A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky , zejména z důvodu novely vyhlášky č.410/2009 Sb , ve znění pozdějších předpisů, novely ČÚS |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu. Účetní jednotka užívá zejména tyto účetní metody a) způsob účtování zásob - způsob A b) tvorba a použití opravných položek - k 31.3.2015 byly vytvořeny opravné položky ve výši 134.884,-Kč ( VZP) c) odpisování majetku - dle Pravidel RK Vysočina č. 9/12 ze dne 3.7.2012, d) aplikace tvorby a použití rezerv dle § 67 vyhl. č. 410/2009 Sb. - účetní jednotka nevytváří rezervy e) aplikace vnitřního předpisu o snížení dolní hranice pro účtování drobného dlouhodobého majetku - majetek DDHM ve výši 3.000,--40.000,-Kč organizace zařazuje na účet 028,majetek DNHM ve výši 7.000,- - 60.000,-Kč zařazuje organizace na účet 018. Majetek DDHM 400,- - 3.000,- Kč organizace zařazuje na účet 902. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ČÚS č. 701 - č. 710 a příp. metodických sdělení krajského úřadu pro PO., účetní jednotka nedodržela postup účetního standardu 708 - odepisování dlouhodobého majetku a předmětnou skutečnost zobrazí ve své roční účetní závěrce, účetním postupem se zápisem na stranu MD úč.403 a stranu DAL úč.401 a z důvodu věrného a poctivého vedení účetnictví částku ve výši 57.872,10 Kč zúčtovala proti účtu 401 za období 1-3/2015 |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 8891048.73 | 8981658.17 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 19057.50 | 19057.50 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 466088.22 | 441503.22 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 8405903.01 | 8521097.45 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 5400600.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 5400600.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 14291648.73 | 8981658.17 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 338185.00 | 485143.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 144958.00 | 207939.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Úhradový dodatek s VZP nebyl podepsán za rok 2012. Pohledávka vůči VZP ve výši 142.071,10 Kč ( za rok 2012 ) je vedena na účtu 311/0300 a zároveň byla použita tvorba opravných položek ve výši 134.884,- Kč. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke dni zpracování čtvrtletní účetní závěrky neexistovaly takové skutečnosti či situace, v jejichž důsledku dochází k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky vykázané k rozvahovému dni v účetní závěrce. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
U účetní jednotky tato situace nenastala |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Investiční fond ve výši 558.402,30 Kč je zcela pokryt finančními prostředky |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 25229969.61 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 57872.10 | 19290.70 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Tato položka se účetní jednotky netýká |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Stavby ve správě : zůstatek ve výši 46.961.880,97 Kč. V rámci projektu Transformace ÚSPMP Těchobuz byly dne 30.11.2014 převedeny do správy organizace budovy v hodnotě 25.216.385,03 Kč a to následovně : budova čp. 2343 v k.ú. a obci Pelhřimov ve výši 6.393.715,63 Kč, budova čp. 2342 v k.ú. a obci Pelhřimov ve výši 6.406.144,54 Kč, budova čp. 231 v k.ú. a obci Cetoraz ve výši 5.919.725,43 Kč, budova čp. 232 v k.ú. a obci Cetoraz ve výši 6.496.799,43 Kč | 21,00 | 0.00 |
Movité věci svěřené ve správě : zůstatek 2.676.471,20Kč, Movité věci vlastní : zůstatek 52.660,-Kč | 22,00 | 0.00 |
Movité věci svěřené ve správě : zůstatek 7.070.949,37 Kč, Movité věci vlastní : zůstatek 59.730,-Kč, Movité věci z projektu Transformace ÚSPMP Těchobuz : zůstatek 605.443,70 Kč | 28,00 | 0.00 |
Odběratelé: zůstatek ve výši 961.136,33,- Kč | 311,00 | 0.00 |
Běžný účet: zůstatek 7.702.830,97 Kč | 241,00 | 0.00 |
Jmění: zůstatek 16.009.495,67 Kč, | 401,00 | 0.00 |
Fond odměn ve výši : 73.028,61 Kč | 411,00 | 0.00 |
Fond FKSP ve výši : 381.142,- Kč | 412,00 | 0.00 |
Fond rezervní ve výši : 60.255,49 Kč, | 413,00 | 0.00 |
Fond investiční ve výši : 558.402,30 Kč | 416,00 | 0.00 |
Dodavatelé: zůstatek ve výši 278.137,88 Kč | 321,00 | 0.00 |
Dohadné účty pasivní: zůstatek 301.190,- Kč, ( elektrická energie,plyn,vodné) | 389,00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky: zůstatek ve výši 751.432,51 Kč : z toho jsou prostředky klientů Domova Jeřabina ve výši 718.410,51 Kč, | 378,00 | 0.00 |
Pozemky ve správě : zůstatek ve výši 2.573683,-Kč. V rámci projektu Transformace ÚSPMP Těchobuz byly dne 30.11.2014 převedeny do správy organizace pozemky v hodnotě 2.519.450,- Kč a to následovně : pozemek parc.číslo 2346/105 - zastavěná plocha a nádvoří o výměře 226 m2 v pořizovací ceně 88.784,- v k.ú. a obci Pelhřimov, pozemek parc.číslo 2346/106 - zastavěná plocha a nádvoří o výměře 225 m2 v pořizovací ceně 88.396,- v k.ú. a obci Pelhřimov, pozemek parc.číslo 2346/41 - orná půda o výměře 2331 m2 v pořizovací ceně 915.736,- v k.ú. a obci Pelhřimov, pozemek parc.číslo 2346/40 - orná půda o výměře 1937 m2 v pořizovací ceně 760.944,- v k.ú. a obci Pelhřimov,pozemek parc.číslo 417 - zastavěná plocha a nádvoří o výměře 226 m2 v pořizovací ceně 48.456,- v k.ú. a obci Cetoraz, pozemek parc.číslo 418 zastavěná plocha a nádvoří o výměře 226 m2 v pořizovací ceně 43.129,- v k.ú. a obci Cetoraz, pozemek parc.číslo 405/24 - orná půda o výměře 1122 m2 v pořizovací ceně 240.564,- v k.ú. a obci Cetoraz, pozemek parc.číslo 405/27 - orná půda o výměře 1747 m2 v pořizovací ceně 333.391,- v k.ú. a obci Cetoraz | 31,00 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Finanční prostředky ze SR : MPSV 3.400.900,--Kč Finanční prostředky z ÚSC : Kr Vysočina 328.000,-- Kč | 672,00 | 0.00 |
výnosy : v celkové výši 3.146.195,60 Kč a to : VZP - ve výši 116.346,60 Kč, ČPZP ve výši 109.071,-, PNP - ve výši 1.175.142,,- Kč, úhrada za stravu - ve výši 418.087,- Kč, úhrada za bydlení - ve výši 1.286.180,- Kč, úhrada za FS ve výši 9.388,- Kč, tržby za strav.zaměstnanců a důchodců ve výši 31.468,-Kč, cizí strávníci ve výši 513,- Kč, | 602,00 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu a nevztahuje se na ní povinnost vykazovat přehled o peněžních tocích | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu a nevztahuje se na ní povinnost vykazovat přehled o změnách vlastního kapitálu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 359972.00 |
A.II. Tvorba fondu | 32731.00 |
1. Základní příděl | 32731.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 11561.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 5561.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 6000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 381142.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 60255.49 |
D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 60255.49 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 243852.30 |
F.II. Tvorba fondu | 314550.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 314550.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 558402.30 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 46030646.97 | 8206215.00 | 37824431.97 | 38105054.97 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 45961880.97 | 8137449.00 | 37824431.97 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 38105054.97 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 68766.00 | 68766.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2573686.00 | 0.00 | 2573686.00 | 2573686.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 975.00 | 0.00 | 975.00 | 2302116.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 270905.00 | 0.00 | 270905.00 | 271570.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 2301806.00 | 0.00 | 2301806.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |