A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Naše příspěvková organizace účtuje podle zákona 563/1991 Sb. v pl. znění a podle vyhlášky 410/2009 Sb. Jsme příspěvková organizace a zpracováváme čtvrtletní uzávěrky a k 31.12. zpracováváme řádnou roční účetní uzávěrku. Jsme čtvrtletní plátci DPH. Od 1.1.2014 došlo v naší organizaci k přechodu ze zjednodušeného účetnictví na vedení účetnictví v plném rozsahu. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Naše organizace vytvořla účetní osnovu, kterou v průběhu roku pouze doplňuje o potřebné analytiky. O zásobách účtujeme způsobem A ve ŠJ i ve školní prodejně květin. Na těchto pracovištích se zpracovává denní pohyb zásob. Ve školní prodejně používáme program DUNA. Nakoupené předměty do 3.000, - Kč účtujeme na podrozvahové evidenci na účtě 901, 902 a 903. V naší příspěvkové organizaci provozujeme hlavní činnost - poskytování a vzdělávání a doplňkovou činnost - hostinská činnost a ubytovací služby. V spoladu s vyhláškou 410/2009 Sb. došlo ke změnám v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztrát a jejich obsahovému vymezení. V roc e 2014 úřtujeme dle vyhlášky č. 403/2011 Sb. dle nové účetní osnovy.Řídíme se standardy č. 701-710. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Naše organizace vede od 1.1.2014 účetnictví v plném rozsahu. Odpisový plán je zpracován v měsíci únor na celý kalendářní rok pro hlavní a doplňkovou činnost. Pro rok 2014 byl stanoven ve výši 1.791.000 Kč na hlavní činnost a 36.435,- Kč na doplňkovou činnost. Hranice pro zařazení majetku do účetnictví je následující : od 500,- Kč do 3.000,- Kč je veden v podrozvahové evidenci na účtu 901 a 902. Majetek od 3.000,- Kč do 40.000,- Kč je veden na účtu 028 a 088. Dlouhodobý hmotný majetek nad 40.000,- Kč je veden na účtech 021 a 022. K 31.12.2014 jsou stavy na podrozvahové evidenci následující : - účet 901 - drobný nehmotný majetek 322.349,32 Kč - účet 902 - drobný dlouhodobý hmatný majetek 5.891.357,27 Kč - účet 903 - ostatní majetek 9.900,- Kč- jedná se o čipy. - účet 911 - vyřazené pohledávky 1.351.837,93 Kč - účet 942 - krátkodobé podmíněné pohledávky - projekt Erazmus 655.443,14 Kč - účet 992 - zapůjčený majetek ve výši 83.200,- Kč - datový digitální terminál - maturity časového rozlišení používáme u předplatného a zákonné úrazové pojištění na účtě 381, a ubytování žáků č. účtu 384. dohadné účty používáme u spotřeby energií vždy k 31.12. zaokrouhlování provádíme pouze u hotovostních plateb od 0,50 Kč nahoru. Rozdíly, které vzniknou účtováním řešíme haléřovým vyrovnáním účet 549. Klíčování nákladů pro doplňkovou činnost provádíme následně : dle počtu uvařených obědů pro hlavní a doplňkovou činnost vypočítáme % pro doplňkovou činnost. Takto vypočítané procento slouží k výpočtu ostatních nákladů, které v měsíci vznikly. Stejným způsobem provádíme výpočet doplňkové činnosti u ubytování. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 7601100.86 | 7575444.52 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 322349.32 | 322349.32 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 5911213.61 | 5891357.27 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 1351837.93 | 1351837.93 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 15700.00 | 9900.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 327721.57 | 655443.14 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 327721.57 | 655443.14 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 28735503.78 | 83200.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 28735503.78 | 83200.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 36664326.21 | 8314087.66 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 493605.00 | 575652.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 212622.00 | 247328.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
V organizaci nevznikly žádné finanční situace mazi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení ÚZ. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Provozní transfer v roce 2015 ve výši 6.160.000,- Kč. Snažíme se kladný HV docílit pomocí doplňkové činnosti. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Žádná nemovitost nebyla zakoupena. Vyl vyřazen dlouhodobý majetek ve výši 28.652.303,78 Kč, jedná se o budovu školy - Gorazldovo nám. č. 1, pořizovací cena 23.569.703,78 Kč a polzemek k.ú. Klášterní Hradisko parcela č. 60, 8.462 m2 v pořizovací ceně 5.082.600,- Kč. Vyřazený majetek byl zaevidován jako výpujčka v podrozvahové evidenci. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Investiční fond je krytý finančními prostředky. Stav účetní IF k 31.3.2015 je ve výši 464.420,34 Kč a stav finanční je 479.765,94 Kč . Finanční prostředky IF chceme použít v roce 2015 dle plánu oprav a investic. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 57068.00 | 9492.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
V 31.3.2015 nebyl zakoupen žádný software | A.I.2. | 125055.00 |
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek k 31.3.2015 nebyl nakoupen | A.I.5. | 138267.11 |
U Pozemků je stav 15.045.260,- Kč. V 1. čtvrtletí roku 2015 nebyl zakoupen žádný pozemek. Byl vyřazen pozemek na Gorazdově nám. č. 1 | A.II.1. | 0.00 |
Stavby - stav k 31.3.2015 je ve výši 104.672.395,95 Kč. Navýšení vzniklo technickým zhodnocením budovy školy, tělocvičny a domova mládeže U Hradiska 4. | A.II.3. | 0.00 |
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí k 31.3.2015 je ve výši 12.958.184,55 Kč. V 1. čtvrtletí roku 2015 nebyl zakouolpen žádný DDHM. | A.II.4. | 0.00 |
Drobný dlouhodobý hmotný majetek k 31.3.2015 je 13.786.517,25 Kč . U této položky došlo v 1.čtvrtletí 2015 k následujícím změnám : nakoupený majetek :celková hodnota - 201.313,10 Kč / 2 ks regály nerez, vozík na termoporty, výdejní vozík s poklicí, 2 ks kotlík na polévku, trezor, 2 ks mobilních telefonů, 5 ks rolet do interieru, 2 ks dataprojektor, 2 ks laboratorní váhy/. | A.II.6. | 0.00 |
Nedokončené stavby - 684.580,- Kč Jedná se o víceúčelové hřiště 454.580,- Kč a kovárna 230.000,- Kč | A.II.8. | 0.00 |
Materiál na skladě - jedná se o potraviny ve ŠJ. | B.I.2. | 88985.90 |
Zboží na skladě - jedná se zboží ve školní prodejně - květin. | B.I.8. | 449466.56 |
Odběratelé k 31.3.2015 ve výši 1.228.451,18 Kč. | B.II.1. | 0.00 |
Krátkodobé poskytnuté zálohy k 31.3.2015 jsou ve výši 436.566,35 Kč. Jedná se zálohy na el. energii ve výši 99.077,10 Kč, plyn 262.570,25 Kč a ostatní zálohy ve výši 74.919,- /předplatné, pojištění/. | B.II.4. | 0.00 |
Pohledávky za zaměstnanci - k 31.3.2015 - 127.270,48 Kč Jedná se o pohledávky za stravné zaměstnanců. | B.II.9. | 0.00 |
FKSP - ve výši 170.534,04 Kč. FKSP tvoříme 1% z mezd. Čerpání fondu je v souladu s rozpočtem na rok 2015. Fond čerpáme na výroční zaměstnanců, penzijní připojištění, stravování zaměstnanců a občerstvení pro bývalé zaměstnance jednou za rok při setkání důchodců. | C.II.2. | 0.00 |
Daňový nadměrný odpočet k 31.3.2015 nevznikl. | B.II.14. | 0.00 |
Fond rezervní - k 31.3.2015 je 0 Kč | C.II.4. | 0.00 |
Investiční fond - stav IF k 31.3.2015 je 464.420,34 Kč. V 1. čtvrtletí roku 2015 byl IF navýšen o odpisy a snížen o odvod zřizovateli. Z IF bylo čerpáno na opravy - zednické a montážní práce částka 155.559,72 Kč | C.II.5. | 0.00 |
Výsledek hodpodaření ve výši -267.601,98 Kč za organizaci celkem. V hlavní činnosti vznikla ztráta ve výši -524.760,19 Kč a v doplňkové činnosti zisk 257.158,21 Kč. | C.III.1. | 0.00 |
Ztráta minulých let - jedná se o ztrátu, která byla převzata při sloučení v roce 2005 ve výši 3.203.180,- Kč a další navýšení vzniklo odepsáním nedobytných pohledávek. K 31.12.2012 byla ztráta minulých let 4.106.694,05 Kč. Zisk z roku 2012 ve výši 217.827,42 byl použit na úhradu ztráty minulých let. Po proúčtování výsledku hospodaření z roku 2013 je HV ztráta 3.848.450,59 Kč.V roce 2014 vznikl zisk ve výši 81.671,93 Kč. | C.III.3. | 0.00 |
přijatá kauce ve výši 277.600,- Kč - jedná se o čipy na školní stravování a půjčka z NF ve výši 220.000,- Kč | D.III.7. | 0.00 |
Zaměstnanci = 1.294.231,- Kč- výplaty za měsíc břeszen 2015 | D.III.10. | 0.00 |
Pohledávky za vybranými místními institucemi ve výši 4.621.000,- Kč - prostředky na provoz na rok 2015 | B.II.18. | 0.00 |
ostatní krátkodobé pohledávky - k 31.3.2015 částka 202.948,32 Kč - poplatky učtu FKSP a inkaso stravné | B.II.32. | 0.00 |
Jiné oceňovací rozdíly - 0 | C.I.6. | 0.00 |
Dohadné účty pasivní k 31.3.2015 jsou 221.996,83 Kč | D.III.36. | 0.00 |
K 31.3.2015 jde o ostatní krátkodobé závazky : 37.080 Kč | D.III.37. | 0.00 |
Dodavatelé - 141.367,07 Kč to jsou závazky vůči dodavatelům : po splatnosti 4.463,- Kč, do splatnosti 136.904,07 Kč. | D.III.5. | 0.00 |
Běžný účet ve výši 7.535.082,45 Kč, Částka se skládá z platů za březen 2015 včetně odvodů, nevyplacené závazky vůči dodavatelům, IF, RF. | B.III.9. | 0.00 |
Výše účtu FKSP je ve výši 152.713,30 Kč. Čerpání účtu je v souladu s rozpočtem FKSP na rok 2015 | B.III.10. | 0.00 |
Peníze na cestě ve výši 0 | B.III.16. | 0.00 |
Stav pokladny je 88.350,65 Kč. | B.III.17. | 0.00 |
Jmění účetní jednotky se kládá z pozemků, staveb a DHM, celková částka k 31.3.2015 je 80.108.000,25 Kč | C.I.1. | 0.00 |
Oceňovací rozdíly ve výši - 455.585,44 Kč. Jedná se o tvorbu opravných položek k 31.12.2010 u nedobytných pohledávek, které vznikly ve Střední zemědělské škole.Tyto pohledávky jsou v řešení s právníkem JUDr.Štěpánkem, který zastupuje Střední školu zemědělskou. Jde o firmy: I.B.O.Z. částka 403.007, Jatka sedm dvorů 3.540,00 Kč, Ing.Veselý Ladislav 9.384,00 Kč, SAM GROUP 10.381,10 Kč., Jitka Masnicová 3.200,00 Kč, Radek Pajunčík 19.412,80, DIOCHI KLUB 210,00 Kč, JAPEDA SUNRISE 19.374,54 Kč.V roce 2013 byla odepsaná nedobytná pohledávka Motyčka Jiří ve výši 364.080,- Kč. | C.I.5. | 0.00 |
Sociální zabezpečení zaměstnanců a organizace ve výši 493.605,- Kč | D.III.12. | 0.00 |
Výdaje příštích období 0. | D.III.34. | 0.00 |
Jiné přímé daňe - dań z příjmu zaměstnanců za březen 2015 ve výši 145.506,- Kč | D.III.16. | 0.00 |
Daň z přidané hodnoty za 1. čtvrtletí 2015 = 52.418,22 Kč | D.III.17. | 0.00 |
Dohadné účty aktivní = 8.105.514,39 Kč.Jedná se o projekt Erazmus, mzdy, odpisy | B.II.31. | 0.00 |
Náklady příštích období - 0 | B.II.29. | 64557.81 |
Finanční prostředky 16.592.405,99 Kč, interaktivní tabule z projektu DVPP a zateplení budov u Hradiska 4 | C.I.3. | 33941.00 |
zrušený řádek | D.III.21. | 0.00 |
Dlouhodobě přijaté zálohy na transfery - nemáme | D.II.9. | 0.00 |
Zdravotní pojištění zaměstnanců a organizace za březen 2015 ve výši 212.622,- Kč | D.III.13. | 0.00 |
Důchodové spoření za březen 2015 1.458,- Kč II. pilíř | D.III.14. | 0.00 |
v 1.Q 2015 nebyl zakoupen žádný ODHM | A.II.7. | 210000.00 |
Krátkodobé přijaté zálohy na transfery v 1.Q 2015 | D.III.32. | 10738440.28 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Spotřeba materiálu 31.3.2015 v HČ je nižší v porovnání s rokem 2014 o 93.327,39 Kč. a v DČ je také nižší o 56.555 Kč. Ke změnám došlo u potravin, všeobecného materiál. | A.I.1. | 0.00 |
Spotřeba energie k 31.3.2015 - energie jsou v porovníní s rokem minulým hlavní činnost : vyšší o 72.268,08 Kč DČ nižší o 4.884,00 Kč | A.I.2. | 0.00 |
Prodané zboží - náklady v porovnání s rokem předešlým Hlavní činnost : vyšší o 8.725,67 Kč, | A.I.4. | 0.00 |
Opravy a udržování - náklady byly v porovnání s rokem 2014 vyšší v HČ o 291.662,24 Kč - jedná se o opravy U Hradiska 4 - důvod- stěhování a v DČ vyšší o 2.182,- Kč | A.I.8. | 0.00 |
Cestovné nižší o 13.905,83 Kč v HČ. | A.I.9. | 0.00 |
Náklady na reprezentaci jsou nižší o 65,- Kč, | A.I.10. | 0.00 |
Ostatní služby jsou v HČ vyššší o 1.031.112,06 Kč, k navýšení došlo u projektu Erazmus v částce 697.026,76 Kč a dále provoz jízdárny v částce 266.000,- Kč a dále náklady spojené se stěhováním z Gorazdova nám. na Hradisko. v DČ vyšší o 2.297,- Kč | A.I.12. | 0.00 |
Mzdové náklady jsou v HČ vyšší o 85.533,- Kč, jedná se o odstupné třem zaměstnancům v DČ nižší o 25.136,- Kč, | A.I.13. | 0.00 |
Zákonné soc. poj. v HČ je vyšší a v DČ je vyší v souvislosti se mzdovými náklady. | A.I.14. | 0.00 |
Jiné soc. poj. V HČ je nižší a v DČ je také nižší | A.I.15. | 0.00 |
Zákonné soc. náklady v HČ je vyší o 18.210,93,- Kč v DČ vyšší o 1.601,- Kč. | A.I.16. | 0.00 |
Jiné soc. náklady jsou nulové | A.I.17. | 0.00 |
Jiné daně a poplatky Došlo ke zvýšení nákladů o 400,- Kč- dálniční známka | A.I.20. | 0.00 |
Manka a škody - nevznikly | A.I.26. | 0.00 |
Výnosy z prodeje vl. výrobků - na tento účet nebylo účtováno | B.I.1. | 0.00 |
Výnosy z prodeje služeb v HČ jsou výnosy nižší o 73.272,92 Kč v porovnání s minulým období. v DČ nižší o 62.747,13 Kč - služby z nájmů | B.I.2. | 0.00 |
Výnosy z pronájmu - jsou vyšší o 9.729,50 Kč.Jedná se o pronájmy v DČ. | B.I.3. | 0.00 |
Výnosy z prodaného zboží - prodej zboží ve školní prodejně květin vyšší o 9.620,- Kč pouze v HČ. | B.I.4. | 0.00 |
Ostatní výnosy z činností jsou nižší o 9.173,- Kč | B.I.17. | 0.00 |
Úroky jsou v r. 2015 - nebylo účtováno | B.II.2. | 0.00 |
Celkové výnosy z transferů k 31.3.2015 jsou vyšší o 815.791,30 Kč v porovnání s minulým obdobím. Jedná se o transfery a dotace dle skutečných nákladů : projekt Erazmus, UZ00020, UZ33353, UZ0006 | B.IV.2. | 0.00 |
Na účtu 554 nebylo účtováno | A.I.31. | 0.00 |
Na účtu 553 nebylo účtováno | A.I.30. | 0.00 |
Na účtu 569 nebylo účtováno | A.II.5. | 0.00 |
Výsledek hospodaření v hlavní činnosti vznikla ztráta ve výši 524.760,19 Kč a v DČ byl vytvořen zisk v částce 257.158,21,- Kč. Celkový výsledek hospodaření za organizaci je ztráta výši 267.601,98 Kč. | C.2. | 0.00 |
Jde o haléřové vyrovnání a krácení koeficientem DPH k 31.3.2015 je výšši o 106.666,28 Kč v HČ a v DČ je vyšší o 16.220,91 Kč | A.I.36. | 0.00 |
Náklady z DDHM v HČ- jsou vyšší o 165.130,10- Kč v porovnáním s rokem 2014 a v DČ je vyšší o 13.798,- Kč | A.I.35. | 0.00 |
Odpisy dlouhodobého majetku - v HČ jsou nižší o 108.052,- Kč. V DČ jsou nižší o 1.490,- Kč. | A.I.28. | 0.00 |
Výnosy z prodeje DHM - nebylo účtováno | B.I.14. | 0.00 |
Aktivace oběžného majetku - nebylo účtováno | A.I.6. | 0.00 |
Čerpání rezervního fondu - 0 Čerpání investičního fondu = 155.559,72 Kč opravy majetku U Hradiska 4 | B.I.16. | 0.00 |
Kurzové zisky ve výši = 6.710,40 Kč - vznikají z projektu Erazmus | B.II.3. | 0.00 |
Náklady z vyřazených pohledávek - neúčtovalo se | A.I.34. | 364080.00 |
Kurzové ztráty ve výši = 3.332,56 Kč vznikly z projektu Erazmus | A.II.3. | 0.00 |
Tvorba a zaúčtoování opravných položek k 31.3.2015 - nebylo účtováno | A.I.33. | 0.00 |
Jiné sociální pojištění - 23.948,- Kč v HČ - úrazové pojištění zaměstnanců DČ 292 ,- Kč | A.I.15. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 172350.84 |
A.II. Tvorba fondu | 26762.00 |
1. Základní příděl | 26762.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 28578.80 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 22578.80 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 6000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 170534.04 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
D.II. Tvorba fondu | 333905.67 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 333905.67 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 333905.67 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 333905.67 |
D.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 547551.06 |
F.II. Tvorba fondu | 346029.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 346029.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 429159.72 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 273600.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 155559.72 |
F.IV. Konečný stav fondu | 464420.34 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 104672395.95 | 32622177.15 | 72050218.80 | 56516926.80 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 1497836.00 | 1497836.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 69607772.77 | 18300458.15 | 51307314.62 | 42159224.21 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 739399.00 | 805051.00 | -65652.00 | 143732.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 476845.89 | 46227.00 | 430618.89 | 435013.89 |
G.6. | Ostatní stavby | 32350542.29 | 11972605.00 | 20377937.29 | 13778956.70 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 15045260.00 | 0.00 | 15045260.00 | 20127860.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1127723.00 | 0.00 | 1127723.00 | 1127723.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 8405924.00 | 0.00 | 8405924.00 | 13488524.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 5511613.00 | 0.00 | 5511613.00 | 5511613.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |