A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Závěrka byla sestavena za předpokladu nepřetržitého trvání účetní jednotky |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní závěrka byla sestavena podle legislativních norem platných v roce 2014, tedy podle zákona č.563/1991 Sb. v platném znění, vyhlášky č.410/2009 Sb. a Českých účetních standardů č.701 – 710. V případech neupravených výše uvedenou legislativou, se PO řídila předpokladem věrného a poctivého zobrazení skutečnosti. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Zásadní účetní postupy a) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně. Jako drobný dlouhodobý hmotný majetek je účtován majetek v pořizovací ceně od 3 tis. Kč do 40 tis.Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně od 7 tis. Kč do 60 tis.Kč. Majetek v nižším ocenění je vykazován v podrozvaze. Podle kritéria významnosti účetní jednotka na podrozvaze eviduje drobný dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně od 500 Kč do 3 tis. Kč a drobný dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně od 1,5 tis. Kč do 7 tis.Kč. Majetek je odepisován v průběhu roku, a to v měsíčním intervalu podle ČÚS č.708 b) Dlouhodobý finanční majetek - zařízení nevlastní dlouhodobý finanční majetek. c) Zásoby - materiál je oceňován v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení, dopravné apod. Úbytek materiálu je oceňován metodou FIFO (váženého aritmetického průměru). Pravidla o oceňování a účtování zásob se řídí ČÚS č.707. d) Stanovení opravných položek a rezerv Pohledávky - účetní jednotka stanovuje opravné položky k pohledávkám po splatnosti na základě požadavku § 65 vyhlášky č.410/2009 Sb. a ČÚS č.706. Zásoby - Účetní jednotka stanovuje opravné položky k zásobám na základě požadavku § 65 vyhlášky č.410/2009 Sb. a ČÚS č.706 e) Rezervy - zařízení stanoví rezervy na základě požadavku § 67 vyhlášky č.410/2009 Sb. a ČÚS č.705. f) Časové rozlišení V souladu s § 69 vyhlášky č.410/2009 Sb., je o časovém rozlišení účtováno pouze v případě, pokud náklady na získání informace nepřevýší přínosy plynoucí z této informace a tato informace se považuje za významnou. PO stanovila tuto hranici na 5.000 Kč pro účetní závěrku, v mezitímní účetní závěrce o časovém rozlišení neúčtuje. g) Podrozvaha - účetní jednotka uvádí informace na podrozvahových účtech v souladu s obsahovým vymezením podle vyhlášky č.410/2009 Sb., pokud náklady na získání informace nepřevýší přínosy plynoucí z této informace nebo se informace nepovažuje za významnou. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 3016677.27 | 2813462.10 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 82643.50 | 78611.50 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2934033.77 | 2734850.60 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 41643.38 | 41643.38 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 41643.38 | 41643.38 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 2270085.01 | 2273903.90 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 8000.00 | 12000.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 56063.00 | 56063.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 2206022.01 | 2205840.90 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 788235.64 | 581201.58 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 600624.00 | 552391.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 258124.00 | 237049.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
pořízení nového automobilu, serveru | A.II.4. | 0.00 |
investiční akce" Rekonstrukce havarijního stavu budovy stacionáře" | A.II.8. | 0.00 |
opravné položky k dluhu p. Montága | B.II.1. | 0.00 |
záloha na vodu, elektrickou energii v budově stacionáře, záloha na rekreace uživatelů | B.II.4. | 0.00 |
provozní zálohy | B.II.9. | 0.00 |
pohledávka v dědickém řízení, pohledávky za cizími strávníky | B.II.32. | 0.00 |
navýšení jmění z důvodu pořízení nového auta a serveru | C.I.1. | 0.00 |
dooprávkování osobních aut dle pokynů zřizovatele a ČÚS č.708 | C.I.5. | 0.00 |
převod příspěvku zřizovatele určeného na provoz | D.III.36. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
penále za neplacení silniční daně zálohovým způsobem | A.I.22. | 0.00 |
výnosy z prodeje výrobků za účelem seminářů, školení pro zaměstnance | B.I.1. | 0.00 |
pokuta za nedodržení termínu na dodávku serveru | B.I.9. | 0.00 |
úroky ze spořícího účtu v ČSOB | B.II.2. | 0.00 |
dotace MPSV 9.257.000,-Kč, příspěvek zřizovatele 3.757.000,-Kč, příspěvky z ÚP 258.334,-Kč | B.IV.2. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 28191.23 |
A.II. Tvorba fondu | 193629.59 |
1. Základní příděl | 193629.59 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 170616.90 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 49312.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 6350.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 24054.90 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 90900.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 51203.92 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2097437.10 |
D.II. Tvorba fondu | 200467.03 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 141363.03 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 4226.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 54878.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 4226.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 4226.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 2293678.13 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 7882103.36 |
F.II. Tvorba fondu | 11515251.28 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1500587.28 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 10014664.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 8848608.00 |
1. Financování investičních výdajů | 8848608.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 10548746.64 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 97547094.77 | -35690950.11 | 61856144.66 | 62748275.66 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 80337460.90 | -30198773.55 | 50138687.35 | 50854728.35 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 10094782.30 | -2588981.00 | 7505801.30 | 7590731.30 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 4478335.35 | -1729384.44 | 2748950.91 | 2811647.91 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 2070590.80 | -884496.00 | 1186094.80 | 1206855.80 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 32710.00 | -32710.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 533215.42 | -256605.12 | 276610.30 | 284312.30 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1400387.13 | 0.00 | 1400387.13 | 1400387.13 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 171248.00 | 0.00 | 171248.00 | 171248.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 648232.13 | 0.00 | 648232.13 | 648232.13 |
H.5. | Ostatní pozemky | 580907.00 | 0.00 | 580907.00 | 580907.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |