A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nemá žádnou informaci o skutečnosti, která by znamenala omezení, nebo ukončení, její činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Obsahové vymezení účetních výkazů je v souladu se Zákonem o účetnictví č. 536/1991 Sb. novela - zákonné opatření Senátu č. 344/2013 Sb., platné k 1.1.2014. Vyhláška č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky, novela č. 473/2013 Sb., platná k 1.1.2014. ČÚS č. 701-710 novela od 1.1.2014. Vlivem změn zákona a vyhlášek dochází ke změnám a obsahovým vymezením položek rozvahy a výkazu zisku a ztrát. (Zdravotní pojištění, důchodové pojištění, srážková daň z úroku) |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu s obecně platnou legislativou a platnými účetními směrnicemi. Potraviny jsou účtovány metodou A, ostatní zásoby metodou B. Zásoby se oceňují pořizovacími cenami. Odpisování DHM je v souladu se scháleným odpisovým plánem . Účetní jednotka netvoří opravné položky k pohledávkám, používá časové rozlišení nákladů, účtuje o dohadných položkách. Pěněžní fondy jsou účtovány výsledkově (účty 5 a 6) nebo (přes účet 401). Srážková daň z úroků je uplatňována KB u účtu FKSP. Je zabezpečeno oddělené účtování výnosů z úroku SÚ 662 a nákladů SU 591. Součástí základu daně jsou přijaté dary současně uplatněné se souvisejícími náklady. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 1679476.60 | 1684730.73 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 133133.03 | 133133.03 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1546343.57 | 1551597.70 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 872823.00 | 872871.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 872823.00 | 872871.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 62913.95 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 62913.95 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 2489385.65 | 2557601.73 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 214306.00 | 188530.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 92406.00 | 81392.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Účetní jednotka nemá informace o významných skutečnostech, jejichž důsledky by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke konci rozvahového dne nemá účetní jednotka nejisté podmínky či skutečnosti, jejichž důsledky by významným způsobem měnily pohled na její finanční situaci. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Účetní jednotka nepodává žádný návrh na vklad katastrálnímu úřadu, který by nebyl ke dni sestavení uzávěrky zapsán do katastru nemovitostí. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Účetní jednotka má plně pokrytý investiční fond finančními prostředky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá majetek ani soubor majetku, který by byl oceněn 1 Kč |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Účetní jednotka nevlastní lesní pozemky. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Pohledávky na ošetřovném po lhůtě splatnosti 128 004,- Kč | B.II.5. | 157620.00 |
záloha na silniční daň, účetní jednotce nevznikla daňová povinnost | B.II.16. | 2064.00 |
vlastní finanční prostředky dětí - sirotčí důchod 20 110,- Kč | B.III.5. | 20110.00 |
mzdy XII/2014 | D.III.10. | 540681.00 |
SP XII/2014 | D.III.12. | 0.00 |
ZP XII/2014 | D.III.13. | 0.00 |
DSp XII/2014 | D.III.14. | 0.00 |
zálohová daň XII/2014 | D.III.16. | 0.00 |
vlastní peníze dětí 20 110,- Kč, Kooperativa 8 537,61 Kč | D.III.38. | 28647.61 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
aktivace nákladů na stravování | A.I.11. | -19945.49 |
SU 602 AU 0311 ošetřovné 120 168,- Kč SU 602 0312 PND 274 630,- Kč, AU 0405 stravování 45 024,- Kč | B.I.2. | 439822.00 |
bezúplatné nabytí majetku - pianino, kolo, vitaminy pro děti | B.I.17. | 54925.43 |
Přijatý transfer ze SR UZ 33353 Skutečně poskytnuté fin.prostředky 9 787 000,- Kč Výše čerpaných fin.prostředků 9 787 000,- Kč účet 672 0310 Přijatý transfer ze SR UZ 33051 Skutečně poskytnuté fin.prostředky 13 816,- Kč Výše čerpaných fin.prostředků 13 816,- Kč účet 672 0311 Přijatý transfer ze SR UZ 33052 Skutečně poskytnuté fin.prostředky 41 351,- Kč Výše čerpaných fin.prostředků 41 351,- Kč účet 672 0312 Příspěvek na provoz be UZ Skutečně poskytnuté prostředky 3 130 000,- Kč Výše čerpaných fin.prostředků 3 130 000,- Kč účet 672 0510 Příspěvek na provoz účelově určený UZ 83 Skutečně poskytnuté fin.prostředky 142 000,- Kč Výše čerpaných prostředků 142 000,- Kč účet 672 0520 | B.IV.2. | 13114167.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 40830.87 |
A.II. Tvorba fondu | 74053.86 |
1. Základní příděl | 74053.86 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 50928.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 18770.00 |
3. Rekreace | 17500.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 12158.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 2500.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 63956.73 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 226759.87 |
D.II. Tvorba fondu | 59004.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 15000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 44004.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 200917.69 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 200917.69 |
D.IV. Konečný stav fondu | 84846.18 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 105304.03 |
F.II. Tvorba fondu | 453636.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 453636.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 392845.75 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 341000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 51845.75 |
F.IV. Konečný stav fondu | 166094.28 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 31123025.20 | 3683270.00 | 27439755.20 | 27863055.20 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 30324438.20 | 3542658.00 | 26781780.20 | 27186108.20 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 798587.00 | 140612.00 | 657975.00 | 676947.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 282363.09 | 0.00 | 282363.09 | 282363.09 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 265746.42 | 0.00 | 265746.42 | 265746.42 |
H.4. | Zastavěná plocha | 13612.44 | 0.00 | 13612.44 | 13612.44 |
H.5. | Ostatní pozemky | 3004.23 | 0.00 | 3004.23 | 3004.23 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |