Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | | 3211564.73 | 5131608.98 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3211564.73 | 3138830.83 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 1992778.15 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z
transferů | | 7854433.96 | 3641533.96 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 3641533.96 | 3641533.96 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 4212900.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě
smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě
smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných
důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných
důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných
řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných
řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z
transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy
o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy
o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí
z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí
z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti
moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti
moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 2704716.45 | 1787000.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 730000.00 | 1730000.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 1974716.45 | 57000.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 9821282.24 | 10446142.94 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
SÚ 021 – Stavby: zůstatek 155617564,57Kč, z toho ve správě PO 155617564,57Kč a stavby vlastní 0Kč; ke dni 31.3.2015 zařazena (vyřazena) do (z) užívání technické zhodnocení přístavby o "Memory koridory" ve výši 672 716,44Kč; TZ spojovací haly 233530,-Kč; | A.II.3 | 155617564.57 |
SÚ 022 – Movité věci: zůstatek 19 444 591,41Kč, z toho movité věci ve správě PO 15 030 607,20Kč a movité věci vlastní 0Kč; | A.II.4. | 19444591.41 |
SÚ 028 – Drobný DHM: zůstatek 17 501 918,14Kč, z toho movité věci ve správě PO 14 293 439,40Kč a movité věci vlastní 3 208 478,74Kč; | A.II.6. | 17501918.14 |
SÚ 042 - nedokončený DM: | A.II.8. | 0.00 |
SÚ 311 – Odběratelé: zůstatek 198095,61Kč, z toho pohledávky za zdravotními pojišťovnami 255744,61Kč; -57 649kč,- tvoří přeplatek od klientů za pobyt | B.II.1. | 198095.61 |
SÚ 314 – Krátkodobé poskytnuté zálohy: zůstatek 1072330,72Kč z toho: z hlediska významnosti jediný dodavatel E-ON zálohy na plyn dle předpisu záloh. | B.II.4. | 1072330.72 |
SÚ 315 - jiné pohledávky: | B.II.5. | 0.00 |
SÚ 346 – Pohledávky za vybranými ústředními institucemi: zůstatek ... Kč, z toho: uvést jmenovitě instituce včetně částek; | B.II.16. | 0.00 |
SÚ 018 - Drobný dlouhod.nehmotný majetek, | A.I.5. | 242180.91 |
SÚ 335 - pohledávky za zaměstnanci = zůstatek půjček z FKSP, exekuce | B.II.10. | 12900.00 |
SÚ 385 - Příjmy příštích období | B.II.26. | 0.00 |
SÚ 388 – Dohadné účty aktivní: zůstatek 5177911,78Kč, z toho dohad dotace na sociální služby 2632227,00Kč, dohad dotace na projekt M00277-Handicap Fit 2 819 261,88Kč, dohad zdravotní pojišťovny -273577,10Kč,ostatní 0Kč; | B.II.27. | 5177911.78 |
SÚ 377 – Ostatní krátkodobé pohledávky: zůstatek 65857,00 Kč, z toho: uvést rozhodující pohledávky z hlediska významnosti;krádež 1/2013, OOPČR-pachatel dostižen,přidaněno v DzPPO | B.II.28. | 65857.00 |
SÚ 112 - materiál na skladě; největší položkou je zásoba potravin168tis.Kč ; dále pak OOPP 58tis. | B.I.2. | 265562.76 |
SÚ 241 – Běžný účet: zůstatek 7106968,77Kč, z toho provozní účet 54473,93Kč, spořící účet 6021728,53Kč, Handicap Fit 1030766,31Kč; prostředky fondu odměn 0Kč, prostředky rezervního fondu ze zlepšeného VH 0Kč, prostředky rezervního fondu z ostatních titulů 32 957,77Kč, prostředky investičního fondu 984377,80Kč | B.III.9. | 7106968.77 |
SÚ 401 – Jmění: zůstatek 112603488,07Kč, z toho: AÚ401 0403 - Inv.transfer_odpis = 491031,-Kč v tomto případě je postupováni v souladu s MSč.1/2014 s čj.KUJI15459/2014 OE ze dne 4.3.2014 a dod.č.1 s čj.KUJI82666/2014 OE ze dne 20.12.2014.; 401 0901 z r.2009 = 20248359,55Kč; 401 0902 z r.2009=251316,33Kč; 401 0904-dary= 5067,-Kč; 401 0905 z r.2009=+136566,-Kč; 401 0906-z HB=1968617,92Kč; 401 0907-nový Ždírec=48090091,19Kč; 401 0908-nový Ždírec=4560280,89Kč; 401 0909-Hyunday=239999Kč; 401 0910-přístavba Ždírec=36885291,19Kč; 401 0911-odvod na účet KÚ=0Kč; Pro rok 2015 na základě Metodického sdělení č. 2/2015 , účetní jednotka postupuje při zúčtování rozpouštění investičního transferu evidovaného na účtu 403 odchylně od postupu účtování obsaženého v bodu 8. 3. ČÚS č. 708 – Odpisování dlouhodobého majetku a předmětnou skutečnost zobrazila v účetní závěrce účetním postupem se zápisem na stranu MD účtu 403 a stranu Dal účtu 401 ve výši odpovídající částce měsíčního časového rozlišení zůstatku účtu 403. 2. Příspěvková organizace tento odchylný postup stanovený v souladu se základními účetními zásadami o věrném a poctivém obrazu předmětu účetnictví a finanční situaci dle ustanovení § 7 odst. 1 zákona o účetnictví a správném vedení účetnictví dle ustanovení § 8 odst. 2 téhož zákona a potvrzený ve vyjádření Ministerstva financí ze dne 15. 11. 2013 od Ing. Michala Svobody řádně a věcně uvádí v této části přílohy účetní závěrky včetně uvedení zúčtované částky na účtu 403 0500/401 0403 = 122 757,-Kč, který je pro tento účel samostatně analyticky zřízen v rámci účtového rozvrhu příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina. | C.I.1. | 112726245.07 |
SÚ 403 – Transfery na pořízení DM: zůstatek 49 343 697,19Kč, z toho:Přístavba Ždírec 4/2013=859303,-Kč v tomto případě je postupováno v souladu s MSč.1/2014 s čj.KUJI15459/2014 OE ze dne 4.3.2014 a dod.č.1 s čj.KUJI82666/2014 OE ze dne 20.12.2014.; Handicap FIT čas.rozl.investic=1100000,19Kč; Pro rok 2015 na základě Metodického sdělení č. 2/2015 , účetní jednotka postupuje při zúčtování rozpouštění investičního transferu evidovaného na účtu 403 odchylně od postupu účtování obsaženého v bodu 8. 3. ČÚS č. 708 – Odpisování dlouhodobého majetku a předmětnou skutečnost zobrazila v účetní závěrce účetním postupem se zápisem na stranu MD účtu 403 a stranu Dal účtu 401 ve výši odpovídající částce měsíčního časového rozlišení zůstatku účtu 403. 2. Příspěvková organizace tento odchylný postup stanovený v souladu se základními účetními zásadami o věrném a poctivém obrazu předmětu účetnictví a finanční situaci dle ustanovení § 7 odst. 1 zákona o účetnictví a správném vedení účetnictví dle ustanovení § 8 odst. 2 téhož zákona a potvrzený ve vyjádření Ministerstva financí ze dne 15. 11. 2013 od Ing. Michala Svobody řádně a věcně uvádí v této části přílohy účetní závěrky včetně uvedení zúčtované částky na účtu 403 0500/401 0403 = 122 757,-Kč, který je pro tento účel samostatně analyticky zřízen v rámci účtového rozvrhu příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina. | C.I.3. | 49220940.19 |
SÚ 263 - Ceniny, 13ks známek ve jmenovité hodnotě 13,-Kč/á 1ks | B.III.15 | 169.00 |
SÚ 261 - pokladna; provozní pokladna 19157,-Kč, dále pak vedeme hotovostní depozita klientů ve výši 32933,-Kč | B.II.17. | 52090.00 |
SÚ 412 - FKSP , zdrojem fondu je 1% ze zúčtovaných mezd za 1-3/2015 bez DPP a DPČ , jsou z něj kryty sociální potřeby zaměstnanců dle kolektivní smlouvy a fond je krytý finančními prostředky | C.II.2. | 83620.72 |
SÚ 321 - Dodavatelé: zůstatek 357586,22Kč; z toho z hlediska významnosti se jedná o neuhrazené faktury za dodavateli E-ON el.energie 143tis.Kč; ostatní závazky byly uhrazeny 13.4.2015. | D.III.5. | 363056.22 |
SÚ 414 - Rezervní fond z ostatních titulů; v 1-12/2014 bylo čerpáno pouze 9747,50,-Kč; Darovací sml.jsou v souladu s pravidly kraje průběžně umísťovány na portál: od RnDr.Šedivá=10 000,-Kč; výtěžek z kult.vystoupení ve Ždírci v kostele mše J.Ryby 2500,-Kč; Obec Ždírec=2500,-Kč | C.II.4. | 3223.25 |
SÚ 416 - Fond reprodukce majetku, Tvorba ve výši odpisů SÚ551=821167,-Kč; čerpání v souladu se schváleným plánem čerpání RK-xx7-2015-62,př.x na nákup inv.majetku ve výši x,-Kč; předepsaný převod zřizovateli 1 360 000,-Kč. | C.II.5. | 1533340.24 |
SÚ 383 - Výdaje příštích období: | D.III.31. | 0.00 |
SÚ 344 - Jiné daně a poplatky; | D.III.19. | 0.00 |
SÚ 389 - Dohadné účty pasivní: jedná se o náklady na plyn od E-ON za 1-12/2014 ve výši předepsaných záloh + 20tis.odborný přepočet dle vedoucího provozního úseku, který bude vyúčtován cca 4/2015.Dále 3x70060,- zál.na plyn 2015 | D.III.33. | 1141400.00 |
SÚ 378 - Ostatní krátkodobé závazky: depozita klientů 978589,-Kč; nepřeved.úroky na depoz.klientů 290,-Kč; odborové příspěvky 3445,-Kč | D.III.34. | 981463.00 |
SÚ 348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi: nevyčerpaná část příspěvku na provoz od zřizovatele 1/2 z 1 978 000,-Kč | B.II.18. | 989000.00 |
SÚ 349 – Závazky k vybraným místním institucím: zůstatek ... Kč, z toho: uvést jmenovitě instituce včetně částek; | D.III.21. | 0.00 |
SÚ 384 – Výnosy příštích období: zůstatek ... Kč, z toho: uvést rozhodující případy z hlediska významnosti; KÚ 9/12 z 1 978 000,- | D.III.36. | 1483501.00 |
SÚ 031 - Pozemky | A.II.1. | 107186.00 |
SÚ 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery : celkový přiznaný transfer 10 528 900,-Kč; 27.3.2015 připsáno na účet v naší bance 6 316 000,-Kč | D.II.34. | 6316000.00 |
SÚ 381 – Náklady příštích období: zůstatek 8985,40Kč, z toho: fi OZ Terapeutika 4389,42Kč; Mafra 4595,98Kč. | B.II.25. | 8985.40 |
SÚ 243 – Běžný účet FKSP | B.III.10. | 61829.72 |
SÚ 245 – Jiné běžné účty: Depozita klientů | B.III.5. | 945366.00 |
SÚ 452 – Přijaté návratné finanční výpomoci: zůstatek 3mil.Kč, z toho: Dlouhodobá zápůjčka od zřizovatele na předfinancování realizace projektu M00277-Handicap FIT na zákl.Smlouvy o zápůjčce č.KUJIP00T30CE na částku 4 730 000,-Kč. Dne 20.1.2015 byla v souladu se sml. o zápůjčce část finančních prostředků (ve výši úhrady od ERDF 608tis.Kč) vrácena na účet č.4050004999/6800. | D.II.2. | 3392000.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
SÚ 501 - Spotřeba materálu: z hlediska významnosti se jedná především o spotřebu potravin = 910tis.Kč; | A.I.1. | 1173458.99 |
SÚ 502 - Spotřeba energií:plyn=210tis.Kč, el.en.=380tis.; voda=71tis. | A.I.2. | 661015.00 |
SÚ 518 - Ostatní služby: z hlediska významnosti se jedná o nákup revizních služeb, softwarových služeb | A.I.12. | 385727.64 |
SÚ 521 - Mzdové náklady:Limit mzd.prostř. na r.2014=20 136 000,-Kč(RK-xx-2015-xx,př.x); čerpáno=4763923,-Kč kontrola dle rekaitulace mezd 1-3/2015. | A.I.13. | 4922069.00 |
SÚ 524 - Zákonné sociální náklady: | A.I.14. | 1641374.00 |
SÚ 547 - Manka škody: | A.I.26. | 0.00 |
SÚ 551 - Odpisy = IF tvorba 2910408,44 | A.I.28. | 821167.00 |
SÚ 602 - Výnosy z prodeje služeb: dle významnosti se jedná především o úhrady za pobyt od klientů = 3384t.Kč; spoluúčast sociálního zařízení tvoří za r.2014 celkem 184tis., příspěvek na péči = 2710tis.; úhrada od zdrav.pojišťoven = 561t.Kč; | B.I.2. | 6791499.86 |
SÚ 649 - Ostatní výnosy z činnosti: | B.I.17. | 5709.80 |
SÚ 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů: 672 0311 - příspěvek na provoz z rozpočtu kraje = aktivováno 3 x 1/12 tj. 495,-Kč.; 672 0330 - Výnosy územních rozpočtů z transferů - státní rozpočet, státní fondy ap. - průtok přes rozpočet zřizovatele VS:4116; UZ:13305; = aktivováno 2632227,-Kč ; 672 0350 - dotace od úřadu práce Jihlava, HB,ZR a od Ministerstva obrany a dále od nezisk.organizace na zaměstnávání zrakově postižených Tyflo centrum na zřízení SÚPM, VPP = 5tis.Kč; 672 0360 - Projekty z EU 2) - průtok přes rozpočet zřizovatele) 5% skut.nákladů 35 177,14Kč a dále 672 0370 - Projekty z EU 2 - přímý tok od poskytovatele na PO) = 0,-Kč v r.2015 | B.IV.2. | 3166959.14 |