Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13583379

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Organizace nemá informace o ukončení či omezení své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Novela vyhlášky 410/2009 přinesla změnu v účtování o závazcích sociálního a zdravotního pojištění - účet 336 analyticky členěný se rozdělil na účty 336 - sociální pojištění, 337 - zdravotní pojištění, 338 - důchodové spoření (pro tento účet nemáme náplň), dále v účtování na podrozvahových účtech došlo ke změně - místo účtu 951 nově 992 (majetek ve výpůjčce). Ostatní změny dané touto vyhláškou se nás nedotýkají. Z podnětu kontroly provedené auditorskou firmou AV-Auditing jsme změnili v průběhu roku účtování spotřeby tepla - místo účtu 502 spotřeba energie účtujeme na účet 503 - spotřeba neskladovatelných dodávek.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu. Měsíční odpisy účtujeme rovnoměrně na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem. Pořizovaný majetek je dle rozhodnutí zřizovatele vlastnictvím organizace. Nově pořízený majetek je oceńován pořizovací cenou, starší majetek reprodukční cenou a majetek převzatý od jiné organizace podléhající zřizovateli - Městu Jaroměř - cenou převzatou od předchozího uživatele. Zásoby oceňujeme náklady na jejich pořízení. Časové rozlišení používáme zejména pro vyčíslení nákladů na energie, služby pobočky Zavadilka a předplatného hrazeného na další účetní období v předstihu. Poskytnuté transfery účtujeme do výnosů v okamžiku připsání na bankovní účet, nároky dle schválené výše počátkem roku jako výnosy příštích období. Smluvně zajištěné příspěvky obcí na činnost knihoven účtujeme rozvahově přes účet 377 a 384, do výnosů účtujeme k okamžiku připsání na účet. Údaje ve výkazech vykazujeme v Kč na 2 des. místa. Na podrozvahových účtech sledujeme zejména majetek (901, 902 - operativní evidence DDHM, 992 - majetek cizí - zapůjčený k zabezpečení činnosti na základě smlouvy, 933 - pohledávky za zboží předané do komisního prodeje).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13583379

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky167803.50164646.50
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90119209.0016829.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902148594.50147817.50
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních9840.000.00
13.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
14.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999167803.50164646.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13583379

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti53697.0045659.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění23015.0019870.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13583379

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Nemáme doplňující informace.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nejsme si vědomi.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Organizace nevlastní nemovitosti - hospodaří s majetkem zřizovatele.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
K 31.12.2014 máme krytý investiční fond finančními prostředky na provozním účtu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13583379

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13583379

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13583379

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Organizace nevlastní majetek charakteru kulturních památek v ocenění 1,- Kč dle § 25 odst. 1k)
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Netýká se nás

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13583379

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
dle rozhodnutí zřizovatele je veškerý majetek, včtně nově pořízeného, majetkem organizace (A.I+A.II)A.14800.00
dle rozhodnutí zřizovatele jsou veškeré zásoby majetkem organizaceB.I58740.60
poskytnuté zálohy na energie a služby, dosud nezúčtovanéB.II.4242917.48
zůstatek na účtu představuje finanční prostředky zřizovateleB.III.9374064.60
zůstatek účtu FKSP představuje krytí účtu 412 snížený o odvod z mezd měsíce prosince 2014 (1717,00)B.III.1034888.00
výsledek hospodaření běžného období (zisk)C.III.139148.00
odhad nákladů na energie a služby k 31.12.2014D.III.37295952.00
náklady příštích období - uhrazené předplatné časopisů, licencí apod. služeb na rok 2015B.II.2937309.75
pohledávka - dosud nezaslaný příspěvek obce na rok 2014 na zabezpečení činnosti knihovny dle smlouvyB.II.3214160.00
pohledávky za Úřadem práce (dlužná úhrada nákladů na mzdy a odvody za měsíce listopad a prosinec 2014)B.II.1754261.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13583379

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
výše nákladů organizace k 31.12.2014 nepřesahuje výrazně roční rozpočetA.I4404252.91
mzdové náklady: hrubé mzdy PP 1 917 657,00, náhrady za nemoc 1289,00 (nepřesahuje schválený limit mzdových prostředků - roční limit 1 932 000 Kč), OON DPP 33 300,00 A.I.131952246.00
celkové výnosy hlavní činnosti včetně dotací k 31.12.2014B4443400.91
výnosy z činnosti - součet příjmů plateb od čtenářů, pronájmu a dalších příjmůB.I295240.22
součet obdržených finančních prostředků -transfer od zřizovatele 3 950 000,00, příspěvky obcí na nákup knih (114 889,00) a dotace Úřadu práce na mzdové náklady 2 zaměstnanců (83154,00)B.IV.24148043.00
výsledkem hospodaření k 31.12.2014 je zisk ve výši 39 148,00 - hospodaření podle středisek: knihovna Jaroměř: náklady 4 279 255,69, výnosy 4 318 403,69, zisk 39 148, obce: náklady 124 997,22, výnosy 124 997,22, HV 0,00C.239148.00
na účet 503 byla z účtu 502 přeúčtována spotřeba tepla (dle doporučení auditorské firmy) - k 31.12. dosahuje odhadované výše 168 950,87 KčA.I.3171750.76

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13583379

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.46414.00
A.II. Tvorba fondu19189.00
1. Základní příděl19189.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu28998.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování25998.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary3000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu36605.00

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.95625.29
D.II. Tvorba fondu0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu10041.55
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření10041.55
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu85583.74

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13583379

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.168278.70
F.II. Tvorba fondu14202.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku14202.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu48700.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku48700.00
F.IV. Konečný stav fondu133780.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13583379

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13583379

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13583379

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13583379

sestavená k 31.12.2014

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00