Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00853020

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Za období od 1.1. 2014 do 31. 12. 2014 nedošlo k organizačním změnám, používáme účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že budeme nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a není nám známa žádná skutečnost, která by nám zabraňovala v této činnosti pokračovat.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V období od 1.1. do 31.12.2014 nedošlo v naší organizaci ke změně činnosti, nejsou tedy změny v uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahovému vymezení ani ve způsobech oceňování.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Od 1.1. 2014 přešla naše organizace na vedení účetnictví v plném rozsahu a to na základě rozhodnutí zřizovatele, kterým je krajský úřad Olomouckého kraje. Z toho pro nás vyplývá jednak nutnost dodržování §§ 47,48 vyhl. č. 410/2009 o uspořádání a označování podrozvahových účtů a povinnost účtování o opravných položkách. Výkaz Přehled o peněžních tocích a Přehled o změnách vlastního kapitálu naše organizace nesestavuje, protože k rozvahovému dni a za předcházející účetní období neplní kritéria - aktiva celkem vice než 40 mil. Kč a úhrn čistého obratu více jak 80 mil. Kč. Na základě novelizace vyhl. č. 409/2009 byl nově zřízen syntetický účet 337 - zdravotní pojištění, které v minulém obodbí bylo účtováno na účtě 336. Tento účet teď slouží jen pro účtování sociálního pojištění. Další nový účet č. 338 důchodové spoření - 2. pilíř naše organizace nepoužívá.
Pro rok 2014 byl sestaven odpisový plán, roční výše odpisů je 5 000,-- Kč. V měsíci září jsme zakoupili novou investici - keramckou vypalovací pec. Důvodem byla nefunkčnost a neopravitelnost stávající pece, která byla k 31.12.2014 vyřazena. Z těchto důvodu došlo ke změně odpisového plánu, tato změna nám byla schválena rozpočtovým opatřením, za období od 1.1. 2014 do 31. 12. 2014 byl odepsán majetek v celkové výši 14 945,-- Kč.
V účetní evidenci vedeme hmotný majetek od hranice 500,-- Kč. Zbývající majetek je veden na podrozvahových účtech, nehmotný majetek je v účetní evidenci veden od hranice 7 000,-- Kč, ostatní nehmotný majetek je veden v podrozvahové evidenci. V podrozvahové evidenci dále vedeme majetek Města Mohelnice, což je budova ve které sídlíme a dětské dopravní hřiště, tento majetek užíváme na základě smlouvy o pronájmu. Dále jsou zde vedeny přísně zúčtovatelné tiskopisy - v naší organizaci to jsou blokové poukázky, které používáme k půjčování dětských dopravních prostředků na DDH.
K 31.12.2014 byla provedena inventarizace veškerého majetku, pohledávek a závazků inventarizační komisí, která byla jmenována příkazem ředitelky DDM Magnet, Mohelnice. Na základě výsledku inventarizace byla vyhotovena zpráva o inventarizaci, kde je komisí konstatováno, že nebyly shledány žádné rozdíly, stav vykazovaný v účetnictví souhlasí se stavem skutečným, nebyl zjištěn ani přebytek, ani manko. Veškerý majetek je řádně spravován a plně využíván.
Časově rozlišujeme v naší organizaci zápisné do zájmových kroužků a to pololetní a roční,k 31. 12 2014 bylo toto zápisné časově rozlišeno a poměrná část převedena do roku 2015. Dále byly vypořádány transfery podléhající vyúčtování, což je příspěvek na přímé náklady a odpisy a příspěvky na posílení platů pedagogických i nepedagogických pracovníků. Všechny příspěvky obdržené od Krajského úřadu byly bezezbytku vyčerpány. Příspěvek na na provoz, který nepodléhá vyúčtování byl taktéž plně vyčerpán.V roce 2014 jsme obdrželi dotaci na činnost a grant na zajištění akcí DDM Magnet,Mohelnice v celkové výši 190 000,-- Kč. Tyto byly také plně vyčerpány a vyúčtování bylo předloženo Městu Mohelnice k 31. 12. 2014.
U ostatních nákladů souvisejících s provozem jsme stanovili hladinu významnosti a to nad 50 tis. Kč.
Naše organizace nemá doplňkovou činnost.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00853020

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky803286.78546987.38
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901316353.79267338.79
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902290537.99271843.59
3.Ostatní majetek903196395.007805.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty2426025.702426025.70
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9922426025.702426025.70
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9993229312.482973013.08

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00853020

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti83823.0060864.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění35928.0025283.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00853020

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
V období od 1.1. do 30. 9. 2014 nenastaly skutečnosti, které by významným způsobem ovlivnily finanční situaci naší organizace.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci rozvahového dne nám nejsou známy žádné skutečnosti, které by měnily významným způsobem pohled na fiananční situaci naší organizace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Naše organizace nevlastní žádné nemovitosti, které podléhají vkladu do katastru.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Investiční fond k 31.12.2014 má naše organizace zcela krytý.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00853020

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00853020

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00853020

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00853020

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
jedná se o zaplacené zálohy na předplatné novin a časopisů, které budou vypořádany až v roce 2015B.II.4.1945.00
mzdy v hotovosti za období měsíce prosince 2014
D.III.10.77739.00
Fondy naší organizace jsou plně kryté, výjimku tvoří FKSP, kde je rozdíl ve výši přídělu z mezd za období prosinec, ten bude převede v měsíci lednu 2015.C.II.334507.52
Zde se jedná o přeplatek tepla, který bude vyúčtován až v měsíci lednu 2015B.II.31.10542.50
zde se jedná o závazky vůči dodavatelům, které mají splatnost v měsíci lednu 2015D.III.5.161089.19
Jedná se o zákonné pojištění organizace za 4. čtvrtletí roku 2014, které bude uhrazeno v měsíci lednu 2015
D.III.35.2841.00
Je to poměrná část rozlišeného zápisného spadající do roku 2015D.III.36.159111.25
Je to částka za vodné a stočné v roce 2014, která bude vyúčtováno až v průběhu měsíce února roku 2015.D.III.37.7000.00
Jedná se o mzdy za měsíc prosinec 2015D.III.38.209144.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00853020

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Zde se jedná o náklady za období od 1.1. do 31.12.2014 - v tomto období nedošlo k žádným mimořádným nákladům, jsou to běžné provozní náklady na zajištění naší činnosti. Nejvýznamnější položkou jsou mzdové náklady, dále pak náklady na nájemné za budovu a energie.A.5247073.40
V položce výnosy se jedná jednak o výnosy ze zápisného, dále pak jsou to tržby z dopravní výchovy a z provozu dětského dopravního hřiště. Výnosy z transferu - jsou to transfery na provoz ÚZ 00020 a transfer na přímé náklady a odpisy a posílení platů pracovníků. Od Města Mohelnice jsme obdrželi dotaci na činnost v celkové výši 180 000,-- Kč a grant na příměstské tábory ve výši 10 000,-- Kč. Ještě se zde projevilo čerpání finančního daru od firmy Hella Mohelnice a úhrada škody za rozbité zrcadlo od pojišťovny ve výši 1 000,-- KčB.5254999.44
V roce 2014 jsme dosáhli kladného hospodářského výsledku. Snažili jsme se o vyrovnané hospodaření, zapojili jsme i čerpání fondů a to rezervního z ostatních titulů, konkretně se jedná o dar firmy Hella na činnost nově otevřeného zájmového kroužku "Lukostřelba". Na naše hospodaření měla vliv obdržená dotace na činnost od Města Mohelnice,kterou jsme použili hlavně na úhradu odměn, nájmu a ostatních potřebných nákladů na zajištění akcí pro děti a mládež. Další položkou vlastních příjmů jsou pak tržby z prázdninového provozu dopravního hřiště, tržby za dopravní výchovu pro žáky ZŠ a vybrané zápisné na školní rok 2014/2015.
Jinak nebyl ovlivněn žádnými mimořádnými výnosy ani náklady.
C.1.7926.04

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00853020

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.13604.37
A.II. Tvorba fondu24093.00
1. Základní příděl24093.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu18624.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování11424.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport900.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu6300.00
A.IV. Konečný stav fondu19073.37

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.286693.27
D.II. Tvorba fondu60751.10
1. Zlepšený výsledek hospodaření5751.10
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové55000.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu69856.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele50000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání19856.00
D.IV. Konečný stav fondu277588.37

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00853020

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.73879.78
F.II. Tvorba fondu64945.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku14945.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu50000.00
F.III. Čerpání fondu132174.00
1. Financování investičních výdajů118500.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele13674.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu6650.78

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00853020

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00853020

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00853020

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00853020

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00