Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185216

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a v roce 2015 nenastala žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo zabraňovala v této činnosti pokračovat.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
K datu této mezitímní účetní závěrky nedošlo v účetní jednotce k žádným změnám předmětu činnosti. V rámci převodového můstku na počáteční stavy účtů v r. 2015 došlo v návaznosti na novou závaznou resortní účetní osnovu ke změnám příslušných rozvahových položek k 1.1.2015. Při pořizování zásob a jejich výdejů do spotřeby nedošlo přechodem na účetní období roku 2015 k žádným změnám medody (používá se metoda FIFO).
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Oceňování majetku pořizovaného účetní jednotkou A) Dlouhodobý nehmotný majetek Nakupovaný (případně bezúplatně nabytý) dlouhodobý nehmotný majetek je vykázán v pořizovacích cenách, které případně zahrnují cenu pořízení a náklady spojené s jeho pořízením. Dlouhodobý drobný nehmotný majetek do 60 tis. Kč je účtován přímo do programových nákladů a veden na účtu 018. V okamžiku zařazení je současně zúčtována plná výše oprávek na účet 078. B) Dlouhodobý hmotný majetek Nakupovaný (případně bezúplatně nabytý) majetek účetní jednotka oceňuje pořizovací cenou. Tato zahrnuje cenu pořízení a náklady spojené s jeho pořízením (např. montáž, dopravné atd.) Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí pozemky, budovy a stavby bez ohledu na jejich pořizovací cenu a samostatné movité věci, poř. soubory movitých věcí, jejichž ocenění je od 40001 Kč a doba použitelnosti delší než jeden rok. Je veden na účtech 021 - Stavby, 022 - Samostatné movité věci a soubory movitých věcí a 031 - Pozemky. Za drobný dlouhodobý majetek účetní jednotka považuje majetek s cenou od 3001 do 40000 Kč, který splňuje podmínku použitelnosti delší než jeden rok. Majetek s cenou od 500 do 3000 Kč se účtuje do spotřeby a je evidován na podrozvahovém účtu 902. Majetek s cenou do 500 Kč se účtuje jako spotřební materiál, případně s evidencí na osobních kartách zaměstnanců. Výjimkou v tomto případě jsou položky, které jsou evidovány na podrozvahovém účtu (např. mobilní telefony i s oceněním 1 Kč). C) Zásoby Účetní jednotka účtuje o stavu a pohybu zásob ve dvou skladech zásob: a) - materiálu. Prvním je sklad č. 60 pro krytí provozních výdajů. O stavu a pohybu zásob se účtuje způsobem A na analytických účtech 112 - materiál na skladě. Výjimkou je spotřeba pohonných hmot, kde je používán způsob účtování B, kdy spotřeba v průběhu roku účtována do nákladů účtové třídy 5.. . Na konci roku se provede inventarizace pohonných hmot (včetně obsahu nádrží vozidel), kdy se zásoby PHM odúčtují z nákladů a současně naúčtují na účet AE 112 1030 - Materiál na skladě. b) - druhým skladem je sklad zboží - tzv. skládané mapy. Evidence je vedena na skladech jednotlivých KP s číselnou řadou skladů č. 7004-7011 (řada skladů č. 70 a analytické členění dle čísel pracovišť). D) Opravné položky ke krátkodobým pohledávkám K 31.03.2015 je v účetnictví jediná pohledávka po splatnosti ve výši 5033,- Kč za nájem pozemku pro SVJ Vsetín, IČ 266806738. Přestože bylo podniknuto osobní jednání a následná výzva k úhradě, pohledávka je již 1565 dnů po splatnosti. Proto byla postupně vytvořena účetní opravná položka ve výši 100 %, tj. 5033,- Kč. Pro zajištění úhrady této pohledávky bylo realizováno 7.8.2013 další jednání s výše uvedeým dlužníkem. Návrh zápisu z jednání s přílohami (vč. opětovného návrhu smlouvy na odkup pozemku) by SVJ Vsetín odeslán 30.8.2013 s tím, že stanovisko SVJ by mělo přijít po shromáždění SVJ. Ze strany SVJ bylo dne 7.2.2014 vyjádřeno stanovisko, že s pohledávkou nesouhlasí a že dřívější nájem SVJ platilo omylem. E) Ocenění majetku reálnou hodnotou K datu 31.03.2015 eviduje účetní jednotka majetek oceněný reálnou hodnotou. Jedná se o 1 osobní auto Nissan Patrol přeceněné dle znaleckého posudkul s oceněním reálnou hodnotou 49.000,- Kč. Ve druhém čtvrtletí bude opětovně přeceněn na aktuální reálnou hodnotu a znovu nabízen do prodeje.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185216

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 4580848.004564248.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9024580848.004564248.00
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 6977850.656254354.65
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9662145611.711422115.71
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9684832238.944832238.94
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999-2397002.65-1690106.65

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185216

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.002393462.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.001026695.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.00878342.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185216

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
V období mezi datem 31.03.2015, ke kterému je sestavována mezitímní účetní závěrka a okamžikem sestavení účetní závěrky nejsou známy účetní jednotce žádné informace, z nichž by bylo možné odvodit nějaké významné skutečnosti, podmínky či situace, které by podstatným způsobem ovlivnily hospodaření či majetkovou bilanci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke dni 31.03.2015 této mezitímní účetní závěrky z hlediska informací o skutečnostech, které existují jako nejisté podmínky či situace namá účetní jednotka žádné závažné informace, které by mohly být zdrojem nejistot či rizik, které by omezovaly její činnost a financování.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Účetní jednotka nepřevádí k datu účetní závěrky žádné nemovitosti, tudíž neexistují žádné informace o podmíněném nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí v její prospěch.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185216

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185216

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185216

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185216

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.352007.83
A.II. Tvorba fondu193175.00
1. Základní příděl193175.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu172745.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování93222.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary16000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění61100.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu2423.00
A.IV. Konečný stav fondu372437.83

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185216

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby77266715.4720352656.0056914059.4757178992.47
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky75060652.2719284984.0055775668.2756027899.27
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení1124362.00258407.00865955.00869702.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby1081701.20809265.00272436.20281391.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185216

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1496017.000.001496017.001496017.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha1453394.000.001453394.001453394.00
H.5.Ostatní pozemky42623.000.0042623.0042623.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185216

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou389632.007246.10
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64389632.007246.10
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185216

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185216

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Specifikace mzových nákladů

Organizační složky státu

Číslo položkyNázev položkyMzdový nákladPodíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr
Běžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní období
N.I.1.17306265.0074722300.000.00280910.900.000.00
N.I.2.0.000.000.000.000.000.00
N.I.3.156833.000.000.000.000.000.00
N.I.4.0.000.000.000.000.000.00
N.I.5.0.000.000.000.000.000.00
N.I.6.0.007000.000.000.000.000.01
N.I.7.0.000.000.000.000.000.00
N.I.8.0.00101358.000.00101358.000.000.00
N.I.9.0.000.000.000.000.000.00
N.I.10.0.000.000.000.000.000.00
N.I.11.0.000.000.000.000.000.00
N.I.12.0.000.000.000.000.000.00
N.I.13.0.000.000.000.000.000.00
N.I.14.133687.00243865.000.003086.900.000.00