Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | | 65399729.38 | 0.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 71157.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 65328572.38 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z
transferů | | 10492944.00 | 65157.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 65157.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 2513018.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 7979926.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě
smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě
smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných
důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných
důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 4554855.25 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 497430.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 4057425.25 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných
řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných
řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z
transferů | | 5217425.25 | 0.00 |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 4057425.25 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 1160000.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 187921.00 | 187921.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 187921.00 | 187921.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy
o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy
o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí
z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí
z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 1220000.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 1220000.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti
moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti
moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 29050989.62 | 29051189.62 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 29050989.62 | 29051189.62 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 91693315.25 | 97802629.86 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
účet 401 - Jmění účetní jednotky:
| stm:JednotkaUcetniJmeni | 0.00 |
účet 346 - Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi: V 1/2015 zaúčt. Předpis dotace na výkon st. správy MFČR ve výši 8 320 100,00,-Kč MD 346-11 a Dal 672-11. | stm:PohledavkyRozpocetStatni | 0.00 |
účet 019 - Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek: V 1/2015 zaúčtovány k 019-00 z programu ENO odpisy majetku ve výši 70580,-Kč bez dotací MD 551-10 Dal 079-00.. V 2/2015 zaúčtovány k 019-00 z programu ENO odpisy majetku ve výši 70580,-Kč bez dotací MD 551-10 Dal 079-00. V 3/2015 zaúčtovány k 019-00 z programu ENO odpisy majetku ve výši 70580,-Kč bez dotací MD 551-10 Dal 079-00.. | acc:MajetekNehmotnyOstatni | 0.00 |
účet 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku: V 1/2015 zaúčtovány odpisy majetku v poměrné části dotace ve výši 481876,-Kč MD 403-00 a Dal 672-22. V 2/2015 zaúčtovány odpisy majetku v poměrné části dotace ve výši 481256,-Kč MD 403-00 a Dal 672-22. V 3/2015 zaúčtovány odpisy majetku v poměrné části dotace ve výši 487934,-Kč MD 403-00 a Dal 672-22. | stm:DotacePorizeniMajetekDlouhodoby | 0.00 |
účet 021 - Stavby: V 1/2015 zaúčtovány k 021 z programu ENO odpisy majetku ve výši 1856276-Kč MD 551-10 Dal 082-XX a odpis dotace v celkové výši 468192,-Kč na MD 403-00 Dal 672-22. .V 2/2015 zaúčtovány k 021 z programu ENO odpisy majetku ve výši 1855870-Kč MD 551-10 Dal 082-XX a odpis dotace v celkové výši 467572,-Kč na MD 403-00 Dal 672-22. V 2/2015 byla zařazena do majetku účet MD 021-40 a Dal 042-00 akce RPS Nové sídliště Klášterec n.O. IV.etapa v celkové výši 7400696,-Kč ( z toho dotace MMR ve výši 4 mil. Kč). V 3/2015 zaúčtovány k 021 z programu ENO odpisy majetku ve výši 1883710,-Kč MD 551-10 Dal 082-XX a odpis dotace v celkové výši 474250,-Kč na MD 403-00 Dal 672-22.
| acc:Stavby | 0.00 |
účet 041 - Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek: | acc:MajetekNehmotnyNedokonceny | 0.00 |
účet 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek: V 2/2015 byla zařazena do majetku účet MD 021-40 a Dal 042-00 akce RPS Nové sídliště Klášterec n.O. IV.etapa v celkové výši 7400696,-Kč ( z toho dotace MMR ve výši 4 mil. Kč). | acc:MajetekHmotnyNedokonceny | 0.00 |
účet 315 - Jiné pohledávky z hlavní činnosti: V 1-3/2015 zaúčtovány předpisy místních poplatků za svoz komunálního odpadu ve výši 7 mil. Kč, za poplatek za psa ve výši 747 tis.Kč, za svoz komunálního odpadu chaty ve výši 240 tis.Kč. | stm:PohledavkyCinnostHlavni | 0.00 |
účet 471 - Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery: V 2-3/2015 zaúčt. MD 389-10 a Dal 471-11 dle vyúčtování dlouhodobé poskytnuté dotace na r. 2014 na základě smluv s vyúčtováním delší než 1 rok: Horal Venkov 250000,- Kč, Lázně Evženie 666.666,-.Kč, Ing. Šimr 7000,-Kč, ARC-MED 250000,-Kč
| stm:ZalohyDlouhodobePoskytnuteTransfery | 0.00 |
účet 408 - Opravy minulých období: V 11/2012 zaúčtováno na MD 408-00 na základě odstoupení od kupní smlouvy s CENTREPOINT VERNE a.s. odúčtování předpisu z Dal 315-23 (kupní sml.nemovit.majetek VS2300000016) ve výši 15991858,-Kč a z Dal 311-10 (vystavená faktura úroková sazba VS1000000687) ve výši 592356,-Kč po dohodě s auditorem. | stm:ChybyOpravyObdobiMinula | 0.00 |
účet 407 - Jiné oceňovací rozdíly: | stm:RozdilyOcenovaciJine | 0.00 |
účet 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery: | stm:ZalohyDlouhodobePrijateTransfery | 0.00 |
účet 388 - Dohadné účty aktivní: V 12/2013 zaúčt. MD388-10/Dal 403-10 Doh.úč.akt. inv.dotace MMR RPS Kláš.Nové sídl.III.etapa ve výši 4.mil.Kč dotace od ÚK modern.lyž.areálu Alšovka sml.č.13/SML 1804 ve výši 350 tis.Kč inv.dotace REÚ MÚSS (od SFŽP 206563,99 a MŽP FS 3511594,99Kč), REÚ ZŠ Petlerská (od SFŽP 827870,99 a MŽP FS 14073818,99Kč), RÚE ZŠ Krátká (od SFŽP 398431,50 a MŽP FS 6773343,15Kč). V 4/2014 zaúčt. Vyúčt.inv.dot.ÚK Mod.lyž.areálu Alšovka 13/SML1804 ve výši 350tis.Kč. MD348-10/Dal 388-10 a MD472-20/Dal348-10. V 12/2014 zaúčtování MD388-10/Dal403-10 přijatých invest.dotací s vyúčtováním v roce 2015 (Dětská hříště při MŠ Sluníčko a Bruslička v celk.výši 4633095,-Kč, RÚE ZŠ Krátká v celkové výši včetně pozastávky 23401476,-Kč, RPS Nové sídliště IV.etapa ve výši 4milKč, dotace Modern.lyžař.areálu Alšovka II.etapa ve výši 500 tis:kč. | acc:UctyDohadneAktivni | 0.00 |
účet 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek: | acc:MajetekHmotnyDrobny | 0.00 |
účet 013 - Software: V 1/2015 zaúčtovány k 013-00 z programu ENO odpisy majetku ve výši 5105,-Kč bez dotací MD 551-10 Dal 073-00.. V 2/2015 zaúčtovány k 013-00 z programu ENO odpisy majetku ve výši 5105,-Kč bez dotací MD 551-10 Dal 073-00. V 3/2015 zaúčtovány k 013-00 z programu ENO odpisy majetku ve výši 5269,-Kč bez dotací MD 551-10 Dal 073-00. | acc:Software | 0.00 |
účet 014 - Ocenitelná práva: V 1/2015 zaúčtovány k 014-00 z programu ENO odpisy majetku ve výši 1223,-Kč bez dotací MD 551-10 Dal 074-00.. V 2/2015 zaúčtovány k 014-00 z programu ENO odpisy majetku ve výši 1223,-Kč bez dotací MD 551-10 Dal 074-00. V 3/2015 zaúčtovány k 014-00 z programu ENO odpisy majetku ve výši 1647,-Kč bez dotací MD 551-10 Dal 074-00. | acc:OcenitelnaPrava | 0.00 |
účet 341 - Daň z příjmů: | acc:DanPrijemTrida3 | 0.00 |
účet 022 - Samostatné movité věci a soubory movitých věcí: . V 1/2015 zaúčtovány k 022 z programu ENO odpisy majetku ve výši 129035,-Kč MD 551-10 Dal 082-XX a odpis dotace v celkové výši 13684,-Kč na MD 403-00 Dal 672-22. . V 2/2015 zaúčtovány k 022 z programu ENO odpisy majetku ve výši 129035,-Kč MD 551-10 Dal 082-XX a odpis dotace v celkové výši 13684,-Kč na MD 403-00 Dal 672-22. V 3/2015 zaúčtovány k 022 z programu ENO odpisy majetku ve výši 178598,-Kč MD 551-10 Dal 082-XX a odpis dotace v celkové výši 13684,-Kč na MD 403-00 Dal 672-22. . | acc:VeciMoviteSamostatne | 0.00 |
účet 378 - Ostatní krátkodobé závazky: V 3/2015 zaúčt. MD 378-45 převod peněz z depozitního účtu na účet Klášterecké kyselky s.r.o. ve výši 225 669,00,-Kč | stm:ZavazkyKratkodobeOstatni | 0.00 |
účet 389 - Dohadné účty pasivní: V 2-3/2015 zaúčt. MD 389-10 a Dal 471-11 dle vyúčtování dlouhodobé poskytnuté dotace na r. 2014 na základě smluv s vyúčtováním delší než 1 rok: Horal Venkov 250000,- Kč, Lázně Evženie 666.666,-.Kč, Ing. Šimr 7000,-Kč, ARC-MED 250000,-Kč, Vohánková Eva provoz psího útulku 240 tis.Kč, M-club dotace zimní stadion 7800 tis.Kč, Bezděk Jiří provoz aquaparku 700 tis.Kč. Śkramlík Pavel dotace MHD 3020799,-Kč.
| acc:UctyDohadnePasivni | 0.00 |
účet 451 - Dlouhodobé úvěry: | stm:UveryDlouhodobe | 0.00 |
účet 432 - Výsledek hospodaření minulých účetních období: | stm:ZiskNerozdeleny | 0.00 |
účet 349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím: V 2/2015 na účet Dal 349 a MD 572 zaúčtovány předpisy dotací příspěvkovým org. dle rozpočtu bez vyúčtování ve výši cca 36 mil. Kč. | stm:ZavazkyRozpocetCelkyUzemniSamospravne | 0.00 |
účet 462 - Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé: Dne 2.7.2012 zaúčt. MD 462-20 poskytnutá bezúročná půjčka Hokejovému klubu Klášterec n.O. ve výši 1mil.Kč. V 12/2013 zaúčt. Dal 462-20 vz.zápoč- splátka dlouhodobé půjčky HC Klášt. ve výši 250tis.Kč. V 12/2014 zaúčt. Dal 462-20 vz.zápoč- splátka dlouhodobé půjčky HC Klášt. ve výši 250tis.Kč. | stm:VypomociPoskytnuteDlouhodobeFinancniNavratne | 0.00 |
účet 384 - Výnosy příštích období: V 12/2010 zaúčtováno časové rozlišení vystavené odběrat.faktury VS1000000583 FVE Verne s.r.o. Chomutov dle Sml. o nájmu pozemku za obodbí 1.10.2010-30.9.2020. Časově rozlišeno období 1.1.2011-30.9.2020 ve výši 11.700.000,-Kč MD603-31 / Dal 384-10.
V 12/2011, 12/2012, 12/2013 a 12/2014 zaúčt. dle čas.rozliš fa VS1000000583 FVE VERNE MD384-10 Dal 603-31 ve výši 1200 tis.Kč.
K 31.12.2014 zaúčtován předpis daně z příjmů za rok 2014 (dle daňového poradce) ve výši 3527350,-Kč na MD 591-14/Dal 341-10 a MD341-10/Dal 384-10. | acc:VynosyPristiObdobi | 0.00 |
účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery: Dne 22.1.2015 odeslána vratka dotace za volby do EP UZ98348 ve výši 52 370,93 Kč - zaúčt. MD 374-11. Dne 13.3.2015 zaúčt. Dal 374-11 přijatá dotace ve výši 100000,-Kč pro JSDH na mzdy r.2015. | stm:ZalohyPrijateDotace | 0.00 |
účet 311 - Odběratelé: | acc:Odberatele | 0.00 |
účet 459 - Ostatní dlouhodobé závazky | stm:ZavazkyOstatniDlouhodobe | 0.00 |
účet 373 - Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery: | stm:ZalohyDotacePoskytnute | 0.00 |
účet 347 - Závazky k vybraným ústředním vládním institucím: Dne 27.3.2015 uhrazena pokuta ve výši 250000,-Kč -dle rozhodnutí č.j.ÚOHS-R126/2014/VZ-2369/2015/321/OKo ze dne 26.1.2015 zaúčt. MD 347-92. (ze dne 30.6.2014 byl zaúčt. předpis MD542-63/ Dal 347-92 Pokuta od Úřadu pro ochranu hospodářské soutěže dle rozhodnutí č.j. ÚOHS-S744,745,/2013/VZ-7003/2014/511/KČe - ve výši 250 tis.Kč, dne 14.4.2014 byl podán rozklad proti rozhodnutí a dne 26.1.2015 bylo potvrzeno rozh. č.j.ÚOHS-R126/2014/VZ-2369/2015/321/OKo). | stm:ZavazkyRozpocetStatni | 0.00 |
účet 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody: | stm:RozdilyOcenovaciZmenaMetody | 0.00 |
účet 455 - Dlouhodobé přijaté zálohy: V 1/2015 přijata kauce FVE VERNE s.r.o. ve výši 100 tis.Kč. | stm:ZalohyPrijateDlouhodobe | 0.00 |
účet 031 - Pozemky: V 1/2015 zaúčt. MD 031-50 Bezúpl.nabytí parc.č.180/77 Kl. sml. s ÚZSVM ve výši 251200,-Kč dle sml. č 108/2014 a č. SBP/563/2014/OSM. | acc:Pozemky | 0.00 |
účet 348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi: | stm:PohledavkyUzemniSamospravniCelky | 0.00 |
účet 319 - pohledávky z přerozdělovaných daní: Dle přijatých daní dne 8.1.2015 zaúčt. na stranu Dal 319 celková částka 8033421,05Kč.( k 31.12.2014 byl účtován předpis pohledávek z daně z nemovitosti, DPH, které byly přijaté v lednu 2015, ale týkaly se roku 2014 ) | | 0.00 |