A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
V roce 2012 došlo k přejmenování organizace na Střední škola a Základní škola prof. Z. Matějčka k jiným organizačním změnám nedošlo. Od 1.1.2014 organizace přechází na účtování v plném rozsahu. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. došlo ke změnám v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkazu zisku a ztráty a jejich obsahovému vymezení. Počáteční stavy roku 2015 byly převedeny na základě převodového můstku k 1. 1. 2015, sestaveného v souladu s dannou vyhláškou. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Na základě rozhodnutí zřizovatele, Krajského úřadu Olomouc, vede naše příspěvková organizace účetnictví v plném rozsahu. Použité způsoby oceňování: - hmotný a nehmotný majetek, zásoby - pořizovací cenou - pohledávky a závazky - jmenovitou hodnotou - peněžní prostředky a ceniny - jejich jmenovitou hodnotou Přehled podrozvahových účtů: 901 - DDNM do 7 tis. Kč 909 - DDHM 500 - 2000 Kč; knihy v UK;vysvědčení, sklad prádla, záclony a závěsy 992 - hotovostní záloha z Dětského domova Olomouc na školní potřeby žáků DD; hotovostní prostředky SRPŠ; bezbariérový přístup a zdvihací plošina (majetek Statutárního města Olomouce v užívání naší PO) Časové rozlišení: Náklady a výnosy jsou účtovány do období s nímž časově a věcně souvisí. Jedná se o náklady za spotřebu elektrické energie, plynu a spotřebu vody. Účtování zásob - způsob B |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 3647320.37 | 3624495.37 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 282663.41 | 272667.41 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 3364656.96 | 3351827.96 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 939332.20 | 939232.20 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 939332.20 | 939232.20 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 4586652.57 | 4563727.57 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 356541.00 | 394684.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 152812.00 | 169160.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Nenastaly žádné skutečnosti, které by souvisely s úč.závěrkou a finanční situací ÚJ mezi rozvahovým dnem a sestavením úč.závěrky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Nenastaly žádné skutečnosti, které by souvisely s úč.závěrkou a finanční situací ÚJ mezi rozvahovým dnem a sestavením úč.závěrky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Nebyl uskutečněn žádný převod nemovitosti, netýká se naší organizace. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Zůstatky na fondech jsou finančně kryty. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1668.00 | 23340.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Pohledávky za odběrateli 311.00 2 175,-Kč pronájem tělocvičny | B.II.1. | 0.00 |
účet 314: Jedná se o poskytnuté zálohy na: - předplatné 8.378,- Kč - záloha voda 12.900,- Kč - záloha el.en. 3.580,- Kč - záloha plyn 76.830,- Kč | B.II.4. | 0.00 |
účet 348: pohledávka za ÚSC provoz | B.II.18. | 0.00 |
Běžný účet 241 je analyticky členěn na: 241.0100 - provozní účet 3 730 418,14 Kč 241.0200 - Fond odměn 93 103,00 Kč 241.0210 - Rezervní fond - VH 911 127,52 Kč 241.0220 - Rezervní fond - dary 33 162,80 Kč 241.0300 - FRIM 70 676,43 Kč 241.0400 - hosp.činnost 19 967,00 Kč Celkový stav účtu 241 4 858 454,89 Kč | B.III.9. | 0.00 |
účet 263: Na účtu ceniny je zaúčtován nákup poštovních známek. | B.III.15. | 0.00 |
účet 324: Jedná se o přijaté zálohy od žáků na úhradu obědů žáků. | D.III.7. | 0.00 |
účet 349: Fin.vyrovnání UZ 33353,33123,33051 - odvod za 2014 byl splněn ve stanoveném termínu. | D.III.21. | 0.00 |
mat.na skladě - 0,00Kč | B.I.2. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
účet 501 : -učebnice,uč. pomůcky - materiál na úklid - mat. na údržbu - kanc.potř. - DHM ost. | A.I.1. | 0.00 |
účet 502: - spotřeba elektrické energie 33 378,00 Kč - vodné, stočné a srážkovné 43 894,00 Kč - spotřeba plynu 191 417,00 Kč | A.I.2. | 0.00 |
účet 518 : - výkony spojů - odstranění odpadu - doprava stravy - inzerce, servis PC, nevýr. služby - zpracování mezd - strava žáků - internát (hrazeno žáky viz. účet 602) - obědy žáků (hrazeno žáky viz. účet 602) | A.I.12. | 0.00 |
účet 525: - zákonné pojištění při prac. úrazu a nem. z povolání za 1./Q/2015. | A.I.15. | 0.00 |
účet 524: - zákonné soc.poj. zaměstnanců | A.I.14. | 0.00 |
účet 602: - ubytování žáků na internátu školy 3 780,00 Kč - strava žáků - internát (hrazeno žáky viz. účet 518) 35 774,00 Kč - obědy žáků školy (hrazeno žáky viz. účet 518) 47 572,00 Kč | B.I.2. | 0.00 |
účet 603 (hospodářská činnost): - nájemné ze školních bytů 14 082,00 Kč - nájemné za školní tělocvičnu 5 775,00 Kč | B.I.3. | 0.00 |
účet 672: - neinvestiční transfer bez vypořádání: 648 000,- Kč provozní prostředky za období 1-3/2015 - neinvestiční transfer s vypořádáním v běžném účetním období: 4 463 770,13 Kč prostředky na přímé výdaje za období 1-3/2015 - neinvestiční transfer s vypořádáním v běžném účetním období: 6 750,-Kč prostředky na odpisy za období 1-3/2015 -neinvestiční transfer s vypořádáním v běžném účetním období: 158 432,00-Kč prostředky na rozv. progr. UZ 33052 za období 1-3/2015 - transferový podíl odpisy v období 1-3/2015: 1 668,-Kč není finančně krytý celkem účet 672: 5 278 620,13 Kč | B.IV.2. | 0.00 |
Čerpání fondů: - FO 0,00 Kč - FRIM 0,00 Kč - sponz.dar 0,00 Kč | B.I.16. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 81904.80 |
A.II. Tvorba fondu | 33432.00 |
1. Základní příděl | 33432.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 9496.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 9496.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 105840.80 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 944290.32 |
D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 944290.32 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 68726.43 |
F.II. Tvorba fondu | 6750.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 6750.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 4800.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 4800.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 70676.43 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 11669983.54 | 27408.00 | 11642575.54 | 11729829.54 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 11440623.54 | 0.00 | 11440623.54 | 11729829.54 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 229360.00 | 27408.00 | 201952.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 4999574.30 | 0.00 | 4999574.30 | 4999574.30 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 766250.14 | 0.00 | 766250.14 | 766250.14 |
H.4. | Zastavěná plocha | 949964.88 | 0.00 | 949964.88 | 949964.88 |
H.5. | Ostatní pozemky | 3283359.28 | 0.00 | 3283359.28 | 3283359.28 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |