Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75139243

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Oceňování majetku a zásob-pořiz.cenou, vč.dopravného, balného, montáže.
Způsob účt.zásob - zp.A - potraviny, kancel.potřeby, OOPP, zdravotní materiál.
zp.B - kancel.potřeby pro projekt z OP LZZ
Časové rozlišení nákladů a výnosů je aplikováno u všech položek v oblasti dotací, v případě časového rozlišení nákladů a výnosů nejsou časově rozlišovány položky v objemu do 10 tis. Kč.
Dohadné účty vytvářeny jen u významných položek nad 10 tis.Kč.
Odpisování je prováděno na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů (odepisovat se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání).
Zřizovatelem není finančně krytý investiční fond vytvořený z odpisů, což je zaúčtováno výsledkově na účet 648.
Do hospodářské činnosti jsou náklady převáděny měsíčně podle počtu odebraných porcí cizími strávníky, a to na základě platné kalkulace na úrovni úplných vlastních nákladů.
Na podrozvahových účtech je účtováno o drobném majetku, jehož doba upotřebitelnosti je delší než 1 rok a pořizovací cena je nižší než 3.000,- Kč, resp. 7.000,- Kč.
Na podrozvahovém účtu 943 - Dlouhodobé podmíněné pohledávky je evidována nesplacená část dotace na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace vydané MPSV v rámci OP LZZ na projekt "Rozvojem zaměstnanců domovů seniorů a domova se zvláštním režimem v Havířově v rámci systému celoživotního vzdělávání ke kvalitní péči o seniory a zajištění důstojného stáří".


Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75139243

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky5096258.124842634.16
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90168196.6068486.10
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9025028061.524774148.06
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky1323426.622166630.80
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933164440.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9431158986.622166630.80
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku43500.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96643500.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9996376184.747009264.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75139243

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti1080568.001009635.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění464895.00434086.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů251693.00396070.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75139243

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
K sestavení účetní závěrky nedošlo ke krytí investičního fondu finančními prostředky zřizovatele. Bylo ošetřeno výsledkově - dle pokynů zřizovatele a to k 31.12.2014 ve výši tvorby investičního fondu z odpisů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75139243

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75139243

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75139243

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75139243

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Čerpání neinvestiční dotace z MPSV pro rok 2014 s vyúčtováním do 5.2.2015B.II.31.12688900.00
Projektová dokumentace na zastřešení balkonů střediska Helios - 60.580,- Kč
Předprojektová studie - zastřešení teras na stř.Luna - 108.900,- Kč
A.II.8.169480.00
Dohadné účty pasívní tvoří nevyfakturované náklady na vodné a stočné, na služby daňového poradce a auditora za rok 2014D.III.37.190500.00
Obsahuje převážně hotovostní depozita klientům a vratky klientůmD.III.38.3961218.38
Poskytnutá záloha partnerovi z finančním příspěvkem na projektu z OP LZZB.II.4.269110.80
Přijatá záloha na projekt financovaný z OP LZZ s ukončením projektu 30.6.2015D.II.9.1549302.18
Dle platného znění vyhlášky nově zřízen účet pro zdravotní pojištění rozdělením účtu 336D.III.13.464895.00
čerpání dotace z OP LZZ s ukončením projektu 30.6.2015 a neinvestiční dotace MPSV pro rok 2014 s vyúčtováním do 5.2.2015B.II.31.14017458.19
Náklady partnera v projektu "Rozvojem zaměstnanců domovů seniorů a domova se zvláštním režimem v Havířově v rámci systému celoživotního vzdělávání ke kvalitní péči o seniory a zajištění důstojného stáří" financovaného z OP LZZD.III.38.260799.81

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75139243

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Účet 549 obsahuje zejména náklady na partnera s finančním příspěvkem projektu financovaného ESF
A.I.36.224928.99
Odpisy dlouhodobého majetku dle schváleného odpisového plánu, které nejsou finančně kryty zřizovatelem.A.I.28.5638568.00
Zde účtováno zákonné pojištění odpovědnosti za zaměstnance.A.I.15.170171.00
Zde účtováno o tvorbě FKSP a dále jsou zde účtovány náklady na vzdělávání zaměstnanců, na závodní preventivní péči a vstupní prohlídky, na OOPP a ochranné nápoje.A.I.16.1667175.75
čerpání rezervního fondu z darůB.I.16.374542.30
Zúčtování zřizovatelem nekrytého investičního fondu vytvořeného z odpisů v roce 2014B.I.17.5638568.00
Výnos z neinvestiční dotace MPSVB.IV.2.12688900.00
Výnos z dotace financované z OP LZZ.B.IV.2.1123828.19
Výnos z přijatého příspěvku na provoz zřizovateleB.IV.2.34717000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75139243

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.183976.50
A.II. Tvorba fondu410066.55
1. Základní příděl410066.55
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu375392.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování270761.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport89634.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary14997.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu218651.05

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1030894.81
D.II. Tvorba fondu1779482.54
1. Zlepšený výsledek hospodaření905138.55
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie220743.99
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové445000.00
5. Peněžní dary - neúčelové208600.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu1980427.85
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí1000.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele1305138.55
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání674289.30
D.IV. Konečný stav fondu829949.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75139243

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1699268.25
F.II. Tvorba fondu6943706.55
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku5638568.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu1305138.55
F.III. Čerpání fondu6481639.80
1. Financování investičních výdajů6481639.80
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu2161335.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75139243

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby337207693.4550918572.00286289121.45290184937.65
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu323020864.6247130871.00275889993.62279296169.62
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky1257211.9474833.001182378.941194450.94
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení5329326.751462391.003866935.754044215.95
G.5.Jiné inženýrské sítě3598791.081068573.002530218.082701278.08
G.6.Ostatní stavby4001499.061181904.002819595.062948823.06

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75139243

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky8485214.000.008485214.008485214.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha3005540.000.003005540.003005540.00
H.5.Ostatní pozemky5479674.000.005479674.005479674.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75139243

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75139243

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00