Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47375604

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

-organizace pokračuje v činnosti a nedochází ke změnám v účetních metodách
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

-došlo ke změnám v souladu se změnami v legislativě, které jsou platné od 1.1.2014
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu -dlouhodobý hmotný a dlouhodobý nehmotný majetek se oceňuje pořizovacími cenami uvedenými na faktuře účetní jednotka stále používá i majetek, který byl plně odepsaný k 31.1.2.2012-dle dosavadního nastavení odpisových plánů a způsobu odepisování -zásoby (kancelářské potřeby,ochranné pomůcky,prádlo,čistící a dez. a úklidové prostředky a potraviny se vždy v daném období účtuje na sklad,tzn. dle způsobu A,v případě drobného materiálu pro ergoterapii,nádobí a drobných kuch.předmětů,materiálu pro údržbu na příslušné nákladové účty,tzn. způsobem B. Příspěvková organizace používala a nadále používá rovnoměrný způsob odepisování dlouhodobého majetku,provádí měsíční odepisování DM. Dlouhodobý hmotný majetek na účtu 042 - jedná se o nedokončený hmotný dlouhodobý majetek-vypracování projektu na snížení energetické náročnosti budovy s výměnou oken do užívání bude zařazen po realizaci celého projektu. -přijaté dary v naší organizaci do vlastnictví zřizovatele podle §27 odst.4 z.č.250/2000 Sb.,bude zdaňovat kraj jako příjemce bezúplatného plnění.Příspěvková organizace o přijatém daru účtuje a zahrne jej do svého základu daně a současně uplatní související náklady a nebude uplatňovat osvobození podle §19b odst. 3 zákona č. 586/1992 Sb.,o daních z příjmů,a to u všech darů,tzn. i u darů přijatých do vlastnictví příspěvkové organizace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47375604

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 2270066.04 2311714.69
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 2270066.04 2311714.69
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 1651.38 1651.38
1.Vyřazené pohledávky911 1651.38 1651.38
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku -1746723.20 -1679196.30
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 -1746723.20 -1679196.30
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních984 0.00 0.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 4018440.62 3992562.37

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47375604

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 446321.00 414938.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 192150.00 178355.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47375604

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

-za období počínaje koncem rozvahového dne a končící okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly skutečnosti,které by ovlivnily pohled na finanční situaci naší organizace
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

- v období počínaje koncem rozvahového dne a končící okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly skutečnosti,jejichž důsledky by měnily významným způsobem pohled na finanční situaci naší organizace
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

- v naší organizaci nedošlo k převodu vlastnictví k nemovitostem,které by podléhali vkladu do katastru nemovitostí
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

-investiční fond (416) je plně kryt peněžními prostředky investičního fondu účet 416 k 31.12.2014 = 138.096,29 Kč účet 241 416 k 31.12.2014 = 138.096,29 Kč rozdíl 0 Kč

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47375604

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47375604

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47375604

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00

D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47375604

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

dle §19 odst.-6 zák o úč. pol.A1 účetní rozvahy neobsahuje údaje které je nutné doplnit případně vysvětlit
A.I.1. 0.00

dlouhodobý hmotný a dlouhodobý nehmotný majetek se oceňuje pořizovacími cenami uvedenými na faktuře účetní jednotka stále používá i majetek,který byl plně odepsaný do 31.12.2012,příspěvková organizace používala a nadále používá rovnoměrný způsob odepisování dlouhodobého majetku,provádí měsíční odepisování DM,účet 042 nedokončený hmotný majetek ve výši 247.830,00 Kč je částka za zpracování projektu na snížení energetické náročnosti budov -zateplení a výměnu oken
A.II. 0.00

neobsahuje žádné údaje
A.IV. 0.00

pol B.I úč.rozvahy neobsahuje údaje ,které je nutné doplnit,vysvětlit,nedošlo k odchylkám oproti normálu
B.I.1. 0.00

dle §19 odst.6 ZÚČ pol B.I úč.rozvahy neobsahuje údaje ,které je nutné doplnit,vysvětlit,nedošlo k odchylkám oproti normálnu
B.II. 0.00

dle §19 odst.6 ZÚČ pol B.I úč.rozvahy neobsahuje údaje ,které je nutné doplnit,vysvětlit,nedošlo k odchylkám oproti normálu (běž.úč.,úč.FKSP,ceniny,pokladna b.ú.) Investiční fond 416 Tvorba IF v roce 2014 dotace na investice=poskytnuté prostředky z rozpočtu zřizovatele roku 2014 celkem 250.000,00 Kč z toho nákup: velkokapacitního kotle ve výši 100.000 Kč(prostředky vyčerpány v plné výši) -nákup nsušičky na prádlo ve výši 150.000 Kč (vyčerpáno 149.500 Kč,prostředky ve výši 500 Kč budou vráceny do rozpočtu zřizovatele v roce 2015) fond FKSP účet 243 0010 zůstatek 135.908,49 účet 412 zůstatek 164.908,49 rozdíl = splátky půjček - měsíční 4.000 kč + zůstatek půjček 25.000,-Kč
B.III. 0.00

dle §19 odst.6 ZÚČ pol B.I úč.rozvahy neobsahuje údaje ,které je nutné doplnit,vysvětlit,nedošlo k odchylkám oproti normálu jmění úč jednotky tvoří celkem +7.903.307,45 Kč
C.I. 0.00

dle §19 odst.6 ZÚČ pol B.I úč.rozvahy neobsahuje údaje ,které je nutné doplnit,vysvětlit,nedošlo k odchylkám oproti normálu,nedošlo k neplnění invetst.fondu a FKSP,jsou tvořeny čtvrtletně účet 472 0110 - jedná se o účelově určený příspěvek na provoz,který bude čerpán v roce 2015 - na opravu koupelny ve výši 210.000,- Kč - na opravu havarijního skladu potravin ve výši 260.000,- Kč
C.II. 0.00

za období 1-12/2014 tvoří HV 245.120,57 Kč , náklady jsou čerpány v souladu s rozpočtem
C.III. 0.00

dle §19 odst.6 ZÚČ pol. D.III úč.rozvahy neobsahuje údaje , které je nutné doplnit,vysvětlit,nedošlo k odchylkám oproti normálu,závazky vůči dodavatelům,pracovníkům,státnímu rozpočtu (odvody ZP,SP,daň ze mzdy)jsou vyrovnány vždy v následujícím úč. období úč. 384 - v průběhu roku se na tento účet účtuje o předpisu bezůčelového příspěvku na provoz od zřizovatele a o jeho čerpání účet 384 0100 - zůstatek 23.470,00 Kč,jedná se o plnění pojistné události,peněžní plnění zaslala pojišťovna na náš účet,jako vyrovnání pojistného plnění k opravě zatečeného skladu potravin vodou,tato oprava proběhne až v roce 2015,kdy bude částka proúčtována v nákladech a výnosech
D.III. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47375604

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

SÚ 672 CELKEM 10.283.200 Kč - jedná se o čerpáníneinvestičních transferů,z toho: SÚ 672 0510 bezúčelový příspěvek na provoz od zřizovatele JMKposkytnutý a čerpaný v roce 2014 4.144.000,- Kč SÚ 672 0520 účelový příspěvek na provoz na nákup pečovatelských lůžek s příslušenstvím poskytnutý z rozpočtu zřizovatele v roce 2014 -poskytnutý a čerpaný v roce 2014 ve výši 500.000,- Kč -neinvestiční dotace na sociální služby z MPSV,poskytnuté prostředky ve výši 5.639.200 Kč a čerpané v plné výši v roce 2014 z toho: SÚ 672 0600 transfery ze SR (MPSV) domov pro seniory 1.628.500,- Kč SÚ 672 0600 transfery ze SR (MPSV) domov se zvláštním režimem 4.010.700,- Kč
B.IV.2. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47375604

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 154996.49
A.II. Tvorba fondu 161253.00
1. Základní příděl 161253.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 151341.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 138600.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 12741.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 164908.49

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 81669.54
D.II. Tvorba fondu 195454.23
1. Zlepšený výsledek hospodaření 82654.23
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 103800.00
5. Peněžní dary - neúčelové 9000.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 104570.74
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 104570.74
D.IV. Konečný stav fondu 172553.03

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47375604

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 99680.29
F.II. Tvorba fondu 800447.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 505447.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 250000.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 45000.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 762031.00
1. Financování investičních výdajů 662031.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 100000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 138096.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47375604

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 15691782.05 11018313.60 4673468.45 4785219.45
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 15691782.05 11018313.60 4673468.45 4785219.45
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47375604

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 547960.00 0.00 547960.00 547960.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 116560.00 0.00 116560.00 116560.00
H.4.Zastavěná plocha 335200.00 0.00 335200.00 335200.00
H.5.Ostatní pozemky 96200.00 0.00 96200.00 96200.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47375604

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47375604

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47375604

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním