Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70287431

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Organizace bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. Nenastala u ní žádná skutečnost, která by jí omezovala nebo zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné době.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Organizace vede podvojné účetnictví pro příspěvkové organizace v programu firmy Gordic. Hospodaření organizace probíhalo v souladu se schváleným rozpočtem. Účetní jednotka v tomto účetním období zavedla do účetnictví nové syntetické účty, které odpovídají potřebám účetnictví. Účetní jednotka nezměnila oproti minulým účetním obdobím způsoby oceňování.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Organizace vede účetnictví v plném rozsahu. Na majetkových účtech je veden majetek, který odpovídá limitům, které stanovuje Zákon č. 563/1991 Sb. o účetnictví (DDHM od 3 000 do 39.999, DDNM od 7 000 do 59 999,99). Na podrozvahových účtech je evidován ostatní DDHM v ceně od 1000,- do 2 999,- Kč, a ostatní DDNM v ceně od 1000 do 6 999,99 Kč. Zásoby (potraviny) se účtují způsobem A v souladu s postupy účtování. Zásoby se oceňují přesnou cenou pořízení. Vyskladnění se provádí způsobem "první do skladu, první ze skladu". DHM je odepisován měsíčně dle stanoveného odpisového plánu, odpis se zahajuje následujícím měsícem po zařazení DHM. Z hlediska skutečného a věrného zo brazení výsledku hospodaření organizace provádí časové rozlišování nákladů a výnosů z hlediska věcné a časové souvislosti v účtové skupině 38. Ve smyslu Zákona č. 563/ 1991 Sb. o účetnictví (§29, 30) a Vyhlášky č.410/ 2009 Sb. provedla organizace k 31.12. 2014 fyzickou a dokladovou inventarizaci. Při inventarizace nebyl zjištěn žádný inventarizační rozdíl.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70287431

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 985672.87 957765.87
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 985672.87 957765.87
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 15344.00 15344.00
1.Vyřazené pohledávky911 15344.00 15344.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 5958023.78 6177127.78
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 5958023.78 6177127.78
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních984 0.00 0.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 -4957006.91 -5204017.91

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70287431

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 136250.00 123532.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 58898.00 57236.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 46778.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70287431

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Organizace nemá žádné skutečnosti, které by poskytovaly další informace o podmínkách a situacích, které by existovaly v okamžiku sestavování roční účetní uzávěrky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Organizace nemá žádné skutečnosti, které jako nejisté podmínky či situace existovaly v okamžiku sestavování roční účetní uzávěrky a změnily by významným způsobem pohled na finanční situaci organizace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Nemovitý majetek je ve vlastnictví zřizovatele (Magistrát města Prostějova).
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Investiční fond je plně krytý finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70287431

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70287431

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70287431

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Organizace nemá náplň pro tento odstavec.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Organizace nemá náplň pro tento odstavec.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70287431

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

112 - Materiál na skladě - potraviny (77 503,27), přepravky na potraviny (1640)
B.I.2.79143.27

311 - Všechny pohledávky vůči odběratelům jsou ve lhůtě splatnosti.
B.II.1.12995.00

315 - Všechny jiní pohledávky (stravné,školné) jsou ve lhůtě splatnosti.
B.II.5.11233.00

381 - Náklady příštích období - jedná se o předplatné časopisu na rok 2015.
B.II.29390.00

411 - Fond odměn. Tvroba - příděl ze ZVH ve výši 20 000, čepání fondu 0.
C.II.1.53277.00

412 - FKSP - tvorba - 1% z HM ve výši 48 895,46, čerpání fondu - příspěvek na stravování zaměstnanců 17 217, ozdravný program - vitamíny 17 000, rekreace 13 780. Rozdíl mezi běžným účtem FKSP a zůstatkem fondu ve výši 4 298,04 bude převeden na běžný účet FKSP v lednu 2015.
C.II.2.251905.76

413 - Rezervní fond tvořený ze ZVH - tvorba - příděl ze ZVH ve výši 167 967,25, čerpání - posílení IF se soulasem zřizovatele 58 875, použití na nákup DDHM 110 129.
C.II.3.112113.27

414 - Rezervní fond z ostatních titulů - tvorba 20 000 (účelový dar 10 000, neúčelový dar 10 000), čerpání - nákup výtvratných potřeb v souladu s účelem daru - 10 000.
C.II.4.10000.00

416 - Investiční fond - tvorba ve výši odpisů 121 726, financování investičních výdajů - nákup DHM 214 594, odvod do rozpočtu zřizovatele 58 875.
C.II.5.318696.74

321 - Dodavatelé - všechny závazky jsou ve lhůtě splatnosti.
D.III.5.25195.76

324 - Zálohy - stravné - vybrané jistiny.
D.III.7.302177.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70287431

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

501 - Spotřeba materiálu - příspěvek od zřizovatele - 3 082 717,38, dotace kraj - 10 086,11.
A.I.1.3092803.49

502 - Spotřeba energie - prostředky plně kryty z příspěvku od zřizovatele.
A.I.2.832120.00

511 - Opravy a udržování - prostředky plně kryty z příspěvku od zřizovatele.
A.I.8.260334.80

512 - Cestovné - prostředky plně kryty z příspěvku od zřizovatele.
A.I.9.2204.00

518 - Ostatní služby - prostředky plně kryty z příspěvku od zřizovatele. Jedná se o služby: zpracování dat (účetnictví, mzdy), poplatky za telefony, internet, poplatky za licence, udržovací poplatky k programům, odvoz odpadu, revize.
A.I.12.271348.60

521 - Mzdové náklady - příspěvek od zřizovatele - 208 050, dotace kraje - 4 663 851, náhrady za dočasnou pracovní neschopnost - 17 645.
A.I.13.4889546.00

524 - Zákonné sociální pojištění - příspěvek od zřizovatele 70 738, dotace kraj - 1 585 634.
A.I.14.1656372.00

525 - Jiné sociální pojištění - příspěvek od zřizovatele 1 114,66, dotace kraj 24 756,93.
A.I.15.25871.59

Rozdělení ZHV bude projednáno se zřizovatelem. ZHV z doplňkové činnosti organizace v následujícím roce použije ve prospěch hlavní činnosti.
C.1.190412.28

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70287431

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Organizace vede účetnictví v plném rozsahu, ale tento výkaz nesestavuje, protože k rozvahovému dni a za bezprostředně předcházející účetní období nesplnila obě kritéria uvedená v § 18 odst. 1 a § 20 odst. 1, písm. a, bod 1 a 2 Zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví v platném znění.)
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70287431

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Organizace vede účetnictví v plném rozsahu, ale tento výkaz nesestavuje, protože k rozvahovému dni a za bezprostředně předcházející účetní období nesplnila obě kritéria uvedená v § 18m odst. 1 a § 20 odst. 1, písm. a, bod 1 a 2 Zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví v platném znění.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70287431

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 6487.31
A.II. Tvorba fondu 48895.46
1. Základní příděl 48895.46
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 47997.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 34217.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 13780.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 7385.77

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 103150.02
D.II. Tvorba fondu 187967.25
1. Zlepšený výsledek hospodaření 167967.25
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 20000.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 169004.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 58875.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 110129.00
D.IV. Konečný stav fondu 122113.27

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70287431

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 411564.74
F.II. Tvorba fondu 180601.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 121726.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 58875.00
F.III. Čerpání fondu 273469.00
1. Financování investičních výdajů 214594.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 58875.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 318696.74

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70287431

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 0.00 0.00 0.00 0.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70287431

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70287431

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70287431

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70287431

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním