A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nemá informaci o skutečnosti, která by jí zabraňovala v činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
S účinností od 1.1.2010 došlo k zásadní změně účetnictví - je definováno zák.č.563/1991 Sb., vyhl.č.410/2009 Sb., ČUS 701-710. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Jednotka nevede v účetnictví nic v cizích měnách. Jednotka tvoří opravné položky ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti, a to u pohledávek definovaných vyhl.410/2009 Sb. Jednotka netvoří zákonné rezervy dle zákona o rezervách. Jednotka časově nero zlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10 000,- Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby. Reálná hodnota bude použita pouze nad významnou částku 260 000,- Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek je vymezen cenou nižší nebo rovnou 60 000,- Kč a vyšší či rovnou 7 000,- Kč. Doba použitelnosti je delší než 1 rok a je dooprávkovaný. Majetek s cenou od nuly do 6 999,- Kč je evidován v podrozvahové evidenci na účtu 901. Drobný dlouhodobý hmotný majetek je vymezen cenou nižší nebo rovnou 40 000,- K č a vyšší či rovnou 3000,- Kč. Doba použitelnosti je delší než 1 rok a je dooprávkovaný. Majetek s cenou od nuly do 2999,- Kč je evidován v podrozvahové evidenci na účtu 902. Dlouhodobý finanční majetek jednotka nemá a neobchoduje s deriváty. V účetnictv í neeviduje cenné papíry Cukrovaru Ovčáry, a.s. který zanikl dle výpisu z obchodního rejstříku. Zásoby a zboží se vedou v pořizovacích cenách metodou B definice významnosti (viz.ČUS 701 bod 5.5.,5.6.) Účet 905 - zde se evidují odepsané pohledávky, dále však vymahatelné. Účet 942 - zde se eviduje podmíněná pohledávka vůči rozpočtům kraje - dotace Šíchova ulice. Účet 966 - zde se eviduje dl.podmíněný závazek vůči kraji - hasiči - výpůjčka Účet 909 - zde se eviduje majetek předaný zřizovací listinou př íspěvkové organizaci základní škola. Účet 982 - zde se eviduje ručení DSO Klejnarka na revolvingový úvěr ve výši 2,5 mil. Kč. Účet 992 - zde se eviduje dl.podmíněná aktiva - úvěr na Havlíčkovu ulici |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 6631601.16 | 6607938.66 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 27758.33 | 27758.33 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 171394.34 | 147731.84 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 270267.50 | 270267.50 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 6162180.99 | 6162180.99 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 5500000.00 | 5500000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 5500000.00 | 5500000.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 68298.05 | 68298.05 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 68298.05 | 68298.05 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 2500000.00 | 2500000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 2500000.00 | 2500000.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 6700000.00 | 2352899.52 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 6700000.00 | 2352899.52 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 16263303.11 | 11892540.13 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 36001.00 | 33038.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 17801.00 | 16118.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Nemáme informace o dalších významných skutečnostech souvisejících s účetní závěrkou a finanční situací účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Nemáme informace o dalších významných skutečnostech souvisejícícíh s účetní závěrkou a finanční situací účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
K datu účetní závěrky nebyl dán návrh na vklad do KN. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 8446889.52 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 90594.51 | 216914.28 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
37.00 | Jednotka vede 37 ks majetku oceněného 1,- Kč (kulturní památka) dle §25 pístm.k)zák.č.563/1991 Sb. (§71 odst.2 písm.a) vyhl.410/2009 Sb.) - dle inventurního soupisu účtu 032 (37,- Kč). |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Účetní jednotka nevlastní lesy nad 10 ha. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
účet 042 - nedokončený dlouhodobý hmotný majetek tvoří výstavba: komunikace Bažantnice v částce 4 503 tis.Kč komunikace Šíchova 94 tis.Kč chodníky Ha vlíčkova 503 tis.Kč hasičská zbrojnice 954 tis.Kč cestní sítě 67 tis.Kč voda,plyn,kanalizace kabiny 71 tis.Kč dětské hřiště projekt 22 tis.Kč ostatní budky plyn 22 tis.Kč | A.II.8. | 6235685.51 |
účet 311 - odběratelé (pohledávky za nájemníky bytu a nebytů, za přefakturaci 4. územní změny) | B.II.1. | 82354.50 |
účet 314 - krátkodobé poskytnuté zálohy (CEZ,RWE,Moraviapress) | B.II.4. | 79550.00 |
účet 315 - jiné pohledávky z hlavní činnosti (poplatek TKO, psi) | B.II.5. | 148380.00 |
účet 346 - pohledávky za vybranými ústředními vlád. Institucemi (středočeský kraj) | B.II.17. | 283874.00 |
účet 377 - ostatní krátkodobé pohledávky (RWE,stočné, vodné, cez, kominík za nájemníky) | B.II.32. | 86864.22 |
účet 401 - jmění účetní jednotky se skládá z účtu 401 0000 - 179 987,00 Kč (inv.příspěvek škola 2014 - kult.památky) 401 0100 - 131 000,00 Kč (inv.příspěvek škola 2013) 401 0300 - 1 400,00 Kč (bezúplatný převod na DSO Klejnarka - ČOV pozemek) 401 0901 78 106 182,67 Kč (PS+dary+bezúpl.převody) 401 0933 1 292 851,09 Kč PS 401 0964 - 184 366,02 Kč PS 401 0965 99 162,40 Kč PS | C.I.1. | 79001443.14 |
účet 403 - transféry na pořízení dlouhodobého majetku (pořízení + odpisy) 403 0300 = Havlíčkova ul. 8 201 014,53 - 38 209,74 = 8 162 804,78 403 0700 = biocentrum 992 108 - 42 997,24 - 4 961,22 = 944 149,54 403 0700 = okna ŠJ ze SZIF 115 551 - 5 029,08 - 541,05 = 109 980,87 tj1 054 130,41 403 0800 = ing.sítě Bažant. 4 856 540 - 280 722,80 - 24 283,77 = 4 551 533, 43 403 0901 = voda MZ 6 000 000 - 1 630 188,08 -21 450,09 = 4 348 361,83 403 0901 = plyn,social,odvod.ZŠ 1 985 880 -1 491 399,31 -1 013,37= 493 467,32 403 0901 = hasičárna 500 000 = 500 000,00 tj.5 341 829,15 403 0902 = okna šj SZIF 28 888 - 1 257,34 - 135,27 = 27 495,39 | C.I.3. | 19137793.16 |
účet 406 - oceňovací rozdíly při prvním použití metody PS - 27 359 518,04 Kč (tvoří je dooprávkování drobhého majetku v částce 1 637 498,04 Kč dooprávkování dlouhodobého majetku 25 721 807,00 Kč opravné polodžky 213,00 Kč) | C.I.5. | -27359518.04 |
účet 451 - dlouhodobé úvěry ( úvěr čerpaný ve výši +6 700 000 na rekonstrukci Havlíčkovy ulice, byl plně uhrazen) | D.II.1. | 0.00 |
účet 459 - ostatní dlouhodobé závazky (AVE Čáslalv na 10 let) | D.II.7. | 38600.00 |
účet 321 - dodavatelé (provozní náklady) | D.III.5. | 25465.80 |
účet 324 - krátkodobé přijaté zálohy (zálohy od nájemníků bytů a nebytů) | D.III.7. | 54828.00 |
účet 349 - závazky k vybraným místním vládním institucím příspěvek základní škola 1 512 750,00 Kč příspěvek DSO Klejnarka 546 400,00 Kč příspěvek Pečov.služba 6 600,00 Kč | D.III.20. | 2065750.00 |
účet 389 - dohadné účty pasivní (CEZ,RWE,chodníky Strabag Havlíčkova ulice) | D.III.36. | 128919.03 |
účet 378 - ostatní krátkodobé závazky (příspěvku na opravu hrobky ) | D.III.37. | 12707.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
účet 518 - ostatní služby (zejména vývoz a ukládka odpadů) | A.I.12. | 265142.73 |
účet 521 - mzdové náklady (trvalý prac.poměr + dohody + zastupitelé) | A.I.13. | 388710.00 |
účet 524 - zákonné sociální a zdravotní pojištění (z mezd I.Q 2015) | A.I.14. | 112439.00 |
účet 551 - odpisy dlouhodobého majetku (měs.odpisy 93 403 + 120 748+ 120 204, dooprávkována vyřazená silnice 177 808, traktor 21 168 + kopírka úřadu 2 915,57) | A.I.28. | 536246.57 |
účet 572 - náklady vybraných místních vlád.institucí na transféry základní škola 2 017 000,00 Kč DSO Klejnarka 615 876,00 Kč DSO Kutnohorsko 1 690,00 Kč Pečov.služba 9 900,00 Kč | A.III.2. | 2644466.00 |
účet 603 - výnosy z pronájmu (byty a nebyty + pozemky) | B.I.3. | 283317.00 |
účet 606 - výnosy z místních poplatků (odpady, psi, správní, ubytovací) | B.I.6. | 335465.00 |
účet 672 - výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů (dotace kraj, ROP,ÚP + rozpuštění transferů) | B.IV.2. | 486282.19 |
účet 681 - 688 výnosy ze sdílených daní (daně Finanční úřady) | B.V. | 2511418.09 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka nesplňuje obě kritéria pro sestavování výkazu za I.Q 2015. | A. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka nesplňuje obě kritéria pro sestavování výkazu za I.Q 2015. | A. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 88726115.37 | 28482491.00 | 60243624.37 | 46318395.53 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 4845326.10 | 2236036.00 | 2609290.10 | 2619034.10 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 17656060.00 | 10702030.00 | 6954030.00 | 6984183.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 1734715.74 | 459728.00 | 1274987.74 | 1279829.74 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 30918390.54 | 6752526.00 | 24165864.54 | 10067100.70 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 29700844.59 | 6220493.00 | 23480351.59 | 23599679.59 |
G.6. | Ostatní stavby | 3870778.40 | 2111678.00 | 1759100.40 | 1768568.40 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 16886863.92 | 0.00 | 16886863.92 | 16886863.92 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 11103.75 | 0.00 | 11103.75 | 11103.75 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 3224505.87 | 0.00 | 3224505.87 | 3224505.87 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1226916.74 | 0.00 | 1226916.74 | 1226916.74 |
H.5. | Ostatní pozemky | 12424337.56 | 0.00 | 12424337.56 | 12424337.56 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Nominální hodnota zajištěné pohledávky | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem v daném roce | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
00236276 | Městys Nové Dvory | 69766207 | Obec Církvice | 30.9.2014 | 2500000.00 | 31.12.9999 | 0.00 | 0.00 | 1 |