A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti a nepředpokládá ukončení své činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Oproti roku 2013 došlo od 1.1.2014 ke změnám v některých účetních postupech a obsahovém vymezení některých účtů, a to na základě vyhlášky 473/2013 Sb., kterou se mění vyhláška č.410/2009 Sb. Došlo k rozdělení účtu 336 na účet 336 a 337. Na počátečních stavech účetní jednotky se to neprojevilo, vzhledem k tomu, že závazky 12/ 2013 - účtu 336 byly uhrazeny v prosinci 2013, tudíž KZ účtu 336 k 31.12.2013 byl nulový. Účetní jednotka k 31.12. neměla evidovaný majetek určený k prodeji. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka neúčtuje o zásobách, materiál je účtován přímo do spotřeby. DHDM a DNDM v hodnotě do 3.000,-- Kč je veden v operativní evidenci. Ostatní majetek je veden v účetnictví na jednotlivých majetkových účtech. Dlouhodobý majetek je odepisován na základě odpisového plánu prostřednictvím rovnoměrných čtvrtletních odpisů. Účetní jednotka provádí propočet hodnoty akcíí na aktuální cenu u Fondu bohatství, a to dle aktuálního kurzu ČSOB k 31.12. Účtuje o časovém rozlišení výnosů a nákladů, o dohadných položkách a tvoří opravné položky k účtu 311 a 315. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 53160869.00 | 53160869.00 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 53160869.00 | 53160869.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 8738469.34 | 15090526.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 376660.78 | 2847288.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 8361808.56 | 12243238.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 61899338.34 | 68251395.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 0.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 0.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
K datu účetní závěrky nemá účetní jednotka podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
0 |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 10744836.15 | 1900000.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 632861.08 | 470878.37 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
5.00 | umělecká díla v celkové hodnotě 297 438 Kč. Jedná se o socha Květ v hodnotě 155 438,- Kč, gobelíny Jaro, Léto, Podzim v celkové honotě 132 000,- Kč a obraz Dělnický dům v hodnotě 10 000,- Kč. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
761.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
43377.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka nečerpala žádný úvěr. Má zástavní právo na bytový dům Hornická 802 - 806, a to do 5.12.2017.V roce 2014 došlo k opravě AE zastaveného majetku - v roce 2013 bylo technické zhodnocení bytového domu 802 - 806 naúčtován na SÚ AE 021 100 místo 021 101 (AE pro zastavený majetek). V účetnictví zavedena zvláštní AE pro evidenci pozemků, které jsou zatíženy věcným břemenem 031 s AE 301,401,501. Provedena oprava odpisů za rok 2013 - odpisy za 3Q.2013 ve výši 47 935,- Kč naúčtovány v 2/2014 (účet 081). V průběhu roku 2014 byl zrušen běžný účet č.2 (231 101) vedený u české spořitelny. Zůstatek finančních prostředků tohoto účtu byl převeden na běžný účet č.1 (231 100) . Na účtu 042 jsou mimo jiné evidovány pod č. ORJ 5260 kanalizační přípojky v hodnotě 3 333 870,60 Kč. Tyto byly v r. 2013 dány na základě smlouvy o výpůjčce do výpůjčky občanům, jejichž nemovitosti jsou napojeny na vybudovaný hlavní kanalizační řád na ul. Stonavská a místní část Paseky. Kolaudace a následný převod do majetku bude uskutečněn až v roce 2015 po provedení kolaudace a převodu do majetku kanalizace Stonavská - Paseky , vedenou účetně na 042 s ORJ 5190. V prosinci 2014 byly zaměstnancům vyplaceny mzdy za prosinec 2014 a rovněž realizovány veškeré odvody z mezd, tudíž zůstatky na účtu 331, 342, 336 a 337 jsou nulové. k části B III. - účet 388 je oproti minulému roku vyšší o více než 10 mil Kč. Navýšení tvoří dohadné položky k účtu 403 - transfery na pořízení dlouhodobého majetku ,což se projeví rovněž v části C I.rozvahy. Jedná se o transfery k těmto investičním akcím z roku 2014 : zateplení budov - zdravotní středisko, DPS, budova 501, dále kanalizace Zámostí, zahrada v MŠ, komunální vůz a z předchozích let kanalizace Pasecká - Stonavská. k části D II. Navýšení účtu 472 - v roce 2014 zachycena přijatá dlouhodobá záloha na kanalizaci Zámostí (cca 4 mil. Kč) , z předchozích let Kanalizace Pasecká, Stonavská. k části D III.- účet 374 - konečný zůstatek oproti minulému roku je navýšen o 8 mil. Kč, což tvoří skutečně přijaté zálohy (krátkodobé) na dotace v roce 2014, a to : cca 1 mil. Kč zateplení DPS, 1,4 mil. Kč zateplení budovy 501, 1,9 mil. Kč komunální vůz, 1,5 mil. Kč zateplení budovy zdravotního střediska a 2,2 Mil. Kč výstavba zahrady v přírodním stylu MŠ. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Byla provedena oprava odpisů za minulé období -odpisy za 3 čtvrtletí 2013 ve výši 47 935,- Kč naúčtovány až v 2/2014 (účet 551). V roce 2014 byly podstatně vyšší daňové přříjmy oproti roku 2013, a to cca o 2 114 tis.Kč. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
0 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
V roce 2014 nebyly pořizovány cenné papíry. Obec vlastní dlouhodobé cenné papíry, účtuje na 069, jsou oceňovány v následujících hodnotách: 1 akcie SmVaK á 1 tis. Kč, DEPOS 10 akcií á 20 tis. Kč a 9 akcií á 125 tis.Kč dále 252 tis. akcií a 2,06930 Kč, kde oceňovací rozdíl je každoročně přepočítáván na aktuální cenu vždy k 31.12. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 45551.34 |
G.II. Tvorba fondu | 349882.66 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 349882.66 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 366885.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 28549.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 266468467.32 | 53964516.51 | 212503950.81 | 207003606.85 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 60796855.93 | 9117562.00 | 51679293.93 | 50108112.03 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 26504795.35 | 5179974.00 | 21324821.35 | 21500751.90 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 39819604.65 | 6031887.88 | 33787716.77 | 31361370.39 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 52347199.78 | 16477925.63 | 35869274.15 | 36600497.29 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 73540934.68 | 15612639.00 | 57928295.68 | 58838502.68 |
G.6. | Ostatní stavby | 13459076.93 | 1544528.00 | 11914548.93 | 8594372.56 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 8884168.75 | 0.00 | 8884168.75 | 8521082.75 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 2281.09 | 0.00 | 2281.09 | 2281.09 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1606276.26 | 0.00 | 1606276.26 | 1606276.26 |
H.4. | Zastavěná plocha | 900556.70 | 0.00 | 900556.70 | 900556.70 |
H.5. | Ostatní pozemky | 6375054.70 | 0.00 | 6375054.70 | 6011968.70 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Mzdový náklad | Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru | Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Běžné účetní období | Minulé účetní období | Běžné účetní období | Minulé účetní období | Běžné účetní období | Minulé účetní období | ||
N.II.1. | 7771422.00 | 0.00 | 249563.97 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.2. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.3. | 481890.00 | 0.00 | 1879.52 | 0.00 | 9085.11 | 0.00 | |
N.II.4. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.5. | 1163678.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 72729.88 | 0.00 | |
N.II.6. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.7. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.8. | 5748.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 26127.27 | 0.00 | |
N.II.9. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.10. | 19543.00 | 0.00 | 2171.44 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |