A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka (dále jen "ÚJ") pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti a ani nepředpokládá její uk ončení. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Oproti roku 2014 došlo od 1.1.2015 ke změnám v některých účetních postupech a obsahovém vymezení některých účtů, a to na základě vyhlášky č. 473/2013 Sb., kterou se mění vyhl. 410/2009 Sb. Došlo k přesunům některých rozvahových účtů, ovšem žádná změna se ÚJ netýkala. Použití účtů dotčených změnami má ÚJ nastaveno správně. Majetek určený k prodeji a oceněný reálnou hodnotou se vykazuje již od 1.1.2014 na účtech 035 (ÚJ nevykazuje) a 036 (k 31. 3.2015 se jedná o 2 bytové domy a 4 pozemky). |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
1. Oceňování a vykazování Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B; Drobný dlouhodobý hmotný majetek - v pořizovací ceně od 1 do 40 tis. Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - v pořizovací ceně od 0 do 60 tis. Kč. Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech, ve sledovaném období 1 - 3/2015 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. Ostatní DFM - 1 akcie SmVAK, 34 ks akcií ASOMPO-ocenění pořizovací cenou. Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administrace dotace. Úroky z dlouhodobého úvěru u ČS, a.s. jsou investičním nákladem do doby zařazení na účet 021. 2. Změny způsobů oceňování: Nenastaly. 3. Odpisový plán: Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS 708 s výjimkami konkrétních majetkových položek. 4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, nákupy ani platby v cizí měně ve sledovaném období nebyly realizovány. 5. Peněžní fondy jsou účtovány výsledkově (účty 548 a 648). 6. ÚJ ve sledovaném období 1 - 3/2015 neuskutečnila prodej pozemků, které byly v minulosti přeceněny reálnou hodnotou. 7. Jednotlivé účetní případy ÚJ v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena na úrovni 10 tis. Kč s výjimkami, které se rozlišují vždy (energie), a to ve výši záloh a dále účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 87624396.06 | 87623186.06 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 283785.14 | 282575.14 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 250620.23 | 250620.23 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 87089990.69 | 87089990.69 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 146014.00 | 33500.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 119514.00 | 5000.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 24500.00 | 24500.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 2000.00 | 4000.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 153279.18 | 153279.18 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 112779.18 | 112779.18 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 40500.00 | 40500.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 87550661.24 | 87661965.24 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 178886.00 | 187303.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 78695.00 | 81811.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci ÚJ |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
ÚJ nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci ÚJ |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Evidence majetku, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu do KN, se provádí k rozvahovému dni, t.j. 31.12. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Účetní jednotka netvoří investiční fond. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 10592.00 | 3911440.99 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 207076.00 | 16998697.50 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | 1 ks - Kamenný kříž |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
1793223.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
33220107.53 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
18.53 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | výměra je uvedena v m2, vyčíslená hodnota v příloze D.5.; cena za 1m2 lesního pozemku je historicky oceněna částkou 5,- Kč za 1m2 a vedena v rozvaze na účtu 031 s AÚ 200 pro lesní pozemky v k.ú. Suchdol n.O., AÚ 201 pro k.ú.Kletné a AÚ 299 - lesní pozemky v k.ú.Suchdol n.O. s věcným břemenem. Ve sledovaném období 1 - 3/2015 nedošlo k navýšení tohoto majetku. Ocenění lesních porostů (viz oddíl D.3) bylo z důvodu vypracování znaleckého posudku č. 421 z 30.7.2013, zpracovaného Ing. Vladimírem Lešem, zrušeno |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Účet 042 - nedokončený DHM - velká rozpracovanost zejména vlivem stavebních prací na II. etapě kanalizace a ČOV (83.676.311,22 Kč) a dále nezkolaudované stavby:místní komunikace v lokalitě RD Lidická-2.405.299,88 Kč; vodovodní přípojka pro ul. Sokolovská-359.462,- Kč a sociální zázení v areálu Sokolák-647.799,30 Kč. | A.II.8 | 87310314.42 |
Účet 036 - dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji - počáteční stav účtu k 1.1.2014 ve výši 6.006.900,65 Kč obsahuje ocenění majetku určeného k prodeji, který byl evidován v r. 2013 v konečných stavech majetkových účtů na analytice 110 - bytové domy, 310 - pozemky (zahrada, orná půda), 410 - zastavěná plocha a nádvoří a 419 zastavěná plocha a nádvoří s věcným břemenem. | A.II.11. | 5792635.65 |
Účet 314 - krátkodobé poskytnuté zálohy - zejména nevyúčtované zálohy za plyn a elektřinu | B.II.4. | 710350.65 |
Účet 388 - dohadné účty aktivní - podstatnou část tvoří dohada dotace SFŽP a MŽP na II.etapu kanalizace a ČOV (52.629.420,23 Kč), na akci Energetické úspory ZŠ a MŠ (16.389.049,50 Kč), na zametací stroj (2.675.672,49 Kč). | B.II.31. | 71694142.22 |
Účet 451 - dlouhodobý úvěr (ČS, a.s.) -čerpání úvěru na II. etapu kanalizace a ČOV (čerpání úvěru bylo ukončeno dle smlouvy o úvěru ke dni 30.6.2013); dne 18.12. 2013 byla uzavřena smlouva na "přeúvěrování" této akce a došlo tím ke změně rovnoměrného splácení na splácení anuitní - zůstatek splácení k 31.3.2015 činí 27.168.812,48 Kč - splatnost 30.6.2032. Dne 6.1.2014 byla uzavřena úvěrová smlouva na akci "Energetické úspory Základní a mateřské školy v Suchdole nad Odrou" (ČS, a.s.) s možností čerpán í do výše 21.000.000,- Kč. K 31.5.2014 bylo vyčerpáno 17.219.526,- Kč (splatnost 30.6.2032; zůstatek splácení k 31.3.2015 činí 16.381.531,20 Kč) | D.II.1. | 43550343.68 |
Účet 455 - dlouhodobé přijaté zálohy - na vybudování inženýrských sítí v lokalitě Čsl. armády - 4 stavební místa; dosud prodány 3 pozemky | D.II.4. | 900000.00 |
Účet 472 - analog k B.II.31 - dotace na ČOV (52.629.420,23 Kč), na akci Energetické úspory ZŠ a MŠ (16.389.049,50 Kč + 25.713,- Kč jako doplatek uznatelných výdajů, které byly uhrazeny v roce 2011; vzhledem k tomu, že tato část doplacené dotace byla připsána na účet ÚJ až po zařazení do majetku, nevstupuje do účtu 388), a dále na zametací stroj (2.675.672,49 Kč) | D.II.9. | 71719855.22 |
Účet 324 - krátkodobé přijaté zálohy - zejména na služby spojené s nájmy bytů | D.III.7. | 184866.35 |
Účet 349 - závazky k vybraným místním vládním institucím - Město Nový Jičín - ostatní dopravní obslužnost; neinvestiční příspěvek na činnost vlastní příspěvkové org. ZŠ a MŠ | D.III.21. | 3094358.75 |
Účet 389 - dohadné účty pasivní - zejména zálohy na elektřinu (294.736,- Kč), předběžná daň z příjmů městyse za rok 2014 (768.600,- Kč) | D.III.33. | 1063336.00 |
Účet 311 - odběratelé - zejména vyfakturované stočné za 1-3/2015 | B.II.1. | 684329.79 |
Účet 346 - souhrnný dotační vztah | B.II.17 | 1090150.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
VÝZNAMNĚJŠÍ POLOŽKY - NÁKLADY : Účet 549 - ostatní nákladyz činnosti - zejména pojištění majetku. | A.I.36 | 259705.00 |
VÝZNAMNĚJŠÍ POLOŽKY - NÁKLADY : Účet 572 - náklady vybraných místních vládních institucí na transfer - zejména vlastní PO (4.000.000,-Kč), ostatní - transfery různým spolkům, cizím příspěvkovým org. a FO (240.500,- Kč), ostatní dopravní obslužnost (124.944,- Kč). | A.III.2. | 4124944.00 |
VÝZNAMNĚJŠÍ POLOŽKY - VÝNOSY : Účet 672 - výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů - zejména souhrnný dotační vztah ke státnímu rozpočtu, dotace ÚP na platy VPP; účet obsahuje i výnosy z rozpuštění transferů k DHM. | B.IV.2. | 1795221.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
ÚJ nevykazuje | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
ÚJ nevykazuje | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 328670.33 |
G.II. Tvorba fondu | 49018.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 49018.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 89511.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 288177.33 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 159717610.58 | 45396040.30 | 114321570.28 | 114889712.58 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 50549303.17 | 10707403.00 | 39841900.17 | 40001920.17 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 31462601.82 | 13507786.00 | 17954815.82 | 18055249.82 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 14352746.30 | 2484918.00 | 11867828.30 | 11916857.30 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 7986869.30 | 3305523.00 | 4681346.30 | 4723266.30 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 37437304.00 | 8751067.00 | 28686237.00 | 28876134.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 17928785.99 | 6639343.30 | 11289442.69 | 11316284.99 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 62219562.67 | 0.00 | 62219562.67 | 62219562.67 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 8966115.00 | 0.00 | 8966115.00 | 8966115.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 3149750.15 | 0.00 | 3149750.15 | 3149750.15 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1253093.16 | 0.00 | 1253093.16 | 1253093.16 |
H.5. | Ostatní pozemky | 48850604.36 | 0.00 | 48850604.36 | 48850604.36 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 176449.95 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 176449.95 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |