Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49459899

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informaci, která by znamenala ukončení její činnosti, nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a žádná činnost není omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetnictví je vedeno dle zák. č. 563/1991 Sb., vyhl. č. 473/2013 Sb.,kterou se mění vyhl.č. 410/2009 Sb. ve znění poždějších předpisů a platných ČSÚ. Náklady z drobného dlouhodobého majetku v r. 2014 účtujeme na účet 558 - a to DDHM (úč.028) v poř. ceně 3 tis Kč a více a DDNM (úč.018) v poř. ceně 7 tis Kč a více, náklady za drobný dlouhodobý majetek v pořizovací ceně pod touto hranicí účtujeme na úč. 501 a 518 a vedeme v podrozvahové evidenci (úč.902, 901).
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Na základě rozhodnutí zřizovatele je vedeno účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. V průběhu sledovaného účetního období - 1. 1. -31.12.2014 nebyly zásadně měněny účetní metody. Dlouhodobý majetek vedeme v pořizovací ceně a měsíčně odepisujeme dle schváleného odpisového plánu rovnoměrným způsobem dle doby používání. Doba používání u DM byla v souladu s Metod. sdělením č. 6/2012 JMK stanovena stejná, jako byla dosud schválená v odpis. plánech předchozích let. V případech, kde u dlouhodobého majetku v průběhu roku 2014 dosáhne zůstatková cena 5% ocenění v účetnictví, byla prodloužena doba používání a tedy i odpisování DM tak, aby byl odepisován po celou dobu užívání do zůstatk. ceny 0 Kč. Drobný dlouhodobý majetek je také evidovaný v pořizovací ceně na účtech 018,028 a při pořízení plně oprávkovaný (účty 078,088). Zásoby účtujeme v pořizovacích cenách - potraviny pro školní jídelnu způsobem "A", ostatní zásoby = materiál, drobné nádobí metodou "B". Na podrozvahových účtech evidujeme: účet 901-jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek v poř.ceně 50,--6.999,-Kč, účet 902-drobný dlouhodobý hmotný majetek v poř. ceně 1,--2.999,-Kč, účet 903 - učebnice, knihy v knihovně, ekonomickou literaturu, přísně zúčtovatelné tiskopisy, účet 966 - zapůjčený dlouhodobý hmotný movitý majetek. Náklady a popř. i výnosy časově rozlišujeme-účet 389-k 31.12. nevyfakturované spotřebované dodávky el. energie, plynu, vody, nevyfakturované služby- telefonní poplatky za 12/2014,účet 381 - náklady r. 2015 - předplatné tisku na r.2015 (časopisy Vesmír, ČJ a literatura, Biologie, chemie , zeměpis), uhrazený DDNM-Bakaláři část r.2015, uhrazený popl. za domény 2x226,-Kč na obd.1.1.-5.10.2015.Specifické postupy účtování uvnitř naší organizace: Jednotlivé účetní případy účtujeme na účtech dle platného účt. rozvrhu s odlišením pomocí účelových znaků (např. přímé náklady UZ33353, náklady z účel.dotací UZ 33038, UZ33031, UZ33047, UZ33051, UZ33052, UZ83-provozní úč.dotace.... Dále k rozlišení v rámci hlavní činnosti používáme označení součástí účetní jednotky - ORG3121=škola, ORG 3142=školní jídelna, v rámci doplňkové činnosti rozlišujeme jednotlivé okruhy: ORG1001-pronájem tělocvičny, ORG1002 - pořádání sportovních kurzů pro žáky jiné školy, ORG1004- pořádání letního vod. putování v době prázdnin, ORG 1005-příprava obědů pro cizí strávníky. K 31.12. vykazujeme náklady a výnosy na okruzích DČ - pronájem tělocvičny , příprava obědů a spotrovní kurz pro žáky jiné školy, letní vodácké putování v rámci DČ. V rámci hlavní činnosti také pomocí různých ORJ rozlišujeme výnosy a náklady za jednotlivé akce, které jsou pořádány v souladu se školním vzdělávacím programem ( např. lyžařské a sportovní kurzy, exkurze atd.), aby bylo zřejmé, zda jsou jednitlivé akce ziskové či neziskové. Náklady za dopravu, popř. ubyt. pedagog. dozoru na tyto akce (společná faktura nebo doklad pro žáky i pdg) hradíme z provozního příspěvku, účtujeme na samostatný anal. účet 518, taktéž označujeme č. ORJ, aby bylo možné identifikovat, ke které akci se vztahují. (Náklady, které vzniknou zaměstnanci na pracov. cestě a hradí si je sám -individuální jízdenka, stravování, ubyt., nutné vedlejší výdaje, zaměstatnec vykáže a doloží k vyučtování pracovní cesty -cestovní příkaz- účtujeme na úč.512). K 31.12.2014 se konalo 24 akcí, na jejichž úhradě se podílí žáci -lyžařský kurz, tři sportovní kurzy- v účetnictví označen ORJ 3051-3054, tři poznávací exkurze a dva adaptační kurzy -ORJ 3071-3075, tři zahraniční exk.-Anglie-ORJ 3081, Itálie ORJ 3082, Vídeň ORJ 3083, 9xčeské exkurze -ORJ 3061-3069, 2xfilm. výchova ORJ 3091, ORJ 3092 a 1xtestování žáků ORJ 3093. Komentář ke zjištění základu daně: v roce 2014 naše organizace neobdržela žádné dary, nebudeme uplatňovat osvobození podle §19b odst.3 zákona č.586/1992 Sb., o daních z příjmů. Hospodaření v hlavní činnosti k 31.12.2014 skončilo mírnou ztrátou v celkové výši 580,51Kč (§3121 škola-155,36Kč, §3142 ŠJ-425,15Kč), v rámci doplňkové činnosti ziskem 24.280,29Kč. V daňovém přiznání k dani z příjmu právnických osob bude přiznán ke zdanění minimálně celý zisk dopl.činnosti. Úsporu na dani podle §20 odst.7 neuplatníme, v daňovém přiznání za rok 2014 stejně jako v letech 2008-2013 nebude snížen základ daně dle §20,odst.7. Bude uplatněna sleva daně (ř.300) dle §35 odst.1 - odpočet za zaměstnance se zdravotním postižením, neboť zaměstnáváme dostatečný počet osob se zdravotním postižením.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49459899

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 4964250.05 5000874.30
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 469516.35 453859.35
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 3394547.47 3433496.62
3.Ostatní majetek903 1100186.23 1113518.33
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 0.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 755802.45 755802.45
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 755802.45 755802.45
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních984 0.00 0.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 4208447.60 4245071.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49459899

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 259266.00 267504.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 111278.00 114766.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49459899

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Nemáme informace o dalších významných skutečnostech souvisejících s účetní závěrkou a finanční situací účetní jednotky. Ke konci řádné účetní závěrky neexistovaly žádné nejisté podmínky a situace, které by měly za důsledek výraznou změnu finanční situace účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Nemáme informace o dalších významných skutečnostech souvisejících s účetní závěrkou a finanční situací účetní jednotky. Ke konci řádné účetní závěrky neexistovaly žádné nejisté podmínky a situace, které by měly za důsledek výraznou změnu finanční situace účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

U naší účetní jednotky daná situace v r. 2014 nenastala.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

K datu účetní závěrky , tj. k rozvahovému dni 31.12. 2014 máme všechny peněžní fondy PO, tedy i investiční fond plně finačně kryty ( IF - účet 2410416, FO-účet 2410411, RF - účty 2410413, FKSP účet 2430412 + provoz. úč. 2410300=nepřevedená tvorba z platů a náhrad za 12-2014).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49459899

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49459899

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49459899

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Naší účetní jednotky se netýká.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Náší účetní jednotky se netýká.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49459899

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Jedná se předprojektovou dokumentaci k plánované akci Přístavba auly. Předprojektová dokumentace byla v r. 2005 na základě uzavřené smlouvy uhrazena z prostředků investičního fondu. Dosud jsme na přístavbu neobdrželi investiční dotaci, v budoucnu však o ni opět požádáme, proto dokumentaci nadále evidujeme na účtu 042.
A.II.8 87000.00

Materiál na skladě k 31.12.2014 - z toho: potraviny ŠJ 77.829,86Kč, materiál úklidový, udržbářský, kancelářský, sklad přístupových karet, drobné nádobí ŠJ celkem 57.753,13 Kč.
B.I.2. 135582.99

Jedná se o pohledávky - k 31.12. neuhrazené faktury za obědy odebrané v 12-2014 zaměstnanci ZŠ Zastávka(dopl.č.), režijní náklady za obědy odebrané žáky ZŠ Zastávka v 12-2014(hlavní č.), dále neuhrazené faktury za pronájem tělocvičny (dopl.č.) v 12-2014-TJ Čechie Zastávka, FKM Kahan.
B.II.1 27154.40

Specifikace poskyktnutých záloh k 31.12.2014-záloha na plyn 30.420,-Kč, záloha na vodné a stočné 8.400,-Kč, záloha cestovní kanceláři na LVK Rakousko 120.000,-Kč, záloha cestovní kanceláři na poznávací exkurzi do Itálie 60.000,- Kč, záloha na tisk-FZ 500,-Kč.
B.II.4 219320.00

Jedná se o náklady uhrazené k 31.12. 2014 na rok 2015=452,-Kč poplatek za doménu gymnazium.cz a doménu ucimesemedia.cz za obd. 1.1.-5.10.2015 (2x226,-), dále předplatné tisku na r.2015 =144,-Kč časopis ČJ a literatura 1.1.-30.6.2015, 970,-Kč čas. Vesmír r. 2015 , 240,-Kč časopis Biologie, chemie, zeměpis na r. 2015 , DDNM Bakaláři 4.833,- Kč za obd. 1-10/2015.
B.II.29 6639.00

Krátkodobý finanční majetek: účet 241 ve výši 1.410.343,08Kč-z toho 1.287.177,10 provozní prostředky + 123.165,98 plně finančně kryty fondy (IF, FO, RF), účet 243 FKSP 92.840,43Kč, ceniny 1.113,-Kč-známky á 13,-Kč+korespondenční lístky, účet 261-pokladní zůstatek 29.165,-Kč.
B.III.9.-17 1533461.51

Jmění účetní jednotky - účet 401-k 31.12.2014 u naší organizace odpovídá evidenčnímu stavu dlouhodobého majetku = součtu zůstatkových cen budov a staveb (úč.021-081), samostatných movitých věcí a jejich souborům (úč.022-082) a poř. cen pozemků (úč.031)a nedokončeného hmotného majetku (úč.042). Jiné jmění účetní jednotky na účtu 401 neevidujeme.
C.I.1. 29068820.27

V r. 2012+2013 byla poskytnuta záloha (účet 472-dlouhodobá záloha) na účelovou dotaci UZ33031 z MŠMT ČR "EU peníze SŠ" -projekt spolufinancovaný ze SR ČR a EU reg. č. C Z.1.07/1.5.00/34.0559 ve výši 1.165.751 Kč. Doba trvání projektu: 1.8.2012-31.7.2014. Ze zálohy byly uhrazeny náklady za obd. 1.8.2012-31.12.2013 ve výši 862.364,28Kč . Zbytek z dlouhodobé zálohy (1.165.751 - 862.364,28 = 303.386,72Kč) byl k 31.12.2013 převeden pomocí úč.388 na rezervní fond úč.414. V lednu 2014 byl zbytek ze zálohy vrácen z RF pomocí účtu 388. Ze zůstatku zálohy byly hrazeny náklady za obd.1.1.-30.6.2014 ve výši 303.386,72Kč (výnos 6720331). Zůstatek zálohy k 31.12.2014 na úč.472: 1.165.751-862.364,28 - 303.386,72 = 0Kč (UD byla již k 30.6.2014 plně vyčerpána).
D.II.9 0.00

Závazky -za služby a dodávky uskutečněné v 12-2014, faktury přijaté 31.12. - neuhrazené = dodávka tepla za 12-2014 (145.974,60Kč), srážková voda za 4.čtvrtletí (dopl.5.898,-Kč), poplatek za internet 12-2014(2.420,-Kč) a ostraha objektu v 12-2014 (1.331,-Kč), poplatek za mobily 12-2014(130,44Kč).
D.III.5 155754.04

Zde k 31.12.2014 evidujeme zálohy na obědy od vlastních zaměstnanců a žáků (112.655,-Kč), zálohy od žáků na LVK Rakousko (166.400,-Kč a na pozn.exkurzi do Itálie (60.000,-Kč).
D.III.7 339055.00

Zde k 31.12.2014 evidujeme závazek vůči zaměstnancům- bezhotovostní převody platů za 12-2014 na účty zaměstnanců
D.III.11 669291.00

Zde k 31.12.2014 evidujeme splatné závazky na sociální zabezpečení z platů 12-2014-zaměstnanci ve výši 53.295,-Kč + organizace ve výši 205.971,-Kč
D.III.12 259266.00

Zde k 31.12.2014 evidujeme splatné závazky veřejného zdravotního pojištění z platů 12-2014-zaměstnanci ve výši 37.106,-Kč + organizace ve výši 74.172,-Kč
D.III.13 111278.00

Zde k 31.12.2014 evidujeme důchodové spoření za 12-2014 (za zaměstnance p.Hakla II.pilíř)
D.III.14 464.00

Zde k 31.12.2014 evidujeme závazek-daň zálohová z platů za 12-2014
D.III.16 66677.00

Jedná se o odhad spotřebovaných dodávek a služeb k 31.12.2014 nevyfakturovaných - dodávka el.energie (33.080,23Kč), plynu (25.232,87Kč), vody a stočného (12.409,-Kč), telefon. poplatky -pevná l.(1.733,92Kč)
D.III.37 72456.02

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49459899

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

V rámci hlavní činnosti se jedná především o výnosy za potraviny 1.338.894,-Kč a režijní náklady za stravování žáků ZŠ 261.006,-Kč, dále výnosy od žáků za akce pořádané školou, které jsou součástí školního vzdělávacího programu v celkové výši 1.531.477,- (k 31.12.2014 celkem 24 akcí, z toho: 1 lyžařský kurz, 3 sportovní kurzy, 3 zahran.exkurze, 2 adapt.kurzy, 12 českých exkurzí, 2 akce filmové výchovy a 1xtestování žáků). Další drobné výnosy tvoří úhrada za druhopisy vysvědčení 950,-Kč, tisky žákům 1.120,-Kč, úhrada stud.průkazů 2.430,-, úhrada za 2 přístupové karty (nákup nových za ztracené) 162,-Kč a poplatek za zbytky šj 2.242,-Kč.( Ve sl. Hospodářská činnost-celk. 209.638,-Kč - se jedná o výnosy od cizích strávníků za obědy odebrané v 1-12/2014 =68.788,-= 1186 obědů á 58,-Kč, platby za uspořádání sportovního kurzu pro žáky Gymnázia Rýmařov =37.250,-Kč, platby za uspodářání letního vodáckého putování= 103.600,-Kč.).
B.I.2 3138281.00

Jedná se o výnosy z pronájmu tělocvičny provozovaného v rámci doplňkové činnosti, kterou máme povolenou ve zřizovací listině. Na účet č. 603 účtujeme veškeré výnosy za pronájem, tj. nejen nájemné, ale i úhradu za služby související s pronájmem ( úhrada materiálu, energií, platu správce, zákonných odvodů atd).
B.I.3 141244.00

Zde účtujeme čerpání rezervního fondu: ve výši 103.858,52Kč z toho 4.315,08 doplatek nákupu drobného dlouhodobého majetku -dataprojektoru pořízeného převážně z prostředků UD na projekt " EU peníze SŠ".(Dataprojektor celkem 39.930,- z UD uhrazeno 35.614,92 Kč, zbytek z RF), 39.350,-užití RF na TZ budovy-vybudování přístupového systému do budovy, 32.400,-Kč užití RF na nákup přístupových karet, 16.479,-Kč-užití RF na ostatní služby (servis počítač. sítě nad rámec uzavřené smlouvy 11.979,- + 4.500,-popl.za adm.úkony periodických zdravot. prohlídek zaměstnanců), 11.314,44 Kč užití RF na odvody sociál. a zdravotního pojištění a tvorby FKSP z dokrytí platů pedagogů z fondu odměn . Dále zde evidujeme čerpání investičního fondu jako doplňkového zdroje na opravy majetku ve výši 176.144,-Kč, z toho 100.328,-Kč - jedná se o opravu budovy - výměnu oken (celk. náklady opravy 481.338,-Kč, z toho 300 tis Kč užito z provozního příspěvku školy na mimořádné vlivy, 81.010,-Kč užito z bežného provozního příspěvku ŠJ a zbytek hrazen z prostředků IF.),75.816,- na malby a nátěry (69.000,-škola, 6.816,-ŠJ) a užití FO ve výši 32.744,-Kč na dokrytí platů pedagogů ve 12-2014.
B.I.16 312746.52

Jedná se o vratku penále od Finančního úřadu JMK. V r. 2013 nám byl vyměřen odvod za porušení rozpočtové kázně za pozdní dodání I. monitorovací zprávy ve výši 19.818,-Kč do Národního fondu a 3.498,-Kč do státního rozpočtu( -dotace MŠMT ČR Rozh. č. 5962/34/7.1.5./2012 v rámci operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost- projekt" EU peníze SŠ" spolufinancovaný ze SR ČR a EU.) Dále bylo vyměřeno penále z prodlení s odvodem ve výši 1.962,-Kč. Odvody i penále byly uhrazeny v 06/2013 z rezervní ho fondu naší organizace. Vzhledem k tomu, že se nám sankce za pouhé opoždění dodání MZ zdála nepřiměřeně tvrdá, požádali jsme ihned v 06/2013 o prominutí odvodů za porušení rozpočtové kázně i penále. Na základě naší žádosti nám bylo Generálním finančním ředitelstvím Praha prominuto pouze penále ve výši 1.962,-Kč (Rozhodnutí Čj.:54479/13/7000-51000-010198 z 25.8.2014), která bylo dne 26.9. 2014 FÚ JMK vráceno na účet naší organizace.
B.I.17 1962.00

Účty máme vedeny u ČNB, která neposkytuje úrok, nýbrž v lednu a únoru 2014 poskytla peněžní plnění nahrazující úrok (procentní sazba 0.050). Srážková daň z úroku nám nebyla bankou účtována.Od 1. března je dle informací ČNB úpravou MF ČR snížena úroková sazba na 0,000%, za 03-12/2014 nám ze strany banky nebylo poskytnuto žádné peněžní plnění nahrazující úrok.
B.II.2 155.79

Rozbor výnosů na účtu 672 k 31.12.2014: provozní příspěvek od zřizovatele 3.302.000,-Kč, 30.000,-Kč výnos z provozního příspěvku od JMK účelově určeného na podporu práce školy s talentovanýmo žáky v roce 2014 UZ83, číslo akce 1213, výnos z dotace MŠMT ČR na přímé náklady na vzdělávání 13.094.000,-Kč tj.ve výši skutečných nákladů z dotace za obd. 1.1.-31.12.2014, výnos z účel.dotace MŠMT ČR UZ33047-Rozvojový program na podporu výuky vzdělávacího oboru Další cizí jazyk ve výši skutečných nákladů k 31.12.2014 7.400,-Kč, výnos z účel.dotace MŠMT ČR Rozvojový program Hodnocení žáků a škol podle výsledků v soutěžích v roce 2013 Excelence SŠ 2013 UZ 33038 ve výši skutečných nákladů 74.942,-Kč -, výnos z účelové dotace MŠMT ČR Rozvojový program Zvýšení platů pedagogických pracovníků regionálního školství v r.2014 UZ33051 ve výši skutečných nákladů 24.046,-Kč, výnos z účelové dotace MŠMT ČR Rozvojový program Zvýšení platů pracovníků regionálního školství v r.2014 UZ33052 ve výši skutečných nákladů 88.420,-Kč. Všechny účelové dotace byly plně vyčerpány v souladu s jejich určením a s dodržením závazných i orientačních ukazatelů. Dále je zde uveden výnos z účelové dotace ze SR a ESF UZ32133031 a 32533031-" EU peníze SŠ" ve výši skutečných nákladů za 1.1.-30.6.2014= 45.508,01Kč ze SR a 257.878,71Kč z EU =celk. 303.386,72Kč (Jedná se o dotaci na projekt s názvem "Gymnázium pro 21.století , reg.č. CZ.1.07/1.5.00/34.0559, realizovaný v rámci projektu EU peníze středním školám OP VK spolufinancovaný ze S R ČR a ESF , který trval v obd. 1.8.2012. - 31.7.2014 - celková částka dotace na celou dobu trvání projektu ve výši 1.165.751,-Kč byla plně vyčerpána již k datu 30.6.2014. Dne 14.10.2014 byla MŠMT ČR - odbor CERA závěrečná monitorovací zpráva schválena se zdůvodněním: Vzhledem k tomu, že v průběhu realizace projektu došlo k naplnění všech požadovaných výstupů odpovídajících 100% poskytnuté částky. jsou výdaje vynaložené na jejich dosažení ve výši 1.165.751,-Kč považovány za způsobilé).
B.IV.2 16924194.72

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49459899

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Naší účetní jednotky se netýká-vedeme účetnictví ve zjednodušeném rozsahu.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49459899

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Naší účetní jednotky se netýká - vedeme účetnictví ve zjednodušeném rozsahu.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49459899

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 109899.52
A.II. Tvorba fondu 98698.56
1. Základní příděl 98698.56
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 107547.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 65364.00
3. Rekreace 4200.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 31983.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 6000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 101051.08

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 439384.93
D.II. Tvorba fondu 16297.72
1. Zlepšený výsledek hospodaření 16297.72
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 407245.24
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 407245.24
D.IV. Konečný stav fondu 48437.41

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49459899

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 47038.57
F.II. Tvorba fondu 1076208.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 1076208.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 1070976.00
1. Financování investičních výdajů 81832.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 813000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 176144.00
F.IV. Konečný stav fondu 52270.57

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49459899

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 46103640.87 17910293.00 28193347.87 29115151.87
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 45569952.87 17677516.00 27892436.87 28803860.87
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 533688.00 232777.00 300911.00 311291.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49459899

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 330806.40 0.00 330806.40 330806.40
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 109833.40 0.00 109833.40 109833.40
H.5.Ostatní pozemky 220973.00 0.00 220973.00 220973.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49459899

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49459899

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49459899

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním