Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00402362

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Organizace nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a nenastala u ní žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo zabraňovala v této činnosti pokračovat v dohledné budoucnosti. Organizace má od r. 2 000 povolenou doplňkovou činnost na komerční pronájmy spolkové části Národního domu a divadelního sálu, která je vedena v oddělené účetní evidenci. Kalkulace na jednotlivé místnosti je tvořena propočtem režijních nákladů z finačního plánu. 1 x ročně k 31.12. je přeúčtován alikvotní díl režijních nákladů z hlavní činnosti na doplňkovou činnost vypočítaným koeficientem na 1 hodinu m2 pronajímaných prostor.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Metody a způsoby účtování a oceňování nebyly proti minulému období změněny.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Organizace vede účetnictví v plném rozsahu. Účtuje dle zákona č. 563/1991 Sb., vyhlášky 410/2009 Sb a ČUS č. 701 - 710. Způsob oceňování DHM, DNM, DDNM DDHM a majetku v operativní evidenci je v pořízovací ceně + nákladech na pořízení. DHM je odepisován měsíčně, zahájení odpisů začíná následující měsíc po zařazení do užívání - do výše 5% zbytkové hodnoty. DHM je odepisován na základě odpisového plánu, který schvaluje zřizovatel.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00402362

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 2229773.16 2221768.16
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 39040.50 30490.50
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 2190732.66 2191277.66
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 24700.00 24700.00
1.Vyřazené pohledávky911 24700.00 24700.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 82975.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 82975.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 637000.00 534500.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 637000.00 534500.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních984 0.00 0.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 1617473.16 1794943.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00402362

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 80834.00 66840.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 34891.00 28263.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00402362

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Ke konci rozvahového dne neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by se významně změnil pohled na finanční situaci.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Ke konci rozvahového dne neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by se významně změnil pohled na finanční situaci organizace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Organizace nemá v účetní evidenci žádné nemovitosti, protože je používá ke své činnosti na základě smlouvy o výpůjčce.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Organizace zajistila řádné krytí investičního fondu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00402362

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00402362

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00402362

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Organizace má ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. l písm. k) zákona č. 563/1991: předměty kulturní hodnoty oceněné 1,-Kč - secestní svítidlo (4 ks) stojanový kandelábr (1 ks) nástěnné svítidlo ( 4ks) stropní lustr kulatý (8 ks) stropní lustr hranatý (l ks) Sova - kryt vzduchotechniky ( 2 ks)
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Organizace nemá v účetní evidenci pozemky s lesním porostem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00402362

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Účetní závěrka je sestavena ve smyslu zákona č. 563/1991 Sb.
0.00

DDNM ve výši 42 800,- Kč - byl pořízen z vlastních výnosů organizace.
0180.00

DDHM ve výši 62 180,-Kč - byl pořízen z vlastních výnosů organizace.
0280.00

faktury za komerční pronájmy 8 300,-Kč - uhrazeny 8. a 12. 1. 2015
3110.00

platební předpisy Ticketportal - 4 057,20 Kč - uhrazeny 10. 1. 2015
3150.00

dlužná částka - 836,- Kč uznaná dlužná částka (splácena v pravidelném měsíčním režimu ve výši 400,-Kč)
3350.00

Organizace účtuje o všech nákladech příštích období: - alikvot předplatného Fulsoft 1 881,- Kč předplatné novin a časopisů 10 569,- Kč stolní pracovní kalendáře 180,- Kč celkem: 12 630,- Kč
3810.00

odeslané přijaté poukázky (bez provizních poplatků) - Sodexhopass - 56 794,35 Kč uhrazeno 8. 1. 2015 Edenred - 4 109,90 Kč uhrazeno 14.1.2015 celkem 60 896,25
3770.00

Poskytnuté zálohy na veřejné osvětlení - 2 800,- Kč (ostatní vyúčtování energií je prováděno v pravidelném měsíčním vyúčtování)
3140.00

Poštovní známky - 3 325,- Kč
2630.00

Dodavatelské faktury - 329 203,12 uhrazeny v lednu 2015
3210.00

čisté mzdy za prosinec 2014 - zaměstnanci 202 326 Kč
3310.00

srážka za stravenky na leden 2015 - 5 550,- Kč
3330.00

mzdy prosinec 2014 - zákonné odvody zdravotního a sociálního pojištění v celkové výši 115 725,- Kč
336,3370.00

mzdy prosinec 2014 - zálohová daň ze závislé činnosti
3420.00

Časové rozlišení výnosů: alikvot předplatného na r. 2015 1 459 042,40, prodané vstupenky na r. 2015 - 187 965,- alikvot reklamy na rok 2015 - 5 556,- zůstatek nevyčerpaného transferu od ÚSC - 342 341,- Celkem: 1 994 904,40 Kč
3840.00

dohadná položka na elektřinu - 2 700,- Kč a telefony 500,- Kč
3890.00

odvod tržby Ticketpotal - prodané vstupenky do jiných divadel celkem 4 657,77 - odvedeno 2.1. 2015
3780.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00402362

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Všechny údaje odpovídají zákonu č. 563/1991 Sb a účtování ČUS - 703 Transfery. Organizace nevytváří průběžný ZVH, tzn., že náklady jsou financovány z vlastních tržeb a pravidelně měsíčně dorovnávány z transferu od zřizovatele Magistrátu města Prostějova. Nevyčerpaný transfer je na časovém rozlišení.
0.00

Spotřeba materiálu je hrazena z vlastních výnosů ve výši 211 366,-KČ a 113 630,- KČ z transferu od zřizovatele.
5010.00

Spotřeba energie - je hrazena z transferu od zřizovatele a je prováděno pravidelné měsíční zúčtování.
5020.00

Opravy a udržování - drobné opravy jsou hrazeny z transferu od zřizovatele. Organizace provádí pouze drobnou údržbu sociálního zařízení, dveří, apod. Opravy většího charakteru jsou realizovány na základě smlouvy o vypůjče statutárního města Prostějova zastoupené na základě Smlouvy pro správu, provoz a údržbu bytů a nebytových prostor ze dne 02.01.2012 společností Domovní správa s.r.o. Prostějov Perštýnské nám. 176/8 Prostějov-
5110.00

Služby byly hrazeny z vlastních výnosů za uskutečněná představení. V organizaci byla dodržena rentabilita hracího profilu, tj. že náklady na představení byly nižžší, než výnosy.
5180.00

Mzdové náklady jsou hrazeny z transferu zřizovatele.
5210.00

Zákonné sociální pojištění, zákonné sociální náklady jsou hrazeny z transferu od zřizovatele.
524,525,527,5280.00

Odpisy hmotného majetku byly hrazeny z nevyčerpaného transferu od zřizovatele r. 2013, který byl převeden v r. 2014 z časového rozlišení a použit na financování odpisů, které byly z důvodu převodu majetku od zřizovatele navýšeny o 312 000,- Kč oproti schválenému finančnímu plánu. Úprava odpisového plánu byla schválena zřizovatelem tj. MMPV.
5510.00

Pořízený hmotný a nehmotný majetek byl uhrazen z vlastních tržeb.
5580.00

Tržby z uskutečněných představení
6020.00

Čerpání rezervního fondu - 202 450,- Kč na odpisy ,DDNH - 22 800,- Kč DDHM - 30 159,-Kč ostatní čerpání na provoz - 34 964,21 Kč
6480.00

Transfer ÚSC - Magistrát města Prostějova - dofinancování nákladů na provoz příspěvkové organizace
6720.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00402362

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Organizace nesplňuje kritéria dle § 18 a § 20 zákona 563/1991
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00402362

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Organizace nesplňuje kriétia pro doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00402362

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 6369.33
A.II. Tvorba fondu 23687.00
1. Základní příděl 23687.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 19566.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 19566.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 10490.33

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 594627.60
D.II. Tvorba fondu 5744.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření 5744.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 289373.21
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 289373.21
D.IV. Konečný stav fondu 310998.39

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00402362

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 170487.06
F.II. Tvorba fondu 325025.10
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 325025.10
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 0.00
1. Financování investičních výdajů 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 495512.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00402362

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 0.00 0.00 0.00 0.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00402362

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00402362

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00402362

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00402362

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním