Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184601

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a nenastává u ní žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo jí zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Od 1.1.2014 došlo k změnám metod vlivem novely vyhlášky č. 410/2009 Sb.(ve znění vyhlášky 473/2013) účinné od 1.1.2014.,kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní j ednotky. Byla novelizována též vyhláška 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě (ve znění vyhlášky č. 464/2013) s účinností od 1.1.2014. Dále došlo k částečným novelizacím ČUS č.701 až 710, které jsou účinné od 1.1.2014.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Dlouhodobý majetek je oceněn pořizovací cenou. Práva a povinnosti k majetku předanému k hospodaření organizaci, dále majetku, který organizace nabývá svojí činností pro svého zřizovatele, tzv. svěřený majetek a majetku, který organizace nabývá do svého vl astnictví, jsou vymezeny v Zásadách Zastupitelstva kraje Vysočina o vymezení majetkových práv a povinností příspěvkových organizací zřizovaných krajem Vysočina. Zásoby jsou oceněny pořizovací cenou. Evidence zásob je vedena způsobem A s výjimkou zásob po honných hmot, kde je uplatňován způsob B. Pohledávky při vzniku jsou oceněny jmenovitou hodnotou. Závazky jsou oceněny jmenovitou hodnotou. Peněžní prostředky a ceniny jsou oceněny jejich jmenovitými hodnotami. K rozvahovému dni nebyly zjištěny skutečno sti vyjadřující přechodné snížení hodnoty majetku, nebylo tedy účtováno o opravných položkách. Odpisování majetku je v souladu s Pravidly RK Vysočina c. 9/12 ze dne 3.7.2012. Organizace má ve vnitřních předpisech upraveny hranice pořizovací ceny dlouhod obého majetku, podle kterých je majetek rozčleněn do jednotlivých skupin. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně: - do 1 000 Kč je účtován pouze na účtu 501 a evidován v podrozvahové evidenci na úctu 902. - od 1.000 Kč do 40.000 Kč evidován na úč tu 028 - Drobný DHM - od 40.000 Kč na příslušném rozvahovém účtu dlouhodobého hmotného majetku Dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně: - od 2.000 Kč do 60.000 Kč evidován na účtu 018 - Drobný DNM - od 60.000 Kč na příslušném rozvahovém účtu dlo uhodobého nehmotného majetku Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky č. 410/2009 Sb., v platném znění a Českých účetních standardů č. 701 až 710. Účetní jednotka v souladu s Metodickým sdělením zřizovatele č. 1/2014 a s jeho dodatkem č. 1. z důvodu zajištění věrného a poctivého obrazu předmětu účetnictví a finanční situace účetní jednotky postupovat odchylně od účetních metod stanovených prováděcími právními předpisy. Částku ve výši čas ového rozlišení přijatých investičních transferů zachytila v účetní závěrce zápisem na stranu MD účtu 403 a na stranu Dal účtu 401. Tento zápis zajišťuje věrný a poctivý obraz v souladu s § 7 odst. 2 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184601

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 3280197.35 3245494.11
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 57011.00 57011.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 337932.04 264843.56
3.Ostatní majetek903 2885254.31 2923639.55
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 0.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 1538393.22 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 1538393.22 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 127530.00 1512394.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 127530.00 1512394.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních984 0.00 0.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 4691060.57 1733100.11

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184601

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 537910.00 438327.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 232007.00 188010.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184601

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

V období od rozvahového dne do okamžiku sestavení účetní závěrky nedošlo k významným skutečnostem, které významným způsobem mění pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Ke konci účetní závěrky nejsou známa žádná rizika, nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

K rozvahovému dni nedošlo u účetní jednotky k převodu vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Účetní jednotka k rozvahovému dni zajistila finanční krytí fondu reprodukce majetku (investičního fondu).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184601

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184601

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 34465314.03 58960967.44
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 784440.17 28408782.77

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184601

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00

D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184601

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Účet 311 vykazuje zůstatek pohledávky za vystavené faktury (zejména VZP) 138 573,20 Kč, pohledávku za úhrady od klientů a za úkony péče ve výši 266 544,00 Kč.
B.II.1. 405117.20

Na účtu 314 jsou evidovány zálohy na energie ve výši 944 290 Kč a zálohy na služby pronajímatelům (vratné kauce) ve výši 38 000 Kč.
B.II.4. 982290.00

Zůstatek na účtu 321ve výši 183 821,55 Kč představuje neuhrazené dodavetelské faktury k datu 31.12.2014.
D.III.5. 183821.55

Částka na účtu 335 ve výši 82 280,00 Kč představuje poskytnuté zálohy na stravu pro klienty jednotlivých domácností organizace.
B.II.9. 82280.00

Účet 344 vykazuje zůstatek ve výši 9 840,00 Kč. Jedná se o předpis silniční daně za rok 2014.
D.III.18. 9840.00

Účet 388 vykazuje zůstatek ve výši 2 791 528,30 Kč. Jedná se o o vyčerpanou část dotace na projekt OP LZZ Hendikep není bariéra za rok 2014 (UZ 13233), která byla proúčtována dohadně do výnosů.
B.II.31. 2791528.30

Na dohadném účtu pasivní jsou zaúčtovány dohady spotřeby energii jednotlivých domácností organizace ve výši záloh zaplacených za energie - což představuje částku 944 290 Kč. Dále je účet navýšen o odhad spotřeby vodného v Hrotovicích ve výši 5000 Kč a o z álohy na energie Smetanova za měsíc 12/2014 ve výši 14 000 Kč, které byly uhrazeny až v lednu 2015. Dohadné položky byly následně oproti výši uhrazených záloh sníženy dle předpokládaného vývoje spotřeby energií za rok 2015 v domácnostech Pucov 1 a Pucov 2 v úhrnné výši 30 000 Kč a to z důvodu, že byly nastaveny vysoké zálohy na spotřebu energie, avšak domy budou používány až v roce 2015. Snížen byl i odhad spotřeby plynu V.Nezvala za rok 2015 o 55 000 Kč tak, aby byl v souladu se skutečnou spotřebou ply nu za předchozí období i přesto, že zálohy byly hrazeny ve větší výši.
D.III.37. 878290.00

Zůstatek účtu ve výši 3 176 908,10 Kč přestavuje dlouhodobou přijatou zálohu na transfer (projekt MPSV Hendikep není bariéra - OP LZZ) - UZ 13233.
D.II.9. 3176908.10

Účet 031 byl navýšen v listopadu 2014 o částku 1 250 935 Kč - předáním pozemků v rámci projektu Transformace Ústavu sociální péče Jinošov, jedná se o následující pozemky: Převzetí - pozemek Okříšky 1 - dle ZL č. 15 (par. Č. 677/4 orná půda o výměře 814 m 2) - pořizovací cena 531 064,00 Kč, Převzetí - pozemek Pucov 1 - dle ZL č. 15 (par.č. 5159/2 orná půda o výměře 985,50 m2) - pořizovací cena 200 374,00 Kč, Převzetí - pozemek Pucov 2 - dle ZL č. 15 (par.č. 5159/2 orná půda o výměře 985,50 m2) - pořizova cí cena 200 374,00 Kč, Převzetí - pozemek Jaroměřice - dle ZL č.15 (parč. 2480/68 orná půda o výměře 728 m2) - pořizovací cena 70 209,00 Kč, Převzetí - pozemek Okříšky 1 - dle ZL č. 15 (par. Č. 894 zastavěná plocha a nádvoří o výměře 214 m2) - pořizovac í cena 139 616,00Kč, Převzetí - pozemek Pucov 2 - dle ZL č. 15 (par.č. 214 zastavěná plocha a nádvoří o výměře 219 m2) - pořizovací cena 44 528,00 Kč, Převzetí - pozemek Pucov 1 - dle ZL č. 15 (par.č. 213 zastavěná plocha a nádvoří o výměře 218 m2) - p ořizovací cena 44 324,00 Kč, Převzetí - pozemek Jaroměřice - dle ZL č.15 (parč. 1800 zastavěná plocha a nádvoří o výměře 212 m2) - pořizovací cena 20 446,00 Kč.
A.II.1. 0.00

Na účtu 403 jsou evidováno transfery na pořízení dlouhodobého majetku. V roce 2014 byla tato položka navýšena o částku 34 465 314,03 Kč. Jedná se o částku 8 003 607,00 Kč ve výši transferu převzatou z účetnictví zřizovatele v souvislosti s předáním te chnického zhodnocení RD do hospodaření příspěvkové organizaci. Technické zhodnocení v rámci projektu Transformace Ústavu sociální péče Jinošov III. bylo dokončeno a předáno dne 10.7.2014. Současně s navýšením transferu na technické zhodnocení dlouhodobéh o majetku byla v souvislosti s technickým zhodnocením navýšena hodnota této stavby o 14 814 877,43 Kč (účet 021). Dále byly dne 18.11.2014 na základě dodatku ZL č. 15 předány do hospodaření pozemky v úhrnné pořizovací ceně 1 250 935 Kč, transfery na p ořízení těchto pozemků činily v úhrnnu 217 652,82. V prosinci 2014 byly předány zřizovatelem do hospodaření příspěvkové organizaci stavby v úhrnné výši 44 272 351,87 Kč, transfery na pořízení těchto staveb činily celkem 26 244 054,21 Kč. Časové rozliše ní investičních transferů bylo na konci účetního období zaúčtováno v úhrnné výši 784 440,17 Kč v souladu s Metodickým sdělením zřizovatele č. 1/2014 a s jeho dodatkem č. 1. Z důvodu zajištění věrného a poctivého obrazu předmětu účetnictví a finanční situ ace účetní jednotky postupovat odchylně od účetních metod stanovených prováděcími právními předpisy. Částku ve výši časovho rozlišení přijatých investičních transferů zachytila v účetní závěrce zápisem na stranu MD účtu 403 a na stranu Dal účtu 401. Tent o zápis zajišťuje věrný a poctivý obraz v souladu s § 7 odst. 2 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví.
C.I.3. 32747661.21

Učet 021 byl na základě Protokolu o zařazení dokončeného technického zhodnocení DHM do úžívání příspěvkové organizace navýšen k datu 10.7.2014 o hodnotu technického zhodnocení RD Hrotovice 52 o hodnotu 14 814 877,43 Kč. Dále byl účet 021 navýšen o před ané stavby do hospodaření příspěvkové organizaci ve výši 44 272 351,87. Jedná se o následující domy předáné v rámci projektu Transformace Ústavu sociální péče: Pucov 1 - č.popisné 71 - pořizovací cena 10 201 973,98 Kč, Pucov 2 - č.popisné 73 - pořizovac í cena 9 546 281,29 Kč, Jaroměřice - č.popisné 1114 - pořizovací cena 6 131 531,09 Kč, Okříšky 1 - č.popisné 617 - pořizovací cena 6 053 389,09 Kč, Okříšky 2 - č.popisné 5 - pořizovací cena 12 339 176,42 Kč.
A.II.3. 0.00

Účet 022 byl navýšen o hodnotu 56 335 Kč. Jedná se o následující majetek pořízený v roce 2014: Kávovar JURA Impressa Xs90 - pořizovací cena 56 335,00 Kč - pořízen z prostředků investičního fondu, Vacumet Vdi 101 -Hrotovice - pořizovací cena 240 790,00 K č - pořízen z prostředků investičního fondu. Vyřazen z účtu 022 byl v roce 2014 majetek v úhrnné výši 12810 Kč.
A.II.4. 0.00

Na účtu 331 jsou evidovány závazky vůči zaměstnancům vztahující se k výplatám za období 12/2014.
D.III.10. 1406799.00

Na účtu 336 jsou evidovány závazky vůči OSSZ vztahující se k výplatám za období 12/2014.Jedná se o sociální pojištění hrazené z platu zaměstnanců ve výši 110 637,00 Kč a sociální pojištění hrazené zaměstnavatelem ve výši 427 273,00 Kč.
D.III.12. 537910.00

Na účtu 337 jsou evidovány závazky vůči zdravotním pojišťovám vztahující se k výplatám za období 12/2014.Jedná se o zdravotní pojištění hrazené z platu zaměstnanců ve výši 78 195,00 Kč a zdravotní pojištění hrazené zaměstnavatelem ve výši 153 812,00 Kč.
D.III.13. 232007.00

Na účtu 338 jsou evidovány závazky související s důchodovým spořením zaměstnanců vztahující se k výplatám za období 12/2014.
D.III.14. 836.00

Na účtu 342 jsou evidovány závazky vůči Finančnímu úřadu vztahující se k výplatám za období 12/2014.Jedná se o srážkovou daň ve výši 2 661,00 Kč a zálohovou daň ve výši 143 490,00 Kč.
D.III.16. 146151.00

Ná účtu 378 jsou evidovány ostantí krátkodobé závazky v úhrnné výši 1 052 798,80. Jedná se o deponovanou mzdu v souvislosti s exekucí zaměstnance ve výši 6 347,00 Kč, depozita klientů ve výši 1 037 549,80 Kč a přeplatky z příspěvků na péči ve výši 8 902,0 0 Kč.
D.III.38 1052798.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184601

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

SÚ 672 AÚ 311 - jedná se příspěvek na provoz od zřizovatele za rok 2014.
B.IV.2. 1400700.00

SÚ 672 AÚ 331 ÚZ 13305. Jedná se o dotaci za rok 2014, která již byla proúčtována dohadně do výnosu. Na základe ROZHODNUTÍ č.1 o poskytnutí dotace z kapitoly 313 - MPSV státního rozpočtu na rok 2014 byla organizaci schválena dotace ve výši 13 560 000,-Kč . Rozpis dotace na jednotlivé soc.služby: domovy pro osoby se zdravotním postižením 6 100 000,00 Kč chráněné bydlení 6 8620 000,00 Kč odlehčovací služba 600 000,00 Kč následně byla dotace navýšena v průběhu rok 2014 na dofinancování sociálních služe b takto: domovy pro osoby se zdravotním postižením 45 900,00 Kč chráněné bydlení 51 400,00 Kč odlehčovací služba 12 000,00 Kč Dotace, dle žádosti o dotaci pro rok 2014, bude použita na krytí mzdových nákladu včetně zák.odvodů na zdravotním a soc.p ojištění.
B.IV.2. 13669300.00

SÚ 672 AÚ 360 ÚZ 13233. Jedná se o dohadně proúčtovaný výnos dle monitorovací zprávy za 1.Q. 2014 a 2.Q (projekt: Hendikep není bariéra - program pro osoby s mentálním postižením r.č. projektu: CZ.1.04/3.1.02/C1.00011.) V rámci tohoto projektu byla dostu d přijata pouze zálohová dotace a organizace zúčtovává nárok na dotaci dohadně dle předložených monitorovacích zpráv. Monitorovací zpráva za 3.Q. a 4.Q roku 2014 nebyla dosud předložena. Z toho důvodu je k 31.12.2014 dohadně do výnosů za 3. Q a 4.Q roku 2 014 proúčtována částka ve výši vynaložených přímých i nepřímých výdajů projektu v tomto období.
B.IV.2. 2791528.30

Účet 648 vykazuje za rok 2014 zůstatek ve výši 562 906,24. Jedná se o čerpání rezervního fondu. V průběhu roku byl rezervní fond čerpán v souladu s plánem čerpání, avšak na konci účetního období byl po vzájemné poradě s auditorem organizace a s metodikem ekonomického doboru zřizovatele a s vědomím pracovnice odboru sociálních věcí zřizovatele vyčerpán rezervní fond k rozvoji činnosti organizace (na pokrytí ztrátové hlavní činnosti). V úhrnné výši byl v roce 2014 čerpán rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření ve výši 444 018,24 Kč. Rezervní fond tvořený z darů byl v roce 2014 vyčerpán ve výši 118 888,00 Kč(z toho účelové dary 25 000 Kč a neúčelové dary 93 888,00 Kč).
B.I.16. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184601

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka


0 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184601

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka


0 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184601

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 43860.58
A.II. Tvorba fondu 169604.68
1. Základní příděl 169604.68
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 169232.60
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 64330.00
3. Rekreace 19200.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 47420.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 9500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 28782.60
A.IV. Konečný stav fondu 44232.66

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 306101.63
D.II. Tvorba fondu 267837.09
1. Zlepšený výsledek hospodaření 218507.09
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 25000.00
5. Peněžní dary - neúčelové 24330.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 562906.24
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 562906.24
D.IV. Konečný stav fondu 11032.48

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184601

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 311212.90
F.II. Tvorba fondu 1074953.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 1074953.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 653125.00
1. Financování investičních výdajů 297125.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 356000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 733040.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184601

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 118703597.36 1127513.00 117576084.36 59176268.06
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 6349430.40
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 118701481.43 1127439.00 117574042.43 51418971.66
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 1405800.07
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 2115.93 74.00 2041.93 2065.93

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184601

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 4497735.60 0.00 4497735.60 3246800.60
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 1048165.00 0.00 1048165.00 46144.00
H.4.Zastavěná plocha 1696072.10 0.00 1696072.10 1447158.10
H.5.Ostatní pozemky 1753498.50 0.00 1753498.50 1753498.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184601

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184601

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184601

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním