A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
V I. čtvrtletí 2015 nebyl na naší organizaci pořízen žádný nový DHM. Nový DNM v tomto období nebyl pořízen. V tomto období nebyl žádný DHM a DNM vyřazen. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Naše účetní jednotka ke zpracování účetnictví používá program FENIX, dodržujeme danou účtovou osnovu tj. syntetické účty včetně závazné analytiky. Účtová osnova pro rok 2015 je součástí vnitřního předpisu "Účetní směrnice 2015". |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Naše organizace od 1.ledna 2014 vede účetnictví v plném rozsahu Odpisový plán DNM a DHM je stanoven dle platného ČSÚ č.708. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 2959918.13 | 357080.78 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 132715.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2298155.94 | 357080.78 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 529047.19 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 2959918.13 | 357080.78 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 608790.00 | 365873.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 261073.00 | 156819.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Naše organizace vede v evidenci dobytné i nedobytné pohledávky. Dobytné pohledávky tvoří odměny za produktivní činnost žáků, ubytování a stravné žáků, kteří navštěvují naší školu. Nedobytné pohledávky tvoří pohledávky za bývalými žáky, které jsou soudně vymáhány. Poměrná část pohledávek za bývalými žáky, byla ve IV,. čtvrtletí odepsána - účet 557. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Dlohodobý hmotný majetek vč. technického zhodnocení odepisujeme na základě zřizovatelem schváleného Odpisového plánu na rok 2015. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Investiční fond i fond reprodukce majetku je ke dni sestavení roční účetní závěrky finančně krytý. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Naše organizace vede v účetnictví i v evidenci majetku drobný dlouhodobý nehmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok, pořizavací cena je větší než 500,- Kč a nepřevyšuje částku 60.000,- Kč. Snížení dolní hranice poři Pořizovací ceny DDNM je uvedeno ve vnitřním předpise "Účetní směrnice pro rok 2015". | B.III.5. | 0.00 |
Dlouhodobý hmotný majetek, jehož použitelnost je delší než 1 rok a cena pořízení je vyšší než 40.000,- Kč vede naše organizace v účetnictví na účtech 021,022,031 a 032. Jedná se o pozemek školy, sochy - kulturní předměty, budovy - škola, zahradní domek, ČOV, kanalizace a dále samostatné movité věci a soubory - - osobní automobil, konvektomaty, elektrické kotle, traktor, větrací jednotka Drobný dlohodobý hmotný majetek, který má použitelnost delší než 1 rok a jeho pořizoavací cena se pohybuje od 500,- Kč do 40.000,- Kč je veden v účetnictví na účtu 028. Způsob vedení evidence DHM a DDHM je uveden ve vnitřním předpisu "Směrnice účetnictví 2015". | A.II. | 0.00 |
Jiné běžné účty - naše organizace je od 1.2.2012 partnerskou organizací v rámci projektu E-BOOKS I. - operační program Vzdělávání pro konkurenceschopnost. Na základě této skutečnosti byl zřízen samostatný účet na financování projektových aktivit. - naše organizace je od 1.9.2013 partnerskouz oraganizací v ráci projetku E-BOOKS II. - operační program Vzdělávání pro konkurenceschopnost. Na základě této skutečnosti byl zřízen samostatný účet na financování projektových aktivit. | B.III.5. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Náklady celkem za období v I.čtvrtletí roku 2015 jsou ovliněny - nákupem potravin, kancelářských a hygienických potřeb - účet 501 - platbami za spotřebu energií - elektřina, plyn, voda a teplo - účet 502 - úhrada za opravy kuchyňských spotřebičů, oprava automobilu - účet 511 - úhrada za služby, tj. svoz odpadu, ostraha objektu, režie související s produktivní činností žáků, telefonní poplatky, platby za internet, externí zpracování mezd, školení pracovníků - účet 518 - mzdové náklady - účet 521 - zákonné sociální a zdravotní pojištění - účet 524 - zákonné pojištění při pracovním úraze - účet 525 - jednotný příděl do FKSP 1% z mezd - účet 527 - ochranné pracovní oblečení a obuv - účet 528 - nákup dálniční známky - účet 538 - odpisy dlouhodobého hmotného majetku - účet 551 - pořízení drobného dlouhodobého majetku do hodnoty pořízení 40 000,- Kč - účet 558 | B. | 0.00 |
Výnosy celkem za období leden - březen 2015 jsou ovlivněny úhradami za stravu žáků i zaměstnanců školy, ubytování žáků a dále výnosy z transferů od zřizovatele. | B. | 0.00 |
Naše organizace za období leden - březen 2015 vykazuje kladný hospodářský výsledek, který je ovlivněn příjmy za stravu a ubytování žáků, stravu zaměstnanců a dále nevyčerpaným poskytnutým neivestičním transferem od zřizovatele na přímé náklady, z důvodu,že trasfer je poskytován zálohově na období I. - IV.2015. | C.2. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 57555.37 |
A.II. Tvorba fondu | 323880.50 |
1. Základní příděl | 56193.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 267687.50 |
A.III. Čerpání fondu | 78872.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 48957.00 |
3. Rekreace | 5415.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 24500.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 302563.87 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 298261.58 |
D.II. Tvorba fondu | 2360235.71 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 790089.75 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 1570145.96 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 2658497.29 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 63977.00 |
F.II. Tvorba fondu | 2441992.68 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 951000.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 1490992.68 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 760800.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 760800.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1745169.68 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 233171259.53 | 10093916.73 | 223077342.80 | 1719101.63 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 201306872.60 | 7178127.74 | 194128744.86 | 1369767.63 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 52721.00 | 50000.00 | 2721.00 | 52721.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 4879274.00 | 287952.00 | 4591322.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 8849598.53 | 773676.59 | 8075921.94 | 152952.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 18082793.40 | 1804160.40 | 16278633.00 | 143661.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 11489666.00 | 0.00 | 11489666.00 | 487646.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1552915.00 | 0.00 | 1552915.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2408961.00 | 0.00 | 2408961.00 | 487646.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 7527790.00 | 0.00 | 7527790.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |