Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601799

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti.
Organizace přešla z jednoduchého účetnictví na vedení účetnictví v plném rozsahu od 1.1.2014
Žádná činnost není omezena.
Organizace od 1.1.2015 nezpracovává výkazy PAP.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Od 1.1.2011 je organizace plátcem DPH.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
A3. Tabulka podrozvahové evidence

A3. Tabulka podrozvahové evidence

Podrozvahová evidence, organizace se řídí úč. metodami stanovenými ve Vyhl. č. 473/2013 Sb.
Číslo účtu Název účtu Stav k 1. 1. 2015 Stav k 31.3.2015
902 01 učebnice 438.753,80 Kč 438.753,80 Kč
902 02 učební pomůcky do 3 000 Kč 1.697.627,43 Kč 1.697.627,43 Kč
902 03 Dlouh. hmotný majetek 829.097,42 Kč 829.097,42 Kč
991 00 cizí majetek - DDHM, DHMO 2.411,996,00 Kč 2.411.996,00 Kč
Celkem 5.377.474,65 Kč 5.377.474,65 Kč


Organizace vede účetnictví v plném rozsahu.

Hranice pro zařazení majetku do účetnictví je 3.000,- Kč. Majetek do 3.000,- Kč je veden na účtěch v podrozvaze.
Účtování na účtech podrozvahy se provádí na základě vnitř.směrnice k 30.6. a 31.12.

Xerografický papír je účtován variantou A.

Opravné položky - nehrazené faktury jsou účtovány po 90 dnech po splatnosti ke čtvrdletí.
Byly uhrazeny oprav.položky - faktury po splatnosti - fa. RAMIX a odúčtovány.

Doplňková činnost:
Faktury vystavené za nájmy jsou vystavovány dle smlouvy a zaúčtovány do výnosů školy při vystavení faktury
v programu Fenix.
Čtvrtletně se zaúčtují náklady na nájmy a převedou se z hlavní činnosti 5XX-XXXX na náklady Doplňkové
činnosti 5XX-XXXX.
Ve vnitřní směrnici je uveden rozpis činnosti pracovníků vykonávající doplňkovou činnost a vymezení jejich
pracovních povinností.
U školní jídelny se přefakturovávájí náklady za vodu,plyn a odovz odpadu dle propočtu ve smlouvě a na základě
stavu měřidel.Faktura se rozúčtuje na náklady školy a náklady Školní jídelny na doplňkovou činnost.
Následně se vystaví faktura pro Školní jídelnu a zaúčtuje do výnosů doplňkové činnosti. Pro přehlednost nákladů
a výnosů u Školní jídelny bylo vytvořeno středisko 4.

DHMO a DHNM byl odepisován dle odpisového plánu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601799

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 2965478.652965478.65
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9022965478.652965478.65
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 2411996.002411996.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9912411996.002411996.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9995377474.655377474.65

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601799

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti896924.001060126.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění384418.00455114.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601799

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
U organizace nenastaly v okamžiku sestavení účet.závěrky žádné skutečnosti,jejíž důsledky by měnily významným způsobem pohled na
finanční situaci účet.jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nejisté skutečnosti, které by mohly ovlivnit pohled na fin. situaci v daném období neexistovaly.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Nebyl uskutečněn žádný převod do vlastnictví, který podlehá vkladu do katastru nemovistostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
A9. Finanční krytí IF k 31.3.2015 na běžném účtu č. 9731811/0100.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601799

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601799

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.0084783.49
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti621.008822.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601799

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Tyto tabulky se naší org. netýkají.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601799

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
A

Podrozvahová evidence, organizace se řídí úč. metodami stanovenými ve Vyhl. č. 473/2013 Sb.
Číslo účtu Název účtu Stav k 1. 1. 2015 Stav k 31.3.2015
902 01 učebnice 438.753,80 Kč 438.753,80 Kč
902 02 učební pomůcky do 3 000 Kč 1.697.627,43 Kč 1.697.627,43 Kč
902 03 Dlouh. hmotný majetek 829.097,42 Kč 829.097,42 Kč
991 00 cizí majetek - DDHM, DHMO 2.411.996,00 Kč 2.411.996,00 Kč

Celkem 5.377.474,65 Kč 5.377.474,65 Kč



E1 - A

Nákup dlouhodobého majetku za období od 1.1.do 31.3.2015

Druh majetku Název majetku Ks PC Důvod nákupu
DDHM Matrace GOLD T30 WellPur 2 3 000,00 Kč Pro potřeby školního bytu.
DDHM PC stůl 1 1 490,00 Kč Pro potřeby školního bytu.
DDHM Sušák na výkresy velký 1 6 502,00 Kč Pro potřeby výuky.
DDHM Vysavač KRONOS IF 1 5 399,00 Kč Pro potřeby školy - úklid.
DDHM Kotoučový stroj FLOORMATE 1 22 259,00 Kč Pro potřeby školy - úklid.
DDHM celkem 38 650,00 Kč













A.0.00
B I.II.,

Krátkodobé pohledávky ve výši 18.414. tis.Kč tvoří:
12 tis. Kč - kauce na byty pro ang.lektory
3 tis. Kč - nesplacené půjčky z FKSP
86 tis. Kč – odběratelé
14.012 tis. Kč – dohadné účty (Podpora 2.420 tis.Kč , MSMT UZ 33353 11.339 tis. Kč, odpisy UZ00006 253.tis. Kč)
10 tis. Kč - daň
3.732 tis. Kč - dohad. Pohledavky za míst. Insti. - dotace UZ 00020


























B.0.00
B III.
Zůstatky fin. prostředků vedených na běžném účtu, účtu FKSP, účtů projektů ESF a účet pokladny souhlasí s účetním stavem.
B.0.00
C I.
Transfer na pořízení dlouhodobého majetku ve výši 621 Kč k 31.3.2015 odpovídá skutečnosti.
Odpisy DM byly pokryty z dotace a souhlasí 551 = 416
Přílohy C.1.2. transfery za rok 2013,2014 odpovídají skutečnosti.

















C.0.00
C II.
Peněžní fondy: 0

C.II.0.00
D II. , III.

Závazky krátkodobé ve výši 24.562 tis. Kč tvoří:
200 tis. Kč - dodavatelé
506 tis. Kč - přijaté zálohy
2.474 tis. Kč - zaměstnanci
1.065 tis. Kč - ZP a SP , daň
16.208 tis. Kč - přijaté zálohy na transfery
26 tis. Kč - exekuce, srážky
3.732.tis. Kč - výnosy příšt. Období dotace UZ 00020




účet 374 - 16.208 tis. Kč ( UZ33353 - 14.667 tis. Kč, Odpisy UZ 0006 303 tis. Kč, dotace St.město Olomuc 8 tis. Kč. Zvyš.platu UZ 33052 - 1.230 tis. Kč


Závazky dlouhodobé ve výši 2.359 tis. Kč :

Projekt Podpora techníckého a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji CZ.1.07/1.1.00/44.0009 - 2.359tis. Kč


































D.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601799

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
BI.,IV.,VI.

Doplňková činnost zahrnuje mezinárodní doplňkové zkoušky z němčiny, příjmy z pronájmu nemovit. a movitého majetku k 31.3.2015
K 31.3.2015 byl v doplň. činnosti dosažen kladný hospodářský výsledek ve výši 134 tis. Kč


Na účtu dotace jsou zaúčtovány fin. prostředky ve výši 13.085 tis. Kč. Z toho:
UZ 00020 1.245 tis.Kč provoz
UZ 00006 253 tis.Kč odpisy
UZ 33353 11.339 tis.Kč přímé
UZ 33019 248 tis.Kč Podpora tech. a přír. vzdělávání OK







Hospodářský výsledek v Hlavní činnosti k 31.3.2015 je - 127 tis. Kč .
Tento záporný hospodářský výsledek pokrývá zisková doplnková činnost.
Škola dodržuje úsporná opatření ve spotřebě (papír, čisticí prostředky, tonery) a v nákupech nutných
pro bezproblémový chod školy.




Dary 2015: Finanční dar nadace Bonum 57.000,- Kč - pomůcky pro výuku + mzda lektorů


B.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601799

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.75748.34
A.II. Tvorba fondu82775.36
1. Základní příděl82775.36
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu72139.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování7539.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění64600.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu86384.70

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.329381.95
D.II. Tvorba fondu57000.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové57000.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu355618.95
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání355618.95
D.IV. Konečný stav fondu30763.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601799

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.283623.62
F.II. Tvorba fondu271163.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku271163.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu319534.20
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele242400.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku77134.20
F.IV. Konečný stav fondu235252.42

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601799

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby122906020.5248292052.8074613967.7274838268.72
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.0048292052.80-48292052.8074381186.42
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky122448938.220.00122448938.220.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby457082.300.00457082.30457082.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601799

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2203161.000.002203161.002203161.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha1083614.000.001083614.001083614.00
H.5.Ostatní pozemky1119547.000.001119547.001119547.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601799

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601799

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00