Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009191

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje nepřetržitě ve své činnosti a nenastává u ní žádná změna účetních metod.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
U naší účetní jednotky nenastala žádná změna v označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení, v způsobech oceňování ani v označování syntetických účtů v porovnání s minulým obdobím.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Naše účetní jednotka vede účetnictví podle zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, dle vyhlášky č. 410/2009 Sb., vyhlášky č. 383/2009 Sb., vyhlášky 270/2010 Sb. , vyhlášky 220/2013 Sb. a dle Českých účetních standardů. U naší účetní jednotky používáme metodu časového rozlišení - účet 381, na kterém je účtováno o předplatném časopisů a novin, odvozu a svozu odpadů, internetových službách, licenci software, pronájmu poštovních schránek, pojištění aut. Zásoby účtujeme u naší účetní jednotky způsobem A. Dále nám byly převedeny investiční prostředky ve výši 300.000,- Kč na nákup automobilu. Z důvodu nedoručení schválení investiční akce, jsou peněžní prostředky přesunuty do nároků z nespotřebovaných výdajů. Stavy podrozvahových účtů: 901 - Jiný DDNM - 1.175.563,30 Kč 902 - Jiný DDHM - 3.545.254,84 Kč 903 - Ostatní majetek - 799.727,47 Kč 911 - Vyřazené pohledávky - 14.128,- Kč 974 - Dlouh. podm. závazky - 458.307,- Kč Použitý způsob zaokrouhlování je v Kč na dvě desetinná místa

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009191

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky5520545.615396001.39
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9011175563.301221061.70
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9023545254.843401212.22
3.Ostatní majetek903799727.47773727.47
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky14128.0014128.00
1.Vyřazené pohledávky91114128.0014128.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky458307.00888804.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974458307.00888804.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9995076366.614521325.39

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009191

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti2780437.002633117.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění1192387.001128678.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.001159891.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009191

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009191

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009191

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009191

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
V únoru 2014 byl naší účetní jednotkou zakoupen program k již pořízenému softwaru CODEXIS v ceně 18.150,- Kč. A.I.5.0
V roce 2014 naše účetní jednotka nakoupila drobný dlouhodobý hmotný majetek v celkové ceně 2.160.483,91 Kč. Byla nakoupena výpočetní a kancelářská technika, nábytek, stroje sloužící pro údržbářské a provozní práce. A.II.6.0
Materiál na skladě v celkové sumě 244.919,35 Kč tvoří - OOPP - 10.469,05 Kč kancelářský materiál - 186,382,98 Kč údržbářský materiál - 48.067,32 Kč B.I.2.0
Pohledávky v celkové částce 40.676,40 Kč jsou za služby poskytnuté v listopadu a prosinci 2014. B.II.1.0
Jedná se o poskytnuté zálohy na karty CCS. B.II.4.0
Jedná se o pohledávky za vydané příkazy a rozhodnutí v celkové částce 414.400,- Kč. Z toho 76.000,- Kč jsou pohledávky za uložené náhrady nákladů správního řízení a nezaplacené pokuty jsou v celkové částce 338.400,- Kč. B.II.5.0
Účet 381 - tvoří zaplacené faktury došlé v r. 2014 a týkající se nákladů příštího roku. Jedná se o předplatné novin a časopisů, licencí, svozu odpadů, pojištění aut, příhradečné a internetové služby. B.II.29.0
Na tomto účtu jsou převedeny peněžní prostředky týkající se mezd za prosinec 2014, odvodů sociálního a zdravotního pojištění, daní a přídělu do FKSP. B.III.5.0
Tento účet slouží zaměstnancům KHS pro jejich čerpání dle zásad pro čerpání rozpočtu FKSP dle vyhl. č. 114/2002 Sb. B.III.10.0
Na účtu 263 naše účetní jednotka účtuje o nákupu poštovních známek, SIM karet a parkovacích karet. B.III.15.0
Jedná se o závazky vyplývající z nezaplacených faktur za rok 2014 došlé v roce 2015. D.III.5.0
Účet 331 obsahuje výplatu mezd zaměstnanců KHS v hotovosti za měsíc prosinec 2014. D.III.10.0
Účet 333 obsahuje výplatu mezd zaměstnanců KHS za prosinec 2014. D.III.11.0
Účet 336 - odvod na sociální zabezpečení za prosinec 2014. D.III.12.0
Účet 337 obsahuje platby do zdravotních pojišťoven zaměstnanců za prosinec 2014. D.III.13.0
Účet 342 obsahuje odvod finančnímu úřadu za daň z příjmů a srážkovou daň za prosinec 2014 D.III.16.0
Účet 378 obsahuje odvod příspěvku odborové organizaci a exekuce za prosinec 2014. D.III.38.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009191

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Podstatnou část nákladů tvoří mzdové prostředky a s tím související náklady na sociální a zdravotní pojištění. Průměrný evidenční přepočtený počet zaměstnanců v roce 2014 je 231 a průměrná mzda 28.853,- Kč. Další náklady tvoří nákup materiálu (tonery, kancel. a údržb mat.), náklady na energie (voda, teplo, el. energie, plyn a PHM), odpisy dlouhodobého majetku. A.I.0
Výnosy z pronájmu v částce 126.785,- Kč jsou z pronájmu budov a garáží. B.I.3.0
Naše účetní jednotka prodala osobní automobil v ceně 41.000,- Kč. B.I.14.0
Jedná se o výnosy za kopírování, dobropisy, nákladů spr. řízení a pokut, správních poplatků. B.I.17.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009191

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.219251.98
A.II. Tvorba fondu805711.00
1. Základní příděl798211.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu7500.00
A.III. Čerpání fondu654671.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace201070.00
4. Kultura, tělovýchova a sport235282.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary75000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění121080.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu22239.00
A.IV. Konečný stav fondu370291.98

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009191

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby53500192.4319233886.0034266306.4334533882.43
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby53500192.4319233886.0034266306.4334533882.43

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009191

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky3410530.000.003410530.003410530.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky3410530.000.003410530.003410530.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009191

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou392010.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64392010.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009191

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou398385.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64398385.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009191

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Specifikace mzových nákladů

Organizační složky státu

Číslo položkyNázev položkyMzdový nákladPodíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr
Běžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní období
N.I.1.79821050.000.00346611.460.000.000.00
N.I.2.0.000.000.000.000.000.00
N.I.3.0.000.000.000.000.000.00
N.I.4.0.000.000.000.000.000.00
N.I.5.0.000.000.000.000.000.00
N.I.6.82776.000.00215708.030.00269306.930.00
N.I.7.0.000.000.000.000.000.00
N.I.8.214225.000.0053556.250.000.000.00
N.I.9.0.000.000.000.000.000.00
N.I.10.0.000.000.000.000.000.00
N.I.11.0.000.000.000.000.000.00
N.I.12.0.000.000.000.000.000.00
N.I.13.0.000.000.000.000.000.00
N.I.14.202655.000.004311.810.000.000.00
N.I.15.0.000.000.000.000.000.00
N.I.16.0.000.000.000.000.000.00