A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nemá informaci o skutečnostech, které by ji omezovaly nebo jí zabraňovaly nepřetržitě pokračovat v činnosti |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V souvislosti se změnami vyhl.410/2009 došlo od 1.1.2015 ke změně názvu a obsahového vymezení účtu 342, na který byl převedena původní náplň účtu 344. Od 1.1.2015 jsou náklady na vzdělávání zaměstnanců (dodavatelským způsobem účtovány na účet 527 - původně 518. Účet 911 byl zrušen a nahrazen účtem 905. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem 563/1991 Sb. ve zjednodušeném rozsahu. Účtový rozvrh je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele.Organizace používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele a vlastní majetek, které je veden odděleně. Cizí majetek je veden na podrozvahových účtech a evidován odděleně v majetkové evidenci. Majetek je oceněn pořizovací cenou, reprodukční pořizovací cenou nebo vlastními náklady, příp. 1,- Kč, a to podle způsobu pořízení. Majetek je odepisován měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s odpisovým plánem schváleným Radou JMK. Účetní jednotka používá i majetek plně odepsaný. Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. O zásobách je účtováno způsobem A, o pohonných hmotách způsobem B.Úbytky zásob jsou oceňovány metodou FIFO. Materiál vyrobený vlastní činností je oceňován vlastními náklady. Organizace se rozhodla neuplatnit osvobození darů podle §19b),odst.3 zákoha o daních z příjmů.Při účtování kurzových rozdílů se pro přepočet měny používá kurz ČNB v den uskutečnění účetního případu Při nákupu či prodeji zahraniční měny se použije kurz banky v den připsání či odepsání příslušné částky z účtu banky. Organizace využívá časového rozlišení s výjimkou nevýznamných částek a pravidelně se opakujících nákladů a výnosů.Způsob rozúčtování nákladů a výnosů mezi hlavní a doplňkovou činností se řídí vnitřní směrnicí č.6/2014 |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 23208884.28 | 22238795.00 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 6791.00 | 6791.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 7369546.00 | 7278880.00 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 879423.28 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 14953124.00 | 14953124.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 1485000.00 | 879633.28 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 879633.28 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 1485000.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 294654.50 | 235976.50 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 294654.50 | 235976.50 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 24399229.78 | 22882451.78 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 4405768.00 | 4320644.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 1899194.00 | 0.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Od 1.1.2015 nenastaly v organizaci významné změny, které by měnily významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Od 1.1.2015 nenastaly v organizaci významné změny, které by měnily významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Nenastala situace podle § 66, odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Nebylo účtováno o nekrytí IF k 31.3.2015. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 1000000.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 424763.00 | 1657380.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | V účetní organizaci se uvedený majetek nenachází. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Není náplň. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
A.II.8 - 042 - Nedokončený DHM ve výši 10.159.634,76 | 0.00 | |
Studie - stěhování hlavní budova - 262.997,- Kč. Rekonstrukce kanalizace - 52.920,- Kč. Rekonstrukce HDS - 9.453.834,26 Kč. Místo pro přistání LZS - 112.461,5 Kč. Rekonstrukce interní JIP - 222.422,- Kč. Tavička - 20.000,- Kč. Pálení (VAPR) - 35.000,- | 0.00 | |
D.III.34 - 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery ve výši 572.193,- Kč | 0.00 | |
JMK - LSPP - 515.000,- Kč. Obec Rohatec - obměna nemocničních lůžek - 50.000,- Kč. MPSV - pracovní místo na zkoušku - 7.193,- Kč. | 0.00 | |
D.III.37 - 389 - Dohadné účty pasivní ve výši 50.991.827,34 Kč | 0.00 | |
Nevyfakturované dodávky ostatní - 122.486,73 Kč. Nevyfakturované dodávky potraviny - 7.278,90 Kč. Dohadné položky za ZP 2013 - 3.665.200,36 Kč. Dohadné položky za ZP 2014 - 47.196.861,05 Kč. | 0.00 | |
C.II.5 - 416 - Investiční fond | 0.00 | |
Od 1.1.2015 do 31.3.2015 účetní jednotka neobdržela žádné investiční dotace a dary. | 0.00 | |
0.00 | ||
0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
B.I.16 - 648 - Čerpání fondů - celkem 471.327,- Kč | 0.00 | |
Čerpání finančně neurčených darů - 6.037,- Kč. | 0.00 | |
Čerpání veřejné sbírky na obnovu nemocničních lůžek - 465.290,- Kč | 0.00 | |
B.IV.2 - 672 - Výnosy z transferů - celkem 924.763,- Kč | 0.00 | |
JMK - LSPP - 500.000,- Kč | 0.00 | |
Časové rozlišení transferů na pořízení DM - 424.763,- Kč | 0.00 | |
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Není náplň. | 0.00 | |
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Není náplň. | 0.00 | |
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 577135.15 |
A.II. Tvorba fondu | 379200.00 |
1. Základní příděl | 379200.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 397335.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 142825.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 23010.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 6500.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 184000.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 41000.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 559000.15 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 438508.12 |
D.II. Tvorba fondu | 444030.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 444030.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 471327.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 471327.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 411211.12 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 11837652.84 |
F.II. Tvorba fondu | 3317287.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 3317287.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 3817924.85 |
1. Financování investičních výdajů | 3817924.85 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 11337014.99 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 404641992.00 | 80315696.00 | 324326296.00 | 325341223.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 383640069.00 | 69169699.00 | 314470370.00 | 315428960.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 966120.00 | 871224.00 | 94896.00 | 97314.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 4115097.00 | 1164773.00 | 2950324.00 | 2960614.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 9652378.00 | 6004260.00 | 3648118.00 | 3674710.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 6268328.00 | 3105740.00 | 3162588.00 | 3179625.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2056214.00 | 0.00 | 2056214.00 | 2056214.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2025732.00 | 0.00 | 2025732.00 | 2025732.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 30482.00 | 0.00 | 30482.00 | 30482.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |