A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nemá informace o skutečnostech, které by ji omezovaly nebo jí zabraňovaly v nepřetržitém pokračování v činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Změny názvů a obsahového vymezení SÚ, AÚ v souvislosti s legislativními změnami, které používá účetní jednotka: účet 022 - Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí, 082 - Oprávky k samostatným hmotným movitým věcem a souborům hmotných movitých věcí, účet 336 - Sociální zabezpečení, účet 337 - Zdravotní pojištění, účet 338 - Důchodové spoření (druhý pilíř důchodové reformy). |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Dlouhodobý nehmotný majetek a dlouhodobý hmotný majetek se oceňuje pořizovací cenou, tj. cena, za kterou byl majetek pořízen a náklady s pořízením související. Analytická evidence se vede podle jednotlivých složek dlouhodobého majetku v samostatných modulech na PC. Odepisování majetku se provádí lineární metodou s rovnoměrným měsíčním účetním odpisem. Nakoupené zásoby se oceňují pořizovací cenou, tj. cena, za kterou byly zásoby pořízeny včetně nákladů s jejich pořízením související. Zásoby vytvořené vlastní činností se oceňují vlastními náklady. Podle způsobu "A" s použitím účtu 111 - Pořízení materiálu se účtují PHM, potraviny a ochranné osobní pracovní pomůcky. Ostatní zásoby se účtují přímo do spotřeby - úklidové a prací prostředky, materiál na údržbu, kancelářský materiál, zdravotnický materiál, ložní prádlo, tisk atd. Účty příštích období a dohadné účty byly použity v těchto případech: Náklady příštích období - poskytnutí práva používat program PAM, aktualizace programu Codexis a Liberis, předplatné tisku. Výdaje příštích období - dodávka potravin, servis a údržba sítě, odvoz komunálního odpadu, poplatky za pevnou linku a mobilní telefony, dodávka zemního plynu a elektřiny, poplatky z bankovního účtu FKSP. Dohadné účty pasivní - vodné, stočné. Účetní jednotka účtuje měsíčně o výnosech za zdravotní péči dle skutečně provedených výkonů, které jsou zdravotní pojišťovnou hrazeny na základě odsouhlaseného vyúčtování - faktury vystavené účetní jednotkou. Komentář ke způsobu zjištění základu daně z příjmu - účetní jednotka neuplatní osvobození darů podle § 19b odst. 3 zákona o daních z příjmů. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 1442777.88 | 1409070.78 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 71370.00 | 71370.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1371407.88 | 1337700.78 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 11146079.75 | 11549452.61 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 14500.00 | 14500.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 349794.00 | 274010.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 10781785.75 | 11260942.61 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -9703301.87 | -10140381.83 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 519218.00 | 485503.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 223465.00 | 208995.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Není náplň |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Není náplň |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Není náplň |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Účetní jednotka má investiční fond pokryt finančními prostředky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Není náplň |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
svěřený majetek - provedeno technické zhodnocení hlavní budovy v souvislosti s rekonstrukcí vzduchotechniky, celkové náklady na rekonstrukci 1 301 253 Kč, na rekonstrukci vzduchotechniky poskytnuta dotace na investice z rozpočtu JMK | účet 021 | 802073.00 |
svěřený majetek - do používání byly zařazeny 4 ks rekuperačních jednotek v souvislosti s rekonstrukcí vzduchotechniky | účet 022 | 499180.00 |
nákup elektrického kráječe chleba, použit investiční fond účetní jednotky | 59593.00 | |
nákup konvektomatu, použit investiční fond účetní jednotky | 177784.00 | |
nákup automatické pračky, investice hrazena z dotace na investice z rozpočtu JMK | 102350.00 | |
z účtu 022 byl na základě protokolu vyřazen konvektomat - fyzická likvidace | 238864.20 | |
Účetní jednotka používá majetek, který byl plně odepsán do 31.12.2012. | 0.00 | |
fond dlouhodobého majetku se rovná položce stálá aktiva v Rozvaze | 401 0901 | 105137710.73 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
účet 672 | 0.00 | |
dotace MPSV na sociální služby | Dotace | 10111200.00 |
bezúčelový příspěvek z rozpočtu JMK | Příspěvky | 4368000.00 |
účelový příspěvek od Města Velké Opatovice na kulturní akce | 5000.00 | |
výnosy od všeobecné zdravotní pojišťovny za vykazování zdravotní péče | z účtu 602 | 894217.50 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Není náplň | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Není náplň | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 97580.09 |
A.II. Tvorba fondu | 191550.00 |
1. Základní příděl | 191550.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 217003.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 103970.00 |
3. Rekreace | 9000.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 26033.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 5000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 66000.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 7000.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 72127.09 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 139956.27 |
D.II. Tvorba fondu | 149368.97 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 3014.10 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 2000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 144354.87 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 37364.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 37364.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 251961.24 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1778929.78 |
F.II. Tvorba fondu | 4169781.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1592781.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 2577000.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 2939667.00 |
1. Financování investičních výdajů | 1701667.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 1238000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 3009043.78 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 122728658.55 | 20019422.50 | 102709236.05 | 103164517.05 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 106570881.48 | 17025857.00 | 89545024.48 | 89807333.48 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 1918831.46 | 310256.00 | 1608575.46 | 1627775.46 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 6084945.39 | 920384.00 | 5164561.39 | 5225413.39 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 2838641.81 | 863483.00 | 1975158.81 | 2031966.81 |
G.6. | Ostatní stavby | 5315358.41 | 899442.50 | 4415915.91 | 4472027.91 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 253902.00 | 0.00 | 253902.00 | 253902.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 77636.00 | 0.00 | 77636.00 | 77636.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 13331.00 | 0.00 | 13331.00 | 13331.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 162935.00 | 0.00 | 162935.00 | 162935.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |