Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282944

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní metoda se nemění. Naše příspěvková organizace pokračuje dále ve své činnosti a je i tento předpoklad do budoucna. Případné změny určitě nastanou v analytice používaných účtů po ukončení transformace sociální služby, kdy uživatelky místo jednoho objektu budou užívat čtyři, dva ve Cvikově a dva v Novém Boru.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Položky rozvahy, výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení se rovněž nemění. Od 1.1.2014 je nově využívána v rozvaze položka A III. 5 SU 245 Jiné běžné účty (vkladové a sporožirové účty klientek) a dále položka A III. 17 SU 261 je rozšířena o AU 200 (pokladna klientek) a dále je nově užívána položka D II. 8 SU 459 Ostatní dlouhodobé závazky (finanční prostředky klientek) Od roku 2013 byla porovedena změna hranice operativní evidence (podrozvaha), kdy změnou vnitřní "Směrnice č. 2" došlo ke st anovení hranice pro zařazení drobného dlouhodobého hmotného majetku do operativní evidence, a to z pásma 0-500 Kč do pásma 501-1000 Kč. Toto si vyžádala realita i doporučení kontroly příslušným orgánem zřizovatele.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Použité účetní metody: účtování o zásobách je prováděno způsobem A, naše příspěvková organizace nemá žádný majetek vytvořený vlastní činností, spodní hranice u účtu 018 činí 7001,- Kč a u účtu 028 činí 1001,- Kč, v roce 2012 byl svěřen do používání pozemek ve Cvikově - LV 2267 za 13350 Kč pro potřeby "Transformace". V roce 2013 byl sv ěřen do používání naší organizaci pozemky v Novém Boru č. 2367/13 za 1 447 423,60 Kč - LV 4427, dále č.150/5 za 437 177,60 Kč a č. 150/6 za 28 969,60 Kč - LV 2876. V roce 2014 byl svěřen do užívání naší organizaci pozemek v Novém Boru č. 150/7 za 26 336,- Kč - LV 2876. Netvoříme žádné rezervy. V komentovaném období oceňování reálnou hodnotou byly použity postupy dle ČÚS č. 708 ( zůstatková cena 5% při odpisování majetku od roku 2013 ), organizace nepřepočítává (nemá) žádnou cizí měnu, náklady příštích období - Účetnictví NO na rok 2015 (8 579,- Kč),Časopis Sociální práce 2015 ( 954 Kč). Hospodářský výsledek za 1 - 12/ 2014 zisk ve výši 120 934,92 Kč před zdaněním. Od 4/2014 organizace účtuje srážkovou daň z úroků sraženou zdroje ( bankou) na účtu 341 nássledně 591/341 jako výdaj o úhradě srážkové daně - celkem za období 892,95 Kč. HV běžného účetního období zisk ve výši 120 041,97 Kč. Výsledek hospodaření před zdaněním zisk ve výši 120.041,97 - zisk je způsoben především úsporou ve mzdových prostředcích ( nemoci zaměstnanců ) - čerpání mzdových prostředků a odvodů z mezd na 99,32% ( nedočerpáno 83 598,- Kč), dále došlo k úsporám v materiálových nákladech a nákladech na služby.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282944

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 379549.85 2501374.90
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 29326.19 19766.19
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 350123.66 339308.66
3.Ostatní majetek903 100.00 2142300.05
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 0.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních984 0.00 0.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 379549.85 2501374.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282944

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 219958.00 206543.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 94276.00 88528.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282944

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Naše příspěvková organizace nemá žádné skutečnosti či podmínky, které nastaly ke konci rozvahového dne a významným způsobem by měnily pohled na finanční situaci organizace.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Bez komentáře
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Organizace nemá k rozvahovému dni žádný návrh na vklad do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Bez komentáře

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282944

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282944

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282944

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282944

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

účet 411 - fond odměn, účet 412 - FKSP, účet 413 - rezervní fond ze zlepšeného výsledku hospodaření, účet 414 - rezervní fond z ostatních titulů, účet 416 - fond reprodukce majetku, investiční fond - k rozhodnému dni se účetní stav rovná plnému finančnímu krytí
Fondy745640.78

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282944

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Nepřijímáním nových uživatelek a k jejich meziročnímu poklesu vzhledem ke stáří dochází ke snižování výše úhrad za poskytované služby a péči. Toto se změní po "Transfor maci", kdy dojde k naplnění počtu uživatelek do kapacity , t.j. 30 osob.
Tržby od uživatelek0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282944

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Bez komentáře
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282944

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Bez komentáře
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282944

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 18021.21
A.II. Tvorba fondu 79753.77
1. Základní příděl 79753.77
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 53346.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 44784.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 7362.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 1200.00
A.IV. Konečný stav fondu 44428.98

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 21790.74
D.II. Tvorba fondu 150409.71
1. Zlepšený výsledek hospodaření 90409.71
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 60000.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 24000.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 24000.00
D.IV. Konečný stav fondu 148200.45

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282944

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 249968.35
F.II. Tvorba fondu 225741.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 225741.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 112536.00
1. Financování investičních výdajů 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 112536.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 363173.35

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282944

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 11914141.75 4621270.00 7292871.75 7405407.75
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 8171760.35 3034371.00 5137389.35 5189433.35
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 3742381.40 1586899.00 2155482.40 2215974.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282944

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 2027694.80 0.00 2027694.80 2001358.80
H.1.Stavební pozemky 35075.00 0.00 35075.00 35075.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 1979269.80 0.00 1979269.80 1952933.80
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 13350.00 0.00 13350.00 13350.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282944

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282944

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282944

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním