A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodů novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novely ČÚS. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu. Účetní jednotka úžívá zejména tyto účetní metody: a)způsob účtování zásob - účetní jednotka účtuje zbůsobem A - potraviny, ostatní materiál účtuje přímo do spotřeby (nákladů), PHM na konci roku zůstatek v nádrži přeúčtujeme na sklad (112), b)tvorba a použití opravných položek - u žádných pohledávek jsme v průbehu roku nevytvářely opravné položky, c) odepisování majetku dle Pravidel RK Vysočina č. 9/12 ze dne 3.7.2012 d) aplikace tvorby rezerv a použití rezerv dle § 67 vyhl.č. 410/2009 Sb., e) aplikace vnitřního předpisu o snížení dolní hranice pro účtování drobného dlouhodobého majetku- 028 a 018 vnitřní směrnicí č. 2. " Evidence majetku" máme stanovenon o, že na účet 028 účtujeme majetek od 3000,- Kč, DDNM - 018 - účtujeme majetek od 7 000,- Kč, (pod stanovenou hranici účtujeme podle směrnice č.2 ostatní majetek na podrozvahových účtech DDHM od 300,- do 3000,- Kč na účet 902, DDNM od 1000,- Kč do 7000,- Kč na účet 901), f) další specifické postupy účtování uvnitř účetní jednotky nemáme, Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ČÚS č 701 - č. 710 a příp. metodických sdělení krajského úřadu pro PO. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 516969.80 | 436367.80 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 9976.80 | 9976.80 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 506993.00 | 424159.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 2232.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 132431.00 | 81757.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 132431.00 | 81757.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 649400.80 | 518124.80 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 399235.00 | 287256.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 171106.00 | 122596.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
U účetní jednotky daná situace nenastala. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Účetní jednotka zajistila řádné krytí investičními prostředky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Netýká se. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Netýká se. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
stavby ve správě PO | 021 | 5622316.52 |
z toho majetek svěřený 873 379,23 Kč a majetek vlastní 530 300,- Kč | 022 | 1403679.23 |
drobný DHM z toho svěřený 2 202 658,90 Kč a vlastní majetek 480 579,00,- Kč | 028 | 2683237.90 |
celkem běžný účet | 241 | 4923654.33 |
BÚ - provozní | 2411000 | 1443408.71 |
BÚ - investiční | 2412000 | 437270.97 |
BÚ -fond odměn | 2413000 | 114447.00 |
BÚ -rezervní fond | 2414000 | 2057906.45 |
BÚ - rezervní fond DARY | 2414040 | 870621.20 |
zálohy celkem | 314 | 297830.00 |
záloha elektrická energie | 3141100 | 84600.00 |
záloha voda | 3142100 | 21400.00 |
záloha plyn | 3144100 | 191830.00 |
pohledávky celkem | 315 | 942149.16 |
pohledávky výživné | 3153000 | 155986.16 |
pohledávky výživné dle zákona o zdravotních službách 372/2011 Sb. | 3153001 | 786163.00 |
faktury - dodavatelé | 321 | 83337.89 |
daň z příjmu | 341 | 11020.00 |
rozhodnutí přiznání státního příspěvku na výkon pěstounské péče | 3461000 | 8000.00 |
plnění povinného podílu osob se zdrav.postižením | 347 | 33363.00 |
předpis nároku celkem | 348 | 0.00 |
dotace kraj | 3481100 | 0.00 |
pohledávky za rozpočtem ÚSC - provoz kraj - ERP | 3481102 | 0.00 |
roční předpis odvodu do investičního fondu | 349 | 0.00 |
ostatní pohledávky-(FKSP 1% - 12478,54 Kč,poplatky - 224,- Kč,fa-phoenix 1441,- Kč) | 377 | 14143.54 |
ostatní krát.závazky ( FKSP -12478,54 Kč, zákonn.poj.4,2 promile - 10596,42 Kč, přepl.výživ.-5500,- Kč) | 378 | 28574.97 |
náklady příštích období ( předplatné časopisů na rok 2015 11184,- Kč, pojištění přívěsu za auto 267,- Kč) | 3810000 | 11451.00 |
státní příspěvek na výkon pěstounské péče | 384 | 718456.10 |
dotace kraj | 384000 | 0.00 |
státní příspěvek na výkon pěstounské péče | 3840001 | 718456.10 |
předpis okamžitá pomoc prosinec 2014 | 3882001 | 199120.00 |
dohadné položky záloh (elektřina -84600,- Kč, voda -21400,-Kč, plyn -191830,- Kč) | 3892000 | 297830.00 |
jmění účetní jednotky | 401 | 5022047.49 |
fond odměn, kryt finančními prostředky | 411 | 114447.00 |
rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření, kryt finančními prostředky | 413 | 2057906.45 |
rezervní fond - DARY, fond kryt finančními prostředky | 414 | 870621.20 |
investiční fond, kryt finančními prostředky | 416 | 437270.97 |
výsledek hospadření | 493 | 61675.17 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
výsledek hospodaření před zdaněním | 493 | 72695.17 |
výsledek hospodaření běžného účetního období | 493 | 61675.15 |
léky | 501023000 | 62555.00 |
SZM, ošetřovatelská péče | 50104 | 161238.99 |
PHM | 50105 | 48869.90 |
potraviny | 50106 | 939650.55 |
spotřeba materiálu | 50107 | 391128.40 |
spotřeba prádla, OPP | 50109 | 181808.00 |
knihy, učebnice, hračky | 50110 | 53040.31 |
spotřeba energie | 502 | 561343.40 |
spotřeba elektřiny | 502100000 | 122428.00 |
spotřeba vody | 502200000 | 109860.40 |
spotřeba plynu | 502400000 | 329055.00 |
opravy a udržování | 511 | 261558.30 |
cestovné | 512 | 9172.00 |
ostatní služby | 518 | 711728.67 |
služby spojů | 51801 | 47623.82 |
dopravné - ostatní | 51802 | 9103.00 |
stravování dodavatelsky | 51807 | 31033.20 |
odpady | 51808 | 51932.00 |
SW-údržba, support | 51809 | 70794.35 |
ostatní služby neuvedené | 5181 | 487429.30 |
bankovní poplatky | 5182 | 13813.00 |
mzdové náklady | 521 | 8152859.00 |
mzdové náklady | 5211 | 7711647.00 |
OON | 5212 | 197538.00 |
OON- VPP-mimorozpočtové zdroje | 5212 | 231325.00 |
Náklady za pracovní neschopnost | 5214 | 12349.00 |
Sociální a zdravot. pojištění | 524 | 2645124.00 |
FKSP | 527 | 77239.96 |
silniční daň | 531 | 3550.00 |
ostatní náklady z činnosti | 549 | 264318.89 |
odpisy | 551 | 234780.00 |
odpisy dlouhodobého nehmotného majetku - vlastní | 551120000 | 58615.00 |
odpisy dlouhodobého hmotného majetku - ve správě | 551211000 | 96620.00 |
odpisy dlouhodobého hmotného majetku - vlastní | 551221000 | 79545.00 |
náklady z vyřazených pohledávek | 557 | 50674.00 |
náklady z drobného dlouhodobého majetku | 558 | 173758.00 |
daň z přijmu | 591 | 11020.00 |
ostatní výnosy - stravenky | 602705 | 81219.00 |
čerpání z rezervního fondu - dary- nákup dětských kol | 648 | 24400.00 |
ostatní výnosy (přídavky na děti + výživné dle zákona o zdrav.službách, věcné dary ) | 6492 | 828252.00 |
výnosy z transferů - (celkem provozní dotace + okamžitá pomoc+ dotace na vzdělávání + dotace údržba ERPí) | 672 | 14123081.90 |
Zúčtování použití příspěvku ve výši vykázaných nákladů na výkon pěstounské péče. Nová činnost organizace,státní příspěvek na výkon pěstounské péče - dotace je příznána rozhodnutím úřadu práce. | 67200011 | 447157.90 |
dotace na vzdělávání | 672100501 | 15000.00 |
provozní dotace | 672101100 | 10874000.00 |
ERP- údržba, podpora a rozvoj ERP systému | 672101101 | 39504.00 |
dotace na očkování | 672101103 | 12180.00 |
okamžitá pomoc | 672513307 | 2735240.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Organizace nemá povinost vykazovat přehled o peněžních tocích. | E.3 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Organizace nemá povinnost předkládat přehled vlastního kapitálu. | E.4 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 77863.86 |
A.II. Tvorba fondu | 77239.96 |
1. Základní příděl | 77239.96 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 70397.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 37962.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 8387.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 24048.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 84706.82 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1809414.01 |
D.II. Tvorba fondu | 1143513.64 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 1059194.64 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 84319.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 24400.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 24400.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 2928527.65 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 258490.97 |
F.II. Tvorba fondu | 234780.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 234780.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 56000.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 56000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 437270.97 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 5622316.52 | 1712004.00 | 3910312.52 | 3551569.52 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 4892192.82 | 1570659.00 | 3321533.82 | 3370455.82 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 31203.40 | 15726.00 | 15477.40 | 16258.40 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 698920.30 | 125619.00 | 573301.30 | 164855.30 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 266482.00 | 0.00 | 266482.00 | 266482.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 58982.00 | 0.00 | 58982.00 | 58982.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 207500.00 | 0.00 | 207500.00 | 207500.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |