Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Od 29. 11. 2005 má dle zřizovací listiny povolenou doplňkovou činnost na specializovaný maloobchod. Organizace nemá infromace, že by měla být některá její činnost omezena nebo zrušena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka změnila uspořádání a označování položek účetní závěrky od roku 2010 z důvodu novely Vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů a novely ČÚS. K 1. 1. 2010 byly počáteční zůstatky syntetických účtů dle platné účtové osnovy pro rok 2010 nastaveny převodovým můstkem dle ČÚS č 702. Pro rok 2014 byl sestaven účtový rozvrh dle platné účtové osnovy dle přílohy č. 7 Vyhlášky 410/2009 Sb. pozn.: konečný zůstatek 31.12.2013 účtu 336 020 = počátečnímu zůstatku účtu 337 010 - zdravotní pojištění konečný zůstatek 31.12.2013 účtu 964 = počátečnímu zůstatku účtu 968 - dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu v programu "EIS JASU" od firmy MÚZO s.r.o., Praha, účetním obdobím je kalendářní rok. Účetní závěrka je sestavována v rozsahu Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty, Příloha. Výkazy jsou předkládány v Kč s přesností na 2 desetinná místa. Vzhledem k výši "aktiva celkem" nemá povinnost předkládat výkazy Přehled o peněžních tocích, Přehled o změnách vlastního kapitálu a Pomocný analytický přehled. Při zpacování účetnictví se řídí Z 563/1991 Sb. o účetnictví, Vyhláškou č. 410/2009 Sb., ČÚS a případně Pravidly a Metodickými pokyny pro příspěvkové organizace Kraje Vysočina. Účtový rozvrh je sestaven dle platné účtové osnovy podle Vyhlášky č. 410/2009 Sb. příloha č. 7, analytické členění syntetických účtů účtových tříd č. 5 a 6 je v souladu s Pravidly Kraje Vysočina č. 15/11 ze dne 20. 12. 2011. Při hospodaření s majetkem postupuje dle Z 250/2000 Sb. a Zásad zastupitelstva Kraje Vysočina č. 9/11 ze dne 13. 12. 2011. Odpisy dlouhodobého majetku jsou prováděny dle Pravidel Kraje Vysočina č. 9/12 ze dne 3. 7. 2012. Účetní jednotka užívá zejména tyto účetní metody: Majetek: Nemovitý majetek (budovy a pozemky) má dle zřizovací listiny svěřen k hospodaření a evidován na majetkových účtech rozvahy. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek analyticky členěný na svěřený a vlastní dle Zásad zastupitelstva Kraje Vysočina č. 9/11. Rozdělení a ocenění drobného dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku je plně dle Vyhlášky č. 410/2009, dolní hranice nebyla snížena. Odpisy: Odpisový plán dlohodobého majetku je sestavován dle Pravidel Kraje Vysočina č. 9/12, odpisy jsou zúčtovány měsíčně, při výpočtu se vychází z pořizovací ceny majetku. U budov, protože jsou kulturní památkou, je jejich pořizovací cena plně odepsána. V průběhu používání se u nich odepisuje pouze technické zhodnocení a při výpočtu odpisů se vychází pouze z této hodnoty technického zhodnocení, bez promítnutí pořizovací ceny budov. Ve výši ročních odpisů budov je uložen odvod z IF do rozpočtu zřizovatele. Oceňování: Majetek, zásoby, pohledávky a závazky jsou oceňovány v okamžiku pořízení pořizovací cenou, popř. reprodukční pořizovací cenou (bezúplatné nabytí) včetně všech nákladů s pořízením souvisejících. Hospodářská činnost: Účetní jednotka má dle zřizovací listiny povolenou hospodářskou činnost od 29. 11. 2005. Jedná se o komisní prodej odborných publikací zaměřených na výtvarné umění, historii a architekturu. K oddělenému účtování nákladů a výnosů za hlavní a hospořáskou činnost používá analytické členění účtů. Zásoby: Účtování o zásobách je prováděno způsobem A. V hlavní činnosti je účtováno o zboží - vlastní katalogy k výstavám, majetek v rozvaze. V hospodářské činnosti je účtováno o zboží v komisním prodeji od cizích subjektů, majetek v podrozvaze. Časové rozlišení: Účetní záznamy jsou zúčtovány k okamžiku uskutečnění účetního případu. Pro správné zúčtování nákladů a výnosů, příjmů a výdajů v běžném účetním období jsou používány účty časového rozlišení a dohadných položek. Metoda kurzových rozdílů: Při oceňování majetku a zásob, pohledávek a závazků v cizí měně a finančního mejetku (BU+pokladna) se používá aktuální kurz ČNB platný v den uskutečnění, případné kurzové rozdíly jsou zúčtovány do nákladů nebo výnosů. Podrozvahová evidence: V podrozvahové evidenci je evidován DDNM pod 7tis. (901), DDHM pod 3tis. (902) a jako ostatní majetek publikace prodávané v komisním prodeji od cizích subjektů v rámci hospodářské činnosti (903). Dále jsou v podrozvaze evidovány smlouvy o nájmu majetku jako krátkodobé podmíněné pohledávky (do 1roku - 921) nebo dlouhodobé podmíněné pohledávky (delší 1 roku - 922), stejně tak i krátkodobé podmíněné závazky (uzavřené na obodobí 1 roku - 967), nebo dlouhodobé podmíněné závazky (uzavřené na dobu delší 1 roku - 968). V případě evidence těchto nájemních smluv v podrozvaze bylo zúčtování provedeno ve výši reprodukční pořizovací ceny pronajímaného majetku. Účet 941 010 - dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinanncovaných ze zahraničí Dne 20. 1. 2014 byla podepsána Smlouva pojednávající o zacházení s finančními zdroji mezi Mezinárodním Visegradským fondem a OGV v Jihlavě. Jedná se o poskytnutí grantu na projekt Alfalfa zahrnující pořádání výstavy Seno, sláma a konference. Doba realizace projektu je od 1. 3. 2014 - 28. 2. 2015. Výše podpory poskytnutá VF je celkem 9.000,- EUR, která bude poskytnuta ve třech splátkách (2x během realizace záloha, 1x po skončení vyúčtování). V podrozvaze k datu uzavření smlouvy zúčtována celá částka 9.000,- EUR platným denním kurzem ČNB. Dne 10. 2. 2014 obdržela organizace na běžný účet první splátku ve výši 1.800,- EUR, o kterou byla tato podmíněná pohledávka v podrozvaze snížena a zúčtována v rozvaze jako dlouhodobá přijatá záloha ze zahraničí. Konečný zůstatek na účtu 941 010 k 30. 6. 2014 je 7.200 EUR. Dne 12. 9. 2014 obdržela organizace na běžný účet druhou splátku ve výši 5.400,- EUR, o kterou byla tato podmíněná pohledávka v podrozvaze snížena a zúčtována v rozvaze jako dlouhodobá přijatá záloha ze zahraničí. Konečný zůstatek na účtu 941 010 k 30. 9. 2014 je 1.800,- EUR. Poslední splátka ve výši 1.800,- EUR bude poskytnuta po skončení vyúčtování, které se uskuteční během měsíce února 2015. Konečný zůstatek na účtu 941 010 k 31. 12. 2014 je tedy 1.800,- EUR.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky723019.94708088.74
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90162077.1561131.15
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902630017.79624985.59
3.Ostatní majetek90330925.0021972.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou46400.0046400.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou92246400.0046400.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky49543.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí94149543.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku180000.00180000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.00180000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968180000.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999638962.94574488.74

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti89232.0085923.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění38953.0036869.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Organizace vytvořila za účetní období 2014 výsledek hospodaření v celkové výši Kč 167 196,40. Z toho výsledek hospodaření v hlavní činnosti ve výši Kč 148 291,40 a výsledek hospodaření v doplňkové činnosti ve výši Kč 18 905,-. Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je ovlivněn poskytnutím grantu na projekt Alfalfa ve výši 9 000,- EUR. Projekt je realizován v období 3/2014 - 2/2015. V průběhu roku 2014 organizace obdržela na BÚ dvě splátky ve výši Kč 7 200,- EUR. Poslední splátku organizace obdrží do měsíce po závěrečném vyúčtování během února 2015. Ve výnosech byla dotace zúčtována ve čtvrtletních intervalech na účtu 672 z důvodů předložení čtvrt. závěrek. Celková částka zúčtované dotace na účtu 672 je Kč 167 978,50. Výsledek hospodaření rovněž ovlivnily výnosy ze služeb na účtu 602 ve výši Kč 215 824,-. Ke konci účetní závěrky neexistovaly žádné jiné podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejich důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
U účetní jednotky daná situace nenastala.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Účetní jednotka zajistila řádné krytí investičního fondu finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00OGV v Jihlavě spravuje dle Z 122/2000 Sb. sbírku "Sbírka Oblastní galerie Vysočiny v Jihlavě" evidovaná v CES pod evidenčním číslem sbírky: GVJ/001-06-25/008001. Sbírka byla založena v roce 1954. K datu účetní závěrky 2011 ocenila organizace sbírku ve výši Kč 1,- dle $ 25 písmeno k) zákona 563/1991 Sb. a zúčtovala v rozvaze na účet 032 (analyticky 032 010). Evidence sbírky je vedena v programu DEMUS a k 31. 12. 2014 čítá 6 363 ks sbírkových předmětů. Dále má organizace v rozvaze na účtu 032 (analyticky 032 030) evidovanou doprovodnou sbírku "Sbírka hmatového umění - Touch art OGV v Jihlavě", která nepodléhá dle zákona č. 122/2000 Sb. evidenci v CES. Sbírka byla založena v roce 2006, k 31. 12. 2014 čítá 7 ks sbírkových předmětů v celkově hodnotě Kč 87 500,-, evidence je vedena v programu DEMUS.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
013 - Software - v průběhu roku nově zařazeno/vyřazeno Kč 0,-.A.I.2.143445.00
018 - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (PC 7 - 60 tis.) - v průběhu roku nově zařazeno/vyřazeno Kč 0,-.A.I.5.145012.40
031 - Pozemky - pozemky na LV č. 1044, v průběhu roku beze změn.A.II.1.994267.00
032 - Kulturní předměty - analyticky 032 010 "Sbírka Oblastní galerie v Jihlavě", evidence CES dle Z 122/2000 Sb., zůstatek Kč 1,-. - analyticky 032 030 "Sbírka hmatového umění - Touch art OGV v Jihlavě" dle Z 122/2000 Sb., nepodlého evidenci CES, zůstatek Kč 87 500,-.A.II.2.87501.00
021 - Stavby - budova v Komenského ul. 10 a na Masarykově nám. 24, evidence na LV č. 1044, ve správě PO, koncem roku 2014 proběhla rekonstrukce v budově na Masarykově nám. 24. Komenského ul., PC 1 647 867,- + TZ 5 902 749,- = Kč 7 550 616,- Masarykovo nám., PC 3 144 247,- + TZ 3 393 866,- = Kč 6 538 113,- Ke dni 31. 12. 2014 bylo zařazeno do užívání TZ v celkové výši Kč 1 912 436,- na základě protokolu o zařazení dokončeného TZ DHM do užívání. Interním dokladem zaúčtováno k 31. 12. 2014.A.II.3.16001165.00
022 - Samostatné movité věci a soubory movitých věcí - průběhu roku předán k hospodaření fotoaparát Nikon v PC Kč 61 700,-. Zařazen do užívání dne 1. 7. 2014 na základě protokolu o zařazení DHM do užívání. Všechen majetek ve správě PO.A.II.4.3623663.20
028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek (PC 3 - 40 tis.) - v průběhu roku nově zařazeno celkem Kč 11 620,-. - analyticky členěno: DDHM ve správě Kč 1 860 394,02 DDHM vlastní Kč 127 500,-A.II.6.1987894.02
Organizace si určila hladinu významnosti uváděných účetních případů (dle $ 19, odst. 6) v částce Kč 50 tis. a vyšší. Komentáře k nižším částkám jsou pouze individuální vzhledem k jejich povaze.AKTIVA CELKEM0.00
132 - Zboží na skladě - jedná se o sklad katalogů a publikací vydávaných k jednotlivým výstavám. - v průběhu roku příjem: V. Hejna Barva a bytí 52 ks, Kč 30 004,- Současná uměl. díla v krajině 10 ks, Kč 2 100,-B.I.8.496116.00
314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy - z toho nevyúčtované poskytnuté zálohy zemní plyn Kč 161 210,-.B.II.4.182668.00
335 - Pohledávky za zaměstnanci - z toho 335 010 příruční sklad katalogů a publikací k prodeji na vrátnici Komenského ul. Kč 45 771,- a 335 020 Masarykovo nám. Kč 39 711,-. Zůstatky na účtech představují pohledávky za zaměstnanci na základě výdeje publikací a katalogů ze skladu k prodeji a příjmů zpět na sklad. Zúčtování prodeje je následně provedeno čtvrtletně interním dokladem.B.II.9.85525.00
348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi - zůstatek Kč 0,-, příslušné provozní dotace od zřizovatele byly poukázány v předepsané výši.B.II.17.0.00
388 - Dohadné účty aktivní Dotace zúčtovaná do výnosů proti dohadným položkám aktivním podle skutečně vynaložených nákladů dle jednotlivých čtvrtletí na projekt Seno, sláma financovaný z Visegradského fondu. Ke konečnému vyúčtování dotace dojde v průběhu února 2015. - analyticky 388 020, z toho zúčtování doh. položky dotace VF do výnosů za 1Q/2014 ve výši Kč 2 000,- za 2Q/2014 ve výši Kč 68 407,50 za 3Q/2014 ve výši Kč 66 060,- za 4Q/2014 ve výši Kč 31 511,-B.II.31.167978.50
241 - Běžný účet - analyticky 241 010 provozní prostředky Kč 18 060,42 241 020 rezervní fond Kč 654 479,46 241 030 fond odměn Kč 323 015,- 241 040 investiční fond Kč 452 277,15 241 100 BÚ - projekt Visegradský fond Kč 131 311,93B.III.9.1579143.96
243 - Běžný účet FKSP - účet FKSP celkem Kč 82 141,76B.III.10.82141.76
401 - Jmění účetní jednotky - analyticky členěno 401 010 jmění účetní jednotky - fond dlouhodobého majetku Kč 7 408 440,35 401 020 jmění účetní jednotky - fond oběžných aktiv Kč 120 244,33 401 jmění účetní jednotky Kč 1 912 436,- Na účtu 401 nově účtováno zařazení TZ DHM k 31. 12. 2014C.I.1.9441120.68
411 - Fond odměn - zůstatek fondu 411 = analytika BÚ 241 030 Kč 323 015,-.C.II.1.323015.00
412 - Fond kulturních a sociálních potřeb - zůstatek fondu Kč 81 165,88 - zůstatek účtu 243 Kč 82 141,76 Zůstatek na účtu 243 je o Kč 975,88 vyšší než zúčtovaný zůstatek fondu. Rozdíl je způsoben neuskutečněným převodem příspěvku na stravenky za měsíce 9-12/2014. Tento převod byl uskutečněn dodatečně až v měsíci lednu 2015. příspěvky na stravenky 9-12/2014 Kč 9 010,- příděl do FKSP 4Q/2014 Kč 8 034,12 Rozdíl Kč 975,88C.II.2.81165.88
413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření - zůstatek fondu 413 = analytika BÚ 241 020 Kč 654 479,46C.II.3.654479.46
416 - Investiční fond - zůstatek fondu = analytika BÚ 241 040 Kč 452 277,15C.II.5.452277.15
493 - Výsledek hospodaření běžného účetního období - výsledek hospodaření v hlavní činnosti Kč 148 291,40 - výsledek hospodaření v doplňkové činnosti Kč 18 905,- komentář viz část A6C.III.1.167196.40
472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - analyticky 472 010, z toho 1. splátka dotace na BÚ Visegradský fond ve výši Kč 49 581,- 2. splátka dotace na BÚ -VF ve výši Kč 149 040,-D.II.9.198621.00
331 - Zaměstnanci - analyticky 331 010 výplata čistých mezd zaměstnanců v pracovním poměru za 12/2014 Kč 199 298,- 331 020 výplata čistých mezd dohod o pracovní činnosti za 12/2014 Kč 40 715,-D.III.10.240013.00
336 - Sociální zabězpečení - analyticky 336 010 sociální pojištění za 12/2014 Kč 89 232,-D.III.12.89232.00
337 - Zdravotní pojištění - analyticky 337 010 zdravotní pojištění za 12/2014 Kč 38 953,-D.III.13.38953.00
349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím - zůstatek Kč 0,-, odvod z IF organizace do rozpočtu zřizovatele byl poukázán v předepsané výši.D.III.21.0.00
384 - Výnosy příštích období - analyticky 384 020 provozní dotace zřizovatele 2014, zůstatek Kč 0,-, příslušné provozní dotace od zřizovatele byly poukázány v předepsané výši. 384 050 darované zboží k prodeji, zůstatek Kč 114 865,- Zůstatek na tomto účtu je způsoben příjmem katalogů na sklad ve výši Kč 97 500,-, prodej v průběhu roku 2014 ve výši Kč 47 800,-.D.III.36.114865.00
389 - Dohadné účty pasivní - zúčtované dohadné položky k 31. 12. 2014 na spotřebu zemního plynu Kč 115 120,-, na spotřebu elelktrické energie Kč 33 625,-, vodné a stočné Kč 4 533,- a dohadná položka k prodeji zboží v doplňkové činnosti Kč 390,-D.III.37.153668.00
Organizace si určila hladinu významnosti uváděných účetních případů (dle $ 19, odst. 6) v částce Kč 50 tis. a vyšší. Komentáře k nižším částkách jsou pouze individuální vzhledem k jejich povaze.PASIVA CELKEM0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Organizace si určila hladinu významnosti uváděných účetních případů (dle $ 19, odst. 6) v částce Kč 50 tis. a vyšší. Komentáře k nižším částkám jsou pouze individuální vzhledem k jejich povaze.A.0.00
501 - Spotřeba materiálu - z toho spotřeba PHM Kč 124 962,-, materiál pro výstavní činnost Kč 53 058,50.A.I.1.301315.20
502 - Spotřeba energie - z toho vodné a stočné Kč 42 440,-, zemní plyn Kč 231 228,-, elektrická energie Kč 205 342,- Spotřeba energií byla v závěru roku doúčtována dohadnou položkou podle průměrné spotřeby za poslední zúčtované období.A.I.2.479010.00
504 - Prodané zboží - jedná se o celkové náklady spojené s prodejem vlastních katalogů a publikací k výstavám v hlavní činnosti ve výši Kč 33 243,- a cizích publikací v komisním prodeji v doplňkové činnosti ve výši Kč 42 986,-A.I.4.76229.00
511 - Opravy a udržování - z toho opravy nemovitého majetku (budovy) Kč 116 660,56 opravy a údržba movitého majetku Kč 65 971,50A.I.8.182632.06
512 - Cestovné - z toho cestovné tuzemské Kč 23 495,- cestovné zahraniční Kč 57 377,-A.I.9.80872.00
513 - Náklady na reprezentaci Jedná se o celkové náklady na občerstvení na vernisážích v průběhu roku 2014 a zúčtování sponzorských darů na základě smlouvy o reklamě a propagaci uzavřené s Pivovarem Jihlava ve výši Kč 10 000,-A.I.10.57514.40
518 - Ostatní služby - z toho telefony a internet Kč 100 309,64, úklid Kč 114 000,-, servis a revize Kč 79 857,-, smlouvy s externími kurátory k výstavám Kč 147 613,-, softwarové služby Kč 42 597,92, náklady na propagaci a tiskoviny k výstavám Kč 87 305,30 a ostatní služby na kulturní činnost Kč 54 140,60A.I.12.793475.03
521 - Mzdové náklady - z toho mzdy zaměstnanců Kč 3 078 872,-, schválený objem prostředků na platy Kč 3 130 000,-, úspora Kč 51 128,- dohody o pracovní činnosti Kč 540 098,- dohody o provedení práce Kč 78 165,- náhrada za dočasnou pracovní neschopnosti zaměstnanců a DoPČ Kč 7 205,-A.I.13.3704340.00
524 - Zákonné sociální pojištění - z toho sociální pojištění placené zaměstnavatelem Kč 902 862,- zdravotní pojištění placené zaměstnavatelem Kč 325 090,-A.I.14.1227952.00
527 - Zákonné sociální náklady - z toho zákonný příděl do FKSP Kč 30 855,- příspěvek na stravenky zaměstnanců Kč 78 180,- Stravenky TICKET v hodnotě Kč 60,-, z toho příspěvek z provozních prostředků Kč 30,-, příspěvek z FKSP Kč 20,- a příspěvek zaměstnance Kč 20,-A.I.16.127425.00
551 - Odpisy dlouhodobého majetku - z toho odpisy dlouhodobého hmotného majetku Kč 649 048,90 odpisy dlouhodobého nehmotného majetku Kč 11 988,- Ve výši odpisů nemovitého majetku Kč 465 000,- uložen odvod z IF do rozpočtu zřizovatele.A.I.28.661036.90
549 - Ostatní náklady z činnosti - z toho roční pojištění majetku Kč 48 265,-, pojištění výstav - pobytu a přepravy Kč 110 236,- a povinné pojištění aut Kč 25 000,-A.I.36.189455.00
Organizace si určila hladinu významnosti uváděných účetních případů (dle $ 19 odst. 1) v částce Kč 50 tis. a vyšší. Komentáře k nižším částkám jsou pouze individuální vzhledem k jejich povaze.B.0.00
602 - Výnosy z prodeje služeb - z toho vlastní výnosy ze vstupného na výstavy Kč 33 120,- výtvarné kurzy a kulturněvýchovná činnost Kč 52 340,- ostatní výnosy ze služeb Kč 117 280,- Jedná se zejména o vystavené faktury za přepravu uměleckých děl, za služby spojené s výstavou Hrady česko - rakouského pomezí, za služby spojené s pořádním MFDF a za náklady na výstavu Poklady Vysočiny.B.I.2.215824.00
603 - Výnosy z pronájmu - z toho výnosy z pronájmu pozemku Kč 22 320,- (parkoviště u budovy Komenského ul.) výnosy z pronájmu věcí movitých Kč 36 500,- (pronájem sbírkových předmětů) výnosy z pronájmu nemovitostí krátkodobých Kč 2 000,-B.I.3.60820.00
604 - Výnosy z prodaného zboží - z toho celkové výnosy z prodeje vlastních katalogů a publikací k výstavám v hlavní činnosti Kč 36 636,- celkové výnosy cizích publikací v komisním prodeji v doplňkové činnosti Kč 61 957,-B.I.4.98593.00
672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů - z toho 672 311 příspěvek zřizovatele na běžný provoz Kč 7 519 000,-, účelový znak 0 672 330 účelová neinvestiční dotace ze státního rozpočtu Kč 8 000,-, účelový znak 34053 672 340 výnosy ze zahraničí - Visegradský fond Kč 167 978,50, účelový znak 8104B.IV.2.7694978.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
Organizace nemá povinnost předkládat výkaz "Přehled o peněžních tocích"P.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
Organizace nemá povinnost předkládat výkaz "Přehled o změnách vlastního kapitálu"VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.81182.88
A.II. Tvorba fondu30855.00
1. Základní příděl30855.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu30872.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování26060.00
3. Rekreace1100.00
4. Kultura, tělovýchova a sport3712.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu81165.88

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.168980.19
D.II. Tvorba fondu485499.27
1. Zlepšený výsledek hospodaření485499.27
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu654479.46

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.256240.25
F.II. Tvorba fondu661036.90
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku661036.90
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu465000.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele465000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu452277.15

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby16001165.008488344.007512821.006065217.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu16001165.008488344.007512821.006065217.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky994267.000.00994267.00994267.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha994267.000.00994267.00994267.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

M. Doplňující informace k příjmům a výdajům

Číslo položkyNázev položkyÚčetní období
BěžnéMinulé
A.PENĚŽNÍ TOKY Z PROVOZNÍ ČINNOSTI0.000.00
A.1.PŘÍJMY CELKEM0.000.00
A.1.I.Příjmy z daní0.000.00
A.1.II.Příjmy ze sociálních příspěvků0.000.00
A.1.III.Příjmy z transferů0.000.00
A.1.III.1.Příjmy z transferů od zahraničních vlád - běžné0.000.00
A.1.III.2.Příjmy z transferů od zahraničních vlád - kapitálové0.000.00
A.1.III.3.Příjmy z transferů od mezinárodních organizací - běžné0.000.00
A.1.III.4.Příjmy z transferů od mezinárodních organizací - kapitálové0.000.00
A.1.III.5.Příjmy z transferů od institucí vládního sektoru - běžné0.000.00
A.1.III.6.Příjmy z transferů od institucí vládního sektoru - kapitálové0.000.00
A.1.IV.Jiné příjmy z provozní činnosti0.000.00
A.1.IV.1.Úroky0.000.00
A.1.IV.2.Podíly na zisku0.000.00
A.1.IV.3.Nájemné0.000.00
A.1.IV.4.Jiné příjmy z vlastnictví0.000.00
A.1.IV.5.Uskutečněný prodej zboží a služeb na tržním principu0.000.00
A.1.IV.6.Správní poplatky0.000.00
A.1.IV.7.Jiné příjmy z prodeje zboží a služeb0.000.00
A.1.IV.8.Pokuty, penále a propadnutí0.000.00
A.1.IV.9.Dary - běžné0.000.00
A.1.IV.10.Dary - kapitálové0.000.00
A.1.IV.11.Ostatní příjmy0.000.00
A.2.VÝDAJE CELKEM0.000.00
A.2.V.Výdaje na náhrady zaměstnancům0.000.00
A.2.V.1.Mzdy a platy peněžní0.000.00
A.2.V.2.Zboží a služby poskytované zaměstnancům0.000.00
A.2.V.3.Sociální příspěvky0.000.00
A.2.VI.Výdaje na nákupy zboží a služeb0.000.00
A.2.VII.Výdaje na úroky0.000.00
A.2.VII.1.Výdaje na úroky institucím vládního sektoru0.000.00
A.2.VII.2.Ostatní výdaje na úroky0.000.00
A.2.VIII.Výdaje na transfery podnikatelským subjektům jiné než investiční0.000.00
A.2.IX.Výdaje na transfery0.000.00
A.2.IX.1.Výdaje na transfery zahraničním vládám - běžné0.000.00
A.2.IX.2.Výdaje na transfery zahraničním vládám - kapitálové0.000.00
A.2.IX.3.Výdaje na transfery mezinárodním organizacím - běžné0.000.00
A.2.IX.4.Výdaje na transfery mezinárodním organizacím - kapitálové0.000.00
A.2.IX.5.Výdaje na transfery jednotkám vládního sektoru - běžné0.000.00
A.2.IX.6.Výdaje na transfery jednotkám vládního sektoru - kapitálové0.000.00
A.2.X.Výdaje na sociální dávky0.000.00
A.2.X.1.Dávky sociálního zabezpečení0.000.00
A.2.X.2.Dávky sociální pomoci0.000.00
A.2.X.3.Sociální dávky zaměstnavatelů0.000.00
A.2.XI.Jiné výdaje z provozní činnosti0.000.00
A.2.XI.1.Podíly na zisku0.000.00
A.2.XI.2.Nájemné0.000.00
A.2.XI.3.Ostatní výdaje - běžné0.000.00
A.2.XI.4.Ostatní výdaje - kapitálové0.000.00
B.PENĚŽNÍ TOKY Z INVESTIC DO NEFINANČNÍCH AKTIV0.000.00
B.1.Nákupy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku0.000.00
B.1.I.Kulturní předměty0.000.00
B.1.II.Pozemky, ložiska nerostů a emisní povolenky0.000.00
B.1.III.Ostatní nákupy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku0.000.00
B.2.Prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku0.000.00
B.2.I.Kulturní předměty0.000.00
B.2.II.Pozemky, ložiska nerostů a emisní povolenky0.000.00
B.2.III.Ostatní prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku0.000.00
C.SALDO Z NEFINANČNÍCH PENEŽNÍCH TOKŮ0.000.00
D.PENĚŽNÍ TOKY Z FINANCOVÁNÍ0.000.00
D.1.Čistá změna finančních aktiv jiných než oběživo a depozita0.000.00
D.1.I.Nákupy finančních aktiv jiných než oběživo a depozita (+) 0.000.00
D.1.II.Prodeje finančních aktiv jiných než oběživo a depozita (-) 0.000.00
D.1.III.Poskytnuté půjčky (+)0.000.00
D.1.IV.Splátky poskytnutých půjček (-)0.000.00
D.2.Čistá změna stavu přijatých půjček a vydaných dluhopisů0.000.00
D.2.I.Přijaté půjčky (+)0.000.00
D.2.II.Splátky přijatých půjček (-)0.000.00
D.2.III.Vydané dluhopisy (+)0.000.00
D.2.IV.Splátky vydaných dluhopisů (-)0.000.00
E.Čistá změna oběživa a depozit (nárůst (+) / pokles (-))0.000.00