, za podmínky předpokládané doby užívání déle než 1 rok - maj. v pořizovací ceně od 7.000 Kč do 60.000 Kč je drobným DHM sledovaný na SU 018 - ostatní DDNhM v ocenění převyšujícím částku 60 tis. Kč je sledován na ost.účtech účt.skup. 01 2.) hmotný majetek organizace účtuje: - v pořizovací ceně do 3.000 Kč u vybraných druhů majetku na podrozvahovém účtu 902; knihy pořizované pro obecní knihovnu se považují za ost.DHM, který se sleduje rovněž na podrozvah.účtu 902 jako "knižní fond" - DDHM v pořizovací ceně od 3.000 do 40.000 Kč na SU 028 3.) Časové rozlišování nákladů a výnosů se řídí vnitřní směrnicí. Pokud nastane důvod pro účtování na SU 381, 383, 384 a 385, účtuje se v okamžiku vzniku takového N/V. Časově se nerozlišují náklady pravidelně se opakující, příp. nedosahující významné částky tj. 2 tis. Kč. Výjimku tvoří N či V, vyplývající zejména z dlouhodobých smluvních závazků či pohledávek (nad 1 rok), kdy je v zájmu ÚJ tyto účetně sledovat. 4.) Dohadné účty aktivní a pasivní - sledují výnosy a náklady v nezjištěné zpravidla ještě nevyfakturované výši za běžné účetní období. Z důvodu zachování zásady věrného obrazu se SU 388 a 389 použijí k zaúčtování odhadu spotřeby plynu a el.energie do jejich vyúčtování - zpravidla vždy ke konci čtvrtletí, příp. k rozvahovému dni. O čas.rozlišení nákladů VaS není zpravidla účtováno z důvodu velmi nízké hodnoty spotřeby. 5.) Opravné položky: - k pohledávkám (k SU 315) účet 192 - zachycují dlouhodobě nezaplacené pohledávky na místních poplatcích jednak za svoz komunálního odpadu a jednak na poplatku z ubytovací kapacity. Jsou účtovány čtvrtletně. - k odběratelům (k SU 311) účet 194 - zůstává nezaplacená faktura z přeúčtovaných nákladů energií smluvnímu dlužníkovi z r. 2012. Dlužník byl vyzván v 12/2013 doporučeným dopisem k úhradě. 6.) Odpisový plán vychází z ČÚS 708. Odpisy provádí ÚJ čtvrtletně. 7.) Byl zrušen účet 790 pro sledování přeceněných pozemků k prodeji. Ost. viz komentář k rozvaze (účty 031, 407) z důvodu nově zavedených účtů o přeceněném majetku k prodeji - SU 035,036. 8.) Změny ve způsobu oceňování nenastaly. 9.) V roce 2013 došlo ke směně pozemků p.č. 493/3 (část původní parcely PK 931) za část pozemku p.č. 734/2, které byly zároveň dle metodiky účetně vyřazeny/zařazeny. Vklad byl zanesen do KN teprve až 17.1.2014. Ke smlouvě o směně pozemků nebyl zpracován znalecký posudek, z tohoto důvodu byl pozemek přeceněn prodejní cenou 100 Kč/m2. Městys zpracoval dne 31.3.2014 daňové přiznání na 'daň z převodu nemovitostí', ale s ohledem na výši daně tj. 88,- Kč nevznikla Městysi žádná daňová povinnost (daň.hranice 100,- Kč) 10.) 28.3.2014 bylo zpracováno daňové přiznání za rok 2013 za Městys. Nově vypočítaná daň z příjmu právnických osob byla nižší než původně spočítaná DzP k 31.12.2013 o celkem 44 080,- Kč (původní daň 95 000,- Kč, nová daň 50 920,- Kč). Rozdíl byl způsoben rozdílem ve výpočtu, neboť daň vypočítaná k 31.12.2013 vycházela z rozdílu mezi příjmy a výdaji, ale daň spočítaná podle pokynů MF nově vycházela z rozdílu mezi daňově uznatelnými výnosy a souvisejícími náklady. PODROZVAHOVÉ ÚČTY V evidenci na podrozvah.účtech se sleduje : - majetek svěřený do užívání vlastní příspěvkové organizaci - ZŠ a MŠ Ostrovačice (SU 903), který je každoročně k rozvahovému dni upravován podle vyčíslené hodnoty, ověřené inventurou ZŠ k 31.12. - SÚ 974 - dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv - zachycuje závazek Městyse v podobě vyčísleného nájemného až do roku 2031 (20 let) z uzavřené nájemní smlouvy s Římskokatolickou farností Ostrovačice na pronájem pozemků v kat.ú. obce Ostrovačice parc.č. 50/3, 55/4, 56/3, 57 a 381/2 pro účely využití Základní školou a Mateřskou školou Ostrovačice pro své aktivity, ale i pro obecní sportovní účely i volnočasové aktivity. ODCHYLKY V POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH A JEJICH VLIV NA MAJETEK A VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ - ve sledovaném období bylo účtováno o DHM na SU 028 pod limit stanovený směrnicí - mobilní telefon v pořizovací hodnotě 2999,- Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00377155

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 37330064.50 36825239.07
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 11056.50 13424.50
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 789267.95 713658.95
3.Ostatní majetek903 36529740.05 36098155.62
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 0.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 1220170.00 1380816.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 433795.00 454641.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových982 786375.00 926175.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních984 0.00 0.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 36109894.50 35444423.07

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00377155

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 36766.00 16514.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 18362.00 34706.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00377155

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a které by přitom měly vliv na finanční situaci ÚJ.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

ÚJ nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci ÚJ.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Informace bodu A.9. se nevztahuje k právní formě ÚJ.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00377155

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00377155

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 200000.00 517371.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 55055.30 52608.19

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00377155

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
ÚJ nemá žádný majetek, který by byl oceněn v souladu s ustan. §25 odst. 1 písm. k) ZoÚ tj. kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
26803.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
1230.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
4210.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00377155

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

SU 031 = pozemek p.č. 384/1 byl po zápisu do KN upraven o zápis věcného břemene ve prospěch JMP (přeúčtováno na jiný AU). Bylo zrušeno přecenění reálnou hodnotou u pozemků p.č. 430/11 a 430/12, které byly vyňaty z původního záměru prodeje firmě FLOORPARK s.r.o. (ID990020/1.3.2014). Dodatečným úč.zápisem byly tyto pozemky zaúčtovány zpět na majetkový účet 031 (ID 990050/18.6.2014). Dne 18.6.2014 byl proveden vklad kupní smlouvy se společností FLOORKPARK s.r.o. do KN u Katastrálního úřadu pro Jihomoravský kraj, Brno, a k tomuto datu byly prodané pozemky vyřazeny z evidence a majetkového účtu 031. Nově byly přeceněny pozemky určené k prodeji parc.č. 234 a 505 a převedeny v kupní/prodejní ceně na SU 036 - viz komentář pol. A.II.11. Pozemky Městyse Ostrovačice byly digitalizovány. Z tohoto důvodu byla provedena účetní oprava a změny dle AÚ zaúčtované podle zpracované inventarizace firmou R.F.S. s.r.o. Brno. Digitalizací pozbyla Městys pozemek parc.č.764PK o rozlože 2850 m2, v němž je uložena kanalizační síť. Tento pozemek byl sice vyřazen, ale o jeho znovunabytí bude ještě vedeno řízení. V návaznosti na výsledek jednání bude pozemek případně znovu zaevidován.
A.II.1 4215258.60

SU 052 = záloha na stavební práce na výstavbu nové pošty společnosti TR Stav s.r.o. Brno byla zúčtována přijatou fa č. 175
A.II.10 0.00

SU 036 - všechny přeceněné pozemky určené k prodeji (spol.ALEDO, manž. Matuškovi, Hořákovi, spol FLOORPARK) byly v průběhu sledovaného období vyřazeny v návaznosti na zápis vkladu do KN. K 30.9.2014 již nemá ÚJ žádné přeceněné pozemky k prodeji.
A.II.11 0.00

SU 069 - zachycen podíl z r.2013 v obchodní společnosti KTS EKOLOGIE Zastávka, s.r.o. (1/26)
A.III.6 25000.00

účet 462 = půjčka obč.sdr. MAS Brána Brněnska na zřízení 'technických školek'
A.IV.1 121500.00

účet 471 - poskytnutá dlouhodobá záloha na transfer obč.sdr. MAS Brána Brněnska. Čerpání transferu bylo v souladu s účetními předpisy časově rozlišeno - viz účet 389 (část D.III.37).
A.IV.7 13500.00

