Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | | 0.00 | 264764.31 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 264764.31 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z
transferů | | 0.00 | 97503.85 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 97503.85 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě
smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě
smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných
důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných
důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných
řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných
řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z
transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy
o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy
o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí
z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí
z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti
moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti
moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 0.00 | 362268.16 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
k 31.3.2015 organizace nepořizovala majetek , který by byl veden na tomto účtu | A.II.4. | 2918401.98 |
potraviny na skladě, zásoby jsou účtovány průběžně variantou A - potraviny a periodicky variantou B - PHM - 10201,51Kč | B.I.2. | 148706.30 |
největší položka účtu - syntetika pro pronájem nebytových prostor - platby bývají většinou hrazeny v následujícím měsíci, stejně jako pohledávky za stravné a dovozné | B.II.1. | 247330.56 |
jedná se o zálohy na energie | B.II.4. | 0.00 |
provozní zálohy, ostatní položky - telefony zaměstnanců hrazeny v následujícím měsíci | B.II.9. | 135200.00 |
dohadné účty k dotacím | B.II.31. | 0.00 |
pohledávky za stravné , převedená položka z účtu 324, pohledávky za ubytování žáků | B.II.32. | 0.00 |
účet k projektu ,, Technická podpora .... | B.III.5. | 0.00 |
účet je analyticky rozdělen - 3382841,76prostředky provozní, 416404,13- prostředky IF, 49401,57- prostředky RF, | B.III.9. | 0.00 |
rozdíl oproti účetnictví - příděl, půjčka, stravné, úhrada fa apod. | B.III.10. | 21445.00 |
pokladní hotovost- provoz 41 777,00Kč, kuchyň 17 146,00limit 70000 nebyl překročen, k 31.3.2015 provedena inventura pokladny, bez nedostatků | B.III.17. | 0.00 |
jedná se o opravné položky k pohledávkám k 31.12.2014, o kterých organizace v minulém účetním období neúčtovala | C.I.5. | 59789.92 |
jedná se o opravy roku 2012, které byly komentovány v závěrce roku 2013 | C.I.7. | 0.00 |
rozdíl proti účtu 243 - převod proveden v následujícím měsíci (4/2015) | C.II.2. | 21445.00 |
fond nebyl čerpán | C.II.4. | 0.00 |
tvorba ve výši odpisů 211941,00Kč ,odvod zřizovateli 168000,- Kč. | C.II.5. | 0.00 |
hlavní činnost - 77662,56Kč, doplňková činnost + 221377,99Kč | C.III.1. | 0.00 |
závazky po splatnosti - pozdější zaslání od dodavatele | D.III.5. | 2203.12 |
mzdy za měsíc 3/2015 | D.III.10. | 0.00 |
členěno na hlavní a doplňkovou činnost | D.III.13. | 0.00 |
2. pilíř důchodové reformy | D.III.14. | 0.00 |
vlastní daňová povinnost, 101190,65 Kč - jedná se o DPH, které bude organizace uplatňovat v následujícím zdaňovacím období | D.III.17. | 37268.00 |
nevyúčtované platby za energie | D.III.36. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
potraviny - školní jídelna | A.I.1. | 707448.94 |
spotřeba plynu | A.I.2. | 336608.10 |
opravy školních dopr. prostředků | A.I.8. | 91572.53 |
cestovné na školení | A.I.9. | 0.00 |
na účtu jsou vedeny různé služby - praní prádla, odvoz odpadu, údržby software apod. | A.I.12. | 0.00 |
částka rozdílu oproti výkazu P1-04 - mzdy za DPN | A.I.13. | 10259.00 |
zákonné pojištění úrazu - Kooperativa | A.I.15. | 0.00 |
majetek je odepisovaný měsíčně dle odpisového plánu | A.I.28. | 0.00 |
nákup drobného majetku, zejména pro výuku žáků | A.I.35. | 0.00 |
korekce DPH, neuplatněné DPH | A.I.36. | 0.00 |
nejvýznamější položka - stravné, ostatní položky účtu, produktivní činnost žáků, ubytování apod. | B.I.2. | 0.00 |
pronájem prostor u dlouhodobě ubytovaných nájemníků, ostatní položky, pronájem sálu jídelny a pod. | B.I.3. | 0.00 |
analytické dělění účtu - provozní prostředky, prostředky platů, stipendia žáků apod. | B.IV.2. | 0.00 |
HČ - 77662,56Kč, DČ + 221377,99- kladný hospodářský výsledek v DČ je tvořen především ubytováním dlouhodobým | C.2. | 0.00 |