Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | | 6318340.12 | 6309005.12 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 635666.30 | 635666.30 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 5682673.82 | 5673338.82 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z
transferů | | 1241799.04 | 1241799.04 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 1241799.04 | 1241799.04 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě
smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě
smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných
důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných
důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných
řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných
řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z
transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy
o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy
o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí
z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí
z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti
moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti
moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 7560139.16 | 7550804.16 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Hodnota zatím nerealizovaného stavebního projektu na zateplení sportovní haly. | A.II.8. | 34800.00 |
Potraviny ve skladu školní jídelny. | B.I.2. | 120570.48 |
Krátkovodé pohledávky za odběrateli z doplňkové činnosti (stravné, nájmy, školení z oboru energetiky), neuhrazené ke dni účetní závěrky. | B.II.1. | 98667.08 |
Záloha na dodávku plynu, nevyúčtovaná k datu účetní závěrky. | B.II.4. | 139600.00 |
Jedná se o pohledávky za stravné žáků (112 136 Kč) - stravné je účtováno strávníkům měsíčně zpětně podle skutečně odebrané stravy, dále pak pohledávky za přeúčtovanou energii 2 869,85 Kč Střední škole zemědělské v Přerově za pracoviště Hranická Lipník nad Bečvou (společný elektroměr a plynoměr). | B.II.5. | 115005.85 |
Hodnota k datu účetní závěrky neuhrazeného stravného zaměstnanců za březen 2015 (9 846 Kč), za neuhrazené soukromé telefonní hovory zaměstnanců (13 Kč) a poskytnutá záloha na drobná vydání (4 000 Kč). | B.II.9. | 13859.00 |
Přeplatek daně z příjmu ze závislé činnosti vyplývající z ročního zúčtování daní zaměstnanců za rok 2014. | B.II.14. | 9239.00 |
Pohledávky vůči zřizovateli - neinvestiční příspěvek na provoz. | B.II.18. | 3199000.00 |
Víceletá licence softwaru Avast. | B.II.29. | 5229.00 |
Jedná se o čerpání zálohy poskyté VŠB Ostrava na základě Smlouvy o partnerství s finanční spoluúčastí - program ESF "Matematika s radostí" (403 tis. Kč), prostředky poskytnuté zřizovatelem na stipendia žáků vybraných učebních a studijních oborů (59 tis. Kč), prostředky na odpisy (120 tis. Kč) a prostředky na přímé náklady (2 771 tis. Kč). | B.II.31. | 3353038.25 |
Hodnota stravenek poskytovaných v souladu s kolektivní smlouvou zaměstnancům v době, kdy školní jídelna nevaří. | B.III.15. | 550.00 |
Zálohy na stravné žáků (71 tis. Kč) a na realizaci projektu "Matematika s radostí (439 tis. Kč). | D.II.4. | 510271.70 |
K datu účetní závěrky neuhrazené dodavatelské faktury, zejména za potraviny pro školní jídelnu a běžné provozní náklady (energie apod.). | D.III.5. | 72997.38 |
K datu účetní závěrky nevyplacené platy zaměstnanců za březen 2015. | D.III.10. | 659933.00 |
K datu účetní závěrky neprovedené úhrady sociálního zabezpečení z mezd za březen 2015. | D.III.12. | 224216.00 |
K datu účetní závěrky neprovedený odvod zdravotního pojištění zaměstnanců za březen 2015. | D.III.13. | 96103.00 |
K datu účetní závěrky neprovedený odvod DPH za 1. čtvrtletí 2015. | D.III.17. | 60334.00 |
Přijaté transfery od zřizovatele na odpisy (120 tis. Kč) a stipendia (100 tis. Kč) a transfery přijaté od MŠMT na přímé náklady (3 608 tis. Kč) a na zvýšení platů pracovníků regionálního školství (403 tis. Kč). | D.III.32. | 4230588.00 |
Souhrn faktur, které přišly po 31. 3. 2015 a z nichž lze DPH uplatnit tedy až od 1. 4. 2015, především za energie (185 tis. Kč plyn, 33 tis. Kč el. energie, 7 tis. Kč teplo), svoz odpadu (8 tis. Kč), úklid (6 tis. Kč), telefony (4 tis. Kč) a internet (5 tis. Kč). | D.III.34. | 263448.58 |
Příspěvek na provoz (3 199 tis. Kč) a vyfakturované nájmy na duben (46 tis. Kč). | D.III.35. | 3245049.59 |
