A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotce není známo, že by měl být porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V účetním období účetní jednotka nezměnila uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty, ani jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu dle zákona č.563/1991 Sb. a provádějících předpisů tak, aby účetní závěrka podávala věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví a finanční situace účetní jednotky. Zásoby - účetní jednotka oceňuje zásoby pořizovací cenou - t.j. cena pořízení včetně vedlejších pořizovacích nákladů. V průběhu účetního období nejsou používány účty zásob materiálu na skladě ani účty pořízení zásob materiálu. Na majetkových účtech zásob materiálu jsou po celé účetní období počáteční stavy, dodávky materiálu se účtují přímo na vrub nákladových účtů. Při uzavírání účetních knih se počáteční stavy majetkových účtů materiálu převedou na stranu MD nákladů a stav zásob se převede na majetkové účty zásob. Po provedené inventarizaci se zaúčtují případné inventarizační rozdíly. Zásoby zboží jsou účtovány způsobem A bez použití účtu pořízení zboží. Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis.Kč. Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 do 60 tis.Kč. Odpisový plán: Účetní jednotka sestavila odpisový plán, kde byla pro jednotlivé druhy majetku stanovena doba používání v letech dle účetní odpisové skupiny dle přílohy č.2 ČÚS č.708. Účetní jednotka nemá žádné peněžní fondy. U opakujících se účetních operací, které významným způsobem neovlivní výsledek hospodaření, není provedeno časové rozlišení nákladů a výnosů. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 375408430.30 | 375370073.16 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 32838.70 | 32838.70 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1750267.00 | 1711949.86 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 16944.38 | 16904.38 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 475.00 | 475.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 373607905.22 | 373607905.22 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 1158798.10 | 1158798.10 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 1000000.00 | 1000000.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 158798.10 | 158798.10 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 2620674.14 | 3123004.14 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 2620674.14 | 3123004.14 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 8040852.71 | 8040852.71 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 86621.71 | 86621.71 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 7954231.00 | 7954231.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 47134241.20 | 47134241.20 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 47134241.20 | 47134241.20 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 426070.00 | 396070.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 426070.00 | 396070.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 324437928.63 | 324871901.49 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 201233.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 90032.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Informace k bodu A.9 se nevztahuje k právní formě účetní jednotky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 7641791.42 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 567514.83 | 2112334.76 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | 10021 evidenčních čísel předmětů muzejní sbírky - ocenění 1,00 Kč rukopis J.V.Sládka pořízený v roce 2011 - cena 8 000,00 Kč kulturní památky - sochy 3 ks / 1 Kč. Pamětní kámen před vilou J.V.Sládka: 20 839,20 Kč Obraz od Václava Jedličky: 37 000,00 Kč |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
5546435.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
316146795.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Účetní jednotka nezjišťovala hodnotu lesních porostů jiným způsobem. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Pozemky určené k prodeji. | A.II.11. | 0.00 |
ZŠ Zbiroh - Projekt úspor energie SFŽP, FS 11 762 427,60 Kč, SMOČR - projekt meziobecní spolupráce - mzdové náklady 1 458 268,00 Kč, Lesospol Zbiroh-doplatek nájmu za rok 2014 500 000,00 Kč Neinvestiční dotace - Zavedení svozu biodpadu 148 499,97 Kč Investiční dotace - Zavedení svozu bioodpadu 3 106 916,52 Kč Zateplení MŠ Zbiroh - 4 534 875,90 Kč Přefakturace nákladů roku 2014 - objekt č.p.468 - 65 981,00 Kč | B.II.31. | 0.00 |
Jmění účetní jednotky - změna oproti minulému období: snížení o 66 455,00 Kč - vyřazení márnice IČ 6 - oprava k dokladu č.40232/2014 | C.I.1. | 66455.00 |
Rozpuštění transferů na pořízení dlouhodobého majetku do výnosů za I/IV 2015 ve výši 567 514,83 Kč. | C.I.3. | 0.00 |
Beze změn. | C.I.5. | 0.00 |
Beze změn. | C.III.3. | 0.00 |
Zůstatek úvěru z roku 2007 na ČOV Zbiroh. Úvěr je splácen pravidelnými čtvrtletními splátkami. Výše úrokové sazby je stanovena jako výše Referenční sazby plus marže 0,20% per annum. | D.II.1. | 13158700.00 |
Půjčky na nástavby BJ č.p.390 -399, splátky se zápočtem nájemného. | D.II.7. | 35977.00 |
SMOČR- Projekt Systémová podpora rozvoje meziobecní spolupráce v ČR v rámci území správních obvodů obcí s rozšířenou působností. Registrační číslo projektu: CZ.1.04/4.1.00/B8.00001 ve výši 2 045 634,40 Kč, záloha na neinvestiční transfer - Zavedení svozu bioodpadu 148 499,97 Kč záloha na investiční transfer - Zavedení svozu bioodpadu 3 106 916,52 Kč zateplení MŠ Zbiroh 2 223 349,36 Kč | D.II.8. | 7524400.25 |
Spotřeba el.energie ve výši odvozené od zaplacených záloh ve výši 752 326,00 Kč (účtováno čtvrtletně), spotřeba plynu 469 450,00 Kč, nevyúčtované příspěvky poskytnuté neziskovým organizacím: 117 700,00 Kč,nevyfakturované služby-PS 109 952,00 Kč, voda - 4 451,56 Kč, příspěvek na dopravní obslužnost PK - 120 413,16 Kč dle dodatku č.2/2014, nevyfakturované zboží do IC 6 323,52 Kč, příspěvky na provoz zřízeným PO ve výši poskytnutých záloh - 1 650 000,00 Kč | D.III.36. | 3230616.24 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
I.28 Odpisy dlouhodobého majetku za I.čtvrtletí 2015. I.33 Tvorba a zúčtování OP - účtování čtvrtletně, účet 556 k 31.03.2015 Tvorba OP za každých 90 dnů po splatnosti pohledávky ve výši 10% hodnoty pohledávky. III.2. Náklady na transfery zřízeným příspěvkovým organizacím: 1 762 422,00 Kč včetně nepeněžního příspěvku na odpisy HIM. Svaz měst a obcí ČR - členský příspěvek na rok 2015: 9 458,60 Kč Asociace muzeí a galérié ČR - členský příspěvek na rok 2015: 1 960,00 Kč MAS Světovina o.p.s. - příspěvek na činnost na rok 2015: 5 000,00 Kč Příspěvek Sdružení přátel muzea J.V.Sládka dle vyúčt.za rok 2014: - 180,00 Kč. B.IV.Příspěvek na výkon státní správy: 2 428 800,00 Kč Obce-veřejnoprávni smlouvy: 3 450,00 Kč Obec Kařízek-smlouva o spolupráci -zajištění požární ochrany: 10 000,00 Kč Rozpuštění dotací na investice do výnosů: 567 514,83 Kč (účtováno čtvrtletně) Odvod z odpisů zřízených PO: 112 422,00 Kč (účtováno čtvrtletně) Finanční dary od fyzických osob - kulturní akce pro děti: 3 000,00 Kč. | A. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0 |
B.II. Tvorba fondu | 0 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0 |
2. Peněžní dary - účelové | 0 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0 |
B.III. Čerpání fondu | 0 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0 |
2. Peněžní dary - účelové | 0 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0 |
7. Ostatní čerpání | 0 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 520808393.17 | 120693904.53 | 400114488.64 | 395936202.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 99392360.60 | 32455860.00 | 66936500.60 | 67247135.60 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 99075392.82 | 19857021.60 | 79218371.22 | 73147951.58 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 121264092.73 | 14023310.00 | 107240782.73 | 107645842.73 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 39568071.69 | 15497727.35 | 24070344.34 | 24264909.34 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 128481139.81 | 27271715.00 | 101209424.81 | 101854577.81 |
G.6. | Ostatní stavby | 33027335.52 | 11588270.58 | 21439064.94 | 21775784.94 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 31066879.55 | 0.00 | 31066879.55 | 30944379.55 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 23437164.60 | 0.00 | 23437164.60 | 23437164.60 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 2457511.63 | 0.00 | 2457511.63 | 2457511.63 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1463650.72 | 0.00 | 1463650.72 | 1463650.72 |
H.5. | Ostatní pozemky | 3708552.60 | 0.00 | 3708552.60 | 3586052.60 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 137875.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 137875.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |