A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat (snad) i v následujícím účetním období. ÚSC vede pouze hlavní činnost a její činnost není omezena. Vede dva bankovní účty u ČS, a.s., pobočka v Blansku - jeden pro operace k hlavní činnosti (231 0011). Dle nové legislativy byl zřízen další běžný účet u ČNB (231 0012) pro čerpání finančních prostředků ze SR a ostatních dotací. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
S ohledem na vyhlášku č. 460/ 2012, kterou se mění vyhláška č. 410/ 2009 Sb., došlo k dílčím změnám v názvech a obsahovém vymezení některých účtů. S účinností od 1.1.2013 byly vydány nové standardy - ČÚS č. 709 a č. 710. Nové předpisy závazné od 1.1.2013 nemají zásadní vliv na vedení účetnictví a na konkrétní účetní postupy užívané účetní jednotkou, k výrazným změnám oproti předchozímu roku nedošlo. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/ 1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/ 2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - č. 710 a dle metodiky Jmk. **Účetní jednotka účtuje o odpisech majetku a to čtvrtletně, dle platné směrnice a odpisového plánu. K 31.3.2012 byly poprvé rozpuštěny odpisy z vlastního majetku do nákladů - účet 551 xxxx a majetek pořízen z dotací rozpuštěn do výnosů 672 x7xx, dle zpracování programem TRIÁDOU. K 31.12. byly rozpuštěny odpisy za 4.čtvrtl.2013. ** Od r. 2014 účetní jednotka přešla od 4/ 2014 k MĚSÍČNÍM odpisům. V roce 2011 DHM nově účtován na účet 401 0901 - vlastní jmění, účet 403 xxxx - transfery na pořízení dlouhodobého majetku. **Účtování u zásob je způsobem "B". ** Kurzové rozdíly jsou aktuálně přepočteny k 31.12. dané ho roku. **K časovému rozlišení jsou zapojeny účty aktivní - pro přijaté zálohy za služby a účty pasivní pro zálohy zejména krátkodobé (provozní), které jsou zúčtovány přes dohadné účty pasivní a z dlouhodobých záloh bylo účtováno o investiční dotaci z FS a SFŽP na akci "Úspory energií a využití alternativních zdrojů na objektu ZŠ S lo up č.p. 200". |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 5144302.27 | 5144302.27 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 4703627.44 | 4703627.44 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 70423.83 | 70423.83 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 370251.00 | 370251.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 380000.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 380000.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 1914271.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 1914271.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 2204271.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 1914271.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 290000.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 3900000.00 | 3900000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 3900000.00 | 3900000.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 2488573.27 | 3158573.27 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 35994.00 | 36067.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 17976.00 | 16517.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 50000.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 282678.00 | 1129656.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Ostatní DNIM - nový územní plán | A.I.6. (019) | 0.00 |
Nákup pozemků - Luka (161.760,-), Hlaváčová (5.100,-) (č.vnitřního dokladu - 500 052; 500 054 ) | A.II.1. (031) | 0.00 |
Prodej části pozemku - Sokolová I. (1.146,26); manž.Vybíhalovi (19.200,-); Hlaváčová (28,-) (č.vnitřního dokladu - 500 029; 051; 054) | A.II.1. (031) | 0.00 |
G2: Hasiči - TZ - vrata (č.vnitřního dokladu - 500 044) | A.II.3. (021) | 0.00 |
G4: Most u č.p. 23 (č.vnitřního dokladu - 500 039; 063) | A.II.3. (021) | 0.00 |
G5: Vodovodní odbočky - Turčan; Klouda, Dvořák (č.vnitřního dokladu - 500 022; 100 623; 100 681) | A.II.3. (021) | 0.00 |
G6: Ozelenění retenční nádrže (č.vnitřního dokladu - 500 065) | A.II.3. (021) | 0.00 |
Technické zázemí - zvýšení DHM - nákup nového traktoru s přívěsem (č.vnitřního dokladu - 500 010, 500 018) | A.II.4. (022) | 0.00 |
Hasiči - TZ cisterny - lafetové proudnice (č.účet.dokladu - 100 312) | A.II.4. (022) | 0.00 |
Nový most u č.p.23 (- 102.946,- č.d. 500 63); nový malotraktor (- 514.685,- - č.d. 500 010) = SNÍŽENÍ | A.II.8. (042 010) | 0.00 |
KD - zateplení ( č.vnitřního dokladu - 500 061; 100 808) | A.II.8. (042 004) | 0.00 |
60%podíl v RELAXA, s.r.o. - zvýšení hodnoty (č.vnitřního dokladu - 500 070) | A.III.1. (061) | 47897.84 |
Akcie ČS, a.s. - 700 ks - zvýšení hodnoty (č.vnitřního dokladu - 500 070) | A.III.6. (069) | 0.00 |
Dohadné účty aktivní - neinvest.dotace na akceschopnost JSDH (č.vnitřního dokladu - 500 064) | B.II.27. (388 13) | 0.00 |
Dohadné účty aktivní - neinvest.dotace - úroky (č.vnitřního dokladu - 500 060) | B.II.27. (388 119) | 0.00 |
Hasičská cisterna - výše 3.000.000,-, splatnost - 31.12.2014 | D.II.1. (451 200) | 0.00 |
ZŠ - zateplení - výše 5.400.000,-, splatnost - 31.12.2019 | D.II.1. (451400) | 3206250.00 |
ZŠ - vyregulování otopné soustavy, splatnost k 31.8.2016 | D.II.8. (459) | 101208.00 |
ZŠ - rekonstrukce kotelny - splatnost k 5.9.2023 | D.II.8. (459) | 2226915.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Přijaté dotace byly zaúčtovány přes účet záloh 374 xxxx a 462 xxxx. NOVĚ se k 31.12. k vyúčtování invest. i neinvest. dotací zapojují dohadné účty aktivní, které jsou z převážné části vyrovnány během 1.čtvrtletí nového roku. Jedná se o účet krátkodobých záloh 374 xxxx, který byl současně s účtem dohady 388 xxxx zúčtován při závěrečném vyúčtování jednotlivých dotací - viz. složka Finanční vypořádání. Účet dlouhodobých záloh 462 0140 a 388 0011, byl k 12.12.2013 finančně vypořádán dle uzavřené smlouvy s firmou DABONA, s.r.o. | 0.00 | |
Dary - vítání občánků, jubilantům, do tomboly, dětem MŠ, ZŠ, peněžní dary obyvatelstvu - mimořádné aktivity při pořádání celoročních akcí v obci | A.I.24. (543) | 0.00 |
Manka a škody - jedná se o vyřazení majetku v zůstatkové ceně HIM (traktor a vlečka) | A.I.26. (547) | 0.00 |
Vyřazení majetku dle schválení inventarizace - DOOPRÁVKOVÁNÍ - kanalizační stoka E1 - Skřép - zůstatková cena (č.vnitřního dokladu) | A.I.28. (551) | 0.00 |
Prodaný pozemek p.č. xx (č.vnitřního dokladu - 500 029; 500 051; 500 054) | A.I.31. (554) | 0.00 |
Jedná se o provozní úroky ze splátek úvěrů - hasičské cisterny, ZŠ - zateplení budovy | A.II.2. (562) | 0.00 |
Veřejnosprávní smlouva s MěÚ Blansko - přestupková agenda, IDS Jmk - dopravní obslužnost (č.vnitřního dokladu 500 005) | A.III.2. (572) | 57000.00 |
Charita Blansko - příspěvek na činnost (č.vnitřního dokladu - 500 006) | A.III.2. (572) | 36000.00 |
Příspěvek na provoz ZŠ a MŠ (č.vnitřního dokladu - 500 006) | A.III.2. (572) | 3218400.00 |
Neinvest. příspěvek na provoz na r.2014 byl schválen pro - DSO, Sloup, Šošůvka; členský příspěvek pro Spolek MK Jedovnice; chrámový sbor; TJ; Svaz chovatelů, kynologů, včelařů, tělesně postižených invalidů, nevidomých; myslivecké sdružení (č.vnitřního dokladu - 500 012; 500 013). **. Zůstává zúčtování záloh příspěvku pro TJ dle smlouvy za r.2014, proběhne v 3/ 2015, č.d.500 023. | A.III.2. (572) | 939800.00 |
Poskytnutý finanční dar - (č.účetního dokladu - b.ú. 100 864) | A.III.2. (572) | 0.00 |
Výnosy z prodeje pozemků | B.I.15. (647) | 0.00 |
Kladné úroky z b.ú. ČS, ČNB | B.II.2. (662) | 0.00 |
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku - dividenda z akcií ČS | B.II.5. (665) | 0.00 |
Výnosy z transferů - odpisy - rozpuštění dotací; vyúčtování dotací, příspěvek na státní správu | B.IV.2 (672) | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
"0" | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
"0" | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 146822865.65 | 31644639.00 | 115178226.65 | 115976574.65 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 13532812.01 | 940685.00 | 12592127.01 | 12648746.01 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 61254157.12 | 16888347.00 | 44365810.12 | 44731759.12 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 3345261.45 | 777726.00 | 2567535.45 | 2581980.45 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 28440587.43 | 5375611.00 | 23064976.43 | 23218144.43 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 9679174.94 | 3428773.00 | 6250401.94 | 6300966.94 |
G.6. | Ostatní stavby | 30570872.70 | 4233497.00 | 26337375.70 | 26494977.70 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 5866021.95 | 0.00 | 5866021.95 | 5866106.73 |
H.1. | Stavební pozemky | 19271.00 | 0.00 | 19271.00 | 19271.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 216306.55 | 0.00 | 216306.55 | 216306.55 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 783907.82 | 0.00 | 783907.82 | 783992.60 |
H.4. | Zastavěná plocha | 4483532.84 | 0.00 | 4483532.84 | 4483532.84 |
H.5. | Ostatní pozemky | 363003.74 | 0.00 | 363003.74 | 363003.74 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |