Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 171649.97 | 169083.85 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 106274.20 | 104089.20 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 65375.77 | 64994.65 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 51618.00 | 51618.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 51618.00 | 51618.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 120031.97 | 117465.85 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
| A.IV.3. | 200.00 |
Účet 465 - Dlouhodobé poskytnuté zálohy - na účtu je zachycena zaplacen vratná záloha na čipovou vstupní kartu do objektu Olivovy dětské léčebny. | A.IV.3. | 0 |
| B.II.29. | 8605.50 |
Účet 381 - Náklady příštích období - Účet se skládá z nákladů, které se vztahují k roku 2015. Jedná se především o předplatné na rok 2015 ve výši 4590,50, Kč, prodloužení AVG na rok 2015 3307,-- Kč, pojištění na rok 2015 708,-- Kč. | B.II.29. | 0 |
| B.III.9. | 756053.58 |
Účet 241 - Běžný účet - Na účtu jsou vedeny běžné provozní prostředky a přímé finanční prostředky. | B.III.9. | 0 |
| B.III.10. | 33263.74 |
Účet 243 - Běžný účet FKSP - Fond FKSP není finančně kryt. Základní příděl FKSP za 12/2014 a vyrovnání poplatků a úroků za IV.Q.2014 budou převedeny v lednu 2015. | B.III.10. | 0 |
| C.II.2. | 37268.67 |
Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb: ÚJ čerpala FKSP v roce 2014 na stravování pro své zaměstnance v celkové výši 20360,-- Kč, nepeněžní dary k životnímu jubileu v celkové výši 2000,-- Kč. Základní příděl v roce 2014 činil 25224,78 Kč. | C.II.2. | 0 |
| C.II.5. | 5000.00 |
Účet 416 Investiční fond - Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012). Účetní jednotka nepokryla investiční fond finančními prostředky z důvodu vyčerpání provozních prostředků na nezbytně nutné výdaje školy. Proto se fond k 31.12.2014 snížil o výši zaúčtovaných odpisů v roce 2014 tj. o částku 2500,-- Kč. ÚJ neměla v roce 2014 žádné jiné příjmy, ze kterých by mohla IF pokrýt. | C.II.5. | 0 |
| D.III.34. | 3297.25 |
Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - účet k 31.12.2014 obsahuje nedočerpané finanční prostředky ÚZ 007 - nájemné. Vratka prostředků bude provedena v lednu 2015. | D.III.34. | 0 |
| D.III.37. | 734.11 |
Zůstatek účtu 389-Dohadné účty pasivní k 31.12.2014: Byly zúčtovány náklady, které patří do roku 2014, ale k těmto nákladům k datu závěrky nebyly k dispozici faktury. Jedná se o dohadnou položku za telefonní poplatky 12/14 ve výši 734,11 Kč. | D.III.37. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
| A.I.1. | 46716.40 |
Účet 501 - Spotřeba materiálu - ÚJ v roce 2014 nakoupila především kancelářské potřeby ve výši 4723,- Kč, čistící a hygienické potřeby ve výši 1662,-- Kč, drobné učební pomůcky, knihy apod. ve výši 24600,-- a ostatní materiál pro zajištění chodu školy ve výši 15.731,40 Kč. | A.I.1. | 0 |
| A.I.2. | 124007.69 |
Účet 502 Spotřeba energie - ÚJ v roce 2014 vynaložila na vodné 5840,88 Kč, vytápění a ohřev vody 107712,41 Kč, elektrickou energii 10454,40 Kč. | A.I.2. | 0 |
| A.I.8. | 461.00 |
Účet 511 - Opravy a udržování- ÚJ realizovala v roce 2014 z provozních prostředků pouze drobné opravy kopírky. | A.I.8. | 0 |
| A.I.35. | 223733.00 |
Účet 558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku - ÚJ se účastnila projektu financovaného z fondů EU, ze kterého byla pořízena interaktivní tabule do učebny,výukový software, dále pořídila z provozních prostředků počítače do učebny a učební pomůcky pro žáky do mateřské i základní školy. | A.I.35. | 0 |
| B.I.17. | 2500.00 |
Účet 649-Ostatní výnosy z činnost - PO nezajistila k 31.12.2014 krytí investičního fondu finančními prostředky ve výši 2500,-- Kč, proto snížila výsledkově investiční fond o tento rozdíl. Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012) a PO nemá jiné zdroje příjmu, ze kterých by krytí investičního fondu zajistila. Obdržené finanční prostředky stačí pouze na pokrytí nezbytných výdajů na zajištění chodu školy. | B.I.17. | 0 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 5000.00 |
F.II. Tvorba fondu | |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 5000.00 |