Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62075985

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Nemáme informaci, že by účetní jednotka měla být zrušena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účtujeme v souvislosti s Vyhláškou 410/2009.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účtujeme na základě rozhodnutí zřizovatle ve zjednodušeném rozhsahu - viz. směrnice.Používáme metodu časového rozlišení. Úročení bankovních účtů je pouze u účtu FKSP. Od 2/2014 do 5/2014 je účtována srážková daň. Od 6/2014 není bankovní účet FKSP úročen. Dary přijaté organizací do vlastnictví zřizovatele budou zdaněny zřizovatelem. Organizace má účtováno o přijetí daru a zahrnula jej do základu daně a současně uplatňuje související náklady v daňovém přiznání za rok 2014.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62075985

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 3672842.12 3623415.54
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 202120.00 197022.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 3468329.12 3424000.54
3.Ostatní majetek903 2393.00 2393.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 5919.00 5919.00
1.Vyřazené pohledávky911 5919.00 5919.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 153843.17 168481.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 26279.17 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 127564.00 168481.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 299030.38 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 299030.38 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 3720.00 3720.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 3720.00 3720.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních984 0.00 0.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 4127914.67 3794095.54

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62075985

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 236240.00 190364.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 101288.00 81631.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62075985

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Hospodářský výsledek byl již dle pokynů zřizovatele rozdělen a zúčtován.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Nejsou známy významné skutečnosti.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Takové skutečnosti nenastaly.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62075985

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62075985

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62075985

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetni jednotka nedisponuje majetkem uvedeným v § 25 odst.1 písm. k)
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Netýká se účetní jednotky

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62075985

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Projektová dokumentace
A.II.8. 1500.00

Sklad potravin, sklad čisticích prostředků, sklad kancelářských potřeb.
B.I.2. 29583.58

Vydané faktury ve splatnosti.
B.II.1. 20059.20

Záloha na předplatné Věstník MŠMT 2015 600,00
B.II.4. 600.00

Pohledávka za závodní stravování 12/2014 zaměstnanců odloučeného pracoviště.
B.II.9. 378.00

Předplatné časopisů a odborné literatury na rok 2015 (Výživa, Pastelka, Poradce, MRP).
B.II.29. 2417.00

Bonus na bankovní poplatky za období 12/2014.
B.II.30. 250.00

Nesoulad zůstatku je tvořen rozdílem mezi základním přídělem a příspěvkem na stravování zaměstnanců za období 12/2014. Tyto položky budou zúčtovány na bankovním účtě v 1/2015.
B.III.10. 3763.31

Fyzický stav pokladny souhlasí s účetních stavem pokladny k 31.12.2014.
B.III.17. 30230.00

Rezervní fond z ostatních titulů je tvořen finančními dary bez účelového určení (38 637,86 Kč) a nespotřebovanými prostředky z projektu OPVK "Vzájemným učením - cool pe dagog 21.století" (170 778,00 Kč).
C.II.4. 209415.86

Nezuhrazené závazky účetní jednotky k 31.12.2014 ve splatnosti.
D.III.5. 202096.32

Přijaté zálohy na stravné žáků a ubytování na internátě.
D.III.7. 41120.00

Nevyplacené platy k 31.12.2014 za měsíc prosinec 2014.
D.III.10. 587094.00

Neodvedené sociální pojištění za měsíc prosinec 2014.
D.III.12. 0.00

Neodvedené zdravotní pojištění za měsíc prosinec 2014.
D.III.13. 0.00

Neodvedená daň z příjmů zaměstnanců za prosinec 2014.
D.III.16. 0.00

Nespotřebované prostředky z dotace UZ 33047. Vráceno v ročním zúčtování.
D.III.34. 1500.00

Bankovní poplatky za měsíc prosinec zúčtované na bankovním výpise za období 1/2015.
D.III.35. 72.00

Úhrada poplatku za ubytování na období 1/2015.
D.III.36. 10500.00

Nevyfakturované dodávky za vodné a stočné za období 12/2014
D.III.37. 3328.89

Srážka exekuce za zaměstnancem.
D.III.38. 2890.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62075985

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Spotřeba elektřiny a plynu za 1-12/2014
A.I.2. 646683.56

Spotřeba vody (vodné) za období 1-12/2014
A.I.3. 23609.17

Mzdové náklady z ostatních zdrojů - závodní stravování 1-12/2014
A.I.11. -16993.80

Náklady spojené se závodním stravováním (platy z ostatních zdrojů)
A.I.17. 16993.80

Odvod rekreačního poplatku Městskému úřadu dle platné místní vyhlášky z pronájmu internátu v době letních prázdnin k rekreačním účelům.
A.I.20. 385.00

Odpisy DM souhlasí s odpisovým plánem.
A.I.28. 451284.00

Srážková daň z úroků připsaných na bankovní účet FKSP za 2-5/2014
A.V.1. 0.09

Tržby za stravování žáků a zaměstnanců a ubytování žáků na internátě školy, tržby za školní akce, tržby za stravování cizích strávníků v hospodářské činnosti.
B.I.2. 419703.00

Výnosy z hospodářské činnosti - pronájem nebytových prostor.
B.I.3. 249204.94

Použití prostředků rezervního fondu k rozvoji další činnosti.
B.I.16. 24278.00

Výnosy ze sběru druhotných surovin.
B.I.17. 5613.50

Úroky z bankovního účtu FKSP za období 1-5/2014
B.II.2. 0.45

Rozpis výnosů z transferů - SU 672 UZ 0 1 639 000,00 UZ 33353 10 865 000,00 UZ 33025 26 000,00 UZ 33051 21 143,00 UZ 33052 63 399,00 UZ 33019 28 575,00 (Prostředky OPVK - dotace poskytnuta Univerzitou Hradec Králové)
B.IV.2. 12643117.00

Ztráta hlavní činnosti je pokryta ziskem hosodářské činnosti. Celkem organizace vykazuje zisk ve výši 15 102,85 Kč.
C.2. 15102.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62075985

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 10130.38
A.II. Tvorba fondu 79992.13
1. Základní příděl 79992.13
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 83198.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 55653.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 27545.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 6924.51

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 46015.10
D.II. Tvorba fondu 201632.84
1. Zlepšený výsledek hospodaření 387.84
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 170778.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 30467.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 24278.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 24278.00
D.IV. Konečný stav fondu 223369.94

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62075985

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 124193.34
F.II. Tvorba fondu 451284.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 451284.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 513451.00
1. Financování investičních výdajů 64115.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 338000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 111336.00
F.IV. Konečný stav fondu 62026.34

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62075985

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 22485297.92 9437032.00 13048265.92 13261794.92
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 18556719.92 6575095.00 11981624.92 12071993.92
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 3928578.00 2861937.00 1066641.00 1189801.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62075985

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 690886.66 0.00 690886.66 690886.66
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 60183.66 0.00 60183.66 60183.66
H.4.Zastavěná plocha 234956.00 0.00 234956.00 234956.00
H.5.Ostatní pozemky 395747.00 0.00 395747.00 395747.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62075985

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62075985

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62075985

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním