Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 914776.00 | 708553.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 322745.00 | 125680.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 592031.00 | 582873.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 120360.00 | 68250.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 120360.00 | 68250.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 81959.04 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 81959.04 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1117095.04 | 776803.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
| B.II.1. | 21233.86 |
Pohledávky za odběrateli z běžného období činí 21.233,86 Kč a všechny jsou ve lhůtě splatnosti. Staré pohledávky z období 1995-2000 ve výši 120.360,- Kč byly ve 2.Q/2014 vyřazeny a převedeny do podrozvahové evidence, také opravné položky, k nim vytvořené v plné výši v roce 2010, byly zrušeny. | B.II.1. | 0 |
| B.II.4. | 170000.00 |
Záloha na eletrickou energii rok 2014 - 120.000,- Kč, záloha na teplo 12/2014 - 50.000,- Kč. | B.II.4. | 0 |
| B.II.11. | 104371.00 |
Závazky ze zdravotního pojištění 12/2014 | B.II.11. | 0 |
| B.II.29. | 16302.50 |
Pojištění majetku 01 - 03/2015, certifikát el. podpisu, předplatné časopisů na rok 2015, hosting domény a prodloužení antivirové licence v následujících letech. | B.II.29. | 0 |
| B.II.31. | 204897.26 |
Čerpané přímé finanční prostředky k projektu programau ERASMUS+ v celkové výši 7.440,- EUR | B.II.31. | 0 |
| C.I.1. | 12918876.00 |
Jmění odpovídá zůstatkové hodnotě hmotného majektu. Na analytickém účtu je evidován původní účet 902 - Fond oběžných aktiv ve výši 116.000,- Kč | C.I.1. | 0 |
| C.I.5. | 120360.00 |
Oceńovací rozdíly, které vznikly k odepsaným pohledávkám v roce 2010. | C.I.5. | 0 |
| C.II.1. | 123876.00 |
Fond odměn nebyl v roce 2014 čerpán ani nebyl proveden žádný příděl do tohoto fondu | C.II.1. | 0 |
| C.II.2. | 11356.76 |
FKSP - příspěvky ve výši 1% z mezd a nemocenkých dávek, čerpání na příspěvky na stravování pro zaměstnance, peněžní a nepeněžní dary, penzijní a životní pojištění, kulturní akci | C.II.2. | 0 |
| C.II.3. | 164726.36 |
RF ve výši 73.427,03 Kč byl ve 2.Q/2014 navýšen o HV roku 2013 v částce 111.299,33 Kč, zřizovatel povolil převod 20.000,- Kč do IF | C.II.3. | 0 |
| C.II.5. | 16283.00 |
Fond reprodukce majetku tvořený odpisy, navýšen o 20.000,- Kč převodem z RF a čerpán na úpravu učebny 71.181,- Kč, elektroinstalaci dataprojetkorů 19.940,- Kč a spoluúčast na výměně oken 25.750,- Kč. | C.II.5. | 0 |
Závazky k dodavatelům za běžné období byly k 31.12.2014 uhrazeny. | D.III.5. | 0 |
| D.III.10. | 595674.00 |
Nevyplacené mzdy za 12/2014. | D.III.10. | 0 |
| D.III.12. | 243509.00 |
Závazky ze socíálního zabezpečení za 12/2014 | D.III.12. | 0 |
| D.III.13. | 104371.00 |
Zdravotní pojištění za 12/2014 | D.III.13. | 0 |
| D.III.16. | 101291.00 |
Daň ze mzdy za 12/2014 | D.III.16. | 0 |
| D.III.21. | 27106.68 |
Odvod nájemného zřizovateli za období 4.Q/2014 | D.III.21. | 0 |
| D.III.34. | 122938.56 |
Přijaté zálohy na projekt programu ERASMUS+ | D.III.34. | 0 |
| D.III.36. | 2250.00 |
Zbývající část předem vyfakturovaného nájemného za pronájem tělocvičny na období 01-03/2015 | D.III.36. | 0 |
| D.III.37. | 167652.00 |
Nevyfakturované náklady - el. energie 1-12/2014, teplo, vodné, telefony, mobilní telefony, bankovní poplatky, zpracovnání mezd za 12/2014 | D.III.37. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
| A.I.1. | 127853.10 |
Náklady na spotřebované nákupy, které jsou nezbytné pro provoz školy. Nejvyšší položky tvoří: pomocný materiál a ND pro běžnou údržbu, kancelářské potřeby a školní tiskopisy, čistící a úklidové prostředky, DDHM do 1.000 Kč. Na analytickém účtu 501 900 jsou náklady, které si plně hradí žáci sami. | A.I.1. | 0 |
| A.I.2. | 258837.00 |
Náklady na energie. Z toho: spotřeba el. energie 142.217,- Kč, spotřeba tepla 91.160,- Kč, spotřeba vody 25.460,- Kč. | A.I.2. | 0 |
| A.I.8. | 130813.20 |
Opravy DHM (výměna oken v ředitelně školy, opravy omítek a malování, osvětlení v tělocvičně, okno), DDHM (čerpadlo, kopírka, myčka). Na výměnu oken použity příjmy z pronájmu ve výši 15.000,- Kč. Na analytickém účtu 511 340 oprava okna - hrazena žáky školy. | A.I.8. | 0 |
| A.I.9. | 199290.26 |
Cestovné vyplacené zaměstnancům - 14.719,- Kč, předsedům komisí (maturity, závěrečné zkoušky) a komisařům - 1.337,- Kč, náklady na cestovné pro žáky a pedagogický dozor v rámci projektu ERASMUS+ (doprava, pobyt, stravování, cestovní pojištění) - 183.234,26 Kč. | A.I.9. | 0 |
| A.I.12. | 527255.60 |
Náklady na služby nezbytné pro chod školy. Nejvyšší náklady jsou vynaloženy na DDNM pro ÚZ 33031 OPVK (197.065,- Kč) , zpracovnání mezd, odvoz odpadu, revize, internet, aktualizaci sw, telefony, prezentaci školy - nabídka studijních a učetních oborů. Na analytickém účtu 518 900 služby plně hrazené žáky školy. | A.I.12. | 0 |
| A.I.13. | 6960657.00 |
Mzdové náklady, dohody o provedení práce pedagogičtí i ostatní zaměstnaci, dohody k OPVK, nemocenské náhrady | A.I.13. | 0 |
| A.I.14. | 2337262.00 |
Sociální a zdravotní pojištění z vyplacených mezd a dohod (OPVK, předsedové komisí MZK, ZZK, hodnotitelé písemných prací) | A.I.14. | 0 |
| A.I.15. | 28415.00 |
Zákonné pojištění Kooperativa 1.-4.Q/2014 | A.I.15. | 0 |
| A.I.16. | 124978.37 |
Náklady na příděl do FKSP z vyplacených mezd a nemocenských dávek, příspěvek zaměstnavatele na obědy zaměstnanců. | A.I.16. | 0 |
| A.I.17. | 10290.00 |
Příspěvek na obědy žákům školy | A.I.17. | 0 |
| A.I.28. | 40960.00 |
Odpisy za 1.-4.Q/2014 | A.I.28. | 0 |
| A.I.33. | -120360.00 |
Zúčtování opravných položek k nedobytným pohledávkám, které vznikly v období 1995 - 2000. Opravné položky vytvořeny v roce 2010 v plné výši. Pohledávky vyřazeny a převedeny do podrozvahové evidence. | A.I.33. | 0 |
| A.I.34. | 120360.00 |
Náklady z vyřazených nedobytných pohledávek, které vznikly v období 1995 - 2000, převedeny do podrozvahové evidence | A.I.34. | 0 |
| A.I.35. | 747952.00 |
Nákup DDHM nad 1.000,- Kč a DDNM nad 5.000,- Kč, z toho pro OPVK 585.448,- Kč | A.I.35. | 0 |
| A.I.36. | 147884.46 |
Účtovány ostatní náklady z činnosti. Z toho náklady na pojištění majetku 37.051,- Kč, vyplacená stipendia oboru Pekař 40.100,- Kč, odměny pro předsedy komisí MZK, ZZK 11.800,- Kč, zhodnocení majetku do 40 tis. Kč (elektroinstalace dataprojektorů, boiler vč. instalace) - 58.933,46 Kč | A.I.36. | 0 |
| A.II.3. | 2227.80 |
Kurzové ztráty vzniklé převážně z projektu ERASMUS+. | A.II.3. | 0 |
| B.I.2. | 64221.00 |
Příjmy za vystavení potvrzení o studiu, druhopisů vysvědčení, příjmy za služby spojené s pronájmem nebytových prostor (tělocvična, nápojové automaty) | B.I.2. | 0 |
| B.I.16. | 46817.00 |
Schválené čerpání IF na výměnu oken a elektroinstalaci dataprojektorů ve výši 45.690,- Kč. Užití peněžního daru od "Život dětem" 1.127,- Kč. | B.I.16. | 0 |
| B.I.17. | 66119.92 |
Výnosy za prodej železného šrotu, haléřové vyrovnání za telefony hrazené zaměstnanci. Na analytickém účtu 649 900 příjmy hrazené žáky v hotovosti - akce školy, fotografie, nákup učebnic, oprava okna. | B.I.17. | 0 |
| B.IV.2. | 11703413.26 |
Účtovány výnosy VMI z transférů. Z toho: čerpání dotace na provoz ÚZ 008 -1.101.868,- Kč, na přímé NIV ÚZ 33353 - 9.183.025,- Kč, na podporu vzdělávání ÚZ 33049 93.456,- Kč, na příspěvek na platy ped. ÚZ 33051 17.111,- Kč, na navýšení platových tarifů ÚZ 33052 - 52.212, Kč, na stipendia ÚZ 004 - 40.100,- Kč, na OPVK ÚZ 33031 - 938.575,- Kč, na meznárodní spolupráci ÚZ 003 - 1.600,- Kč, příspěvek na sportovní aktivity ÚZ 011 - 36.369,- Kč, příspěvek města Kolína v částce 19.200,- Kč, vrácené příjmy z pronájmů ÚZ 040 - 15.000,- Kč, projekt ERASMUS+ 204.897,26 Kč | B.IV.2. | 0 |