Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Naše účetní jednotka předpokládá nepřetržité pokračování ve své činnosti, nenastává žádná skutečnost, která by nás omezovala nebo nám zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Naše účetní jednotka účtuje dle vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a změn provedených vyhláškami, dle ČÚS č. 701 - 710. Naše účetní jednotka uzavřela účetní knihy k 31.12.2014 a otevřela účetní knihy k 1.1.2015 v souladu s příslušnými ustanoveními vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Otevírání a uzavírání účetních knih - stavy jednotlivých rozvahových položek (aktiva a pasiva) účtu 491 - Počáteční účet rozvažný navazují na stav účtu 492 - Konečný účet rozvažný.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Naše organizace vede účetnictví v plném rozsahu s účinností od 1. 1. 2014 dle usnesení Rady Olomouckého kraje č. UR/28/13/2013. Účetní závěrka je sestavena podle legislativních norem platných v roce 2015, tedy podle: zákona č. 563/1991 Sb. (a jeho novelizací), vyhlášky č. 410/2009 Sb.(a jejích novelizací) a ČSÚ č. 701-710. Naše účetní jednotka má od zřizovatele povolenu hospodářskou činnost na základě zřizovací listiny č.j. 4591/2001 a jejích dodatků. Jedná se o pronájem nemovitého majetku, včetně poskytování služeb zajišťujících jejich řádný provoz, obráběčství, montáž, opravy, revize a zkoušky elektrických zařízení, hostinskou činnost, opravy silničních vozidel, provozování autoškoly, výrobu, obchod a služby neuvedené v přílohách 1-3 ŽZ, mimoškolní výchovu a vzdělávání, pořádání kurzů, školení, včetně lektorské činnosti, výrobu kovových konstrukcí a kovodělných výrobků, ubytovací služby, realitní činnost, správu a údržbu nemovitostí, pronájem a půjčování věcí movitých. Klíčování nákladů pro hospodářskou činnosti je stanoveno na základě směrnice, která stanoví přidělení středisek hospodářské činnosti, jednotlivé náklady jsou účtovány na konkrétní střediska přímo, nebo dle kalkulace, nebo dle vnitřního klíče, který je odvozen z poměru výnosů hlavní a hospodářské činnosti. Odpisy z hospodářské činnosti jsou účtovány u bytu školníka, bytu v budově zámku Žádlovice a v hospodářské budově Žádlovice dle podlahové plochy využívané pro hlavní a hospodářskou činnost, u dvou bytových jednotek a skladové budovy v Žádlovicich, které jsou využívány v hospodářské činnosti, odpisy u krátkodobých pronájmů se neúčtují, movitý majetek, který je pronajímán, je již plně odepsán. Majetek je zařazován do účetnictví dle vnitřní směrnice podle doby použitelnosti delší než jeden rok a pořizovací ceny - DDHM v rozmezí od 3000 Kč do 40000 Kč - účet 028, ostatní DDHM v rozmezí od 500 Kč do 3000 Kč je evidován v operativní evidenci - podrozvaha účet 902, DDNM v rozmezí od 7000 Kč do 60000 Kč - účet 018, ostatní DDNM v rozmezí pod 7000 Kč je evidován v operativní evidenci - podrozvaha účet 901. Metody časového rozlišení používáme v zájmu správného vyčíslení výsledku hospodaření - účtujeme o časovém rozlišení nákladů a výnosů do období, se kterým časově a věcně souvisejí dle vnitroorganizační směrnice. V roce 2015 naše organizace věcné a finanční dary neobdržela.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 1480584.411723547.45
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901445033.26445033.26
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902650294.69797763.31
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 909385256.46480750.88
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 460961.71562961.71
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů953460961.71562961.71
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9991941546.122286509.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti390332.00457538.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění167774.00196423.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
U naší účetní jednotky nenastaly žádné skutečnosti dle § 19 odst. 5 písm. a) zákona.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
U naší účetní jednotky nenastaly žádné skutečnosti dle § 19 odst. 5 písm. b) zákona.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
U naší účetní jednotky nedošlo v roce 2015 k převodu vlastnictví, které podléhá vkladu do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Investiční fond je plně kryt finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.001919762.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti59994.0079992.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Majetek oceněný podle § 25 odst. 1 písm. k) a soubory tohoto majetku podle § 71 odst. 2 písm. a) naše účetní jednotka neeviduje.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Lesní pozemky s lesním porostem v celkové výměře nad 100000 m2 naše účetní jednotka nemá.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Dlouhodobý nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně. Jako drobný dlouhodobý nehmotný majetek je účtován majetek v pořizovací ceně od 7 tisíc do 60 tisíc Kč. Majetek v nižším ocenění není vykazován v rozvaze, ale je o něm účtováno v podrozvaze. A.I.0.00
V průběhu 1. čtvrtletí roku 2015 byl pořízen DDHM ve výši 34507,00 Kč. Byl vyřazen majetek ve výši 45917,00 Kč (jednalo se o programy Atlas Profi Dada, Vision 6 a program MS Office, které byly již zastaralé, nefunkční a nebyla prodloužena licence). A.I.5.0.00
Dlouhodobý hmotný majetek je evidován v pořizovací ceně. Jako drobný dlouhodobý hmotný majetek je účtován majetek v pořizovací ceně od 3 tis. do 40 tis. Kč. Majetek v nižším ocenění není vykazován v rozvaze, ale je o tomto majetku v pořizovací ceně od 500 Kč do 3000 Kč účtováno v podrozvaze. A.II.0.00
V průběhu 1. čtvrtletí roku 2015 byl vyřazen majetek ve výši 188504,00 Kč (jednalo se o server datový, frézku svislou, proxima multi mode, které byly dle vyjádření odborných firem nefunkční, jejich oprava by byla nehospodárná). A.II.4.0.00
V průběhu 1. čtvrtletí roku 2015 byl pořízen DDHM ve výši 12766,00 Kč, jedná se o projektor a úklidový vozík. Byl vyřazen majetek ve výši 1368118,66 Kč (jednalo se o nářadí a majetek opotřebovaný, zničený, dále nepoužitelný, neopravitelný, neodpovídající bezpečnosti - tiskárny, projektory, televizory, počítače, tabule, kalkulačky, monitory, psací stroje, skříně, brusky, stoly, reproduktory, matrace, telefonní přístroje, knihovničky, pohovky, válendy atd.). A.II.6.0.00
Dlouhodobé poskytnuté zálohy ve výši 25000,00 Kč se týkají zálohy na polovinu podílu oprávněných nákladů spojených s připojením a se zajištěním požadovaného příkonu určeného právním předpisem. A.IV.3.0.00
Pořizování materiálových zásob účtujeme způsobem A. Naše organizace má evidovány sklady - strojního materiálu, elektromateriálu, hutního materiálu, ochranných pomůcek, magnetických karet, potravin a obalů k potravinám. B.I.0.00
Pohledávky v celkové výši 74333,00 Kč jsou ve lhůtě splatnosti. B.II.1.0.00
Krátkodobé poskytnuté zálohy jsou v celkové výši 243380,48 Kč. Jedná se o zálohy na předplatné na rok 2015 (Sbírky zákonů, Finanční zpravodaj, Věstník) a zálohy na polovinu podílu oprávněných nákladů spojených s připojením a se zajištěním požadovaného příkonu určeného právním předpisem, zálohy na pohonné hmoty a plyn, zálohy na teplo za rok 2015. B.II.4.0.00
Pohledávky za zaměstnanci ve výši 36,00 Kč se týkají doplatku za oběd do plné výše hodnoty obědu. B.II.9.0.00
Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi ve výši 3814000,00 Kč se týkají neuhrazené pohledávky - neinvestiční příspěvek na provoz za období 3. - 4. čtvrtletí roku 2015. B.II.18.0.00
Náklady příštích období jsou účtovány dle platné vnitroorganizační směrnice, jedná se o licenci programů a upgrade programu na příští období, předplatné časopisu. B.II.29.0.00
Dohadné účty aktivní - naúčtováno čerpání transferů: jedná se o časové rozlišení transferu - neinvestiční dotace na projekt v rámci OPVK (UZ 33019) ve výši 1715027,34 Kč a investiční dotace na projekt v rámci OPVK (UZ 33019) ve výši 1919762,00 Kč (reg.č. CZ.1.07/1.1.00/44.0009 - Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji), tento program probíhá v časovém období 2013 - 2015. Je zde naúčtováno čerpání transferu na finanční podporu z rozpočtu Olomouckého kraje v rámci učňovských stipendií (UZ 00115) ve výši 224400,00 Kč, která je určena na období 2014 - 2015. Dále je zde naúčtováno čerpání transferů za 1. čtvrtletí roku 2015: neinvestiční příspěvek na přímé výdaje (UZ 33353) ve výši 5122262,76 Kč, neinvestiční příspěvek na provoz - odpisy (UZ 00006) ve výši 222216,00 Kč, finanční podpora z rozpočtu Olomouckého kraje v rámci stipendií pro žáky technických oborů vzdělání zakončených maturitní zkouškou (UZ 00118) ve výši 3000,00 Kč. B.II.31.0.00
Ostatní krátkodobé pohledávky se týkají nepřevedených poplatků z účtu BÚ FKSP 243 na účet BÚ 241 za měsíc 3/2015, které budou převedeny v 4/2015. B.II.32.0.00
Běžný účet má naše organizace analyticky členěn na BÚ fondu odměn - 20080,00 Kč, BÚ rezervního fondu 413 - 519213,54 Kč, BÚ fondu investičního - 551048,50 Kč, BÚ projektu na tech. vzdělávání - 45132,45 Kč, BÚ hosp. činnosti - 99447,71 Kč a BÚ základní - 4346912,47 Kč. Všechny fondy jsou plně finančně kryty. Zůstatek běžného účtu se rovná zůstatkům na bankovních účtech u Komerční banky k 31.3.2015. B.III.9.0.00
Zůstatek běžného účtu FKSP se rovná zůstatku na bankovním účtu u Komerční banky k 31.3.2015. Fond FKSP (44801,90 Kč) není kryt finančními prostředky na běžném účtu FKSP (40316,90 Kč), vzniklý rozdíl je - nepřevedený základní příděl za měsíc 3/2015 (12311,00 Kč), nepřevedené poplatky (95,00 Kč) a nepřevedené příspěvky na obědy zaměstnancům (-7921,00 Kč). B.III.10.0.00
Zůstatek účtu 261 je ve výši 41088,00 Kč a je v souladu s povolenou výší pokladní hotovosti dle naší vnitroorganizační směrnice, zůstatek účtu 261 souhlasí s pokladní hotovostí k 31.3.2015 . B.III.17.0.00
Jmění účetní jednotky je v celkové výši 20459190,25 Kč. Účet 401 máme analyticky členěn - částka ve výši 20060086,65 Kč (je rovna účtové třídě 0 - Dlouhodobý majetek (21979848,65 Kč) minus majetek pořízený z investičního transferu (-1919762,00 Kč). Částka ve výši 399103,60 Kč je rovna částce převedené z účtu 902 (na tomto účtu bylo naposledy účtováno v roce 2009 - Fond oběžných aktiv a k datu 1.1.2010 byl zůstatek převeden na účet číslo 401). C.I.1.0.00
Transfery na pořízení dlouhodobého majetku se týkají pořízeného dlouhodobého majetku ve výši 1919762,00 Kč, který byl pořízen v roce 2014 z investiční dotace na projekt v rámci OPVK (UZ 33019) ve výši 1919762,00 Kč (reg.č. CZ.1.07/1.1.00/44.0009 - Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji) minus časové rozlišení investičního transferu ve výši 139986,00 Kč. C.I.3.0.00
Fond odměn ve výši 20080,00 Kč je plně kryt finančními prostředky. C.II.1.0.00
Fond FKSP (44801,90 Kč) není kryt finančními prostředky na běžném účtu FKSP (40316,90 Kč), vzniklý rozdíl je - nepřevedený základní příděl za měsíc 3/2015 (12311,00 Kč), nepřevedené poplatky (95,00 Kč) a nepřevedené příspěvky na obědy zaměstnancům (-7921,00 Kč). Zůstatek běžného účtu FKSP se rovná zůstatku na bankovním účtu u Komerční banky k 31.3.2015. C.II.2.0.00
Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření ve výši 519213,54 Kč je plně kryt finančními prostředky. C.II.3.0.00
Investiční fond ve výši 503264,50 Kč je plně kryt finančními prostředky. C.II.5.0.00
Jedná se o dotace na projekty v rámci OPVK financované z prostředků EU (ve výši 85%) a ze státního rozpočtu (ve výši 15%), které jsou určeny na časové období delší, než jeden rok. Na období 2013 - 2015 jsme obdrželi částku na projekt v rámci OPVK (UZ 33019) - neinvestiční ve výši 1548864,29 Kč a investiční ve výši 1919762,00 Kč (reg.č. CZ.1.07/1.1.00/44.0009 - Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji). D.II.8.0.00
Závazky ve výši 410417,13 Kč jsou ve lhůtě splatnosti. D.III.5.0.00
Krátkodobé přijaté zálohy ve výši 10153,00 Kč se týkají záloh na nájemné bytu a stravného. D.III.7.0.00
Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - jedná se o nevyúčtovanou zálohu na transfer na finanční podporu z rozpočtu Olomouckého kraje v rámci učňovských stipendií (UZ 00115) ve výši 472000,00 Kč, která je určena na období 2014 -2015, zálohu na finanční podporu z rozpočtu Olomouckého kraje v rámci stipendií pro žáky technických oborů vzdělání zakončených maturitní zkouškou (UZ 00118) ve výši 3000,00 Kč, zálohu na neinvestiční příspěvek na provoz - odpisy (UZ 00006) ve výši 270000,00 Kč, zálohu na neinvestiční příspěvek na přímé výdaje (UZ 33353) ve výši 6630900,00 Kč, zálohu na neinvestiční dotaci na rozvojový program Zvýšení platů pracovníků regionálního školství (UZ 33052) ve výši 607262,00 Kč. D.III.32.0.00
Výdaje příštích období ve výši 221,50 Kč - týkají se pronájmu pozemku za období od 1.10. do 31.12.2014, který bude uhrazen v roce 2015. D.III.34.0.00
Výnosy příštích období ve výši 3814000,00 Kč - jedná se o neinvestiční příspěvek na provoz (UZ 00020) za 2. - 4.. čtvrtletí roku 2015. D.III.35.0.00
Dohadné účty pasivní - jedná se o částku 1563,00 Kč, která se týká nevyfakturované dodávky vody v Žádlovicích za období 20.11.2014 - 31.12.2014. D.III.36.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Největší položkou spotřeby materiálu je spotřeba potravin, spotřeba materiálu určeného pro výuku žáků, spotřeba pohonných hmot na výuku autoškoly a ostatní provoz aut, spotřeba kancelářských potřeb. Oproti roku 2014 klesla za dané období roku 2015 celková spotřeba materiálu o 4878,11 Kč. A.I.1.0.00
Celková spotřeba energií oproti stejnému období roku 2014 se snížila v roce 2015 o částku 113808,45 Kč. Za dané období došlo především ke snížení spotřeby tepelné energie 0 100210,80 Kč. A.I.2.0.00
Celková výše oprav a údržby se oproti stejnému období roku 2014 snížila v roce 2015 o částku 5083,50 Kč. Opravy se týkaly především oprav dopravních prostředků, počítačů a movitých věcí. A.I.8.0.00
Náklady na reprezentaci ve výši 664,00 Kč nepřesáhly plánovaný rozpočet na rok 2015 ve výši 5000,00 Kč. A.I.10.0.00
Ostatní služby jsou tvořeny především těmito položkami - služby za telefonní poplatky, provoz internetu, nájem plynových lahví, kontejneru, poštovné, bankovní poplatky, upgrade, licence, svoz komunálního odpadu, svářečských zkoušek žáků, poplatků za bankovní služby. Celková výše ostatních služeb se oproti stejnému období roku 2014 snížila v roce 2015 o částku 101058,60 Kč. A.I.12.0.00
Zákonné sociální náklady se týkají přídělu do FKSP ve výši 37541,00 Kč, ochranných pomůcek pro zaměstnance ve výši 4063,16 Kč, vzdělávání zaměstnanců ve výši 12279,60 Kč a příspěvků na stravování zaměstnanců ve výši 23792,60 Kč. A.I.16.0.00
Jiné daně a poplatky ve výši 5170,00 Kč se týkají správních poplatků a poplatků za užívání dálnic. A.I.20.0.00
Odpisy dlouhodobého majetku jsou v hlavní činnosti dle odpisového plánu ve výši 222216,00 Kč, v hospodářské činnosti jsou ve výši 6063,00 Kč. A.I.28.0.00
Náklady z drobného dlouhodobého majetku se týkají majetku - DDHM v rozmezí od 3000 Kč do 40000 Kč, nářadí do 40000 Kč (evidovaný na účtu 028), DDNM v rozmezí od 7000 Kč do 60000 Kč (evidovaný na účtu 018). V průběhu 1. čtvrtletí roku 2015 byl pořízen drobný dlouhodobý hmotný majetek ve výši 12766,00 Kč, jedná se o projektor a úklidový vozík, drobný dlouhodobý nehmotný majetek ve výši 34507,00 Kč - jedná o program. A.I.35.0.00
Ostatní náklady z činnosti se týkají nákladů na stipendia žáků a v hospodářské činnosti - občerstvení účastníků na školení vyhlášky. A.I.36.0.00
Výnosy z prodeje služeb - jedná se o výnosy z ubytování a stravování žáků a stravování zaměstnanců, odměny pro školu z činnosti žáků na smluvních pracovištích, v hospodářské činnosti se jedná o výnosy ze školení vyhlášky 50/78 Sb. a kurzu svařování, kurzů elektro a strojního. B.I.2.0.00
Výnosy z pronájmu se týkají výnosů z hospodářské činnosti - pronájem bytů, majetku, tělocvičny. B.I.3.0.00
Ostatní výnosy z činnosti se týkají především výnosů z prodeje magnetických karet na vstup žáků do budovy školy a výnosů ze sběru. B.I.17.0.00
Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů - jedná se o neinvestiční příspěvek na provoz (UZ 00020) ve výši 1272000,00 Kč, neinvestiční příspěvek na provoz - odpisy (UZ 00006) ve výši 222216,00 Kč, neinvestiční příspěvek na přímé výdaje (UZ 33353) ve výši 5122262,76 Kč, dotace na finanční podporu z rozpočtu Olomouckého kraje v rámci učňovských stipendií (UZ 00115) ve výši 73100,00 Kč, dotace na finanční podporu z rozpočtu Olomouckého kraje v rámci stipendií pro žáky technických oborů vzdělání zakončených maturitní zkouškou (UZ 00118) ve výši 3000,00 Kč, dotace na úhradu neinvestičních nákladů spojených s organizací soutěží a přehlídek (UZ 00016) ve výši 10000,00 Kč, neinvestiční příspěvek - Rozvojový program Podpora odborného vzdělávání v roce 2014 (UZ 33049) ve výši 246657,50 Kč, časové rozlišení investičního transferu ve výši 59994,00 Kč. B.IV.2.0.00
Výsledek hospodaření za celou organizaci je ziskový ve výši 196545,61 Kč (v hlavní činnosti je výsledek hospodaření ziskový ve výši 97097,90 Kč a v hospodářské činnosti je ziskový ve výši 99447,71 Kč). Výsledek hospodaření je ovlivněn účtováním časového rozlišení investičního transferu do výnosů ve výši 59994,00 Kč, nevyúčtovanými poskytnutými zálohami ve výši 268380,48 Kč a přijatými zálohami ve výši 10153,00 Kč. Výsledek hospodaření by byl po vyúčtování těchto záloh ztrátový ve výši 121675,87 Kč. C.1.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.38186.90
A.II. Tvorba fondu37541.00
1. Základní příděl37541.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu30926.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování30926.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu44801.90

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.519213.54
D.II. Tvorba fondu
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu519213.54

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.490985.50
F.II. Tvorba fondu228279.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku228279.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu216000.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele216000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu503264.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby33046333.9016446771.0016599562.9016726237.90
G.1.Bytové domy a bytové jednotky852767.00133992.00718775.00720776.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu27631130.9014033169.0013597961.9013713149.90
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby4562436.002279610.002282826.002292312.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2837236.750.002837236.752837236.75
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky7185.000.007185.007185.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky48794.000.0048794.0048794.00
H.4.Zastavěná plocha985327.390.00985327.39985327.39
H.5.Ostatní pozemky1795930.360.001795930.361795930.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00