Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Mateřská škola Pohádka Šumperk bude nadále pokračovat ve své činnosti.Nenastaly žádné skutečnosti,které by ji omezovaly v další práci.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zislu a ztrát a jejich obsahové vymezení, nebyly změněny.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace vede účetnictví v plném rozsahu dle pokynů zřizovatele - Město Šumperk. Způsob ocěňování je pořizovací cenou. DDHM od 500,- Kč - 40 000,- Kč se účtuje přímo do spotřeby a zachycuje se na účtu 028/ a 088/. DDHM od 7 000,- Kč - 60 000,- Kč se účtuje přímo do spotřeby a zachycuje se na účtu 018/ a 078/. HIM od 40 000,- Kč se pořizuje z investičních nákladů a zachycuje se na účtu 022/082, do nákladů v souladu se schváleným odpisovým plánem - čtvrtletně lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 3303.003303.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9020.000.00
3.Vyřazené pohledávky 9053303.003303.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 5392000.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9425392000.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 14932997.2514932997.25
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 96614932997.2514932997.25
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999-9537694.25-14929694.25

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti153780.00165721.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění65914.0071394.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
V podrozvahové evidenci ze zachycen majetek ve výpůjčce. Pozemky: 600 000,- Kč Budovy: 14 332 997,25 Kč Celkem : 14 932 997,25 Kč
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
K rozvahovému dni neexistují žádné nejisté podmínky nebo situace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
V organizaci nebyl přeceňen žádný nemovitý majetek.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Fond reprodukce investičního majetku je finančně krytý.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.000 - neúčtuje se
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Neúčtuje se.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Na účtu 018/00 je evidován software do 60tis. - neodepisovaný Programové vybavení MÚZO Praha s.r.o. a VIS Plzeň s.r.o.A.I.5.58645.60
Na účtu 021/00 je evidován majetek - zahradní altán ve výši 82 392,- Kč Na účtu 081/00 oprávky ve výši 53 057,- Kč A.II.3.82392.00
Na účtu 022/** je evidován majetek odepisovaný - 2.kuchyňská digestoř ve výši 160 335,- Kč 3.konvektomat ŠJ ve výši 226 700,- Kč 4.termoport ŠJ ve výši 52669,90 Kč 5.herní prvky MŠ Jeremenkova ve výši 659 667,90 Kč 7.herní prvky MŠ Nerudova ve výši 799 865,- Kč 6.Interaktivní tabule stř.1 - 44 580,- 8. Konvektomat ŠJ ve výši 280 236,- Kč 9.Interaktivní tabule stř.2 - ve výši 80 750 Na účtu 082/** jsou zachyceny oprávky ve výši 725 234,- Kč A.II.4.2304824.00
Na účtu 028/** je evidován DDHM ve výši 5 092 313,48 Kč Na účtu 088/** jsou zachyceny oprávky ve stejné výši A.II.6.5092313.48
Na účtu 112/00 Materiál na skladě je zachycen stav potravinových zásob ŠJ dle zaúčtování a inventury k 31.3.2015 B.I.2.38959.33
Na účtu 214/** záloha - plyn B.II.4.22690.00
Pohledávky z hlavní činnosti: 315/00 dlužné školné je ve výši 9 050,- bude inkasováno v příštím obobí v hotovosti 315/01 dlužné stravné děti: je ve výši 127 928,- bude inkasováno v příštín období inkasem z bankovních účtů B.II.5.136978.00
Dlužné stravné dospělí - 9 361,- bude inkasováno z BÚ v příštím období Stálá záloha MŠ Jeremenkova +ŠJ : 2 700,- Kč B.II.9.12061.00
Účet 348/00 - Dotace od zřizovatele: Předpis 2015: 2 259 000,- Kč příspěvek na 1.Q/2015 : 564 750,- Kč B.II.18.1694250.00
účet 388/00 Předpis ve výši skutečně vynaložených nákladů k 31.3.2015. B.II.31.1965194.00
BÚ u ČS 241/00 MŠ - 1 806 317,75,- Kč 241/01 MŠ-ŠJ - 5 089,98 Kč 241/11 Prostředky na krytí Fondu odměn - 148 973,- Kč 241/12 prostředky na krytí RF 413 - 189 357,95 Kč 241/14 prostředky na krytí RFM 413 - 353 334,05 Kč B.III.9.2503072.73
Výše účtu FKSP 243/00 dle BV účtu ČS k 31.3.2015 B.III.10.34968.02
Poštovní známky k 31.3.2015 B.III.15.164.00
Hotovost k 31.3.2015 B.III.17.24375.00
Účet 401/** zachycuje odepisovaný majetek účetní jednotky 1 520 133,- Kč + s převodem z účtu pběžných aktic ve výši 28 075,- Kč Zahradní altán - 29 335,- Kč Herní prvky Jeremenkova - 403 634,- Kč Interaktivní tabule Nerudova - 38 636,-Kč Interaktivní tabule Jeremenkova - 75 366,50 Herní prvky Nerudova - 706 547,75 Kč Konvektomat ŠJ - 266 613,75 C.I.1.1548208.00
Fond odměn - vytvořen ze zlepšeného hospodářského výsledku 2013,schválen zřizovatelem C.II.1.148973.00
Fond FKSP 412/**33552,02Kč BÚ FKSP 243/00 34 968,02 Kč rozdíl: 1 416,- Kč Okruh FKSP - doložení rozdílu: Odvod 1% z mezd: 4 877,- příspěvek na stravné: 4 383,- Fa FKSP-pohoštění: 1 800,- životní výročí: 500,- Celkem rozdíl: 1 416,- Kč C.II.2.33552.02
413 - účet Rezervního fondu vytvořen ze zlepšeného hospodářského výsledku 2013 po schválení zřizovatelem je plně pokryt finančními prostředky BÚ 241/12. C.II.3.189357.95
Účet 416/*** je navýšen o odpisy za 1.Q/2015 v souladu s odpisovým plánem a je plně pokryt prostředky na BÚ 241/14. C.II.5.353334.05
Na účtu 321/** Dodavatelé jsou zachyceny závazky do lhůty splatnosti.Závazky po lhůtě splatnosti nejsou. D.III.5.156507.76
Stav účtu odpovídá předpisu mezd za 3/2015. D.III.10.465376.00
Na účtu 336 je zachycena výše odvodu OSSZ za období 3/2015 D.III.12.153780.00
Na účtu 337 je zachycena výše odvodu na ZP za 3/2015. D.III.13.65914.00
účet 374/** Dotace na mzdy 2 739 900,-Kč ÚZ 33052 189 170,-Kč D.III.32.2929070.00
Dotace na provoz 1-3/2015 1 694 250,-Kč D.III.35.564750.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Na účtu 501/** jsou zachyceny náklady spotžeby materiálu v souladu s náklady plánovanými. A.I.1.336141.22
na účtu 502/** jsou zachyceny náklady na spotřebu energie - elektřina,voda,plyn. A.I.2.142294.92
Na účru 511/** jsou zachyceny náklady na opravy 1-3/2015 A.I.8.24363.60
Účet 518/** zachycuje výši nákladů na spotřebované služby. A.I.12.326619.97
Účet 521/** Vyúčtované mzdové náklady včetně náhrad za 1-3/2015 Platy ze SR ÚZ 33353 :1 407 560,- Platy za SR ÚZ 33052 : 40 400,- Náhrady NP:10 170,- Dohody placené z prov. nákladů: 24 797,- A.I.13.1482927.00
Účet 524/** vyúčtované náklady na zdravotní a sociální pojištění zaměstnanců za 1-3/2015 A.I.14.492482.00
Pojištění osob a majetku Kooperativa v souladu se smlouvou.A.I.15.10492.00
Účet 527/00 Zákonný 1% odvod z mezd a náhrad : 14 178,- 527/02 příspěvek na stravné z FKSP: 12 912,- 527/01 ochranné pomůcky: 149,- Kč 527/03 školení: 2 050,- Kč 527/04 vstupní a prevent.prohlídky: 350,- Kč 527/05 odvod 1% ÚZ 404,-Kč A.I.16.30043.00
551/** zúčtované odpisy v souladu se schváleným odpisovým plánem 1-3/2015. A.I.28.89854.00
Na účtu 602/** jsou zachyceny výnosy z hlavní činnosti. 602/00 - tržba za školné MŠ - 204 880,- 602/** tržba za stravné - 332 464,- B.I.2.537344.00
662/00 - úroky z bankovních účtech B.II.2.225.31
Na účtu 672/** jsou zachyceny výnosy z transferů. 672/00 - dotace od zřizovatele 1-3/2015 dle schváleného rozpočtu ve výši 564 750,- Kč 672/01 - dotace na skutečné přímé náklady 1-3/2015 ve výši : 1 965 194,-Kč B.IV.2.2529944.00
Výsledek hospodaření 1-3/2015 128 725,70 C.1.128725.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.33051.02
A.II. Tvorba fondu14582.00
1. Základní příděl14582.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu14081.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování11781.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport1800.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu33552.02

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.189357.95
D.II. Tvorba fondu
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu189357.95

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.263480.05
F.II. Tvorba fondu89854.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku89854.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu353334.05

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby82392.0053057.0029335.0030397.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby82392.0053057.0029335.0030397.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00