A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Beze změn, postupováno dle standartní účetní metody. Nejsou známé žádné informace, že by měl být porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Postup dle vyhlášky č. 410/2009 Sb., v platném znění. Obsahové změny náplně položek výkazů nebyly prováděny. Zrušen účet 911 převod na účet 905 vyřazené pohledávky. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Pro zajištění účetnictví je postupováno podle zákona č. 563/1991 Sb.o účetnictví. Hlavní činnost dle rozpočtové skladby, vyhl. 323/2000 Sb. Hospodářská činnost není, vše je účtováno v hlavní činnosti vč. bytového hospodářství. Město je plátcem DPH. Materiál je účtován metodou B. Příspěvkové organizace mají nemovitý majetek ve výpůjčce, v účetnictví je tento majetek veden na majetkových účtech s analytikou pro jednotlivé příspěvkové organizace. Odpisy jsou prováděny čtvrtletně. Od roku 2015 byla zrušena nastavena 5 % zbytková hodnota, byla upravena doba odepisování. Organizace používá podrozvahové účty, které nevstupují do přílohy např. 909 - lesní pozemky, 992 poskytnuté příspěvky např. pro DSO, o.p.s., kde je město účastníkem společnosti. Časové rozlišení se provádí převážně k 31.12. kalendářního roku. Opravné položky jsou účtovány 2x ročně k 30.6. a 31.12. daného roku. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově přes účet 401. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 3634745.92 | 3572170.12 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 914665.22 | 884465.22 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2127862.92 | 2095487.12 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 592217.78 | 592217.78 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 1108500.00 | 42180360.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 18323982.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 22747878.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 1108500.00 | 1108500.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 4873896.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 4423896.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 450000.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 14476.00 | 17371.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 14476.00 | 17371.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 55163452.70 | 55613452.70 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 450000.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 55163452.70 | 55163452.70 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 39916434.60 | 39916434.60 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 39916434.60 | 39916434.60 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | -86377221.38 | -49794728.18 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 1045022.00 | 1059528.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 453648.00 | 458909.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a mají vliv na finanční situaci města. Rezervy město netvoří. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Na účtu 377 je vedena pohledávka na náhradu škody, kde bylo rozhodnuto ZM o vymahání soudní cestou. K pohledávce jsou vytvářeny opravné položky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
K 31.3. 2015 není podaný žádný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému by nepřišla doložka o zápisu. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Netýká se účetnictví USC |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 16402637.32 | 134131838.55 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 244254.84 | 6402157.22 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | 57 ks - kulturní památky vedené v hodnotě 1,- Kč, evidováno v účetnictví na účtu 032/100. Město má v CES zapsanou sbírku týkající se muzejních předmětů. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
10632634.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
606060138.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
10632634.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
38994553.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
3.67 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | ocenění provedeno dle předávacích dokladů, darovacích smluv, nabytí apod. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Aktiva celkem navýšení oproti minulému roku cca o 72,5 mil. Kč. Uvedeny nejvýznamnější položky | 0.00 | 0.00 |
z toho např. navýšení dlouhodobého hmotného majetku, největší akce výstavba mostu Komenského, vybudování pasáže na čp. 49 | 042 | 28023286.00 |
navýšení ovlivňuje neodúčtování účtů časového rozlišení | 381 | 37284704.00 |
krátkodobé pohledávky, předepsané pohledávky u místních poplatků - odpady, aj. | 315 | 4205008.00 |
předepsané pohledávky za SR | 346 | 10902820.00 |
krátkodobé posktnuté zálohy | 314 | 0.00 |
dohadné účty, vyúčtování | 388 | -2482709.00 |
snížení finančních prostředků na běžném účtu | 231 | -3626365.00 |
PASIVA | 0.00 | 0.00 |
transfery dlouhodobého majetku | 403 | 0.00 |
předepsané závazky k vlastním příspěvkovým organizacím | 349 | 37555000.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Náklady celkem, v průběhu I. čtvrtletí nebyla zahájena realizace plánovaných akcí | 0.00 | 23832029.10 |
výnosy celkem, nižší příjem z daní, především u daně z právnických osob | 0.00 | 58343298.93 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
v I. čtvrtletí se nevykazuje | 0.00 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
V I. čtvrtletí se nevykazuje | 0.00 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0 |
B.II. Tvorba fondu | 0 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0 |
2. Peněžní dary - účelové | 0 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0 |
B.III. Čerpání fondu | 0 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0 |
2. Peněžní dary - účelové | 0 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0 |
7. Ostatní čerpání | 0 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 6634956.86 |
G.II. Tvorba fondu | 300057.18 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 300057.18 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 274825.76 |
G.IV. Konečný stav fondu | 6660188.28 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 1593905315.87 | 641729269.05 | 952176046.82 | 953442427.52 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 252603751.75 | 134142254.49 | 118461497.26 | 118578384.26 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 441946664.34 | 163656316.34 | 278290348.00 | 278702042.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 199288770.45 | 147295437.13 | 51993333.32 | 51968601.02 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 197784530.92 | 88892123.19 | 108892407.73 | 109139269.73 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 279545164.19 | 33765418.70 | 245779745.49 | 246017615.49 |
G.6. | Ostatní stavby | 222736434.22 | 73977719.20 | 148758715.02 | 149036515.02 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 150558884.66 | 0.00 | 150558884.66 | 150444300.96 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 38994553.00 | 0.00 | 38994553.00 | 38994553.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 39751491.79 | 0.00 | 39751491.79 | 39733411.79 |
H.4. | Zastavěná plocha | 36001880.65 | 0.00 | 36001880.65 | 35982876.95 |
H.5. | Ostatní pozemky | 35810959.22 | 0.00 | 35810959.22 | 35733459.22 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 43690.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 43690.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 222279.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 222279.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |