A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Nejsou informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka účtuje dle platné vyhlášky k zákonu o účetnictví č. 410/2009 Sb s účinností od 1.1.2012 a včetně novel. Účetní jednotka zahájila od 1.1.2012 odpisování, které je účtováno na SU 551xSU 07x a 08x. V souvislosti s odpisy je proúčtováno rozpuštění inv.transferů: SU 403xSU 672. Celkový stav aktiv a pasiv minulého účetního období a celkový stav aktiv a pasiv období k 31.03.2015 nesouhlasí z důvodu změny a přeúčtování účtu SU 344 na SU 342 ve výši 17.500,- Kč (jednalo se o pohledávku k FÚ - přeplatek na dani z nemovitosti z min.let). |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
a) účtováno o RH v souvislosti s prodejem majetku na účtu SU 407, RH stanovena znaleckým posudkem nebo kvalifikovaným odhadem, b) ÚSC odepisuje majetek dle platného ČÚS č.708 dle schváleného odpisového plánu, c) ÚJ rezervy k 31.3.2015 netvořila, d) časové rozlišení dle hranice stanovené vnitřním předpisem, e) účtování přenesené daňové povinnosti a konečná platba daně z přidané hodnoty na FÚ je zajištěna prostřednictvím depozitního účtu SU 245.0041, f) na účtu 403 - je dosud evidována investiční dotace ke vkládanému majetku v min.roce, g) pro účtování cizích měn postupováno dle vnitřní směrnice, kde je stanoven roční přepočítací kurz, h) účtování na peněžních fondech je zajištěno výsledkovým způsobem (účty 548 a 648), ch) změna v účtování u SU 336 - byla provedena oprava v PS k 1.1.2014: rozúčtování na SU 336,337,338, i) k 1.1.2015 byla provedena změna v účtování na účtu SU 344: PS převeden na SU 342.0344 (jedná se o přeplatek na dani z nemovitosti z min.let ve výši 17.500,-Kč), j) při otevření PS na podrozvahových účtech došlo k přeúčtování dle platných změn v legislativě k 1.1.2015 |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 386805514.71 | 387964168.86 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1249620.10 | 1261168.00 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 18924474.52 | 18924474.52 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 366631420.09 | 367778526.34 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 5853253.99 | 7321848.77 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 206312.00 | 466700.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 5646941.99 | 6855148.77 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 23727788.73 | 27373233.73 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 23727788.73 | 27373233.73 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 129941967.58 | 129941967.58 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 455518.08 | 455518.08 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 129486449.50 | 129486449.50 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 287355626.01 | 293628319.94 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 861059.00 | 1052120.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 374853.00 | 451889.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
SU 408 - převedení poč.stavů k 1.1.2014 (obsahuje proúčtování neinvestičních nákladů na žáky za 1.pol. školního roku 2009-2010, pronájem NP Axel Optik z min.let, korekci daně z příjmů za r.2013 v souvislosti s SU 384 a proúčtování oprav prodejů a vyřazení majetku z min.let), v roce 2014: oprava výměry nabytí pozemků darem od Krajské správy a údržby silnic z r.2013, provedení opravy v rámci rekonstrukce šaten a obnovy platebního přístupového systému - v objektu: Městský bazén v Tyršově ulici |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Nejisté skutečnosti, které by mohly ovlivnit pohled na finanční situaci v daném období neexistovaly. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
bez komentáře |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
bez komentáře |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 8570791.43 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
335.38 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
335.38 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
12623384.60 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Výměra lesních pozemků čerpána z programu MISYS dle jednotlivých katastrálních území. K datu prodeje jsou lesní pozemky oceňovány aktuálními znaleckými posudky. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
SU 401 - proúčtování převodu majetku k hospodaření vlastní PO, proúčtování bezúplatného nabytí pozemků od Úřadu pro zastupování státu ve věcech majetkových, proúčtování změn výměry pozemků v rámci dělení parcel | 0.00 | 0.00 |
SU 403 - zachycení přijatých dotací na pořízení DM od r.1998-2013 + proúčtování rozpuštění inv.dotace v souvislosti s účtováním o odpisech ÚJ | 0.00 | 0.00 |
SU 406 - PS stav (zahrnuje vymožené přeplatky soc.dávek z min.let, vyřazení DHM likvidací v min.letech, proúčtování opravných položek z min.let, dooprávkování DNM a DHM odepisovaného k 31.12.2011) + přeúčtování vymoženého výživného za I.čtvrtletí 2015 | 0.00 | 0.00 |
SU 407 - účet pro zachycení oceňovacího rozdílu při účtování o reálné hodnotě majetku při prodeji, od r.2014 nově v souvislosti s účty 035 a 036 | 0.00 | 0.00 |
SU 345 - účtování o poskytnutých transferech ostatním subjektům a současně s SU 373 | 0.00 | 0.00 |
SU 347 - účtování o příspěvcích k vybraným ústředním vládním institucím (proúčtování fin.vypořádání za rok 2014) | 0.00 | 0.00 |
SU 349 - proúčtování neinvestičních trasferů k vybraným vládním institucím (vlastní PO a PO jiného ÚSC) | 0.00 | 0.00 |
SU 381 - proúčtování předpisů příspěvků (na provoz vlastní PO) na r.2015 (dosud nevyúčtované) | 0.00 | 0.00 |
SU 384 - proúčtování předpisu daně z příjmů včetně jejího zaplacení | 0.00 | 0.00 |
SU 389 - proúčtování dohadných pohybů (poskytnuté dosud nevyúčt.dotace ostatním subjektům z min.let, spotřeba el.energie) | 0.00 | 0.00 |
SU 336 - oprava PS k 1.1.2014, účtováno pouze o soc.zabezpečení | 0.00 | 0.00 |
SU 337 - účtováno o zdravotním pojištění | 0.00 | 0.00 |
SU 338 - účtováno o důchodovém spoření | 0.00 | 0.00 |
SU 344 - změna účtování v souvislosti se změnou obsahového vymezení od 1.1.2015 dle platné legislativy (PS přeúčtován na SU 342 - Ostatní daně a poplatky) | 0.00 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
SU 672 - účtováno o přijatých transferech územních rozpočtů, o přestupkových řízeních a o rozpuštění inv.dotací v rámci odpisování majetku | 0.00 | 0.00 |
SU 525 - proúčtování předpisu zákonného pojištění odpovědnosti zaměstnavatele za pracovní úrazy za I.Q/2015 | 0.00 | 0.00 |
SU 549 - proúčtování o komerčním pojištění a zaokrouhlovacího rozdílu při účtování DPH | 0.00 | 0.00 |
SU 572 - účtováno o poskytnutých transferech PO na provoz a poskytnutých neinv.transferech ostatním subjektům (z fondu sportu, kultury, cest.ruchu i v rámci rozpočtu) | 0.00 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
bez komentáře | 0.00 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
bez komentáře | 0.00 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
B.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
B.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 78781756.46 |
G.II. Tvorba fondu | 9779460.06 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 9658900.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 120560.06 |
G.III. Čerpání fondu | 520421.80 |
G.IV. Konečný stav fondu | 88040794.72 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 1165099994.22 | 367703724.17 | 797396270.05 | 786466380.49 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 202923581.99 | 55673226.22 | 147250355.77 | 147288701.47 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 407101745.77 | 142228510.00 | 264873235.77 | 259933275.62 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 48940410.10 | 21015575.95 | 27924834.15 | 27924834.15 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 192078754.36 | 65693940.00 | 126384814.36 | 123047240.33 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 101978373.43 | 45177702.00 | 56800671.43 | 54119320.35 |
G.6. | Ostatní stavby | 212077128.57 | 37914770.00 | 174162358.57 | 174153008.57 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 539854746.45 | 0.00 | 539854746.45 | 540713726.45 |
H.1. | Stavební pozemky | 1516750.00 | 0.00 | 1516750.00 | 1516750.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 12623384.60 | 0.00 | 12623384.60 | 12623384.60 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 217932269.90 | 0.00 | 217932269.90 | 218193236.90 |
H.4. | Zastavěná plocha | 85158419.50 | 0.00 | 85158419.50 | 86208819.50 |
H.5. | Ostatní pozemky | 222623922.45 | 0.00 | 222623922.45 | 222171535.45 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 905930.93 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 905930.93 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |