Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894419

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje nepřetržitě ve své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
2015 - Dle současné platné legislativy ( zákon č.24/2015 Sb., kterým se mění zákon č.250/2000 Sb.) jsme provedli změnu účtování. Stav účtu 289 jsme převedli na účet 452 dlouhodobá finanční výpomoc.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetnictví je vedeno v souladu s vyhláškou č.410/2009 Sb. ÚJ netvořila zákonné rezervy, ÚJ nevlastní hmotný majetek pořízený formou leasingu. ÚJ časově rozlišila náklady a výnosy, aby nedošlo ke zkreslení hospodářského výsledku. Byly vytvořeny dohadné položky na spotřebu energií. K 31.3.2015 nebyly provedeny odpisy za 1.Q 2015. Tyto budou provedeny až po schválení Rady KÚ.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894419

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 1003850.351003850.35
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901295403.50295403.50
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902708446.85708446.85
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9991003850.351003850.35

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894419

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti414344.00443241.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění177592.00190050.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894419

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Fondy příspěvkové organizace jsou finančně kryté, mimo investičního fondu. IF je krytý jen částečně. K 31.3.2015 je organizace ve ztrátě. Tato situace se opakuje každý rok, protože provozní prostředky jsou rozděleny rovnoměrně, ale energie, především teplo je největší v zimních měsících. Ztráta je vždy vyrovnána po letních měsících.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Škola se účastní projektu ÚZ 33019 - Projekt CPTO, který bude ukončen k 30.6.2015.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
ÚJ nepřeváděla vlastnictví k nemovitostem.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894419

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894419

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894419

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894419

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
A.I.5.1387943.17
Jedná se o drobný dlouhodobý nehmotný majetek. A.I.5.0
A.II.3.6492000.00
Jedná se o stavbu v majetku školy - tělocvična BIOS. A.II.3.0
A.II.4.4584104.48
Jedná se o stav dlouhodobého hmotného majetku k 31.3.2015 .A.II.4.0
A.II.6.18891191.65
Jedná se o stav drobného dlouhodobého hmotného majetku k 31.3.2015 . A.II.6.0
B.I.2.398628.44
Stav drobného materiálu ve školním skladu k 31.3.2015 . B.I.2.0
B.II.1.13200.00
Vystavené faktury jsou uhrazeny v následujícím měsíci. B.II.1.0
B.II.4.357806.20
Jedná se o zaplacené zálohy: 12.196,20Kč záloha na splátku pronájmu kopírky, 182.160,--Kč zálohu na vodné a stočné a 163.450,--Kč zálohu na plyn . B.II.4.0
B.II.9.294372.06
Jedná se o tyto pohledávky zaměstnanců z FKSP: 282.747,06Kč nesplacené půjčky, 4.000,00Kč rekreace, 7.625,00Kč sport. B.II.9.0
B.II.10.414344.00
Jedná se o částku, která bude odvedena na sociální zabezpečení v dalším měsíci. B.II.10.0
B.II.11.177592.00
Jedná se o částku zdravotního pojištění, která bude uhrazena zdravotním pojišťovnám v dalším měsíci. B.II.11.0
B.II.14.65140.00
Jedná se o částku daně z příjmu, která bude odvedena v dalším měsíci. B.II.14.0
B.II.31.6665931.61
Čerpání dotací. B.II.31.0
B.III.9.5318169.55
Jedná se o zůstatek na těchto běžných účtech: Běžný účet školy 2410 - 4.692.989,49 Kč a o Běžný účet Projektu CPTO - 625.180,06 Kč B.III.9.0
B.III.10.246388.78
Jedná se o zůstatek na účtu Fondu kulturních a sociálních potřeb. B.III.10.0
B.III.15.646.00
Jedná se o zůstatek poštovních známek . B.III.15.0
B.III.17.76632.00
Jedná se o zůstatek pokladen: Hlavní pokladna - 74.086,--Kč, Pokladna FKSP - 2.546,--Kč B.III.17.0
C.I.1.6529289.45
Jedná se o stav Fondu dlouhodobého majetku k 31.3.2015. C.I.1.0
C.II.1.101099.60
Jedná se o sta v Fondu odměn k 31.3.2015 . C.II.1.0
C.II.2.556313.84
Jedná se o stav Fondu kulturních a sociálních potřeb k 31.3.2015. C.II.2.0
C.II.3.4326.97
Jedná se o stav Rezervního fondu - tvořeného ze zlepšeného hospodářského výsledku hospodaření k 31.3.2015. C.II.3.0
C.II.5.860156.26
Jedná se o zůstatek Fondu reprodukce majetku k 31.3.2015 . C.II.5.0
D.II.2.1272973.06
Jedná se zápůjčku na financování projektu CPTO. D.II.2.0
D.III.10.1227069.00
Jedná se o částku mezd, které budou zaměstnancům vyplaceny další měsíc. D.III.10.0
D.III.20.8758.00
Jedná se o pronájem BIOS, částka bude převedena na účet KÚ v dubnu 2015. D.III.20.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894419

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
A.I.1.162286.78
Jedná se o spotřebu materiálu, učebnic, čistících prostředků, náplní do tiskáren,pohonných hmot a pod.za 1.Q 2015 . A.I.1.0
A.I.2.748520.60
Jedná se o spotřebu energií: elektrická energie, voda, plyn a teplo. A.I.2.0
A.I.8.28352.00
Jedná se o částku, která byla použita na údržbu: budovy , vozidel a ostatní . A.I.8.0
A.I.9.22260.00
Jedná se o částku vyplacenou na cestovních příkazech zaměstnanců. A.I.9.0
A.I.10.468.00
Jedná se o drobné občerstvení, především pití. A.I.10.0
A.I.12.770597.86
Jedná se především o tyto služby: nájemné ,telekomunikace a internet, zpracování mezd, pronájem kopírek, stočné a podobně. A.I.12.0
A.I.13.4335113.00
Jedná se o mzdové náklady. A.I.13.0
A.I.14.1367907.00
Jedná se o zákonné pojištění organizace: zdravotní pojištění a sociální pojištění. A.I.14.0
A.I.16.39353.00
Jedná se o základní příděl do Fondu kulturních a sociálních potřeb. A.I.16.0
A.I.35.127815.00
Jedná se o částku, za kterou byl pořízen drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek. A.I.35.0
A.I.36.33995.00
Jedná se o pojištění: odpovědnosti za škody a auta, zákonné pojištění a odvod - nesplnění limitu prac.ZPS . A.I.36.0
B.I.2.56185.00
Jedná se výnosy organizace: školné B.I.2.0
B.I.17.376091.22
Jedná se o zaúčtování zavedení DDHM, které dostala škola formou daru. B.I.17.0
B.II.2.171.82
Jedná se úroky z účtu. B.II.2.0
B.IV.2.30695940.40
Jedná se o výnosy transferů: platy a odvody ,přímé ONIV , provoz , nájemné , ÚZ 33031 a Projekt CPTO . B.IV.2.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894419

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.539703.84
A.II. Tvorba fondu39353.00
1. Základní příděl39353.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu22743.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace2000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport17743.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary3000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu556313.84

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.4326.97
D.II. Tvorba fondu
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu4326.97

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894419

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.860156.26
F.II. Tvorba fondu
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku0.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu860156.26

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894419

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby6492000.002055816.004436184.004436184.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu6492000.002055816.004436184.004436184.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894419

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894419

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894419

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00