Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Organizace nemá informace o tom, že by byl porušen princip neptřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Nedošlo k obsahovým změnám rozvahy ani výkazu zisku a ztráty.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Od 1.1.2014 vede organizace účetnictví v plném rozsahu, protože neplní současně obě podmínky uvedené v § 20 zákona 563/1991 Sb. o účetnictví ve znění pozdějších předpisů, nesestavuje přehledy o peněžních tocích a o změnách vlastního kapitálu. Odepisování je prováděno na základě odpisového plánu - rovnoměrné odpisy čtvtletně v souladu s bodem 6 účetního standardu 708. Časové rozlišení nákladů a výnosů je aplikováno u položek v oblasti dotací, v případech časového rozlišení nákladů a výnosů nejsou časově rozlišovány položky v objemu do 5 tis. Kč v jednotl. případech, a to podle vnitřního předpisu. Organizace vykazuje doplňkovou činnost - pronájem prostor v části objektu ke komerčním účelům. Prvotně jsou náklady zachycovány do hlavní činnosti, čtvrtletně jsou ve výši 31 % převáděny do činnosti vedlejší, a to náklady na provoz a údržbu a provoz objektu a odpisy. Na podrozvaze je evidován majetek, se kterým organizace hospodaří na základě nájemních smluv - jedná se o budovu muzea - která je v podrozvaze zachycena částkou 1,- Kč, dále parkovací místo 1,- Kč, pronajímaný kopírovací přístroj 1,- a výstavní nábytek v expozicích v hodnotě 107 163,- Kč zapůjčený od Magistrátu Města Prostějova. Na účtu 968 je zachycen majetek - zboží určené ke komisnímu prodeji - jedná se o tiskoviny a upomínkové předměty. Na účtu 903 je zachycen majetek sbírkového charakteru získaný jednak koupí z provozních nákladů organizace, kdy se cena sbírky oceněné korunou nemění, a jednak je zde zachycen majetek získaný dědictvím.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 851275.52 833854.77
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 793775.52 833854.77
3.Ostatní majetek903 57500.00 0.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 8.00 8.00
1.Vyřazené pohledávky911 8.00 8.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 174284.90 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 107171.30 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 67113.60 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních984 0.00 0.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 153471.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva991 0.00 153471.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 676998.62 987333.77

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 202007.00 225015.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 86583.00 96441.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

nejsou informace
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Obsahem účtu 469 jsou dlouhodobé pohledávky vzniklé zpronevěrou, které byly v roce 2013 částeně kryty pojišťovnou a správou sociálního zabezpečení. Další pohledávka vznikla na základě občansko právního sporu, navazujícího na tresnou činnost vzniklou zpronevěrou. Celkem se jedná o pohledávky ze dvou právních řízení. Z trestního řízení z předchozích let zůstává k dnešnímu dni nesplacená pohledávka ve výši 370 701,- Kč, kde byla rozsudkem stanovena zkušební doba duben 2016, do které by měla být uhrazena pohledávka, riziko že tato pohledávka nebude uhrazena, je velké. Další pohledávka vznikla na základě notářského zápisu v rámci občansko právního řízení. Tato částka činí v současné době 391 345,- Kč. Termín splacení této pohledávky je lhůta 9 let a může být odepisována až po uplynutí této doby. Navíc na základě kontroly OSSZ vznily další pohledávky související s touto záležitostí, které budou opět předmětem občansko právního sporu, jedná se o přeplatky na DPN v celkové výši 11 398,- Kč a o penále za mylné údaje pro výpoet důchodu ve výši Kč 366,-. Ke konci roku budou muset být tvořeny opravné položky k těmto dlouhodobým pohledávkám.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

nejsou informace
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období -6500.00 -6500.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 1083.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
nejsou informace
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

V I. pololetí 2014 byla uvedena do provozu investice - historická expozice - v hodnotě 2 884 585,73 Kč, dále pořízena světelná lavice pro astronomické oddělení - hvězdárnu - v hodnotě 41 866,- Kč. Byl vyřazen odepsaný DHM v celkové hodnotě 56 117,55.
A II 4, B II 4, 14, D III 370.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Na účtu 648 je zaúčtována částka 1948 Kč, převod z FKSP na nákup předmětů určeného ke zlepšení pracovního prostředí.
B I 160.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

nejsou informace
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

viz komentář k rozvaze
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 28217.48
A.II. Tvorba fondu 65081.26
1. Základní příděl 65081.26
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 76860.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 73788.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 3072.00
A.IV. Konečný stav fondu 16438.74

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 957971.04
D.II. Tvorba fondu 265894.30
1. Zlepšený výsledek hospodaření 260894.30
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 5000.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 412950.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 212950.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 200000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 0.00
D.IV. Konečný stav fondu 810915.34

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 216097.60
F.II. Tvorba fondu 1394690.96
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 1394690.96
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 1157577.00
1. Financování investičních výdajů 41866.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 1115711.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 453211.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 35195675.37 3550506.17 31645169.20 32028375.20
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 2894161.50 380389.00 2513772.50 2561809.50
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 13945832.67 1816698.17 12129134.50 12279489.50
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 18355681.20 1353419.00 17002262.20 17187076.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 1974131.00 0.00 1974131.00 1974131.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 21700.00 0.00 21700.00 21700.00
H.4.Zastavěná plocha 1952431.00 0.00 1952431.00 1952431.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním