A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a nenastává u ní žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo jí zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Došlo k meziročním změnám metod vlivem změny zákona č. 41/2009 Sb. Platné od 1.1.2012. Překročení hranice pro technické zhodnocení dlouhodobého majetku se již neposuzuje pouze v rámci jednoho účetního období. Pořízení drobného dlouhodobého majetku nelze ú čtovat přes účty 041 a 042. Hranice významnosti pro účtování na účet 408 - Opravy minulých období - 3 % aktiv netto za minulé účetní období nebo částka 260tis. Kč. Od 1.1.2012 bylo zahájeno odepisování dlouhodobého majetku. S účinností od 1.1.2013 došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám, především novelizace prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnitví č. 410/2009 Sb.. Změna metod se týkala především změny oceňování majetku při bezúplatných převodech mezi vybranými účetními jednotkami ( ocenění dle účetních cen předávajícího) a dále evidence výnosu z prodeje drobného dlouhodobého majetku na účtu 646. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Použité účetní metody: zákon o účetnictví, vyhláška 410/2009 Sb., ČÚS 701-710. Dohadné položky - tvoří se vždy. Časové rozlišení - tvoří se u příjmů, výnosů, výdajů a nákladů. Účetní jednotka provádí účetní odpisy měsíčně. Odpisový plán je stanoven dle přílohy ČÚS 708. Náklady na žádosti a administraci započítává účetní jednotka do hodnoty dlouhodobého majetku. Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem. Od 1.9.2012 dochází k zásadní změně v systému oceňování, kde je v zákoně o účetnictví no vě použit koncept převzetí ocenění od předávající vybrané účetní jednotky. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 28941755.51 | 28941056.51 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 808631.81 | 807932.81 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 28133123.70 | 28133123.70 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 549697.00 | 444697.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 549697.00 | 444697.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 10000000.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 10000000.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 99132.25 | 99132.25 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 99132.25 | 99132.25 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 1661301.25 | 589590.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 1661301.25 | 589590.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 8576000.00 | 8576000.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 8576000.00 | 8576000.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 29155019.01 | 20121031.26 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 77114.00 | 79207.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 36399.00 | 37296.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Nemáme informace o dalších významných skutečnostech, souvisejících s účetní závěrkou a finanční situací účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Nemáme informace o dalších významných skutečnostech, souvisejících s účetní závěrkou a finanční situací účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
K rozvahovému dni byla podapsána smlouva na koupi nemovitosti vedená na účtu 042.0145 v hodnotě 266.000,- Kč a na účtu 042.0201 nákup pozemků p.č. 767, p.č. 183/26 a p.č. st.145 v hodnotě 71.350,- Kč. K rozvahovému dni byly tyté částky uhrazeny, ale nebyl podán návrh na vklad. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 4563032.24 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 451219.55 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
5.00 | A.II.2 (032)-kulturní předměty: 1. Kaplička sv.Jana Nepomuckého - 1,- 2. Kříž u č.p. 27 - 1,- 3. Socha sv.Floriána - 1,- 4. Socha sv.Jana Nepomuckého - 1,- 5. Socha sv.Josefa - 1,- |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Počáteční stav k 1.1.2015 - 9.951.977,50 - koupené pozemky v 1.Q/2015 v hodnotě 500.404,- Kč - přecenění pozemků na RH dle budoucí smlouvy kupní -141.448,34 | A.II.1. | 358955.66 |
Ocenění majetku RH dle budoucí smlouvy kupní - vyřazení stavby - budova zámku -20.650.067,- - vzduchotechnika -568.437,- | A.II.3. | -21168475.00 |
Počáteční stav k 1.1.2015 - 322.825,- - prodej pozemku p.č. 326/23 - 17.275,- - prodej pozemku p.č. st.528, p.č. - 32.625,- - přecenění RH-budova zámku 8.703.564,- - přecenění RH-vzduchotechnika 239.584,- - přecenění RH-bar s rampou 35.404,- - přecenění RH-p.č. st.1 376.297,- - přecenění RH-p.č. st.2 234.354,- - přecenění RH-p.č. 2 323.56 1,- - přecenění RH-p.č. 1/5 87.236,- | A.II.11. | 9950100.00 |
AÚ 0145 Nákup nemovitosti č.p. 145 266.000,- AÚ 0200 Intenzifikace ČOV Dukovany 1.088.370,- AÚ 0201 Nákup pozemků 71.350,- AÚ 0301 ZŠ Dukovany- přístavba nářaď. 14.500,- AÚ 0302 Dostavba SH II. a III.etapa 343.640,- AÚ 0401 Rekonstrukce sítí-Kunštát 514.958,75 AÚ 0500 Výstavba sítí (9 parcel) 59.005,- AÚ 0601 Revitalizace návsi 30.000,- | A.II.8. | 3204953.75 |
Založení společnosti Dukovanská teplárenská s.r.o. - 50 % vklad | A.III.2. | 100000.00 |
AÚ 0200 Dotace -Fond Vysočiny-intenzifikace ČOV 298.533,- AÚ 0400 Dotace SFŽP-Revitalizace zám.parku 785.993,25 | B.II.31. | 1084526.25 |
Počáteční stav k 1.1.2015 285.725,40 - vyřazení pozemku přeceněného RH p.č. 326/23 -13.723,- - vyřazení pozemku přeceněného RH p.č. st.528 -27.802,- - RH-oceňovací rozdíl p.č. 1/5 81.937,- - RH-oceňovací rozdíl p.č. 2 305.767,- - RH-oceňovací rozdíl p.č. st.2 189.238,56 - RH-oceňovací rozdíl p.č. st.1 303.057,10 - RH-oceňovací rozdíl-zámek -9.913.023,- - RH-oceňovací rozdíl-vzduchot. -225.668,- -RH-oceňovací rozdíl-bar -40.280,- | C.I.6. | -9054770.94 |
AÚ 0202 Dlouhodobý úvěr - splatnost 02/2018 1.776.060,89 AÚ 0203 Dlouhodobý úvěr - splatnost 02/2020 3.820.168,- | D.II.1. | 5596228.89 |
AÚ 0300 Dlouhodobé přijaté zálohy - pozemky v lokalitě Holandsko 150.000,- AÚ 0100 Dlouhodobé přijaté zálohy - přeplacené nájemné-byty 55.520,- | D.II.4. | 205520.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
0,00 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
0,00 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
0,00 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 169301845.44 | 19863924.00 | 149437921.44 | 168519760.44 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 24673102.70 | 6220207.00 | 18452895.70 | 18452895.70 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 46435441.60 | 4831325.00 | 41604116.60 | 41604116.60 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 5735053.95 | 248999.00 | 5486054.95 | 5486054.95 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 37011696.82 | 4759729.00 | 32251967.82 | 32251967.82 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 13787268.15 | 1164071.00 | 12623197.15 | 12623197.15 |
G.6. | Ostatní stavby | 41659282.22 | 2639593.00 | 39019689.22 | 58101528.22 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 10310933.16 | 0.00 | 10310933.16 | 9951977.50 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 226119.00 | 0.00 | 226119.00 | 223194.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 3363527.00 | 0.00 | 3363527.00 | 2905258.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 5142715.16 | 0.00 | 5142715.16 | 5255100.50 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1578572.00 | 0.00 | 1578572.00 | 1568425.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 41525.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 41525.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |