Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
V roce 2014 je výsledek hospodaření v hlavní činnosti kladný ve výši 65 178,21 Kč a ve vedlejí činnosti taktéž kladný ve výši 1 429,34 Kč. V organizaci nenastala žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo ji zabraňovala v činnosti pokračovat.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V roce 2014 byly karty Isic, Itic, Alive ( studentské karty poskytující zlevněné vstupné) uváděny v rozvaze za 1.Q na účtě 263 - ceniny. Na základě vyhlášky č. 473/2013 ze dne 20.12.2013 byly tyto karty přeúčtovány k 30.6.2014 na účet 132 - zboží na skladě , jelikož nenahrazují plně finanční hotovost, pouze zlevňují např.vstupné. Na výsledek hospodaření tato změna neměla vliv . Od 1.1.2014 dle současné legislativy nově účtováno o zdravotním pojištění na syntetickém účtě 337, proto došlo k úpravě počátečního stavu.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Na základě výsledku veřejnosprávní kontroly byl oceněn reprodukční pořizovací cenou majetek s nulovou hodnotou. Ocenění tohoto majetku je 9550,00 Kč. Na podrozvahovém účtě 902 - Jiný drobný dlouhodobý majetek byl evidován majetek, jehož ocenění bylo vyšší než 1000,00 Kč . Na základě veřejnosprávní kontroly byl tento majetek přeúčtován a je evidován na účtě 028-Drobný dlouhodobý hmotný majetek. Hodnota přeúčtovaného majetku je 228 929,10 Kč. Na výsledek hospodaření toto ocenění a přeúčtování nemělo vliv. Veřejnosprávní kontrola byla prováděna na základě protokolu č.44/S/2014.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky949299.521181967.76
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90116137.0019094.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902933162.521162873.76
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999949299.521181967.76

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti303704.00249911.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění130171.00107112.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Dotace od zřizovatele určená na provozní výdaje nepokrývá zcela potřeby provozu. Organizace má povolenou vlastní činnost, z které ji plynou vlastní příjmy. Vlastní příjmy tvoří zejména úhrady za zájmové vzdělávání, klubovou činnost, akce pro děti a širokou veřejnost, tábory.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Na základě zákona č. 320/2001 o Finanční kontrole byly předběžnou a průběžnou kontrolou zjištěny tyto skutečnosti. V měsíci listopadu byl dán do opravy osobní vůz VW Caddy, který je majetkem naší organizace. Ve stejném období pracovník údržby poškodil vůz Ford Tranzit 5H9 4236, který má naše organizace v pronájmu od června 2014. Pracovník údržby měl o této škodě informovat majitele automobilu a dohodnout se s ním na způsobu opravy. Místo toho nechal opravu Fordu Tranzit , který poškodil zahrnout do ceny opravy našeho vozu VW Caddy. Majitel opravny toto nezpochybnil a původní fakturu ve výši 4100,00Kč za opravu VW Caddy přepsal správně na 2100,00 Kč a 2000,00Kč za opravu Forda Tranzita. Dále tento pracovník údržby předal jako podklad do účetnictví daňové doklady, které si sám (či za pomoci někoho jiného) vytvořil a tyto doklady byly v jiné (vyšší) výši než skutečně vystavila firma Grent CZ s.r.o. Po tomto zjištění přestal tento pracovník od 14.11.2014 bez řádné omluvy docházet do zaměstnání. Na základě tohoto porušení pracovní kázně mu byl k 28.11.2014 ukončen pracovní poměr podle § 55 odst.1 písm. b) zákoníku práce. V současné době vyhrožuje naší organizaci žalobou.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Odpisy jsou hrazeny z výnosů organizace. V prosinci 2014 byla zakoupena keramická pec ve výši 146 260,00 Kč, která byla schválena usnesením č. 014-21/2014/RK ze dne 30.6.2014. Odpisy budou účtovány od ledna 2015. Finanční krytí investičního fondu je ve výši 734 500,60 tedy 100%.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
B.II.1.884.73
Tento účet eviduje pohledávku za Okresním sdružení ČSTV, která byla 6.1.2015 uhrazena. B.II.1.0
B.II.4.355060.00
Tento účet dokladuje zaplacené zálohy za plyn,elektřinu. Na tomto účtě je také vedena zaplacená záloha ve výši 10 000,00 Kč, která nebyla p.Vávrou vrácena jelikož odjednané zboží nebylo naší organizaci dodáno. V současné době bylo rozhodnuto o soudní exekuci . B.II.4.0
B.II.9.2100.00
Ve výši 100,00 Kč bylo předepsána škoda pracovnici kavárny, zjištěná inventurou. Ve výši 2000,00 Kč je zaúčtována pohledávka za pracovníkem údržby , který naboural a nezaplatil opravu automobilu jenž máme v pronájmu. B.II.9.0
B.II.29.59161.25
Na tomto účtě jsou evidovány náklady roku 2015 za časopisy, noviny, internet,poj.majetku, havarijní pojištění aut, certifikáty. B.II.29.0
B.III.9.3261398.15
RF je kryt k 31.12.2014 pouze ve výši 240 547,12 Kč Ostatní účty (fondy) jsou kryty 100%. B.III.9.0
B.III.10.13327.44
Fond FKSP je kryt 100%. B.III.10.0
B.III.15.5701.00
Účet dokladuje poštovní známky, stravenky. B.III.15.0
B.III.17.121820.00
Pokladna č. 1 ve výši 86 484,00 Kč a pokladna č. 2 ve výši 35 336,00 Kč. Hotovost bude použita v měsíci lednu na nákup stravenek pro zaměstnance organizace a vyplacení záloh na běžný provoz (krmení pro zvířata, drobné opravy). B.III.17.0
C.II.1.338722.69
Finanční krytí FO je 100%. C.II.1.0
C.II.3.560359.89
Finanční krytí fondu je ve výši 240 547,12 Kč. C.II.3.0
C.II.4.127098.40
Rezervní fond je tvořen dary od jednotlivých dárců , které budou použity na akce, propagační činnost jednotlivých pracovišť. Finanční krytí je 100%. C.II.4.0
C.II.5.734500.60
Finanční krytí fondu je 100%. C.II.5.0
C.III.1.66607.55
Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je kladný ve výši 65 178,21 Kč a v hospodářské činnosti je také kladný ve výši 1 429,34 Kč. C.III.1.0
D.III.5.110390.37
Účet dokladuje faktury splatné v roce 2015, ale zdanitelné plnění 2014. D.III.5.0
D.III.36.370385.00
Na tomto účtě jsou evidovány platby za zájmové útvary od 1.1.2015. D.III.36.0
D.III.37.368711.00
Na tomto účtě jsou evidovány dohadné položky za vodu, elektriku, plyn D.III.37.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
A.I.8.148896.96
Z dotace města Mladá Boleslav ve výši 50 000,00 Kč byla provedena údržba na majetku ve vlastnictví města Mladá Boleslav. A.I.8.0
A.I.26.100.17
V hospodářské činnosti byla k 31.12.2014 zjištěna škoda ve výši 100,17 Kč. Na základě škodního protokolu č. 8 byla škoda ve výši 100,00 kč předepsána pracovnici kavárny k úhradě. A.I.26.0
A.I.35.810368.00
Náklady dlouhodobého drobného majetku byly ve výši 160 000,00 Kč financovány z darů na vybavení nových výukových prostor v Ekocentru zahrada. A.I.35.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.14417.34
A.II. Tvorba fondu88467.52
1. Základní příděl88467.52
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu81046.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování71540.00
3. Rekreace5600.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu3906.00
A.IV. Konečný stav fondu21838.86

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.634499.51
D.II. Tvorba fondu295933.68
1. Zlepšený výsledek hospodaření17837.68
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové278096.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu242974.90
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání242974.90
D.IV. Konečný stav fondu687458.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.673625.60
F.II. Tvorba fondu207135.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku207135.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu146260.00
1. Financování investičních výdajů146260.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu734500.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby4685748.00459776.004225972.004230658.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu4685748.00459776.004225972.004230658.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1950906.430.001950906.431950906.43
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky1950906.430.001950906.431950906.43

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00