A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Organizace pokračuje v činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V průběhu roku nedošlo ke změnám, uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení se nemění. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní metody jsou použity tak, aby byl podán věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví. Nedošlo k odchylkám od těchto metod. Odpisový plán se sestavuje vždy na kalendářní rok. V roce 2015 činí výše účetních odpisů 7.960 Kč pro hlavní činnost. Drobný majetek v ceně od 500 do 2.999 Kč je veden na podrozvahovém účtu 902, nehmotný majetek 500 - 6.999 Kč na účtu 901. Drobný dlouhodobý hmotný majetek v ceně od 3.000 do 39.999 Kč je veden na účtu 028. Náklady a výnosy doplňkové činnosti jsou rozklíčovány dle počtu obědů pro cizí strávníky. Přeúčtování těchto nákladů a výnosů do DČ se provádí pololetně - v červnu a v prosinci. Časové rozlišení - účet 383 - potraviny, telekomunikační poplatky, účet 389 - náklady na elektrickou energii. V průběhu roku 2012 byla MŠ zřizovatelem zrekonstruována. Kuchyň ve školní jídelně MŠ byla vybavena novými přístroji a zařízením. Rekonstrukce budovy byla provedena jako neinvestiční oprava hrazená z dotace SZIF a z rozpočtu OÚ s celkovými náklady 9.759.091 Kč. V roce 2013 byl drobný hmotný majetek v celkové hodnotě 419.718 Kč bezúplatně předán MŠ. Investiční majetek v celkové hodnotě 705.796,80 Kč zůstal ve správě OÚ. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 261114.94 | 260002.94 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 17473.00 | 17473.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 243641.94 | 242529.94 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 261114.94 | 260002.94 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 24827.00 | 26706.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 10820.00 | 11653.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Nenastaly žádné skutečnosti, které by ovlivnily finanční situaci organizace mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke konci rozvahového dne neexistují skutečnosti, jejichž důsledky mění významným způsobem pohled na finanční situaci organizace. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Nedošlo k převodům vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Investiční fond organizace je finančně krytý. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy - záloha na el. energii | B.II.4. | 56645.00 |
321 - Dodavatelé - faktury za březen, zaplacené v dubnu | D.III.5. | 8850.60 |
377 - Ostatní krátkodobé pohledávky - nezaplacené stravné | B.II.32. | 15927.00 |
412 - FKSP - stav k 31.3.2015: 7.991,31 Kč, stav na účtu 243: 9.424,11 Kč. Rozdíl -1.432,80 Kč = 801,26 Kč příděl 1 % + 6 Kč poplatky - 0,06 Kč úroky - 2.240 Kč přísp. na stravné 1.čtvrtletí 2015 | C.II.2. | 7991.31 |
413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření - stav k 31.3.2015: 40.843,89 Kč, zůstatek na účtu 241 0020: 40.843,89 Kč | C.II.3. | 40843.89 |
416 - Investiční fond - stav k 31.3.2015: 60.278,50 Kč, zůstatek na účtu 241 0010: 60.278,50 Kč | C.II.5. | 60278.50 |
Na účtu 112 - Materiál na skladě jsou vedeny potraviny. Organizace účtuje o zásobách způsobem A | B.I.2. | 21013.55 |
311 - Odběratelé - vydané faktury v březnu, zaplacené v dubnu | B.II.1. | 9035.00 |
241 - Běžný účet - bankovní účet vedený u ČSOB, finanční prostředky provozní, FO, FR, IF jsou rozděleny analytickými účty | B.III.9. | 351406.44 |
243 - Běžný účet FKSP - bankovní účet FKPS vedený u ČSOB | B.III.10. | 9424.11 |
383 - Výdaje příštích období - náklady za 3/2015, faktury v 4/2015 - potraviny, telekomunikační poplatky | D.III.34. | 7916.95 |
389 - Dohadné účty pasivní - elektrická energie | D.III.36. | 56645.00 |
348-Pohledávky za vybranými místními vládními instirucemi - dotace od zřizovatele na provoz | B.II.18. | 240020.00 |
388-Dohadné účty aktivní - přímé náklady (skutečnost) | B.II.31. | 309568.84 |
414-Rezervní fond z ostatních titulů - stav k 31.3.2015: 0 Kč, zůstatek na účtu 241 0030: 0 Kč | C.II.4. | 0.00 |
374-Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - přímé náklady (417.200 Kč), dotace ÚZ 33052 (29.889 Kč) | D.III.32. | 447089.00 |
384-Výnosy příštích období - dotace od zřizovatele | D.III.35. | 240020.00 |
324-Krátkodobé přijaté zálohy - zálohy na stravné na 4/15 | D.III.7. | 630.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů: dotace na provoz od zřizovatele ve výši 79.980 Kč, na přímé náklady ÚZ 33353 ve výši 309.568,84 Kč. Dotace celkem 389.548,84 Kč. | B.IV.2. | 389548.84 |
Výsledek hospodaření celkem: 20.594,41 Kč - VH hlavní činnost. Náklady a výnosy doplňkové činnosti jsou rozklíčovány dle počtu obědů pro cizí strávníky v červnu a v prosinci daného roku. | C.2. | 20594.41 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 7827.00 |
A.II. Tvorba fondu | 2404.31 |
1. Základní příděl | 2404.31 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 2240.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 2240.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 7991.31 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 54344.32 |
D.II. Tvorba fondu | 1000.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 1000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 14500.43 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 13500.43 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 1000.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 40843.89 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 58286.50 |
F.II. Tvorba fondu | 1992.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1992.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 60278.50 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 106008.00 | 88955.00 | 17053.00 | 17497.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 106008.00 | 88955.00 | 17053.00 | 17497.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 8760.00 | 0.00 | 8760.00 | 8760.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 6285.00 | 0.00 | 6285.00 | 6285.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 2475.00 | 0.00 | 2475.00 | 2475.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |