Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654473

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotce není známa žádná skutečnost, která by ji bránila pokračovat v činnosti nyní
i v dohledné době.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka účtuje od 1. 1. 2010 dle vyhlášky č. 410/2009 Sb. a souvisejících účetních předpisů.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka se při vedení účetnictví řídí účetními metodami a plánem hospodaření nastaveným
a schváleným zřizovatelem. Zřizovatel (Město Šternberk schvaluje pro aktuální rok příspěvkové organizaci plán hospodaření, plán oprav a údržby, odpisový plán a nákup majetku, plán tvorby a čerpání investičního fondu a přípustný objem na platy z jiných zdrojů mimo rozpočet přímých výdajů.
Na základě Usnesení Rady Města Šternberka č.2886/85 ze dne 21. 12. 2009 bylo v souladu se zákonem rozhodnuto, že organizace povede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Organizace vede v podrozvahové evidenci majetek na účtu 902 v ceně pořízení do 3.000,- Kč/ks. Organizace používá metodu časového rozlišení v případě výběru od žáků za školné a půjčovné, dále dohadných účtů aktivních 388 a dohadných účtů pasívních 389.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654473

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 572170.77570249.77
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902572170.77570249.77
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999572170.77570249.77

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654473

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti186703.00234311.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění81106.00102130.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654473

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Organizaci není známa žádná skutečnost, která by ovlivnila finanční situaci organizace mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci rozvahového dne neexistovaly nejisté podmínky či situace, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci organizace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Organizace nevlastní majetek, který by byl zapsán v katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Investiční fond je krytý.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654473

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654473

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.0046063.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654473

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654473

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - program Klasifikace 4.1A.I.5.7973.00
Pozemky.A.II.1.96400.00
Stavby - zůstatková hodnota budov Olomoucká 3, Příkopy 1.A.II.3.8969812.47
Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí - zůstatkové hodnoty odepisujících hudebních nástrojů - el.klávesy, marimba, dig.piano, pikola, pozoun, baryton, klarinet, B klarinety, Es klarinet a lesní roh.A.II.4.162483.57
Odběratelé - vystavené faktury za Okresní a Krajské kolo soutěže žáků základních škol.B.II.1.13500.00
Krátkodobé poskytnuté zálohy - poskytnuté zálohy na energie - plyn, elektrickou energii, vodné a stočné.B.II.4.57732.00
Dohadné účty aktivní - transfery na přímé výdaje - dotace na mzdy.B.II.31.2200109.00
Dodavatelé - dodavatelské faktury za přepravné žáků a učitelů na soutěže, stravné zaměstnanců, úklidové služby, telefonní poplatky a internet a oprava prasklé vody.D.III.5.19326.00
Doplatky zaměstnanců na účty za období 3/2015 - mzdy zaměstnanců za březen 2015.D.III.10.490298.00
Sociální zabezpečení - sociální pojištění zaměstnanců za období 3/2015 - březen 2015.D.III.12.186703.00
Zdravotní pojištění - zdravotní pojištění zaměstnanců za období 3/2015 - březen 2015.D.III.13.81106.00
Jiné přímé daně - zálohová daň za březen 2015 a vyúčtování daně z mezd zaměstnanců za rok 2014.D.III.16.41579.00
Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - na přímé výdaje (mzdy).D.III.32.3276542.00
Dohadné účty pasivní - dohadný účet k nevyfakturovaným energiím (plyn, elektrická energie).D.III.36.38630.00
Zákonné pojištění zaměstnanců - Kooperativa.D.III.37.6807.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654473

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Spotřeba materiálu - nákup kancelářského materiálu, papír kopírovací, fotopapíry, tonery, barvy do tiskáren, materiál pro taneční obor (nitě jehly, látky, trička aj.), výtvarný obor (papíry, barvy, hlína, lepidla aj.), tiskopisy a tiskoviny, notový materiál, DHM do 3.000,- Kč/ks, knihy, časopisy, učební pomůcky, ceny pro žáky při vystoupení, ceny absolventům, čisticí a úklidový materiál, věcné odměny na soutěže, notový materiál, materiál pro údržbu aj.A.I.1.69080.82
Spotřeba el.energie, plynu, vodné a stočné, srážková voda.A.I.2.54022.06
Opravy a udržování budov, majetku, hudebních nástrojů aj.A.I.8.12977.00
Cestovné - cestovní výdaje pedagogických pracovníků při služebních cestách.A.I.9.19071.00
Náklady na reprezentaci - občerstvení při pořádaných koncertech, soutěžích a vystoupeních, návštěvách, kontrolách aj.A.I.10.6441.00
Ostatní služby - poštovné, tf.poplatky, internet, poplatky bance a jiným orgánům, při soutěžích, festivalech, pronájmy, servisní a revizní služby, svoz a likvidace odpadu, účetní a mzdový servis, služby pro hudební, výtvarný, taneční a lidově-dramatický obor, služby spojené s koncerty, festivaly a při soutěžích, doprava a ubytování žáků a učitelů na soutěžích, soustředění a festivalech, práce topičské, úklidové služby, tisk plakátů a inzerce, výlep plakátů, služby PO a BOZP, přepis audio a video nahrávek, tisk pozvánek, praní ubrusů, další vzdělávání pedag.pracovníků aj.A.I.12.103376.00
Mzdové náklady - hrubé mzdové náklady zaměstnanců organizace.A.I.13.1632718.00
Zákonné sociální pojištění - SP a ZP.A.I.14.551064.00
Jiné sociální pojištění - pojištění zaměstnanců organizace - Kooperativa.A.I.15.6807.00
Zákonné sociální náklady - jednotný příděl z mezd zaměstnanců - 1% do FKSP.A.I.16.16327.00
Jiné sociální náklady - příspěvky zaměstnanců na stravné - režie, OPP, školení, preventivní prohlídky zaměstnanců - ONIVA.I.17.13723.00
Odpisy dlouhodobého majetku - odpisy budov a odpisy hudebních nástrojů - barytony, klarinety, el.klávesy, pozouny, marimby, pikola, dig.piano, lesní roh a basklarinetu a budov.A.I.28.90360.00
Náklady z drobného dlouhodobého majetku - nákup klavírních stoliček.A.I.35.9200.00
Kurzové ztáty.A.II.3.809.26
Výnosy z prodeje služeb - výnosy od žáků ze školného, vstupné při koncertech, příspěvky žáků na soustředění a festival, půjčovné hudebních nástrojů.



B.I.2.832281.00
Úroky z účtů.B.II.2.170.79
Výnosy vybranných míst.vlád.institucí z transferů:
Výnosy na přímé náklady (KÚOK) - na mzdy zaměstnanců, odvody, ONIV, OON a rozvojové programy (2.200.109,-)
Výnosy od zřizovatele (Město Šternberk):
- příspěvek na provoz (123.000,-)



B.IV.2.2323109.00
Výsledek hospodaření běžného účetního období k 31. 3. 2015 - hospodářský výsledek vznikl na základě vybraného školného a půjčovného hudebních nástrojů na II. pololetí školního roku (únor - červen 2015).C.2.569584.65

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654473

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.133675.14
A.II. Tvorba fondu16327.00
1. Základní příděl16327.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu150002.14

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.169609.68
D.II. Tvorba fondu0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu169609.68

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654473

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.166196.33
F.II. Tvorba fondu90360.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku90360.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu256556.33

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654473

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby11537992.472568180.008969812.479017984.47
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky11537992.472568180.008969812.479017984.47
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654473

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky96400.000.0096400.0096400.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha96400.000.0096400.0096400.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654473

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654473

sestavená k 31.3.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00