K datu účetní závěrky nevyplacená stipendia žákům za březen 2015 (8400 Kč) a neuhrazené zákonné pojištění za zaměstnance za 1. čtvrtletí 2015 (9 457,04 Kč). | D.III.37. | 17857.04 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Největší část tohoto nákladového účtu představuje spotřeba potravin pro žáky a zaměstnance (339 tis. Kč), dále pak materiál pro výuku žáků (113 tis. Kč), spotřeba materiálu pro opravy a udržování majetku (34 tis. Kč), kancelářské potřeby včetně tonerů (24 tis. Kč) a čistící prostředky (25 tis. Kč). Spotřeba PHM činí 8 tis. Kč, nákup drobného majetku 9 tis. Kč. V dioplňkové činnosti činí spotřeba materiálu celkem 85 128,88 Kč, z toho největší položkou je spotřeba potravin (75 tis. Kč), dále pak čistící prostředky (5 tis. Kč) a materiál pro opravy a údržbu (1 tis. Kč). | A.I.1. | 560229.77 |
Skladba tohoto nákladového účtu je následující: spotřeba plynu 594 tis. Kč, elektrické energie 176 tis. Kč, spotřeba tepla 41tis. Kč, spotřeba vody včetně vody srážkové 62 tis. Kč. V doplňkové činnosti je spotřeba energií celkem 223 382,95 Kč, z toho plyn 147 tis. Kč, el. energie 43 tis. Kč, spotřeba tepla 15 tis. Kč a spotřeba vody včetně vody srážkové 18 tis. Kč. | A.I.2. | 752497.38 |
Nejvýznamnějšími opravami ve vykazovaném účetním období bylo odstranění havarie topného systému na domově mládeže (celkem 117 tis. Kč, hrazeno se souhlasem ROK z FRIM) , další postupné opravy zařízení kotelen (celkem 41 tis. Kč), oprava nouzových světel na domově mládeže (10 tis. Kč), opravy kuchynských strojů (3 tis. Kč) a kancelářské techniky (4 tis. Kč). Podíl doplňkové činnosti na uvedených dopravách je 27 298,38 Kč, tzn. oprav celkem za 183 425,80 | A.I.8. | 156127.37 |
Největší podíl na této nákladové položce patří obnově licencí a upgrade SW (39 tis. Kč), servisu počítačové sítě (29 tis. Kč), odvodu odpadu (24 tis. Kč), poplatkům za připojení k internetu (16 tis. Kč), platbám za zpracování mezd (21 tis. Kč), za úklidové služby (17 tis. Kč), telekomunikačním službám a poštovnému (16 tis. Kč) a za reklamu a inzerci při náboru žáků (15 tis. Kč). V doplňkové činnosti bylo za obdobné služby vynaloženo 15 876,97 Kč. | A.I.12. | 185016.71 |
Čerpání mzdových prostředků probíhá v souladu se schváleným rozpočtem. | A.I.13. | 2075619.00 |
Dálniční známky pro služební vozidla. | A.I.20. | 3000.00 |
Odpisy dlouhodového majetku v souladu s odpisovým plánem na rok 2015. | A.I.28. | 120330.00 |
Nákup pásové pily pro odborný výcvik žáků. | A.I.35. | 12161.00 |
Největší část tohoto nákladového účtu tvoří neuplatněná část DPH (94 tis. Kč) a vyplacená stipendia žákům vybraných oborů podporovaných Olomouckým krajem (27 tis. Kč). | A.I.36. | 120655.20 |
Skladba tohoto výnosového účtuv hlavní činnosti je následující: 343 tis. Kč za stravu pro žáky, 37 tis. Kč za stravu zaměstnanců, 112 tis. Kč za ubytování žáků. Částku 49 tis. Kč tvoří přeúčtování energií jiným subjektům. V doplňkové činnosti činily výnosy z prodeje služeb 413 392,59 Kč, z toho výnosy ze stravného 154 tis. Kč, z pořádaných odborných školení z oblasti energetiky 219 tis. Kčř, z ubytování 28 tis. |Kč. | B.I.2. | 541725.73 |
Výnosy z pronájmů (doplňková činnost) tvoří zejména pronájmy kanceláří, učeben a skladů (137 tis. Kč), pronájmy sportovní haly (111 tis. Kč), garáží (8 tis. Kč) a ostatních pronájmů (10 tis. Kč). | B.I.3. | 264903.83 |
Prostředky z fondu reprodukce investičního majetku, použité na úhradu nákladů na odstranění havárie topného systému na domově mládeže (117 346,- Kč) v souladu se schváleným plánem oprav a investic pro rok 2015, schváleným Radou Olomouckého kraje. | B.I.16. | 117346.00 |
Největší část této položky tvoří náklady ze zálohové dotace poskytnutí VŠB Ostrava v rámci partnerství v projektu ESF "Matematika s radostí" (25 tis. Kč), pojistné plnění za poškození čerpadla (3 tis. Kč) a drobné výnosy za opisy vysvědčení ap. (1 tis. Kč). | B.I.17. | 29250.92 |
Souhrn přijatých a čerpaných transferů od zřizovatele a MŠMT: UZ 00 006 (odpisy): 120 330 Kč, UZ 00 020 (provoz): 1 065 000 Kč, UZ 33 353 (přímé náklady): 2 771 191,25 Kč, UZ 00 115 (stipendia učňovské obory ): 26 700 Kč a UZ 00 118 (stipendia technických oborů): 1500 Kč. | B.IV.2. | 560229.77 |
Ztráta v hlavní činnosti je dána nerovnováhou mezi dotací na provoz poskytovanou v pravidelných částkách a skutečnými náklady ve vykazovaném účetním období - zejména s ohledem na probíhající nákladnou topnou sezónu. Zisk v doplňkové činnosti 136 920,27 Kč je naopak dán výnosným sezónním školením energetiků v tomto období (219 tis. Kč), které se však už v průběhu roku neopakuje. | C.1. | -42821.07 |