A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní metoda se nemění. Naše příspěvková organizace pokračuje dále ve své činnosti a je i tento předpoklad do budoucna. Případné změny určitě nastanou v analytice používaných účtů po ukončení transformace sociální služby, kdy uživatelky místo jednoho objektu budou užívat čtyři, dva ve Cvikově a dva v Novém Boru. |
A.2. |
---|
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Položky rozvahy, výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení se rovněž nemění. Od 1.1.2014 je nově využívána v rozvaze položka A III. 5 SU 245 Jiné běžné účty (vkladové a sporožirové účty klientek) a dále položka A III. 17 SU 261 je rozšířena o AU 200 (pokladna klientek) a dále je nově užívána položka D II. 8 SU 459 Ostatní dlouhodobé závazky (finanční prostředky klientek) Od roku 2013 byla porovedena změna hranice operativní evidence (podrozvaha), kdy změnou vnitřní "Směrnice č. 2" došlo ke st anovení hranice pro zařazení drobného dlouhodobého hmotného majetku do operativní evidence, a to z pásma 0-500 Kč do pásma 501-1000 Kč. Toto si vyžádala realita i doporučení kontroly příslušným orgánem zřizovatele. |
A.3. |
---|
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Použité účetní metody: účtování o zásobách je prováděno způsobem A, naše příspěvková organizace nemá žádný majetek vytvořený vlastní činností, spodní hranice u účtu 018 činí 7001,- Kč a u účtu 028 činí 1001,- Kč, v roce 2012 byl svěřen do používání pozemek ve Cvikově - LV 2267 za 13350 Kč pro potřeby "Transformace". V roce 2013 byl sv ěřen do používání naší organizaci pozemky v Novém Boru č. 2367/13 za 1 447 423,60 Kč - LV 4427, dále č.150/5 za 437 177,60 Kč a č. 150/6 za 28 969,60 Kč - LV 2876. V roce 2014 byl svěřen do užívání naší organizaci pozemek v Novém Boru č. 150/7 za 26 336,- Kč - LV 2876. Netvoříme žádné rezervy. V komentovaném období oceňování reálnou hodnotou byly použity postupy dle ČÚS č. 708 ( zůstatková cena 5% při odpisování majetku od roku 2013 ), organizace nepřepočítává (nemá) žádnou cizí měnu, náklady příštích období - Účetnictví NO na rok 2015 (8 579,- Kč),Časopis Sociální práce 2015 ( 954 Kč). Hospodářský výsledek za 1 - 12/ 2014 zisk ve výši 120 934,92 Kč před zdaněním. Od 4/2014 organizace účtuje srážkovou daň z úroků sraženou zdroje ( bankou) na účtu 341 nássledně 591/341 jako výdaj o úhradě srážkové daně - celkem za období 892,95 Kč. HV běžného účetního období zisk ve výši 120 041,97 Kč. Výsledek hospodaření před zdaněním zisk ve výši 120.041,97 - zisk je způsoben především úsporou ve mzdových prostředcích ( nemoci zaměstnanců ) - čerpání mzdových prostředků a odvodů z mezd na 99,32% ( nedočerpáno 83 598,- Kč), dále došlo k úsporám v materiálových nákladech a nákladech na služby. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 379549.85 | 2501374.90 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 29326.19 | 19766.19 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 350123.66 | 339308.66 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 100.00 | 2142300.05 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
14. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 379549.85 | 2501374.90 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 249968.35 |
F.II. Tvorba fondu | 225741.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 225741.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 112536.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 112536.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 363173.35 |