Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti. Nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Ve sledovaném období nedošlo k žádným změnám v uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Karlovarský kraj je územním samosprávným celkem a vede účetnictví v plnémrozsahu. O zásobách je účtováno v pořizovacích cenách - zvolen způsobúčtování B. Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč Drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacíchnákladech, v roce 2014 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. Cenné papíry a majetkové účasti: Rozhodující vliv a podstatný vliv -pořizovací cenou. Účetní jednotka provádí účetní odpisy - majetek je odepisován rovnoměrně.Karlovarský kraj nemá žádnou zástavu na majetku.Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu je prováděn pevným měsíčnímkurzem, který je nastaven na začátku příslušného měsíce a platí po celýkalendářní měsíc.Na podrozvahových účtech je účtováno o následujících skutečnostech. Na účtu SU 901 je evidovaný drobný dlouhodobý nehmotný majetek, na účtu SU 902 je evidovaný drobný dlouhodobý hmotný majetek, na účtu SU 903 je evidován majetek svěřený k hospodaření zřizovaným příspěvkovým organizacím, na účtu SU 941 jsou evidovány dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufin. ze zahraničí, na účtu SU 943 jsou evidovány dlouhodobé podmíněné pohledávky ve vztahu k jiným zdrojům, na účtu SU 951 se účtuje o ostatních dlouhodobých podmíněných aktivech, SU 971 je určen pro krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení DM, SU 972 je určen pro dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení DM, SU 973 je určen pro krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv, SU 974 je určen pro dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv, na účtu SU 982 jsou evidovány závazky z ručení, SU 986 je určen pro ostatní podmíněná aktiva (věcná břemena), SU 992 je určen pro ostatní dlohodobá podmíněná aktiva a SU 994 je určen pro ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 12208911304.6812208960712.35
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901789465.21789465.21
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 90212413675.1812463082.85
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 90912195708164.2912195708164.29
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 1484802972.29231346038.52
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9391478059007.260.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9426743965.036743965.03
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.00224602073.49
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 218681725.20255289.52
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.00255289.52
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů955218681725.200.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 1417290817.111417290817.11
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 97249555273.6149555273.61
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9739450945.769450945.76
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974233390200.74233390200.74
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9821124894397.001124894397.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 1823676.832014591.40
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.00209705.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9941823676.831804886.40
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 99912493281508.2311021676041.88

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti3492533.003445720.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění1550574.001528979.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom měly vliv na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Účetní jednotka nemá podaný žádný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému by k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Karlovarský kraj není příspěvkovou organizací a o fondech neúčtuje.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.00-10135964.69
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti7184795.604487324.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve své evidenci žádný majetek oceněný dle §25 odst. 1 písm. k) zákona č. 263/1991 Sb., o účetnictví (kulturní a jiné památky či sbírky oceněné ve výši jedné Kč).
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Organizace nemá žádné lesní pozemky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Komentář k SU 061 - Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem:Karlovarský kraj má 100% majetkovou účast v následujících obchodníchspolečnostech: Karlovarská krajská nemocnice, a.s., Letiště Karlovy Vary, sr.o. a Údržba silnic Karlovarského kraje, a.s. Karlovarský kraj mámajetkovou účast ve společnosti Komunální odpadová společnost, a.s. (cca 46%).Komentář k SU 067 - Půjčky osobám ve skupině: Karlovarský kraj zde účtuje o dlouhodobé půjčce vůči své obchodní společnosti Letišti Karlovy Vary s.r.o. Komentář k SU 452 - Přijaté návratné finanční výpomoci ze SR - jedná se o půjčku od MFČR, která byla následně převedena Regionální radě soudržnosti NUTS II Severozápad na úhradu korekce vyměřené kontrolními orgány EU při kontrole projektů. Komentář k SU 459 - ostatní dlouhodobé závazky: Karlovarský kraj účtoval o dlouhodobém závazku vůči Městu Karlovy Vary. Jedná se o dlouhodobý závazek v souhrnné výši 62 321 tis. Kč z titulu kupních smluv nemovitostí 3 škol v K. Varech (K. Sabiny, Bezručova a Ondřejská), kde je stanovena smluvní povinnost proinvestování 99% kupní ceny do roku 2020. Ke dni účetní závěrky byl na SU 459 dále evidován závazek vůči firmě T.G.,a.s. - z titulu provedeného technického zhodnocení na pronajatých objektech. K datu vyplnění přílohy měl kraj zaúčtované závazky za institucemi sociálního zabezpečení, veřejného zdravotního pojištění a finančním úřadem pouze ve výši předpisů odvodů z platů za poslední měsíc sledovaného období. Karlovarský kraj má 3 úvěry: úvěr na projekty spolufinancované z prostředků EU, úvěr na budovu Pavilonu akutní medicíny v K.Varech a úvěr na budovu záchranky. Všechny úvěry jsou řádně spláceny. 0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Organizace nemá doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty. 0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
Organizace nemá doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích. 0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
Organizace nemá doplňující informace k položkám přehledu. 0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.822154954.22
G.II. Tvorba fondu31282126.35
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu31282126.35
G.III. Čerpání fondu192479831.79
G.IV. Konečný stav fondu660957248.78

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby3925898614.41393401506.313532497108.103545603310.10
G.1.Bytové domy a bytové jednotky1151594.3426794.001124800.341128223.34
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu2795083090.39281434890.002513648200.392522038893.39
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky175522446.4112960613.00162561833.41163108730.41
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení487472664.9048932838.00438539826.90440964720.90
G.5.Jiné inženýrské sítě74993798.747491966.0067501832.7467894932.74
G.6.Ostatní stavby391675019.6342554405.31349120614.32350467809.32

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1058812332.900.001058812332.901058812332.90
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky47414092.300.0047414092.3047414092.30
H.4.Zastavěná plocha104569885.370.00104569885.37104569885.37
H.5.Ostatní pozemky906828355.230.00906828355.23906828355.23

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.0011848172.55
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.0011848172.55
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.0084543.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.0084543.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceNominální hodnota zajištěné pohledávkyDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem v daném roceCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástroje
45317054Komerční banka, a.s.70947023Krajská správa a údržba silnic, p.o.21.10.200469839276.00NaN.NaN.0.000.001
45317054Komerční banka, a.s.70947023Krajská správa a údržba silnic, p.o.20.12.200733346479.00NaN.NaN.0.000.001
45244782Česká spořitelna, a.s.70947023Krajská správa a údržba silnic, p.o.17.3.200816399981.00NaN.NaN.0.000.001
45317054Komerční banka, a.s.70947023Krajská správa a údržba silnic, p.o.13.4.2010350000000.00NaN.NaN.0.000.001
45317054Komerční banka, a.s.70947023Krajská správa a údržba silnic, p.o.26.9.2013650000000.00NaN.NaN.0.000.001
45317054Komerční banka, a.s.26367858Letiště Karlovy Vary, s.r.o.25.7.20115308661.00NaN.NaN.0.000.001

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním