Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70944121

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl přerušen princip nepřetržitého trvání (funguje).
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Obsahové vymezení některých položek účetních výkazů bylo změněno díky nové vyhlášce 410/2009 Sb.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

V návaznosti na § 24 odst. 2 a 4 vyhlášky 505/2002 Sb. je Základní škola příspěvkovou organizací Obecního úřadu v Ratiboři dle zřizovací listiny po poslední změně ze dne 16. 12. 2009. Organizace neni zaregistrována v obchodním rejstříku. Účtujeme podvojným účetnictvím ve zjednodušeném způsobu. Účetní program používáme od firmy Gordic spol. s.r.o., Jihlava. Účetní období je kalendářní rok. Měnová jednotka je koruna česká. Provozujeme pouze hlavní činnost v souladu se zřizovací listinou. Finanční prostředky získáváme od zřizovatele (OÚ), ze státního rozpočtu (KÚ), provozního poplatku za školní družinu a z finančních darů. V roce 2014b byla příspěvkové organizaci schválena dotace na ICT, která je čerpána i v letošním roce a je účtována pod účelovým znakem 33019.Žádný materiál není účtován na sklad, účet 112 nepoužíváme. Organizace má dva bankovní účty, běžný účet č. 1771637389/0800 a účet FKSP 107-1771637389/0800 u České spořitelny a další zvláštní účet pro projekt ICT č. 03801420359/0800 u České spořitelny. Pokladní operace jsou účtovány na účtu 261, organizace má pouze jednu pokladnu. Mzdy jsou zpracovávány dodavatelsky. Účetní jednotka používá pro účtování fond FKSP, který je tvořen z přídělů z mezd, rezervní fond, který je tvořen ze zlepšeného výsledku hospodaření a z darů. Dále vedeme fond odměn, který je rovněž tvořen ze zlepšeného výsledku hospodaření. Žádné jiné skutečnosti, které jsou podstatné pro posouzení majetkoprávní situace a které jsou rozhodné pro hospodaření účetní jednotky mě nejsou k dnešnímu dni známy.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70944121

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 245971.40 245971.40
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 38103.00 38103.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 207868.40 207868.40
3.Vyřazené pohledávky 905 0.00 0.00
4.Vyřazené závazky 906 0.00 0.00
5.Ostatní majetek 909 0.00 0.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů911 0.00 0.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů912 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů913 0.00 0.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů914 0.00 0.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů915 0.00 0.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů916 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky -590759.00 -590759.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 -590759.00 -590759.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů951 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů952 0.00 0.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů953 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů954 0.00 0.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů955 0.00 0.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů956 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 -344787.60 -344787.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70944121

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 62158.75 75869.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 26865.00 32741.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70944121

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Za období považující konec rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky nejsou skutečnosti poskytující další informace o podmínkách a situacích existujících ke konci rozvahového dne.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Za období považující konec rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky nejsou skutečnosti poskytující další informace o podmínkách a situacích existujících ke konci rozvahového dne.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Nemám informace.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Nemám informace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70944121

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70944121

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70944121

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Netýká se.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Netýká se.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70944121

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

B.II. ř. 4 na účtu 314 jsou účtovány zálohy na elektrickou energii 3 x 9.800,00Kč = 29.400,00Kč a zálohy na spotřebu plynu 3 x 5.400,00 Kč = 16.200,00Kč. Celkem na zálohách uhrazeno 45.600,00 Kč. B.II. ř. 18 na účtu 348 je účtována pohledávka za obecním úřadem ve výši 500.000,00Kč dle schváleného rozpočtu. B. II. ř. 31 na účtu 388 je účtována dohadná položka čerpání finančních prostředků KÚ ve výši 804.442,87 Kč a finančních prostředků projektu ICT ve výši 179.961,10 Kč. C.III. ř. 2 na účtu 431 je zachycen hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení ve výši 26.745,20 Kč, který bude schválen a rozdělen zřizovatelem. D. III. ř. 5 - PO eviduje závazky na účtě 321 ve výši 35.742,00 Kč. Jedná se o neuhrazené fa 1033 ve výši 1.520,00Kč, fa 1034 ve výši 396,00Kč, fa 1035 ve výši 32.724,00 Kč, fa 1036 ve výši 242,00Kč a fa 1037 ve výši 860,00Kč. D. III. ř. 10 na účtu 331 ve výši 161.211,00Kč - jedná se o mzdy za měsíc březen 2015 , splatné v měsíci dubnu 2015. D.III. ř. 12 na účtu 336 ve výši 62.158,75 Kč - jedná se o sociální pojištění za měsíc březen 2015 splatné v měsíci dubnu 2015. D. III. ř. 13 na účtu 337 ve výši 26.865,00 Kč - jedná se zdravotní pojištění za měsíc březen 2015 splatné v měsíci dubnu 2015.D. III. ř. 16 na účtu 342 je účtována daň za měsíc březen 2015 splatná v měsíci dubnu 2015. Jedná se o zálohovou daň ve výši 18. 109,00 Kč a daň zvláštní sazbou ve výši 126,00Kč. D. III. ř. 34 na účtu 374 jsou účtovány zálohy na transfér ve výši 1.414.205,62 Kč, která je ve výši 1.243.503,00Kč z prostředků KÚ a ve výši 170.702,62 Kč z prostředků projektu ICT. D. III. ř. 38 na účtu 378 je účtováno zákonné pojištění zaměstnanců za I. čtvrtletí roku 2015 ve výši 2.708,90 Kč, splatné v měsíci dubnu 2015.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70944121

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

B. I. ř. 2 na účtu 602 jsou účtovány poplatky za provoz školní družiny ve výši 7.200,00Kč. B. I. ř. 16 na účtu 648 je účtováno čerpání darů ve výši 1.000,00Kč, které bylo čerpáno pokladním dokladem č. 3005. B.II. ř. 2 účet 662 ve výši 8,45 Kč je tvořen připsanými úroky na běžných účtech. B.IV. ř. 2 účet 672 je tvořen z příspěvku od zřizovatele (OÚ) ve výši 700.000,00 Kč, z čerpání dotace KÚ ve výši 804.442,87 Kč a z čerpání dotace ICT ve výši 179.961,10 Kč. Účet 672 celkem 1.684.403,97 Kč.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70944121

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 28414.50
A.II. Tvorba fondu 5832.32
1. Základní příděl 5832.32
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 4212.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 1775.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 2437.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 30034.82

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 131592.64
D.II. Tvorba fondu 1000.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření 0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 1000.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 1000.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 1000.00
D.IV. Konečný stav fondu 131592.64

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70944121

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
F.II. Tvorba fondu 0.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 0.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 0.00
1. Financování investičních výdajů 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70944121

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 0.00 0.00 0.00 0.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70944121

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70944121

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70944121

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70944121

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním