A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Ucetni jednotka nepretrzite pokracuje ve sve cinnosti.Nenastava u ni zadna skutecnost, ktera by ji omezovala nebozabranovala v teto cinnosti pokracovat i v dohlednebudoucnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Ucetni jednota byla nucena zmenit usporadani a oznacovanipolozek ucetni zaverky zejmena z duvodu novely vyhlaskyc.410/2009 Sb., ve zneni pozdejsich predpisu a novel CUS.CUS c.701-710 |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Ucetni jednotka vede ucetnictvi v souladu se zakonem c. 563/1991 Sb.,o ucetnictvi, v platnem zneni a dale v souladu s provadeci vyhlaskouc. 410/2009 Sb., ve zneni pozdejsich predpisu. Pouzite ucetni metodyjsou v souladu s CUS c.701-710. Ucetni jednotka v roce 2014 netvorilazadne zasoby, nakupy byly dany hned do spotreby.Dlohodoby majetek evidujeme v cene porizovaci, vcetne nakladu s jeho porizenim.Soucasti vstupni ceny je take DPH. Majetek je zarazovan do skupin dle oceneni.Doba pouzitelnosti tohoto majetku je delsi nez 1 rok.Stavby-skupina 021- odepisovany majetek, ke kteremu byly v prubehu pouzivania dle schvalene vyse rozpoctovanych financnich prostredku tvoreny opravky-081.Dle cleneni evidujeme 2 stavby - budovu a hriste. Inventarni kartyu tohoto majetku jsou vedeny elektronicky.DDNM - majetek s PC od 7000 Kc do 60000 Kc. Evidence na uctu 018.Opravky k DDNM vedeme na uctu 078. Inventarni karty elektronicke.DHM - majetek s PC vyssi nez 40000 Kc. Evidence na uctu 022, opravkyna uctu 082. Inventarni karty DHM vedeny elektronicky.Odpisy dle schvaleneho odpisoveho planu jednotliveho majetku jsouuctovany dle smernice organizace pololetne k 30.6. a k 31.12.DDHM - majetek s PC od 3000 Kc do 40000 Kc. Evidence na uctu 028,opravky 088. Inventarni karty vedeny elektronicky.DDHM v operativni evidenci - do teto skupiny zarazujeme majetek s PCod 501 Kc do 3000 Kc. Ucetne je majetek veden na podrozvahovych uctech 902.Odpisy DHM evidujeme - 1. kryte financnimi prostredky zrizovatele a2. nekryte financnimi prostredky zrizovatele. Nekryte odpisy uctujemena uctech 551/08x, 416/648. Z toho duvodu neni zkreslen hospod.vysledek.V evidenci neni zadny majetek ocenovany reprodukcni cenou.V prubehu ucetniho obdobi jsme nenakupovali zadny majetek, zasobyani sluzby v cizich menach.V ucetnictvi byl pouzit u nakladu princip casoveho rozliseni. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 1463261.88 | 1422935.56 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1463261.88 | 1422935.56 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1463261.88 | 1422935.56 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 252495.00 | 216414.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 108294.00 | 92832.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 90577.00 | 72718.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Ke konci ucetni zaverky neexistovaly takove podminky ci situace,v jejich dusledku by doslo k vyrazne zmene pohledu na financnisituaci ucetni jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke konci ucetni zaverky neexistovaly takove nejiste podminky ci situace,v jejich dusledku by doslo k vyrazne zmene pohledu na financni situaciucetni jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
U ucetni jednotky dana situace nenastala. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
V roce 2014 ucetni jednotka neobdrzela financni prostredky od zrizovatelena kryti odpisu DHM. Vyse odpisu, ktera nebyla kryta dotaci zrizovatelv roce 2014, cinila castku 198610 Kc. Investicni fond byl na zakladedoporuceni zrizovatele snizen o tuto castku. Uctovano 416/648. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | netyka se organizacni jednotky |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | netyka se organizacni jednotky |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Jine pohledavky z hlav.cinnosti-pohledavka UJEP-partner programu | BII.5.-315 | 33768.00 |
Dohadna pol.pasivni-nevyfakturovane sluzby a energie k 31.12.2014 | DIII37-389 | 199600.00 |
Ostatni kratkodobe zavazky - neodeslane srazky(exekuce) k 31.12. | DIII38-378 | 21886.00 |
Kratkodobe prijate zalohy na transfery-nevycerpana dotace-vratka | DIII34-374 | 38772.00 |
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Transfer Uradu prace 01-12/2014 | B IV.2-672 | 147000.00 |
Transfery Mesta Usti n.L. - zrizovatel 01-12/2014 | B IV.2-672 | 3117790.00 |
Transfery Krajskeho uradu 01-12/2014 | B IV.2-672 | 10856462.00 |
Transfer MSMT - Projekt Predlice sobe | B IV.2-672 | 160000.00 |
Odpisy DHM pokryte dotaci zrizovatele | A I.28-551 | 20000.00 |
Odpisy DHM nepokryte dotaci zrizovatel | A I.28-551 | 198610.00 |
Cerpani fondu - odpisy DHM nepokryte dotaci zrizovatele | B I.16-648 | 198610.00 |
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
netyka se organizacni jednotky | 0.00 | |
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
netyka se organizacni jednotky | 0.00 | |
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 106373.00 |
A.II. Tvorba fondu | 81936.00 |
1. Základní příděl | 81936.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 31728.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 28440.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 3288.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 156581.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 14332.59 |
D.II. Tvorba fondu | 34877.90 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 34877.90 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 49210.49 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 228907.00 |
F.II. Tvorba fondu | 218610.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 218610.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 198610.00 |
1. Financování investičních výdajů | 198610.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 248907.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 9361168.18 | 1021240.00 | 8339928.18 | 8273934.41 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 8689383.67 | 886900.00 | 7802483.67 | 7714099.90 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 671784.51 | 134340.00 | 537444.51 | 559834.51 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2690348.00 | 0.00 | 2690348.00 | 2690348.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 309346.00 | 0.00 | 309346.00 | 309346.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2375592.00 | 0.00 | 2375592.00 | 2375592.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 5410.00 | 0.00 | 5410.00 | 5410.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |