Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 996021.01 | 1003016.79 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 299887.47 | 290642.47 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 696133.54 | 712374.32 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 128388.00 | 128388.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 128388.00 | 128388.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 867633.01 | 874628.79 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
| B.II.1. | 450.00 |
Zůstatek účtu 311- Odběratele k 31.12.2014: Na účtu je zachycen nedoplatek pohledávky po splatnosti za pronájem tělocvičny ve výši 450,-- Kč. | B.II.1. | 0 |
| B.II.4. | 273200.00 |
Zůstatek účtu 314-Krátkodobé poskytnuté zálohy k 31.12.2014: Účet se skládá z dosud nevypořádaných záloh na plyn Kč 273.200,-- Kč. | B.II.4. | 0 |
| B.II.29. | 18442.50 |
Účet 381 - Náklady příštích období - zahrnuje předplatné a pojistné na rok 2015. | B.II.29. | 0 |
| B.II.32. | 2137.00 |
Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky - je zde zachycen přeplatek vyúčtování elektřiny, který nebyl k datu uzávěrky uhrazen. | B.II.32. | 0 |
| B.III.9. | 1748191.99 |
Účet 241 - Běžný účet - Na účtu jsou vedeny běžné provozní prostředky, přímé finanční prostředky a prostředky na projekt - dotace Středočeského kraje, kapitola 10. | B.III.9. | 0 |
| B.III.10. | 265816.76 |
Účet 243 - Běžný účet FKSP - Fond FKSP není finančně kryt. Základní příděl FKSP za IV.Q.2014 a vyrovnání poplatků a úroků za IV.Q.2014 budou převedeny v lednu 2015. | B.III.10. | 0 |
| C.I.5. | 49911.50 |
Účet 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody - ÚJ provedla k 31.12.2012 v souladu s ČÚS č. 708 dooprávkování majetku v celkové výši 49.911,50 Kč. Jedná se o majetek - počítač, kopírka, ozvučovací technika, lego uč. | C.I.5. | 0 |
| C.II.2. | 283896.39 |
Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb: ÚJ čerpala FKSP k 31.12.2014 na stravování, rekreaci, kulturu a ostatní užití pro své zaměstnance v celkové výši 119.625,75 Kč, z toho nepeněžní dary 6.042,--, kultura 3.690,-- rekreace 43.065,--, stravování 14.041,-- Kč, ostatní užití pro zaměstnance 52.787,--. Základní příděl za období 1-12/14 činí 95.389,37 Kč. | C.II.2. | 0 |
| C.II.4. | 29860.00 |
Účet 414 - Rezervní fond z ostatních titulů - Na učtu má ÚJ k 31.12.2014 finanční dary, které použije pro hlavní činnost - pro školní účely(nákup učebních pomůcek a na akce školy). | C.II.4. | 0 |
| C.II.5. | 4600.00 |
Účet 416 Investiční fond - z důvodu nedostatku finančních prostředků měla organizace k 31.12.2014 nepokrytý investiční fond, proto se fond k 31.12.2014 snížil o výši zaúčtovaných odpisů tj. o částku 429.232 Kč. IF je pokryt pouze do výše 4600,--, t.j. IF převedený po sloučení ze ZŠ a PrŠ Úvaly v roce 2012. | C.II.5. | 0 |
| D.III.34. | 118076.00 |
Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - účet k 31.12.2014 obsahuje vratky finančních prostředků ÚZ 33353 z roku 2013, které byly škole vráceny v 12/20114 jako přeplatek na sociálním pojištění z roku 2013, zjištěným při kontrole OSSZ ve výši 1576,-- Kč. Dále je zde zahrnuta obdržená dotace z ropočtu Středočeského kraje ve výši 116500,-- Kč na realizaci projektu v roce 2015 "Vzdělávací pobyt se zaměřením na environmentální výchovu a ochranu přírody", kterého se zúčastní žáci školy. | D.III.34. | 0 |
| D.III.37. | 227180.00 |
Zůstatek účtu 389-Dohadné účty pasivní k 31.12.2014: Byla vytvořena dohadná položka na spotřebu plynu ve výši 170.811,81 Kč, vody ve výši 5.283,-- Kč a stočné ve výši 23.494,63 Kč, telefony za období 12/2014 ve výši 3.670,16 Kč, zákonný odvod OZP za rok 2014 ve výši 23.921,--Kč. K uvedeným nákladů, které spadají do roku 2014, nebyly k dispozici k datu závěrky faktury. | D.III.37. | 0 |
| D.III.38. | 9035.40 |
Účet 378 - Ostatní krátkodobé závazky - je zde zachycena exekuce zaměstnance sražená za 12/14 (odvod v 1/15) ve výši 500,-- Kč. Dále jsou zde vedeny závazky - platby platební kartou z účtu školy, provedené koncem prosince, které budou strženy z účtu v lednu 2015 - ve výši 8 535,40Kč | D.III.38. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
| A.I.1. | 166849.60 |
Účet 501 - Spotřeba materiálu - ÚJ v roce 2014 nakoupila především kancelářské potřeby ve výši 46.045,42 Kč, čistící a hygienické potřeby ve výši 18136,85 Kč, školní potřeby (pedagogická dokumentace apod) ve výši 9097,70, drobné učební pomůcky, knihy apod. ve výši 35376,--Kč a ostatní materiál pro zajištění chodu školy ve výši 58193,63 Kč. | A.I.1. | 0 |
| A.I.2. | 344554.87 |
Účet 502 Spotřeba energie - ÚJ v roce 2014 vynaložila na vodné 21944,06 Kč, plyn 225635,81 Kč, elektrickou energii 96975,--Kč. | A.I.2. | 0 |
| A.I.8. | 65874.42 |
Účet 511 - Opravy a udržování- ÚJ realizovala v roce 2014 z provozních prostředků opravu zdravotechniky ve výši 3061,42 Kč, opravu doskočiště ve výši 3920,-- Kč, oprava střechy a okapů 1670,--Kč. Provedla údržbu školy a to malování prostor, čištění žlabů a opravu střechy z příjmů z pronájmu ve výši 48525,-- Kč. Dále bylo provedeno vymalování služebního bytu z prostředků kraje - opravy po vytopení ve výši 8698,-- Kč. | A.I.8. | 0 |
| A.I.10. | 1106.00 |
Účet 513 - Náklady na reprezentaci - ÚJ zakoupila v 8/14 smuteční kytici na pohřeb zaměstnance | A.I.10. | 0 |
| A.I.35. | 272609.69 |
Účet 558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku - ÚJ se účastnila projektů financovaných z fondů EU, ze kterých byly pořízeny interaktivní tabule do učebny, tablety a iPady na výuku pro žáky a pedagogy, výukový software. Dále byly pořízeny drobné učební a kompenzační pomůcky pro žáky školy. | A.I.35. | 0 |
| B.I.17. | 432411.00 |
Účet 649-Ostatní výnosy z činnost - PO nezajistila k 31.12.2014 krytí investičního fondu finančními prostředky ve výši 426.232-- Kč, proto snížila výsledkově investiční fond o tento rozdíl. Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012). PO má sice příjmy z pronájmu tělocvičny, ale z těchto příjmů pokrývá spotřebu energií, žádné jiné zdroje příjmu, ze kterých by krytí investičního fondu zajistila nemá. Obdržené finanční prostředky stačí pouze na pokrytí nezbytných výdajů na zajištění chodu školy. Dále ÚJ obdržela 3000,-- Kč od ASŠK na zajištění výdajů na sportovní turnaje žáků ZŠ praktických a speciálních, které se konali koncem roku 2014. Dále jsou zde evidovány bonusy za vedení účtu od Komerční banky ve výši 179,-- Kč. | B.I.17. | 0 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 4600.00 |
F.II. Tvorba fondu | |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 4600.00 |