A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Na účtě 5582 se účtují náklady z pořízení drobného dlouhodobého majetku nad stanovenou hranici 1.000,-Kč bez ohledu na dobu pořízení a u nehmotného nad hranici 5000,-Kč. Na analytickém účtě 55821 se vedou náklady z pořízení DDHM poskytnutého ze sponzorských darů. Celková částka od počátku roku činila 117.860,-Kč. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
V roce 2014 je stále vedeno účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. V zařazování hmotného majetku do odpisových skupin oproti roku 2013 se nic nemění. K 31.12.2014 byly použity dohadné účty pasivní v celkové částce 618.763,02 Kč. Největší položku činil odhad za teplo tj. 493.495,75 Kč. Další významné položky byl odhad za elektr.energii 24.106,-Kč, stočné 52.200,-Kč, stravné dětí ve školách, školkách, učilíštích 9.511,-Kč a potraviny v částce 5.263,-Kč. Nemalou částku tvořily náklady za zpracování mezd v hodnotě 8.970,-Kč, preventivní prohlídky zaměstnanců v částce 4.500,- Kč a povinné pojištění zaměstnanců za 4 Q.2014 v částce 9.578,-Kč. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 322237.40 | 315399.10 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 322237.40 | 315399.10 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 10507.50 | 10507.50 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 10507.50 | 10507.50 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 71643.80 | 71465.39 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 71643.80 | 71465.39 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 261101.10 | 254441.21 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 257802.00 | 267572.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 110500.00 | 114689.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 93582.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Schváleným rozpočtem na rok 2014 nám byla přidělena dotace na provoz ve výši 1.942.419,-Kč. Tato částka nám byla poskytnuta i začátkem roku 2013. Jelikož k nám během roku 2013 přišlo 14 dětí a též se zařizovala 4. rodinná skupina, finanční prostředky zdaleka nestačily. Dostali jsme se do takové situace, že jsme neměli peníze na provoz. Museli jsme použít finanční prostředky z darů, ale ty jsme z roku 2013 úplně vyčerpali. Záloha na provoz nám pokryje výdaje za teplo, vodu, el. energii, stočné a jízdu dětí do škol, stravné ve školách, drobné opravy, školní potřeby, drogérii, kapesné a na potraviny nám už vůbec nezbývají peníze. K 15.4.2014 jsme obdrželi upravený rozpočet zvýšený o částku na provoz o 150.000,-Kč. Další zvýšení jsme dostali k 20.6.2014, kdy nám bylo poskytnuto 200.000,-Kč. Měsíční záloha se tak zvýšila zhruba o 48.000,-Kč, což je žalostně málo. Během letních prázdnin jsme měli o něco nižší náklady jen v srpnu, neboť převážná většina dětí byla na pobytovém táboře, financované sponzorem. Naopak v červenci stouply náklady a faktury splatné v tomto měsíci činily částku 306.257,-Kč. Museli jsme zaplatit pojištění z majetku v částce 39.000,-Kč a zálohu za svoz odpadu v částce 22.856,-Kč. Během září jsme se dostali do takové situace, že jsme měli faktury po splatnosti ve výši 250.000,-Kč, a to i přesto, že jsme faktury byly nuceni platit z peněz od sponzorů. Na základě žádosti o úpravu rozpočtu nám kraj poskytl navýšení o dalších 217.000,-Kč ze dne 1.10.2014. To nám trochu pomohlo zaplatit zvýšené náklady spojené s nástupem dětí do škol. Za další dva měsíce nám kraj poskytl další navýšení dotace o 240.000,-Kč, což nám pomohlo faktury s prošlou splatností zaplatit a podařilo se zachovat finační prostředky z poskytnutých darů za rok 2014. Finanční krytí rezervního fondu bude kryto jen z 1/3. To co se vyčerpalo z předchozích let, se nám už nepodaří vrátit. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
B.II.11. | 110500.00 | |
Od 1.1.2014 byl zřízen účet 337 na odvod zdravotního pojištění jak za zaměstnance, tak i zaměstnavatele. Doposavaď se odvod na sociální a zdravotní pojištění odlišoval na analytickém účtě 336. | B.II.11. | 0 |
Tento účet slouží ke sledování poskytnutých dotací na provoz. Na straně MD se účtuje předpis nároku na dotaci v plné výši dle rozhodnutí Středočeského kraje. Na straně Dal se vedou poskytnuté zálohy na provoz. Ke konci kalendářního roku, pokud se dotace na provoz vyčerpají , se strany vyrovnají. | B.II.18. | 0 |
Na tomto účtě se vede čerpání přímých dotací, které byly skutečně použity. | B.II.31. | 0 |
Na straně Dal učtujeme zálohy na přímou dotaci , které se poskytují každý druhý měsíc. Pokud se do konce roku nevyčerpají, tak se částka musí vrátit na účet kraje. | D.III.34. | 0 |
Na straně Má dáti tohoto účtu se účtuje čerpání dotací na provoz. Na straně Dal předpis nároku na provozní dotaci. Skutečné náklady za provoz se zde neúčtují. | D.III.36. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
A.I.13. | 8897582.00 | |
Vedou se zde mzdové náklady, týkající se všech druhů pracovních poměrů včetně dohod konaných mimo pracovní poměr. I v letošním roce se zde účtuji náhrady za nemoc za prvních 14 kalendářních dnů. | A.I.13. | 0 |
A.I.14. | 2973228.00 | |
Mezi zákonné pojištění patří sociální a zdravotní pojištění, které odvádí zaměstnavatel za své zaměstnance. | A.I.14. | 0 |
A.I.15. | 36734.00 | |
Jedná se o úrazové pojištění zaměstnanců, které platí zaměstnavatel za své zaměstnance. Vypočítává se z vyměřovacího základu za předcházející čtvrtletí | A.I.15. | 0 |
A.I.16. | 136437.50 | |
Na účtě 527 se účtují povinné příděly z mezd a náhrad za nemoc do FKSP na analytických účtech. Mimo jiné se zde sledují náklady za léky a zdravotní materiál, ochranné pomůcky a preventivní prohlídky zaměstnanců. | A.I.16. | 0 |
A.V.1. | 11.33 | |
Na tento účet se od 1.1.2014 učtuje nově srážková daň z připsaných úroků, jelikož došlo ke změně způsobu zdaňování připsaných úroků na bankovních účtech. | A.V.1. | 0 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 228835.32 |
A.II. Tvorba fondu | 87411.00 |
1. Základní příděl | 87411.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 81030.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 24765.00 |
3. Rekreace | 12565.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 500.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 6000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 37200.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 235216.32 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 955003.62 |
D.II. Tvorba fondu | 438772.86 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 358772.86 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 80000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 225383.27 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 54948.16 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 170435.11 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1168393.21 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
F.II. Tvorba fondu | 1519164.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1519164.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1519164.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 1519164.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 105108433.90 | 4769852.00 | 100338581.90 | 101750633.90 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 92210199.00 | 2666079.00 | 89544120.00 | 90691872.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 1446593.00 | 186913.00 | 1259680.00 | 1275856.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 4733607.00 | 757008.00 | 3976599.00 | 4061595.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 3093794.00 | 494452.00 | 2599342.00 | 2654902.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 3624240.90 | 665400.00 | 2958840.90 | 3066408.90 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |