Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | | 396990.23 | 343339.64 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 26156.50 | 10910.50 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 370833.73 | 332429.14 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z
transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě
smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě
smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných
důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných
důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných
řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných
řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z
transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy
o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy
o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí
z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí
z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti
moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti
moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 716866.00 | 716866.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 716866.00 | 716866.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 1113856.23 | 1060205.64 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
018 - na tomto účtu je veden DDNM od 7 do 60 tis. Kč, jedná se pouze o jednu položku a to účetní program od MÚZO Praha. | A.I.2. | 0 |
022 - na tomto účtu je od 31.3.2013 veden pouze klarinet=učební pomůcka, jehož pořizovací cena je vyšší než 40 tis. Kč. Ostatní položky v hodnotě 126.130,-- Kč byly k výše uvedenému datu převedeny na základě doporučení zřizovatele a také informací ze semináře na účet 028, kde je veden majetek do 40 tis. Kč. HM v daném období pořízen nebyl. | A.II.4. | 0 |
028 - na tomto účtu je evidován majetek, jehož pořizovací cena je 3 až 40 tis. Kč. V roce 2013 zde byl převeden majetek z účtu 022 v hodnotě 126.130,-- Kč, jehož pořizovací cena je nižší jak 40 tis. Kč. Nákup v tomto období uskutečněn nebyl. | A.II.6. | 0 |
314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy - 0. | B.II.4. | 0 |
315 - jedná se o pohledávky ze školného na II.pololetí školního roku 2014/2015. | B.II.5. | 0 |
348 - krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery. | B.II.18. | 0 |
388 - dohadné účty aktivní k 31. 3. 2015 = proúčtováno skutečné čerpání na přímé náklady za I/IV. | B.II.31. | 0 |
241 - zůstatek na běžném účtu u Komerční banky k 31. 3.2015 = 1.702.854,86 Kč. | B.III.9. | 0 |
243 - zůstatek na běžném účtu FKSP k 31. 3. 2015 = 17.297,55 Kč, rozdíl k účtu 412 je nepřevedená tvorba 1% za měsíc březen. | B.III.10. | 0 |
261 - k datu účetní závěrky je stav pokladní hotovosti 130,-- Kč. | B.III.17. | 0 |
411 - Fond odměn je finančně krytý, ve sledovaném období čerpán nebyl, je finančně krytý. | C.II.1. | 0 |
412 - Fond kulturních a sociálních potřeb je čerpán zaměstnanci školy převážně na příspěvek na stravné ve školní jídelně, rozdíl k účtu 243 je nepřevedená tvorba 1% za měsíc březen. | C.II.2. | 0 |
413 - Rezervní fond - VH za rok 2014 byl navržen do RF, zatím čerpán nebyl, je finančně krytý. | C.II.3. | 0 |
416 - Invetiční fond je nulový a v dohledné době se jeho tvorba nepředpokládá. | C.II.5. | 0 |
Výsledek hospodaření běžného účetního období = 200.553,12 Kč = přímé náklady na měsíc duben. | C.III.1. | 0 |
431 - Výsledek hospodaření za I/IV 2015= 200.553,12 Kč = přímé náklady na měsíc duben 2015. | C.III.2. | 0 |
321 - na účtu dodavatelů je stav 0. | D.III.5. | 0 |
336 - sociální pojištění za měsíc březen, bude odvedeno v následujícím měsíci. | D.III.12. | 0 |
337 - změna od 1.1.2014 - dříve účet 336 - zdravotní pojištění za měsíc březen, bude odvedeno v následujícím měsíci. | D.III.13. | 0 |
342 - zálohová daň za měsíc březen, hrazená v dubnu 2015. | D.III.16. | 0 |
374 - přijaté transfery k 31.3.2014 na přímé náklady / leden - duben 2015/. | D.III.32. | 0 |
384 - výnosy příštích období = časové rozlišení dotace na provoz 2015. | D.III.35. | 0 |
378 - mzdy za březen 2015 vyplacené v měsíci dubnu. | D.III.37. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
501 - Nadále se snažíme o maximální možnou úsporu na tomto úseku, nakoupili jsme pouze UP zrcadlo pro výuku zpěvu, darem jsme dostali sekačku na trávu pro údržbu zahrady školy. | A.I.1. | 0 |
502 - Spotřeba el. energie byla oproti stejnému období minulého roku mírně vyšší, spotřeba plynu a také vody naopak téměř shodná. | A.I.2. | 0 |
511 - Ve sledovaném období byla v porovnání se stejným obdobím roku 2014 na opravy a udržování čerpána jen zanedbatelná částka. | A.I.8. | 0 |
512 - Cestovné - náklady na cestovné v porovnání s I./IV roku 2014 jsou téměř stejné. | A.I.9. | 0 |
518 - Ostatní služby - na tomto úseku je se stejným obdobím minulého roku čerpání téměř o 20 tis.nižší, žádné mimořádné náklady nevznikly. | A.I.12. | 0 |
521 - Mzdové náklady jsou v porovnání se stejným obdobím roku 2014 vyšší, z důvodu dotace na rozvojový program UZ 33052, tj. zvýšení platu pracovníků regionálního školství. | A.I.13. | 0 |
524 - Zákonné sociální pojištění odpovídá čerpaným mzdovým prostředkům za dané období. | A.I.14. | 0 |
525 - Jiné sociální pojištění = 4,2 promile za dané období. | A.I.15. | 0 |
527 - Zákonné sociální náklady odpovídají tvorbě 1% z čerpaných mezd do FKSP, dále za školení a lékařské prohlídky. V porovnání s loňským rokem je čerpání nižší o náklady za přezkoušení PO a BOZP všech pracovníků a účast na semináři klávesových nástrojů. | A.I.16. | 0 |
558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku - v I/IV nebyl pořízen žádný majetek. | A.I.35. | 0 |
602 - Výnosy z prodeje služeb = předpis školného na II. pololetí a převod vybraného školného v roce 2014 na leden 2015. | B.I.8. | 0 |
662 - Úroky z Běžného účtu a účtu FKSP Komerční banka neposkytuje. | B.II.2. | 0 |
672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů = dotace na přímé náklady, dotace na provoz od zřizovatele na sledované období, dále přijatá dotace na rozvojový program UZ 33 052. | B.IV.2. | 0 |
Výsledek hospodaření před zdaněním = 200.553,12 Kč a je tvořen prostředky na přímé náklady. | C.1. | 0 |
Výsledek hospodaření běžného účetního období = 200.553,12 Kč a je tvořen prostředky na přímé náklady. | C.2. | 0 |