Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921374

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti a nenastal u ní žádná změna, která by jí omezovala v této činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka v tomto účetním období v souladu s platnou legislativou od 1.1. 2014 zavedla do účetnictví nové SU, které odpovídají potřebám účetnictví.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Z rozhodnutí našeho zřizovatele Krajského úřadu vedeme účetnctví v plném rozsahu. Podle kterého sestavují účetní jednotky výkazy Přehled o peněžních tocích a Přehled o změnách vlastního kapitálu, pokud k rozvahovému dne splní obě kriteria to : aktiva celkem dosáhnou více než 40 mil. Kč, roční úhrn čistého obratu více než 80 mil.Kč. Hranice pro zařazení majetku je od 3.000,- Kč veden na účtech 028, do 3.000,- Kč je veden na účtech podrozvahové evidence. V podrozvahové evidenci vedeme rovněž nedobytné pohledávky ubytování žáků na internátě školy. Na dohadné účty účtujeme předpokládané výdaje nákladů na energie.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921374

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 3128136.37 3029255.46
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 239976.00 166429.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 2888160.37 2862826.46
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 111917.26 111917.26
1.Vyřazené pohledávky911 111917.26 111917.26
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních984 0.00 0.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 3240053.63 3141172.72

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921374

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 479639.00 432241.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 205700.00 185487.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921374

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Organizace nemá žádné skutečnosti, které by poskytovaly další informace o podmínkách a situacích, které by existovaly v okamžiku sestavení závěrky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Netýká se.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Netýká se.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Investiční fond byl čerpán na základě uloženého odvodu z investičního fondu KÚ na odpisy ve výši 415.893,-Kč, čerpání investičního fondu ve výši 199.696,- Kč na akci Změna způsobu vytápění v MŠ.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921374

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921374

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921374

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921374

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

DDHM - nebyl nakoupený žádný nový DDHM
A I / 50.00

Na účtě 031 byl z účetnictví odůčtován pozemek par. č. 2752/1 a parcela 2753 pozemky byly převedeny do úžívání na základě rozhodnutí KÚ do užívání SŠ,ZŠ a DD Lidická Prostějov. z účtu 021 byla odůčována budova škola Tetín č. 7 a tetín č. 3, rovněž převedeno do úžívání SŠ,ZŠ a DD Lidická Prostějov. Na základě inventur k 31.12 2014 byly z účtu 022 odůčtovány věci, které byly na základě protokolů o nevhodnosti dalšího používání vyřazené v celkové částce 183.105,- Kč. Na účtě 028 byl za rok 2014 vyřazený nakoupený nový majetek v hodnotě 219.350 ,- Kč - jedná se o vybavení cvičné kuchyňky OU stoly a židle, vybavení dílen OU skříně, vrtačky, sousruh, zvedák aj. Vybavení učební zdravotní výchovy zakoupené digitální tlakoměry. Vyřazený majetek za rok 2014 z účtu 028 ve výši 322.423
A II / 1-60.00

majetek v celkové výši 322.423,- Kč. na základě provedených inventur a nevhodnoti k dalšímu používání byl majetek dle protokolů vyřazen. Nově pořízený majetek na účtě 028 za rok 2014 v celkové výši 219.350,- Kč vybavení cvičné kuchyňky OU stoly a židle, vybavení dílen OU skříně, vrtačky, soustruh, zvedák aj. Vybavení do učebny zdravotní výchovy zakoupené digitální tlakoměry.
0.00

krátkodobé poskytnuté zálohy na elektrickou energii, plyn za budovy škola Komenského 10, Tetín č. 3 a MŠ Mozartova
B II / 40.00

Jiné pohledávky zde jsou zaúčtovány pohledávky za platby ubytování žáků na internátě školy.
B II / 50.00

Pohledávky za zaměstnanci - půjčky FKSP. Půjčky jsou pravidelně splácené každý měsíc dle smlouvy o půjčce FKSP
B II / 90.00

Dohadné účty aktivní přeúčtované na účet 388 - vyplacená stipendia OU
B II / 310.00

Fond odměn je krytý s účtem a čerpán byl ve výši 8.800,- Kč
C II / 10.00

Fond FKSP není krytý s účtem z vůodu půjček FKSP a poplatků z účtu. Čerpání FKSP za rok 2014 bylo ve výši 198.157,- Kč na společné kulturní a sportovní akce , rekreace zaměstnanců a masáže.
C II / 20.00

Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření není krytý s účtem z důvodu odepsaných pohledávek v minulém roce, tyto pohledávky jsou vedené na podrozvanových účtech. Fond nebyl čerpán.
C II / 30.00

Rezervní fond z ostatních titulů je krytý z účtem. Fond nebyl čerpán.
C II / 40.00

Investiční fond je krytý s účtem. Fond byl čerpán o uložený odvod na odpisy KÚ ve výši 415.893 ,- Kč a čerpán na zavedení změny způsobu vytápění v Mateřské škole ve výši 199.969,- Kč.
C II / 50.00

Dodavatelé - faktury za potraviny a neuhrazené faktury od dodavatelů, které byly dány do nákladů a uhrazené budou následující měsíc.
D III / 50.00

Přijaté krátkodobé zálohy od strávníků na stravné do školní jídelny. Tyto zálohy budou převedené na SŠ, ZŠ a DD Lidická, které nyní provozují školní jídelnu.
D III / 70.00

Zaměstnanci - platy zaměstnanců
D III / 100.00

Sociální a zdravotní pojištění
D III / 12 - 130.00

Daň z příjmů
D III / 150.00

Předpis odvodu za nedočerpané odpisy na KÚ 3.833 ,- / odpisy navýšené o odpisy z hospodářské činnosti /
D III / 210.00

Předpis záloh na stipendia účňů
D III / 340.00

Dohadné účty pasivní - přeúčtované energie , plyn, vodné .
D III / 370.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921374

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Hospodářský výsledek v hlavní činnosti je kladný 81.322,05 Kč . HV vznikl z důvodu úspory energií - plyn a elektrickou energii. V hospodářské činnosti je výsledek kladný 48.120,62 Kč je za stravné za cizí strávníky a nájem z bytu školníka.
C III / 10.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921374

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Netýká se.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921374

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Netýká se.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921374

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 549603.12
A.II. Tvorba fondu 177648.00
1. Základní příděl 177648.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 198157.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 97901.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 46877.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 53379.00
A.IV. Konečný stav fondu 529094.12

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 249957.31
D.II. Tvorba fondu 60261.88
1. Zlepšený výsledek hospodaření 60261.88
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 0.00
D.IV. Konečný stav fondu 310219.19

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921374

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 217768.80
F.II. Tvorba fondu 519616.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 519616.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 615862.00
1. Financování investičních výdajů 199969.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 415893.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 121522.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921374

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 12620793.66 2315137.00 10305656.66 27510789.56
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 12616792.62 2315137.00 10301655.62 27506788.52
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 4001.04 0.00 4001.04 4001.04
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921374

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 2727595.74 0.00 2727595.74 3507379.74
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 1463709.00 0.00 1463709.00 2243493.00
H.5.Ostatní pozemky 1263886.74 0.00 1263886.74 1263886.74

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921374

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921374

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921374

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním