A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č.410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy: 1.Oceňování a vykazování ÚJ oceňuje majetek určený k prodeji reálnou hodnotou, pokud jeho hodnota přesáhne hladinu významnosti ve výši 1 000 tis. Kč, nebo u pozemků je výměra větší než 1000 m2. Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 1 do 40 tis.Kč, s dobou použitelnosti delší než 1 rok. Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč, s dobou použitelnosti delší než 1 rok. Vedlejší pořizovací výdaje na pořízení majetku vstupují do ceny pořízeného majetku. Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem. 2.Změny způsobu oceňování nenastaly. 3. Odpisový plán Účetní jednotka provádí účetní odpisy měěsíčně. Účetní jednotka pokračuje v roce 2015 v odpisování majetku stejným způsobem, jako v roce 2014, tj. rovnoměrný odpis. 4.Přepočet údajů v cizí měně na českou měnu je dle kurzu ČNB k prvnímu dni měsíce. 5.Účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby bez ohledu na jejich výši (např.auditorské služby, servisní služby, pojistné,členské příspěvky...). Dále časově nerozlišuje nevýznamné částky, nepřesahující 100 tis. Kč, týkající se jak nákladů, tak výnosů.¨ 6.Dotace a transfery poskytnuté na více období, které nejsou větší než 5 000 tis.Kč neúčtujeme přes podrozvahu. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházení ze zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č.701 - č.710. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 27267502.08 | 27230239.69 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 493165.20 | 482786.10 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 764877.65 | 752863.65 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 21139.44 | 21139.44 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 25988319.79 | 25973450.50 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 2367525.06 | 2367525.06 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 2367525.06 | 2367525.06 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 150000.00 | 150000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 150000.00 | 150000.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 56894448.58 | 56688977.58 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 76291.50 | 76714.50 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 9986480.60 | 9780586.60 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 46831676.48 | 46831676.48 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | -7283877.24 | -7526610.63 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 578445.00 | 588774.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 250834.00 | 254729.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
K 31.3.2015 účetní jednotka má podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu. Jedná se o prodej pozemku. Cena pozemku je 10 850,--Kč. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Netýká se územně samosprávného celku. Účetní jednotka netvoří investiční fond. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 15777800.75 | 4704349.77 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1348824.00 | 5138363.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
42.00 | Účetní jednotka eviduje sbírku předmětů oceněných 1,-- Kč ve vlastní evidenci v počtu 42 ks. Jedná se o sakrální památky. Hodnota je celkem 42,-- Kč. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
41623794.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
DHM určený k prodeji - přecenění na reálnou hodnotu - kanalizační přípojky | A.II.11 | 759555.85 |
Finanční vklad do společnosti VODA ČERVENÝ KOSTELEC s.r.o., kde jsme jediným společníkem. | A.III.1 | 619000.00 |
Dlouhodobé termínované vklady u J&T banky | A.III.5 | 5000000.00 |
Účet 469: Poskytnuté půjčky lidem z fondu rozvoje bydlení a půjčky na kanalizační přípojky ve výši Kč 207121,43 Předpis Kupní smlouvy na prodej pozemků ve výši Kč 999 291,-- | A.IV.5 | 1206412.43 |
účet 346: předpis dotace na mzdy na veřejně prospěšné práce a předpis dotace od KÚ | B.II.17 | 4084958.99 |
účet 381: příspěvky pro PO na rok 2015 služby Codexis | B.II.29 | 10697368.00 |
účet 388: dohadné položky na: dotace na svoz biodpadu Kč 1528400,-- dotace na zateplení MŠ Olešnice Kč 1079478,-- dotace na kanalizaci Bohdašín Kč 3521343,11 dotace na tepelné úspory Grafoklub Kč 1893926,28 dotace na samosběrný zametací stroj LADOG Kč 3229179,28 ostatní Kč 8936,-- | B.II.31 | 11261262.67 |
účet 377 - krátkodobé pohledávky - pohřby Kč 71 760,-- - pohledávka ze demolcí domu-Morovi Kč 319 613,66 - pohledávky za nájemníky Kč 61 608,-- - ostatní Kč 17 104,-- | B.II32 | 470085.66 |
Rozdíl z přecenění neprodaných kanalizačních přípojek | C.I.6 | -2290293.90 |
V roce 2014 nebyly zaúčtovány do výnosů zálohy z prodaných kanalizačních přípojek, zůstaly na účtě 455 | C.I.7 | 802527.34 |
účet 419: Sociální fond Fond rozvoje bydlení¨ Fond sportu Fond kultury Fond zahraničních styků škol | C.II.6 | 6752816.60 |
účet 451 - zůstatky dlouhodobých úvěrů -zateplení paneláky Kč 4 947 723,97 - kanal.přípojky Olešnice Kč 1 485 000,-- úvěr KB - kanal.přípojky Olešnice Kč 2 996 400,-- - úvěr ČS - rekonstrukce ul. Langrova,Rybničná, Žďárská Kč 15 902 567,41 - oprava ul. Náchodská a 17.listopdadu Kč 20 007 432, 59 | D.II.1 | 45339123.97 |
účet 452 půjčka SFŽP na kanalizaci Olešnice | D.II.2 | 2084049.88 |
účet 455: předplacené nájemné zálohy na kanalizační přípojky | D.II.4 | 10825124.03 |
účet 459: kauce k nájemnému zálohy na kompostéry | D.II.7 | 705476.00 |
účet 472: investiční dotace MŽP na zateplení MŠ Olešnice | D.II.8 | 1079478.00 |
účet 349: příspěvky příspěvkovým organizacím zřízené Městem | D.III.20 | 10570000.00 |
účet 374: zálohy na dotace dotace SFŽP - Zametací stroj Ladog Kč 3 229 179,28 dotace SFŽP a MŽP - Tepelné úspory Grafoklub Kč 1 894 993,18 dotace SFŽP - Svoz bioodpadu Kč 1 528 399,98 dotace SFŽP - Kanalizace Bohdašín Kč 3 521 343,11 | D.III.32 | 10173915.55 |
účet 384: Daň z příjmu 2014 - odhad Neinv.dotace KÚ | D.III.35 | 6761874.99 |
účet 389: dohadné položky na el.energii, plyn a lesy | D.III.36 | 917196.01 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
účet 572: příspěvek vlastní příspěvkovým organizací příspěvek charitě příspěvek ostatním subjektům | A.III.2 | 4567221.00 |
účet 672: oprávky k dotacím Kč 1 348 824,-- neinv.dotace KÚ Kč 1 270 625,01 příspěvek na pečov.službu Kč 20 000,-- neinv.dotace MMR-Rozvoj spolupráce has.sborů - 408 452,-- neinv.dotace ÚP Kč 390 084,-- | B.IV.2 | 3437985.01 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
k 31.3.2015 účetní jednotka tento výkaz nezpracovává. | 0 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
k 31.3.2015 účetní jednotka tento výkaz nezpracovává. | 0 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0 |
B.II. Tvorba fondu | 0 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0 |
2. Peněžní dary - účelové | 0 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0 |
B.III. Čerpání fondu | 0 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0 |
2. Peněžní dary - účelové | 0 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0 |
7. Ostatní čerpání | 0 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 7158904.60 |
G.II. Tvorba fondu | 164154.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 164154.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 570242.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 6752816.60 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 968001232.22 | 358873364.00 | 609127868.22 | 590552385.26 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 181139333.61 | 64349169.00 | 116790164.61 | 117574982.61 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 196108600.53 | 78723565.00 | 117385035.53 | 118157994.53 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 22517442.96 | 7833035.00 | 14684407.96 | 14845477.96 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 212869217.94 | 87466166.00 | 125403051.94 | 108835964.78 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 303404601.07 | 105092432.00 | 198312169.07 | 194337741.27 |
G.6. | Ostatní stavby | 51962036.11 | 15408997.00 | 36553039.11 | 36800224.11 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 28484201.80 | 0.00 | 28484201.80 | 28270898.60 |
H.1. | Stavební pozemky | 1297340.00 | 0.00 | 1297340.00 | 1297340.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 2965674.00 | 0.00 | 2965674.00 | 2965674.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 6594912.40 | 0.00 | 6594912.40 | 6506947.20 |
H.4. | Zastavěná plocha | 3778669.00 | 0.00 | 3778669.00 | 3778669.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 13847606.40 | 0.00 | 13847606.40 | 13722268.40 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 602474.58 | 4365878.27 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 602474.58 | 4365878.27 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |