A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní metodu používáme způsobem, který vychází z předpokladu, že budeme nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a že u nás nenastává žádná skutečnost, která by nás omezovala nebo nám bránila v naší činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Naše účetní jednotka nezměnila uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování použité v jednom účetním období. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Používáme účetní metodu podvojného účetnictví ve zjednodušeném rozsahu a jeho zobrazení je věrné a poctivé, obsah položek účetní závěrky odpovídá skutečnému stavu, který je přitom zobrazen v souladu s účetními metodami a způsobem, který vede k dosažení věrnosti. Žádné odchylky se v naší účetní jednotce neuplatňují. Stav účtů na podrozvahových účtech je rovněž zobrazen věrně a poctivě. V rámci účtování srážkové daně z úroku na účtě FKSP postupujeme způsobem C. kterým zaúčtováváme skutečnost v časové a věcné souvislosti dle platné legislativy. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 1362190.00 | 1362190.00 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 69777.90 | 69777.90 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1292412.10 | 1292412.10 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 1362190.00 | 1362190.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 198221.00 | 276023.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 66196.00 | 118377.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Informace o skutečnostech, které poskytují další informace o podmínkách a situacích, které existovaly ke konci rozvahového dne v naší účetní jednotce žádné nejsou. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Informace o skutečnostech, které jako nejisté podmínky či situace existovaly ke konci rozvahového dne v naší účetní jednotce žádné nejsou a tudíž žádné důsledky nemění významným způsobem pohled na finanční situaci naší jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
V naší účetní jednotce tyto informace nejsou. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
V naší účetní jednotce tyto informace nejsou. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Majetkové účty naší účetní jednotky jsou v souladu s odpisovým plánem a v souladu s inventarizací naší účetní jednotky v rámci 3 pracovišť Vyškov, Blansko a Boskovice. Celkem Kč 8 417 511,39 | AKTIVA | 4102589.65 |
5 048 602,84 | A. | 733681.10 |
018- Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 138 506,20 | A.I.5. | 0.00 |
4 910 096,64 Kč | A.II. | 733681.10 |
031- Pozemky 100 910,00 Kč | A.II.1. | 100910.00 |
021- Stavby 925 220,90 Kč | A.II.3. | 546175.90 |
022-Samostané movité věci 767 111,90 Kč | A.II.4. | 86595.20 |
028-DDHM 3 116 853,84 Kč | A.II.6. | 0.00 |
3 368 908,55 Kč | B. | 3368908.55 |
872 983,00 Kč | B.II. | 872983.00 |
315- Jiné pohledávky z činnosti , jsou to doplňkové programy OPPP 4 109,00 | B.II.5. | 4109.00 |
348-Pohledávky za vybranými míst. vlád. instit. 859 000,00 | B.II.18. | 859000.00 |
381-Náklady příštích období předplatné aj. 9 262,00 Kč | B.II.29. | 9262.00 |
385 - příjmy příštích období , přeplatek za časopis 612,00 kč | B.II.30. | 612.00 |
241-běžný účet 2 394 265,51 | B.III.9. | 2394265.51 |
243-účet FKSP 61 320,04 Kč | B.III.10. | 61320.04 |
263-Ceniny stravenky 22 260,00 Kč | B.III.15. | 22260.00 |
261 - pokladna 18 080,00 kč | B.III.17. | 18080.00 |
4 102 589,65 Kč | PASIVA | 4102589.65 |
1 382 061,19 Kč | C. | 1382061.19 |
733 749,30 Kč | C.I. | 733749.30 |
401- jmění účetní jednotky 733 749,30 Kč | C.I.1. | 733749.30 |
233 106,86 Kč | C.II. | 233106.86 |
411-fond odměn 5 100,00 kč | C.II.1. | 5100.00 |
412-FKSP 42 963,60 Kč | C.II.2. | 42963.60 |
414-rezervní fond 1 027,78 | C.II.4. | 1027.78 |
416-investiční fond 184 015,48 Kč | C.II.5. | 184015.48 |
415 205,03 Kč | C.III. | 415205.03 |
493-výsledek hosp. běžného účetního období 375 685,07 Kč | C.III.1. | 375685.07 |
431-výsledek hosp. ve schval. řízení 39 519,96 Kč | C.III.2. | 39519.96 |
2720528,46 Kč | D. | 2720528.46 |
2720528,46 Kč | D.III. | 2720528.46 |
321-Dodavatelé 16 714,70 kč | D.III.5. | 16714.70 |
336-sociální zabezpečení 198 221,00 Kč | D.III.12. | 198221.00 |
337-zdravotní pojištění 66 196,00 Kč | D.III.13. | 66196.00 |
342-ostatní daně 58 889,00 kč | D.III.16. | 58889.00 |
349 -závazky k vybraným státním institucím-jjedná se o předpis odvodu z odpisů pro rok 2015 ve výši 34 000 kč | D.III.20. | 34000.00 |
374-krátkodobé přijaté zálohy na transfery - jedná se o přímé prostředky, které budou využity v měsíci dubnu 2015 1 000 000,00 kč | D.III.32. | 1000000.00 |
383-výdaje příštích období 15309,00 Kč | D.III.34. | 15309.00 |
384-výnosy příštích období 859 000,00 Kč | D.III.35. | 859000.00 |
389 -dohadné účty pasivní - jedná se o nevyfakturovanou energii 37 257,13 Kč | D.III.36. | 37257.13 |
378 - ostatní krátkodobé závazky zaměstancům bude vyplacena mzda v dubnu a přijatý úrok 434 941,63 | D.III.37. | 434941.63 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
547-manka a škody žádné nemáme, takže položka je nulová | A.I.26. | 0.00 |
648- čerpání fondů - fondy jsme nečerpali, takže položka je nulová | B.I.16. | 0.00 |
Výnosy z transferů na SU 672 činí 2 852 416 Kč, z toho provozní dotace za leden až březen na 672 0510 420000 kč a UZ 33353 státní přímá dotace činí 2 432 416 Kč. | B.IV. | 2852416.00 |
672-výnosy z transferů 2 852 416,00 Kč příspěvek na provoz bez účelového určení za leden až březen 420 000,00 kč příspěvek na přímé ONIV, platy a odvody za leden až březen činí 2 432 416,00 Kč | B.IV.2. | 2852416.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 41022.37 |
A.II. Tvorba fondu | 16601.23 |
1. Základní příděl | 16601.23 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 14660.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 10660.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 4000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 42963.60 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1027.78 |
D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1027.78 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 172969.48 |
F.II. Tvorba fondu | 11046.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 11046.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 184015.48 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 925220.90 | 379045.00 | 546175.90 | 553456.90 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 925220.90 | 379045.00 | 546175.90 | 553456.90 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 100910.00 | 0.00 | 100910.00 | 100910.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 77622.80 | 0.00 | 77622.80 | 77622.80 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 23287.20 | 0.00 | 23287.20 | 23287.20 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |