Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 5098704.37 | 4794774.07 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 477380.42 | 457732.32 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2360592.59 | 2205272.19 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 2260731.36 | 2131769.56 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 129269.68 | 129269.68 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 129269.68 | 129269.68 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 1980542.17 | 5164376.58 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 1980542.17 | 5164376.58 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 713281.53 | 951352.05 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 713281.53 | 951352.05 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 6495234.69 | 9137068.28 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
| B.II.1. | 90360.38 |
-311: neuhrazené odběratelské faktury , z toho pohledávky vzniklé před rokem 2014 - 67,74 tis. Kč a 22,62 tis. Kč jsou pohledávky splatné až v období měsíce lednu 2015 | B.II.1. | 0 |
| B.II.4. | 365616.94 |
- 314: poskytnuté zálohy se týkají především energií - elekřina, voda, plyn, teplo | B.II.4. | 0 |
| B.II.5. | 400.00 |
- 315: jedná se o dlužné částky na stravném a ubytovném | B.II.5. | 0 |
| B.II.9. | 2818.00 |
- 335: jedná se o dlužné částky za přijaté tržby na odloučených pracovištích ve výši 1,18 tis. Kč na úhradu za porušení hygienických předpisů 4,00 tis. Kč | B.II.9. | 0 |
| B.II.29. | 216273.54 |
- 381: rozpouštění splátky hrazené předem u pořízení dvou vozů Škoda Fabia a EuroCargo prostřednictvím leasingu - 138,33 tis. Kč a 77,94 tis. Kč u předplatného na služby a odborné časopisy. | B.II.29. | 0 |
| C.I.1. | 14790440.97 |
- 401: jmění účetní jednotky bylo sníženo celkem o 7,31 tis. Kč včetně postupného rozpoštění účtu 403 podle výše odpisů | C.I.1. | 0 |
| C.I.3. | 4249781.95 |
- 403: jedná se o majetek pořízený z ROP a proti minulému období došlo k navýšení o 90,18 v důsledku pořízení majetku prostřednictvím projektu CPTO 281,81 tis. Kč a postupného převedení odpisů - 371,99 tis. Kč | C.I.3. | 0 |
| C.I.5. | 492813.38 |
- 406: dooprávkování podle ČÚS č.: 708 k 31.12.2012 - 425,08 tis. Kč a opravné položky k odběratelům ve výši 67,73 tis. Kč | C.I.5. | 0 |
| C.II.1. | 312007.84 |
- 411: fond odměn navýšen o příděl z HV za rok 2013 ve výši 62,25 tis. Kč, čerpán byl na mzdové náklady ve výši 36,23 tis. Kč | C.II.1. | 0 |
| C.II.2. | 47378.29 |
- 412: v období třičtvrtletí roku 2014 došlo k navýšení o 3,06 tis. Kč, FKSP je tvořen srážkou z celkového objemu hrubých mezd ve výši 1% - 197,74 tis. Kč a úhradou od zaměstnanců 6,55 tis. Kč.. Jeho čerpání dle vyhlášky MF 114/2002 Sb. je ve výši 201,23 tis. Kč | C.II.2. | 0 |
| C.II.3. | 308771.66 |
- 413: snížen o celkem 59,55 tis. Kč, příděl do fondu z HV roku 2013 - 249,00 tis. Kč, odčerpání bylo celkem 888,55 tis. Kč z toho na úhradu faktury za projektové činnosti na zateplení budovy Školní - 308.55 tis. Kč dále Kč a krátkodobých výpůjček ve výši 330,00 tis. Kč na úhradu nákladů projektu CPTO a projektu Kadeřnická škola pro veř. 250,00 tis. Kč. Navýšení pak bylo vrácením krátkodobých výpůjček na projekty ve výši 580,00 tis. Kč. | C.II.3. | 0 |
| C.II.4. | 554946.37 |
- 414: došlo ke snížení o 626,80 tis. Kč v důsledku čerpání převedených zůstatků z roku 2013 v celkové výši 1.063,55 tis. Kč: Moderní škola - 196,20 tis. Kč, Stáže - 258,77 tis. Kč, Svářečská škola - 334,48 tis. Kč, Svářečská škola pro veřejnost - 274,10 tis. Kč, dále pak prostřednictvím časového dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady na výpůjčku na projekt Kadeřnická škola pro veřejnost ve výši 350,00 tis. Kč a CPTO - 330,00 tis.Kč. Navýšení pak bylo opětovným převodem nečerpaných fin.prostředků v celkové výši - 436,75 tis. Kč z projektů: Sv.škola pro veřejnost - 83,62 tis. Kč, ICT - 290,65 tis. Kč, EVVO - 46,90 tis. Kč a z projektu Comenius 15,58 tis. Kč. Dále pak byla vrácena krátkodobá půjčka Kadeřnické školy pro veř. ve výši 350,00 tis. Kč a z projektu CPTO splátka činila 330,00 tis. Kč | C.II.4. | 0 |
| C.II.5. | 88191.00 |
- 416: byl navýšen o 28,54 tis. Kč v důsledku převedení nečerpané investiční dotace u projektu CPTO ve výši 88,19 tis. Kč proti počátečnímu stavu - 59, 65 tis. Kč. Odpisy, vzhledem k absenci dotace, byly vyrovnány převodem z účtu a ostatní výpůjčky byly vráceny. | C.II.5. | 0 |
| D.III.4. | 1113981.39 |
- 289: jedná se o zápůjčku na náklady projektu CPTO - 190,34 tis. Kč, Svářečskou školu pro veřejnost - 185,69 tis. Kč, Stáže - 327,41 tis. Kč, Svářečská škola - 294,06 tis. Kč a Kadeřnická škola pro veřejnost - 116,48 tis. Kč. Celkově 1.113,98 tis. Kč | D.III.4. | 0 |
| D.III.5. | 381204.30 |
- 321: neuhrazené závazky se týkají období měsíce ledna 2015 | D.III.5. | 0 |
| D.III.7. | 31786.40 |
- 324 jedná se o příjaté zálohy od žáků na vybavení materiálem u I. ročníků oboru kuchař-číšník a lyžařský výsvik | D.III.7. | 0 |
| D.III.10. | 1452184.00 |
- 331: mzdy zaměstnanců budou vyplaceny v období měsíce ledna 2015 | D.III.10. | 0 |
| D.III.36. | 137523.39 |
-384: rozpouštění splátky předem na vozy pořízené prostřednictvím leasingu za účelem výuky řidičských průkazů - 137,52 tis. Kč | D.III.36. | 0 |
| D.III.37. | 405012.63 |
- 389: týká se nevyfakturovaných dodávek za energie: el.energie - 61,35 tis. Kč, teplo - 73,46 tis. Kč, plyn - 93,22 tis. Kč,vodu - 119,36 tis Kč a ostatní nákl. 57,62 tis. Kč. | D.III.37. | 0 |
| D.III.38. | 50594.00 |
- 378: jedná se odvod zákonného pojištění (úraz) - 23,53 tis. Kč, OH - 0,70 tis. Kč, přeplatek na ubytovném u žáků - 1,05 tis. Kč a exekuce ve výši 25,31 tis. Kč. | D.III.38. | 0 |