Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
ÚJ postupovala v souladu s § 7 odst. 3 zákona.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka provedla od 1. 1. 2014 změny v uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek rozvahy i podrozvahy v souladu s novelou Vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění Vyhlášky č. 473/2013 Sb. včetně přechodných ustanovení.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Použité metody:
Účetní jednotka provedla od 1. 1. 2014 změny v uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek rozvahy i podrozvahy v souladu s novelou Vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění Vyhlášky č. 473/2013 Sb. včetně přechodných ustanovení. Účetní jednotka tedy postupovala v uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek účetní závěrky v souladu s Vyhláškou č. 410/2009 Sb., v platném znění.

Způsoby ocenění majetku a závazků:
1. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek - pořizovacími cenami a reprodukčními pořizovacími cenami
2. Pozemky pod budovami užívanými k činnosti MF - historickými pořizovacími cenami, část pozemků na území hlavního města Prahy reprodukčními cenami dle cenové mapy HMP v době zavedení do majetkové evidence a účetnictví
3. Zásoby - pořizovacími cenami při použití účtování způsobem B
4. Pohledávky
- vzniklé z činnosti MF - nominální hodnotou
- postoupené úplatně - pořizovacími cenami
- posoupené bezúplatně od VÚJ - navazuje na výši nabytí
- postoupené bezúplatně - cenou stanovenou ve smlouvě o bezúplatném nabytí, případně zvláštním právním předpisem
- pohledávky vzniklé z restitučních nároků a s tím spojená zástavní práva a omezení převodu nemovitosti - reálnou hodnotou dle znaleckých posudků
5. Majetkové cenné papíry, majetkové účasti - pořizovací cenou u úplatně nabytých MÚ a nominální hodnotou v případech, ve kterých je MF zakladatelem obchodních společností (zejména fond privatizace)
6. Emitované dluhové cenné papíry - nominální hodnotou, v případě cenných papírů denominovaných v cizí měně - nominální hodnotou této měny a přepočtem k rozvahovému dni na českou měnu kurzem ČNB
7. Závazky - jmenovitou hodnotou
8. Dluhové cenné papíry - pořizovací cenou
Metody § 55 - § 58 (vedlejší náklady pořízení)
- součástí ocenění dlouhodobého hmotného majetku (DHM) a dlouhodobého nehmotného majetku (DNM) jsou vedlejší náklady pořízení uvedené v § 55 vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění
- součástí pořizovací ceny cenných papírů a podílů jsou náklady s pořízením související uvedené v § 56 vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění
- součástí pořizovací ceny zásob jsou náklady související s jejich pořízením uvedené v § 57 vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění.

Metody § 59 - § 64 (oceňovací rozdíl při uplatnění reálné hodnoty)
Majetek účtové třídy 0 určený k prodeji(včetně DDM) je průběžně přeceňován na reálnou hodnotu. Majetek je považován za určený k prodeji okamžikem, kdy je nepotřebný pro stát. Za reálnou hodnotu se v souladu s metodickým pokynem zřizovatele považuje cena v místě a čase obvyklá, u nemovitého majetku cena stanovená aktuálním znaleckým posudkem ( a to cena administrativní, pokud je vyšší než cena v místě a čase obvyklá). Disponibilní majetek je znovu přeceňován v případě, že dojde k významné změně jeho hodnoty nebo v případě vyhotovení nového znaleckého posudku.
K 31.12.2014 (za účetní odbobí 2014) došlo ke změně účtování derivátů na MF, která souvisí s oceňováním reálnou hodnotou dle odst. 1 § 27 zákona č. 563/1994 Sb. zákona o účetnictví. Vzhledem ke skutečnosti, že ke všem stávajícím derivátům není reálné zpětně doložit požadované doklady v souvislosti s § 60 Vyhlášky č. 410/2009 Sb., MF účtuje o těchto derivátech jako o derivátech k obchodování a přeceňuje je reálnou hodnotou.
Závazky z vydaných dluhopisů, které byly účtovány smluvním kurzem plynoucí ze smlouvy, byly přeceněny kurzem ČNB k 31.12.2014. Dále došlo k odúčtování pohledávek a závazků z příslušných derivátových operací s celkovým dopadem do výsledku hospodaření přibližně 0,86 mld. Kč ztráty.

Metoda § 65 (opravné položky)
Ve výkazech byly vytvořeny a zaúčtovány opravné položky vyjadřující snížení pohledávek po lhůtě splatnosti - opravné položky se k 30.6.2013 generují v rozporu s platnou legislativou. SW firma stále nezapracovala nový způsob negerování.

Metoda § 66 (odpisy)
Účetní jednotka pokračovala v odpisování dlouhodobého majetku k 31.12.2012. Pro naplnění ustanovení § 7 odst. 1 zákona zvolila zjednodušený způsob odpisování. Od 1.1.2013 zvolila měsíční rovnoměrný způsob odepisování.

Metoda § 67 (rezervy)
K 31.12.2014 nebyly zjištěny skutečnosti, které by vyžadovaly tvorbu rezerv.

Metoda § 68 (vzájemné zúčtování)
Metoda vzájemného zúčtování byla použita v případech dobropisů nebo refundací týkajících se konkrétní nákladové, případně výnosové položky a vztahující se k účetnímu období, ve kterém byl náklad nebo výnos zúčtován.

Metoda § 69 (časové rozlišení)
Účetní jednotka používá metodu časového rozklišení nákladů a výnosů (včetně tvorby dohadných položek). Obdobím se pro potřeby časového rozlišení rozumí kalendářní rok, a to i u transferů. Mezi měsíci nebo čtvrtletími téhož období účetní jednotka časově nerozlišuje. Při časovém rozlišení je aplikován princip významnosti. Hranice významnosti byla stanovena

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky3406353369.174183486976.39
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901278941.15268924.15
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek90236449731.9236962751.14
3.Ostatní majetek9033369624696.104146255301.10
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky47343322018.0547086923750.92
1.Vyřazené pohledávky91147342444178.8547085733789.72
2.Vyřazené závazky912877839.201189961.20
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou4983090.374983090.37
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9254983090.374983090.37
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky433778975531.28507074114536.75
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv93314498945.8613101953.01
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934140692727025.22136333456459.23
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941290184934166.33369177043309.34
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9442059000000.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947814838751.001517651851.30
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení94812976642.8732860963.87
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku1208000.001208000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9671208000.001208000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky425593595450.00519613569826.28
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973760263966.84662375902.44
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974137492428768.44134965256606.48
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975957486971.834707612871.70
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9781990184388.092091371665.70
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní97927789076905.3429622748664.35
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových981105588710000.00192955310000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových98214940901488.390.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních984117113162392.61133732110357.50
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení98418961380568.4620876783758.11
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty283311895411.38261329402017.18
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva99130259552230.67898223253.37
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva99240014742349.8653219873699.82
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva99330000000000.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva994183037600830.85207211305063.99
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999-83826231369.85-114360857505.05

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K datu mezitímní účetní závěrky nebyly další skutečnosti dle § 19 odst. 5 písm. a) zákona identifikovány.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
K datu mezitímní závěrky nebyly další skutečnosti dle § 19 odst. 5 písm. b) zákona identifikovány.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Netýká se účetní jednotky MF.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
D.I.0.00
V oddílu A.III. Dlouhodobý finanční majetek

SÚ 061 Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem - stav k 31.12.2014 činí Kč 92 450 345 532,78 došlo ke zvýšení (Kč) vlivem nabytí akcií Kongresové centrum Praha,a.s. a přeúčtováním ze SYU 062 ( 256 356 000 Kč - kap.- FP, 2 184 980 000 Kč kap. 397jelikož vliv se začal počítat za celé MF, nikoli za jednostlivé kapitoly

SÚ 062 – Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem- stav k 31.12.2014 činí Kč 787 358 814,98 došlo ke snížení- výplata nefinanční dividendy za rok 2013 od ČMZRB, a.s. a přeúčtování na SYU 061.

SÚ 069 - Ostatní dlouhodobý finanční majete - stak v 31.12.2014 činí 87 407 544 056,43 Kč
ke zvýšení došlo zejména o částku 670 832 898,48 - úpis akcií IBDR

SÚ 043 - Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek - stav k 31.12.2014 - se rovná nule. Došlo k převodu zařazení akcií Kongresové centru Praha
A.III.0.00

V oddílu A.IV. Dlouhodobé pohledávky
SÚ 462 - Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé - stav k 31.12.2014 činí Kč 7 560 547 407,66 Z kapitoly OSFA byla převedena NFV - Vírský oblastní vodovodo- do kap. VPS v částce 2 037 506 550,96 Kč.

SÚ 464 - Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů stav účtu k 31.12.2014 činí 17 527 318 817,30 Kč , z toho 98,5 % činí pohledávky za poskytnuté úvěry DBV.

SÚ 466 - Dlouhodobé pohledávky z ručení stav účtu k 31.12.2014 činí Kč 5 070 527 100,39. Zde došlo k převodu dlouhdobých pohledávek z ručení za SŽDC a CHeteng z kap. 397 do kap. 398, pohledávka z a VLT, a.s. ve výši 1,6 mld. zcela odepsána; během 1. pololetí došlo k navýšení pohledávky za SŽDC o 4 mil.Kč

SÚ 469 - Ostatní dlouhodobé pohledávky - stav k 31.12.2014 činí 27 117 303 821,07 Kč ke změně došlo v důsledku kurzových rozdílů z přecenění, připsání úroků DEPO Česká spořitelna.

SÚ 471 – Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery – stav k 31.12.2014 činí 41 287 463,- Kč v rámci vyúčtování a poskytnutí dlouhodobé zálohy došlo k navýšení účtu. Na uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF

0.00

V oddílu A.II. Dlouhodobý hmotný majetek

SÚ 021 Stavby - stav účtu k 31.12.2014 činí 1 508 780 419,30 Kč K 1.1.2014 došlo k přeúčtování účtu 021 500 na účet 036 021 ve výši Kč 14 529 782,14

SÚ 031 Pozemky – stav účtu k 31.12..2014 činí Kč 133 489 232,47,- k 1.1.2014 došlo k přeúčtování účtu 031 500 na účet 036 031 ve výši Kč 688 399,56

SÚ 022 - Samostatné movité věci a soubory movitých věcí - stav účtu k 31.12.2014 činí Kč 787 371 711,36. Došlo ke snížená z důvodu bezúplatných převodů a vyřazení majetku

SÚ 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - stav účtu k 31.12.2014 činí Kč 58 091 175,99. Ke zvýšení došlo z důvodu rekonstrukce objektu Janovského

SÚ 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek - stav k 31.12.2014 činí Kč 155 972 877,80. Ke snížení došlo v důsledku vyřazení a bezúplatných převodů

SÚ 036 - Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji - stav účtu k 31.12.2014 činí Kč 15 218 181,70. Jedná se o převod k 1.1.2014 z účtu 021 500 a 031 500.


A.II.0.00
SÚ 401 - Jmění účetní jednotky - stav k 31.12.2014 činí 995 466 359 061,18 Kč

SÚ 402 - Fond privatizace -stav k 31.12.2014 činí Kč -104 785 270 655,41 došlo ke snížení z důvodu převodu ztráty roku 2013 ve výši 5 182 376 146,86 Kč

SÚ 408 - Opravy minulých let - stav k 31.12.2014 činí -13 895 619 207,04 Kč ke změně stavu účtu došlo u kap. 312 zejména zaúčtováním poradenských služeb roku 2013 ve výši 3 097 364,11 Kč a u kap. 398 z důvodu výplat odvodů do Evropské komise - korence předchozích let na straně EK a opravy čerpání dlouhodobé zálohy poskytnuté ČNB
C.I.0.00

V oddílu B.III. Krátkodobý finanční majetek

SÚ 241 - Běžný účet - stav účtu k 31.12.2014 činí Kč 13 407 122 599,07 z toho dividendy rok 2013 - Čepro 194 564 275,-Kč, MERO 128 993 092,- Kč, ČEZ 688 685 114,- Kč

SÚ 245 - Jiné běžné účty stav účtu k 31.12.2014 činí 57 405 625 553,57 Kč

SÚ 249 – Účty pro sdílení daní a dělenou správu – stav k 31.12.2014 je nulový - převod na FÚ .
B.III.0.00
SÚ 451 - Dlouhodobé úvěry- stav k 31.12.2015 činí - 60 431 772 996,32 došlo ke snížení dlouhodobých úvěrů EIB o 3 580 659 197,- Kč

SÚ 453 - Dlouhodobé závazky z vydaných dluhopisů - stav k 31.12.2014 činí -1 478 779 828 435,02 Kč. Z důvodu darování Proti-inflačních spořících státních dluhopisů Nadačním fondem Prezidenta republiky Ing. Miloše Zemana, došlo ke snížení na výše uvedeném účtě. Darované dluhopisy jsou sledovány v podrozvaze na kap. 396 v portfoliu MF a zároveň se zvýšení z důvodu přecenění cizoměnových účtů k výše uvedenému datu.



D.II.0.00

V oddílu D.III. Krátkodobé závazky
SÚ 283 - Krátkodobé závazky z vydaných dluhopisů - stav k 31.12.2014 činí - 107 627 000 000,- Kč - státní pokladní poukázky

SÚ 349 – Závazky k vybraným místním vládním institucím - stav k 31.12.2014 je nulový. Závazky související s dotacemi, transfery a souhrnnými rozpočtovými vztahy dle vyhlášky č. 52/2008 Sb. jsou uhrazeny.

SÚ 378 – Ostatní krátkodobé závazky – stav k 31.12.2014 činí Kč -3 167 571 536,23 závazky MF vůči GFŘ a GŘC z titulu sdílení daní a dále neuhrazené závazky z titulu mandatorních a obligatorních výdajů a závazky spojené s členstvím v EU. Na uvedném účtě od 30.9.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací.


D.III.0.00

V oddílu B.II. Krátkodobé pohledávky
SÚ 311 - Odběratelé - stav k 31.12.2014 činí Kč 4 033 724 273,96

SÚ 314 – Krátkodobé poskytnuté zálohy – stav k 31.12.2014 činí 42 473 977,57 změna na účtě byla způsobena vyúčtováním poskytnutím záloh

SÚ 317 - Krátkodobé pohledávky z postoupených úvěrů - stav k 31.12.2014 činí Kč 1 598 907 585,10 stav účtu se snížil z důvodu splátek úvěrů

SÚ 363 – Termínované oprace a opce - REPO a DEPO operace probíhají v souvislosti s řízením státního dluhu. K 31.12.2014 činí Kč 147 973 396 227,64

SÚ 373 – Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery – stav k 31.12.2014 činí Kč 2687 109 758,63 Kč. Došlo ke snížení z důvodu vyúčtování. Na účtě jsou zejména evidovány krátkodobé transfery poskytnuté krajům, hl.m. Praze a obcím na volby

SÚ 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky - stav k 31.12.2014 činí Kč 4 335 326 068,53 došlo ke změně stavu účtu: částka u kap. 09312 je, Kč - 1 855 465,40- SCP, dividendy ČEZ 12 688 685 114,- Kč MERO 128 993 092,- Kč, ČEPRO 194.564.275,-Kč.Na uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací .

SÚ 381 - Náklady příštích období - stav k 31.12.2014 činí 1 349 084 396,39 Kč výraznému snížení došlo z důvodu rozpuštění časového rozlišení na r. 2014

SÚ 385 - Příjmy příštích období - stav k 31.12.2014 činí Kč 356 593 829,25
SÚ 388 - Dohadné účty aktivní - stav k 31.12.2014 činí Kč 421 150 475,44
B.II.0.00
V oddílu A.I. Dlouhodobý nehmotný majetek

SÚ 013 Software stav účtu k 31.12.2014 činí Kč 3 444 619 962,35 ke zvýšení došlo nákupem SW v částce Kč 43 329 706,52

SÚ 018 - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek stav k 31.12.2014 činí Kč 4 953 110,09

SÚ 041 - Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek - stav k 31.12.2014 činí Kč 12 666 401,- Proběhlo zařazení a pořízení majetku.








A.I.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

V oddílu A.III. Náklady na transfery

SÚ 571 – Náklady vybraných ústředních vládních institucí na transfery – stav k 31.12..2014 25 738 963 954,61 Kč z toho nejvýznamnější je finanční vztahy ke krajům, obcím a Hl. m. Praze dle vyhl. č. 52/2008 Sb.
A.III.0.00

V oddílu A.IV. Náklady ze sdílených daní a poplatků

SÚ 581 Náklady ze sdílené DPFO – stav k 31.12.2014 činí 48 581 735 915,74 Kč.-předpis částky DPFO určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtů obcí a krajů

SÚ 582 Náklady ze sdílené DPPO – stav k 31.12.2014 činí 43 031 454 474,33 Kč předpis částky DPPO určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtů obcí a krajů

SÚ 584 Náklady ze sdílené DPH – stav k 31.12.2014 činí 92 634 083 174,27 Kč předpis částky DPH určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtů obcí a krajů

SÚ 585 Náklady ze sdílené SD MO – stav k 31.12.2014 činí 7 291 754 464,46 předpis částky SD MO určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtu SFDI
A.IV.0.00

V oddílu A.I. Náklady z činnosti
SÚ 512 - Cestovné - stav k 31.12.2014 činí Kč 23 459 534,16 tuzemské cestovné činí 2 763 383,-Kč, cestovné tuzemské - odb. 52,OPTP činí Kč4 891 037,-Kč a zahranční cestovné činí 15 232 181,10 Kč, zahraniční delegace činí Kč 572 932,38

SÚ 518 - Ostatní služby k 31.12.2014 činí 4 322 870 681,33 Kč odstraňování ekologických zátěží (ve výši 3 351 489 042,02 Kč), bankovní poplatky v kap.VPS09398 ( ve výši 176 176 344,76 3 Kč ), služby VT (130 318 721,723 Kč), služby IISSP-Hewlet Packard ve výši Kč 36 029 484,34 , služby IISSP IBM ve výši Kč 36 305 604,44, služby IISSP STC ve výši Kč 91 107 629,41, správní služby ve výši Kč 36 532 739,62

SÚ 549 – Ostatní náklady z činnosti – stav k 31.12.2014 činí 100 398 351 579,83 Kč nejvýznamnějšími jsou náklady související s úhradou mandatorních a obligatorních výdajů ,manažeři ČMZRB, SP na st. spoření a penz. připojištění, náhrada majetkové újmy ČS, souhrnné pojištění spec. mot. voz., platby VZP za státní pojištěnce), náklady spojené s členstvím EU , fin.prostředky poskytnuté firmě DIAMO. Na výše uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF

SÚ 551 -Odpisy dlouhodobého majetku - stav k 31.12.2014 činí 146 391 301,77 Kč
A.I.0.00

V oddílu A.II. Finanční náklady
SÚ 562 - Úroky -stav k 31.12.2014 činí 57 837 821 098,07 Kč jedná se zejména o úroky z emitovaných cenných papírů, swapových operací, úvěrů
SÚ 563 - Kurzové ztráty - stav k 31.12.2014 činí 17 628 415 353,14 Kč jedná se zejména z běžných transakcí a termínovaných vkladů-realizované, nerealizované.Na výše uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF
SÚ 569 - Ostatní finanční náklady - stav k 31.12.2014 činí Kč 1 950 262 761,90. Na výše uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF
A.II.0.00

V oddílu B.II. Finační výnosy
SÚ 662 - Úroky - stav k 31.12.20174 činí -11 241 982 032,19 Kč , nejvýznamnější jsou úroky z emitovaných cenných papírů, swapových operací u kap. 09396
SÚ 663 - Kurzové zisky - stav k 31.12.2014 činí -22 648 016 976,56 Kč nejvýznamnější zisky jsou z běžných transakcí a termínovaných vkladů - realizované, nerealizované u kap. 09396. Čerpání dlouhodobé zálohy na kurzové rozdíly Národním fondem bylo v roce 2013 vyloučeno s kap. 398
SÚ 669 - Ostatní finanční výnosy- stav k 31.12.2014 činí -745 740 310,81 Kč došlo zaúčtováním vnitropodnikových operací mezi kap. 398 - VPS a 055 - NF
B.II.0.00
SÚ 671 - Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů - stav k 31.12.2014 činí
-174 904 775,51 Kč( finanční mechanismus EHP/Norko a ref.program česko-švýcarské spolupráce )
B.IV.0.00

V oddílu B.I. Výnosy z činnosti

SÚ 609 – Jiné výnosy z vlastních výkonů – stav k 31.12.2014 činí Kč -5 370 131 221,26 jedná se zejména o nedaňové příjmy kapitoly VPS (vymožené neprávem přijaté DSSP, vratky st. příspěvku na stavební spoření, PP a IBV, výnosy z finančního vypořádání s ostatními resorty a municipalitami dle vyhl. č. 52/2008 Sb.)

SÚ 649 - Ostatní výnosy z činnosti - stav k 31.12.2014 činí Kč - 560 587 370,68 Na uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF
B.I.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
B.II.1.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
E4.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2092061.35
A.II. Tvorba fondu6877055.00
1. Základní příděl6877055.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu6842135.09
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování2199609.20
3. Rekreace2627889.89
4. Kultura, tělovýchova a sport102970.00
5. Sociální výpomoci a půjčky25000.00
6. Poskytnuté peněžní dary110000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění1599743.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu176923.00
A.IV. Konečný stav fondu2126981.26

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1832212.38
B.II. Tvorba fondu-605952.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové-607500.00
2. Peněžní dary - účelové1548.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu1226260.38

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby1523310201.44546254329.00977055872.44997847937.16
G.1.Bytové domy a bytové jednotky16763639.365965680.0010797959.3611007583.36
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky11454575.784064730.007389845.787554101.78
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby1495091986.30536223919.00958868067.30979286252.02

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky134177632.030.00134177632.03134205532.03
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky58605.880.0058605.8858605.88
H.4.Zastavěná plocha73178149.320.0073178149.3273178149.32
H.5.Ostatní pozemky60940876.830.0060940876.8360968776.83

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou11760979998.220.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 6490867.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou11760889131.220.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou8770672424.250.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou8770672424.250.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceNominální hodnota zajištěné pohledávkyDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem v daném roceCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástroje
00000000EUROFIMA70994226České dráhy, a.s.31.10.2007831750000.0031.12.20140.000.004
00000000EIB44848943ČMZRB, a.s.30.10.1997841670130.3030.9.2014127736969.903942613736.534
00000000EIB44848943ČMZRB, a.s.10.7.19981502960919.6910.3.2014238711786.115286588366.824
00000000EIB44848943ČMZRB, a.s.14.4.2000662048976.7610.3.2014105257966.672292708140.154
00000000EIB44848943ČMZRB, a.s.14.4.2000313337662.7010.3.2014107501492.632509183190.854
00000000EIB44848943ČMZRB, a.s.10.3.19982440267294.688.4.2014145415826.423195148531.744
00000000EIB44848943ČMZRB, a.s.30.10.2000684959713.0231.12.20140.000.004
00000000HSBC63080249Kongresové centrum Praha, a.s.9.3.19990.0030.6.20140.000.004
00000000MMF48136450Česká národní banka20.6.20132179194045.0030.6.20140.000.004
00000000EIB70994234SŽDC, s.o.20.12.20002039142854.7916.6.2014156685714.44236685714.524
00001350Komerční banka, a.s.70994234SŽDC, s.o.22.12.20000.0030.12.201486000000.002000000000.004
00000000KfW70994234SŽDC, s.o.10.1.199635438919.2630.12.201417645961.01315768910.164
00000000EIB70994234SŽDC, s.o.3.7.19950.0010.12.2014114203906.473430806583.184
00000000JEXIM70994234SŽDC, s.o.15.2.19960.0010.10.201481022984.802321954824.884
00000000EIB70994234SŽDC, s.o.30.10.1997349735234.5015.10.201469379395.801712319045.184
00000000KfW70994234SŽDC, s.o.30.12.2002340093536.6530.12.201442335324.13925895465.394
00000000EIB70994234SŽDC, s.o.17.7.1997739333316.5130.11.2014183866667.314758046683.324
00000000EIB44848943ČMZRB, a.s.30.10.1997721670340.6131.12.20140.003942613736.534
00000000EIB70994234SŽDC, s.o.20.12.20001901142854.6115.12.2014157828571.59394514286.114
00000000KfW70994234SŽDC, s.o.21.7.1997708778371.1530.12.2014141167688.342105310689.774
00000000EIB44848943ČMZRB, a.s.14.4.2000563423559.0731.12.20140.002292708140.154
00001350Komerční banka, a.s.70994234SŽDC, s.o.22.12.200086000000.0027.6.201487000000.001914000000.004
00000000KfW70994234SŽDC, s.o.10.1.199652631108.7230.6.201417534115.91298122949.154
00000000EIB70994234SŽDC, s.o.3.7.1995113542094.6210.6.2014113604140.033316602676.714
00000000JEXIM70994234SŽDC, s.o.15.2.199679672869.607.4.201477882267.762240931840.084
00000000EIB70994234SŽDC, s.o.30.10.1997415519516.0811.4.201469535814.801642939649.384
00000000KfW70994234SŽDC, s.o.30.12.2002378810192.1530.6.201442066990.86883560141.264
00000000KfW70994234SŽDC, s.o.21.7.1997842097729.1130.6.2014140272927.551964143001.434
00000000EIB70994234SŽDC, s.o.17.7.1997914999983.9928.5.2014183780000.644574180016.014
45317054ČSOB, a.s.70994226České dráhy, a.s.30.12.20020.0030.12.20140.000.004
00000000EUROFIMA70994226České dráhy, a.s.14.11.20020.0031.12.20140.000.004
00000000EIB44848943ČMZRB, a.s.10.7.19981279041833.5531.12.20140.005286588366.824
00000000EIB44848943ČMZRB, a.s.14.4.2000208930613.3831.12.20140.002509183190.854
00000000EIB44848943ČMZRB, a.s.10.3.19982318034151.0815.10.2014145913137.323341061669.064
00000000EUROFIMA70994226České dráhy, a.s.9.12.20040.0031.12.20140.000.004
00000000EUROFIMA70994226České dráhy, a.s.19.8.20051247625000.0031.12.20140.000.004
00000000EUROFIMA70994226České dráhy, a.s.30.3.2006831750000.0031.12.20140.000.004

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceNominální hodnota zajištěné pohledávkyDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem v daném roceCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástroje
00000000nespecifikovaní vývozci45279314Exportní garanční a pojišťovací společnost, a.s.14.3.1995214041000000.0031.12.20140.000.004
00000000Ingolstadt - vláda spolkové země Bavorsko60193468Mero, a.s.14.4.19941134045392.6131.12.20140.000.004
00000000nespecifikovaní držitelé dluhopisů63078333Česká exportní banka, a.s.14.3.199593018117000.0031.12.20140.000.002

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Specifikace mzových nákladů

Organizační složky státu

Číslo položkyNázev položkyMzdový nákladPodíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr
Běžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní období
N.I.1.686009889.000.00503286.640.000.000.00
N.I.2.0.000.000.000.000.000.00
N.I.3.0.000.000.000.000.000.00
N.I.4.0.000.000.000.000.000.00
N.I.5.-40649.000.000.000.000.000.00
N.I.6.11463390.000.00217.080.0055231.640.00
N.I.7.0.000.000.000.000.000.00
N.I.8.7108428.000.00187754.670.000.000.00
N.I.9.0.000.000.000.000.000.00
N.I.10.0.000.000.000.000.000.00
N.I.11.0.000.000.000.000.000.00
N.I.12.0.000.000.000.000.000.00
N.I.13.0.000.000.000.000.000.00
N.I.14.1710607.000.005133.360.000.000.00
N.I.15.0.000.000.000.000.000.00
N.I.16.0.000.000.000.000.000.00