Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 3776256.83 | 4352660.52 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 490306.00 | 396765.40 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3285950.83 | 3955895.12 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 1153.28 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 1153.28 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 49920.00 | 49920.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 49920.00 | 49920.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 3727490.11 | 4302740.52 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
| B.II.1. | 5530.00 |
Účet 311 - obsahuje faktury FO 24 Včelí stráž, Rakovník (440,-- Kč), FO 25 Š a Sch, Praha (3.930,-- Kč). Účet 311101 - obsahuje faktury FK 12 Včelí stráž, Rakovník (434,-- Kč) a FK 13 Š a Sch, Praha (726,-- Kč). Všechny tyto faktury jsou se splatností v lednu 2015. | B.II.1. | 0 |
| B.II.4. | 474904.00 |
Poskytnuté zálohy na el. energii ve výši 300.000,-- Kč, záloha na plyn 4.Q 2014 a předplatné Sagit ve výši 304,-- Kč, které budou vyúčtovány v roce 2015. | B.II.4. | 0 |
| B.II.17. | 34832.00 |
Jedná se o refundaci mzdových nákladů, soc. a zdrav. pojištění za organizaci na pracovníka zaměstnaného přes úřad práce. Jedná se o měsíce listopad 2014 (17.338,-- Kč) a prosinec 2014 (17.494,-- Kč). | B.II.17. | 0 |
| B.II.29. | 11374.00 |
Jedná se o časové rozlišení - webová doména (490,-- Kč) a pojištění majetku (10 884,-- Kč). | B.II.29. | 0 |
| B.III.10. | 231831.34 |
Vzniklý rozdíl bude vyrovnán v lednu 2015. Jedná se o částku 4651,25 Kč (příspěvek zaměstnancům na penzijní připojištění 12/2014 ve výši 1990,-- Kč, příspěvek na stravu zaměstnanců 12/2014 ve výši 3960,-- Kč, měsíční příděl do FKSP ve výši 10601,25 Kč). | B.III.10. | 0 |
| C.II.4. | 132875.44 |
Sponzorské neúčelové finanční dary, které škola použije pro hlavní činnost. | C.II.4. | 0 |
| D.III.5. | 168480.50 |
Obsahuje faktury, které jsou splatné v lednu 2015 - FD 261 CRC Technik (6.050,-- Kč), FD 262 Dilia, Praha (1791,50 Kč), FD 263 CB Computers, Rakovník (3.618,-- Kč), FD 264 ADkom, Praha (86.071,-- Kč), FD 265 Pension Horalka, Ostrava (63.000,-- Kč), FD 266 Marius Pedersen, Hradec Králové (7.950,-- Kč). | D.III.5. | 0 |
| D.III.10. | 852845.00 |
Mzdy zaměstnancům za prosinec 2014, které byly vyplaceny v lednu 2015. | D.III.10. | 0 |
| D.III.11. | 1990.00 |
Příspěvek na penzijní připojištění za období 12/2014, které bylo odvedeno v lednu 2015. | D.III.11. | 0 |
| D.III.12. | 335672.00 |
Sociální pojištění ze zúčtovaných mezd 12/2014, které bylo odvedeno v lednu 2015. | D.III.12. | 0 |
| D.III.13. | 1445220.00 |
Zdravotní pojištění ze zúčtovaných mezd 12/2014, které bylo uhrazeno v lednu 2015. | D.III.13. | 0 |
| D.III.14. | 2098.00 |
Důchodové spoření II. pilíř za období 12/2014, které bylo zaplaceno v lednu 2015. | D.III.14. | 0 |
| D.III.16. | 126569.00 |
Zálohová daň (126.533,-- Kč) a srážková daň (36,-- Kč) z mezd 12/2014, které byly odvedeny v lednu 2015. | D.III.16. | 0 |
| D.III.21. | 14263.00 |
Odvod nájemného za nápojové automaty, učebny a tělocvičnu, které bude po uhrazení odběratelem poukázáno na účet KÚSK. | D.III.21. | 0 |
| D.III.34. | 70300.00 |
Zaslané dotace z KÚSK z rozpočtové kapitoly 10 - a) k úhradě nákladů spojených s projektem "Kurz ve středisku ekologické výchovy" (66.000,-- Kč) b) k úhradě nákladů spojených s projektem "Zjištění kvality vody v Rakovnickém potoce" (4.300,-- Kč), které budou vyčerpány v roce 2015. | D.III.34. | 0 |
| D.III.37. | 612759.00 |
Zaúčtovány náklady za 4. Q 2014, ke kterým k datu závěrky nebyly k dispozici faktury - (spotřeba el. energie 3*75.000,-- Kč a 88643,-- Kč, vodné 6.681,-- Kč, stočné 5.677,-- Kč, srážkové vody 664,-- Kč, strava žáků 18.064,-- Kč, strava zaměstnanců 5.940,-- Kč, telefony 1.808,-- Kč, plyn 4.Q 260 017,-- Kč, publikace Rukověť školy 265,-- Kč). | D.III.37. | 0 |
| D.III.38. | 99400.00 |
Příspěvky na lyžařský kurz (vybráno 283.500,-- Kč, uhrazeny zálohy na ubytování ve výši 184.100,-- Kč) budou vyčerpány v lednu a únoru 2015. | D.III.38. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
| A.I.2. | 977362.75 |
Spotřeby energií jsou účtovány dle předepsaných záloh a odhadem, protože nejsou k dispozici faktury s konečným vyúčtováním (elektřina, voda). | A.I.2. | 0 |
| A.I.8. | 302527.76 |
ÚJ realizovala kromě nutných oprav i opravu, malování a výměnu osvětlení v učebně - provozní záměr (UZ 040) 200.000,-- Kč, výměna karmy 11. 846,-- Kč a provozní záměr (UZ 012) oprava osvětlení a elektroinstalace 60.000,-- Kč. | A.I.8. | 0 |
| A.I.12. | 919841.00 |
Účtovány služby poskytnuté škole - telefony, strava žáků, stočné, sr. voda, poštovné, bankovní poplatky a další služby spojené s údržbou školy. | A.I.12. | 0 |
| A.I.33. | -1153.28 |
Se souhlasem zřizovatele byla odepsána nedobytná pohledávka a dále je vedena v podrozvahové evidenci. | A.I.33. | 0 |
| A.I.34. | 1153.28 |
Se souhlasem zřizovatele byla odepsána nedobytná pohledávka a dále je vedena v podrozvahové evidenci. | A.I.34. | 0 |
| A.I.36. | 64036.00 |
Jedná se o pojištění majetku za 1. - 4. Q 2014 ve výši 43.486,-- Kč a vyplacené odměny maturitním komisařům ve výši 20.550,-- Kč. | A.I.36. | 0 |
| A.V.1. | 762.93 |
Účtována daň z úroků na běžném účtě. | A.V.1. | 0 |
| B.I.2. | 33346.00 |
Kopírovací služby. | B.I.2. | 0 |
| B.I.3. | 19236.75 |
Jedná se o výnosy na odměnu domovníka. | B.I.3. | 0 |
| B.I.16. | 10416.00 |
Čerpání rezervního fondu - použití daru na pořízení bicí soupravy (9.917,-- Kč). Čerpání FKSP - pořízení varné konvice na zlepšení pracovního prostředí (499,-- Kč). | B.I.16. | 0 |
| B.I.17. | 56410.00 |
Příspěvky od žáků na úhradu nákladů ekokurzu, příjmy za ztracené učebnice a pomůcky. | B.I.17. | 0 |
| B.II.2. | 4015.41 |
Úroky za 1. - 4. Q 2014 na běžném účtě. | B.II.2. | 0 |
| B.IV.2. | 19771169.00 |
Na účtě jsou evidovány čerpání přímých dotací UZ 33 353 - 16 405 845,-- Kč, čerpání dotace UZ 33018 - 183 199,-- Kč, čerpání dotace Šablony UZ 33031 - 75 731,-- Kč, čerpání dotace 33038 - 103 197,-- Kč, UZ 33 047 další cizí jazyk - 7.000,-- Kč, čerpání dotace 33 051 zvýš. platů PP v RgŠ - nenároky - 31.527,-- Kč, čerpání dotace 33 052 zvýš. platů v RgŠ - zvýšení tarifů - 102.827,-- Kč, čerpání dotace 008 - 2 345 622,-- Kč, čerpání dotace 007 - 28.350,-- Kč, čerpání dotace UZ 003 mezinárodní spol. - 16.000,-- Kč, čerpání dotace UZ 012 - 60.000,-- Kč, čerpání dotace 040 - 211 846,-- Kč, čerpání dotace MěÚ Rakovník - 36 500,-- Kč, čerpání dotace ÚP Rakovník - 154 025,-- Kč, fond hejtmana - 9.500,-- Kč. | B.IV.2. | 0 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 145971.65 |
F.II. Tvorba fondu | 229089.24 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 229089.24 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 375060.89 |