A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Předpoklad trvání účetní jednotky je zachován. Usnesením Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12. prosince 2013 bylo rozhodnuto o přechodu ze zjednodušeného vedení účetnictví v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb.,383/2009 Sb., Českými účetními standardy č. 701, 702, 703 až 710 a zákonem č 563/1991 Sb.,o účetnictví, v platném znění na vedení účetnictví v plném rozsahu a to s účinností od 1. 1. 2014. Od 1. 1. 2015 byla novelizována vyhláška č. 410/2009 Sb. vyhláškou č. 301/2014 Sb.,vyhláška č. 383/2009 Sb., technická vyhláška,vyhláškou č. 300/2014 Sb., konsolidační vyhláška č. 312/2014 Sb. a České účetní standardy č. 702,703,705,706,707,708,709,710 Naše organizace nesplňuje kritéria pro sestavování výkazů Pomocný analytický přehled, Přehled o peněžních tocích a Přehled o změnách vlastního kapitálu. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Dne 1. 8. 2013 nabyla účinnosti vyhláška č. 220/2013 Sb., o požadavcích na schvalování účetních závěrek některých vybraných účetních jednotek. Usnesením Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12. prosince 2013 bylo rozhodnuto o vedení účetnictví v plném rozsahu, a to s účinností od 1. 1. 2014. V souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb.,novelizované vyhláškou č. 301/2014 Sb. a souvisejících českých účetních standardů 701 - 710 , v platném znění , zákonem o účetnictví č. 563/1991 Sb.,novelizovaném zákonem č. 410/2010 Sb., v platném znění, vyhláškou č. 383/2009 Sb., novelizovanou vyhláškou č. 300/2014 Sb. v platném znění a vyhláškou č. 114/2002 Sb. o FKSP , novelizovanou vyhláškou č. 365/2010 Sb., v platném znění došlo ke změnám od 1. 1. 2015 v účtování i výkaznictví. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Usnesením Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12. prosince 2013 bylo rozhodnuto o přechodu ze zjednodušeného vedení účetnictví v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb.,383/2009 Sb., Českými účetními standardy č. 701, 702, 703 až 710 a zákonem č 563/1991 Sb.,o účetnictví, v platném znění na vedení účetnictví v plném rozsahu a to s účinností od 1. 1. 2014. V souvislosti s tímto došlo k změnám v metodách účtování- zaúčtování opravných položek k pohledávkám za období, kdy nebyly opravné položky tvořeny. Organizace eviduje majetek: drobný dlouhodobý nehmotný - od 7000,- do 60000,- Kč (na účtě 018) dlouhodobý hmotný majetek - přístroje a inventář - nad 40000,- Kč (na účtě 022) drobný dlouhodobý hmotný majetek - od 3000,- do 40000,- Kč (na účtě 028) V podrozvahové evidenci evidujeme: hmotný majetek: od 1000,- do 3000,- Kč (na účtě 902) nehmotný majetek: od 1000,- do 6999,- Kč (na účtě 901) nedobytné pohledávky v hodnotě 7 041,54 Kč (na účtě 905) dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů (na účtě 953) krátkodobé podmíněné pohledávky ve vztahu k jiným zdrojům (na účtě 942) -jedná se o pohledávky od Českomoravské zasílatelské společnosti s.r.o. Zlín - Louky v částce 2332,24 Kč a od K-2 ART, s.r.o. se sídlem v Olomouci, Na Zákopě 1 A v hodnotě 4709,20 Kč. Organizace není vlastníkem budovy, budova patří Městu Litovel - vedeno na podrozvahovém účtě 992. Odepisování majetku se provádí rovnoměrně v souladu s rozpisovým plánem schváleným radou kraje. Zásoby (pouze kancelářský papír a křídu, kopírovací a vstupní karty) účtujeme způsobem A systémem metody FIFO. Ostatní materiál je účtován přímo do spotřeby. Při účtování o obdržených dotacích a příspěvcích používáme metodu dohadných účtů a časového rozlišení - dle ČSÚ 703, v platném znění. Metodu časového rozlišení používáme při účtování předplatného časopisů, zálohy LV. Organizace má jen nepatrnou doplňkovou činnost (za využívání tělocvičny,pronájem učeben a umístění nápojových automatů a kopírky). Náklady na energie,nájem a mzdové prostředky se přeúčtovávají na doplňkovou činnost podílem získaným výnosovou metodou z výnosů roku 2014 a ceny služeb jsou stanoveny na základě kalkulací, které jsou součástí vnitřních směrnic. Od 1. 1. 2015 byla novelizována vyhláška č. 410/2009 Sb. vyhláškou č. 301/2014 Sb.,vyhláška č. 383/2009 Sb., technická vyhláška,vyhláškou č. 300/2014 Sb., konsolidační vyhláška č. 312/2014 Sb. a České účetní standardy č. 702,703,705,706,707,708,709,710 Naše organizace nesplňuje kritéria pro sestavování výkazů Pomocný analytický přehled, Přehled o peněžních tocích a Přehled o změnách vlastního kapitálu. Příděl (tvorba) Fondu kulturních a sociálních potřeb viz. příloha F pol. A II. Čerpání F pol. A III. Tvorba Fondu rezervního viz příloha F pol. D II Čerpání F pol. D III Tvorba Fondu investičního viz příloha F pol. F II Čerpání F pol. F III |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 3734605.42 | 3732215.42 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 93731.10 | 93731.10 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3633832.78 | 3631442.78 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 7041.54 | 7041.54 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 10172700.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 10172700.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 463883.10 | 463883.10 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 463883.10 | 463883.10 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 10087816.80 | 10087816.80 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 10087816.80 | 10087816.80 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 24459005.32 | 14283915.32 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 242844.00 | 266245.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 104408.00 | 114460.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K žádným významným událostem, které mají vliv na finanční situaci organizace, nedošlo. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
K žádným významným událostem, které mají vliv na finanční situaci organizace, nedošlo. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Nemáme takové nemovitosti. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Finanční krytí investičního fondu k 31. 3. 2015 je zabezpečeno. Organizace bude nadále odepisovat dlouhodobý majetek v návaznosti na odpisový plán pro 2015. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 45980.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1874.00 | 7117.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Není náplň. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Není náplň. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek - k 31.3. 2015 - stav majetku nad 40000,00 Kč - z prostředků projektu OPVK byla zakoupena dokovací stanice pro napájení 30ti tabletů v hodnotě 45 980,00 Kč A.I.5 , A.II.6 a příloha A.4.P.I.1,2 V drobném hmotném dlouhodobém majetku byl pořízen stojan do biologie a WiFi v celkové hodnotě 10 152,00 Kč z projektu OPVK, žaluzie do učebny biologie a reproduktory pro ozvučení tělocvičny nebo auly v celkové hodnotě 9 190,00 Kč z provozních prostředků školy. | A.II.4. | 0.00 |
Krátkodobé pohledávky 1. Odběratelé - neuhrazeny 2 odběratelské faktury ve lhůtě splatnosti. 4. Krátkodobé poskytnuté zálohy - poskytnuté zálohy na hosting domény r.2015 (420,00Kč),záloha el.energie (1240,00), záloha pobyt -exkurze Praha (8000,00 Kč),záloha plyn (1000,00 Kč),předplatné časopisu (310,00Kč) 5. Jiné pohledávky z hlavní činnosti - neuhrazená platba doplatku za LV 2011 - po lhůtě splatnosti- - vedeno soudní jednání, opravná položka k pohledávce 9. Pohledávky za zaměstnanci - neuhrazené půjčky FKSP-61 600,00 Kč a záloha na drobné nákupy-školník -5000,00Kč 14. Ostatní daně,poplatky a jiná obd.peněž.plnění - daň z příjmu - (roční zúčtování) 18. Pohkedávky za vybranými místními vlád.institucemi - provoz - ÚZ 00020- 4-12/2015 29. Náklady příštích období - webhosting,hosting domény na rok 2015 31. Dohadné účty aktivní - -časové rozlišení příspěvku (ve výši skutečných nákladů za rok 2013,2014 a 2015) - projekt OP VK č. CZ.1.07.1.1.00/44.0009 s názvem Podpora technického a přírodovědeckého vzdělávání v Olomouckém kraji ze dne 23. 8. 2013 - partner Olomouckého kraje na období od 1. 9. 2013 - -30. 6. 2015 220 970,36 Kč (rok 2013) 1 419 845,58 Kč (rok 2014) 266 465,59 Kč (1-3/2015 45 980,00 Kč (kříž.financování -investice) -------------- celkem - 1 953 261,53 Kč - časové rozlišení příspěvku (ve výši skutečných nákladů za 1-3/2015) - odpisy ÚZ 00006 7 535,00 Kč - přímé náklady na vzdělávání ÚZ 33353 3 032 877,98 Kč - rozvojový program Zvýšení platů pracov.RgŠ ÚZ 33052 109 350,00 Kč 32. Ostatní krátkodobé pohledávky - pohledávka za úhradu vodného a stočného byt školníka (842,-), neuhrazená platba za dopravu na ubytování- exkurze od žáků (12 250-),příspěvek na LV od Rod. sdružení (11 750,00), za DDM Olomouc-úhrada jízdného žáků na soutěže (243,00 Kč) | B.II. | 0.00 |
Krátkodobý finanční majetek Finanční prostředky organizace na běžném účtu 2 144 977,24 Kč účtu pro projekt OPVK "Podpora tech.a přír.vzděl.v OK" 6 010,91 Kč účtu FKSP , v pokladně (z toho projektová pokladna 680,- Kč ) a ceniny-poštovní známky | B.III. | 0.00 |
3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku - křížové financování - investiční část -grantový projekt OP VK č.CZ.1.07/1.1.26/01.0034 s názvem "Zkvalitňování výuky chemie a biologie na GJO" ze dne 31. 1. 2012 na období od 1.9. 2012 do 30. 6. 2014- digestoř- (46 609,-) - odpis 2-12/2014 - 7117,-Kč, odpis za 1-3/2015 - 1395,00 Kč - křížové financování - investiční část - projekt OP VK č. CZ.1.07.1.1.00/44.0009 s názvem Podpora technického a přírodovědeckého vzdělávání v Olomouckém kraji ze dne 23. 8. 2013 - partner Olomouckého kraje na období od 1. 9. 2013 - -30. 6. 2015 - (45 980,00 Kč) - dokovací stanice po napájení 30ti tabletů - odpis za 3/2015 - 479,00 Kč 5. Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody - opravná položka k pohledávce -účet 315 z roku 2011 C.II.Fondy účetní jednotky Tvorby a čerpání fondů v příloze na F - A.II,A.III,D.II,D.III,F.II,F.III k DII, DIII Rezervní fond čerpání rezervního fondu z ostatní činnosti (414) - 169 217,44 - nespotřebovaná dotace z rozpočtu EU -projekt OP VK č. CZ.1.07.1.1.00/44.0009 s názvem Podpora technického a přírodovědeckého vzdělávání v Olomouckém kraji ze dne 23. 8. 2013 - partner Olomouckého kraje na období od 1. 9. 2013 - -30. 6. 2015 v roce 2014 - převod do roku 2015 - 239,-- - čerpání na jízdné pro žáky - debatní liga Zůstatek rezervního fondu je tvořen: (414) - z fin. darů | C.I. | 0.00 |
Dlouhodobé závazky 9. Zprostředkování dlouhodobých transferů - projekt OP VK č.CZ.1.07.1.1.00/44.0009 s názvem Podpora technického a přírodovědeckého vzdělávání v Olomouckém kraji ze dne 23. 8. 2013 - partner Olomouckého kraje na období od 1. 9. 2013 - -30. 6. 2015 - I. záloha ve výši - 198 373,86 Kč - II. záloha ve výši - 209 529,61 Kč -III. záloha ve výši - 514 029,97 Kč - IV. záloha ve výši - 153 509,94 Kč - V. záloha ve výši - 58 590,00 Kč - VI. záloha ve výši - 280 000,00 Kč - VII.záloha ve výši - 396 000,00 Kč - VIII. záloha ve výši - 25 000,00 Kč ------------------- celkem 1 835 033,38 Kč | D.II. | 0.00 |
Krátkodobé závazky 5. Dodavatelé - neuhrazené dodavatelské faktury - ve lhůtě splatnosti.( z toho FKSP - 7360,00 Kč) 10. Zaměstnanci - nevyplacené mzdy zaměstnancům - (724 550,00)- ve lhůtě splatnosti - úhrada půjček FKSP od zaměstnanců (1 800,00)- ve lhůtě splatnosti 32. Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - (odpisy - ÚZ 00006 - 6000,00 Kč, PN ÚZ 33353 - - 4 024 800,00 Kč, rozvoj.program ÚZ 33052 - 437 837,00 Kč) 35. Výnosy příštích období - příspěvek na provoz na období 4-12/2015 -2 210 000,00 Kč - úroky z projektového účtu z roku 2014 - ukončení projektu v roce 2015 36. Dohadné účty pasivní - poskytnuté zálohy na hosting domény r.2015 (420,00Kč),záloha el.energie (1240,00), záloha pobyt -exkurze Praha (8000,00 Kč),záloha plyn (1000,00 Kč),předplatné časopisu (310,00Kč) 37. Ostatní krátkodobé závazky - srážka ze mzdy zaměstnance - exekuční příkaz FÚ | D.III. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Náklady z činnosti - hlavní činnost Náklady organizace za I. Q. 2015 jsou zhruba o 23 tisíc vyšší než v I.Q. minulého roku. Spotřeba materiálu - 71 tisíc Kč Spotřeba energie + 185 tisíc Kč Opravy a udržování - 32 tisíc Kč Cestovné + 8 tisíc Kč Ostatní služby + 59 tisíc Kč Mzdové náklady - 84 tisíc Kč Zákonné sociální poj. - 24 tisíc Kč Jiné soc. pojištění Zákonné sociální nákl. + 2 tisíce Kč Jiné soc. náklady - 2 tisíce Kč Odpisy dlouhodobého majetku Ostatní náklady z činnosti - 12 tisíc Kč Náklady z drobného dlouh. majetku - 6 tisíc Kč - pol. 1 Spotřeba materálu 501 je tvořena nejvíce náklady na čistící prostředky (8 tis.), materiál na drobnou údržbu (2 tis.), kancelářské potřeby (22 tisíc), předplatné časopisů(14 tisíc),DDHM (3tisíce), spotřební mat. pro výuku (14 tis.)- z projektu OPVK, atd. - pol. 2 Spotřeba energií 502- el. energie- (75 tisíc), tepla (659 tisíc),vody (15 tisíc) Zvýšení nákladů (teplo - z důvodu zvýšení ceny) - pol. 8 Opravy a udržování - opravy majetku školy - - pol. 9 Cestovné - pol. 12 Ostatní služby 518 - tvořeno nejvíce náklady za telef. poplatky (4 tisíce)+ internet(5 tisíc) - pevné linky (celkem 9 tisíc), mobilní telefon + internet (1 tisíc)- poštovné (2 tisíce), bankovní poplatky (3 tisíce), stravování -obědy-věcná režie- žáci (89 tisíc), nájemné budova (144 tisíc),využívání sportovišť pro výuku TV (15 tisíc), doprava a ubytování LV, STK a exkurze (hradí žáci 251 tisíc),zpracování mezd (27 tisíc), za pronájem kopírky a za kopie (12 tisíc - z toho 4 tisíce hradí žáci ), svoz odpadu (15 tisíc),reklama,inzerce (11 tisíc),služby- upgrade účetní program Fenix (21 tisíc), a ostatní služby - práce počít. technika - školní síť-rekonstrukce, SAS, licence AVG, licence AutoCont, doména atd. (109 tisíc)atd. - pol. 17 Jiné sociální náklady 528 - stravování zaměstnanci (mzdová a věcná režie 17 tisíc) - pol. 36 Ostatní náklady z činnosti 549 - odvod za nesplnění ZPS (19 tisíc), opotřebení vlastní výstroje - 3 tisíce Náklady provozní i mzdové z mimoprojektové činnosti jsou zhruba na úrovni minulého roku. Z důvodu nedostatku finančních prostředků (na provoz i na mzdy)jsme nuceni nadále pokračovat v úsporných opatřeních. Situace je stále tíživější a složitější. Náklady z činnosti - doplňková činnost(spotřeba energií, nájem a mzdové náklady) - (umístění náp. automatů, náhodné využívání učeben a tělocvičny,mimoškolní vzdělávání - nepatrná činnost)- jsou o něco vyšší než ve stejném období roku 2014. | A.I. | 0.00 |
Výnosy z činnosti - hlavní činnost - - pol.2 Výnosy z prodeje služeb-jedná se o úhrady od žáků za pobyt LV,exkurze, divadla ,sport.-turistické kurzy a učebnice (233 tisíc), za kopírování (4 tisíce)atd. - pol.16 - čerpání rezervního fondu z ostatních titulů (414) - z fin. darů - úhrada za jízdné pro žáky-účast na debatní lize - pol.17 Ostatní výnosy z činnosti - z toho výnosy za stejnopisy vysvědčení a vratky za neodhlášené obědy ,prodej vstupních karet ,příspěvek od Rodičovského sdružení na LV a STK (20 tisíc), atd. Výnosy z činnosti - doplňková činnost - - pol. 17 Ostatní výnosy z činnosti -za umístění nápojových automatů Coca Cola(3918,00 Kč),krátkodobé využívánítělocvičny (1200,00 Kč) a přípravný kurz primy na přijímací řízení (10500,00) | B.I. | 0.00 |
2. Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů - 3 032 877,98 - dotace PN na mzdy - ÚZ 33353 - dle skutečných nákladů za 1-3/2015 - 109 350,00 - rozvoj. program Zvýšení platů v regionálním školství - ÚZ 33052-dle skutečných nákladů za 1-3/2015 - 738 000,00 - provoz ÚZ 00020 za 1-3/2015 - 7 535,00 - odpisy ÚZ 00006-dle skutečných nákladů za 1-3/2015 - 1 395,00 - transferový podíl odpisy - kříž. financování-investiční část- projekt OP VK -digestoř - za 1-3/2015 - 266 465,59 - grantový projekt OP VK č. CZ.1.07/1.1.00/44.0009 s názvem Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji na období od 1. 9. 2013 do 30. 6. 2015 dle Smlouvy o partnerství s finančním příspěvkem ze dne 23.8.2013 - partner Olomouckého kraje dle skutečných nákladů za 1-3/2015 479,00 - transferový podíl odpisy - kříž. financování-investiční část- projekt OP VK - dokovací stanice - za 3/2015 | B.IV. | 0.00 |
Výsledek hospodaření je záporný - hlavní činnost - záporný výsledek - z důvodu topné sezony - náklady na teplo 659 tisíc - doplňková činnost - nepatrný zisk (za umístění nápojových automatů Coca-Cola , za krátkodobé užívání tělocvičny a přípravný kurz primy k přij. zkouškám). | C.2. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Přehled o o peněžních tocích nesestavujeme, protože nesplňujeme kritéria: - aktiva celkem více než 40 mil. Kč - roční úhrn čistého obratu více než 80 mil. Kč | P. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Přehled o změnách vlastního kapitálu nesestavujeme, protože nesplňujeme kritéria: - aktiva celkem více než 40 mil. Kč - roční úhrn čistého obratu více než 80 mil. Kč | C. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 201049.84 |
A.II. Tvorba fondu | 22542.00 |
1. Základní příděl | 22542.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 21168.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 17888.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 2000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 1280.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 202423.84 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 180494.34 |
D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 169456.44 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 169456.44 |
D.IV. Konečný stav fondu | 11037.90 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 51418.09 |
F.II. Tvorba fondu | 53515.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 7535.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 45980.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 50780.00 |
1. Financování investičních výdajů | 45980.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 4800.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 54153.09 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |