Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Došlo ke změně vyhlášky č.410/2009 Sb. ve znění vyhlášky č.473/11 Sb. Od 1.1.2014 se mění směrná účtová osnova, dochází k přejmenování některých účtů, dále ke změně zatřídění účtů, což má vliv na změnu metodiky účtování a zejména na zobrazení v položkách rozvahy a ve výkazu zisku a ztráty. V Příloze č.1 přibyly položky A.I.10 účet 035 Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji, A.II.11 účet 036 Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji, B.II.11 a D.III.13 účet 337 Zdravotní pojištění, B.II.12 a D.III.14 účet 338 Důchodové spoření.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka na základě rozhodnutí zřizovatele účtuje ve zjednodušeném rozsahu s tím, že bude vést knihy analytických účtů a účtovat o vybraných podrozvahových účtech (901-Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek,902-Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek,903-Ostatní majetek,911-Vyřazené pohledávky).
Účetní jednotka provádí odepisování majetku na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem.
Účetní jednotka vede DDHM již od 2 tis.Kč (místo stanovené hranice 3 tis. Kč).
Jelikož účetní jednotka poskytuje služby správy bytových domů pro vlastníky prodaných bytů v byt.domech v pův.vlastnictví zřizovatele za úhradu,jsou výnosy z této doplňkové činnosti předmětem daně z příjmů právnických osob. Vnitropodnikovou směrnicí máme stanovena pravidla pro určení přímých nákladů na tuto činnost a způsob výpočtu poměru společných režijních nákladů ÚJ související s uvedenou doplňkovou činností.
Přímé náklady na doplňkovou činnost tvoří zejména mzdové náklady (včetně zákonných odvodů) zaměstnanců střediska hospodářské činnossti,náklady na vybavení kanceláře,výpočetní technika,software a další náklady přímo určené pro spotřebu tohoto střediska.
Nepřímé náklady na doplňkovou činnost tvoří poměrná část společných režijních nákladů organizace účtovaných na středisku podnikové správy.Tato poměrná část nákladů se vypočte jako součin výše uvedených celkových nákladů střediska podnikové správy a koeficientu,který se vypočte jako zlomek,v jehož čitateli jsou celkové výnosy střediska doplňkové činnosti a ve jmenovateli celkové výnosy organizace včetně dotace od zřizovatele..

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 1006954.351017518.66
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901149862.04159559.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902857092.31857959.66
3.Vyřazené pohledávky 90500
4.Vyřazené závazky 90600
5.Ostatní majetek 90900
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů91100
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů91200
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů91300
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů91400
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů91500
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů91600
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 92100
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 92200
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 92300
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 92400
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 92500
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 92600
P.IV.Další podmíněné pohledávky 00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 93100
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 93200
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 93300
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 93400
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní93900
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 94100
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 94200
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 94300
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 94400
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 94500
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 94700
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 94800
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů95100
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů95200
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů95300
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů95400
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů95500
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů95600
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 96100
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 96200
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 96300
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 96400
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 96500
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 96600
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 96700
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 96800
P.VII.Další podmíněné závazky 00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 97100
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 97200
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 97300
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 97400
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 97800
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 97900
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 98100
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 98200
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 98300
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 98400
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 98500
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 98600
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 99100
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 99200
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 99300
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 99400
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9991006954.351017518.66

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti220294.00245939.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění94686.00105412.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
V mezidobí mezi účetními závěrkami sestavenými k 31.3. a k 30.9. dochází k zaúčtování vyúčtování služeb spojených s náklady na užívání bytů a se zálohami od uživatelů bytů,tudíž v aktivech na účtě 311 (B.II.1-rozvahy) a v pasivech na účtě 324 (D.III.7-rozvahy) vykazuje ÚJ velké rozdíly.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
ÚJ nevytváří v souladu s rozhodnutím zřizovatele o tom, že bude vedeno účetnictví ve zjednodušeném rozsahu,opravné položky k pohledávkám.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Zůstatky na účtech 021 a 031 se týkají pouze svěřeného majetku.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
U mezitimních účetních závěrek není obsahová náplň.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva36400
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků36400
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem36400
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem36400

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní povahy a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetníctví
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0Netýká se naší účetní jednotky; 0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
dlouhodobý hmotný movitý je dle zřizovací listiny ve vlastnictví organizace (účet 022)
A.II.40
dlouhodobý nehmotný majetek je dle zřizovací listiny ve vlastnictví organizace (účet 013)
A.I.20
ve vlastnictví organizace je též majetek na účtu 018A.I.50
ve vlastnictví organizace je též majetek na účtu 028A.II.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Nepřímé náklady na doplňkovou činnost byly z hlavní činnosti přeúčtovány dle jednotlivých nákladů. tudíž účet 549 nevykazuje zápornou hodnotu. jak bývalo v mezitimních závěrkách r.2010.A.I.360

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.57967.22
A.II. Tvorba fondu0
1. Základní příděl0
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0
5. Ostatní tvorba fondu0
A.III. Čerpání fondu20070.00
1. Půjčky na bytové účely0
2. Stravování14770.00
3. Rekreace0
4. Kultura, tělovýchova a sport2800.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0
6. Poskytnuté peněžní dary2500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0
9. Ostatní užití fondu0
A.IV. Konečný stav fondu37897.22

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.4215748.00
D.II. Tvorba fondu0
1. Zlepšený výsledek hospodaření0
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0
4. Peněžní dary - účelové0
5. Peněžní dary - neúčelové0
6. Ostatní tvorba0
D.III. Čerpání fondu0
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0
2. Úhrada sankcí0
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0
5. Ostatní čerpání0
D.IV. Konečný stav fondu4215748.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1273362.16
F.II. Tvorba fondu116873.25
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku55873.25
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele61000.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0
7. Převody z rezervního fondu0
F.III. Čerpání fondu53706.00
1. Financování investičních výdajů53706.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0
F.IV. Konečný stav fondu1336529.41

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby9375527.003788697.505586829.505774887.50
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0000
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0000
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky8754413.003650392.255104020.755272017.75
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0000
G.5.Jiné inženýrské sítě0000
G.6.Ostatní stavby621114.00138305.25482808.75502869.75

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky450500.000450500.00450500.00
H.1.Stavební pozemky0000
H.2.Lesní pozemky0000
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0000
H.4.Zastavěná plocha450500.000450500.00450500.00
H.5.Ostatní pozemky0000