A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
V roce 2014 nenastala žádná změna. |
A.2. |
---|
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Převodový můstek na přelomu r.2013-2014 byl vytvořen Ekonomickým systémem GORDIC, a to uzavřením účetního období 1-12/2013 předkontačním dokladem Uzavření účetních knih k 31.12.2013 a na otevření účetního období 1-12/2014 předkontačním dokladem Otevření účetních knih k 1.1.2014. Doklady týkající se převodového můstku jsou přiloženy k účetním uzávěrkám příslušného období. |
A.3. |
---|
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Jsme příspěvková organizace zřízená USC a na základě rozhodnutí zřizovatele vedeme účetnictví ve zjednodušeném rozsahu a v souladu se zákonem o účetnictví č.563/1991 Sb. v platném znění a účetní uzávěrku sestavujeme dle ustanovení vyhláškyč.410/2009 Sb. v platném znění. Účtový rozvrh máme sestavený dle přílohy č.7 vyhlášky č.410/2009 Sb. v platném znění a účtujeme na analytických a podrozvahových účtech (o majetku). Číselné údaje v účetní uzávěrce, kterou tvoří rozvaha, výkaz zisku a ztrát a příloha jsou vedeny s přesností na dvě desetinná čísla.Dle zřizovací listiny do hlavní činnosti organizace patří: poskytování pečovatelské služby, poskytování osobní asistence, poskytování domácí zdravotní péče, poskytování komplexní ošetřovatelské péče obyvatelům ošetřovatelského domova, sociálně aktivizační služby pro seniory a osoby se zdravotním postižením, azylový dům pro matky a otce v tíživé situaci a od 1.7.2014 jsme otevřely novou ambulantní sociální službu - odlehčovací služba. Doplňkovou činnost provozujeme v těchto oblastech: poskytování služeb pro rodinu a domácnost, správa a údržba nemovitosti, praní, žehlení, pedikúra, manikúra, vedení účetnictví, realitní činnost, pronájem a půjčování kompenzačních pomůcek, silniční motorová doprava nákladní do 3,5t a přeprava osob.Sídlo naší organizace je ve Šternberku na ulici Komenského 40 a máme další dvě odloučená pracoviště, a to Ošetřovatelský domov, který se nachází na ulici Na Valech 14 a Azylový dům, jehož sídlo je v Dalově, místní části Šternberka. Naše organizace k 31.12.2014 eviduje 45 zaměstnanců v hlavním pracovním poměru, 8 zaměstnanců na Dohodu o pracovní činnosti a 13 zaměstnanců na Dohodu o provedení práce. Veškerý majetek je oceňován pořizovací cenou, neúčtujeme o opravných položkách a o rezervách. Zásoby jsou vedeny způsobem B. Účetnictví je rozděleno na hlavní a doplňkovou činnost, které jsou vedeny odděleně. Hlavní činnost je rozdělena na 7 středisek (dle činnosti), na kterých jsou během roku účtovány příslušné nákladové a výnosové položky. Režijní náklady organizace jsou evidovány na samostatném středisku a na konci roku jsou rozúčtovány na jednotlivá střediska stanoveným klíčem, takže k 31.12. sledovaného roku vykazuje středisko nulové nákladové a výnosové položky. Získané státní dotace na zajištění provozu jednotlivých sociálních služeb, veřejná zakázka a projekty na vzdělávání zaměstnanců jsou vedeny v účetnictví odděleně včetně jejich čerpání. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 1721235.36 | 1352411.26 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 12291.00 | 9651.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1397073.11 | 1342760.26 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 311871.25 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1721235.36 | 1352411.26 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Převodový můstek v období roku 2013/2014 byl vytvořen, a to vytvořením předkontačního dokladu Uzavření účetních knih k 31.12.2013 a otevřením účetních knih k 1.1.2014. Doklady k převodovému můstku jsou přiloženy k příslušným účetním uzávěrkám. Veškerý majetek je oceňován pořizovací cenou a zásoby jsou vedeny způsobem B. Během roku 2014 nebyl pořízen žádný investiční majetek. Na účtě 042 je evidován nedokončený majetek - jedná se o projektové materiály k zatím neuskutečněným investicím. Na účtě 451 je evidován zůstatek úvěru ve výši 55.051.,35 Kč, který byl poskytnut na zakoupení osobního automobilu Škoda Fabia v roce 2011. Na účtě 465 - je evidována splátka nájemného hrazeného předem (leasingová smlouva) ve výši 20.000,-Kč a na účtě 472 - je evidován předpis na dlouhodobou zálohu na projekt VZD III ve výši 1,300.501,60 Kč. Pohledávky uvedené na účtě 346 - obsahují neproplacenou dotaci na Vzdělávání k vyšší kvalitě poskytování soc.služeb ve Šternberku III(dále VZD III) a neproplacené dotace z Úřadu práce, které budou hrazeny v roce 2015. Časové rozlišení, které je evidováno na účtě 381, obsahuje předplatné a pojištění majetku, automobilů a upgrade SW, které souvisejí s rokem 2015 a výše leasingových splátek na Škodu Fabia, která byla zakoupena v prosinci 2015 na základě Smlouvy o finančním leasingu. Na účtě 384 - výnosy příštích období jsou evidovány výnosy od klientů za zájmové kluby, které budou probíhat v roce 2015 a výnosy od Kooperativy za vzniklou škodu, která bude odstraněna během roku 2015. Dohadné položky aktivní - účet 388 - obsahuje nevyúčtované položky na projekt VZD III ve výši 875.852,64 Kč. Dohadné položky pasivní - účet 389 - obsahuje nevyúčtované náklady na spotřebované energie v roce 2014. Výše základního přídělu do FKSP je uvedena v Příloze č.5-písm.F, č.A.II v bodě č.3. Peněžní a jiné dary získané do FKSP nemáme. V roce 2014 jsme získali dotaci z MPSV na poskytované sociální služby ve výši 5,444.400,-Kč, na projekt Vzděláváním k vyšší kvalitě poskytování sociálních služeb ve Šternberku III (VZD III) jsme získali dotaci na období 1.1.2014-30.6.2015 ve výši 1,300.501,60 Kč. V roce 2014 byla dotace poskytnuta ve výši 875.852,64 Kč. Dále jsme v roce 2014 získali dotace z Úřadu práce ve výši 104.699,- Kč, a to na základě Dohod o vyhrazení společensky účelného pracovního místa a poskytnutí příspěvku, spolufinancovaného ze státního rozpočtu a Evropského sociálního fondu. Příspěvky na provoz a na odpisy z rozpočtu USC - příspěvek od zřizovatele v roce 2014 činil 5,355.600,-Kč. Na provoz Azylového domu Dalov jsme čerpali veřejnou zakázku ve výši 2,307.068,-Kč. V podrozvahové evidenci na účtě 901 je veden drobný dlouhodobý nehmotný majetek v hodnotě do 3.000,- Kč a na účtě 902 je veden drobný dlouhodobý hmotný majetek v hodnotě do 3.000,- Kč. Na účtě 903 je evidován majetek pronajatý - leasingová smlouva ze dne 29.12. 2014 - osobní automobil Škoda Fabia - k 31.12.2014 vykazuje zůstatek 311.871,25 Kč. | | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 152588.70 |
F.II. Tvorba fondu | 734750.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 734750.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 881934.36 |
1. Financování investičních výdajů | 145200.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 47734.36 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 599000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 90000.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 5404.34 |