A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nepředpokládá ukončení své činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Změna obsahového znění účtů: účet 342 - od 1.1.2015 se na tento účet účtuji závazky a pohledávky za veškerými daněmi (kromě DPPO a DPH) a poplatky účet 344 - pohledávky za osobami mimo vybrané vládní instituce účet 909 - převedené z účtu 903 - Ostatní majetek účet 905 - převedené z účtu 911 - Vyřazené pohledávky účet 906 - převedené z účtu 912 - Vyřazené závazky účet 915 - převedené z účtu 942 - Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů účet 955 - převedené z účtu 943 - Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů účet 916 - převedené z účtu 973 - Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů účet 956 - převedené z účtu 974 - Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů Byla zrušena hladina významnosti u věcného břemene obce jako osoby oprávněné - věcné břemeno nad 40 000 se účtuje na účtu 029 a věcné břemeno do 40 000 Kč se účtuje na účtu 028. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Oceňování a vykazování: - zásoby - pořizovací cena, způsob účtování A - drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč - drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč - hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administraci projektu. Metoda časového rozlišení - účetní jednotka časově rozlišuje náklady na elektrickou energii, plyn a DPPO za obec a dotace. Účetní jednotka provádí účetní odpisy na základě odpisového plánu prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. Peněžní fond je účtován výsledkově (účty 548 a 648). |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 3685442.99 | 3659005.99 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 51311.00 | 51311.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 727066.62 | 700629.62 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 115923.00 | 115923.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 23937.00 | 23937.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 2767205.37 | 2767205.37 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 13125583.20 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 13034583.20 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 91000.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 18757206.40 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 18757206.40 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 615824.25 | 615824.25 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 615824.25 | 615824.25 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 17196976.44 | 22984162.64 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 63985.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 30913.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Neexistují skutečnosti, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky a nebyly zachyceny v účetní závěrce. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Neexistují nejisté skutečnosti, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
K 31.3.2015 účetní jednotka podala následující návrhy na vklad do KN, které nebyly provedeny: - darovací smlouva na pořízení pozemků v pořizovací ceně 21.790,- Kč - směnnou smlouvu na pořízení pozemků v pořizovací ceně 73.700,- Kč a prodej pozemků v ocenění 3.045,- Kč K datům návrhu na vklad do KN byly pozemky zařazeny a vyřazeny v majetku a toto je zaneseno na účtu 031. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Netýká se územně samosprávného celku. Účetní jednotka netvoří investiční fond. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 5328136.80 | 12077169.63 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 221335.44 | 728114.46 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
492140.85 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
28052028.45 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Z důvodu poskytnutí dotace ze SR se účetní jednotka zavázala nepřevést do 1.6.2019 st.p.č. 8/1 v k.ú. Olbramovice u Votic vedený na účtu 031 61. | A.II.1. | 26200.00 |
Z důvodu poskytnutí dotace ze SR se účetní jednotka zavázala nepřevést do 1.6.2019 budovu čp. 5 v Olbramovicích vedenou na účtu 021 10. | A.II.3. | 3964392.00 |
Na účtu 465 je zaúčtována platba za zřízení věcného břemene k pozemní komunikaci SÚS Benešov na základě Smlouvy o budoucí smlouvě. | A.IV.3. | 5950.00 |
Na účtu 373 jsou zaúčtovány nevyúčtované transfery společenským organizacím a občanům. | B.II.27. | 225000.00 |
Na účtu 388 je zaúčtováno: - záloha na plyn ve výši 4.200,- Kč - očekávaná dotace od ROP na modernizaci MŠ ve výši 5.371.865,20 Kč | B.II.31. | 5376065.20 |
Na účtu 452 je evidována návratná finanční výpomoc od SFŽP na výstavbu kanalizace a ČOV Olbramovice. Tuto výpomoc bude splácet účetní jednotka ve čtvrtletních splátkách ve výši 175000 Kč do roku 2016. | D.II.2. | 1205000.00 |
Na účtu 324 jsou zaúčtovány: - zálohy na plyn v bytě v čp. 158 v Olbramovicích | D.III.7. | 8400.00 |
Na účtu 343 je zaúčtován závazek vůči FÚ na DPH. Odvod bude proveden v dubnu 2015. | D.III.17. | 85915.00 |
Na účtu 349 je zaúčtováno: - předpis příspěvku DSO BENE-BUS ve výši 175.133,- Kč - předpis příspěvku ZŠ a MŠ ve výši 652.000,- Kč | D.III.20. | 827133.00 |
Na účtu 378 jsou zaúčtovány: - odvod zákonného pojištění z výplat ve výši 1.510,- Kč - srážka ze mzdy ve výši 3.570,- Kč | D.III.37. | 5080.00 |
Na účtu 389 je zaúčtováno - záloha na energie ve výši 41.020,- Kč - záloha na věcné břemeno ČEZ ve výši 17.000,- Kč - nevyfakturované práce na rekonstrukci MŠ ve výši 540.000,- Kč | D.III.36. | 598020.00 |
Na účtu 346 je zaúčtován předpis souhrnného dotačního vztahu ke SR. | B.II.17. | 164849.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka účtovala na účtu 549 pojistné a náklady na zvýšení příkonu ve špýcharu. | A.I.36. | 59281.00 |
Na účet 572 účetní jednotka účtovala neinvestiční transfery - DSO - BENE-BUS ve výši 234.739,- Kč - DSO Mikroregion Džbány ve výši 46.702,- Kč - vlastní příspěvkové organizaci ZŠ a MŠ ve výši 870.000,- Kč - příspěvek na provoz útulku pro opuštěná zvířata ve výši 4.888,- Kč | A.III.2. | 1156329.00 |
Účetní jednotka účtovala na účtu 609 EKO-KOM. | B.I.8. | 18610.00 |
Na účtu 649 účtovala účetní jednotka zaokrouhlení k odvodu DPH, pojistné náhrady, věcný dar a bonus od RWE. | B.I.17. | 52709.36 |
Na účet 672 účetní jednotka účtovala: - souhrnný dotační vztah ke SR ve výši 219.800,- Kč - dotaci na VPP ve výši 66.192,- Kč - rozpouštění účtu 403 ve výši 221.335,44 Kč - NIV dotaci od ROP na MŠ ve výši 1.610,80 Kč | B.IV.2. | 508938.24 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0 |
B.II. Tvorba fondu | 0 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0 |
2. Peněžní dary - účelové | 0 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0 |
B.III. Čerpání fondu | 0 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0 |
2. Peněžní dary - účelové | 0 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0 |
7. Ostatní čerpání | 0 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 181897.29 |
G.II. Tvorba fondu | 185000.78 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 185000.78 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 181337.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 185561.07 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 126584190.29 | 22642180.96 | 103942009.33 | 89007891.17 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 4381681.00 | 1930708.00 | 2450973.00 | 2464668.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 31749820.71 | 2688585.00 | 29061235.71 | 14163116.50 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 10166331.57 | 514630.00 | 9651701.57 | 9703493.57 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 8284012.83 | 1893006.00 | 6391006.83 | 6039780.83 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 61638767.67 | 13948228.00 | 47690539.67 | 47998747.67 |
G.6. | Ostatní stavby | 10363576.51 | 1667023.96 | 8696552.55 | 8638084.60 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 20609519.11 | 0.00 | 20609519.11 | 20519114.11 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 12911764.68 | 0.00 | 12911764.68 | 12911764.68 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 2559183.33 | 0.00 | 2559183.33 | 2537393.33 |
H.4. | Zastavěná plocha | 4701796.98 | 0.00 | 4701796.98 | 4632421.98 |
H.5. | Ostatní pozemky | 436774.12 | 0.00 | 436774.12 | 437534.12 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |