Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | | 2353711.84 | 2351813.84 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 28031.66 | 28031.66 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 794907.64 | 793009.64 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 930468.13 | 930468.13 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 600304.41 | 600304.41 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z
transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě
smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě
smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných
důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných
důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných
řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných
řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z
transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy
o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy
o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí
z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí
z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti
moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti
moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 1153103.02 | 1151205.02 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Organizace vykazuje k 31.3.2015 celkový výsledek hospodaření zisk ve výši 142.300,35 Kč a ve vedlejší hospodářské činnosti zisk 27.478,04 Kč. Veřejnosprávní kontrolou konané ve dnech 1.2.2012 do 3.2.2012, byl zjištěn nesoulad stavu účtu FKSP a stavu běžného účtu FKSP, který stále vykazujeme. Nepokrytí okruhu FKSP jsme zanášeli po dobu 10 let (doba povinné archivace dokladů) do komentáře k protokolu o vazbách. Vyjádřením kontrolované osoby k protokolu č.1/S2012 o výsledku veřejnosprávní kontroly budeme zdůvodňovat v souladu se zákonem č.563/1991 v platném znění v této příloze až do doby vyřešení postupu ve věci krytí FKSP. Nesoulad finančního krytí a stavu účtu FKSP není věcí kontrolované organizace. Nesoulad vznikl k 1.8.1999 při sloučení ŠS Hořovice - Tlustice se SZeŠ Hořovice z rozhodnutí MŠMT ČR č.j. 26418/99 - II/2 ze dne 28.6.1999, kde se uvádí, že právní následník organizace slučované je povinen převzít všechna práva, povinnosti a závazky organizace slučované, tím že účetnictví slučované organizace bylo začleněno převodovým můstkem do účetnictví SZeŠ Hořovice, IČ 47558504. K 31.3.2015 vykazujeme nepokrytí účtu FKSP ve výši 569.163,42 Kč , z toho jako v minulých obdobích nepokrytí bývalým ŠS Hořovice ve výši 569.948,42 Kč, rozdíl činí zaúčtovaný a neprovedený převod na účet FKSP za poplatky b.ú. FKSP za 1-3/2015 ve výši 927 Kč a neprovedená úhrada příspěvku na stravné zaměstnanců za 3/2015 ve výši - 1.712 Kč. V měsíci září 2013 byl vznesen dotaz na MF ČR Praha na řešení nepokrytí FKSP, očekávali jsme odpověď, jak řešit tento účetní problém, bohužel bezvýsledně. Řešení toho problému jsme se snažili opět vyřešit několika telefonickými hovory na MF ČR. Vzhledem k tomu, že na MF ČR došlo k personálním změnám, byl náš dotaz podstoupen novým pracovníkům MF ČR, ale bohužel i po několika telefonických upomenutí, jak řešit tento problém nám nebylo dosud odpovězeno. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
---|
Novostavba výukového pavilonu dílen Tlustice byla ukončena a zkolaudována a zápisem do katastru nemovitostí dne 13.4.2012 byla dána do používání. Zde byla v řešení Středočeského kraje finanční korekce ve výši 5.132.761,04 Kč. Tato částka byla v KZ ú.289 jako nesplacená půjčka a zaúčtována proti ú.348 - jako nárok na investiční prostředky na projekt EU. Zastupitelstvem Středočeského kraje dodatek č.1 ke Smlouvě o půjčce uzavřené dne 2.9.2009 s číslem CES: 146/ŠKO/2009, kde předmětem dodatku je, že ředitel příspěvkové organizace odpovídá za vrácení všech prostředků, kromě částky 5.132.761,04 Kč, která je nenávratnou půjčkou . Dodatek byl podepsán hejtmanem Středočeského Ing. Milošem Peterou dne 28.1.2015. Na základě podepsaného dodatku ke smlouvě o půjčce byla korekce stornována z účtů výše uvedených. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
---|
|
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
---|
Příspěvek na provoz UZ 00008 pro rok 2015 činí dle schváleného rozpočtu 4.029.000 Kč. Přípěvek neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů DHM. Naše organizace nepokrývá investiční fond prostředky z důvodu vyčerpání provozních prostředků na nezbytně nutné výdaje školy. K 31.3.2015 nebyl schválen Radou SK předložený odpisový plán pro rok 2015, odpisy nebyly zaúčtovány. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
| A.II.8. | 2348714.47 |
Na ú.042 - skla na skleník ve výši 192.061,- Kč , projekt na pedag.psych.poradnu ve výši 101.500,- Kč, projekt na přestavbu rekonstrukce objektu Tlustice čp.28 ve výši 286.500,- Kč a započaté stavební práce, včetně stavebního dozoru na tento objekt ve výši 1.768.653,47 Kč. | A.II.8. | 0 |
| B.II.1. | 68876.40 |
Na ú.311 vykazujeme pohledávky vůči odběratelům na základě vystavených faktur. Zde mimo jiné evidujeme pohledávku po lhůtě splatnosti vedlejší hospodářské činnnosti za ubytování osob v domově mládeže za 12/2012 ve výši 10.944,- Kč. V květnu 2013 byla odeslána přihláška pohledávky v insolvenčnímu řízení ke Krajskému soudu Plzeň. | B.II.1. | 0 |
| B.II.5. | 123820.88 |
Na ú.315 - pohledávka vůči naší vedlejší hospodářské činnosti jako náhrada nákladů za použití os.auta 1-3/2015 ve výši 243,88 Kč, pohledávky za stravné žáků ve výši 123.577,- Kč a z toho jsou nevymahatelné pohledávky za stravné žáků ve výši 2.494,-Kč. Na tyto nevymhatelné pohledávky budeme žádat Středočeský kraj o odpis, který budeme krýt RF. | B.II.5. | 0 |
| B.II.18. | 4653053.47 |
Na ú.348.10 vykazujeme nárok na provozní prostředky UZ00008 na období 4-12/2015 ve výši 2.884.400, -Kč. Na ú.348.20. vykazujeme nárok na investiční prostředky na stavební práce a technický dozor na přestavbu objektu Tlustice čp.28 ve výši 1.768.653,47 Kč. | B.II.18. | 0 |
| B.II.31. | 4750296.85 |
Na ú.388 - na ú.388.01 vykazujeme skutečné čerpání přímých výdajů UZ33353 za 1-3/2015 ve výši 4.365.376,85 Kč, čerpání stipendií UZ 00004 za 1-3/2015 ve výši 63.000,- Kč, čerpání nájemného UZ00007 za 1-3/2015 do výše poskytnutého příspěvku ve výši 43.200,- Kč. Na ú.388.02 vykazujeme 65 % zálohu na projekt OPVK Moderní učitel 21.st. pod UZ33011 ve výši 278.720, - Kč. | B.II.31. | 0 |
| C.I.5. | -11448371.84 |
Na ú.406 - opravné položky k pohledávkám z minulých let po splatnosti ve výši 15.609,50 Kč a dooprávkování odpisů budov k 31.12.2012 ve výši 11.432.762,34 Kč. | C.I.5. | 0 |
| C.II.4. | 261935.80 |
Na ú.414.40 vykazujeme čerpání skutečných výdajů 1-3/2015 UZ33011 OPVK Moderní učitel 21. století ve výši 24.197, - Kč z nespotřebovaného transferu z roku 2014. | C.II.4. | 0 |
| D.II.8. | 364480.00 |
Na ú.472 - 65% záloha na projekt OPVK Moderní učitel 21.století ve výši 278.720, Kč z roku 2014 a 20% záloha na tentýž projekt ve výši 85.760, - Kč. | D.II.8. | 0 |
| D.III.20. | 24941.00 |
Na ú.349.01 - nájemné od podnájemníků za využití učebny, nebytové porostory a parkovací místa ve výši 24.941,- Kč za období 3/2015 | D.III.20. | 0 |
| D.III.32. | 7321970.00 |
Na ú.374 - přijatá záloha na nájmené UZ00007 ve výši 43.200,- Kč, přijatá záloha na stipendia UZ00004 ve výši 269.400,- Kč, přijatá záloha na zvýšení platů UZ33052 ve výši 587.646,- Kč, přijatá záloha na přímé výdaje 1-4/2015 ve výši 6.382.124,- Kč,, přijatá záloha na projekt Geologie - koncepce EVVO Středočeského kraje v letech 2011-2020 ve výši 39.600,- Kč. | D.III.32. | 0 |