SU 112 = Materiál na skladě = stavební materiál uložený ve skladu k možnému použití (parkovací sloupek).
B.I.2 3796.00

SU 132 = zboží na skladě - zde jsou sledovány uskladněné upomínkové předměty a další drobné "zboží" (např.známky pro psy, popelnice) určené k prodeji.
B.I.8 21513.16

SU 311 = Odběratelé - obsahuje nesplacené nebo smluvně zajištěné pohledávky nájemného z obecních pozemků, nájemné z hrobových míst na 10 let (nové smlouvy od r.2012), které se přes účty časového rozlišování rozpouští v ročních 'splátkách' do výnosů, dále neuhrazené vydané faktury za služby, pohledávky za strávníky (soc.obědy pro důchodce) aj.
B.II.1 197832.00

SU 381 = náklady příštích období obsahuje přeplacený servis na SW CODEXIX - zákony na PC' do r.2019. Bude každoročně rozpouštěno do nákladů.
B.II.29 29840.00

SU 377 - ost.krátkodobé pohledávky představují nesplacený smluvní závazek společnosti 67 s.r.o. v podobě fin.příspěvku na výstavbu vodovodu v r. 2013, který postupně po dohodě firma splácí = zůstatek k 31.12.2014 činí 80 170,- Kč. Dále je zde zachycena pohledávka za zaměstnanci za soukromé tlf.hovory, který bude sražen z platu v lednu 2015 (240 Kč).
B.II.32 80410.00

SU 451 = 2 dlouhodobé úvěry od České spořitelny a.s.: 1. za účelem financování pokanalizačních úprav místních komunikací ve výši 6,5 mil. Kč, poskytnutý v r.2007. 2. na financování investičních akcí Městyse v r. 2012 ve výši 2,1 mil. Kč (ze dne 31.8.2012). 3. Dne 13.5.2014 uzavřela ÚJ novou úvěrovou smlouvu č. 0392592489 s ČS na částku 3 695 tis. Kč, a to za účelem: - splacení úvěru č. 2 z r. 2012 (k 30.6.2014) ve výši 1 631 964,- Kč, zůstalo 63 036,- Kč nedočerpaných (špatný propočet zástupce ČS). - výstavbu nové budovy pošty s knihovnou (dne 14.11.2014 uvedeno do provozu)
D.II.1 5361964.00

SU 459 = ost.dlouhodobé závazky : 1. závazek Městyse vůči Svazku vodovodů a kanalizací Ivančice (podíl na intenzifikaci ČOV v Tetčicích, která proběhla v roce 2004 ) 2. závazek vůči Svazku obcí Říčany - Ostrovačice (podíl na nákladech výstavby společné splaškové kanalizace v obou jmenovaných obcích v letech 2007-2008).
D.II.8 4002085.07

SU 324 = přeúčtovaná záloha na plyn a EE příspěvkové organizaci ZŠ a MŠ Ostrovačice.
D.III.7 46000.00

SU 374 - krátkodobé přijaté zálohy na transfery obsahuje: - přijatou a nevyúčtovanou dotaci na volby do Evr.parlamentu; po zaúčtovaném odhadu výnosů zůstává k vrácení 7 600,50 Kč - přijatou a nevyúčtovanou dotaci na volby do Zastupitelstev obcí; po zaúčtovaném odhadu výnosů zůstává k vrácení 5 354,- Kč - přijatou a nevyúčtovanou dotaci na akci "Alej Žebetínská..." ze SFŽP ve výši 19 326,40 Kč - přijatou a nevyúčtovanou dotaci na akci "Alej Žebetínská..." ze SR - MŽP, částečně (předpokládaných 85 %) krytou z evropských fondů (ERDF) ve výši 328 548,80 Kč.
D.III.34 560829.70

SU 384 = zachycuje výnosy příštích období jako např. nájemné za hrobová místa, které bylo v r. 2012 předepsáno na základě uzavřených nájemních smluv formou jednorázové pohledávky a po dobu následujících 10 let (od r.2012) bude rozpouštěno do výnosů na SU 603 a dále dlouhodobé smluvní pronájmy obec.pozemků rovněž rozpouštěné do výnosů příslušného ročního období. V lednu a únoru byla časově rozlišena pohledávka za občany na popl. za SKO na rok 2014, což bylo z důvodu velmi náročného propočítávání zrušeno. Popl. je předepisován dle změn v počtu obyvatel vždy na konci měsíce.
D.III.36 238192.80

SU 389 = dohadné účty pasivní zachycuje odhad nákladů na spotřebu el.energie (plyn byl vyúčtován k 31.12.2014) - účtuje se čtvrtletně. Dále je zde podíl poskytnutého dlouhodobého transferu (fina.dar) MAS Brána Brněnska na akci "Technické školky" (poskytnuto 13 500,- Kč). Konečné vyúčtování bude v r.2016.
D.III.37 135464.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00377155

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

SU 513 = náklady na reprezentaci používá ÚJ k zachycení výdajů na různá pohoštění při akcích pořádaných Městysem např. při vítání občánků, hostování divadla HÁTA aj.
A.I.10 56368.00

SU 543 - dary obsahuje poskytnuté věcné dary jako např.: - dary do tomboly na ples - dárky na vítání občánků - květinové dárky pro účinkující divadla HÁTA - záloha na vydání knihy o historii městyse (nákladem 500 ks) - 80 tis. Kč - dary pro fotbalový turnaj "O pohár starosty obce" - dary do tomboly na Václavské hody - kalendáře MR KAHAN - knížky a CD darované autorovi zpracované publikace "Rody a rodáci..." (dle licenční smlouvy) - občerstvení na prosincový "Průvod sv.Lucie", mikulášskou besídku a vánoční "Průvod k Betlému" - hrníčky pro občany na vánoční Průvod k Betlému aj.
A.I.24 151379.70

SU 556 - tvorba a zúčtování opravných položek = náklady dosud neuhrazených pohledávek za svoz kom.odpadu a j.místních poplatků a OP k odběratelům (dlužná FA z r.2012). Sníženo o úhrady pohledávek od dlužníků.
A.I.33 5514.00

SU 558 - nákl. z drobn.DHM : - prořezávač vč. motor.jednotky Mountfield a fukaru - externí zálohovací HDD - kartáč na zametání veř. komunikací a chodníků - nový počítač pro účetní a notebook pro starosty - mobilní telefon a přenosné telefony na úřad - nový SW pro zpracování SIPO - BYTSIP (8 tis. Kč) - nový SW zákonů na PC - CODEXIS (26 tis. Kč) - 2 lidové kroje dle historické předlohy - nábytek pro poštu
A.I.35 187233.00

SU 549 - ost.náklady činnosti obsahuje: - poplatky Ochr.svazu autorskému za hudbu při pořádání plesu a přísp. na integrovaný dopravní systém, vč. doplatku za pořádání kult.akcí v letech 2011-2014 - pojištění komerčního charakteru - technické zhodnocení do limitu (do 40 tis. Kč) počítačové sítě k serveru - licence ke knize "Všichni dobří rodáci..."
A.I.36 89796.39

SU 562 = úroky z úvěrových účtů
A.II.2 73341.60

SU 572 obsahuje výnosy z hl.činnosti: - příspěvky na provoz vl. přísp. organizace - Základní školy a mateřské školy Ostrovačice (2 610 tis.Kč) - přísp.občanům na obědy (pouze důchodci - 82,9 tis.) - příspěvek na činnost jednotky požární ochrany Říčany (34,3 tis. Kč) - členské příspěvky DSO - Svazek Panství hradu Veveří - za 6 měsíců, Městys ukončil členství k 30.6.2014 - Mikroregion KAHAN (27,6 tis. Kč) a Svazek vodovodů a kanalizací Ivančice (13,8 tis. Kč) - příspěvek na IDS (34,7 tis. Kč) - Diecézní charita Rajhrad (15 tis. Kč) - příspěvky na přestupkovou komisi při MěÚ Rosice (7,5 tis.Kč) - přísp.obč.sdružením - spolkům aj. - přísp. SVaK Ivančice na vybudování vodovodu II.tlak.pásma (147 tis. Kč) - podíl na nákladech MAS Brána Brněnska na "Technické školky" (10 tis.Kč) aj.
A.III.2 3010781.65

SU 602 - výnosy z prodeje služeb, zahrnuje : - inkasované stravné od důchodců v rámci zajištěné "peč.služby" - tržby z kulturních akcí (ples, divadlo apod.) - nahodilé služby jako např. shrnování sněhu nebo odvoz a likvidace zahradního odpadu občanům apod. - příjmy z reklamy, hlášení v místním rozhlase, inzerce v místní kabelové televizi apod.
B.I.2 316913.40

SU 604 = výnosy z prodeje zboží - jedná se o drobný prodej upomínkových předmětů, známek pro psy, popelnic
B.I.4 4112.00

SU 609 - jiné výnosy z vl. činností tj. poplatky za zřízení věcného břemena na obecním pozemku.
B.I.8 1200.00

SU 642 = odvod za porušení rozpočtové kázně od ZŠ a MŠ Ostrovačice
B.I.10 4480.00

SU 665 = výnosy z dlouhodob.fin.majetku představuje výnos z parkovného při pořádání GP ČR 2014 a společného provozování parkoviště Městysem a Velkou cenou Brna.
B.II.5 83880.00

SU 672 - výnosy úz.rozpočtů z transferů: - příspěvek na výkon státní správy (dotace JMK) - příspěvky poskytované obcemi na vlastní děti a žáky v ZŠ a MŠ Ostrovačice - doplatky z vyúčtování za rok 2012 - poměrná část invest.transferů poskytnutých v uplynulých letech na pořizovaný majetek a připadajících na odpisy majetku ve výši podílu přijatého inv.transferu k pořizovací ceně majetku; - přijaté finanční dary od různých "sponzorů" - např. na obecní ples, na pořádání Dětských hodů, Václavských hodů, od EKO-KOMu na třídění odpadů apod. - zúčtované výnosy ve výši nákladů na volbu prezidenta v lednu 2013 - zúčtované výnosy ve výši nákladů na volby do Parlamentu v 10/2013 - odpisy rozpouštěných transferů na majetek - přijatou a nevyúčtovanou dotaci na volby do Evr.parlamentu; po zaúčtovaném odhadu výnosů zůstává k vrácení 7 600,50 Kč (viz také SU 374) - přijatou a nevyúčtovanou dotaci na volby do Zastupitelstev obcí; po zaúčtovaném odhadu výnosů zůstává k vrácení 5 354,- Kč - přijatou a nevyúčtovanou dotaci na akci "Alej Žebetínská..." ze SFŽP ve výši 19 326,40 Kč (viz také čas.rozlišené výnosy - SU 388) - přijatou a nevyúčtovanou dotaci na akci "Alej Žebetínská..." ze SR - MŽP, částečně (předpokládaných 85 %) krytou z evropských fondů (ERDF) ve výši 328 548,80 Kč (dtto ).
B.IV.2 614436.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00377155

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

ÚJ není povinna sestavit tento výkaz.
1 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00377155

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

ÚJ není povinna sestavit tento výkaz.
1 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00377155

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00377155

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 38753343.66 8309706.00 30443637.66 27256659.66
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 6673111.04 978776.00 5694335.04 2168617.04
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 235407.00 36569.00 198838.00 210090.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 22170337.32 4995142.00 17175195.32 17355362.32
G.5.Jiné inženýrské sítě 6378427.50 1596501.00 4781926.50 4886521.50
G.6.Ostatní stavby 3296060.80 702718.00 2593342.80 2636068.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00377155

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 4215258.60 0.00 4215258.60 4563151.64
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 26803.00 0.00 26803.00 4210.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 1900413.20 0.00 1900413.20 2315631.64
H.4.Zastavěná plocha 2137286.40 0.00 2137286.40 2110796.00
H.5.Ostatní pozemky 150756.00 0.00 150756.00 132514.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00377155

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00377155

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 290376.00 -1997.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 290376.00 -1997.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00377155

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00377155

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Specifikace mzových nákladů

Územní samosprávné celky, svazky obcí

Číslo položkyNázev položkyMzdový nákladPodíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr
Běžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní období
N.II.1.1024719.000.00347362.370.000.000.00
N.II.2.0.000.000.000.000.000.00
N.II.3.131551.000.000.000.00239183.640.00
N.II.4.0.000.000.000.000.000.00
N.II.5.594924.000.000.000.0084989.140.00
N.II.6.0.000.000.000.000.000.00
N.II.7.0.000.000.000.000.000.00
N.II.8.0.000.000.000.000.000.00
N.II.9.0.000.000.000.000.000.00
N.II.10.0.000.000.000.000.000.00