Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279102

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Platné vnitřní úpravy v oceňování dlouhodobého majetku: Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně od 500,- Kč do 2 999,- Kč je evidován na podrozvahovém účtu 902; drobný dlouhodobý hmotný majetek v ceně 3 000,- Kč až 40 000,- Kč včetně je evidován na účtu 028; drobný dlouhodobý nehmotný majetek v ceně 7 000,- Kč až 60 000,- Kč včetně je evidován na účtu 018. Do pořizovací ceny dlouhodobého majetku zahrnuje účetní jednotka i náklady související se zajištěním financování a administrací přijatých transferů na pořízení dlouhodobého majetku.Odepisování majetku: Účetní jednotka uplatňuje u účetních odpisů rovnoměrný způsob odepisování s výjimkou skládky komunálního odpadu, kde je uplatněn výkonový způsob odepisování. Odpisový plán je rámcově stanoven dle ČÚS č. 708 - Odepisování dlouhodobého majetku, odpisy jsou účtovány měsíčně, odděleně do nákladů rozpočtového hospodaření a hospodářské činnosti, stejně jako rozpouštění účtu 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku do výnosů na účet 672. Fondy: Účetní jednotka tvoří sociální fond dle směrnice schválené zastupitelstvem města výsledkovým způsobem prostřednictvím účtu 548 - Tvorba fondů. Od roku 2014 tvoří rozvahově Fond obnovy dlouhodobého majetku dle Statutu schváleného zastupitelstvem města. Časové rozlišení a) transferů: přijatý souhrnný dotační vztah a poskytnutá dotace Technickým službám Lanškroun s.r.o. na nájem haly B.Modrého a dotace Městskému bytovému podniku Lanškroun s.r.o. na nájem a provoz veřejného sociálního zařízení jsou časově rozlišovány měsíčně, poskytnuté příspěvky na provoz příspěvkovým organizacím čtvrtletně a ostatní transfery k rozvahovému dni. b) ostatní časové rozlišení - významné účetní případy časového rozlišení (energie, nájmy) jsou rozlišovány k rozvahovému dni. Nerozlišují se opakující platby s nevýznamnými meziročními rozdíly stanovené ve vnitřním předpisu. Stanovení významnosti: Přecenění majetku určeného k prodeji reálnou hodnotou je prováděno u majetku, jehož odhadovaná reálná hodnota je o více než 260 000,- Kč rozdílná než hodnota v účetnictví. Na podrozvahových účtech podmíněných pohledávek a závazků jsou účtovány podmíněné pohledávky a závazky, jejichž předpokládaná hodnota přesáhne 1 % z celkové hodnoty krátkodobých či dlouhodobých pohledávek a závazků, vykázaných k 31.12. předcházejícího účetního období. Další významnosti stanovené v souvislosti s účetní závěrkou jsou obsaženy v příloze ke směrnici o oběhu účetních dokladů. Není chybou, pokud jsou z evidenčních důvodů sledovány podmíněné pohledávky a závazky v nižší než ve stanovené významnosti.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279102

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 98176662.32 98198504.86
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 1694424.73 1686962.27
3.Vyřazené pohledávky 905 11409467.65 11438772.65
4.Vyřazené závazky 906 0.00 0.00
5.Ostatní majetek 909 85072769.94 85072769.94
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 1467401.75 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů911 0.00 0.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů912 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů913 0.00 0.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů914 0.00 0.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů915 1467401.75 0.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů916 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 2702544.20 18871510.58
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 721744.20 1041816.30
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 0.00 640116.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 0.00 15208778.28
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 1980800.00 1980800.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 14529507.69 0.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů951 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů952 0.00 0.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů953 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů954 0.00 0.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů955 14529507.69 0.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů956 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 28076569.00 29157069.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 922500.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 24214469.00 24214469.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 2939600.00 4942600.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 88799546.96 87912946.44

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279102

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 680540.00 773839.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 299290.00 336444.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279102

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

A.8. Informace podle § 66 odst. 6

A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Informace bodu A.9 se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279102

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279102

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 125000.00 58656987.31
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 1710837.07 18487801.07

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279102

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Mariánský sloup na nám. A.Jiráska, kašna s delfíny na nám. J.M.Marků, morový sloup na nám. J.M.Marků, sousoší reliéfů P. Marie ul.Dobrovského, socha Ecce Homo, socha Nejsvětější Trojice na ul. Dobrovského, Mariánský sloup vul. Králická, socha sv. Donáta, socha sv. Jana Nepomuckého, socha sv. Jana Sarkandra. Sbírky muzejní a galerijní hodnoty jsou svěřeny příspěvkové organizaci (Městské muzeum), která je vykazuje ve svém účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
3083100.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
175736700.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Účetní jednotka nezjišťovala v roce 2015 hodnotu lesních porostů jiným způsobem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279102

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 25421506.79
G.II. Tvorba fondu 3940336.67
1. Přebytky hospodaření z minulých let 120052.98
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 3820283.69
G.III. Čerpání fondu 165909.00
G.IV. Konečný stav fondu 29195934.46

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279102

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 1300873731.26 347853173.49 953020557.77 943528386.94
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 234410691.21 51536620.16 182874071.05 183234330.05
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 611203376.93 165556367.00 445647009.93 432667432.93
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 9263169.00 3643882.72 5619286.28 5848790.38
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 297429326.33 91436583.00 205992743.33 207629792.33
G.5.Jiné inženýrské sítě 40775369.80 12001714.01 28773655.79 29118119.26
G.6.Ostatní stavby 107791797.99 23678006.60 84113791.39 85029921.99

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279102

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 141385583.08 0.00 141385583.08 141213547.48
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 11209107.08 0.00 11209107.08 11209107.08
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 18316705.70 0.00 18316705.70 18316868.90
H.4.Zastavěná plocha 11892083.88 0.00 11892083.88 11891917.56
H.5.Ostatní pozemky 99967686.42 0.00 99967686.42 99795653.94

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279102

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279102

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 1528281.00 8002054.09
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 1528281.00 8002054.09
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00279102

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceNominální hodnota zajištěné pohledávkyDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem v daném roceCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástroje
13584324Hypoteční banka, a.s.25433962Bytové družstvo Union16.11.200114600000.00NaN.NaN.0.000.001
13584324Hypoteční banka, a.s.25438948Bytové družstvo Lanškroun - Nerudova16.7.20025800000.00NaN.NaN.0.000.001
13584324Hypoteční banka, a.s.25438948Bytové družstvo Lanškroun - Nerudova14.10.20026000000.00NaN.NaN.0.000.001
13584324Hypoteční banka, a.s.25433962Bytové družstvo Union16.11.200114600000.00NaN.NaN.0.000.001
13584324Hypoteční banka, a.s.25438948Bytové družstvo Lanškroun - Nerudova9.7.20025800000.00NaN.NaN.0.000.001
13584324Hypoteční banka, a.s.25438948Bytové družstvo Lanškroun - Nerudova15.10.20026000000.00NaN.NaN.0.000.001

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním