Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 1051046.59 | 3449784.62 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 92517.81 | 68166.56 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 958528.78 | 3381618.06 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 9798513.75 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 9798513.75 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 1106677.72 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 1106677.72 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 4191000.00 | 21285600.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 4191000.00 | 21285600.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 875056491.60 | 618925316.60 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 17357000.00 | 96151002.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 857699491.60 | 522774314.60 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -860015931.26 | 593083254.26 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Upgradovaná licence programu EIS Entreprice | A.I.2. | 164125.40 |
Vzhledem k tomu, že fond zajišťuje svůj provoz od r. 2013 nezávisle na MKČR musí mít svoje zaměstnance, bylo třeba nakoupit pro mzdovou evidenci a výkaznictví SW mzdové agendy - pořízen program od společnosti KS Program. Postupně byl tento program rozšiřován v závislosti na počtu evidovaných zaměstnanců. Pro podporu řešení právních otázek spojených s činností fondu bylo nutné nakoupit přístup do databáze ASPI včetně aktualizací . | A.I.5. | 78831.60 |
V majetku fondu jsou nemovité věci - stavba a pozemek, ke kterým má fond právo hospodaření. Pozemek náleží k předmětné stavbě - bývalá mateřská školka Hlubočepy. | A.II.1. | 423686.00 |
Stavba - bývalá mateřská školka v Praze Hlubočepích, její pronájem společnosti BUS COM je jedním ze zdrojů financování činnosti fondu s ročním efektem cca 600.000,-Kč do příjmů fondu. | A.II.3. | 2992700.00 |
Fond obdržel od MKČR pro hladký přechod na samostatné hospodaření a zajištění úkolů stanovených zákonem o audiovizi soubor majetku nutného pro vybavení kanceláří včetně základní techniky z oblasti IT - počítače, tiskárny apod. Toto zajištění se časem ukázalo jako naprosto nedostatečné a proto bylo nutné další IT techniku dokoupit - server, výkonné PC a další příslušenství. | A.II.4. | 217771.50 |
V souvislosti se zajištěním chodu samostatného fondu bylo třeba nakoupit, případně získat bezúplatným převodem, hmotný majetek pro zajištění pracovních podmínek a pro vytvoření běžných předpokladů práce s pomocí výpočetní techniky. Na této položce jsou evidovány nákupy nové techniky a zařizovacích předmětů jakož i majetek nabytý bezúplatně od MKČR | A.II.6. | 1103756.86 |
Jedná se o původně jeden kus akcie AB Barrandov Praha v pořizovací hodnotě 16.000,-Kč, kterou fond nabyl na základě smlouvy o koupi a prodeji akcií a usnes. vlády ČR č. 1002 v roce 2003. V průběhu roku 2007 na základě sdělení společnosti Gaudia a. s. ze dne 01.11.2007 o rozdělení odštěpením Barrandov Televizní Studio a. s. (dříve Barrandov Studio a. s.) a sdělení společnosti Barrandov Televizní studios a. s. ze dne 04.12.2007 došlo k vydání nových akcií - fond obdržel dvě akcie v celkové hodnotě 16.000,-Kč: 1/ akcie - kmenová akcie na jméno číslo 451 - akciové společnosti Barrandov Televizní Studio a.s. o jmenovité hodnotě 8.000,-- Kč. Ke dni 24.11.2014 byla snížená jmenovitá hodnota této akci na 640,-- Kč, a to v důsledku snížení základního kapitálu společnosti. 2/ akcie - kmenová akcie na jméno číslo 451 - akciové společnosti Barrandov Film Studio a.s. o jmenovité hodnotě 8.000,-- Kč. Jedná se o listinné cenné papíry, které se nezapisují u Střediska cenných papírů. | A.II.7. | 8640.00 |
Jedná se o dlouhodobé návratné finanční výpomoci poskytnuté na základě rozhodnutí rady fondu v předchozích letech. V r. 2014 se jednalo o projekty - NFV: č. 2727 - Čtyřlístek ve službách krále ve výši 7,000.000,-- Kč č. 2833 - Bella mia ve výši 6,000.000,-- Kč č. 2844b) - Kozí příběh se sýrem 2,000.000,-- Kč U těchto NFV byla návratnost stanovena na 18 nebo 24 měsíců od premiéry filmu a následně byl Radou Fondu u dvou pohledávek povolený splátkový kalendář. V průběhu roku nastala splatnost části pohledávek ve výši 8 mil. Kč. Tyto splátky byly uhrazeny. | A.IV.1. | 7000000.00 |
Jde o vyplacené zálohy na podpory filmovým tvůrcům dlouhodobé. Zálohy jsou sledovány co do spotřeby finančních prostředků na základě sdělení příjemců podpor a co do ukončení projektů na základě splnění smluvních podmínek. Prostředky ze schválených dotací na realizaci projektů z oblasti kinematografie se vyplácejí postupně ve splátkách, dotace zde evidované nebyly ještě vyplacené v plné výši (nenastala jejich splatnost na základě splnění smluvních podmínek) a nejsou ukončené. | A.IV.7. | 170882001.00 |
Zálohy byly poskytovány především na služby spojené s užíváním kancelářských prostor ve prospěch Národní galerie Praha, na nákup stravenek pro zaměstnance, na školení a semináře a výjimečně na nákup publikací a zařizovacích předmětů. Konečný stav je tvořen téměř výhradně zálohami na služby spojené s pronájmem nebytových prostor - kanceláří Fondu. | B.II.4. | 168026.00 |
Státní fond v r. 2014 uhradil 2x zálohy na daň z příjmů ve výši 18.100,-- Kč. Jednalo se o opožděnou platbu z r. 2013 - ta byla započítána proti daňové povinnosti roku 2013. Druhá platba 18.100,-- Kč byla uhrazena v termínu tj. k 15.06.2014 a je zálohou na rok 2014. Vzhledem k nízké daňové povinnosti roku 2013 nevznikla Fondu povinnost platit další zálohy. | B.II.13. | 18100.00 |
Jde o vyplacené prostředky ze schválených podpor na realizaci projektů z oblasti kinematografie. Prostředky na jednotlivé projekty se vyplácejí postupně ve splátkách. Podpory ještě nejsou zcela vyplacené (nenastala splatnost) a zároveň se jedná o projekty, které nejsou ukončené | B.II.28. | 58684770.00 |
-náklady příštích období | B.II.29. | 80407.70 |
Dohad výnosů NFA za 2014 a dohad výnosů z agendy 1% ze vstupného za 4.q. 2014 | B.II.31. | 39000000.00 |
Nejvýznamnější položkou pohledávek jsou pohledávky za provozovateli televizí z TV reklam za 2014. | B.II.32. | 58655676.56 |
Jedná se o BÚ č. 29720001/0710 vedený u ČNB, který slouží pro běžný platební styk fondu ve všech oblastech jeho činnosti. Fond nedisponuje žádným jiným účtem. | B.III.13. | 1029330004.35 |
Z cenin Fond v roce 2014 disponoval pouze stravovacími poukázkami, jsou poskytovány všem zaměstnancům. | B.III.15. | 14300.00 |
Obsahuje bezúplatné nabytí majetku od Ministerstva kultury - nábytek, výpočetní a spojovací technika. Vzhledem k dokoupení účetního SW na verzi EIS Enterprise došlo k převodu majetku do DNIM, rovněž tak byla hodnota jmění snížena o změnu - snížení hodnoty akcie Barrandov TV studio. | C.I.1. | 172894286.20 |
Jde o zachycení změn z dřívějších let v souvislosti s přechodem na plnohodnotný účetní systém ve státním sektoru v období 2009 - 2010 | C.I.5. | 157078421.55 |
V roce 2014 nebyly prováděny opravy minulých období. | C.I.7. | -8400620.40 |
Výsledek hospodaření běžného období | C.III.1. | 57467080.64 |
Výsledek hospodaření předcházejících období | C.III.3. | 40137459.05 |
Nesplněné závazky jsou pouze u faktur, které nebyly v r. 2014 uhrazeny a stane se tak v r. 2015. Celková částka těchto faktur je 328.118,07 Kč Zbývající částka 0,40 Kč je nedoplatek faktury z r. 2012 DOFA2012014, který nebyl splacen z hlediska nákladovosti operace úhrada 40 hal. | D.III.5. | 328118.47 |
Závazky vůči zaměstnancům plynoucí z nevyplacených platů za 12/2014 a závazek ze stravného sraženého v rekapitulaci 12/2014, ale vydané až v 01/2015 ve výši 10 575,- Kč | D.III.11. | 686464.66 |
Závazky za sociálním pojištěním plynoucí z platů za 12/2014, které budou vyplaceny v 01/2015 | D.III.12. | 299765.00 |
Závazky za zdravotním pojištěním plynoucí z platů za 12/2014, které budou vyplaceny v 01/2015 | D.III.13. | 128477.00 |
Závazky z daní plynoucí z odvodů platů za 12/2014, které budou vyplaceny v 01/2015 | D.III.16. | 160171.00 |
Položka obsahuje zůstatky dosud nevyúčtované dotace ze státního rozpočtu poskytnuté na realizaci projektů z oblasti kinematografie a na podporu filmových pobídek. Prostředky budou průběžně vyplácené příjemcům podpor a následně zúčtované. | D.III.34. | 707015490.60 |
Nevyplacené expertní posudky vypracované ve 2014 a úrazové pojištění zaměstnanců za 4.q. 2014 vyplacené v 01/2015 | D.III.35. | 187523.00 |
Nejvýznamnější část tvoří vykázané spotřeby běžících projektů, které ještě nebyly ukončené a je tedy nejisté, zda se bude konečná výše spotřeby měnit. | D.III.37. | 216562656.70 |
Závazky jsou tvořeny historicky neměnnými závazky za AH v letech 1992-2004, v roce 2015 bude řešena případný prekluze těchto závazků. Dále jsou zde zachyceny závazky z titulu přeplatků nebo neidentifikací poplatků za 1% ze vstupného. | D.III.38. | 5682537.70 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Jde o nákup kancelářských potřeb, publikací, čistících prostředků, barvy do tiskáren a dalšího drobného materiálu pro zajištění provozu Fondu a pro dovybavení využívaných kanceláří . | A.I.1. | 515676.27 |
Energie, které se spotřebovávají výlučně v souvislosti s pronájmem kancelářských prostor ve Veletržním paláci. | A.I.2. | 68350.00 |
Náklady na opravy a údržbu jsou převážně vynakládány formou úhrad ve prospěch pronajímatele kanceláří NG v Praze. | A.I.8. | 47043.00 |
Cestovné se skládá ze dvou složek: cestovné zaměstnanců Fondu vyplývající z uskutečněných pracovních cest tuzemských i zahraničních a cestovné členů rady Fondu na zasedání rady. | A.I.9. | 257759.51 |
Položka obsahuje náklady na pohoštění členů rady při celodenních (vícedenních) zasedáních rady Fondu a na reprezentaci kanceláře řiditelky Fondu. | A.I.10. | 413945.20 |
Ostatní služby zahrnují náklady na správu majetku ke kterému má Fond právo hospodaření (obchodování s filmy), náklady na autorské honoráře, služby pošt a telekomunikace, nájemné, auditorské služby, konzultační a poradenské služby, právní služby, náklady na expertní posudky k projektům, náklady na školení a další služby menšího rozsahu v souvislosti s prováděním agendy Fondu. | A.I.12. | 37701922.01 |
Položka obsahuje nejen platy zaměstnanců včetně mimořádných odměn, ale i odměny členů rady Fondu a odměny komise pro filmové pobídky - tyto odměny mají z hlediska odvodů postavení na úrovni platů, přestože členové rady ani komise nejsou zaměstnanci Fondu. Jsou vypláceny na základě zákona o audiovizi, jejich výši stanoví usnesení vlády. | A.I.13. | 11545040.00 |
Zákonné zdravotní pojištění hrazené zaměstnavatelem vyplývá z platů zaměstnanců, odměn rady Fondu a komise pro pobídky. | A.I.14. | 3922709.00 |
Povinné pojištění odpovědnosti placené pojišťovně Kooperativa. | A.I.15. | 64611.00 |
Příspěvek zaměstnavatele na stravné (stravenky) v r. 2014. | A.I.16. | 166925.00 |
Daň z nemovitosti se vztahuje pouze k nemovitosti ve správě Fondu - bývalá MŠ v Hlubočepích, objekt je pronajímán. | A.I.19. | 2106.00 |
Smluvní pokuta za překročení smluvní lhůty pro dobu podnájmu, smlouva o podnájmu byla uzavřena se spol. ABZ na dva měsíce - uskladnění majetku Fondu, který byl doposud ve správě ABZ. Vzhledem k průtahům na straně nového správce majetku byla tato lhůta překročena. | A.I.23. | 24000.00 |
DVD určená jako dary | A.I.24. | 4259.00 |
Běžné účetní odpisy majetku za r. 2014, čtvrtletní odpisování. | A.I.28. | 77640.00 |
Opravné položky tvořené k prekludovaným pohledávkám za nesplacené korunové přirážky ke vstupnému na kinematografické představení a k podporám projektů, které byly přeřazeny do podrozvahové evidence. | A.I.33. | -12119214.32 |
Obsahuje náklady na vyřazené prekludované pohledávky z 1 Kč poplatku a na projekty, které byly buď zrušené nebo převedené do podrozvahové evidence. | A.I.34. | 14745690.71 |
Hodnota pořízeného drobného dlouhodobého majetku v r. 2014. | A.I.35. | 360003.85 |
Pojištění majetku | A.I.36. | 23814.00 |
| A.II.3. | 7007.39 |
Náklady na dotace, které rada fondu přidělila tvůrcům na základě jejich žádostí. Jedná se o hlavní náplň činnosti fondu. | A.III.1. | 688442838.85 |
Daň z příjmů právnických osob placená fondem. | A.V.1. | 29640.00 |
Pouze žadatelské poplatky, které jsou žadatelé povinni platit při podání žádosti o podporu nebo pobídku. | B.I.2. | 5266500.00 |
Výnosy z pronájmu nemovitosti - bývalá MŠ Hlubočepy. | B.I.3. | 599472.00 |
Platby přijaté od FÚ v souvislosti s vymáháním sankcí za porušení podmínek přiznaných dotací. | B.I.10. | 1023244.00 |
Jedná se o výnosy z obchodování s filmy. Tyto výnosy jsou součástí zdrojů pro financování Fondu. | B.I.17. | 99036781.30 |
Úrok z nevyplacených AH Intergram 2010 | B.II.6. | 19478.28 |
Položka zahrnuje výnosy fondu z 1% příplatku ke vstupnému a poplatek z vysílání reklam komerčními televizemi. Jde o jeden z hlavních příjmů fondu sloužící k financování podpor českého filmového umění. | B.III.9. | 177021000.70 |
Položka zahrnuje přímé dotace ze SR na filmové pobídky a dotace na českou filmovou tvorbu. | B.IV.1. | 520798824.00 |