A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č.410/2009 Sb. s účiností od 01.01.2014. Došlo ke změně metody u vykazování služeb bytového hospodářství. Do konce roku 2009 se zobrazovaly výsledkově, od roku 2010 se účtují jako "přeprodeje". Vliv se projevuje na účtu 3 24 a na účtu 377. Od roku 2013 došlo ke změně metody oceňování majetku při bezúplatných převodech mezi vybranými účetními jednotkami (ocenění podle účetních cen předávajícího) a dále evidence výnosu z prodeje drobného dlouhodobého majetku na účtu 646. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka provádí odpisy dle ČÚS 708. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 43336847.39 | 43054619.36 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 221515.50 | 221515.50 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3839539.89 | 3557311.86 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 39275792.00 | 39275792.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 124499.00 | 124499.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 124499.00 | 124499.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 2287358.70 | 2626648.70 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 12500.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 74523.00 | 426313.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 2200335.70 | 2200335.70 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 16725000.00 | 8725000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 8000000.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 8725000.00 | 8725000.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 49413.98 | 49413.98 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 12450.00 | 12450.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 36963.98 | 36963.98 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 28999191.11 | 37056253.08 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 421380.00 | 397721.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 183034.00 | 176224.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
K 31.12.2014 účetní jednotka podala návrh na vklad na kupní smlouvu na prodej pozemků v celkové výši 41.877 Kč. K datu návrhu na vklad byly pozemky z evidence majetku vyřazeny. K datu předání závěrky nebyla doručena doložka o zápisu o vyřazení pozemku z LV obce v katastru nemovitostí. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Účetní jednotka neúčtuje o investičním fondu ani o fondu reprodukce majetku. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 5281396.53 | 2853799.89 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1086575.00 | 943794.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
10.00 | Město eviduje v ocenění podle § 25 odst. 1 písm k) zákona o účetnictví na účtu 032 - předměty kulturní povahy následující položky: kříže 7 ks, pomníky 2 ks, socha 1 ks. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
687000.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
39159000.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Technické zhodnocení DHM - zateplení bytového domu č.p. 34-35 | 021, 042 | 437338.00 |
Technické zhodnocení DHM - zateplení tělocvičny ZŠ Tylova ul. | 021, 042 | 5881791.00 |
Prodej plynovodu RWE GasNet s.r.o. | 021 | 615890.00 |
Technické zhodnocení DHM - rekonstrukce Dělnického domu firmou EKS Factoring | 021 | 923390.00 |
Technické zhodnocení DHM - zateplení bytového domu č.p. 929 | 021, 042 | 591232.00 |
Přeúčtování dlouhodobého majetku určeného k prodeji z 021 na 036 | 021,036 | 4256530.00 |
Prodej DHM - muniční sklad na p.č. 3636/25 | 021 | 1083264.00 |
Prodej DHM -budova na p.č. 3636/15, budova na p.č. 3636/29, budova na p.č. 3636/30, budova na p.č. 3636/31, budova na p.č. 3644/3 | 036 | 803000.00 |
Vyřazení ČOV - táborová základna v Jindřichovicích - zastaralá, pořízena nová | 022 | 523832.00 |
Prodej montážní plošiny | 022 | 488000.00 |
Upsání akcií Frýdlantské vodárenské společnosti, a.s. | 069 | 1495000.00 |
Došlo ke zvýšení opravných položek za dlužné nájemné RETAP s.r.o. | 311 | 399732.00 |
Došlo ke zvýšení opravných položek za pronájem bytů | 311 | 367396.00 |
Došlo ke zvýšení opravných položek u poplatku za komunální odpad | 315 | 1703474.00 |
Došlo ke znížení záloh na teplo. | 314 | 1166305.00 |
Bezúročná půjčka Frýdlantské vodárenské společnosti, a.s., - byl proveden zápočet na splacení emisního kurzu akcií FVS a.s. | 462, 069 | 920000.00 |
Bezúročná půjčka poskytnutá Novoměstskému občanskému sdružení byla zaplacena | 462 | 200000.00 |
Dotace z úřadu práce na VPP za listopad, prosinec 2014 | 388 | 698735.00 |
Rekonstrukce budovy v majetku města - Dělnický dům provedená EKS Factoring, s.r.o. - provádí se zápočet s předepsaným nájemným | 459 | 923390.00 |
Dotace z MŽP na zateplení tělocvičny ZŠ Tylova ul. | 403 | 4730369.00 |
Dotace z SFŽP na zateplení tělocvičny ZŠ Tylova u. | 403 | 278256.00 |
Prodej plynovodu Frýdlantská ul. | 407 | 429654.00 |
Prodej domovních přípojek | 407 | 295604.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Zvýšení odpisů - zařazení dostavby kanalizace do majetku v celkové hodnotě 37.145.074 Kč | 551 | 2128490.00 |
Prodej plynovodu RWE GasNet s.r.o. | 553 | 615890.00 |
Prodej budov v bývalém vojenském prostoru v Hajništi STV GROUP | 553 | 1048863.00 |
Došlo ke zvýšení opravných položek u poplatku za komunální odpad | 556 | 1703474.00 |
Došlo ke zvýšení opravných položek u nájmů z bytů | 556 | 367396.00 |
Prodej DHM -budova na p.č. 3636/15, budova na p.č. 3636/29, budova na p.č. 3636/30, budova na p.č. 3636/31, budova na p.č. 3644/3 | 564 | 619486.00 |
Prodej plynofikace Frýdlantská ul. | 564 | 429654.00 |
Prodej domovních přípojek | 564 | 295604.00 |
Prodej plynofikace Frýdlantská ul. | 646 | 803000.00 |
Prodej DHM -budova na p.č. 3636/15, budova na p.č. 3636/29, budova na p.č. 3636/30, budova na p.č. 3636/31, budova na p.č. 3644/3 | 646 | 509000.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1619.60 |
G.II. Tvorba fondu | 435000.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 435000.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 408857.27 |
G.IV. Konečný stav fondu | 27762.33 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 410904533.79 | 178692725.00 | 232211808.79 | 236288191.91 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 91302728.00 | 28236112.00 | 63066616.00 | 64124284.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 89199761.96 | 35398244.00 | 53801517.96 | 48667382.96 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 57285906.20 | 39697004.00 | 17588902.20 | 20748703.20 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 70951208.00 | 42417441.00 | 28533767.00 | 29482401.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 76143479.00 | 17502627.00 | 58640852.00 | 62108574.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 26021450.63 | 15441297.00 | 10580153.63 | 11156846.75 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 57632504.56 | 16804.00 | 57615700.56 | 57943629.52 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 19468111.00 | 0.00 | 19468111.00 | 19412511.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 17643513.48 | 3326.00 | 17640187.48 | 17796785.44 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1826643.95 | 0.00 | 1826643.95 | 1965261.95 |
H.5. | Ostatní pozemky | 18694236.13 | 13478.00 | 18680758.13 | 18769071.13 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 1492474.81 | 22007.13 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 1492474.81 | 22007.13 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.04 | 85657.41 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.04 | 85657.41 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Ocenění pořiz. majetku dle smlouvy | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | ||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | |
P14V00100897 Snížení energetické náročnosti objektu ZŠ Tylova 694 - školní tělocvična | G | 6.10.2014 | KVAPRO spol. s r.o. | 25479946 | 2014 | 2014 | 5952031.00 | 5420891.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5420891.00 | 2014 | 2014 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Mzdový náklad | Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru | Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Běžné účetní období | Minulé účetní období | Běžné účetní období | Minulé účetní období | Běžné účetní období | Minulé účetní období | ||
N.II.1. | 14355601.00 | 0.00 | 234568.64 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.2. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.3. | 6561.42 | 0.00 | 2828.20 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.4. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.5. | 1446753.00 | 0.00 | 646736.50 | 0.00 | 10218.67 | 0.00 | |
N.II.6. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.7. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.8. | 304045.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.9. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.II.10. | 65479.00 | 0.00 | 54114.88 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |