Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45671761

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní závěrka byla sestavena za použití účetních metod s předpokladem nepřetržitého trvání účetní jednotky
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

PO účtovala v souladu se změnani v legislativě, které jsou platné od 1. 1. 2014.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

DM je oceněn pořizovací cenou. DM je odpisován dle zřizovatelem schváleného odpisového plánu, odepisuje se následující měsíc po zařazení. Vyřazování majetku dle metodiky kraje, evidence zásob A s vyjímkou pohoných hnot, kde je uplatňován způsob B.Peněžní prostředky a ceniny jsou oceněny jejich jmenovitými hodnotami. K rozvahovému dni nebyly zjištěny rozdíly, nebylo účtováno na opravných položkách. Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Dary přijaté PO do vlastnictví zřizovatele podle §27 odst. 4, 250/2000 Sb. zdaňuje zřizovatel. PO o přijatých darech účtuje, zahrne do základu daně a současně uplatní související náklady. PO neuplatňuje osvobození podle § 19b odst.3, 586/1992, a to u všech darů (i přijaté do vlastnicví PO.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45671761

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 1807408.01 1567343.17
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 10907.60 4282.60
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 1795574.25 1562764.17
3.Ostatní majetek903 926.16 296.40
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 0.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 4224990.12 2842021.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 4224990.12 2842021.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních984 0.00 0.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 -2417582.11 -1274677.83

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45671761

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 269242.00 265297.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 115401.00 113909.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45671761

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Nedošlo k významným skutečnostem, které významným způsobem mění pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Ke konci rozhodného dne nejsou významné skutečnosti, jejichž důsledky mění významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

K roznahovému dni nedošlo u účetní jednotky převodu vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Účetní jednotka má krytí fondu reprodukce.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45671761

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45671761

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45671761

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00

D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45671761

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Krátkodobé pohledávky: SÚ 311 celkem 60.787,50 z toho: ZP 46.784,50, obědy Obec Hostim 2.000,--, VS-build za odebranou energii 12.003,--. SÚ 335, pohl.za zam. - půjčky FKSP 80.000,--. SÚ 381 celkem 39.724,-- náklady příštích období - předplatné tisk, internet, www stránky. SÚ 377 celkem 85.043,50 ostatní krátkodobé pohledávky - nedoplatek úhrady klientů 9.586,50, stravné 28.810,--, uznané pojistné plnění 46.647,--. Zálohy za energii a vodu vyúčtovány. Krátkodobé závazky: SÚ 374 85.752,-- nevyčerpané peněžní prostředky, účelový příspěvek od zřizovatele, peněžní prostředky budou vráceny do rozpočtu zřizovatele v roce 2015 po schválení vyúčtování zřizovatelem v rámci finančního vypořádání. SÚ 378 celkem 42.455,--, z toho 31.474,-- náhradní plnění a 10.981,-- pojištění KOOP za IV.čtvrtletí. Fondy: Fond odměn - zapojení 215.865,--(překročení závazného ukazatele na platy), FKSP - tvorba 1% příděl 98.339,--, ostatní tvorba -0,97 (jedná se o připsané úroky bankou, přeúčtovány z provozu, do 31. 5. 2014), čerpání 80.300,-- stravování, kultura, výročí (ostatní užití). Rezervní fond - převod do IF se souhlasem zřizovatele na nákup značkovače prádla 75.097,--, čerpání účelového finančího daru za nákup zdravotních prostředků 50.000,--, Dary: tvorba 126.700,--, čerpání (použití darů) 125.097,--, nevyčerpané dary 1.603,--. Investiční fond - tvorba. dotace na investice od zřizovatele 7,167.000,--, z toho - rekonstrukce objektu 6,751.000,--, nákup konvektomatu 265.000,-- (vyčerpáno 207.009,-- nevyčerpané prostředkyve výši 57.991,-- budou vráceny do rozpočtu zřizovatele v roce 2015), nákup pračky 160.000,-- (schváleno, že prostředky budou čerpány do 31. 12. 2015). V IF byly ponechány z minulých let z rozpočtu zřizovatele prostředky na rekonstrukci objektuv celkové výši 2,920.494,--. V roce 2014 PO vyčerpala na akci rekonstrukce objektu celkem 9,182.384,-- a nevyčerpaná částka ve výši 490.862,--. Bylo navrženo k vyúčtování, že PO vrátí JMK v roce 2015 celkem z nevyčerpaných prostředků z poskytnutých dotace na investice do 31. 12. 2014 částku ve výši 548.673,--, která je na investičním fondu PO - část na jeho zůstatku. Závazek vůči zřizovateli bude účtován PO dle rozhodnutí zřizovatele po schválení ZJMK a následně budou vráceny peněžní prostředky PO a tím dojde k celkovému finančnímu vypořádání čerpaných prostředků. PO čerpala v roce 2014 z IF celkem na pořízení DM (včetně TZ) prostředky ve výši 9,464.490,--. Z prostředků IF si pořídila značkovač prádla s tiskárnou v pořizovací ceně 75.097,-- Z IF byl nařízen odvod investičních zdrojů ve výši 670.000,-- a 16.177,--převod do IF JMK z roku 2013, jedná se o nevyčerpanou část investiční dotace na telef. ústřednu. K rekonstrukci objektu PO obdržela v roce 2013 účelový příspěvek na vybavení 2,500.000,--, v roce 2014 vyčerpáno 1,785.633,--, celkem za rok 2013 a 2014 2,414.248,--.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45671761

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Výše tržeb za poskytování služeb: SÚ 602 z toho: 602 0301 PNP 4,959.473,--, 602 0302 ubytování 3,026.697,--, 602 0304 stravování 2,714.203,--, 602 0307 FČ 490,-- Z důvodu rekonstrukce objektu byly tržby oproti plánu nižší. 602 0305 stravné pro zaměstnance 293.940,-- Platby od ZP, 602 0320 VZP 133.094,70, 602 0321 VoZP 34.111,60, 602 0322 ČPZP 61.440,30, 602 0323 Oborová ZP 1.146,42, 602 0324 ZP Škoda 168,17, 602 0325 ZPMVČR -83.631,96. ZPMVČR provedla kontrolu, tím byla stanovena srážka 184.806,-- a dodatečným přezkoumáním snížena na částku 161.828,10, tato částka byla v roce 2014 zaplacena . Výnosy byly vykázány a účtovány PO v dobré víře v roce 2012 o 161.828,10 více a ZPMVČR také zaplaceny. ZPMVČR dodatečně neuznala tyto výnosy až v roce 2014 na základě skutečností neznámých PO v roce 2012. Čerpání fondů SÚ 648: FO 215.865,--, RF 50.000,--. Ostatní výnosy z činnosti SÚ 649: 200,-- odkoupení použitého oleje, 23.998,-- (2x11.999,--) bezúplatná služba - školení, 10.014,-- - bezúplatné zásoby (zdravotní materiál). Úroky SÚ 662: KB 241,68,--. Výnosy vybraných ...SÚ 672 z toho 5,018.800,-- dotace MPSV (dotace byla čerpaná v plné výši), 2,437.000,-- příspěvek od zřizovatele bez účelu, 1,785.633,-- účelový příspěvek od zřizovatele, na vybavení rekonstruovaného objektu, byl poskytnutý v předchozích létech v celkové výši 2,500.000,-- celkové čerpání 2,414.248,-- PO bylo ponecháno z minulých let pro rok 2014 celkem 1,871.385,--. Nevyčerpanou částku ve výši 85.752,-- navrhla PO k vyúčtování k 31. 12. 2014. VH za hlavní činnost 4.368,94. Vedlejčí činnost - hostinská činnost, náklady 280.074,51, výnosy 321.000,--. VH za vedlejší činnost 40.925,49
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45671761

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

nemáme
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45671761

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

nemáme
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45671761

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 645058.56
A.II. Tvorba fondu 98338.03
1. Základní příděl 98339.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu -0.97
A.III. Čerpání fondu 80300.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 70800.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 4000.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 5500.00
A.IV. Konečný stav fondu 663096.59

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 222947.91
D.II. Tvorba fondu 169551.18
1. Zlepšený výsledek hospodaření 42851.18
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 50000.00
5. Peněžní dary - neúčelové 76700.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 125097.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 75097.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 50000.00
D.IV. Konečný stav fondu 267402.09

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45671761

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 3119758.46
F.II. Tvorba fondu 7742926.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 491829.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 7176000.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 75097.00
F.III. Čerpání fondu 10150667.00
1. Financování investičních výdajů 9464490.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 686177.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 712017.46

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45671761

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 37920677.96 5267901.00 32652776.96 19846015.96
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 28570358.90 4174504.00 24395854.90 12411466.90
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 348882.00 87760.00 261122.00 261122.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 690992.00 0.00 690992.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 400791.00 0.00 400791.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 7909654.06 1005637.00 6904017.06 7173427.06

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45671761

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 153995.00 0.00 153995.00 153995.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 152705.00 0.00 152705.00 152705.00
H.5.Ostatní pozemky 1290.00 0.00 1290.00 1290.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45671761

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45671761

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45671761

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním