Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Naše účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a nenastává žádná skutečnost, která by nás omezovala nebo zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Dle současné platné legislativy vyhlášky č. 301/2014, kterou se mění vyhl. 410/2009 Sb. se mění a doplňuje vymezení některých rozvahových účtů.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Majetek v 1. čtvrtletí neodepisujeme, z důvodu schválení odpisového plnánu až ve druhém čtvrtletí. Na podrozvahovém účtu 902 jiný drobný dlouhodobý majetek evidujeme majetek do 1000Kč. Účtujeme časové rozlišení i dohadné položky. Dle rozhodnutí vedení KÚSK a v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. je účetnictví ÚJ od 1. 1. 2013 vedeno ve zjednodušeném rozsahu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 2506547.742504161.74
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9022241319.212238933.21
3.Vyřazené pohledávky 905265228.53265228.53
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9992506547.742504161.74

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti665999.00759424.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění285454.00325267.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K 31. 3. 2015 je výsledek hospodaření ztrátový Kč 616.370,05. Stále se potýkáme s nedostatečným financováním od zřizovatele. Za 1. čtvrtletí jsou každoročně nejvyšší náklady na energie /hlavně teplo/. Fondy příspěvkové organizace jsou finančně kryté, včetně fondu investic, z důvodu zatím letos neúčtovaných odpisů a netvoření fondu.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Za období počínající koncem rozvahového dne a končící okamžikem sestavení účetní závěrky nám nejsou známe skutečnosti, které jako nejisté podmínky či situace by existovaly ke konci rozvahového dne, a jejichž důsledky mění významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
K nemovitostem vedeným na katastrálním úřadu jsem vlastnictví nepřeváděli.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Škola odepisuje dlouhodobý majetek dle schváleného odpisového plánu zřizovatelem KÚSK, v 1. čtvrtletí r. 2015 odpisy neproběhly z důvodu schválení odpisového plánu v čtvrtletí druhém. .

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období13614353.2413614353.24
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
A.II.8.20689978.06
Účet se skládá 1/ projektová dokumentace na zateplení budov 586610,- Kč 2/ projekt na rekonstrukci dílen 177600,- Kč 3/ projekt na zeteplení budov 44520,- Kč 4/ dokumentace k zateplení budov 235112,-Kč . Dále 5/ 64609,-havárie plyn. potrubí, 6/ 19,576.527,06 zateplování objektu. A.II.8.0
B.I.2.185019.43
Skladové zásoby v naší škole tvoří především sklad potravin pro školní jídelnu a materiálové zásoby na prakt. výuku žáků . B.I.2.0
B.II.4.2058350.00
Tento účet obsahuje uhrazené zálohy na dodávané teplo, plyn a CCS. B.II.4.0
B.II.5.24595.00
Na tomto účtě jsou pohledávky za stravu hrazenou přes sporožira za březen 2015. B.II.5.0
B.II.9.2312.00
Tento účet obsahuje pohledávku za zam. 1/ 1500 provozní zálohu na kuchyň a 2/ 2304,- za nájem školnického bytu (z důvodu změny způsobu platby), 3/ 2529,- p. Segeč úhrada lyžařského výcviku. B.II.9.0
B.II.29.24271.40
Obsahuje předplacený pronájem plynových láhví pro potřeby odborné . B.II.29.0
B.II.30.96666.00
Na tomto účtu evidujeme 1/pohledávky za pojišťovnou kooperativa za procovní úrazy vyplacené v r. 2013 ve výši 29416 + 387,- .dále v r. 2014 50406,-. 2/ nezaplacenou stravu k 31.12.2013 tj. 1456,- , dále stravu r. 2012 tj. 7922,-, dále stravu r. 2014 ve výši 7079,-. B.II.30.0
B.II.31.28166335.22
Tvorba dohadné položky na rekonstrukci budovy ve výši 19576527,06 a čerpání přímé dotace 8589808,19. B.II.31.0
B.II.32.18450.00
V položce ja neuhrazená strava za březen přes inkasní platby . B.II.32.0
C.I.3.20301513.06
Tento účet se zvýšil oproti minulému období o tvorbu dohadné položky k rekonstrukci budovy. C.I.3.0
C.I.5.1271101.09
Tento účet se skládá 1) 40 % odpis pohledávek Kč 7.517,33, 2) 40 % odpis pohledávek Kč 9.625,60, 3) dooprávkování dlouhodobého hmotného majetku dle stand. č. 708 Kč 1,253.958,19. C.I.5.0
C.II.1.201576.29
Tento účet je ve stejné výši , jako byl konečný stav k 31.12.2013 / dle inventury účtů - finanční prostředky na odměny zaměstnanců /. Krytý finančními prostředky. C.II.1.0
C.II.2.26793.47
Jedná se fond kulturních a sociálních potřeb Kč 26793,47 účet je finančně krytý. Na jeho výši má vliv měsíční příděly a proběhlo čerpání na poukázky dle kolektivní smlouvy. C.II.2.0
C.II.4.104456.54
Tento účet se skládá pouze z darů. C.II.4.0
C.II.5.914308.82
Fond reprodukce majektu částka ve výši zůstatku k 31. 12. 2014 Kč 914304,82, strana DAL 638872,4 je tvorvba fondu z odpisů a strana MÁ DATI Kč 225604,5 a 15112,- je dovolené čerpání, 64609,- je převod zdrojů krytí. V 1 čtvrtletí 2015 nezměněno. C.II.5.0
D.III.20.90414.07
Na tomto účtu evudejeme finanční prostředky určené k odvodu na KU. D.III.20.0
D.III.32.32292595.20
Tento účet eviduje 1/ UZ 33052 - 994978,--, 2/UZ33353 - 12147050,--, 3/UZ 004 - 262400,--, 4/ rekonstrukce 18 888167,20. D.III.32.0
D.III.35.6135300.00
Tento účet vykazuje částku, kterou do konce roku čekáme jako provozní transfer. D.III.35.0
D.III.36.1912100.00
Dohadné položky na teplo a el. energii. D.III.36.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
A.I.1.481040.95
V této položce máme oproti předcházejícímu roku úsporu cca 177.000,-. A.I.1.0
A.I.2.2457194.77
V této položce k 31,3,2015 vykazujeme úsporu cca 340.000,- oproti r. 2014. A.I.2.0
A.I.12.461576.21
V této položce k 31. 3. 2015 vykazujeme úsporu 114.000,- oproti stejnému období r. 2014. A.I.12.0
A.I.35.43304.26
Tento účet obsahuje pořízení a nákup drobného dlouhodobého majektu, pouze nutného pro zachování provozu, či výuky. A.I.35.0
B.I.2.357200.00
Ve vlastních příjmech za 1. čtvrtletí za produktivní práci a ubytování na DM žáků máme oproti loňskému období pokles. B.I.2.0
B.I.12.2200.00
Na temto účet účtujeme výnosy z odborného výcviku /rozebírání autovraků/, dále prodej návleků a čipů na stravu. B.I.12.0
B.I.16.13434.00
Částka Kč 4400,- byla čerpána na úhradu fa BROBU BUS přeprava žáků, Kč 9034,- čerpána na fa KONDOR na materiál žáci . B.I.16.0
B.I.17.118619.00
Částka Kč 114619,- tvořena z pronájmu /energie/ pro nápojové automaty, učebny, tělocvičny, dále Kč 4000,-- Řemeslo má zlaté dno. B.I.17.0
B.IV.2.11308491.16
Tento účet se skládá z 4 částí. 1) čerpání provozního transferu 008 ve výši Kč 2434700,- Kč, 2) čerpání podpory učňovského školství 004 ve výši Kč 100200,-, 3) čerpání přímých nákladů na vzdělání 33353 ve výši Kč 8589808,16 , 4) UZ33052 zvýšení platů v RgŠ-zvýšení tarifů 183783,- . B.IV.2.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.63445.47
A.II. Tvorba fondu62808.00
1. Základní příděl62808.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu99460.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování6734.00
3. Rekreace80726.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary10000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu2000.00
A.IV. Konečný stav fondu26793.47

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.98390.54
D.II. Tvorba fondu19500.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové19500.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu13434.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání13434.00
D.IV. Konečný stav fondu104456.54

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.914304.82
F.II. Tvorba fondu
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku0.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu914304.82

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby104387209.1016055849.0088331360.1088331360.10
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu92679328.6713609321.0079070007.6779070007.67
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení5908040.81717268.005190772.815190772.81
G.5.Jiné inženýrské sítě371440.0243342.00328098.02328098.02
G.6.Ostatní stavby5428399.601685918.003742481.603742481.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1833495.000.001833495.001833495.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky376770.000.00376770.00376770.00
H.4.Zastavěná plocha1422756.000.001422756.001422756.00
H.5.Ostatní pozemky33969.000.0033969.0033969.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00