Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Novinky v účtování v roce 2014: Na účtě 337 je účtováno zdravotní pojištění a na účtě 338 je účtováno důchodové spoření II.pilíř.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Byly zaúčtovány odpisy investičního majetku za rok 2014 v částce Kč 376.601- dle schváleného odpisového plánu. ÚJ netvořila žádné rezervy. ÚJ nevlastní formou leasingu žádný hmotný majetek. Pohledávky zachycené na účtě 315 představují dlouhodobé a krátkodobé pohledávky za zákonnými zástupci našich svěřenců, tj. příspěvek na péči, výživné, dále pak krátkodobou pohledávku za úřady, poskytujícími rodinné přídavky. Náklady a výnosy jsou časově rozlišené. Na účtě 389 jsou zachyceny dohadné položky týkající se nevyfakturované elektrické energie (Kč 20000,-), vodné (Kč 70000,-) a povinné pojištění zaměstnanců (Kč 11.391,12). Účet 383-výdaje příštích období představuje nezaplacené PHM (CCS za 2.polovinu 12/2014) v částce Kč 4.539,13 (bude zaplaceno v lednu 2015). Na účtě 381-náklady příštích období jsou zaúčtovány položky nákladů, které se týkají roku 2015 v celkové částce Kč 10.642,- : internet (Kč 1831,-), autorská práva k účetnímu programu (Kč 1283,-), doména (Kč 1115,-) a předplatné časopisů pro rok 2015 (Kč 6413,-).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky980002.50999978.15
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90187400.6284832.62
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902892601.88915145.53
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku741495.94658981.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968741495.94658981.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999238506.56340997.15

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti274616.00313414.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění118565.00135730.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů89834.00139587.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
ÚJ vykazuje k 31.12.2014 hospodářský výsledek rovnající se nule. Naše organizace hospodaří ve 3 budovách plus máme další objekt - Zámeček Šternberk. Proto celkové náklady jsou pochopitelně nemalé. Jak vyplývá z názvu naší organizace, musíme zajišťovat nezbytné potřeby dětí ve škole, v dětském domově i v mateřské škole a ve školním klubu. Prostředky, které dostáváme na zajištění provozu celého dětského domova, základní školy, mateřské školy a školního klubu, i přes všechny úspory často nepostačují.Vzhledem k příznivému počasí v letošní zimě jsme ušetřili výdaje za energie (ELTO,plyn,elektřina).Částečně nás zachraňují sponzoři, kteří nám v roce 2014 darovali nemalé částky. Ceny energií, služeb, potravin a výrobků pozvolna rostou a také zvýšení kapesného pro naše svěřence (nový zákon) nám značně ubírá prostředky. Opravy automobilů a opravy v DD a na zámečku (staré budovy) jsou další nemalé výdaje. Fondy organizace nejsou kryty finančními prostředky. Byly by kryty pouze pohledávkami, ale ty jsou ve velké míře nedobytné (jedná se o pohledávky za rodiči svěřenců DD). Snažíme se proto dále o co největší úspornost a získávání nových sponzorů pro naši organizaci.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Naše PO se účastnila projektu EU "Škola dětem" (ÚZ 33123), tento projekt byl v roce 2014 dokončen a finanční prostředky dočerpány.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
B.II.4.515807.01
Poskytnuté provozní zálohy : provozní záloha na materiál, na jarní pobyt dětí a na nové matrace Kč 93.493,-, plynová bomba Kč 900,-, plyn zámeček Kč 212.969,-, vodné Kč 69.660,-, stočné Kč 7.000,-, ELTO Kč 131.785,01. B.II.4.0
Nemáme B.II.17.0
Provoz vyčerpán za rok 2014. B.II.18.0
B.II.29.10642.00
Doména "ddledce" pro další rok (Kč 1115,-), internet na rok 2015 (Kč 1831,-), účetní program další rok (Kč 1283,-), předplatné časopisů na rok 2015 (Kč 6413,-). B.II.29.0
Zaúčtování dotací dle skutečné spotřeby za rok 2014. B.II.31.0
C.II.4.177587.49
Finanční dary od našich sponzorů, které jsou postupně používány k účelu, na který byly určeny. C.II.4.0
Projekt EU "Škola dětem" byl už v 1.čtvrtletí 2014 ukončen, stav účtu je nula, finanční prostředky byly zcela vyčerpány. D.II.9.0
Nemáme žádné krátkodobé půjčky. D.III.4.0
Veškeré přijaté prostředky - přímé ÚZ 33353 jsou ke konci roku 2014 zcela vyčerpány. D.III.34.0
D.III.35.4593.13
Výdaj, který bude placen v lednu 2015: spotřeba PHM (CCS za 2. polovinu 12/14) v částce Kč 4539,13. D.III.35.0
Provozní transfer na rok 2014 vyčerpán. D.III.36.0
D.III.37.101391.12
Na účtě 389 jsou zachyceny dohadné položky týkající se nevyfakturované elektrické energie (Kč 20000,-), vodné (Kč 70000,-) a povinné pojištění zaměstnanců za poslední čtvrtletí 2014 (Kč 11391,12). D.III.37.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
A.I.9.140726.00
Cestovné pedagogů (např. školení, třídní schůzky děti, doprovod děti), cestovné nepedagogů (školení, semináře spod.), cestovné dětí do školských zařízení mimo obec. A.I.9.0
A.I.10.4931.34
Reprezentace našeho zařízení - návštěvy, pohoštění, kytice.A.I.10.0
A.I.15.44883.12
Zákonné pojištění zaměstnanců Kooperativa. A.I.15.0
A.I.16.161426.00
Spotřeba ochranných pomůcek pro zaměstnance (Kč 1.340,-), povinný příděl do FKSP (Kč 106.291), další vzdělávání pedagogických pracovníků (Kč 22.991,-), léky a zdravotní materiál (Kč 26.264,-), lékařské prohlídky (Kč 4.540,-). A.I.16.0
A.I.17.155680.00
Na tomto účtě je zachyceno kapesné za rok 2014, které bylo vyplaceno dětem umístěným v našem zařízení (Kč 123.680,-), plus věcná pomoc při jejich odchodu do života (Kč 32.000,-). A.I.17.0
A.I.20.75782.21
Poplatky CCS, dálniční známky a poplatek Úřadu práce za nezaměstnávání osob se zdravotním postižením. A.I.20.0
A.I.24.48473.00
Dary pro děti umístěné v našem zařízení - svátky, narozeniny, Vánoce a další zvláštní příležitosti. A.I.24.0
A.I.26.1398.26
Škodní událost vzniklá při malování - poničené oblečení a potraviny na skladě. A.I.26.0
A.I.28.376601.00
Odpisy investičního majetku za rok 2014 dle odpisového plánu. A.I.28.0
A.I.34.131922.00
Odpis nedobytných pohledávek za zákonnými zástupci našich svěřenců - schváleno Krajským úřadem. A.I.34.0
A.I.36.35757.07
Pojištění majetku, aut, dětí a odpovědnost. A.I.36.0
B.I.2.302782.00
Stravné hrazené zaměstnanci a stravné (příspěvek z FKSP) za obědy a večeře pro naše zaměstnance, další výnosy - školné a stravné za děti navštěvující naši mateřskou školku hrazené rodiči. B.I.2.0
B.I.8.239581.00
Ošetřovné, příspěvky na péči, rodinné přídavky - předpis - týká se dětí umístěných v našem zařízení (dětský domov). B.I.8.0
B.I.16.1228399.42
Použití rezervního fondu, čerpání darů od našich sponzorů (Kč 1,029.533,42) a částečné odúčtování odpisů dlouhodobého majetku z fondu reprodukce za rok 2014 v částce Kč 198.866,-. B.I.16.0
B.I.17.354558.91
Ostatní výnosy PO: čerpání hmotných neinvestičních darů (Kč 127.196,91), výnosy z výpůjčky bytů (Kč 172.611,-), nájem kotelny (Kč 4.380,-) a ostatní (Kč 50.371,-). B.I.17.0
B.IV.2.19081766.95
Vyúčtování dotací - přímé Kč 14,878.798,-, provozní (ÚZ 008) Kč 3,833.001,-, projekt EU Škola dětem (ÚZ 33123) Kč 92.017,-, vyúčtování dotace na opravy majetku (ÚZ 012) Kč 232.617,95, projekt Kraj "Propojené životy" (ÚZ 011) Kč 35.000,- a oprava jímky z ÚZ 041 v částce Kč 10.333,-. B.IV.2.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.65938.59
A.II. Tvorba fondu106291.00
1. Základní příděl106291.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu73879.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování43440.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění25600.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu4839.00
A.IV. Konečný stav fondu98350.59

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.649338.39
D.II. Tvorba fondu892371.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové742680.00
5. Peněžní dary - neúčelové149691.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu1178361.33
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání1178361.33
D.IV. Konečný stav fondu363348.06

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
F.II. Tvorba fondu376601.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku376601.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu198866.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku198866.00
F.IV. Konečný stav fondu177735.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby28916985.724574184.8024342800.9224597795.92
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu27699920.724373306.8023326613.9223569501.92
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky60000.0018991.0041009.0041600.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby1157065.00181887.00975178.00986694.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky301759.890.00301759.89301759.89
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky133959.200.00133959.20133959.20
H.4.Zastavěná plocha166990.000.00166990.00166990.00
H.5.Ostatní pozemky810.690.00810.69810.69

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48706302

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00