Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00212920

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

K datu uzávěrky není znám okamžik, ke kterému se ukončí činnost účetní jednotky.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Během účetního období nebyly měněny žádné účetní metody.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Informace o používaných účetních metodách: 1. Účtování zásob: 1.1 Zbůsobem A je veden sklad kuchyňského nádobí, všeobecného materiálu (drogerie), textilu, osobních ochranných pracovních pomůcek a potravin. 1.2 Druhy materiálu účtované přímo do spotřeby: kancelářsk potřeby, pohonné hmoty, materiál na údržbu, krmivo, ostatní režijní materiál, dále čistící a úklidové prostředky, pracovní ochranné prostředky, prádlo předávané přímo konkrétním zaměstnanců. 2. Účtování cenin: (jedná se převážně o poštovní známky) jsou vedeny na účtu cenin a měsíčně odepisovány dle evidence výdeje známek. 3. Účtování dlouhodobého majetku: 3.1 dlouhodobý nehmotný majetek: 3.1.1 Odepisovaný DNM: Majetek s pořizovací cenou nad 60000,- Kč je účetně odpisován po dobu odhadnuté předpokládané životnosti. Způsob odepisování rovnoměrný. 3.1.2 Drobný DNM: Zařazen majetek s pořizovací cenou od 7000,- Kč do 60000,- Kč. 3.1.3 Drobný DNM v operativní evidenci: Zařazen majetek s pořizovací cenou od 0 do 7000,- Kč. 3.2 Dlouhodobý hmotný majetek: 3.2.1 Odpisovaný DHM: Majetek s pořizovací cenou nad 40000,- Kč je účetně odpisován po dobu odhadnuté předpokládané životnosti. Způsob odpisování rovnoměrný. 3.2.2 Drobný DHM: Zařazen majetek s pořizovací cenou od 3000,- Kč do 40000,- Kč. Je veden na majetkových účtech. 3.2.3 Drobný DHM: Zařazen majetek s pořizovací cenou od 800,- Kč do 3000,- Kč. Evidence je na podrozvahových účtech. 3.2.4 Drobný DHM: Zařazen majetek s pořizovací cenou nižší jak 800,- Kč, náklad přímo do spotřeby. Je v okamžiku pořízení evidován v operativní evidenci podle jednotlivých pracovišť. Vyřazován z evidence nejméně jedenkrát ročně na základě plánu inventarizace. 3.3 Účtování nevyfakturovaných dodávek: Všechny známé do doby účetní závěrky nevyfakturované dodávky jsou účtovány do nákladů prostřednictvím dohadných účtů ve výši stanovené kvalifikovaným odhadem. Způsob stanovení je vždy popsán v příslušném zaúčtovacím dokladu. V roce 2014 organizace obdržela finanční neúčelové dary v celkové výši 329.909 Kč. Tyto finanční prostředky jsou vedeny na samostatném bankovním účtu Rezervního fondu. Organizace se rozhodla uplatnit osvobození u daně z příjmů na nevyčerpané finanční neúčelové dary. Organizace vede na podrozvahových účtech účetnictví týkající se hospodaření s finančními prostředky uživatelů. Na podrozvahovém účtu 903.001 - FOND - depozita, 903.010-903019 - nákladové podrozvahové depozitní účty jsou sledovány výdaje a příjmy uživatelů dle jednotlivých nákladů a příjmů. Koncem roku po proúčtování nákladů a příjmů na účet FOND - depozita vykazuje podrozvahový účet 903.001 zůstatek na straně dal ve výši 6.029.521,65 Kč. Pohyb finančních prostředků uživatelů je veden na účtech 903.377 - pohledávka uživatelů za organizací (slouží k převodu peněz z provozního účtu na depozita), 903.200 - běžný depozitní účet, 903.300 - spořící depozitní účet (samostatné účty u KB Brno-venkov) a 903.100 - pokladna. Součet účtů 903.100,903.200,903.300 a 903.377 vykazuje zůstatek 6.029.521,65 Kč a je účtováno na straně MD. Vzhledem k tomu, že v účetním programu Gordic je postaven FOND-depozita /903.001/ účetní strana D, proti depozitním účtům: pokladna /903.100/,běžný účet /903.200/, spořící účet /903.300/ a pohledávky /903.377/ účetní strana MD a tyto účty vykazují shodný konečný zůstatek, není stav účtu v závěrce patrný. Znamená to, že byly shodně zaznamenány pohyby na účtu FONDU a pohyby peněz na účtech v KB. Depozita jsou sledována ještě dle jednotlivých uživatelů v programu Cygnus, který zpracovává sociální pracovnice. I v tomto programu byl konečný stav depozitních prostředků dle jednotlivých uživatelů ve výši 6.029.521,65 Kč. Stavy Fondu a účtů jsou doloženy k roční inventarizaci.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00212920

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 2963739.18 3852334.22
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 155532.30 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 2754076.65 2880128.46
3.Ostatní majetek903 54130.23 972205.76
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 0.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních984 0.00 0.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 2963739.18 3852334.22

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00212920

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 640214.00 644496.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 274989.00 276834.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00212920

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Organizace obdržela usnesení Okresního soudu v Třebíči ( č. 19 D 695/2012; Nd 165/2012) ve věci projednání dědictví po paní Doležalové Jiřině. Okresní soud schválil dohodu o vypořádání dědictví, kde Zámeček Střelice, příspěvková organizace nabývá ze závěti veškeré jmění po paní Doležalové ve výši 2.864.429,79 Kč (nemovitost v Jaroměřicích, šperky, nepatrná hotovost na vkladních knížkách a osobní automobil). Zámečku Střelice, příspěvkové organizaci vznikla povinnost uhradit dluhy po pí Doležalové ve výši 81.583.40 Kč a vyplatit dědické podíly nesvéprávným synům paní Doležalové (Jiřímu a Radkovi Doležalovi) v celkové výši 1.400.000,- Kč. Příjem z dědictví (2.864.429,79 Kč) snížený o závazky plynoucí z dědictví (81583,40 + 1400000 = 1.481.583,40), byl zaúčtován do výnosů ve výši 1.382.846,39 Kč, což významně ovlivní výsledek hospodaření. Dle zákona o daních z příjmů č. 586/1992 §19b, odst.1 jsou příjmy právnických osob osvobozeny z bezúplatného nabytí z titulu dědictví. Závazek vůči nesvéprávným synům paní Doležalové (Jiřímu a Radkovi Doležalovým) bude kryt z příjmu za prodanou nemovitost (dům v Jaroměřicích), která byla již nabídnuta k prodeji.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Organizace vedla soudní spor se Všeobecnou zdravotní pojišťovnou, který se týkal vyúčtování úhrad za vykázané zdravotní výkony za rok 2012 ve výši 356.475,- Kč. V měsíci prosinci 2013 proběhlo soudní řízení, kdy Obvodní soud pro Prahu 3 svým rozsudkem vyhověl naší žalobě. V měsíci záři VZP uhradila dlužnou částku 356.475,- Kč, úroky z prodlení 73.839,- Kč a náklady soudního řízení 101.806,10 Kč,
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Investiční fond je nekrytý ve výši časového rozlišení transferů za rok 2013 ve výši 21.966,- Kč, za rok 2014 ve výši 31.920,30 Kč, celkem 53.886,300 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00212920

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00212920

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 821983.50
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 31920.30 21966.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00212920

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00212920

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Organizace splatila úvěr ze Státního fondu životního prostředí na solární kolektory. Organizace používá plně odepsaný majetek z důvodu dosavadního nastavení způsobu odpisování.
452 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00212920

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Neinvestiční dotace z kapitoly 313 - MPSV ze státního rozpočtu pro poskytovatele sociálních služeb (21.014.200.- Kč); Bezúčelový příspěvek na provoz od zřizovatele - KÚ JMK (3.824.000,- Kč); Účelová dotace od zřizovatele na opravu koupelen na I. a IV.oddělení (877.625,03Kč);oprava podlahy (312.200,- Kč); výměna okapů a svodů (193.830,- Kč); oprava závěsného zařízení - nákup zvedacích jednotek pro přepravní systém (182.636,90 Kč). Snížení stavu transferů na pořízení DM a časové souvislosti (31.920,30 Kč)
672 26436412.23

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00212920

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 43375.86
A.II. Tvorba fondu 222147.00
1. Základní příděl 222147.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 212590.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 175590.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 37000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 52932.86

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 2096.28
D.II. Tvorba fondu 333909.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření 0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 4000.00
5. Peněžní dary - neúčelové 329909.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 49346.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 15000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 34346.00
D.IV. Konečný stav fondu 286659.28

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00212920

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 343291.00
F.II. Tvorba fondu 3672962.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 2110962.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 1547000.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 15000.00
F.III. Čerpání fondu 3951858.70
1. Financování investičních výdajů 2391276.70
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 13257.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 1547325.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 64394.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00212920

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 170135466.03 32155112.21 137980353.82 138271773.82
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 155312751.26 27320979.37 127991771.89 125288382.73
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 14822714.77 4834132.84 9988581.93 12983391.09

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00212920

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 12239433.59 0.00 12239433.59 12239433.59
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 71754.25 0.00 71754.25 71754.25
H.4.Zastavěná plocha 5930683.10 0.00 5930683.10 5930683.10
H.5.Ostatní pozemky 6236996.24 0.00 6236996.24 6236996.24

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00212920

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00212920

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00212920

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním