A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Odchylky od rozvahy a výkazu zisku a ztráty nejsou. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Použité účetní metody vycházejí ze zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, z vyhlášky č. 410/2009 Sb.,ve znění pozdějších předpisů a ČÚS č. 701-710. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 13368663.71 | 235481.66 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 40911.45 | 39218.66 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 194423.00 | 196263.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 13133329.26 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 13650.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 13650.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 17553711.63 | 9637989.85 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 17549211.63 | 9633489.85 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 4500.00 | 4500.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -4171397.92 | -9402508.19 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 129040.00 | 127630.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 55306.00 | 54705.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
V tomto účetním období se žádné mimořádné skutečnosti nevskytly. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
V tomto účetním období se žádné mimořádné skutečnosti nevskytly. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
V tomto účetním období nebyla pořízena žádná nemovitost. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Peněžní fondy jsou kryty finančními prostředky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 30000.00 | 30000.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Účty třídy 0 se rovnají účtům 401 a 403. Výsledek hospodaření hlavní činnosti i hospodářské činnosti je kladný. Účet 416 - čerpán investiční fond na TZ kotelny. | 0.00 | |
účet 465 Dlouhodobé poskytnuté zálohy - záloha na vratné barely z r.2003 | Aktiva: | 0.00 |
účet 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy- zálohy za plyn 12/2014, energie a služby knihovny Sever za r. 2014 | 0.00 | |
účet 381 Náklady příštích období - uhrazené předplatné tisku na r.2015, SW služby a pojištění majetku na rok 2015 | 0.00 | |
účet 321 Dodavatelé - neuhrazené závazky dodavatelům za internet, telef.poplatky, autorské poplatky za r.2014 | Pasiva: | 0.00 |
účet 324 Krátkodobé přijaté zálohy- příspěvky obcí na nákup knihovní fondu střediska Šumperk | 0.00 | |
účet 383 Výdaje příštích období - náklady na poštovné, telef. poplatky, kopírování, MVS, bankovní poplatky, energie za r.2014 | 0.00 | |
účet 389 Dohadné účty pasivní - výdaje na energie a služby knihovny Sever ve výši uhrazených záloh za r.2014 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
účet 501 - Spotřeba materiálu - náklady na materiál, knihovní fond včetně výměnného fondu pro knihovny regionu z dotace Ol.kraje, knižní dary, účet 502 Spotřeba energie - proúčtovány náklady na plyn a energie knihovny Sever ve výši záloh za 4.Q.2014 | Náklady: | 0.00 |
účet 511 Opravy a udržování - opravy regálů na knihy, odstranění elektro závad, opravy počítačů, zabez.signalizace, údržba klimatizace a zvedací plošiny, opravy kotelny, střechy, opravy podlah a malování na pobočce Sever po rekonstrukci budovy | 0.00 | |
účet 513 Náklady na reprezentaci - náklady včetně grantů a festivalu Město čte knihu, účet 527 Zákonné sociální náklady - příděl do FKSP, stravné, školení, OOPP | 0.00 | |
účet 544 Prodaný materiál - náklady na nákup knihovního fondu obcím střediska Šumperk, prodej knihovnického materiálu | 0.00 | |
účet 551 Odpisy dlouhodobého majetku - účetní odpisy byly proúčtovány dle odpisového plánu | 0.00 | |
účet 557 Náklady z vyřazených pohledávek - proúčtovány pohledávky za sankčními poplatky uživatelů Měk k 31.12.2013 a za r.2014, | 0.00 | |
účet 549 Ostatní náklady z činnosti - pojištění majetku, členský příspěvek SKIP | 0.00 | |
účet 602 Výnosy z prodeje služeb - tržby za poplatky uživatelů Měk, kopírování, internet, vstupné, účet 603 Výnosy z pronájmu - pronájem prostor městu Šumperk | Výnosy: | 0.00 |
účet 641 Smluvní pokuty a úroky z prodlení - proúčtovány pohledávky za sankčními poplatky viz účet 557, pohledávky jsou dále vedeny na podrozvahových účtech | 0.00 | |
účet 644 Výnosy z prodeje materiálu - prodaný materiál knihovnám regionu, účtován nákup knihovního fondu obcím střediska Šumperk ve výši nákladů viz účet 544 povýšených o rabat | 0.00 | |
účet 648 Čerpání fondů - čerpání rezervního fondu - finanční dar na festival Město čte knihu, účet 649 Ostatní výnosy z činnosti - zejména podíl obcí na financování regionálního serveru, proúčtování věcných darů - knihy | 0.00 | |
Účet 672 Výnosy z transferů - proúčtována dotace zřizovatele na provoz, účelová dotace Olomouckého kraje na regionální funkce a festival Město čte knihu, granty města Šumperka, neinvestiční dotace MK ČR na festival Město čte knihu a nákup zvukových knih, časové rozlišení transferu na pořízení DM. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 3629.10 |
A.II. Tvorba fondu | 37650.49 |
1. Základní příděl | 37650.49 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 40013.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 30591.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 4972.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 4000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 450.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 1266.59 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 202251.97 |
D.II. Tvorba fondu | 7421.38 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 7421.38 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 209673.35 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 286694.70 |
F.II. Tvorba fondu | 41484.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 41484.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 54959.50 |
1. Financování investičních výdajů | 54959.50 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 273219.20 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |