A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje nepřetržitě ve své činnosti a nenastává u ní žádná změna účetních metod. |
A.2. |
---|
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
U naší účetní jednotky nenastala žádná změna v označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení, v způsobech oceňování ani v označování syntetických účtů v porovnání s minulým obdobím. |
A.3. |
---|
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Naše účetní jednotka vede účetnictví podle zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, dle vyhlášky č. 410/2009 Sb., vyhlášky č. 383/2009 Sb., vyhlášky 270/2010 Sb. , vyhlášky 220/2013 Sb. a dle Českých účetních standardů. U naší účetní jednotky používáme metodu časového rozlišení - účet 381, na kterém je účtováno o předplatném časopisů a novin, odvozu a svozu odpadů, internetových službách, licenci software, pronájmu poštovních schránek, pojištění aut. Zásoby účtujeme u naší účetní jednotky způsobem A. Dále nám byly převedeny investiční prostředky ve výši 300.000,- Kč na nákup automobilu. Z důvodu nedoručení schválení investiční akce, jsou peněžní prostředky přesunuty do nároků z nespotřebovaných výdajů. Stavy podrozvahových účtů: 901 - Jiný DDNM - 1.175.563,30 Kč 902 - Jiný DDHM - 3.545.254,84 Kč 903 - Ostatní majetek - 799.727,47 Kč 911 - Vyřazené pohledávky - 14.128,- Kč 974 - Dlouh. podm. závazky - 458.307,- Kč Použitý způsob zaokrouhlování je v Kč na dvě desetinná místa |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 5520545.61 | 5396001.39 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 1175563.30 | 1221061.70 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3545254.84 | 3401212.22 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 799727.47 | 773727.47 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 14128.00 | 14128.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 14128.00 | 14128.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 458307.00 | 888804.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 458307.00 | 888804.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 5076366.61 | 4521325.39 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
V únoru 2014 byl naší účetní jednotkou zakoupen program k již pořízenému softwaru CODEXIS v ceně 18.150,- Kč. | A.I.5. | 0 |
V roce 2014 naše účetní jednotka nakoupila drobný dlouhodobý hmotný majetek v celkové ceně 2.160.483,91 Kč. Byla nakoupena výpočetní a kancelářská technika, nábytek, stroje sloužící pro údržbářské a provozní práce. | A.II.6. | 0 |
Materiál na skladě v celkové sumě 244.919,35 Kč tvoří - OOPP - 10.469,05 Kč kancelářský materiál - 186,382,98 Kč údržbářský materiál - 48.067,32 Kč | B.I.2. | 0 |
Pohledávky v celkové částce 40.676,40 Kč jsou za služby poskytnuté v listopadu a prosinci 2014. | B.II.1. | 0 |
Jedná se o poskytnuté zálohy na karty CCS. | B.II.4. | 0 |
Jedná se o pohledávky za vydané příkazy a rozhodnutí v celkové částce 414.400,- Kč. Z toho 76.000,- Kč jsou pohledávky za uložené náhrady nákladů správního řízení a nezaplacené pokuty jsou v celkové částce 338.400,- Kč. | B.II.5. | 0 |
Účet 381 - tvoří zaplacené faktury došlé v r. 2014 a týkající se nákladů příštího roku. Jedná se o předplatné novin a časopisů, licencí, svozu odpadů, pojištění aut, příhradečné a internetové služby. | B.II.29. | 0 |
Na tomto účtu jsou převedeny peněžní prostředky týkající se mezd za prosinec 2014, odvodů sociálního a zdravotního pojištění, daní a přídělu do FKSP. | B.III.5. | 0 |
Tento účet slouží zaměstnancům KHS pro jejich čerpání dle zásad pro čerpání rozpočtu FKSP dle vyhl. č. 114/2002 Sb. | B.III.10. | 0 |
Na účtu 263 naše účetní jednotka účtuje o nákupu poštovních známek, SIM karet a parkovacích karet. | B.III.15. | 0 |
Jedná se o závazky vyplývající z nezaplacených faktur za rok 2014 došlé v roce 2015. | D.III.5. | 0 |
Účet 331 obsahuje výplatu mezd zaměstnanců KHS v hotovosti za měsíc prosinec 2014. | D.III.10. | 0 |
Účet 333 obsahuje výplatu mezd zaměstnanců KHS za prosinec 2014. | D.III.11. | 0 |
Účet 336 - odvod na sociální zabezpečení za prosinec 2014. | D.III.12. | 0 |
Účet 337 obsahuje platby do zdravotních pojišťoven zaměstnanců za prosinec 2014. | D.III.13. | 0 |
Účet 342 obsahuje odvod finančnímu úřadu za daň z příjmů a srážkovou daň za prosinec 2014 | D.III.16. | 0 |
Účet 378 obsahuje odvod příspěvku odborové organizaci a exekuce za prosinec 2014. | D.III.38. | 0 |
Položka | Běžné období |
---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
B.II. Tvorba fondu | |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
B.III. Čerpání fondu | |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |