Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | | 1524948.22 | 1524948.22 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 130735.00 | 130735.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1394213.22 | 1394213.22 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z
transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě
smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě
smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných
důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných
důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 13170975.91 | 755753.91 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 431753.91 | 431753.91 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 12415222.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 324000.00 | 324000.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných
řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných
řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z
transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 72751963.58 | 72751963.58 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy
o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy
o výpůjčce | 966 | 72751963.58 | 72751963.58 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí
z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí
z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti
moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti
moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | -58056039.45 | -70471261.45 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Zaevidované originály obrazů. | A.II.2. | 26910.00 |
Rekonstrukce elektroinstalace v učebnách z r.2013 - projekt ROP Střední Morava 2012-2015. | A.II.3. | 239296.00 |
Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí. | A.II.4. | 3030569.24 |
O pořízení materiálových zásob se účtuje podle způsobu B, evidence potravin je vedena v PC ( vedoucí ŠJ) na skladových kartách, zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou. O pořízení materiálových zásob čipů na odběr stravy se účtuje podle způsobu A, evidenci také vede vedoucí ŠJ v PC v programu VIS Plzeň, účet 112 k 31.3.2015 - nespotřebované potraviny účetní stav 90 576,11 Kč (viz inventura skladu), bezkontaktní čipy na stravu 11 891 Kč ( KS 100 ks). | B.I.2. | 102467.11 |
účet 132 - učebnice a pracovní sešity na skladě pro nové žáky školy. | B.I.8. | 7886.00 |
účet 348 - schválený rozpočet zřizovatele na rok 2015 ( období duben - prosinec ) | B.II.18. | 2479500.00 |
účet 388 - projekt ROP Střední Morava 2012-2015 ve výši 1 608 246,09 Kč a příspěvek UZ 33353 1-3/2015 ve výši 4 461 800 Kč. | B.II.31. | 6070046.09 |
účet 241 - stav účtu odpovídá součtu analytických účtů a stavu na bankovních výpisech k 31.3.2015. účet školy: 4 094 680,73 Kč, podúčet školní jídelny: 197 278,34 Kč, fond odměn: 81 896,63 Kč fond investic: 116 639,12 Kč, rezervní fond: 151 187,72 Kč. | B.III.9. | 4641682.54 |
účet 243 - stav účtu FKSP odpovídá zůstatku na výpisu z banky k 31.3.2015 | B.III.10. | 141255.60 |
účet 261 - stav pokladny školy k 31.3. je dle fyzické inventury 28 743 Kč, stav pokladny školní jídelny je 6 418 Kč, oba konečné zůstatky souhlasí se stavem účetním | B.III.17. | 35161.00 |
účet 401 - jmění účetní jednotky - navýšení o částku vlastních čtvrtletních odpisů - 92 250 Kč. | C.I.1. | 1474610.80 |
účet 403 - transfery na pořízení DHM / projekt ROP Střední Morava 2012-2015, zůstatek z r. 2014 | C.I.3. | 1466029.56 |
účet 411 - fond odměn: 81 896,63 Kč je finančně krytý | C.II.1. | 81896.63 |
účet 412 - PS 139 280,60 Kč, základní příděl do fondu 1% z HM: 32 841 Kč, čerpání fondu na stravné: 27 951 Kč, životní a pracovní výročí: 3 000 Kč stav účtu 412 - 141 170,60 Kč, finanční krytí na BÚ: 141 255,60 Kč, rozdíl mezi fin.a úč. stavem: 85 Kč tvoří: příděl za 3/15 ve výši 11 047 Kč a výdej za stravné 11 132 Kč ( v měsíci dubnu) KS BÚ se bude rovnat účtu 412: 141 170,60 Kč | C.II.2. | 141170.60 |
účet 413 - je finančně krytý a informace o pohybu jsou podrobně v příloze F. | C.II.3. | 151187.72 |
účet 416 - investiční fond PS k 1.1.2015: 24 389,12 Kč, tvorba fondu z vlastních odpisů + 15% ROP vlastní podíl ve výši 92 250 Kč, rozdíl 67 667 Kč jsou odpisy 85% ROP ( netvoří se fond) | C.II.5. | 116639.12 |
výsledek hospodaření běžného účetního období - v hospodářské činnosti je záporný -9 349,46 Kč (nebyly vyfakturovány pronájmy tělocvičny - fakturace až ve 2.čtvrtletí) a výsledek v hlavní činnosti: 414 724,70 Kč - zůstatek příspěvku na 1.čtvrtletí | C.III.1. | 405375.24 |
účet 431 - výsledek ve schvalovacím řízení bude dle návrhu rozdělen ve 2. čtvrtletí do fondů | C.III.2. | 64128.36 |
účet 472 - dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - ROP Střední Morava 2012-2015 | D.II.8. | 2555246.09 |
účet 321 - dodavatelům celkem dlužíme 112 937,46 Kč, z toho škola: 21 625,26 Kč a školní jídelna za potraviny: 91 312,20 Kč, všechny jsou za období 3/2015 a budou uhrazené ve splatnosti v dubnu 2015 | D.III.5. | 112937.46 |
účet 324 - krátkodobé přijaté zálohy na stravné na duben | D.III.7. | 120662.00 |
účet 331 - mzdy zaměstnanců za 3/2015, které budou vyplaceny v dubnu | D.III.10. | 914210.00 |
účet 336 - sociální zabezpečení, příloha A5 | D.III.12. | 346337.00 |
účet 337 - zdravotní pojištění, příloha A5 | D.III.13. | 149105.00 |
účet 338 - důchodové spoření II.pilíř | D.III.14. | 1320.00 |
účet 342 - ostatní daně uhrazené ve splatnosti v 4/2015 | D.III.16. | 56132.00 |
účet 374 - krátkodobé přijaté zálohy na transfery 1-4/2015 na mzdy UZ33353 | D.III.32. | 5995900.00 |
účet 384 - příspěvek na provoz od zřizovatele 4-12/2015 | D.III.35. | 2479500.00 |
účet 389 - dohadné účty za nevyfakturované položky k 31.3.2015 ( teplo, elektřina, voda) | D.III.36. | 128000.00 |
účet 378 - exekuce mzdy zaměstnance za 3/2015, která bude uhrazena v dubnu | D.III.37. | 14386.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Náklady na běžný provoz školy - spotřeba potravin na hlavní a hospodářskou činnost, nákup čistících prostředků pro školu a školní jídelnu, předplatné odborných časopisů, pořízení školních potřeb pro žáky školní družiny, nákup kancelářského materiálu a ostatní. | A.I.1. | 738065.64 |
Spotřeba energie - náklady na teplo, elektřinu, vodné a stočné v hlavní a hospodářské činnosti. | A.I.2. | 610135.00 |
Prodané pracovní sešity novým žákům školy. | A.I.4. | 652.00 |
Opravy a udržování budov, údržba a servis programového vybavení školy, opravy a udržování strojů a zařízení. | A.I.8. | 72221.00 |
Cestovné na školení a semináře, sportovní soutěže, lyžařské výcviky. | A.I.9. | 13739.00 |
Občerstvení pro návštěvy školy a rodiče při zápisu žáků do 1.tříd. | A.I.10. | 1261.00 |
Běžné služby spojené s provozem školy - náklady na telefony, internet, zpracování mezd, poštovné, revize, odvoz odpadu, bankovní poplatky, softwarové služby, náklady na matematickou soutěž žáků 5.tříd a ostatní. | A.I.12. | 278122.93 |
Mzdové náklady - UZ33353: 3 193 229 Kč, OON: 4 000 Kč, náhrada mzdy za pracovní neschopnost: 20 190 Kč, mzdové náklady asistent pedagoga: 30 381 Kč, mzdy hospodářská činnost: 40 281 Kč. | A.I.13. | 3288081.00 |
Zákonné sociální pojištění - UZ33353: zdravotní pojištění 289 486 Kč, sociální pojištění: 804 103 Kč, zdravotní a sociální pojištění hospodářská činnost: 3 626 Kč + 9 031 Kč. | A.I.14. | 1106246.00 |
Zákonné sociální pojištění 4,2%o u pojišťovny Kooperativa. | A.I.15. | 14556.00 |
Zákonné sociální náklady: příděl 1% z mezd v obou činnostech, ochranné pomůcky nepedagogických pracovníků. | A.I.16. | 36001.00 |
Prodané bezkontaktní žetony na výdej stravy. | A.I.25. | 1180.00 |
Odpisy majetku dle schváleného odpisového plánu - hlavní činnost: 159 917 Kč Odpisy za 1. čtvrtletí tvoří odpisy škola: 80 309 Kč + ROP Střední Morava 15% vlastní podíl 11 941 Kč + ROP Střední Morava 85% 67 667 Kč ( celkem ROP 79 608 Kč). Příloha F. - Fond investic je tvořen ve výši vlastních odpisů škola + 15% ROP ( 80 309 Kč + 11 941 Kč= 92 250 Kč) | A.I.28. | 159917.00 |
Pořízení drobného dlouhodobého majetku. | A.I.35. | 9989.00 |
Pojištění majetku a žáků u pojišťovny Kooperativa. | A.I.36. | 34958.00 |
Výnosy v hlavní činnosti - příspěvek na školní družinu - 44 200 Kč, příjem za stravné žáci a zaměstnanci ŠČ - 536 199 Kč, příjem hospodářská činnost - svačiny žáků a cizí strávníci - 156 210 Kč, příjem za stravné žáků "Matematická soutěž" - 3 074 Kč. | B.I.2. | 736609.00 |
Výnosy z pronájmu kotelny. | B.I.3. | 400.00 |
Výnosy z prodaného zboží - pracovní sešity pro nové žáky. | B.I.4. | 652.00 |
Jiné výnosy - lyžařský výcvik pro žáky školy. | B.I.8. | 145738.00 |
Výnosy z prodeje bezkontaktních čipů na výdej stravy. | B.I.12. | 1200.00 |
Čerpání rezervního fondu na úhradu nákladů "Matematické soutěže" žáků 5.tříd. | B.I.16. | 3074.00 |
Ostatní výnosy z činnosti za opisy vysvědčení. | B.I.17. | 250.00 |
Úroky z bankovních účtů. | B.II.2. | 554.81 |
Účet 672 - UZ33353 1. čtvrtletí: 4 461 800 Kč, UZ33052: 593 722 Kč, příspěvek zřizovatele: 826 500 Kč. | B.IV.2. | 5882022.00 |
Výsledek hospodaření běžného účetního období celkem: 405 375,24 Kč Z toho výsledek hospodaření v hlavní čiinosti: 414 724,70 Kč - zůstatek příspěvku na 1.čtvrtletí, výsledek v hospodářské čiinosti je záporný -9 349,46 Kč - výnosy za pronájem tělocvičny budou až ve 2. čtvrtletí po skončení uzavřených smluv. | C.2. | 405375.24 |