A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Naše účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti,dle zřizovací listiny. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Dodržujeme uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty jak nám stanoví zákon.Pracujeme v souladu s vyhláškou 410/2009 Sb. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Naše organizace vede účetnictví od 1.1.2014 v plném rozsahu. Doplnili jsme účty 406 a 194 . Hranice zařazení majetku do účetnictví: Majetek do 3tis s dobou použitelnosti delší než jeden rok účtujeme na účtech podrozvahové evidence č. 902.Na účtu 903 máme zaevidován datový digitální terminál Cermatu.Materiál od 3 do 40ti tisíc Kč evidujeme na účtu 028.Rozklíčování nákladů HČ:celkové náklady na energie a odpisy vydělíme počtem m2 dle pasportizace org. a dle příslušné výměry prostor určíme náklady na HČ.Ostatní materialové náklady klíčujeme procentuelně.Vnitroorganizační účetnictví odlišujeme pomocí analytických účtů. U HČ používáme analytiku 0010 až 0090. Analytika hlavní činnosti - 0300 až 0900. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 1476797.00 | 1432986.56 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 72974.31 | 72974.31 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1353902.69 | 1310092.25 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 49920.00 | 49920.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 166930.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 166930.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1643727.00 | 1432986.56 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 221557.00 | 229454.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 91548.00 | 94167.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
V naší organizaci nebyly ke konci rozvahového období skutečnosti, které by výrazným způsobem ovlivnily hospodářský výsledek. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
V naší organizaci nejsou ke konci tohoto účetního období skutečnosti,které by výrazným způsobem ovlivnily hospodářský výsledek. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Jsme organizace,která hospodaří s majetkem KÚ Olomouckého kraje. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Finančně plně kryjeme investiční fond naší organizace |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Naše organizace se nezabývá produkcí mléka. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
1.01 Kč, 228.19 Kč zůčtování úroků a poplatků KB FKSP, 6743,- Kč 1% z mezd do FKSP 12/14, 1000,- živ. jub. | B.II.32 | 797.22 |
1537,32 stravovací karty, 1035,- poštovní známky | B.III.15 | 2572.32 |
úhrady faktur dodavatelů s dobou splatnosti v r. 2015 | D.III.5 | 94850.43 |
556980 Kč mzdy zam.12/14, 228.19+6743+1,01+1000,- zůčtování s FKSP, 37441,86 zá.l na el. energii | D.III.38 | 602407.06 |
55881,- zálohy na stravné, 56650,- zál.na LVK | D.III.7 | 112531.00 |
Pohledávka za fa SESTAV,pohledávka prominuta usnesením Rady OK dne 12.6.2014 | C.I.5. | 166930.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Stravné a ubytování žáků a zaměstnanců školy 787286,- Kč . Příjmy z posilovny a ubytovny 1 094588,- Kč | B.I.2 | 1881874.00 |
Příjmy z pronájmů HČ | B.I.3 | 125640.00 |
Použité transfery 1-12/2014 | B.IV.2 | 13188959.72 |
oprava podlahy v učebně 1.NP | B.I.16 | 241006.00 |
Připsaný úrok KB 1612 , úhrada pojišťovny 5250 | B.I.17 | 6862.00 |
Zůčtování nákladů hospodářské činnosti | B.I.8 | 289584.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 23081.52 |
A.II. Tvorba fondu | 78947.00 |
1. Základní příděl | 78947.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 84958.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 66015.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 7943.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 11000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 17070.52 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 524308.19 |
D.II. Tvorba fondu | 217254.48 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 54858.48 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 12396.00 |
6. Ostatní tvorba | 150000.00 |
D.III. Čerpání fondu | 472627.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 380000.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 92627.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 268935.67 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 88642.13 |
F.II. Tvorba fondu | 644776.76 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 414776.76 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 230000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 557006.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 320000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 237006.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 176412.89 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 19538641.76 | 8520373.92 | 11018267.84 | 11344094.24 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 19538641.76 | 8493221.72 | 11045420.04 | 11344094.24 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 27152.20 | -27152.20 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 690600.00 | 0.00 | 690600.00 | 690600.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 4300.00 | 0.00 | 4300.00 | 4300.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 549000.00 | 0.00 | 549000.00 | 549000.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 137300.00 | 0.00 | 137300.00 | 137300.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |