Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75004429

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní závěrka je sestavena na základě předpokladu nepřetržitého pokračování účetní jednotky.K 1.1.2015 došlo ke sloučení s účetní jednotkou Duha - centrum sociálních služeb p.o. Vikýřovice
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka ve vykazovaném období dodržovala pravidla evedená v zákoně 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů a vyhlášky 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991Sb. o účetnictví , ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Postupy účtování, způsoby oceňování a odpisování dlouhodobého majetku byly v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění.vyhl. č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, § 66,odst. 8. Majetek organizace je oceňován v souladu s § 25 zákona o účetnictví. Nakoupený majetek je oceněňován pořizovacími cenami, majetek získaný darováním reprodukční pořizovací cenou. Odpisy dlouhodobého majetku odpisovaného jsou prováděny dle odpisového plánu schváleného zřizovatelem, dle metodického pokynu k ČÚS č.708. Nehmotný majetek v ocenění nižším než 7 000 Kč je veden na podrozvahových účtech.Hmotný majetek nepřevyšující částku 1 000,-Kč a kterého doba použitelnosti je delší než jeden rok je veden v podrozvahové evidenci. Zásoby účtovány způsobem A.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75004429

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 1924957.50 1293235.15
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 74623.00 46230.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 1819866.50 1229735.15
3.Vyřazené pohledávky 905 30468.00 17270.00
4.Vyřazené závazky 906 0.00 0.00
5.Ostatní majetek 909 0.00 0.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů911 0.00 0.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů912 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů913 0.00 0.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů914 0.00 0.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů915 0.00 0.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů916 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 42995164.77 3507700.28
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 40887464.49 1400000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 2107700.28 2107700.28
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů951 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů952 0.00 0.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů953 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů954 0.00 0.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů955 0.00 0.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů956 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 9387639.14 9024740.59
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 313344.50 313343.50
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 101828.00 32972.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 8972466.64 8678425.09
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 2477726.42 2388080.80
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 2477726.42 2388080.80
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 38010209.55 -1835724.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75004429

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 1560326.00 2288742.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 678389.00 984322.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75004429

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

K žádným důležitým skutečnostem nedošlo.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

nejsou informace
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Nejsou informace.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Nejsou informace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75004429

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75004429

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75004429

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
nejsou informace
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75004429

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Jako drobný dlouhodobý nehmotný majetkek je na této položce evidovaný majetek v ocenění od 7.000 Kč do 60.000 Kč včetně. Jedná se pouze o software, který je používán k činnosti účetní jednotky.
0180.00

Za drobný dlouhodobý hmotný majetek jsou v účetní jednotce považované movité věci v ocenění jedné položky vyšší než 1.000 Kč a která nepřevyšuje 40.000 Kč.
0280.00

Zde je vedena složena záruka pro vydání karet CCS, ke dni řádné účetní závěrky 31.12.2013 potvrzena CCS Českou společností pro platební karty s.r.o.
4650.00

Nejvyšší částku tvoří pohledávky za zdravotními pojišťovnami za zdravotní úkony provedené zdravotními pracovníky. - VZP, ZPMV ČR, VoZP, ZP Česká průmyslová.
3110.00

Jedná se převážně o zálohy na energie , které do okamžiku sestavení účetní závěrky dodavatelé nevyúčtovali.
3140.00

Na této položce jsou evidované pohledávky za klienty, kterým je poskytovaná sociální služba.
3150.00

Jedná se o pohledávku za Úřadem práce ČR.
3460.00

Jedná se o dohadné položky na nevyfakturované energie a potraviny.
3890.00

Tyto účty byly použity k přeúčtování počátečních stavů z organizace Duha Vikýřovice p.o.
412 0190,414 0560,413 05190.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75004429

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Na této položce jsou uvedeny náklady na spotřebované potraviny při poskytování celodenního stravování uživatelů sociální služby a na závodní stravování zaměstnanců. Dále pak pohonné hmoty, čistící prostředky, drogerie, všeobecný materiál, prádlo, oděvy obuv pro klienty, kteří nemají vlastní finanční prostředky na jejich zakoupení .
5010.00

Z energiií jsou v organizaci využívané plyn, voda, teplo,TUV a elektrická energie.
5020.00

Na této položce jsou uvedeny náklady na poštovné, telefonní hovory, rozhlasové a televizní poplatky za přístroje, které jsou využívané v rámci hlavní činnosti - poskytování sociálních služeb. poradenské služby a další služby. Nejvyšší částku tvoří likvidace komunálního, infekčního a biologicky rozložitelného odpadu.
5180.00

Výše mzdových nákladů je daná limitem mzdových prostředků, kterou stanovuje zřizovatel.
5210.00

Jedná se o základní příděl do fondu kulturních a sociálních potřeb ve výši 1% nákladů zúčtovaných na platy a náhrady platů, ochranné pomůcky, školení a prev. lék. prohlídky.
5270.00

Zde jsou uvedeny výnosy z hlavní činnosti účetní jednotky - poskytování sociálních služeb, a to úhrady za základní činnosti - ubytování, stravování, fakultativní služby, výnosy ze závodního stravování. Dále pak výnosy z poskytované zdravotní péče - od zdravotních pojišťoven a výnosy z příspěvku na péči, který dle zákona o sociálních službách při poskytování celoroční péče o klienty náleží poskytovateli.
6020.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75004429

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

nejsou informace
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75004429

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

nejsou informace
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75004429

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 55388.02
A.II. Tvorba fondu 78999.52
1. Základní příděl 73971.57
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 5027.95
A.III. Čerpání fondu 108190.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 41790.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 7000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 59400.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 26197.54

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 620133.35
D.II. Tvorba fondu 203677.28
1. Zlepšený výsledek hospodaření 181720.28
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 5200.00
6. Ostatní tvorba 16757.00
D.III. Čerpání fondu 145334.18
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 145334.18
D.IV. Konečný stav fondu 678476.45

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75004429

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1491430.80
F.II. Tvorba fondu 1037303.53
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 947031.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 90272.53
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 681750.00
1. Financování investičních výdajů 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 681750.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 1846984.33

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75004429

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 146291668.84 15874234.00 130417434.84 130202202.44
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 2761481.00 59158.00 2702323.00 120966299.33
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 134305966.24 14895330.81 119410635.43 915937.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 270149.00 41982.00 228167.00 228902.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 2452542.40 57755.22 2394787.18 2401609.18
G.5.Jiné inženýrské sítě 2322644.90 398167.56 1924477.34 1943764.34
G.6.Ostatní stavby 4178885.30 421840.41 3757044.89 3745690.59

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75004429

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 5111858.16 0.00 5111858.16 5082096.76
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 3182751.35 0.00 3182751.35 3181752.35
H.4.Zastavěná plocha 418127.46 0.00 418127.46 399452.46
H.5.Ostatní pozemky 1510979.35 0.00 1510979.35 1500891.95

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75004429

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75004429

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75004429

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním