A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nemá informace o skutečnostech, které by ji omezovaly nebo jí zabraňovaly v nepřetržitém pokračování v činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V organizaci nenastaly změny uspořádání, označování a obsahového vymezení položek rozvahy a výkazu zisku a ztáty. Nenastaly změny ve způsobu oceňováníani nenastala a změna předmětu činnosti. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
V organizaci je vedeno účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky, a to ve zjednodušeném rozsahu. Organizace používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele, předaný jí k hospodaření, a vlastní majetek, který vede v účetnictví odděleně. Cizí majetek (vypůjčený) je veden na podrozvahových účtecha evidován odděleně v majetkové evidenci. V organizaci pořizování DHM a DNM v pořizovacích a reprodukčních cenách dle způsobu pořízení majetku. Majetek je odepisován měsíčně rovnoběrným způsobem v souladu s Odpisovým plánem schváleným Radou JMK Organizace používá i majetek plně odepsaný z důvodu způsobu odpisování do 31/12 2012. Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami a se účtují dle způsobu B. Úbytky zásob ze skladů MTZ jsou oceňovány váženým aritmetickým průměrem. Majetek vyrobený vlastní činností je oceňován vlastními náklady. Časové rozlišení je v organizaci používánou operací náležejícíhc do více účetních období, např.při zaúčtování příspěvku na provoz od zřizovatele (384), při zaúčtování nákladů příštích období (381- předplatné, nájemné) , výdaje příštích období (383), dohadné účty aktivní (388 - , předpokládaný příspěvek na péči a poskytnuté neinvestiční dotace) a dohadné položky pasivní - nevyfakturované dodávky energií a dalších nákladů organizace). V organizaci je zpracována směrnice pro účetní případy a použití časového rozlišení. Organizace uplatní za zdaňovací období 2015 osvobození bezúplatných příjmůdle par. 19odst. 2 písm. b) bod 1 zákona o daních z příjmů. Zaměstnanci organizace obdrželi dárkové poukazy od spol. Pharmawell a. s., byly zdaněny pracovníkům. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 260242.70 | 254230.70 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 257203.70 | 251171.70 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 3039.00 | 3059.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 14800100.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 14800100.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | -2111354.20 | -1953722.20 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | -4.00 | -4.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | -2111350.20 | -1953718.20 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 17171696.90 | 2207952.90 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 572353.00 | 534841.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 245542.00 | 229457.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
V období mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení mezitímní účetní závěrky nedošlo k situaci, jejíž důsledky by měnily významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky- |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
K podmíněnému nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí ani k zápisu do katastru nedošlo. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Investiční fond je kryt finančními prostředky mimo část vytvořenou z odpisů pokrytých výnosy z časového rozlišení investičních transferů ve výši Kč 2 496,-. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | -1248.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 312.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Památková ochrana a evidence - zámek se svými částmi (zámek č. p. 57 parcelní č. 374 katastr. území Sokolnice, zámecký park, obora s bažantnicí, dům správce čp. 146, dům hajného č. p. 147, ohradní zeď bažantnice. Tři sochy panen umístění ve vstupní hale a stojací hodiny. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
042 stav účtu Kč 119 843,--,z toho studie studie na dvoudomky Kč 30 000,- , 374 0010 Kč 0,- , 374 0020 přijaté neinvestiční dotace ze SR Kč 0,-, 374 0060 zálohy na neinvestiční dotace od obce či města Kč 0,-, Účet 374 celkem Kč 0,-, Účet 388 za příspěvek na péči 388 0000131 200,- Kč, 388 0010 dohadná položka poskytnuté neinvestiční dotace ze SR, celkem 388 0010 2 253 025,00 Kč (tato částka použita na účtu 672), Celkem syntetický účet 388 2 384 225,- Kč, Účet 389 Účet 389 0100 nevyfakturovaná dodávka elektřiny za 03/2015Kč 0,00, Účet 389 0200 nevyfakturovaná dodávka plynu za 03/2015 Kč 0,00, Účet 389 0300 nevyf dodávka vodného a stočného za 03/2015 Kč 0,00, Účet 389 0310 za ostatní nevyfakturované dodávky zboží a služebKč 0,00, 341 0100 daň z příjmů, Kč 0,--, 341 celkem Kč 0,-, 342 0100 daň ze závislé činnostiKč 179 932,-, (souhlasí s rekapitulací mezd za 3/2015) 342 0200 Kč 0,-, 342 0300 Kč 0,-, 342 celkemKč 179 932,-, 345 celkem Kč 0,-, 346 celkem Kč 0,-, 347 celkemKč 0,-, 348 0110 příspěvek na provoz účelově určený na JMKKč 0,-, 348 0100 příspěvek na provoz od zřizovatele neúčelovýKč 1 997 000,--, 348 0200 dotace na investice z rozpočtu JMKKč 3 670 000,-, Účet 348 celkem Kč 5 667 000,-, 349 0300 závazek vůči zřizovateli Kč 0,-, Účet 349 celkemKč 0,-. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Manka a škody - nepoužito. Účet 648 - nebyl použit. Příspěvek na provoz od zřizovatele - 4 994 000 Kč, alikvotní část byla použita. Účelově určený příspěvek na provoz sociální služby (bývalá dotace MPSV) pro službu domov pro seniory ve výši 2 442 400 Kč a pro domov se zvláštním režimem 6 569 700 Kč, na účet organizace dosud neobdržena, ale alikvotní část ve výnosech. Účelová dotace na provoz - opravu oken ve výši 5 788 tisíc Kč. Dosud nebyl tento příspěvek na opravu oken použit. Na účtu 672 byly použity finanční prostředky dotace z obce Sokolnice na pořízení PD na opravu kaple ve výši 67 200 Kč, v roce 2014 ve výši 12800 Kč. Dodace z obce byla použita a vyúčtována. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích nejsou. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu nejsou. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 36610.62 |
A.II. Tvorba fondu | 48000.00 |
1. Základní příděl | 48000.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 41790.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 23400.00 |
3. Rekreace | 10500.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 7890.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 42820.62 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 339741.53 |
D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 339741.53 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 529948.61 |
F.II. Tvorba fondu | 354345.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 354345.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 200533.91 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 200533.91 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 683759.70 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 50325726.13 | 17696668.65 | 32629057.48 | 32790562.48 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 27467755.06 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 40578724.49 | 13240578.43 | 27338146.06 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 721844.00 | 230869.34 | 490974.66 | 493230.66 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 2756627.00 | 710947.24 | 2045679.76 | 2054298.76 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 2645314.00 | 228748.00 | 2416566.00 | 2424834.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 3623216.64 | 3285525.64 | 337691.00 | 350444.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 432741.06 | 0.00 | 432741.06 | 432741.06 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 45922.80 | 0.00 | 45922.80 | 45922.80 |
H.4. | Zastavěná plocha | 83039.60 | 0.00 | 83039.60 | 83039.60 |
H.5. | Ostatní pozemky | 303778.66 | 0.00 | 303778.66 | 303778.66 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |