Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184538

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní závěrka byla sestavena za použití účetních metod s předpokladem nepřetržitého trvání účetní jednotky. Nejsou známy důvody, které by měly vliv na fungování účetní jednotky v dalším účetním období.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V organizaci nenastaly během účetního období změny v ocenění majetku ani zásob. Při sestavování účetní závěrky nedošlo meziročně ke změnám ve způsobu vykazování nákladových položek.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Dlouhodobý majetek je oceněn pořizovací cenou. Práva a povinnosti k majetku předanému k hospodaření organizaci, dále majetku, který organizace nabývá svojí činností pro svého zřizovatele, tzv. svěřený majetek, a majetku, který organizace nabývá do svého v
lastnictví, jsou vymezena v Zásadách Zastupitelstva Kraje Vysočina o vymezení majetkových práv a povinností příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina. Dlouhodobý majetek je odpisován dle zřizovatelem schváleného odpisového plánu.
Organizace m
á ve vnitřních předpisech upraveny hranice pořizovací ceny dlouhodobého majetku, podle kterých je majetek rozčleněn do jednotivých skupin.
Nově nakupovaný dlouhodobý hmotný majetek je dle pořizovací ceny rozčleněn následovně:
- do 300 Kč je účtován pouz
e na účet 501
- od 300 do 1.000 Kč je evidován v podrozvahové evidenci na účtu 902
- od 1.000 Kč je majetek evidován na účtu 028.

Dlouhodobý nehmotný majetek je rozčleněn takto:
- do 7.000 je evidován na podrozvahové evidenci na účtu 901
- nad 7.00
0 je majetek sledován na účtu 018.

Zásoby jsou oceněny pořizovací cenou. Evidence zásob je vedena způsobem A, s výjimkou zásob pohonných hmot, kde je uplatňován způsob B. Na skladě jsou zásoby vedeny v ocenění cenou zjištěnou váženým aritmetickým průmě
rem z pořizovacích cen.
Pohledávky při vzniku jsou oceněny jmenovitou hodnotou. Závazky jsou oceněny jmenovitou hodnotou. Peněžní prostředky a ceniny jsou oceněny jejich jmenovitými hodnotami.
K rozvahovému dni nebyly zjištěny skutečnosti vyjadřující p
řechodné snížení hodnoty majetku, nebylo tedy účtováno o opravných položkách.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184538

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 1928607.472949057.12
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901128172.00128172.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9021800435.471804178.16
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.001016706.96
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů4284700.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9154284700.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 1016706.960.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9941016706.960.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9995196600.512949057.12

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184538

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti605175.00597782.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění261225.00256738.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184538

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
V období od rozvahového dne do okamžiku sestavení účetní závěrky nedošlo k významným skutečnostem, které významným způsobem mění pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci rozvahového dne neexistovaly významné skutečnosti, jejichž důsledky mění významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
K rozvahovému dni nedošlo u účetní jednotky k převodu vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Účetní jednotka k rozvahovému dni zajistila finanční krytí fondu reprodukce.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184538

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184538

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184538

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184538

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Účet 311 zahrnuje předpis faktur za provedené zdravotní výkony za období leden až březen roku 2014 ve výši 422.993,28 Kč. Vzhledem k faktu, že do 31. 3. 2015 nebyly dle pokynu zřizovatele podepsány Úhradové dodatky pro letošní rok, jsou předpisy účtovány
na účet 311 a úhrady (dle návrhu VZP) na účet 324 do doby, než bude dořešen Úhradový dodatek.
Účet 311 taktéž zahrnuje nedoplatky od uživatelů za poskytnuté služby ve výši 35.654 Kč.
B.II.1.458647.28
Účet 314 zahrnuje zaplacené zálohy na dodávky plynu pro maloodběr pracoviště Kubešova. Každoroční vyúčtování proběhne počátkem května 2015.B.II.4.331370.00
Účet 335 obsahuje půjčku zaměstnanci z FKSP ve výši 11.000 Kč a drobnou pohledávku za zaměstnanci z titulu stravného.B.II.9.12247.00
účet 342 - aktivní zůstatek z důvodu ročního zúčtování daně z příjmů ze závislé činnosti. Bude vyrovnáno následující měsíc.B.II.14.130507.00
Účet 348 - zahrnuje 1/2 dotace zřizovatele. Celková roční výše 2.547.000 Kč.B.II.18.1273500.00
Účet 388 - zůstatek je 1/4 výše roční provozní dotace MPSV .B.II.31.2677173.00
Účet 377 - obsahuje drobné pohledávky (pohledávka vůči odborové organizaci z titulu příspěvku na obědy, bankovní poplatky na depozitním účtu).B.II.32.932.00
Účet 324 - Popsáno u účtu 311 - do vyřešení Úhradového dodatku zde budou účtovány úhrady předepsaných faktur za provedené zdravotní výkony.D.III.7.127558.20
Účet 349 - roční předpis odvodu z IF do rozpočtu zřizovatele.D.III.20.1358000.00
Účet 374 - Přijatá výše dotace MPSV na účet organizace v březnu 2015.D.III.32.6424000.00
Účet 384 - 3/4 dotace zřizovatele, které budou rozpuštěny do výnosů organizace.D.III.35.1910250.00
Účet 389 - Nevyfakurované dodávky plynu Kubešova - odhad spotřeby.D.III.36.402000.00
Účet 378 - rozhodující část tohoto účtu tvoří depozita uživatelů 3,554.384 Kč, dále vratky uživatelům za 3/2015 ve výši 45.099 Kč, 4.396 exekuce z platu pracovníka.D.III.37.3607068.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184538

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Úhrady od uživatelů za poskytnuté služby se vyvíjí dle plánu následovně:
Stravné zaměstnanci: 105.018 Kč
Úhrady za bydlení uživatelé: 2,703.805 Kč
Úhrady za stravu uživatelé: 2,184.051 Kč
Doplatky rodinných příslušníků na neuhrazeno: 12.703 Kč
Fakult
ativní služby: 510 Kč
Předpis PNP: 3,187.000 Kč
Předpis faktur za zdravotní výkony: 443.3736,48
Výnosy z prodeje služeb jsou poníženy o neuhrazeno ve výši 179.471 Kč a o vratky za stravu ve výši 182.536 Kč.
B.I.2.8288388.48
Účet 648 - zahrnuje čerpání RF z titulu finančních darů.B.I.16.6642.00
Účet 649 - Proúčtováno bezúplatné nabytí majetku z bonusů a darů.B.I.17.29189.00
Účet 672 - tvoří dotace zřizovatele na provoz ve výši 636.750 Kč a dotac MPSV ve výši 2,677.173 Kč.B.IV.2.3313923.00
Účet 521 - Mzdové náklady - v letošním roce se na výši vyplacených mezd projevilo navýšení tarifů dle nařízení vlády.A.I.13.5737645.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184538

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
Organizace se netýká.P.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184538

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
Účetní jednotky se netýká.A.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184538

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.219480.90
A.II. Tvorba fondu56710.00
1. Základní příděl56710.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu51612.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování13512.00
3. Rekreace2000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport7700.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary12200.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění16200.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu224578.90

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.339880.33
D.II. Tvorba fondu11200.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové11200.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu6642.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání6642.00
D.IV. Konečný stav fondu344438.33

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184538

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.335535.50
F.II. Tvorba fondu429465.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku429465.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu765000.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184538

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby132703624.6219083125.00113620499.62113952257.62
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.00113952257.62
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu132703624.6219083125.00113620499.620.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184538

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1948542.000.001948542.001948542.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha597268.000.00597268.00597268.00
H.5.Ostatní pozemky1351274.000.001351274.001351274.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184538

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184538

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184538

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním