A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka Domov V Podzámčí (dále jen DVP) nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní závěrka se zpracovávala v souladu s aktuálními právními předpisy. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
1. DVP na základě rozhodnutí zřizovatele vede účetnictví v plném rozsahu. Účetní jednotka zpracovává účetnictví na softwaru firmy VEMA Brno. Dále DVP na podrozvahových účtech vede: 901 - Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 902 - Jiný drobný hmotný majetek - do výše 3.000,-Kč DVP dále pro potřeby rozborové činnosti analyticky člení nákladové a výnosové účty: 521 Mzdové náklady 521 01 Mzdové náklady - pracovníci v sociálních službách 521 02 Mzdové náklady - služby zdravotnické 521 03 Mzdové náklady - THP 521 04 Mzdové náklady - manuální pracovníci 521 06 Mzdové náklady - OON 521 07 Mzdové náklady - náhrady mzdy 521 08 Mzdové náklady - náhrady mzdy zdrav.personál 551 Odpisy dlouhodobého majetku 551 01 Odpisy dlouhodobého nemovitého majetku 551 02 Odpisy dlouhodobého movitého majetku 558 01 Náklady z drobného dlouhodobého majetku - do 20.000 Kč 558 02 Náklady z drobného dlouhodobého majetku - nad 20.000 Kč 558 03 Náklady z drobného dlouhodobého nehmotného majetku 602 Výnosy z prodeje služeb 602 01 Tržby z prodeje služeb - úhrada za pobyt vč. stravování 602 02 Tržby z prodeje služeb - PnP 602 03 Tržby z prodeje služeb - zdravotní pojišťovny 603 Výnosy z pronájmu 603 01 Výnosy z pronájmu - bytové prostory 603 02 Výnosy z pronájmu - nebytové prostory 604 Výnosy z prodaného zboží 604 01 Výnosy z prodaného zboží 609 Jiné výnosy z vlastních výkonů 609 01 Stravování - zaměstnanci 609 02 Stravování - cizí 609 03 Stravování - příspěvek FKSP 648 Čerpání fondů 648 01 Fond odměn 648 02 Fond rezervní 648 03 Fond rezervní - z darů pro obyvatele 648 04 Fond investiční 672 Výnosy vybraných místních vládních institucí z transférů 672 01 příspěvek zřizovatele 672 02 transfer z MPSV - Domov pro seniory 672 03 transfer z MPSV - Domov se zvláštním režimem 672 04 transfer z MPSV - Odlehčovací služby 672 05 transfer z MPSV - Chráněné bydlení 2. DVP provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. Nově pořízený majetek se začíná odepisovat počínaje následujícím měsícem po dni, v němž byly splněny podmínky pro odpisování (od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání). Technické zhodnocení zyyšuje vstupní i zůstatkovou cenu příslušného majetku a odepisování je zahájeno v následujícím zdaňovacím období, kdy je technické zhodnocení dokončeno a uvedeno do stavu způsobilého obvyklému užívání. 3. Časové rozlišení nákladů a výnosů je aplikováno dle hlediska významnosti. 4. Na základě vyhlášky č.435/2010 Sb.,která upravuje vyhlášku č.410/2009 Sb. se účetní výkazy odevzdávají s přesností na koruny a haléře. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 4107996.02 | 4106783.22 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 9950.00 | 9950.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 4098046.02 | 4093920.22 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 2913.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 2913.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 2913.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 357689.80 | 355153.80 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 357689.80 | 355153.80 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 3753219.22 | 3751629.42 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 530008.00 | 623525.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 226847.00 | 266925.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 197310.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Netýká se PO |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Netýká se PO |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Netýká se PO |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Netýká se PO |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Netýká se PO |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Netýká se PO |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
1. K položce A I.,II.,B I. - DVP podle zřizovací litiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech je tedy vlastnictvím zřizovatele. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
K položce B IV 2 - výnosy vybraných místních vládních institucí z transférů 1.Dotace z MPSV ke krytí mzdových nákladů ve výši 2.889.500 Kč. 2.Příspěvek zřizovatele ke krytí provozních nákladů ve výši 1.284.250Kč. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Netýká se PO | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Netýká se PO | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 49038.44 |
A.II. Tvorba fondu | 49626.00 |
1. Základní příděl | 49626.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 35131.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 26632.00 |
3. Rekreace | 3000.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 4000.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 1499.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 63533.44 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 460877.89 |
D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 15866.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 15866.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 445011.89 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 426745.12 |
F.II. Tvorba fondu | 514863.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 514863.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 642000.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 642000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 299608.12 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 144876873.90 | 20971217.25 | 123905656.65 | 124313230.65 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 11174886.30 | 5688196.00 | 5486690.30 | 5514629.30 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 123927685.50 | 13464678.15 | 110463007.35 | 110803324.35 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 3606969.00 | 467304.00 | 3139665.00 | 3148956.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 3674666.10 | 756228.10 | 2918438.00 | 2936819.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 1605175.00 | 393669.00 | 1211506.00 | 1219543.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 887492.00 | 201142.00 | 686350.00 | 689959.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2422008.50 | 0.00 | 2422008.50 | 2422008.50 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 222993.00 | 0.00 | 222993.00 | 222993.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 937868.00 | 0.00 | 937868.00 | 937868.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1261147.50 | 0.00 | 1261147.50 | 1261147.50 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |