A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Informace o účetních metodách a obecných zásadách 1. Oceňování a vykazování Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B, Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně 3 tis. Kč do 40 tis. Kč. Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 tis. Kč do 60 tis.Kč. Peněžní prostředky, ceniny, pohledávky a závazky oceňovány v nominální hodnotě. 2. Majetkové účasti : ve společnostech města byly v r. 2014 přeceněny na základě výpočtu reálné hodnoty obchodního podílu ekvivalencí. Změny způsobu oceňování: nenastaly. 3. Odpisový plán: Dlouhodobý majetek byl odpisován v souladu s účetním standardem č. 708. Dlouhodobý majetek se odepisuje rovnoměrným způsobem a o odpisech se účtuje nejpozději k rozvahovému dni. Je stanovena různá zbytková evidenční hodnota dle druhu majetku. Účetní odpisy jsou stanoveny pro každý předmět samostatně, přičemž doba použitelnosti je stanovena při zařazení majetku do používání příslušným odborem /oddělením městského úřadu. 4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, protože žádné platby v r. 2014 nebyly realizovány v cizí měně. 5. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově (přes účet 401 a 419). 6. Tvorba a použití opravných položek : Účetní jednotka v r. 2014 tvoří opravné položky ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti a to u pohledávek definovaných vyhláškou č. 410/2009 Sb. V r.2014 byly vytvořeny opravné položky k majetku vedenému na SU 021 z důvodu ztráty funkčnosti, jedná se o sekundární rozvody tepla 7. Pozemky pořízené v r. 2014 jsou vedeny v pořizovacích cenách. 8. Město k rozvahovému dni neeviduje žádný majetek určený k prodeji. 9. Prostřednictvím dohadných účtů 388 se účtuje zejména o předpokládaných přijatých dotacích. Na SU 389 se účtuje zejména o poskytnutých zálohách PO dle předložené skutečnosti, poskytnuté zálohy na dotace a zálohy na energie, předpis daně z příjmů za r. 2014 10. Na SU 408 byly v r. 2014 proúčtovány opravy oprávek z důvodu softwarové chyby v evidenci majetku. Oprava zaúčtování reálné hodnoty z r. 2013. 11. SU 518 je časově rozlišován (poštovné a leasing) |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 382847683.15 | 403511692.79 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 256269.00 | 180465.61 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3260680.93 | 2408654.46 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 379330733.22 | 400922572.72 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 8486868.82 | 7874350.82 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 8486868.82 | 7874350.82 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 23395054.83 | 55032000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 2000000.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 4863000.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 7895054.83 | 36669000.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 13500000.00 | 13500000.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 519453.00 | 697401.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 697401.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 519453.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 140000.00 | 37000.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 140000.00 | 37000.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 414350153.80 | 465757642.61 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 1720621.00 | 1779509.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 747587.00 | 773427.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
na SU 042 je proúčtován nákup pozemků, který byl předložen na katastr nemovitostí k zaevidování |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Informace bodu A.9. se nevztahuje k právní formě účetní jednotky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 48392283.76 | 78474123.57 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 7774471.64 | 12561976.82 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
2388.00 | je vedeno v centrální evidenci MKČR pod názvem "Lašská brána" pod ev.č. LAS/005-12-14/340005 |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
169.83 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
96801048.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
v r. 2014 byly tvořeny rezervy na obnovu vodohospodářského majetu ve výši 769 tis,Kč | A II.3. | 0.00 |
rekonstrukce veřejného prostranství a komunikace na ul. Štramberská a Štefánikova v celkové hodnotě 49 074 tis.Kč | A II. 3. | 0.00 |
převzetí z práva hospodaření SSSMK p.o.: u staveb ve výši 39 755 tis.Kč a movitého majetku ve výši 2 299 tis.Kč | A II.3. | 0.00 |
Vyvedení majetku předaného právem hospodaření ZŠ Alšova o.p. ve výši 15 856 tis.Kč | A II.3. | 0.00 |
dokončená rekonstrukce vnitřních rozvodů v bytových domech na ul. Štramberská a Alšova ve výši 34 161 tis. Kč | A II.3. | 0.00 |
dokončena rekonstrukce střešních plášťů na ul. Štramberská a Alšova ve výši 13 532 tis.Kč | A II.3. | 0.00 |
A II.8. | 0.00 | |
A II.8. | 0.00 | |
. | 0.00 | |
D III. 30. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Výnosy - hlavní činnost: SU 672: nejvýznamnější je souhrnný dotační vztah - 23 819 tis.Kč, | 0.00 | |
Náklady - hlavní činnost opravy a údržba - na úrovni roku 2013, Předpis daňové povinnosti za hlavní činnost 7 165 tis.Kč | 0.00 | |
Výnosy - Hospodářská činnost - mírně pod úrovní r. 2013 | 0.00 | |
Náklady - Hospodářská činnost - SU 511 - nad úrovní roku 2013, SU 518 : služby spojené se správou byt. domů, tisk novin, těžby a přibliživání dřeva, | 0.00 | |
Na účtu 547 - 2 447 tis. odúčtovány nerealizované investice | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 14979067.80 |
G.II. Tvorba fondu | 9613000.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 2500000.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 7113000.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 22777412.51 |
G.IV. Konečný stav fondu | 1814655.29 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 1822676252.24 | 380164811.02 | 1442511441.22 | 1364761587.83 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 269838936.88 | 95977088.90 | 173861847.98 | 149750311.14 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 638330936.90 | 89393991.00 | 548936945.90 | 520715694.29 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 182228021.50 | 27599403.00 | 154628618.50 | 160711586.45 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 458072643.95 | 115165769.96 | 342906873.99 | 294763677.07 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 132649682.29 | 20145404.16 | 112504278.13 | 124169725.41 |
G.6. | Ostatní stavby | 141556030.72 | 31883154.00 | 109672876.72 | 114650593.47 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 129004626.78 | 0.00 | 129004626.78 | 122651409.50 |
H.1. | Stavební pozemky | 134441.00 | 0.00 | 134441.00 | 134441.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 11058989.00 | 0.00 | 11058989.00 | 11062839.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 44002869.50 | 0.00 | 44002869.50 | 43601291.50 |
H.4. | Zastavěná plocha | 5951169.00 | 0.00 | 5951169.00 | 6486032.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 67857158.28 | 0.00 | 67857158.28 | 61366806.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 21443749.69 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 21443749.69 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Mzdový náklad | Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru | Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Běžné účetní období | Minulé účetní období | Běžné účetní období | Minulé účetní období | Běžné účetní období | Minulé účetní období | ||
N.II.1. | 64387268.00 | 0.00 | 311049.60 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.2. | 14599.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.3. | 2525099.00 | 0.00 | 645805.37 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.4. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.5. | 3106488.00 | 0.00 | 51774.80 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.6. | 666326.00 | 0.00 | 1.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.7. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.8. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.9. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.10. | 198280.00 | 0.00 | 14162.86 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |