Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49207300

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Závěrka byla sestavena za předpokladu nepřetržitého trvání účetní jednotky
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní závěrka byla sestavena podle legislativních norem platných v roce 2014, tedy podle zákona č.563/1991 Sb. v platném znění, vyhlášky č.410/2009 Sb. a Českých účetních standardů č.701 – 710.
V případech neupravených výše uvedenou legislativou, se PO řídila předpokladem věrného a poctivého zobrazení skutečnosti.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Zásadní účetní postupy
a) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně. Jako drobný dlouhodobý hmotný majetek je účtován majetek v pořizovací ceně od 3 tis. Kč do 40 tis.Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně od 7 tis. Kč do 60 tis.Kč. Majetek v nižším ocenění je vykazován v podrozvaze. Podle kritéria významnosti účetní jednotka na podrozvaze eviduje drobný dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně od 500 Kč do 3 tis. Kč a drobný dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně od 1,5 tis. Kč do 7 tis.Kč. Majetek je odepisován v průběhu roku, a to v měsíčním intervalu podle ČÚS č.708
b) Dlouhodobý finanční majetek - zařízení nevlastní dlouhodobý finanční majetek.
c) Zásoby - materiál je oceňován v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení, dopravné apod. Úbytek materiálu je oceňován metodou FIFO (váženého aritmetického průměru). Pravidla o oceňování a účtování zásob se řídí ČÚS č.707.
d) Stanovení opravných položek a rezerv
Pohledávky - účetní jednotka stanovuje opravné položky k pohledávkám po splatnosti na základě požadavku § 65 vyhlášky č.410/2009 Sb. a ČÚS č.706.
Zásoby - Účetní jednotka stanovuje opravné položky k zásobám na základě požadavku § 65 vyhlášky č.410/2009 Sb. a ČÚS č.706
e) Rezervy - zařízení stanoví rezervy na základě požadavku § 67 vyhlášky č.410/2009 Sb. a ČÚS č.705.
f) Časové rozlišení
V souladu s § 69 vyhlášky č.410/2009 Sb., je o časovém rozlišení účtováno pouze v případě, pokud náklady na získání informace nepřevýší přínosy plynoucí z této informace a tato informace se považuje za významnou. PO stanovila tuto hranici na 5.000 Kč pro účetní závěrku, v mezitímní účetní závěrce o časovém rozlišení neúčtuje.
g) Podrozvaha - účetní jednotka uvádí informace na podrozvahových účtech v souladu s obsahovým vymezením podle vyhlášky č.410/2009 Sb., pokud náklady na získání informace nepřevýší přínosy plynoucí z této informace nebo se informace nepovažuje za významnou.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49207300

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky3016677.272813462.10
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90182643.5078611.50
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9022934033.772734850.60
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky41643.3841643.38
1.Vyřazené pohledávky91141643.3841643.38
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku2270085.012273903.90
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9648000.0012000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96756063.0056063.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9682206022.012205840.90
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999788235.64581201.58

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49207300

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti600624.00552391.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění258124.00237049.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49207300

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49207300

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49207300

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49207300

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49207300

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
pořízení nového automobilu, serveruA.II.4.0.00
investiční akce" Rekonstrukce havarijního stavu budovy stacionáře"A.II.8.0.00
opravné položky k dluhu p. MontágaB.II.1.0.00
záloha na vodu, elektrickou energii v budově stacionáře, záloha na rekreace uživatelůB.II.4.0.00
provozní zálohyB.II.9.0.00
pohledávka v dědickém řízení, pohledávky za cizími strávníkyB.II.32.0.00
navýšení jmění z důvodu pořízení nového auta a serveruC.I.1.0.00
dooprávkování osobních aut dle pokynů zřizovatele a ČÚS č.708C.I.5.0.00
převod příspěvku zřizovatele určeného na provozD.III.36.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49207300

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
penále za neplacení silniční daně zálohovým způsobemA.I.22.0.00
výnosy z prodeje výrobků za účelem seminářů, školení pro zaměstnanceB.I.1.0.00
pokuta za nedodržení termínu na dodávku serveruB.I.9.0.00
úroky ze spořícího účtu v ČSOBB.II.2.0.00
dotace MPSV 9.257.000,-Kč, příspěvek zřizovatele 3.757.000,-Kč, příspěvky z ÚP 258.334,-KčB.IV.2.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49207300

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.28191.23
A.II. Tvorba fondu193629.59
1. Základní příděl193629.59
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu170616.90
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování49312.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport6350.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary24054.90
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění90900.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu51203.92

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2097437.10
D.II. Tvorba fondu200467.03
1. Zlepšený výsledek hospodaření141363.03
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové4226.00
5. Peněžní dary - neúčelové54878.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu4226.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání4226.00
D.IV. Konečný stav fondu2293678.13

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49207300

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.7882103.36
F.II. Tvorba fondu11515251.28
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1500587.28
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele10014664.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu8848608.00
1. Financování investičních výdajů8848608.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu10548746.64

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49207300

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby97547094.77-35690950.1161856144.6662748275.66
G.1.Bytové domy a bytové jednotky80337460.90-30198773.5550138687.3550854728.35
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu10094782.30-2588981.007505801.307590731.30
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky4478335.35-1729384.442748950.912811647.91
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení2070590.80-884496.001186094.801206855.80
G.5.Jiné inženýrské sítě32710.00-32710.000.000.00
G.6.Ostatní stavby533215.42-256605.12276610.30284312.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49207300

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1400387.130.001400387.131400387.13
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky171248.000.00171248.00171248.00
H.4.Zastavěná plocha648232.130.00648232.13648232.13
H.5.Ostatní pozemky580907.000.00580907.00580907.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49207300

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49207300

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00