Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V účetnictví roku 2013 byla provedena změna, kterou schválila Rada kraje a to vedení účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Toto platí i pro letošní rok 2014. Při přechodu účetnictví roku 2013/2014 byla provedena změna účtování konečných stavů některých účtů. V naší organizaci se toto týkalo jediného účtu a to konečný stav účtu 336 10 Zdravotní pojištění byl převeden na počáteční stav účtu 337 10, dle platné legislativy. V měsíci únoru byl zaveden do účetnictví v naší organizaci nový účet a to: 591, kde se účtuje srážková daň z úroku.V měsíci červnu byly Komerční bankou zrušeny úroky na účtech a tudíž i tato daň. Od letošního roku doznaly změny tyto vyhlášky: 410/2009 Sb. byla novelizována vyhláškou 473/2013 Sb. Jedná se o změny v zákoně 563/1991 o účetnictví, ve znění pozdějších předdpisů383/2009 Sb. byla novelizována vyhláškou 472/2013 Sb. Jedná se o změny týkající se účetních záznamů v technické formě a jejich předávání. Od letošního roku se předává do CSÚIS Informace o schválení nebo neschválení účetní závěrky. Schvalovací vyhláška č. 220/2013 Sb., tento nově předávaný podklad je v novele vyhlášky 383/2009. Dále platí od letošního roku vyhláška č. 434/2013 Sb., jedná se o novelizaci vyhlášky o FKSP.Ve Finančním zpravodaji č. 1/2014 vyšly změny účetních standardů č. 701,704,705,706,707,708,709,710.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetnictví v letošním roce je vedeno ve zjednodušeném rozsahu, dle rozhodnutí vedení KÚSK a v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. U odepisování DHM se řídíme standardem č. 708. Při změně účetnictví od 1.1.2013 a změně metody odpisů DM nedojde k žádné změně v počtu let doby odpisu budov, neboť by došlo k enornímu navýšení částky odpisů, na pokrytí této částky naše organizace nemá finanční prostředky. Kromě budov máme veškerý DHM odepsaný.Toto platí i v letošním roce 2014. Odpisy DHM se jen čtvrtletně účtují, ale nedochází k naplnění investičního fondu z nedostatku finančních prostředků.V závěru letošního roku došlo k naplnění investičního fondu a to z mimorozpočtových zdrojů. Tato transakce mohla být uskutečněna díky nízké částce odpisů DHM, jedná se jen o odpis budov, kde se odepisuje nízká částka po mnoho let.Naše organizace používá účty časového rozlišení, aby nedošlo ke zkreslení hospodářského výsledku. Jedná se např. o náklady na školení, které se uskuteční až v roce příštím. Dále pak o nákup učebnic a školního materiálu, které jsou prokazatelně náklady roku následujícího. Hospodaření letošního roku se nám podařilo zakončit s nulovým hospodářským výsledkem. Účty všech fondů máme finančně pokryty.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky814550.30904288.43
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90111940.004680.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902802610.30899608.43
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999814550.30904288.43

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti274950.00230198.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění117843.0098842.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
B.II.4.7314.00
Jedná se o zálohovou fakturu na časopis Ochrana přírody v částce 234,- Kč a o zálohovou fakturu na vodné ve vile čp. 990 v částce 7 080,- Kč. Do dnešního dne jsme neobdrželi daňové doklady a proto účet záloh nemohl být zúčtován. B.II.4.0
B.II.9.20495.00
Pohledávky za zaměstnanci- zde jsou zachyceny položky pohledávek za zaměstnanci a to za telefonní poplatky v částce 19 692,- Kč a pohledávky za energie ve školním bytě a to el.energii 485,- Kč a plyn 318,- Kč. Jedná se o pohledávky za 4Q 2014. B.II.9.0
B.II.29.79277.82
Náklady příštího období v částce 79 277,82 Kč obsahují prokazatelně částku nákladů na rok 2015. Jedná se o náklady DVPP, pojištění, služby a materiál. B.II.29.0
B.III.1562626.92
Krátkodobý finanční majetek 241 Běžný účet celkem 1 493 380,06 Kč - zde jsou zachyceny veškeré finanční prostředky, které pokryjí výplatu mezd a odvodů za měsíc prosinec 2014. Prostředky na úhradu veškerých zaúčtovaných faktur a závazků. Součástí běžného účtu jsou prostředky fondu odměn, rezervního fondu, FRIM. 243 10 Fond kulturních a sociálních potřeb - částka 67 523,86 Kč, tento fond není finančně krytý o nepřevedené poplatky za vedení účtu FKSP za měsíc prosinec 2014, o nepřevedený základní příděl FKSP za měsíc prosinec 2014. K vyrovnání dojde v měsíci lednu 263 50 účet cenin zahrnuje nakoupené poštovní známky, které nebyly k 30.12.2014 spotřebovány a to v částce 1 723,- Kč. B.III.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.127988.86
A.II. Tvorba fondu87621.00
1. Základní příděl87621.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu140626.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování17485.00
3. Rekreace84520.00
4. Kultura, tělovýchova a sport2695.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary14000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu21926.00
A.IV. Konečný stav fondu74983.86

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.661285.68
D.II. Tvorba fondu2000.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření2000.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu645828.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání645828.00
D.IV. Konečný stav fondu17457.68

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.38643.05
F.II. Tvorba fondu5242.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku5242.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu43885.05

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby18285917.0813167846.595118070.495123312.49
G.1.Bytové domy a bytové jednotky450539.0077832.50372706.50373156.50
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu17817441.7813072077.794745363.994750155.99
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby17936.3017936.300.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky784301.210.00784301.21784301.21
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky179400.000.00179400.00179400.00
H.4.Zastavěná plocha251801.210.00251801.21251801.21
H.5.Ostatní pozemky353100.000.00353100.00353100.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48665967

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00