A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
ÚJ postupovala v souladu s § 7 odst. 3 zákona. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka provedla od 1. 1. 2014 změny v uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek rozvahy i podrozvahy v souladu s novelou Vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění Vyhlášky č. 473/2013 Sb. včetně přechodných ustanovení. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Použité metody: Účetní jednotka provedla od 1. 1. 2014 změny v uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek rozvahy i podrozvahy v souladu s novelou Vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění Vyhlášky č. 473/2013 Sb. včetně přechodných ustanovení. Účetní jednotka tedy postupovala v uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek účetní závěrky v souladu s Vyhláškou č. 410/2009 Sb., v platném znění. Způsoby ocenění majetku a závazků: 1. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek - pořizovacími cenami a reprodukčními pořizovacími cenami 2. Pozemky pod budovami užívanými k činnosti MF - historickými pořizovacími cenami, část pozemků na území hlavního města Prahy reprodukčními cenami dle cenové mapy HMP v době zavedení do majetkové evidence a účetnictví 3. Zásoby - pořizovacími cenami při použití účtování způsobem B 4. Pohledávky - vzniklé z činnosti MF - nominální hodnotou - postoupené úplatně - pořizovacími cenami - postoupené bezúplatně od VÚJ - navazuje na výši nabytí - postoupené bezúplatně - cenou stanovenou ve smlouvě o bezúplatném nabytí, případně zvláštním právním předpisem - pohledávky vzniklé z restitučních nároků a s tím spojená zástavní práva a omezení převodu nemovitosti - reálnou hodnotou dle znaleckých posudků 5. Majetkové cenné papíry, majetkové účasti - pořizovací cenou u úplatně nabytých MÚ a nominální hodnotou v případech, ve kterých je MF zakladatelem obchodních společností (zejména fond privatizace) 6. Emitované dluhové cenné papíry - nominální hodnotou, v případě cenných papírů denominovaných v cizí měně - nominální hodnotou této měny a přepočtem k rozvahovému dni na českou měnu kurzem ČNB 7. Závazky - jmenovitou hodnotou 8. Dluhové cenné papíry - pořizovací cenou Metody § 55 - § 58 (vedlejší náklady pořízení) - součástí ocenění dlouhodobého hmotného majetku (DHM) a dlouhodobého nehmotného majetku (DNM) jsou vedlejší náklady pořízení uvedené v § 55 vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění - součástí pořizovací ceny cenných papírů a podílů jsou náklady s pořízením související uvedené v § 56 vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění - součástí pořizovací ceny zásob jsou náklady související s jejich pořízením uvedené v § 57 vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění. Metody § 59 - § 64 (oceňovací rozdíl při uplatnění reálné hodnoty) Majetek účtové třídy 0 určený k prodeji(včetně DDM) je průběžně přeceňován na reálnou hodnotu. Majetek je považován za určený k prodeji okamžikem, kdy je nepotřebný pro stát. Za reálnou hodnotu se v souladu s metodickým pokynem zřizovatele považuje cena v místě a čase obvyklá, u nemovitého majetku cena stanovená aktuálním znaleckým posudkem ( a to cena administrativní, pokud je vyšší než cena v místě a čase obvyklá). Disponibilní majetek je znovu přeceňován v případě, že dojde k významné změně jeho hodnoty nebo v případě vyhotovení nového znaleckého posudku. Oceňovací rozdíly při uplatnění reálné hodnoty u derivátů k obchodování – ÚJ postupuje dle §61 a 62 vyhlášky č. 410/2009 Sb. a metodického pokynu č. 5/2011 k účtování, provádění zápisů do IS AVISME na účetním středisku 093960200000 Správa a operace spojené s řízením státního dluhu vzhledem ke skutečnosti, že ke všem stávajícím derivátům není reálné zpětně doložit požadované doklady v souvislosti s § 60 Vyhlášky č. 410/2009 Sb. Metoda § 65 (opravné položky) Ve výkazech byly vytvořeny a zaúčtovány opravné položky vyjadřující snížení pohledávek po lhůtě splatnosti - opravné položky se k 30.6.2013 generují v rozporu s platnou legislativou. SW firma stále nezapracovala nový způsob negerování. Metoda § 66 (odpisy) Účetní jednotka pokračovala v odpisování dlouhodobého majetku k 31.12.2012. Pro naplnění ustanovení § 7 odst. 1 zákona zvolila zjednodušený způsob odpisování. Od 1.1.2013 zvolila měsíční rovnoměrný způsob odepisování. Metoda § 67 (rezervy) K 31.3.2015 nebyly vytvořeny rezervy. MF postupuje v případě tvorby rezerv na soudní spory dle Metodického pokynu č. 4/2015 k účtování podmíněných aktiv a pasiv ze soudních sporů v účetní jednotce MF. Metoda § 68 (vzájemné zúčtování) Metoda vzájemného zúčtování byla použita v případech dobropisů nebo refundací týkajících se konkrétní nákladové, případně výnosové položky a vztahující se k účetnímu období, ve kterém byl náklad nebo výnos zúčtován. Metoda § 69 (časové rozlišení) Účetní jednotka používá metodu časového rozklišení nákladů a výnosů (včetně tvorby dohadných položek). Obdobím se pro potřeby časového rozlišení rozumí kalendářní rok, a to i u transferů. Mezi měsíci nebo čtvrtletími téhož období účetní jednotka časově nerozlišuje. Při časovém rozlišení je aplikován princip významnosti. Hranice významnosti byla stanovena Metoda § 73 (vybrané druhy finančního zajištění - repo obchody) ÚJ zvolila účetní metodu v případě účtování vybraných druhů finančního zajištění (repo obchody) v souladu s ustanovením § 73 odst. 4 písm. b) vyhlášky č. 410/2009 Sb., kdy účetní jednotka, která je příjemcem finančního zajištění, neúčtuje o přijatém vybraném finančním kolaterálu na účtech hlavní knihy, a to bez ohledu na skutečnost, zda dochází či nikoliv k převodu vlastnického práva k finančnímu kolaterálu. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 50708126222.80 | 50749675387.22 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 283176.15 | 278941.15 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 37072785.99 | 36449731.92 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 47300266405.36 | 47342444178.85 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 877839.20 | 877839.20 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 3369626016.10 | 3369624696.10 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 555569936.36 | 957486971.83 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 555569936.36 | 957486971.83 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 4983090.37 | 4983090.37 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 4983090.37 | 4983090.37 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 119930992225.23 | 143594041364.95 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 21025345.11 | 14498945.86 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 114976230601.05 | 140692727025.22 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 4098000000.00 | 2059000000.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 7920885.20 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 814838751.00 | 814838751.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 12976642.87 | 12976642.87 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 218134675617.85 | 290184934166.33 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 218134675617.85 | 290184934166.33 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1208000.00 | 1208000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 1208000.00 | 1208000.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 368978724348.21 | 424636108478.17 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 851892522.36 | 760263966.84 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 106604490801.60 | 137492428768.44 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 1990184388.09 | 1990184388.09 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 27429622869.37 | 27789076905.34 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 87096570000.00 | 105588710000.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 13598948830.76 | 14940901488.39 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 113730581239.26 | 117113162392.61 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 17676433696.77 | 18961380568.46 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 220340843105.04 | 283311895411.38 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 263006985.97 | 30259552230.67 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 37696680967.26 | 40014742349.86 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 7698323.36 | 30000000000.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 182373456828.45 | 183037600830.85 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | -125179948005.30 | -83826231369.85 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0 | 0 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0 | 0 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0 | 0 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K datu mezitímní účetní závěrky nebyly další skutečnosti dle § 19 odst. 5 písm. a) zákona identifikovány. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
K datu mezitímní závěrky nebyly další skutečnosti dle § 19 odst. 5 písm. b) zákona identifikovány. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Netýká se účetní jednotky MF. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
V oddílu A.IV. Dlouhodobé pohledávky SÚ 462 - Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé - stav k 31.3.2015 činí Kč7 7 560 079 740,66 SÚ 464 - Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů stav účtu k 31.3.2015 činí 17 379 766 442,45 Kč , z toho 98,5 % činí pohledávky za poskytnuté úvěry DBV. SÚ 465 - Dlouhodobé poskynuté zálohy - stav účtu k 31.3.2015 činí 239 969 615,44. Stav na účtu tvoří zejména poskytnutí záloha ČNB z realizace státní záruky a zálohy na arbitrážní spory. SÚ 466 - Dlouhodobé pohledávky z ručení stav účtu k 31.3.2015 činí Kč 5 340 965 204,39. Ke znměně stavu došlo částečnou splátkou pohledávky Mitas, ve výši 22 593 480,-Kč a přeceněním cizoměnových pohledávek k výše uvedenému období. SÚ 469 - Ostatní dlouhodobé pohledávky - stav k 31.3.2015 činí 29 280 284 286,84 Kč ke změně došlo v důsledku kurzových rozdílů z přecenění a předpisů úroků za 1. Q.2015. SÚ 471 – Dlouhodobé posyktnuté zálohy na transfery – stav k 31.3.2015 činí 39 535 000,26 Kč v rámci vyúčtování a poskytnutí dlouhodobé zálohy došlo ke sníženíí účtu. Na uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF | A.IV. | 0.00 |
V oddílu B.III. Krátkodobý finanční majetek SÚ 241 - Běžný účet - stav účtu k 31.3.2015 činí Kč 12 575 303 141,25 SÚ 245 - Jiné běžné účty - stav účtu k 31.3.2015 činí 72 036 835 531,75 Kč SÚ 247 -Účty spravovaných prostředků- stav na účtu k 31.3.2015 činí -158 737 290 425,88 Kč. Převod zejména z SÚ 281 SÚ 248 - Souhrnné účty - stav k 31.3.2015 činí - 34 188 425 439,84. Převod zejména z SÚ 281 SÚ 249 – Účty pro sdílení daní a dělenou správu – stav k 31.3.2015 činí 45 735 210 884,51 Kč. Nejvýznamnější částka je - příjem DPH do obcí . | B.III. | 0.00 |
SÚ 401 - Jmění účetní jednotky - stav k 31.3.2015 činí - 994 293 640 730,714 Kč SÚ 402 - Fond privatizace -stav k 31.3.2015 činí Kč 102 494 414 566,90 došlo ke snížení z důvodu převodu ztráty roku 2014 ve výši 2 409 826 673,15 Kč SÚ 408 - Opravy minulých let - stav k 31.3.2015 činí -13 705 593 604,40Kč ke sníženídošlo u kap.398 zaúčtovánímodvodů do EU - přepočítání dle skutečného DPH a HND roku 2011 | C.I. | 0.00 |
SÚ 451 - Dlouhodobé úvěry- stav k 31.3.2015 činí - 59 673 974 372,33 došlo ke snížení dlouhodobých úvěrů EIB o 757 798 623,99,- Kč SÚ 453 - Dlouhodobé závazky z vydaných dluhopisů - stav k 31.3.2015 činí -1 519 781 056 856,42 Kč. Ke zvýšení došlo z důvodu vydání dluhopisů a přecenění eurobondů. SÚ 459 - Ostatní dlouhodobé závazky- stav k 31.3.2015 činí -79 444 525 140,95 Kč. Ke změně na účtu došlo zejména z důvodu splátky podílu na navýšení kapitálu EIB Kč 521 668 570,- a o úpis akcií IBDR pro násled.období v částce -755 928 489,89 Kč | D.II. | 0.00 |
V oddílu D.III. Krátkodobé závazky SÚ 283 - Krátkodobé závazky z vydaných dluhopisů - stav k 31.3.2015 činí -81 661 000 000,-Kč - státní pokladní poukázky SÚ 349 – Závazky k vybraným místním vládním institucím - stav k 31.3.2015 Kč 781 137 464,96 Kč. Závazky dle zákona č. 345/2014 Sb. (příspěvky na výkon státní správy. SÚ 378 – Ostatní krátkodobé závazky – stav k 31.3.2015 činí Kč 6 281 668 631,35 závazky MF vůči GFŘ a GŘC z titulu sdílení daní a dále neuhrazené závazky z titulu mandatorních a obligatorních výdajů a závazky spojené s členstvím v EU. Na uvedném účtě od 30.9.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací. SÚ 383 - Výdaje příštích období - od 1.1.2015 ÚJ v kap. 396 vykazuje časové rozlišení nákladů na kupony ze státních dlouhodobých dluhopisů na SÚ 383 místo SÚ 389. | D.III. | 0.00 |
V oddílu B.II. Krátkodobé pohledávky SÚ 311 - Odběratelé - stav k 31.3.2015 činí Kč 4 031 390 073,44 stav se snížil z důvodu uhrazených odběratelských faktur SÚ 314 – Krátkodobé poskytnuté zálohy – stav k 31.3.3015 činí 18 652 983,34 změna na účtu byla způsobena vyúčtováním poskytnutích záloh SÚ 317 - Krátkodobé pohledávky z postoupených úvěrů - stav k 31.3.2015 činí Kč 1 598 635 452,69 stav účtu se snížil z důvodu splátek úvěrů SÚ 363 – Termínované oprace a opce - REPO a DEPO operace probíhají v souvislosti s řízením státního dluhu. K 31.3.2015 činí Kč 204 254 362 347,38. SÚ 373 – Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery – stav k 31.3.2015 činí Kč 836 490 310,82 Kč. Došlo ke snížení z důvodu vyúčtování. Na účtě jsou zejména evidovány krátkodobé transfery poskytnuté krajům, hl.m. Praze a obcím na volby SÚ 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky - stav k 31.3.2015 činí Kč 4 269 837 631,88 došlo k poskytnutím půjčky SZIF a zároveň rozpuštění časového rozlišení. Na uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací . SÚ 381 - Náklady příštích období - stav k 31.3.2015 činí 613 456 829,08 Kč výraznému snížení došlo z důvodu rozpuštění časového rozlišení vytvořeného v roce 2014 SÚ 385 - Příjmy příštích období - stav k 31.3.2015 činí Kč 59 582 356,88. Na tomto účtu se také od 1.1.2015 časově rozlišují retrocese kuponů ze státních dlouhodobých dluhopisů, které byly v minulosti vykazovány na účtu SÚ 388. SÚ 388 - Dohadné účty aktivní - stav k 31.3.2015 činí Kč 706 814 092,03 | B.II. | 0.00 |
D.I. | 0.00 | |
V oddílu A.I. Dlouhodobý nehmotný majetek SÚ 013 Software stav účtu k 31.3.2015 činí 3 445 672 662,35Kč ke zvýšení došlo vývojem aplikace Viola a bezúplatným převodem od GFŘ . Sú 018 - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek stav k 31.3.2015 činí 4 953 110,09 Kč SÚ 041 - Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek - stav k 31.3.2015činí 19 359 867,-Kč Došlo ke zvýšení zejména o částku Kč 7 032 266 ,- analýza a úpravy EDS/SMVS. | A.I. | 0.00 |
V oddílu A.II. Dlouhodobý hmotný majetek SÚ 021 Stavby - stav účtu k 31.3.2015 činí 1 508 859 069,30 Kč K 1.1.2014 došlo k přeúčtování účtu 021 500 na účet 036 021 ve výši Kč 14 529 782,14 SÚ 031 Pozemky – stav účtu k 31.3.2015 činí Kč 133 489 232,47. K 1.1.2014 došlo k přeúčtování účtu 031 500 na účet 036 031 ve výši Kč 688 399,56 SÚ 022 - Samostatné movité věci a soubory movitých věcí - stav účtu k 31.3.2015 činí Kč 789 470 571,77. Ke změně stavu účtu došlo zejména zařazením SW ve výši 4 057 479,45 a zároveň vyřazením VT. SÚ 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - stav účtu k 31.3.2015 činí Kč 61 538 141,87. Ke zvýšení došlo z důvodu modernizace budovy Janovského SÚ 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek - stav k 3.13.2015 činí Kč 155 181 026,44 SÚ 036 - Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji - stav účtu k 30.9.2014 činí Kč 15 218 181,70. Jedná se o převod k 1.1.2014 z účtu 021 500 a 031 500. | A.II. | 0.00 |
V oddílu A.III. Dlouhodobý finanční majetek SÚ 061 Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem - stav k 31.3.2015 činí Kč 92 444 639 386,99 ke snížení došlo vlivem přecenění cizoměnových akcií SÚ 062 – Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem- stav k 31.3.2015 činí Kč 787 358 814,98 . SÚ 069 - Ostatní dlouhodobý finanční majete - stak v 31.3.2015 činí 90 429 601 258,18 Kč ke zvýšení došlo zejména o částku 804 180 414,78 - úpis akcií IBDR | A.III. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
V oddílu A.III. Náklady na transfery SÚ 571 – Náklady vybraných ústředních vládních institucí na transfery – stav k 31.3.2015 činí 4 879 680 564,81 Kč z toho nejvýznamnější je finanční vztahy ke krajům, obcím a Hl. m. Praze dle vyhl. č. 52/2008 Sb. (3mld.), programové financování (1,7mld) . SÚ 575 - Náklady vybraných ústředních vládních institucí na předfinancování transferů - stav k 31.3.2015 činí 2 084 819,51 Kč. | A.III. | 0.00 |
V oddílu A.II. Finanční náklady SÚ 562 - Úroky -stav k 31.3.2015 činí 13 553 191 297,07 Kč jedná se zejména o úroky z emitovaných cenných papírů, swapových operací, úvěrů. Na výše uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 396-397. SÚ 563 - Kurzové ztráty - stav k 31.3.2015 činí 10 024 552 298,46 Kč jedná se zejména z běžných transakcí a termínovaných vkladů-realizované, nerealizované.Na výše uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF. SÚ 569 - Ostatní finanční náklady - stav k 30.9.2014 činí Kč 1 914 272 933,45. Na výše uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF | A.II. | 0.00 |
V oddílu A.I. Náklady z činnosti SÚ 512 - Cestovné - stav k 31.3.2015 činí Kč 4 591 640,64 tuzemské cestovné činí 475 615,20 Kč cestovné tuzemské - odb. 52,OPTP činí Kč 749 324,-Kč a zahranční cestovné činí 3 366 206,44 Kč SÚ 518 - Ostatní služby - stav k 31.3.2015 činí 224 140 181,85 Kč odstraňování ekologických zátěží (ve výši 65 080 349,98Kč), bankovní poplatky v kap.VPS09398 ( ve výši 53 099 220,27 Kč ), služby VT (54 937 078,76 Kč), ostatní služby-úpravy VT (18 495 729,21Kč) právní služby WEIL GOTSHAL ve výši 5 817 258,92 Kč. SÚ 542 - Jiné pokuty a penále - stav k 31.3.2015 činí 2 625 527,75. Stav na účtu je zejména tvořen z částky Kč 1 328 480,- (GFŘ - porušení rozpočtové kázně) a 1 265 245,- Kč (Úřad práce Hl.m.Prahy - nesplnění povinného podílu prac. ZTP. SÚ 549 – Ostatní náklady z činnosti – stav k 31.3.2015 činí 32 244 699 263,37Kč nejvýznamnějšími jsou náklady související s úhradou mandatorních a obligatorních výdajů ,manažeři ČMZRB, SP na st. spoření a penz. připojištění, náhrada majetkové újmy ČS, souhrnné pojištění spec. mot. voz., platby VZP za státní pojištěnce), náklady spojené s členstvím EU , fin.prostředky poskytnuté firmě DIAMO. Na výše uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF, kap 398 a 396. SÚ 551 -Odpisy dlouhodobého majetku - stav k 31.3.2015 činí 27 042 661,90 Kč | A.I. | 0.00 |
SÚ 671 - Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů - stav k 31.3.2015 činí 84 608 230,99 Kč( finanční mechanismus EHP/Norko a ref.program česko-švýcarské spolupráce ). Na tomto účtě dochází k vylučovacím opracím u NF. | B.IV. | 0.00 |
V oddílu A.IV. Náklady ze sdílených daní a poplatků SÚ 581 Náklady ze sdílené DPFO –stav k 31.3.2015 činí 14 114 611 573,48 Kč.-předpis částky DPFO určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtů obcí a krajů SÚ 582 Náklady ze sdílené DPPO – stav k 31.3.2015 činí 10 111 776 338,56 Kč předpis částky DPPO určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtů obcí a krajů SÚ 584 Náklady ze sdílené DPH – stav k 31.3.2015 činí 20 757 251 364,65 Kč předpis částky DPH určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtů obcí a krajů SÚ 585 Náklady ze sdílené SD MO – stav k 31.3.2015 činí 1 697 422 206,16 Kč předpis částky SD MO určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtu SFDI | A.IV. | 0.00 |
V oddílu B.I. Výnosy z činnosti SÚ 609 – Jiné výnosy z vlastních výkonů – stav k 31.3.2015činí Kč -475 184 299,81 jedná se zejména o nedaňové příjmy kapitoly VPS (vymožené neprávem přijaté DSSP, vratky st. příspěvku na stavební spoření, PP a IBV, výnosy z finančního vypořádání s ostatními resorty a municipalitami dle vyhl. č. 52/2008 Sb.) SÚ 649 - Ostatní výnosy z činnosti - stav k 31.3.2015 činí Kč -192 116 751,03. Na uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF | B.I. | 0.00 |
V oddílu B.II. Finační výnosy SÚ 662 - Úroky - stav k 31.3.2015 činí -4 561 301 437,79 Kč , nejvýznamnější jsou úroky z emitovaných cenných papírů, swapových operací u kap. 09396. U tohoto účtu dochází k zaúčtování vnotropodnikových operací u kap 397 SÚ 663 - Kurzové zisky - stav k 31.3.2015 činí -8 482 014 059,12Kč nejvýznamnější zisky jsou z běžných transakcí a termínovaných vkladů - realizované, nerealizované u kap. 09396. SÚ 669 - Ostatní finanční výnosy- stav k 31.3.2015 činí -4 304 842,77 Kč | B.II. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
B.II.1. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
E4. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2126981.26 |
A.II. Tvorba fondu | 1836017.00 |
1. Základní příděl | 1836017.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 1203627.12 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 156624.40 |
3. Rekreace | 665830.72 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 15000.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 15000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 343594.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 7578.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 2759371.14 |
Položka | Běžné období |
---|---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1226260.38 |
B.II. Tvorba fondu | 1207.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 1207.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
B.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 1227467.38 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 1523388851.44 | 551585429.00 | 971803422.44 | 977055872.44 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 16763639.36 | 6018084.00 | 10745555.36 | 10797959.36 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 11454575.78 | 4105794.00 | 7348781.78 | 7389845.78 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 1495170636.30 | 541461551.00 | 953709085.30 | 958868067.30 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 134177632.03 | 0.00 | 134177632.03 | 134177632.03 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 58605.88 | 0.00 | 58605.88 | 58605.88 |
H.4. | Zastavěná plocha | 73178149.32 | 0.00 | 73178149.32 | 73178149.32 |
H.5. | Ostatní pozemky | 60940876.83 | 0.00 | 60940876.83 | 60940876.83 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 273673382.94 | 11760889131.22 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 273673382.94 | 11760889131.22 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Nominální hodnota zajištěné pohledávky | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem v daném roce | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
99999999 | EIB 160 | 70994234 | SŽDC, s.o. | 12.2.2000 | 1887771426.05 | 31.3.2015 | 0.00 | 394514286.11 | 4 |
99999999 | EUROFIMA 358 | 70994226 | České dráhy, a.s. | 19.8.2005 | 0.00 | 5.3.2015 | 1247625000.00 | 1247625000.00 | 4 |
99999999 | EUROFIMA 180 | 70994226 | České dráhy, a.s. | 30.3.2006 | 825900000.00 | 31.3.2015 | 0.00 | 0.00 | 4 |
99999999 | EUROFIMA 297 | 70994226 | České dráhy, a.s. | 31.10.2007 | 825900000.00 | 31.3.2015 | 0.00 | 0.00 | 4 |
99999999 | EIB opravy | 44848943 | ČMZRB, a.s. | 14.4.2000 | 536848099.60 | 9.3.2015 | 107157759.12 | 2616340949.97 | 4 |
99999999 | EIB povodně | 44848943 | ČMZRB, a.s. | 10.3.1998 | 2330377776.08 | 31.3.2015 | 0.00 | 3341061669.06 | 4 |
99999999 | EIB vodohospodáři | 44848943 | ČMZRB, a.s. | 30.10.2000 | 1043914058.82 | 31.3.2015 | 0.00 | 0.00 | 4 |
99999999 | MMF | 48136450 | Česká národní banka | 20.6.2013 | 977671500.00 | 31.3.2015 | 0.00 | 0.00 | 4 |
99999999 | EIB D5 | 44848943 | ČMZRB, a.s. | 30.10.1997 | 637642572.26 | 23.3.2015 | 127065279.00 | 4069679016.11 | 4 |
99999999 | EIB dálnice A | 44848943 | ČMZRB, a.s. | 10.7.1998 | 1427611707.14 | 9.3.2015 | 236676786.10 | 5523265152.92 | 4 |
99999999 | EIB silnice EII | 44848943 | ČMZRB, a.s. | 14.4.2000 | 947218479.69 | 9.3.2015 | 105257966.67 | 2397966106.82 | 4 |
99999999 | KfW 25 | 70994234 | SŽDC, s.o. | 10.1.1996 | 35189664.47 | 31.3.2015 | 0.00 | 315768910.16 | 4 |
99999999 | EIB 75 | 70994234 | SŽDC, s.o. | 30.10.1997 | 347275419.50 | 31.3.2015 | 0.00 | 1712319045.18 | 4 |
99999999 | KfW 46 | 70994234 | SŽDC, s.o. | 30.12.2002 | 337701535.22 | 31.3.2015 | 0.00 | 925895465.39 | 4 |
99999999 | KfW 200 | 70994234 | SŽDC, s.o. | 21.7.1997 | 703793275.30 | 31.3.2015 | 0.00 | 2105310689.77 | 4 |
99999999 | EIB 200 | 70994234 | SŽDC, s.o. | 17.7.1997 | 734133316.63 | 31.3.2015 | 0.00 | 4758046683.32 | 4 |
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Nominální hodnota zajištěné pohledávky | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem v daném roce | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
99999999 | nespecifikovaní vývozci | 45279314 | Exportní garanční a pojišťovací, a.s. | 14.3.1995 | 228567000000.00 | 31.3.2015 | 0.00 | 0.00 | 4 |
99999999 | nespecifikovaní držitelé dluhopisů | 63078333 | Česká exportní banka, a.s. | 14.3.1995 | 93721512000.00 | 31.3.2015 | 0.00 | 0.00 | 2 |
99999999 | ingolstadt - vláda spolkové země Bavorsko | 60193468 | Mero, a.s. | 14.4.1994 | 1126069239.26 | 31.3.2015 | 0.00 | 0.00 | 4 |
Číslo položky | Název položky | Mzdový náklad | Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru | Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Běžné účetní období | Minulé účetní období | Běžné účetní období | Minulé účetní období | Běžné účetní období | Minulé účetní období | ||
N.I.1. | 171283060.00 | 686009889.00 | 118876.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.2. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.3. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.4. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.5. | 10000.00 | -40649.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.6. | 3926083.00 | 11463390.00 | 133950.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.7. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.8. | 2087811.00 | 7108428.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.9. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.10. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.11. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.12. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.13. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.14. | 844949.00 | 1710607.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |