A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Na účtě 5582 se účtují náklady z pořízení drobného dlouhodobého majetku nad stanovenou hranici 1.000,-Kč bez ohledu na dobu pořízení a u nehmotného nad hranici 5000,-Kč. Na analytickém účtě 55821 se vedou náklady z pořízení DDHM poskytnutého ze sponzorských darů. Celková částka od počátku roku činila 52.216,- Kč. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
V roce 2015 je stále vedeno účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. V zařazování hmotného majetku do odpisových skupin oproti roku 2015 se nic nemění. K 31.03.2015 byly použity dohadné účty pasivní v celkové částce 242.564,17 Kč. Největší položku činil odhad za teplo tj. 129.830,-Kč. Další významnou položkou byl odhad za elektr.energii 19.932,-Kč, stočné 17.300,-Kč, za vodu v částce 30.750,-Kč, stravné dětí ve školách, školkách, učilíštích 12.405,-Kč a potraviny v částce 10.415,-Kč. Nemalou částku tvořily náklady za zpracování mezd v hodnotě 8.670,-Kč a povinné pojištění zaměstnanců za 1 Q 2015 v částce 9.280,-Kč. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 337941.90 | 332744.90 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 327434.40 | 322237.40 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 10507.50 | 10507.50 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 91613.39 | 71643.80 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 91613.39 | 71643.80 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 246328.51 | 261101.10 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 231732.00 | 257802.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 99325.00 | 110500.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Schváleným rozpočtem na rok 2015 nám byla přidělena dotace na provoz ve výši 2.525.000,-Kč. Tato částka byla sice oproti začátku roku 2014 vyšší zhruba o 500.000,-Kč, ale přesto nám to zdaleka nestačí. Během let 2013 a 2014 jsme se dostali do velkých problémů, způsobených nárůstem 14 dětí, kteří přišly postupně do Dětského domova. Museli jsme vybavit skupinu, vzrostly ceny potravin a jiné komodity. Stalo se nám, že ještě musíme našim dětem převést na jejich osobní účty kolem 280.000,-Kč. Jednalo se o sirotčí důchod a zvýšený příspěvek od rodičů, které přicházely na účet Dětského domova a došlo k tomu, že se finance použily na provoz. Teprve letos jim peníze postupně převádíme, ale stále nám peníze chybí a spoustu faktur platíme po splatnosti. Nebýt darů od sponzorů, nastal by pro nás velký existenční problém. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Náš Dětský domov se v letošním roce neúčastnil žádných projektů. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Dětský domov nevlastní žádný nemovitý majetek. Účetní jednotka používá ve správě majetek, jehož zřizovatelen je Středočeský kraj. Odepisuje ho měsíčně na základě schváleného plánu účetních odpisů. V mezitimní uzávěrce za 1Q.2015 odpisy nebyly účtované, neboť ke schválení došlo až 7.4.2015. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Naše organizace vykázala na investičním fondu nulový zůstatek. Odepisuje dlouhodobý majetek dle schváleného odpisového plánu zřizovatelem KÚSK, ale žádný příspěvek na pokrytí těchto odpisů nedostává. Krytí fondu jsme provedli při roční uzávěrce roku 2014. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
B.II.10. | 231732.00 | |
Účtují se zde odvody na sociální zabezpečení jak za zaměstnance, tak i za zaměstnavatele. | B.II.10. | 0 |
B.II.11. | 99325.00 | |
Od 1.1.2014 byl zřízen účet 337 na odvod zdravotního pojištění, jak za zaměstnance, tak i za zaměstnavatele. | B.II.11. | 0 |
B.II.18. | 1807600.00 | |
Tento účet slouží ke sledování poskytnutých dotací na provoz. Na straně MD se účtuje předpis nároku na dotaci v plné výši dle rozhodnutí Středočeského kraje. Na straně Dal se vedou poskytnuté zálohy na provoz. Ke konci kalendářního roku, pokud se dotace na provoz vyčerpají , se strany vyrovnají. | B.II.18. | 0 |
B.II.31. | 3050262.88 | |
Na tomto účtě se vede čerpání přímých dotací, které byly skutečně použity. | B.II.31. | 0 |
D.III.32. | 4282740.00 | |
Na straně Dal účtujeme zálohy na přímou dotaci, které se poskytují každý druhý měsíc. Pokud se do konce roku nevyčerpají, tak se částka musí vrátit na účet kraje. | D.III.32. | 0 |
D.III.36. | 242564.17 | |
Na straně Dal účtujeme takové náklady, které se týkají daného období, ale faktura příjde až v dalším měsíci nebo roku. Týká se to i záloh, kde vyúčtování za vodu, energii a teplo obyčejně příjde 1x za rok. | D.III.36. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
A.I.13. | 2242033.00 | |
Vedou se zde mzdové náklady, týkající se všech druhů pracovních poměrů včetně dohod konaných mimo pracovní poměr. I v letošním roce se zde účtuji náhrady za nemoc za prvních 14 kalendářních dnů. | A.I.13. | 0 |
A.I.14. | 751195.00 | |
Mezi zákonné pojištění patří sociální a zdravotní pojištění, které odvádí zaměstnavatel za své zaměstnance. | A.I.14. | 0 |
A.I.15. | 9280.00 | |
Jedná se o úrazové pojištění zaměstnanců, které platí zaměstnavatel za své zaměstnance. Vypočítává se z vyměřovacího základu za předcházející čtvrtletí | A.I.15. | 0 |
A.I.16. | 30853.00 | |
Na účtě 527 se účtují povinné příděly z mezd a náhrad za nemoc do FKSP na analytických účtech. Mimo jiné se zde sledují náklady za léky a zdravotní materiál, ochranné pomůcky a preventivní prohlídky zaměstnanců. | A.I.16. | 0 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 235216.32 |
A.II. Tvorba fondu | 22616.00 |
1. Základní příděl | 22166.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 450.00 |
A.III. Čerpání fondu | 21260.91 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 5291.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 3419.91 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 3000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 9550.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 236571.41 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1168393.21 |
D.II. Tvorba fondu | 199627.11 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 10600.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 189027.11 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 38824.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 38824.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1329196.32 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
F.II. Tvorba fondu | |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 105108433.90 | 4769852.00 | 100338581.90 | 100338581.90 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 92210199.00 | 2666079.00 | 89544120.00 | 89544120.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 1446593.00 | 186913.00 | 1259680.00 | 1259680.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 4733607.00 | 757008.00 | 3976599.00 | 3976599.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 3093794.00 | 494452.00 | 2599342.00 | 2599342.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 3624240.90 | 665400.00 | 2958840.90 | 2958840.90 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |