A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Organizace nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a nenastala u ní žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo zabraňovala v této činnosti pokračovat v dohledné budoucnosti. Organizace má od r. 2 000 povolenou doplňkovou činnost na komerční pronájmy spolkové části Národního domu a divadelního sálu, která je vedena v oddělené účetní evidenci. Kalkulace na jednotlivé místnosti je tvořena propočtem režijních nákladů z finačního plánu. 1 x ročně k 31.12. je přeúčtován alikvotní díl režijních nákladů z hlavní činnosti na doplňkovou činnost vypočítaným koeficientem na 1 hodinu m2 pronajímaných prostor. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Metody a způsoby účtování a oceňování nebyly proti minulému období změněny. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Organizace vede účetnictví v plném rozsahu. Účtuje dle zákona č. 563/1991 Sb., vyhlášky 410/2009 Sb a ČUS č. 701 - 710. Způsob oceňování DHM, DNM, DDNM DDHM a majetku v operativní evidenci je v pořízovací ceně + nákladech na pořízení. DHM je odepisován měsíčně, zahájení odpisů začíná následující měsíc po zařazení do užívání - do výše 5% zbytkové hodnoty. DHM je odepisován na základě odpisového plánu, který schvaluje zřizovatel. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 2229773.16 | 2221768.16 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 39040.50 | 30490.50 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2190732.66 | 2191277.66 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 24700.00 | 24700.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 24700.00 | 24700.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 82975.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 82975.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 637000.00 | 534500.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 637000.00 | 534500.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1617473.16 | 1794943.16 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 80834.00 | 66840.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 34891.00 | 28263.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Ke konci rozvahového dne neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by se významně změnil pohled na finanční situaci. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke konci rozvahového dne neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by se významně změnil pohled na finanční situaci organizace. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Organizace nemá v účetní evidenci žádné nemovitosti, protože je používá ke své činnosti na základě smlouvy o výpůjčce. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Organizace zajistila řádné krytí investičního fondu. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Organizace má ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. l písm. k) zákona č. 563/1991: předměty kulturní hodnoty oceněné 1,-Kč - secestní svítidlo (4 ks) stojanový kandelábr (1 ks) nástěnné svítidlo ( 4ks) stropní lustr kulatý (8 ks) stropní lustr hranatý (l ks) Sova - kryt vzduchotechniky ( 2 ks) |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Organizace nemá v účetní evidenci pozemky s lesním porostem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní závěrka je sestavena ve smyslu zákona č. 563/1991 Sb. | 0.00 | |
DDNM ve výši 42 800,- Kč - byl pořízen z vlastních výnosů organizace. | 018 | 0.00 |
DDHM ve výši 62 180,-Kč - byl pořízen z vlastních výnosů organizace. | 028 | 0.00 |
faktury za komerční pronájmy 8 300,-Kč - uhrazeny 8. a 12. 1. 2015 | 311 | 0.00 |
platební předpisy Ticketportal - 4 057,20 Kč - uhrazeny 10. 1. 2015 | 315 | 0.00 |
dlužná částka - 836,- Kč uznaná dlužná částka (splácena v pravidelném měsíčním režimu ve výši 400,-Kč) | 335 | 0.00 |
Organizace účtuje o všech nákladech příštích období: - alikvot předplatného Fulsoft 1 881,- Kč předplatné novin a časopisů 10 569,- Kč stolní pracovní kalendáře 180,- Kč celkem: 12 630,- Kč | 381 | 0.00 |
odeslané přijaté poukázky (bez provizních poplatků) - Sodexhopass - 56 794,35 Kč uhrazeno 8. 1. 2015 Edenred - 4 109,90 Kč uhrazeno 14.1.2015 celkem 60 896,25 | 377 | 0.00 |
Poskytnuté zálohy na veřejné osvětlení - 2 800,- Kč (ostatní vyúčtování energií je prováděno v pravidelném měsíčním vyúčtování) | 314 | 0.00 |
Poštovní známky - 3 325,- Kč | 263 | 0.00 |
Dodavatelské faktury - 329 203,12 uhrazeny v lednu 2015 | 321 | 0.00 |
čisté mzdy za prosinec 2014 - zaměstnanci 202 326 Kč | 331 | 0.00 |
srážka za stravenky na leden 2015 - 5 550,- Kč | 333 | 0.00 |
mzdy prosinec 2014 - zákonné odvody zdravotního a sociálního pojištění v celkové výši 115 725,- Kč | 336,337 | 0.00 |
mzdy prosinec 2014 - zálohová daň ze závislé činnosti | 342 | 0.00 |
Časové rozlišení výnosů: alikvot předplatného na r. 2015 1 459 042,40, prodané vstupenky na r. 2015 - 187 965,- alikvot reklamy na rok 2015 - 5 556,- zůstatek nevyčerpaného transferu od ÚSC - 342 341,- Celkem: 1 994 904,40 Kč | 384 | 0.00 |
dohadná položka na elektřinu - 2 700,- Kč a telefony 500,- Kč | 389 | 0.00 |
odvod tržby Ticketpotal - prodané vstupenky do jiných divadel celkem 4 657,77 - odvedeno 2.1. 2015 | 378 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Všechny údaje odpovídají zákonu č. 563/1991 Sb a účtování ČUS - 703 Transfery. Organizace nevytváří průběžný ZVH, tzn., že náklady jsou financovány z vlastních tržeb a pravidelně měsíčně dorovnávány z transferu od zřizovatele Magistrátu města Prostějova. Nevyčerpaný transfer je na časovém rozlišení. | 0.00 | |
Spotřeba materiálu je hrazena z vlastních výnosů ve výši 211 366,-KČ a 113 630,- KČ z transferu od zřizovatele. | 501 | 0.00 |
Spotřeba energie - je hrazena z transferu od zřizovatele a je prováděno pravidelné měsíční zúčtování. | 502 | 0.00 |
Opravy a udržování - drobné opravy jsou hrazeny z transferu od zřizovatele. Organizace provádí pouze drobnou údržbu sociálního zařízení, dveří, apod. Opravy většího charakteru jsou realizovány na základě smlouvy o vypůjče statutárního města Prostějova zastoupené na základě Smlouvy pro správu, provoz a údržbu bytů a nebytových prostor ze dne 02.01.2012 společností Domovní správa s.r.o. Prostějov Perštýnské nám. 176/8 Prostějov- | 511 | 0.00 |
Služby byly hrazeny z vlastních výnosů za uskutečněná představení. V organizaci byla dodržena rentabilita hracího profilu, tj. že náklady na představení byly nižžší, než výnosy. | 518 | 0.00 |
Mzdové náklady jsou hrazeny z transferu zřizovatele. | 521 | 0.00 |
Zákonné sociální pojištění, zákonné sociální náklady jsou hrazeny z transferu od zřizovatele. | 524,525,527,528 | 0.00 |
Odpisy hmotného majetku byly hrazeny z nevyčerpaného transferu od zřizovatele r. 2013, který byl převeden v r. 2014 z časového rozlišení a použit na financování odpisů, které byly z důvodu převodu majetku od zřizovatele navýšeny o 312 000,- Kč oproti schválenému finančnímu plánu. Úprava odpisového plánu byla schválena zřizovatelem tj. MMPV. | 551 | 0.00 |
Pořízený hmotný a nehmotný majetek byl uhrazen z vlastních tržeb. | 558 | 0.00 |
Tržby z uskutečněných představení | 602 | 0.00 |
Čerpání rezervního fondu - 202 450,- Kč na odpisy ,DDNH - 22 800,- Kč DDHM - 30 159,-Kč ostatní čerpání na provoz - 34 964,21 Kč | 648 | 0.00 |
Transfer ÚSC - Magistrát města Prostějova - dofinancování nákladů na provoz příspěvkové organizace | 672 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Organizace nesplňuje kritéria dle § 18 a § 20 zákona 563/1991 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Organizace nesplňuje kriétia pro doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 6369.33 |
A.II. Tvorba fondu | 23687.00 |
1. Základní příděl | 23687.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 19566.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 19566.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 10490.33 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 594627.60 |
D.II. Tvorba fondu | 5744.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 5744.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 289373.21 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 289373.21 |
D.IV. Konečný stav fondu | 310998.39 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 170487.06 |
F.II. Tvorba fondu | 325025.10 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 325025.10 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 495512.16 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |