Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 2910224.96 | 2895919.62 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 661504.66 | 656664.66 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1926523.28 | 1954829.34 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 322197.02 | 284425.62 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 2910224.96 | 2895919.62 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Hospodářský výsledek v hlavní činnosti je 0 Kč. V doplňkové činnosti vykazuje ÚJ zisk ve výši + 178.672,74 Kč. Příspěvek na činnost PO neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů. Odpisy k 31.12.2014 jsou ve výši 1.238.970,-- Kč. Bylo zaúčtováno nekrytí investičního fondu k 31.12.2014 ve výši 834.104,22 Kč. K překlenutí časového nesouladu mezi náklady a výnosy byl čerpán rezervní fond ve výši 178.672,74 Kč. Byl čerpán fond odměn ve výši 8.593,-- Kč. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
---|
Účetní jednotka ukončila projekt OPVK "Peníze školám" Projekt OPVK je financovaný z ESF a SR. Projekt probíhal od 1.6.2012 do 31.5.2014. Účetní vypořádání transferu bylo provedeno v září 2014. Dále se škola ukončila projekt OPVK "Banka elektronických testových úloh pro e-learningové testování", zvyšování kvality ve vzdělávání. Projekt probíhal od 1.4.2013 do 31.12.2014. Účet 472 vykazuje zůstatek 1.009.653,91 Kč. Škola dostala návratnou půjčku od KÚ SK ve výši 10% = 112.183,76 Kč na dofinancování projektu. Škola se účastní projektu Erasmus+, přijatá platba je na účtu 374 ve výši 677.776,44 Kč. Účet je veden v EUR. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
---|
|
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
---|
Byl schválen odpisový plán zřizovatelem, Usnesení Rady kraje č. 017-12/2014/RK ze dne 31.3.2014, škola dlouhodobý majetek odepisuje. Dle dopisu č.j.033670/2014/KUSK ze dne 18.2.2014 náklady spojené s odpisy nebudou z důvodu nedostatku finančních prostředků z krajských zdrojů účelově hrazeny. Účetní jednotka nepokryla investiční fond finančními prostředky z důvodu vyčerpání provozních prostředků na nezbytně nutné výdaje školy. Krytí fondu reprodukce majetku bylo k 31.12.2014 provedeno v souladu s vyhl. 410/2009 Sb. při roční závěrce - viz § 66, bod Š(8) vyhlášky. Škola má ke dni 31.12.2014 krytý IF ve výši 305.384,01 Kč. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
| B.II.5. | 14036.00 |
Pohledávky - stravné, ubytování | B.II.5. | 0 |
| B.II.29. | 200585.48 |
Náklady hrazené dopředu - předplatné časopisů, pojištění majetku | B.II.29. | 0 |
| B.II.31. | 1170381.31 |
Dohadné účty aktivní, UZ 33030 čerpání transferu na projekt OPVK - Banka elektronických testových úloh pro e-learningové testování ve výši 1.103.092,18 Kč, program Erasmus+ 67.289,13 Kč. | B.II.31. | 0 |
| B.III.9. | 4160275.38 |
Na účtu jsou vedeny běžné provozní a přímé finanční prostředky a prostředky OPVK, prostředky Erasmus+. | B.III.9. | 0 |
Fond FKSP není finančně krytý částkou 10.890,68 Kč. , nepřeveden příděl FKSP a příspěvek na stravování zaměstnanců, nepřevedeny poplatky a úroky. Převodní příkaz 15.1.2015. | B.III.10. | 0 |
| D.II.9. | 1009653.91 |
Operační program OPVK Banka elektronických testových úloh došlo 1.009.653,91 Kč. | D.II.9. | 0 |
| D.III.4. | 112183.76 |
Krátkodobá půjčka na OPVK na dofinancování projektu. | D.III.4. | 0 |
| D.III.21. | 17467.73 |
Odvod nájemného, které bude po uhrazení odběratelem poukázáno na účet KÚ. | D.III.21. | 0 |
| D.III.34. | 677776.44 |
Přijatá záloha na Erasmus+. | D.III.34. | 0 |
| D.III.36. | 31043.82 |
výnosy příštích období FIT 2015 - 26.608,82 Kč, příspěvek od Města Kolín na rok 2015 4.435,-- Kč. | D.III.36. | 0 |
| D.III.38. | 115283.00 |
Splátka exekuce zaměstnanců. | D.III.38. | 0 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 396836.23 |
F.II. Tvorba fondu | 404865.78 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 404865.78 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 496318.00 |
1. Financování investičních výdajů | 496318.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 305384.01 |