Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 116413736.76 | 147571342.08 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 284752.15 | 284752.15 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 10141629.79 | 10002668.25 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 105987354.82 | 137283921.68 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 343413.25 | 343413.25 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 343413.25 | 343413.25 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 4469116454.25 | 3931376631.32 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 1097626883.53 | 37364754.20 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 3371489570.72 | 3894011877.12 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -4352359304.24 | -3783461875.99 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Snížení o 8.595.000,- Kč - majetek v celkové výši 22.920.000,- Kč "Zajištění procesních a personálních auditů FN Brno a FN Olomouc" (zařazen r. 2010) byl vyřazen z evidence majetku MZ na základě kontrolního protokolu NKÚ č. 13/31. Zjištění NKÚ: MZ nesprávně účtovalo o pořízení služby na majetkový účet 012, předmět smlouvy nenaplňoval znaky dlouhodobého nehmotného majetku, naplňoval znaky nákupu ostatních služeb. | A.I.1. | 0 |
| A.II.8. | 5899788.50 |
Obsahuje nedokončený dlouhodobý majetek ve výši 5.642.331,- Kč - "Rekonstrukce sociálních zařízení a odpadů". | A.II.8. | 0 |
| A.III.2. | 5760000.00 |
Bez změny stavu - akcie Centrum buněčné terapie a diagnostiky a.s. ve výši 2.400 tis. Kč; akcie Národního tkáňového centra a.s. ve výši 3.360 tis. Kč | A.III.2. | 0 |
| A.IV.1. | 1000000000.00 |
Bez změny stavu - poskytnutí návratné finanční výpomoci VZP (poskytnuta v roce 2013) na základě usnesení vlády č. 882 z roku 2013. Splatnost: 500 mil Kč v roce 2015, 500 mil. Kč v roce 2016. | A.IV.1. | 0 |
Snížení stavu o 700 mil. Kč - finanční výpomoc VZP poskytnuta v roce 2013 byla splacena. | B.II.6. | 0 |
| B.II.28. | 3114721716.87 |
Obsahuje nevypořádané finanční prostředky na transfery. | B.II.28. | 0 |
| C.I.5. | -239124123.68 |
Snížení o 8.595.000,- Kč (přecenění majetku - odpis 2010) - obsahuje opravu zaúčtování služby "Zajištění procesních a personálních auditů FN Brno a FN Olomouc" na základě kontrolního protokolu NKÚ č. 13/31. Zjištění NKÚ: MZ nesprávně účtovalo o pořízení služby na majetkový účet 012, předmět smlouvy nenaplňoval znaky dlouhodobého nehmotného majetku, naplňoval znaky nákupu ostatních služeb, účet 518. | C.I.5. | 0 |
| C.I.7. | -17147692.40 |
Snížení o 17.190.000,- Kč - obsahuje opravu zaúčtování služby "Zajištění procesních a personálních auditů FN Brno a FN Olomouc" na základě kontrolního protokolu NKÚ č. 13/31. Zjištění NKÚ: MZ nesprávně účtovalo o pořízení služby na majetkový účet 012, předmět smlouvy nenaplňoval znaky dlouhodobého nehmotného majetku, naplňoval znaky nákupu ostatních služeb, účet 518. | C.I.7. | 0 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|
| A. | -3582966196.54 |
Peněžní toky jsou určeny rozpočtovým hospodařením OSS. V průběhu účetního období nenastala žádná mimořádná finanční situace. | A. | 0 |
| A.I.1. | 9822301.45 |
Výrazné snížení odpisů proti roku 2013 z důvodu bezúplatného převodu výpočetní techniky do majetku KSZSIS ve výši 30.153 tis. Kč. | A.I.1. | 0 |
| A.I.6. | -22882000.00 |
Obsahuje opravu zaúčtování služby "Zajištění procesních a personálních auditů FN Brno a FN Olomouc" na základě kontrolního protokolu NKÚ č. 13/31. Zjištění NKÚ: MZ nesprávně účtovalo o pořízení služby na majetkový účet 012, předmět smlouvy nenaplňoval znaky dlouhodobého nehmotného majetku, naplňoval znaky nákupu ostatních služeb, účet 518. | A.I.6. | 0 |
| A.II.1. | -2413088587.68 |
Obsahuje zálohy poskytnuté na dotace, příspěvky - finanční vypořádání v roce 2015. | A.II.1. | 0 |
| H. | 3545120616.87 |
Stav peněžních prostředků k rozvahovému dni účtu 222: -1.613.462 tis. Kč, 223: 5.158.582 tis. Kč. | H. | 0 |
| R. | 20658095.78 |
Stav peněžních prostředků: RF 1.095 tis.Kč, FKSP 498 tis. Kč, účet cizích prostředků 19.054 tis. Kč, účet platebních karet Raiffeisen bank 1 tis. Kč, ceniny (stravenky) 10 tis. Kč. | R. | 0 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|
| A.V. | -239124123.68 |
Snížení o 8.595.000,- Kč (přecenění majetku - odpis 2010) - obsahuje opravu zaúčtování služby "Zajištění procesních a personálních auditů FN Brno a FN Olomouc" na základě kontrolního protokolu NKÚ č. 13/31. Zjištění NKÚ: MZ nesprávně účtovalo o pořízení služby na majetkový účet 012, předmět smlouvy nenaplňoval znaky dlouhodobého nehmotného majetku, naplňoval znaky nákupu ostatních služeb, účet 518. | A.V. | 0 |
| A.VII. | -17147692.40 |
Obsahuje opravu zaúčtování služby "Zajištění procesních a personálních auditů FN Brno a FN Olomouc" na základě kontrolního protokolu NKÚ č. 13/31. Zjištění NKÚ: MZ nesprávně účtovalo o pořízení služby na majetkový účet 012, předmět smlouvy nenaplňoval znaky dlouhodobého nehmotného majetku, naplňoval znaky nákupu ostatních služeb, účet 518. | A.VII. | 0 |
| B. | 1751815.02 |
Tvorba a čerpání běžného roku rezervního fondu a FKSP. FKSP: příděl 1% ve výši 1.752 tis. Kč, čerpání ve výši 1.614 tis. Kč; RF: přijaté dary 535 tis. Kč na projekt PROGRESS a 136 tis. kč na projekt EUnetHTA JA2, čerpání 101 tis. Kč Progress a 76 tis. Kč Eunethta Ja2. | B. | 0 |
| C. | -20129920587.53 |
Ztráta určena způsobem hospodaření OSS. Výsledek hospodaření běžného roku 4.260.741 tis. Kč, výsledek hospodaření minulých účetních období 15.869.180 tis. Kč. | C. | 0 |
| D. | 21140250672.75 |
Příjmový účet 222: 1.613.462 tis. kč; výdajový účet: 5.158.582 tis. Kč. | D. | 0 |
Položka | Běžné období |
---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 602478.16 |
B.II. Tvorba fondu | 671557.13 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 670637.13 |
2. Peněžní dary - účelové | 920.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
B.III. Čerpání fondu | 178657.02 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 177737.02 |
2. Peněžní dary - účelové | 920.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 1095378.27 |