A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka pokračuje nepřetržitě ve své činnosti a nenastala u ní skutečnost, která by její činnost omezovala nebo jí zabraňovala pokračovat v činnosti v následujícím období. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V souvislosti se změnami v platných předpisech došlo u účetní jednotky ke změně pouze v případě účtování zdravotního pojištění (v souvislosti se změnou předpisů) - nově se používá účet 337 (dříve 336). |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka používá účetní metody dle zákona o účetnictví ř. 563/1991 Sb. a vyhlášky č. 410/2009 Sb. v aktuálním znění a rovněž se řídí platnými Českými účetními standardy a metodikou JMK. Účetní jednotka používá následující účetní metody: - o zásobách účtuje metodou A, jen sklad pohonných hmot je veden metodou B, - zásoby se oceňují váženým aritmetickým průměrem, - nově pořízený majetek je oceňová pořizovacími cenami, - odpisování dlouhodobého hmotného majetku je rovnoměrné a účtuje se měsíčně, - u kurzových rozdílů se uplatňuje denní kurz ČNB, - používá se metoda časového rozlišení, zejména u faktur za pojištění majetku a prodloužení práva používat sofware na více než jedno účetní období, tvorba fondů: rezervní fond (účet 413) je tvořen ze zlepšeného HV rozvahově (431/413), rezervní fond z ostatních titulů je tvořen peněžními dary (241,261 / 414), investiční fond je tvořen rozvahově z odpisů dlouhodobého majetku (401 / 416), pouze fond kulturních a sociálních potřeb je tvořen na vrub nákladů (527 / 412), fond odměn je tvořen ze zlepšeného HV. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 1036233.00 | 950244.00 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1036233.00 | 950244.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 70412.00 | 61102.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 70412.00 | 61102.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 965821.00 | 889142.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 308709.00 | 335951.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 132317.00 | 143990.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Ke dni sestavení mezitímní účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetnictví a přitom by zásadním způsobem měnily finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke dni sestavení mezitímní účetní závěrky nejsou známy žádné informace o nejistých podmínkách majících vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
U účetní jednotky nenastala situace podle § 66 odst. 6. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
U účetní jednotky nenastala situace podle § 66 odst. 8. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 70000.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 7300.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Náklady příštích období zahrnují: pojištění majetku, rizik a odpovědnosti za škodu r. 2015 (33 561,- Kč), prodloužení práva používání SW v r. 2015, ev. 2016 (61 802,- Kč), předplatné na r. 2015 (5 670,- Kč), dálniční poplatek na r. 2015 (1 385,- Kč). | B.II.29. | 102418.00 |
Dohadné účty aktivní: zaúčtován předpoklad zvýšení příspěvku na péči o jeden stupeň u tří klientek. | B.II.31. | 32000.00 |
Investiční fond je tvořen z odpisů dlouhodobého hmotného majetku a dále byl zvýšen o finanční dar na pořízení přístroje MOTREN duo (pro fyzioterapeutické účely) ve výši 70 000,- Kč. V roce 2014 byl pořízen DHM: rehabilitační přístroj MOTREN duo, pořizovací cena 87 725,- Kč, sprchovací křeslo CARENDO, pořizovací cena 228 850,- Kč. | C.II.5. | 1417718.00 |
Bankovní poplatky za položky 12/2014 Komerční banka inkasovala až v 1/2015. | D.III.35. | 849.00 |
Dohadné položky pasivní: předpokládaný doplatek za vodné a stočné za období od 19.12. do 31.12.2014 (9 223,- Kč), předpokládaná vratka z vyúčtování záloh uhrazených Všeobecnou zdravotní pojišťovnou, které bude provedeno pravděpodobně až v dubnu r. 2015 (64 000,- Kč). | D.III.37. | 73223.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Opravy a udržování: Účetní jednotka obdržela neivestiční příspěvek zřizovatele na opravu střechy ve výši 3 400 tis. Kč. Cena za stavební práce, prováděné firmou ELBAX, dosáhla výše 4 858 183,19 Kč. Další významné opravy: výměna plotu předzahrádky (128 156,- Kč), výměna žlabů v kuchyni (202 446,- Kč), výměna vestavěných skříní v bytech klientů (218 142,70 Kč), podlahářské práce, tj. výměna lina v bytech klientů (127 361,20 Kč). | A.I.8. | 5972846.61 |
Na osobní náklady byl čerpán transfer ze SR ve výši 4 019 340,- Kč, konkrétně na platy (2 999 510,- Kč) a související zdravotní a sociální pojištění (1 019 830,- Kč). | A.I.13. | 10283487.00 |
Pořízení DDHM - 7 ks el.polohovatelných lůžek hrazeno z transferu ze SR (269 460,- Kč). | A.I.35. | 1217970.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka nemá povinnost sestavovat přehled o peněžních tocích. | P. | 3939076.06 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka nemá povinnost sestavovat přehled o změnách vlastního kapitálu. | A. | 56296026.52 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 19526.90 |
A.II. Tvorba fondu | 128809.62 |
1. Základní příděl | 100809.62 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 28000.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 93226.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 50226.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 8800.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 34200.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 55110.52 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 920855.60 |
D.II. Tvorba fondu | 136176.83 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 85176.83 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 51000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 23513.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 23513.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1033519.43 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 654441.00 |
F.II. Tvorba fondu | 1079852.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1009852.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 70000.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 316575.00 |
1. Financování investičních výdajů | 316575.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1417718.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 64120198.00 | 11644813.00 | 52475385.00 | 53106501.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 64120198.00 | 11644813.00 | 52475385.00 | 53106501.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1374005.00 | 0.00 | 1374005.00 | 1374005.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 24405.00 | 0.00 | 24405.00 | 24405.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1349600.00 | 0.00 | 1349600.00 | 1349600.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |