Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V roce 2015 nedošlo ke změně obsahového vymezení položek výkazů - účtů, které organizace používá, ani ke změně způsobu oceňování.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele (usnesení rady č. 48/2009 ze dne 21.12.2009) ve zjednodušeném rozsahu.
Účetní jednotka pokračuje v odpisování majetku podle odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů (odpisový plán organizace na rok 2015 schválen rozhodnutím Rady města Konice - usnesení č. 6/2015 ze dne 9.2.2015.
Za DDNM je účetní jednotkou považován majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok, jehož ocenění je v částce 7.000,- Kč a vyšší a nepřevyšuje částku 60.000,- Kč.
Za DDHM majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok, jehož ocenění je v částce 3.000,- Kč a vyšší a nepřevyšuje částku 40.000,- Kč.
Jiný DDNM a DDHM, který má dobu použitelnosti delší než 1 rok a nesplňuje podmínku pro zařazení do DDM, je veden v podrozvahové evidenci a účtován na účtech 901 a 902. Hranice pro zařazení do podrozvahové evidence je u jiného DDNM 1.000,- Kč, u jiného DDHM 500,- Kč.
Účetní jednotka kromě účtování majetku na účtech 901 a 902 neúčtuje na podrozvahových účtech.
V únoru 2015 provozovala organizace doplňkovou činnost - zajištění občerstvení na maturitním plese školy. Doplňkovou činnost povolil organizaci zřizovatel Změnou zřizovací listiny ze dne 14.6.2010.
Účetní jednotka používá metodu časového rozlišení nákladů a výnosů podle § 69 vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 3887803.253878034.25
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 90188366.6088366.60
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9023799436.653789667.65
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9993887803.253878034.25

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti444026.00480694.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění192230.00206971.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Bez komentáře (týká se účetní závěrky sestavené k rozvahovému dni).
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Bez komentáře (týká se účetní závěrky sestavené k rozvahovému dni).
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Organizace se tento bod netýká - nevlastní nemovitosti, které podléhají vkladu do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Bez komentáře (týká se účetní závěrky sestavené k rozvahovému dni).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti190074.00760524.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Účetní jednotka vykazuje pouze majetek ve svém vlastnictví.A.I.5.0
Účetní jednotka vykazuje pozemky, které jí zřizovatel svěřil k hospodaření změnou zřizovací listiny ze dne14.6.2010.

A.II.1.399321.59
Účetní jednotka vykazuje
a) stavby, které jí zřizovatel svěřil k hospodaření změnou zřizovací listiny ze dne 14.6.2010, v hodnotě101.177.222,62 Kč (zůstatková cena 81.705.746,62 Kč)
b) kanalizační přípojku ve svém vlastnictví v hodnotě 120.000,- Kč (zůstatková cena 115.800,- Kč)

A.II.3.81821546.62
Účetní jednotka vykazuje pouze majetek ve svém vlastnictví.A.II.4.237494
Účetní jednotka vykazuje pouze majetek ve svém vlastnictví.A.II.6.0
Účetní jednotka vykazuje potraviny pro školní jídelnu a čistící prostředky, přičemž o těchto zásobách účtuje způsobem A.B.I.2.215624.25
Účetní jednotka vykazuje učebnice a čipové žetony určené k prodeji žákům, přičemž o těchto zásobách účtuje způsobem A.B.I.8.32237
Účetní jednotka vykazuje pohledávky za stravné žáků a zaměstnanců školy.B.II.5.144426
Na účtu vykázána pohledávka za rozpočtem zřizovatele (příspěvek na provoz na rok 2015 ve výši 3.600.000,- Kč schválen Zastupitelstvem města Konice dne 15.12.2014 - usnesení č.2/2014).B.II.18.2400000
Na účtu vykázáno čerpání dotace ze SR přijaté prostřednictvím Olomouckého kraje v 1. čtvrtletí 2015 (neinvestiční transfer s povinností finančního vypořádání k 31.12.2015)
UZ 33353 - přímé náklady na vzdělávání
(metoda časového rozlišení - ČUS č. 703, bod 4.10.)
B.II.31.5664227.26
Účetní jednotka vykazuje:
a) fond dlouhodobého majetku - 20.793.829,21 Kč
b) fond oběžných aktiv - 83.840,51 Kč.
C.I.1.20877669.72
Účetní jednotka vykazuje transfery na pořízení dlouhodobého majetku, který zřizovatel svěřil PO k hospodaření změnou zřizovací listiny ze dne 14.6.2010.C.I.3.61664533
Výsledek hospodaření běžného účetního období je tvořen výsledkem hospodaření doplňkové činnosti ve výši 12.923,10 Kč a výsledkem hospodaření hlavní činnosti ve výši -339.516,25 Kč (ovlivněn tím, že odpisy dlouhodobého majetku ve výši 259.215,- Kč nejsou finančně kryty zřizovatelem).C.III.1.-326593.15
Na účtu vykázány zálohy na dotace ze SR přijaté prostřednictvím Olomouckého kraje
a) UZ 33353 - přímé náklady na vzdělávání ve výši 7.573.400,- Kč
b) UZ 33052 - Zvýšení platů pracovníků regionálního školství ve výši 719.142,- Kč
D.III.32.8292542
Účetní jednotka vykazuje příspěvek na provoz od zřizovatele na 1. - 3. čtvrtlení 2015 (použití metody časového rozlišení - ČUS č. 703, bod 4.10.)D.III.35.2400000
Účetní jednotka vykazuje dohadné položky - spotřeba vody, stočné v 1. čtvrtletí 2015.D.III.36.45000

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Účetní jednotka eviduje k 31.3.2015 v evidenčním počtu zaměstnanců 72 fyzických osob, průměrný přepočtený počet je 61,73 .A.I.13.4413316.00
Účetní jednotka vykazuje čerpání dotací v 1. čtvrtletí 2015:
1) neinvestiční transfery bez povinnosti finančního vypořádání
- dotace od zřizovatele na krytí provozních nákladů - 1.200.000,- Kč
2) neinvestiční transfery s povinností finančního vypořádání v roce 2015
UZ 33353 - přímé náklady na vzdělávání - 5.664.227,26 Kč
B.IV.2.6864227.26
Do výsledku hospodaření se promítá skutečnost, že odpisy ve výši 259.215, - Kč nejsou kryty z rozpočtu zřizovatele.C.2.-326593.15

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.160857.59
A.II. Tvorba fondu41826.73
1. Základní příděl41826.73
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu32778.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování5028.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary2600.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění22650.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu2500.00
A.IV. Konečný stav fondu169906.32

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.60597.76
D.II. Tvorba fondu98727.13
1. Zlepšený výsledek hospodaření98727.13
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu159324.89

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.18204.20
F.II. Tvorba fondu259215.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku259215.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu277419.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby101297222.6219475676.0081821546.6282074713.62
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu89333091.2418120490.0071212601.2471435936.24
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě120000.004200.00115800.00116100.00
G.6.Ostatní stavby11844131.381350986.0010493145.3810522677.38

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky399321.590.00399321.59399321.59
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky109719.500.00109719.50109719.50
H.4.Zastavěná plocha289602.090.00289602.09289602.09
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47918594

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00