Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60816767

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodů novely vyhlášky
č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy: při účtování pořízení a spotřeby zásob je způsob účtování variantou B, účetní jednotka vede účetniství ve zjednodušeném rozsahu, výkazy o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu nemusí předkládat.
Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona o účetnictví.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60816767

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1642206.261464221.56
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901265853.20261218.20
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9021376353.061203003.36
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9991642206.261464221.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60816767

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti439213.00402804.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění188899.00182848.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60816767

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
U účetní jednotky daná situace nenastala.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Účetní jednotka jednotka zajistila řádně krytí investičního fondu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60816767

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60816767

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti-24380636.28-86047.17

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60816767

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se naší účetní jednotky;0
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60816767

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Účetní jednotka zachovala dolní hranici pro účtování drobného dlouhodobého majetku na syntetické účty.

Účet 112-0003 - školní jídelna - potraviny
Účet 112-0004 - zásoby spotřebního materiálu na kartách

Účet 263-0010 - ceniny - jídelní kupony

Účet 311-0000 - pohledávky v hlavní činnosti
Účet 314-0000 - krátkodobé poskytnuté zálohy - vodné a stočné
Účet 321-0000 - závazky neinvestiční z hlavní činnosti - faktury neuhrazené, ale patří do roku 2014
Účet 324-0000 - krátkodobé přijaté zálohy - škol.jídelna-stravné, přeplatky budoucí
Účet 326-0000 - přijatá návratná finanční výpomoc - usnesením RK č. 1356/2014/RK-52 ze dne 4.12.2014 byla schválena
návratná finanční výpomoc - na základě předložených faktur-pro projekt Vyrovnání handicapu žáků GVN
J.Hradec, finančí výpomoc budeme vracet po vypořádání monitorovací zprávy 4 a závěrečné MZ.
Účet 331-0000 - zaměstnanci
Účet 333-0000 - jiné závazky vůči zaměstnancům - penzijní připojištění
Účet 336-0100 - sociální zabezpečení
Účet 337-0100 - zravotní pojištění
Účet 342-0001 - zálohová daň
Účet 342-0002 - srážková daň
Účet 374-0111 - krátkodob.přij.zálohy na transfery - projekt Vyrovnání Handicapu žáků GVN J.Hradec
Účet 378-0100 - ostat.krátkodobé závazky - odpovědnost za škodu
Účet 381-0010 - náklady příštího období
Účet 384-0000 /UZ 88888/ - příspěvek na provoz
Účet 388-0000 /UZ 33353/ - přímá dotace
Účet 388-0020 /UZ 33030/ - dohadný účet aktivní - projekt Vyrovnání Handicapu žáků GVN J.Hradec
Účet 388-0131 /UZ 33031/ - dohadný účet aktivní - projekt Podpora výuky a vzdělávání žáků GVN J.Hradec
Účet 388-0180 /org.1214/ - dohadný účet aktivní - projekt Comenius
Účet 389-0000 - dohadný účet pasivní - vodné a stočné

Účet 401-0901 - jmění účetní jednotky
Účet 401-0902 - fond oběžných aktiv
Účet 403-0500 - transfery na pořízení dlouh.majetku - interaktivní tabule

Investiční fond /rok 2014/ je plně kryt.
Účet 403-0510 - transfery na pořízení dlouh.majetku - půdní vestavba

Účet 901-0000 - jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek /201,- - 7000,- Kč/
Účet 901-0000 /UZ 33031/ - jiný drobný dl.nehm.majetek - z projektu Podpora výuky a vzdělávání žáků GVN J.Hradec
Účet 902-0000 - jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek /201,- - 3000,- Kč/ /902-0010,902-0011,902-0012,902-0022/
Účet 902-0011/902-0013/ /UZ 33031/-jiný drob. dl.hmot.majetek-z projektu Podpora výuky a vzdělávání žáků GVN J.Hradec
Účet 902-0013 /UZ 33030/ - jiný drobný dl.hmot.majetek - z projektu Vyrovnání Handicapu žáků GVN J.Hradec

A.II.6.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60816767

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
501-0301/501-0305/ - školní jídelna - spotřeba potravin /
501-0302 - náklady na pohonné hmoty
501-0303 - drobný spotřetní materiál a potřeby /kancelářské potřeby, čistící, hygienické aj./
501-0310 - drobný dl.hmot.majetek /201-3000,-/
501-0320 - učebnice
501-0321 - učební pomůcky /201-3000,-/
501-0323 - knihy
501-0340 - noviny a časopisy

502-0320 - náklady na elektrickou energii
502-0330 - náklady na vodné a stočné
502-0340 - náklady na zemní plyn

518-0301 - služby pošt
518-0303 - praní prádla
518-0306 - software /201- 7000,- Kč/
518-0309 - odvoz odpadků
518-0310 - telefony, internet
518-0311 - nájemné
518-0330 - ostatní služby /zhotovení klíčů,vazby,webové služby, služby zprac.dat,tisk,dezinfekce a ostatní/
518-0331 - náklady na SCIO testy
518-0340 - revize a odborné prohlídky
518-0350 - semináře provoz aj./neakreditované/ /provoz/
518-0350 - semináře akreditované /přímé prostředky/
518-0355 - bankovní poplatky

525-0300 /0311/ - jiné sociální pojištění - povinné pojistné

527-0312 /0314/ - zákonné soc. náklady - FKSP
527-0320 - ochranné pracovní pomůcky
527-0330 - jídelní poukazy - režie
527-0340 - preventivní lékařské prohlídky
527-0350 - akreditované semináře

524-0310 - jiné pokudy a penále

549-0301 - ostatní náklady z činnosti - pojištění
549-0303 - odvody do stát.rozpočtu - poplatek za nezaměst.osob
549-0305 - úrazy - spoluúčast
549-0307 - náklady na předsedu maturitní komise

558-0311/0322/ - drobný dl.majetek /3001-40000,-/

602-0304 /0305/ - výnovy z prodaných služeb - školní jídelna - obědy
603-0350 - výnosy z pronájmu učeben
603-0351 - výnosy z pronájmu tělocvičny
603-0352 - výnosy z pronájmu automatů
603-0353 - výnosy z pronájmu služebních bytů
648-0322 - použití fondu na porušení rozpočtové kázně v rámci grantového programu OPVK
662-0300 - úroky z účtu GVN
662-0310 - úroky z účtu školní jídelny
672-0320 /33052/ - výnosy z transferu RP-zvýšení platů pracovníků
672-0320 /33047/ - výnosy z transferu Podpora výuky - další cizí jazyk
672-0320 /33051/ - výnosy z transferu RP-zvýšení platů pedag.pracovníků
672-0320 /33353/ - výnosy z transferu - přímá dotace
672-0331 /33031/ - výnosy z transferu - projekt Podpora výuky a vzdělávání žáků na GVN J.Hradec
672-0520 /33030/ - výnosy z transferu - projekt Vyrovnání Handicapu žáků GVN J.Hradec
672-0531 /88888/ - výnosy z transferu - provozní dotace
672-0562 - výnosy - příspěvek Město J.Hradec
672-0700 - výnosy - transferový podíl interaktivní tabule a půdní vestavba
672-0811 /org.1214/ - výnosy - projekt Comenius






A.I.1.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60816767

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.35064.96
A.II. Tvorba fondu154071.48
1. Základní příděl154071.48
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu179240.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport540.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary13000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění165700.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu9896.44

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.450574.07
D.II. Tvorba fondu158977.57
1. Zlepšený výsledek hospodaření38977.57
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové120000.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu609551.64
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí82279.58
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání527272.06
D.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60816767

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.124320.44
F.II. Tvorba fondu530000.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku530000.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu521272.80
1. Financování investičních výdajů521272.80
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu133047.64

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60816767

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby46007842.367925862.8038081979.5630343204.56
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky45461325.867868361.8037592964.0629845572.06
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby546516.5057501.00489015.50497632.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60816767

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky284882.000.00284882.00284882.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha256680.000.00256680.00256680.00
H.5.Ostatní pozemky28202.000.0028202.0028202.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60816767

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60816767

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00