Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00234923

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Účetní jednotka nemá informace o tom, že byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V rámci účetní reformy státu od 1.1.2010 přešla naše účetní jednotka na novou legislativu. Řídíme se novelou zákona č.563/1991 Sb. o účetnictví , ve znění pozdnějších předpisů, vyhl. č.410/2009 a vyhl. 383/2009 a ČÚS 701-710, zákon č.250/2000 Sb.o rozpočtových pravidlech, zákonem č.235/2004 Sb. o DPH , jeho novelizace zákon č.47/2011s účiností od 1.4.2011, pokyny MFČR D-300 a zákonem č. 586/1992 Sb. o daních z příjmů, prováděcí vyhláškou č. 270/ 2010 Sb. o inventarizaci majetku a závazků(vazba k zákonu č.563/1991 Sb.). Dále Zákonem o obcích č.128/2000 Sb. a Zákonem č.320/2001 Sb. o finanční kontrole. Pro změnu účetní metody byl používán účet 406. Od roku 2010 se účtuje vykazování služeb bytového hospodářství jako přeprodej, a ten má vliv na účtech 324 a 377(311). K 31.12.2011 byl dooprávkován DHM a DNM . Od 1.1.2012 účetní jednotka zahájila odepisování metodou rovnoměrných odpisů. V roce 2013 došlo k oddělení pozemků s věcnými břemeny na jednotlivé analytické účty a k dokončení oddělení pozemků se zástavními právy. Od 1.8.2013 vešla v platnost nově vydaná vyhláška č. 220/2013 Sb. o požadavcích na schvalování účetních závěrek některých vybraných účetních jednotek ( řádná účetní závěrka k 31.12. musí být schválena do 30.6. následujícího roku zastupitelstvem města Stochov).
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Způsoby oceňování : majetek je oceňován v PC, bezúplatně převedený v zůstatkových cenách, odkoupený majetek v prodejních cenách. Kategorie majetku: DDHM od 3.000,-- do 40.000,-- Kč , pořízený v roce 2010 a výše oprávkujeme a k 30.9.2011 byl dooprávkován zbylý DDHM dle Vyhlášky č.410/2009 Sb. , DDNM od 7.000,-- do 60.000,-- Kč, postup oprávkování je stejný jako u DDHM; DHM od 40.001,-- Kč - k 31.12. 2011 jsme provedli dooprávkování DHM a DNM , DNM od 60.001,-- Kč. Část pozemků je zařazeno do majetku v PC, ostatní pozemky jsou vedeny v účetní evidenci a jsou oceněny k 31.12.2010 cenou 1,-- Kč . Pozemky určené k prodeji jsou přeceněny reálnou hodnotou účet 407. V průběhu roku 2012 jsou analyticky odděleny pozemky se zástavou. Finanční majetek máme na účtu 061- Majetkové účasti s rozhodujícím vlivem ve výši 200.000, Kč (TS), dále na účtě 069 - ostatní finanční majetek ( podíl 20% firma ITES Kč 400.000,-- , akcie Středočeské vodárny a.s. Kč 7.269.000,-- , akcie ČS a.s. Kč 770.000,-- ). Akcie jsou vedeny v nominální hodnotě. Zásoby účtujeme podle způsobu A. Na krátkodobé pohledávky (nájemné a služby SBF a ostatní ) jsou od 31.12.2010 vytvořeny opravné položky účet 194, na pohledávky účet 315 od 1.1.2012 (účet 192 ). Od 1.1.2012 odepisujeme měsíčně dle ČÚS č.708 - Odpisování dlouhodobého majetku, dále vedeme dle Přílohy č.2a k vyhlášce č.383/2009 Sb. PAP - pomocný analytický přehled . Na základě §92 zákona o dani z přidané hodnoty platíme DPH v rámci přenesené povinnosti. Od dubna 2012 vedeme hospodářskou činnost na ubytování a hostinskou činnost pro kterou máme zřízen samostatný účet. Od roku 2010 časově rozlišujeme náklady a výnosy dle Směrnice o časovém rozlišení. Od 1.8.2013 vešla v platnost nová vyhláška o schvalování účetních závěrek některých vybraných účetních jednotek č. 220/2013 Sb. (ÚSC schvaluje zastupitelstvo, naše PO - Rada města). Od 1.1.2014 proběhla další novela rozpočtové skladby (vznikly nové položky 5041,5042,5168 a byly upraveny náplně ostatních). Dále vešla v platnost další novela vyhlášky č.410/2009 Sb., dlouhodobý majetek oceněný reálnou hodnotou se vykazuje na nových účtech 035 - DNM určený k prodeji a na 036 - DHM určený k prodeji. Dále vznikly nové účty 337 -zdravotní pojištění, 338 - důchodové spoření a na 336 - sociální zabezpečení. Dle nového Občanského zákoníku máme novou specifkaci "Prá vo stavby" ( rozlišení na účtech 031,021,025 zda stavba je součástí pozemku či nikoliv. Výkaz PAP je rozšířen o identifikátor veřejných zakázek a další partnery P10 - P 24. V roce 2015 došlo dle vyhl.323/2002 Sb. bod 13 ke změně účtování u konsolidačních položek v příjmech - pol. 4133,4134,4139- musí se účtovat oddíl,paragraf 6330. Nový převodový můstek mají podrozvahové účty např. 903 na 909, 911 na 905 atd.Byla upřesněna náplň položek 513.... - do ceny např. materiálu vstupuje i práce s ním související. Dále je změna u věcných břemen - od 2015 se již neúčtují pouze na položku 5169 ale i 5137,6121,6129 .

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00234923

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 1440283.19 1441099.55
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 0.00 0.00
3.Vyřazené pohledávky 905 876286.11 876286.11
4.Vyřazené závazky 906 0.00 0.00
5.Ostatní majetek 909 563997.08 564813.44
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů911 0.00 0.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů912 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů913 0.00 0.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů914 0.00 0.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů915 0.00 0.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů916 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů951 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů952 0.00 0.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů953 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů954 0.00 0.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů955 0.00 0.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů956 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 1440283.19 1441099.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00234923

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 453139.00 441296.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 204274.00 199607.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00234923

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

A.8. Informace podle § 66 odst. 6

A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00234923

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00234923

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00234923

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
účet 032 - Kulturní předměty : šperky v hodnotě 7.719,-- Kč účet 021-0600 - Ostatní stavby : Národní kulturní památka Kaple Sv. Jana Nepomuckého 763.873,20 Kč (dotace ze Středočeského fondu kultury a obnovy památek v částce Kč 300.000,-- Kč)
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
65615.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
65615.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
249337.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
3.80
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Pozemky získalo Město Stochov na základě Protokolu o fyzickém předání a převzetí. Předávající jsou Vojenské lesy a statky ČR, s.p., Pod juliskou 5, 160 64 Praha 6.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00234923

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

propagační materiály
909-030141193.60

propagační materiály
909-0302372260.00

propagační materiál neprodejný
909-0303117497.86

SAMS ložní prádlo sklad
909-000433045.62

vyřazené pohledávky SBF
905-0301789621.11

vyřazené pohledávky místní poplatek za odpad
905-030211665.00

vyřazené pohledávky příspěvek na kanalizaci 61RD
905-030575000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00234923

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Od 1.1.2010 na základě vyhlášky č. 410/2009 Sb. § 69 uplatňujeme metodu časového rozlišení nákladů a výnosů z hlediska významnosti ( směrnice časového rozlišení)
0.00

výsledek hospodaření běžného účetního období - hlavní činnost před zdaněním
14302613.01

výsledek hospodaření účetního období - hospodářská činnost
7713.43

DOTACE : Úřad práce, sociální a globální dotace ,neinvestiční transfery - výkon Městké policie , rozpouštění transferů k majetku -odpisy DHM
6723904940.94

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00234923

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Do Fondu rezerv jsme převedli hospodářský výsledek za rok 2013 ve výši 20.000.000,-- Kč .
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00234923

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

V roce 2013 došlo na základě Ohlášení o změnách vlastnických práv do KN k ocenění 242 nových pozemků a jejich zavedení do majetkové evidence a účetnictví (dle zákona č.151/97 a Vyhlášky č.3/2008 Sb.ve znění pozdějších předpisů)
401 - jmění účetní jednotky621502370.93

Přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji
407 - jiné oceňovací rozdíly662461.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00234923

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 20755832.02
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu -64719.21
G.IV. Konečný stav fondu 20820551.23

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00234923

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 770433141.35 238667203.00 531765938.35 532287104.19
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 440700558.81 176285246.00 264415312.81 263768805.21
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 121636732.47 28060442.00 93576290.47 93988097.47
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 9451663.78 3868236.00 5583427.78 5614627.78
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 94832197.16 22817561.00 72014636.16 72419162.16
G.5.Jiné inženýrské sítě 75640841.15 3496048.00 72144793.15 72387745.15
G.6.Ostatní stavby 28171147.98 4139670.00 24031477.98 24108666.42

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00234923

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 8771496.33 0.00 8771496.33 8771495.33
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 249337.00 0.00 249337.00 249337.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 507277.86 0.00 507277.86 507277.86
H.4.Zastavěná plocha 545812.25 0.00 545812.25 545812.25
H.5.Ostatní pozemky 7469069.22 0.00 7469069.22 7469068.22

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00234923

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00234923

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 28691.63 393837.13
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 28691.63 393837.13
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00234923

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním