Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | | 547369.58 | 510203.98 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 66648.40 | 66648.40 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 480721.18 | 443555.58 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z
transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě
smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě
smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných
důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných
důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných
řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných
řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z
transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy
o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy
o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí
z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí
z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti
moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti
moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 547369.58 | 510203.98 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
| A.I.5. | 251130.57 |
DDNM v ocenění 5 - 60 kCZK, odepisovaný jednorázově při pořízení (účet 078). | A.I.5. | 0 |
| A.II.4. | 1228390.20 |
Majetek v ocenění > 40 kCZK odepisovaný podle dle předpokládané doby životnosti, zejména hudební nástroje, nahrávací studio. Oprávky na účtu 082. | A.II.4. | 0 |
| A.II.6. | 4512253.94 |
DDHM v ocenění 1 - 40 kCZK, odepisovaný jednorázově při pořízení (účet 088). | A.II.6. | 0 |
| A.II.10. | 12596.00 |
Záloha na pořízení nábytku. Bude zúčtována v 04/2015. | A.II.10. | 0 |
| B.II.4. | 34253.00 |
Krátkodobé provozní zálohy, zejména pravidelné zálohy na energie (zúčtovací období 12 měsíců). | B.II.4. | 0 |
| B.II.14. | 50605.00 |
Pohledávka z daně z příjmů FO ze závislé činnosti - roční zúčtování daně. | B.II.14. | 0 |
| B.II.29. | 67696.74 |
Nájemné na 2. Q. 2015 placené předem 65.503, předplatné odb. literatury 2016. | B.II.29. | 0 |
| B.II.31. | 3744335.00 |
Kalkulované výnosy z neinv. transferů na období 01-03/2015. | B.II.31. | 0 |
| B.III.16. | -9000.00 |
Příjem do pokladny (výběr z bankomatu bankou k 31.03. 2015 nezaúčtovaný ) | B.III.16. | 0 |
| C.II.1. | 643250.18 |
Na účtu fondu odměn nedošlo v roce 2015 k žádnému pohybu. Fond je finančně krytý, index celkového krytí fondů k 31.03.2015 činil 1,87. | C.II.1. | 0 |
| C.II.2. | 253740.06 |
Tvorba a čerpání FKSP v roce 2015 probíhá v souladu s platnými předpisy. Přehled viz Příloha F., odd. A. Fond je finančně krytý, index celkového krytí fondů k 31.03.2015 činil 1,87 . | C.II.2. | 0 |
| C.II.3. | 604872.17 |
Do rezervního fondu zatím nebyl převeden HV roku 2014. Fond je finančně krytý, index celkového krytí fondů k 31.03.2015 činil 1,87. | C.II.3. | 0 |
| C.II.5. | 113346.80 |
Investiční fond je v roce 2015 tvořen ve výši odpisů dlouhodobého majetku. V období 01-03/2015 nebylo o odpisech účtováno, fond nebyl čerpán. Fond je finančně krytý, index celkového krytí fondů k 31.03.2015 činil 1,87. | C.II.5. | 0 |
| C.III.1. | 282484.80 |
HV je k 31.03.2015 tvořen zejména nedočerpanými transfery na mzdy (účty 672 vs. 52), výsledek z provozní oblasti je cca +20 kCZK. | C.III.1. | 0 |
| C.III.2. | 397735.63 |
HV roku 2014 - na základě návrhu by měl být v plné výši převeden do rezervního fondu. | C.III.2. | 0 |
| D.III.5. | 41855.00 |
Běžné závazky vůči dodavatelům ve splatnosti. | D.III.5. | 0 |
| D.III.10. | 807177.00 |
Mzdy za období 03/2015, splatné v období 04/2015. | D.III.10. | 0 |
| D.III.11. | 2502.00 |
Závazky z mezd vůči třetím osobám - exekuce - za období 03/2015. | D.III.11. | 0 |
| D.III.12. | 265917.00 |
Závazky ze sociálního pojištění za období 03/2015. | D.III.12. | 0 |
| D.III.13. | 114113.00 |
Závazky ze zdravotního pojištění za období 03/2015. | D.III.13. | 0 |
| D.III.32. | 5150524.00 |
Celkové zálohy přijaté v období 01.01.2015 - 31.03.2015. | D.III.32. | 0 |
| D.III.35. | 825000.00 |
Časové rozlišení tržeb ze školného, inkasovaného v 1. Q. 2015. Bude čerpáno v měsících 04-07/2015. | D.III.35. | 0 |
| D.III.36. | 53500.00 |
Dohadné položky na nevyúčtované energie. | D.III.36. | 0 |
| D.III.37. | 10653.49 |
Závazek z titulu povinnného pojištění zaměstnavatele ("Kooperativa") za 1.Q.2015. | D.III.37. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
| A.I.1. | 87005.48 |
Učební pomůcky a školní potřeby: 7 kCZK, drobné předměty (podrozvaha 902) 37 kCZK, tisk, odb. literatura 15 kCZK, režie 38 kCZK. | A.I.1. | 0 |
| A.I.2. | 173795.25 |
Elektřina 17 kCZK, plyn 14 kCZK, teplo + TUV 144 kCZK | A.I.2. | 0 |
| A.I.8. | 19988.00 |
Drobné opravy, zejména hudebních nástrojů. | A.I.8. | 0 |
| A.I.9. | 6234.00 |
Cestovné v souladu se ZP, zejména výjezdní akce ZUŠ. | A.I.9. | 0 |
| A.I.12. | 222939.88 |
Nájemné 76 kCZK, účetnictví, poradenství, IT 72 kCZK, telekomunikace 10 kCZK, ostatní 65 kCZK. | A.I.12. | 0 |
| A.I.13. | 2559860.00 |
Hrubé mzdy včetně náhrad a OPPP za období 01-03/2015. | A.I.13. | 0 |
| A.I.14. | 863082.00 |
Náklady zaměstnavatele na SZ + ZP za období 01-03/2015. | A.I.14. | 0 |
| A.I.15. | 10653.49 |
Náklady na zákonné pojištění zaměstnavatele (Kooperativa) za 1. Q. 2015. | A.I.15. | 0 |
| A.I.16. | 46049.20 |
Příspěvky na stravování zaměstnanců 20 kCZK, tvorba FKSP 26 kCZK. | A.I.16. | 0 |
| A.I.17. | 1000.00 |
Lékařské prohlídky zaměstnanců. | A.I.17. | 0 |
Z důvodu neschválení odpisových plánů nebylo ve sledovaném období o odpisech účtováno. | A.I.28. | 0 |
| A.I.35. | 62130.10 |
Jednorázové odpisy DDHM v pořizovací ceně 1 - 40 kCZK. | A.I.35. | 0 |
| A.I.36. | 6685.80 |
Členské příspěvky, účastnické poplatky na soutěžích a přehlídkách a drobné, jinde neuvedené výdaje. | A.I.36. | 0 |
| A.V.1. | 3050.00 |
Doúčtování daně z příjmů dle daňového přiznání za rok 2015. | A.V.1. | 0 |
| B.I.2. | 600623.00 |
Tržby ze školného (časově rozlišené) za období 01-03/2015. | B.I.2. | 0 |
| B.IV.2. | 3744335.00 |
Kalkulované výnosy z transferů od KUSK na období 01-03/2015. | B.IV.2. | 0 |