A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Organizace je zcela schopná plně pokračovat ve své činnosti. Ke dni 1.1.2015 dochází ke sloučení organizace s příspěvkovou organizací Domov důchodců Šumperk. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V účetnictví organizace je postupováno v souladu se zákonem o účetnictví v platném znění. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Je postupováno zcela v souladu s metodikou účetnictví příspěvkových organizací. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 2063557.38 | 2219103.28 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2063556.38 | 2219102.28 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 1.00 | 1.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 12639.00 | 12639.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 12639.00 | 12639.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 19072.78 | 29500.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 29500.00 | 29500.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | -10427.22 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | -157.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | -157.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | -865.00 | -183.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | -183.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | -865.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 2096291.16 | 2261425.28 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 182253.00 | 182799.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 77645.00 | 78351.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
V průběhu r.2014 nenastaly žádné skutečnosti, které by měly dopad na finanční situaci organizace. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Účetnictví organizace bylo vedeno dle platné účtové osnovy pro příspěvkové organizace. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
K převodu vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru nemovitosti k datu účetní závěrky nedošlo. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Investiční fond a rezervní fond jsou kryty finančními prostředky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Rozvaha k 31.12.2014 nevykazuje rozdíl mezi stavem aktiv a pasiv. Za IV. čtvrtletí 2014 bylo účtováno na majetkových účtech v souvislosti s nákupem DDHM a jeho vyřazením. K technickému zhodnocení majetku nedošlo. Do DHM organizace byl pořízen nákupem automobil v částce 517114,- Kč. Účet 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy vykazuje zůstatek 459.050,- Kč a zahrnuje běžné zálohy za energie. Účet 381 - Náklady příštích období ve výši 47.070,70 Kč je tvořen převážně fakturami uživatelských programů do roku 2016. Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky ve výši 340.020,- Kč zahrnuje částky za služby klientů chráněného bydlení a pečovatelské služby. Bankovní účty 241, 243 a 245 souhlasí na bankovní výpisy k 31.12.2014. Účet 321 - Dodavatelé vykazuje ke dni 31.12.2014 zůstatek ve výši 85.611,94 Kč a je tvořen závazky z dodavatelsko - odběratelského vztahu.Tyto závazky jsou ve lhůtě splatnosti a budou uhrazeny v průběhu následujícího měsíce. Totéž se týká i krátkodobých závazků vůči zaměstnancům a zdravotním pojišťovnám. Účet 389 - Dohadné účty pasivní je ve výši 481.752,- Kč. Byla zde zaúčtována dohadná položka za energie dle stanovených nevyfakturovaných záloh dodavatelem a dále položka za vodné a stočné dle skutečného odběru a ceny za jednotku. Výsledek hospodaření organizace je vyrovnaný. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Ke dni 31.12.2014 vykazuje organizace vyrovnaný hospodářský výsledek. Jednotlivé položky nákladů jsou čerpány v souladu se schváleným rozpočtem. Doplňkovou hospodářskou činnost organizace neprovozuje. Účet 502 vykazuje částku 1.274.197,- Kč. Je tvořen náklady na spotřebu energií. Byla zde účtována dohadná položka na základě stanovených záloh dodavatelem. Účet 511 - Opravy a udržování ve výši 756.469,09 Kč zahrnuje především náklady na běžnou údržbu objektů chráněného bydlení a dále údržbu vozidel pečovatelské služby. Účet 518 - Ostatní služby je čerpán ve výši 3.205.254,60 Kč a zahrnuje především částku za nákup stravy poskytované klientům pečovatelské služby, náklady za telekom. poplatky, praní prádla, příspěvek na stravu zaměstnanců, odvoz odpadu, služby školení, zpracování dat a nájemné za užívání budovy CHB v Bludově. Účet 521 - Mzdové náklady představuje částku 6.837.958,- Kč. Z této částky činí náhrady v době nemoci 19.033,- Kč. Mzdový limit ve výši 6.819 tis. Kč byl dodržen. Obsahem účtu 549 je odvod do státního rozpočtu za nenaplnění podílu zaměstnaných OZP. Účet 558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku v celkové částce 157.641,- Kč zahrnuje výdaje na zakoupení inventáře a elektrospotřebičů. Výnosy z prodeje služeb, účet 602 ve výši 5.981.751,- Kč je tvořen tržbami od klientů chráněného bydlení a pečovatelské služby. Hlavní náplní účtu 649 - Ostatní výnosy z činnosti jsou dobropisy z minulých let, náhrady škody a úhrady za soukromé telefonní hovory klientů chráněného bydlení. Na účtu 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů jsou zúčtovány dohadné položky příspěvků od zřizovatele, dále dotace MPSV a dotace od obcí. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 13526.44 |
A.II. Tvorba fondu | 63654.00 |
1. Základní příděl | 63654.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 64828.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 58838.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 5990.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 12352.44 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 136099.18 |
D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 136099.18 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 844012.57 |
F.II. Tvorba fondu | 177024.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 177024.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 650114.00 |
1. Financování investičních výdajů | 517114.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 133000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 370922.57 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 9386963.66 | 1752968.00 | 7633995.66 | 7748871.66 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 8663063.46 | 1362655.00 | 7300408.46 | 7410784.46 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 121700.00 | 41768.00 | 79932.00 | 81060.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 278234.00 | 115637.00 | 162597.00 | 164889.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 323966.20 | 232908.00 | 91058.20 | 92138.20 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 463060.00 | 0.00 | 463060.00 | 463060.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 5830.00 | 0.00 | 5830.00 | 5830.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 311888.00 | 0.00 | 311888.00 | 311888.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 145342.00 | 0.00 | 145342.00 | 145342.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |