A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Organizace používá účetní metody způsobem, které vychází z předpokladu, že organizace bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Organizace má uspořádány a značeny položky rozvahy a výsledovky a jejich obsahové vymezení v tomto účetním období beze změny. Způsob oceňování je také beze změny. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Způsob ocenění: Zásoby - pořizovací cenou, metoda FIFO. DHM,DDNM,DDHM - pořizovací cenou, včetně pořizovacích nákladů. Cenné papíry, majetkové účasti a ostatní finanční investice - nejsou. Odpisový plán - organizace provádí účetní odpisy dle závazné metodiky KÚ, v návaznosti na ČÚS 708 rovnoměrným způsobem ( zůstatková hodnota 5%). Přepočet údajů v cizí měně - nepoužito. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 456282.69 | 435715.69 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 1755.00 | 1755.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 393723.50 | 373156.50 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 60804.19 | 60804.19 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 404062.45 | 404062.45 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 404062.45 | 404062.45 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | -4500.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | -4500.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 864845.14 | 839778.14 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 233207.00 | 233120.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 98859.00 | 99191.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Ke konci rozvahového dne 31.12.2014 nenastaly žádné mimořádné situace ani změny podmínek v naší organizaci. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke konci rozvahového dne 31.12.2014 nenastaly žádné významné skutečnosti, které by měly vliv na finanční situaci naší organizace. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Ke konci rozvahového dne 31.12.2014 naše organizace nenabyla žádnou nemovitost, která se odepisuje. Nemáme žádnou nemovitost, která by měla dosud nezapsaný vklad do katastru nemovitostí. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Fond reprodukce majetku - investiční fond má organizace k 31.12.2014 finančně krytý. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Organizace vede evidenci majetku DHM, DNM, DDNM (majetek celé organizace) a majetek DDHM a operativní evidenci (pouze majetek Ředitelství, Intervenčního centra a Pěstounské péče v Jistebsku a Jablonci nad Nisou) v programu Gordic- EMA. Ostatní zařízení (Rodinná poradna v Liberci, Jablonci n/N, Česká Lípa a Linka důvěry) si vedou majetek DDHM a drobný nehmotný a hmotný majetek v podrozvaze samostatně v programu Microsoft. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Naše organizace nemá v majetku žádné lesní pozemky s lesním porostem. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Rozdíl mezi bankovním účtem FKSP 243 (stav 21.971,66 Kč) a účtem fondu FKSP 412( stav 26.422,66 Kč) k 31.12.2014 je 4.451,- Kč. Rozdíl se sestává z částky + 118,- Kč (převod poplatků za 12/2014), + 6.757,-Kč (příděl do FKSP za 12/2014), -2.424,-Kč ( příspěvek na stravné z FKSP za 12/2014). Tyto položky rozdílu jsou zaúčtovány v účetní uzávěrce k 31.12.2014, ale k tomuto datu ještě neproběhl bankovní převod ( až v lednu 2015, takže se nepromítají ve stav účtu 243). | B III.10.+C.II.2 | 0.00 |
Stav účtu 411 - Fond odměn k 31.12.2014 - fond je finančně kryt. ( převod z roku 2013 je 160.000,-Kč a příděl ze zlepšeného HV za r.2013 je 40.000,-Kč) | C.II.1 | 200000.00 |
Stav na účtu 414 - Rezervní fond z ostatních titulů je k 31.12.2014 8000,-Kč( neúčelový peněžní dar z MÚ Nový Bor), a účtu 413 - rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření 226.232,89,-Kč- fond je finančně kryt ( převod z roku 2013 je 136.626,77 Kč, příděl ze zlepšeného HV za r.2013 je 104.606,12 Kč, čerpání fondu - úhrada zhoršeného hosp.výsledku na konci roku 2014 -15.000,-Kč) | C.II.3.+4. | 234232.89 |
Stav na účtu 416 k 31.12.2014 - Fond reprodukce majetku - fond je finančně kryt - převod z roku 2013 je 334.361,68 Kč, odpisy leden až prosinec 2014 jsou 167.347,- Kč ( z toho odpisy v hl.činnosti 130.094,50, odpisy v doplňkové činnosti 36.459,-Kč a odpis u majetku v likvidaci, který měl zůstatkovou hodnotu 793,50), odvod do investičního fondu LK -43.089,-Kč a čerpání fondu - financování inv.výdaje -44.528,-Kč( tato částka je na účtu 042) | C.II.5 | 414091.68 |
Na účtu 324 - Krátkodobé přijaté zálohy - k 31.12.2014 máme zálohu na služby spojené s pronájmem bytových a nebytových prostor od organizace Návrat, o.p.s. | D.III.7 | 31570.00 |
Na účtu 378 stav k 31.12.2014 - Ostatní krátkodobé závazky - povinné pojištění zaměstnanců Kooperativa | D.III.38 | 10982.00 |
Na účtu 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody - tato částka vznikla při přechodu na metodu odepisování dle ČUS 708 od 1.1.2013 | C.I.5 | -56478.50 |
Na účtu 335 - Pohledávky za zaměstanci - neuhrazené stravenky za 12/2014 | B.II.9 | 5050.00 |
Na účtu 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - částka za fakturu od firmy Storing s.r.o. za vyhotovení stavebního povolení k investiční akci Stavba kanalizace Tanvaldská 269 ( proběhlo v 11-12/2014). Celá investiční akce byla vedena KÚ Liberec odborem investic. Naše organizace pouze zaplatila zhotovení povolení a kopie faktury byla zaslána na KÚ jako podklad k budoucímu předávacímu protokolu. | A.II.8 | 44528.00 |
Na účtu 112 - Materiál na skladě - stav PHM v nádržích služebních vozidel k 31.12.2014 | B.I.2 | 5190.00 |
Na účtu podrozvahy 966 0995 - Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce - máme částku 4.500,-Kč - Libereckým krajem byla Protokolem o výpůjčce č.1/2014 z 18.12.2014 předána naší organizaci kopírka MF Brother v čátce 4.500,-Kč | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Na účtu 602 - Výnos z prodeje služeb k 31.12.2014 - částka 54.615,-Kč za realizaci semináře " Agresivita, děti a my" v rámci hlavní činnosti ( 5.-6.6.2014 v Raspenavě I ntervenční centrum) a částka 3.500,-Kč v doplňkové činnosti za Výnosy z prodeje služeb(2.000,-Kč za realizaci semináře " Vývoj dítěte" Rodinná poradna Liberec 28.2.20 14 a 1.500,-Kč za umožnění stáže v Rodinné poradně Jablonec nad Nisou) | B.I.2 | 0.00 |
Na účtu - 603 - Výnosy z pronájmu k 31.12.2014 - výnos z hospodářské doplňkové činnosti za pronájem bytových a nebytových prostor | B.I.3 | 301027.11 |
Hospodářský výsledek je k 31.12.2014 z hlavní činnosti -4.430,18 Kč a z doplňkové činnosti 109.268,79 Kč . Celkem činí hospodářský výsledek 104.838,19 Kč. Zisk z doplňkové činnosti je tvořen pronájmem bytových a nebytových prostor, realizací semináře ze dne 28.2.2014 a dále umožněním stáže v Rodinné poradně Jablonec nad Nisou. | C.1 | 0.00 |
Na účtu 649 - Ostatní výnosy z činnosti - výnosy z pojistných událostí ( 2x k OA Yeti spz 3L9 8563) Kooperativa a.s. | B.I.17 | 40696.00 |
Na účtu 648 - Čerpání fondů - na částečné krytí záporného hospodářského výsledku byl použit rezervní fond ve výši 15.000,-Kč | B.I.16 | 15000.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 26345.66 |
A.II. Tvorba fondu | 87473.00 |
1. Základní příděl | 87473.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 87396.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 36966.00 |
3. Rekreace | 11150.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 21780.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 17500.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 26422.66 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 136626.77 |
D.II. Tvorba fondu | 112606.12 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 104606.12 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 8000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 15000.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 15000.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 234232.89 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 334361.68 |
F.II. Tvorba fondu | 124258.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 124258.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 44528.00 |
1. Financování investičních výdajů | 44528.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 414091.68 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 13707922.80 | 2189493.50 | 11518429.30 | 11599153.30 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 244418.00 | 51656.00 | 192762.00 | 194058.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 12922701.80 | 1955179.50 | 10967522.30 | 11043554.30 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 38732.00 | 13427.00 | 25305.00 | 25881.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 502071.00 | 169231.00 | 332840.00 | 335660.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 3842257.00 | 0.00 | 3842257.00 | 3842257.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 620214.00 | 0.00 | 620214.00 | 620214.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1708246.00 | 0.00 | 1708246.00 | 1708246.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1513797.00 | 0.00 | 1513797.00 | 1513797.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |