A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Organizace pokračuje v činnosti. K 1.1.2014 organizace přešla ze zjednodušeného účetnictví na vedení účetnictví v plném rozsahu. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V průběhu roku nedošlo ke změnám, uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení se nemění. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní metody jsou použity tak, aby byl podán věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví. Nedošlo k odchylkám od těchto metod. Organizace vede účetnictví od 1.1.2014 v plném rozsahu. Odpisový plán se sestavuje vždy na kalendářní rok. V roce 2014 činí výše účetních odpisů 59.568,- Kč pro hlavní činnost. Doplňkovou činnost organizace neprovozuje. Hranice pro zařazení majetku do účetnictví: - drobný majetek v ceně 100-999 Kč je veden na podrozvahovém účtu 902 - drobný dlouhodobý hmotný majetek v ceně 1.000-39.999 Kč je veden na účtu 028. Časové rozlišení: 383 - Výdaje příštích období- náklady daného období, faktura v následujícím měsíci (potraviny, telefony za březen 2015) 384 - Výnosy příštích období - dotace na provoz Dohadné účty: 389 - Dohadné účty pasivní - náklady na el. energii, plyn |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 212784.87 | 211050.87 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 180420.87 | 178686.87 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 32364.00 | 32364.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 70052.95 | 70052.95 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 70052.95 | 70052.95 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 142731.92 | 140997.92 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 117032.00 | 176750.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 50170.00 | 75754.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Nenastaly žádné skutečnosti, které by ovlivnily finanční situaci organizace mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestaven účetní závěrky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke konci rozvahového dne neexistují skutečnosti, jejichž důsledky mění významným způsobem pohled na finanční situaci organizace. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Nedošlo k převodům vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Investiční fond organizace je finančně krytý. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Na účtu 112 jsou vedeny potraviny. Organizace účtuje o zásobách potravin způsobem A, u ostatních zásob je uplatněn způsob účtování B. | B.I.2. | 39179.82 |
314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy - zálohy na plyn, el. energii | B.II.4. | 132700.00 |
377 - Ostatní krátkodobé pohledávky - přídavky a ošetřovné Informace k údajům v Příloze č. A.4. P.I. Vyřazené pohledávky - celkem 32.364 Kč Na podrozvahovém účtu 905 jsou zaúčtovány vyřazené pohledávky. V roce 2011 byly vyřazeny nedobytné pohledávky ve výši 9.830 Kč (celkem 4 pohledávky v jednotlivé výši 3.416 Kč, 600 Kč, 2.907 Kč a 2.907 Kč). V roce 2014 byly vyřazeny nedobytné pohledávky ve výši 22.534 Kč (celkem 3 pohledávky ve výši 9.330 Kč, 5.480 Kč a 7.724 Kč). Jedná se o pohledávky za rodiči dětí na ošetřovném - příspěvek na úhradu péče. | B.II.32. | 207138.00 |
241 - Běžný účet - bankovní účet vedený u KB, finanční prostředky provozní, FO, RF, IF jsou rozděleny analytickými účty | B.III.9. | 1702023.36 |
243 - Běžný účet FKSP - bankovní účet FKSP vedený u KB | B.III.10. | 6193.45 |
411 - Fond odměn - stav účtu k 31.3.2015: 40.000,- Kč, zůstatek účtu 241 0200: 40.000,- Kč | C.II.1. | 40000.00 |
412 - FKSP - stav účtu k 31.3.2015 12.046,49 Kč, zůstatek účtu 243 0000 9.193,45 Kč. Rozdíl 2.853,04 Kč tvoří: základní příděl 1 % 3.715,04 Kč, poplatky 279 Kč a příspěvek na stravné 3/15 1.141 Kč. | C.II.2. | 12046.49 |
413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření - stav účtu k 31.3.2015: 126.232,71 Kč, zůstatek účtu 241 0210: 126.232,71 Kč. | C.II.3. | 126232.71 |
414 - Rezervní fond z ostatních titulů - stav účtu k 31.3.2015: 356.278 Kč, zůstatek účtu 241 0220: 356.278 Kč. Jedná se o finanční dary. | C.II.4. | 356278.00 |
416 - Investiční fond - stav účtu k 31.3.2015: 59.099,59 Kč, zůstatek účtu 241 0300: 59.099,59 Kč. | C.II.5. | 59099.59 |
321 - Dodavatelé - faktury za březen 2015, zaplacené v dubnu 2015. | D.III.5. | 14278.89 |
383 - Výdaje příštích období - náklady běžného období - telekomunikační poplatky, potraviny - faktury v dubnu 2015. | D.III.34. | 1304.95 |
389 - Dohadné účty pasivní - náklady na plyn, el. energii | D.III.36. | 138500.00 |
375 - Zprostředkování krátkodobých transferů - dotace na přímé N - 2.139.300 Kč, dotace ÚZ 33052 - 122.502 Kč, dotace na odpisy - 15.000 Kč. | D.III.33. | 2276802.00 |
384 - Výnosy příštích období - dotace na provoz | D.III.35. | 1067000.00 |
335 - Pohledávky za zaměstnanci - zálohy poskytnuté jednotlivým rodinným skupinám | B.II.9. | 16792.29 |
388 - Dohadné účty aktivní - dotace na přímé N, dotace ÚZ 33052, na odpisy - skutečnost | B.II.31. | 1476810.34 |
348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi - dotace na provoz | B.II.18. | 1067000.00 |
Informace k údajům v příloze č. A.4. - podrozvaha A.4. - P.VI.5. účet 965 - Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce - Smlouva o výpůjčce EUFORALL - fotoaparát, 3 PC, videokamera, multifunkční tiskárna k realizaci vzdělávacích modulů projektu. | PASIVA | 70052.95 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů: - dotace na provoz - ÚZ 00020: 357.000 Kč - dotace na odpisy - ÚZ 00006: 14.892 Kč - dotace na přímé N - ÚZ 33353: 1.424.973,68 Kč - dotace na zvýšení tarifů - ÚZ 33052: 36.944,66 Kč | B.IV.2. | 1833810.34 |
Výsledek hospodaření - hlavní činnost. Organizace neprovozuje doplňkovou činnost. | C.2. | 25890.72 |
549 - Ostatní náklady z činnosti - osobní dary, kapesné dětí, stipendia a věcná pomoc dětem při odchodu z DD | A.I.36. | 29020.00 |
649 - Ostatní výnosy z činnosti - výnosy z pojistných událostí | B.I.17. | 32277.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 12665.15 |
A.II. Tvorba fondu | 10731.34 |
1. Základní příděl | 10731.34 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 11350.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 3150.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 7200.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 1000.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 12046.49 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 501932.71 |
D.II. Tvorba fondu | 10853.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 10853.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 30275.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 30275.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 482510.71 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 88082.59 |
F.II. Tvorba fondu | 14892.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 14892.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 43875.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 12000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 31875.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 59099.59 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 5620933.00 | 2268632.00 | 3352301.00 | 3364475.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 5494564.50 | 2234599.50 | 3259965.00 | 3271821.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 126368.50 | 34032.50 | 92336.00 | 92654.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 25024.00 | 0.00 | 25024.00 | 25024.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 7120.00 | 0.00 | 7120.00 | 7120.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 17904.00 | 0.00 | 17904.00 | 17904.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |