Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Správa a údržba silnic Jihomoravského kraje, příspěvková organizace kraje vychází při použití účetních metod z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a že jí není známa žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo jí zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty: obsah těchto položek a způsoby oceňování je provedeno základě vyhlášky č. 410/2009 Sb.v platném znění.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Použité účetní metody - oceňování DHM a DNM pořizovací cenou. Oceňování zásob je prováděno pořizovací cenou, používá se způsob A. Odpisování DHM a DNM je prováděno podle schváleného odpisového plánu. Používání cizích měn, stanovení kurzů a účtování kurzových rozdílů je stanoveno směrnicí. SÚS JMK používá pevný měsíční kurz, vyhlášený ČNB vždy k 1. pracovnímu dni v měsíci a ke konci účetního období se provede přepočet ocenění jednotlivých složek majetku kurzem ČNB platným k 31.12.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 1120415471.15 1091362737.49
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 135594.00 135594.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 6821258.77 7060774.79
3.Ostatní majetek903 1113458618.38 1084166368.70
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 760020.56 757106.16
1.Vyřazené pohledávky911 760020.56 757106.16
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 147659243.62 64242545.84
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 48764.61 61277.98
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 9989473.97
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 147499110.01 54080424.89
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 111369.00 111369.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 522881.16 449515.30
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 522881.16 449515.30
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních984 0.00 0.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 1268311854.17 1155912874.19

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 6956460.00 6054161.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 2984710.00 2597383.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

SÚS nejsou známy skutečnosti, které by bylo nutné uvést jako další informace o podmínkách či situacích, které existovaly ke konci rozvahového dne.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Nejsou známy skutečnosti, které by bylo nutné uvést jako další informace o skutečnostech, které jako nejisté podmínky či situace existovaly ke konci rozvahového dne a jejichž důsledky mění významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Vzhledem k tomu, že účetní jednotka pořizuje v souladu s rozhodnutím zřizovatele vlastní majetek - pozemky, byly zřízeny zvláštní analytické účty pro účtování o těchto skutečnostech. K datu závěrky 31.12.2014 byl povolen vklad práva v částce 3 265 116,00 Kč, výkupy pozemků v řízení činí celkem 25 402,00 Kč.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Výpočet nekrytí investičního fondu je prováděn vždy k 31.12. Důvody, pro něž nebylo možné pokrýt investniční fond finančními prostředky: účetní jednotka neobdržela od zřizovatele dotaci na celkové pokrytí odpisů silničního majetku. K 31.12.2014 byla vypočtena a zaúčtována částka 112 942 439,55 Kč nekrytí investičního fondu, z důvodu rozpouštění investičních transferů nebylo kryto za účetní období 1.1.-31.12.2014 celkem 36 765 601,64 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 413655973.55 1664845715.03
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 36987436.09 97197409.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá pro tuto položku náplň.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

K 31.12.2014 byl poskytnut investiční transfer ze zahraničí prostřednictvím JMK v € na přeshraniční spolupráci po přepočtu na Kč
C.I.3 18132496.23

Provedena oprava transferového podílu na odpisech u projektu Silniční propojení Jaroslavice účetní operací 403//401
C.I.3 226477.00

Provedena úprava čerpání investičního fondu na základě přijatých transferů účetní operací 401//416
C.II.5. 428622680.92

K 31.12.2014 bylo na základě Rozhodnutí RRRS JV č.j. 5740/2014 provedeno zaúčtování vrácení transferů a zároveň předpis o prominutí RRRS JV č.j. 7446/2014 a dále na základě Rozhodnutí RRRS JV č.j. 18002/2014 ze dne 1.12.2014 v celkové částce
C.II.5 65529973.25

Čerpání kontokorentního účtu u KB a.s. ke dni 31.12.2014 na částečnou (85 %) úhradu pořízení dlouhodobého hmotného majetku a poplatky
D.III.1. 123676025.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

K 31.12.2014 bylo zaúčtováno na účet 6720510 - výnosy vybraných místních vl. institucí z transferů: příspěvek na provoz bezúčelový
B.IV.2. 620538000.00

K 31.12.2014 bylo zaúčtováno na účet 6720520 - výnosy vybraných místních vl. institucí z transferů: příspěvek účelově určený na úrok z úvěru
B.IV.2. 9919000.00

K 31.12.2014 bylo zaúčtováno na účet 6720521 - výnosy vybraných místních vl. institucí z transferů: příspěvek účelově určený na provoz kanceláří JMK po vyúčtování
B.IV.2. 38674.54

K 31.12.2014 bylo zaúčtováno na účet 6720522 - výnosy vybraných místních vl. institucí z transferů: příspěvek účelově určený na správu hraničního přechodu Poštorná po vyúčtování
B.IV.2. 137215.82

K 31.12.2014 bylo zaúčtováno na účet 6720523 - výnosy vybraných místních vl. institucí z transferů: příspěvek účelově určený na protihluková opatření (převod z roku 2013)
B.IV.2. 8114004.84

K 31.12.2014 bylo zaúčtováno na účet 6720750 až 752 - výnosy vybraných místních vl. institucí z transferů: zúčtování časového rozlišení transferů na pořízení DM
B.IV.2. 36765601.64

Na účet 6720750 až 752 byly zaúčtovány výnosy ze zúčtování časového rozlišení transferu, celkový odpis transferu je vyšší o provedené opravy a rozdíly z dohadů
B.IV.2. 221834.45

Přijaté transfery z podpory v rámci OPŽP - z ERDF a SFŽP byly zaúčtovány na 67209201 v celkové výši
B.IV.2. 1169585.32

K 31.12.2014 byl zaúčtován na účet 6720921 předpis očekávaných transferů OPŽP v celkové výši 1 199 423,20 Kč a zároveň provedeno snížení dohadu 2013 o 124 461,16 Kč
B.IV.2. 1074962.04

K 31.12.2014 byl zaúčtován na účet 6720930 neinvestiční transfer od MMR III/41412 Valtice - Úvaly
B.IV.2. 93.72

K 31.12.2014 byl zaúčtován na účet 6720600 neinvestiční příspěvek od Městyse Svitávka na základě smlouvy na opravu silnice III/37420 Svitávka
B.IV.2. 200000.00

Na účet 648 bylo zaúčtována částka nekrytí investičního fondu
B.I.16. 112942439.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Účetní jednotka nesestavuje výkaz o peněžních tocích, protože vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Účetní jednotka nesestavuje výkaz o změnách vlastního kapitálu, protože vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 729902.91
A.II. Tvorba fondu 1891306.00
1. Základní příděl 1891306.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 1767782.29
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 554617.00
3. Rekreace 263749.29
4. Kultura, tělovýchova a sport 32318.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 50000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 851100.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 15998.00
A.IV. Konečný stav fondu 853426.62

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 19840958.44
D.II. Tvorba fondu 21248237.41
1. Zlepšený výsledek hospodaření 21248237.41
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 0.00
D.IV. Konečný stav fondu 41089195.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 90143855.14
F.II. Tvorba fondu 890000458.67
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 269605751.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 257302000.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 363092707.67
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 783350762.84
1. Financování investičních výdajů 679943768.26
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 81994923.82
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 21412070.76
F.IV. Konečný stav fondu 196793550.97

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 12835996598.11 3409339591.25 9426657006.86 9274301238.66
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 402297977.00 135979035.00 266318942.00 279295067.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 12320584353.11 3229195370.90 9091388982.21 8919104239.01
G.5.Jiné inženýrské sítě 40014198.00 14959430.35 25054767.65 26217483.65
G.6.Ostatní stavby 73100070.00 29205755.00 43894315.00 49684449.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 1494480710.80 0.00 1494480710.80 1476624322.69
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 1455187.00 0.00 1455187.00 1388222.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 18023631.73 0.00 18023631.73 13951210.00
H.4.Zastavěná plocha 10691111.00 0.00 10691111.00 11835959.00
H.5.Ostatní pozemky 1464310781.07 0.00 1464310781.07 1449448931.69

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním