Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62350145

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
V organizaci ve sledovaném vykazovaném období nedošlo k organizacním zmenám, soucasne nemá organizace informace o tom, že by nastala nejaká skutecnost, která by ji omezovala nebo zabranovala pokracovat v dohledné budoucnosti nepretržite ve své cinnosti, proto nemenila úcetní metody.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Pri sestavování výkazu bylo dbáno novelizovaných ustanovení zákona c. 563/1991 Sb., o úcetnictví, provádecí vyhlášky c. 410/2009 Sb.,technické vyhlášky c. 383/2009 Sb., a platných úcetních standardu.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace vede dle narízení zrizovatele úcetnictví v plném rozsahu, nedosahuje však obratu pro sestavování Prehledu o zmenách vlastního kapitálu a Prehledu o penežních tocích.
Organizace úctuje v souladu se změnami Metodického pokynu - príklady úctování pro príspevkové organizace zrízené statutárním mestem Prerov, který vydala Rada mesta Prerova na své 87. schuzi konané dne 24. brezna 2014 usnesením c. 3286/87/10/2014:
Drobný dlouhodobý majetek je veden v úcetnictví a v evidenci majetku organizace a clení se dále na hmotný a nehmotný. Tento se clení a úctuje takto:
1. Drobný dlouhodobý hmotný majetek v cene od 3.000,- do 40.000,- Kc je pri nákupu zaúctován do spotreby a soucasne na úcty 028 a 088. V této skupine je veden i majetek od 1.000,- do 3.000,- Kc zakoupený do 31.12. 2000.
2. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek v cene od 7.000,- do 60.000,- Kc je pri nákupu zaúctován do spotreby a soucasne na úcty 018 a 078. V této skupine je veden i majetek do 7.000,- Kc zakoupený do 31.12. 2000.
3. Ostatní drobný dlouhodobý hmotný majetek v porizovací cene do 3.000,- Kc a ostatní drobný dlouhodobý nehmotný majetek v porizovací cene do 7.000,- Kc je pri nákupu zaúctován do spotreby a na podrozvahové úcty.
Všechen evidovaný majetek je clenen na stredisko 1 – Máchova 8, 7- odloucené pracovište Na odpoledni a stredisko 0 – zarízení celkem.
Stanovení hladiny významnosti pro vybrané úcetní prípady :
- casové rozlišení - financní hodnota v Kc jednotlivého úcetního prípadu presáhne 3.000,--Kc
- dohadné položky - financní hodnota v Kc jednotlivého úcetního prípadu presáhne 3.000,--Kc
- opravy chyb minulých období - hranicí pro úctování na puvodní úcty nákladu a výnosu, pokud v jednotlivém úcetním prípade hodnota v Kc nepresáhne 17.323,74 Kc.(0,3% netto aktiv roku 2013).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62350145

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1175120.911037852.70
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9014095.50495.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9021171025.411037357.70
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty28701.670.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva99228701.670.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9991203822.581037852.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62350145

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti144786.00123069.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění62404.0053299.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62350145

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
V organizaci neexistovaly ke konci rozvahového dne žádné skutecnosti, které by bylo treba popsat a které by poskytovaly další informace o podmínkách ci situacích v organizaci.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
V organizaci neexistovaly ke konci rozvahového dne žádné nejisté podmínky a situace, které by bylo treba popsat a které by poskytovaly další informace o podmínkách ci situacích v organizaci.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
V rozhodném období nedošlo k žádnému prevodu vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Organizace nemá nekrytý investicní fond.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62350145

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti42390.0042390.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62350145

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62350145

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Organizace vede na majetkových úctech 018 drobný dlouhodobý nehmotný majetek s porizovací cenou
nad 7000,-- Kc, na úctu 028 je veden drobný dlouhodobý hmotný majetek s porizovací cenou nad
3000,--Kc.
Na podrozvahových úctech 901 je evidován drobný dlouhodobý nehmotný majetek s porizovací cenou od 0 - 7000,--Kc, na úctu 902 je veden drobný dlouhodobý hmotný majetek s porizovací cenou od 0 - 3000.--Kc. ( viz Príloha c. A4 - Podrozvaha)
A.II.6.0
Zásoby organizace nevede, materiál je nakupován v malém množství a úctován prímo do spotreby.B.I.0
Na úctu je vedena prefakturace energií za nájemci vystavená v záveru roku.B.II.1.17379.60
Na účtu je podchycena poměrná část čtvrtletní zálohy na plyn uhrazená v 11/2014 a náležící do ledna 2015.B.II.29.13353.33
V závěru roku bylo použito 1,5 tis. Kč na dokrytí opravy vstupního komunikačního systému.C.II.3.2014.68
V roce 2014 obdržela organizace neúčelové financní dary v úhrnné výši 25 tis. Kc k rozvoji své činnosti. V roce 2014 bylo použito 14,61 tis. Kč k dokrytí zakoupených potřeb pro děti.C.II.4.49524.41
Investicní fond je tvoren z rocních odpisu investicního majetku, odpisy nemovitého majetku jsou v plné vysi kryty dotací zrizovatele a jsou odvádeny ve 100% výši zrizovateli.C.II.5.46601.72
Položka tvorena dohadnou položkou za vodné a stocné za období 11,12/2014, které nebylo k 31.12.2014 vyfakturováno.D.III.37.3500

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62350145

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Spotřeba energií za sledované období je ovlivněna proúčtováním čas. rozlišení zaplacené zálohy za plyn za 01/2015, přesto je zřejmý pokles o cca 25% ve srovnání s rokem předchozím.A.I.2.296296.21
Výše běžných drobných oprav činila ve sledovaném období 77,8 tis. Kč, na revize bylo vynaloženo 39,46 tis. Kč.A.I.8.117257.00
Organizace účtuje na základě odpisového plánu v rozdělení na odpisy dlouhodobého majetku pořízeného z rozpočtu zřizovatele a na majetek pořízený i z části z transferů, který činil v roce 2014 celkem 42,39 tis. Kč.A.I.28.105611.00
Významnější položky, které byly v roce 2014 zakoupeny, tvoří PC sestava, CD přehrávač pro děti včetně audiosystému a drobný nábytek s dětskou sedačkou.A.I.35.69201.70
Na úctu je veden úhrn cástek vybraných za kalendářní období roku 2014 od rodicu detí za úplatu za predškolní vzdelávání.
B.I.8.346601.00
Bylo čerpáno 1,5 tis. Kč z rezervního fondu tvořeného ze zlepšeného výsledku hospodaření a 14,61 tis. Kč z rezervního fondu z ostatních titulů.B.I.16.16112.94
Položka zahrnuje odměny za sběr papíru poskytnutý Technickými službami a náhradu od pojišťovny za pojistnou událost.B.I.17.4445.00
Byly proúctovány veškeré poskytnuté dotace na provoz a prímé náklady, stejne tak byly v plné výši vycerpány financní prostredky poskytnuté ke krytí navýšení mezd od 1.11.2014 pod ÚZ 33051 a 33052.
Rovnez byly proúctovány odpisy - transferový podíl za rok 2014 ve výši 42,39 tis. Kc.
B.IV.2.5728147.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62350145

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.159232.94
A.II. Tvorba fondu35816.00
1. Základní příděl35816.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu24268.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování8235.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu16033.00
A.IV. Konečný stav fondu170780.94

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.42652.03
D.II. Tvorba fondu25000.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové25000.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu16112.94
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání16112.94
D.IV. Konečný stav fondu51539.09

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62350145

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.28445.72
F.II. Tvorba fondu63221.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku63221.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu45065.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele45065.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu46601.72

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62350145

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby8469570.244746075.203723495.043810950.04
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu8385703.244736442.203649261.043734892.04
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě83867.009633.0074234.0076058.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62350145

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky832950.000.00832950.00872700.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky719700.000.00719700.00759450.00
H.4.Zastavěná plocha113250.000.00113250.00113250.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62350145

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62350145

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00