Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informace ani neví o žádné skutečnosti, která by jí bránila v budoucí činnosti.
Nadále tedy pokračuje ve své činnosti.
Na základě rozhodnutí zřizovatele účtuje od 1. 1. 2014 v plném rozsahu.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Organizace účtuje podle vyhlášky 410/2009, 383/2009, 435/2010, 403/2011, 437/2011, 436/2011, 239/2012,
460/2012, 461/2012,312/2014, 24/2015 Sb., novelizací a souvisejících účetních standardů 701-710.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem.
Rozdělení nákladů mezi hlavní a doplňkovou činnost je prováděno na základě kalkulací k jednotlivým činnostem DČ.
Na účtu 966 je veden zapůjčený cizí majetek Nadačního fondu školy používaný na základě smlouvy o výpujčce,
kopírky, nápoj. automaty, datový terminál k maturitám a zapůjčená výpočetní technika z Gymnázia Čajkovského.
Důvodem pro zařazení do majetkové evidence je doba použitelnosti delší než 1 rok.
Metoda časového rozlišení je použita vždy u nákladů týkajících se příštího roku.
Vzhledem k nesplněným kriteriím nesestavujeme k 31.3.2015 Přehled o peněžních tocích a Přehled o změnách
vlastního kapitálu

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 4054953.403987902.63
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 90164538.0083789.60
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9023975563.843889261.47
3.Vyřazené pohledávky 90514851.5614851.56
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 533701.30533701.30
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966533701.30533701.30
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 419325.30419325.30
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992419325.30419325.30
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9993940577.403873526.63

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti367162.00418033.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění158599.00180520.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Za období mezi 31.3.2015 a okamžikem sestavení účetní závěrky nemá org. informaci o významných
finančních skutečnostech.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
K žádným významným finančním událostem nedošlo.

A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Ve vykazovaném období nedošlo k převodu vlastnictví k nemovitostem.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Ke dni sestavení úč. závěrky má účetní jednotka všechny fondy plně finančně kryty.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období-317187.08317187.08
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti-18189.0018189.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Stav na bankovním účtu u KB Olomouc: 4 730 368,85 Kč - z toho prostř. IF 47 174,97, RF(413) 147 175,06, RF(414)
111 828,79, FO 69 727,- Kč.
B.III.9.0.00
Stav účtu FKSP je 121 270,87 Kč
Rozdíl na bank. účtu a fondu 412 činí k 31.3.2015 částku 5 697,-. Jedná se o
příspěvek na stravu a zákl.příděl do FKSP. Rozdíl bude vyrovnán v 4/2015.
B.III.10.0.00
Stav ú.245 je zůstatek fin.prostředků projektu Podpora technic. a přírodov. vzdělávání v Ol.kraji a projektu ERASUS+
(tyto projekty mají své samostatně vedené bankovní účty).
B.III.5.0.00
Na účtu 324 jsou vedeny přijaté zálohy od studentů na stravné na další měsíc,záloha
žáků na Chorvatsko a přeplatek na ubytování v Domově mládeže
D.III.7.0.00
Na účtu 388 je čerpání dotace probíhajících projektů:Podpora technic. a přírodov. vzdělávání v Ol.kraji,
ERASMUS+ a dále dotací na mzdy, odpisy, UZ 33052
B.II.31.0.00
Na účtu 472 jsou vedeny přijaté dlouhodobé zálohy z projektu Podpora technic. a přírodov. vzdělávání v Ol.kraji
a ERASMUS+.
D.II.9.0.00
Na účtu 335 je evidována pohledávka za stravným zaměstnanců a jejich soukr. telefon.poplatkyB.II.9.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
V hlavní činnosti vykazujeme zisk 2 255 744,16 Kč. Jedná se především o nevyčerpané prostředky na dubnové mzdy, nečerpané prostř.
z UZ 33052 a prostředky získané z vlastních zdrojů.

V doplňkové činnosti jsme dosáhli zisku 95 006,- Kč.
Tento zisk byl dosažen z pronájmů bytů, tělocvičen, automatů, učeben, nebytových prostor školy
a za ubytování cizích osob v budově Domova mládeže.
C.2.0.00
Účetní jednotka v 1. Q 2015 přijímala dotace od svého zřizovatele a zálohu dotace ERASMUS+
(Dům zahraniční spolupráce).
B.IV.2.0.00
Na účtu 649 je výnos za uhrazené soukr.telef.poplatky zaměstnanců,
náhrady za čipy, výnosy za vystavování opisů vysvědčení ...
B.I.17.0.00
Na účtu 549 jsou vedeny členské příspěvky, registrační popl. a účtováno vyplacení stipendií žákům
na Podporu řemesel
A.I.36.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.121412.87
A.II. Tvorba fondu34516.00
1. Základní příděl34516.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu28961.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování15961.00
3. Rekreace3000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary10000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu126967.87

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1482090.87
D.II. Tvorba fondu6000.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové6000.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu1229087.02
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání1229087.02
D.IV. Konečný stav fondu259003.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.3323.97
F.II. Tvorba fondu199851.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku199851.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu156000.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele156000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu47174.97

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby57061122.7623067958.3033993164.4634160651.46
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu50480114.7619044877.3031435237.4631575325.46
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení288181.00155421.00132760.00133564.00
G.5.Jiné inženýrské sítě3215255.002401963.00813292.00831340.00
G.6.Ostatní stavby3077572.001465697.001611875.001620422.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky922016.000.00922016.00922016.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky60710.000.0060710.0060710.00
H.4.Zastavěná plocha178113.000.00178113.00178113.00
H.5.Ostatní pozemky683193.000.00683193.00683193.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00