Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a není omezována žádnou skutečností, která by jí zabraňovala pokračovat ve své činnosti i v dohledné budoucnosti.
Od 1.1.2014 došlo ke změně účetní metody - došlo k přechodu ze zjednodušeného účetnictví na vedení účetnictví v plném rozsahu.
Od 1.1.2015 je používán pro účtování jednotný účtový rozvrh pro všechny příspěvkové organizace Olomouckého kraje.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Při meziročních převodech bylo nutné převést zůstatek účtu 911 na nový účet 905 - Vyřazené pohledávky.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Od 1.1.2014 vede účetní jednotka účetnictví v plném rozsahu. Konkrétně účetní jednotka tvoří opravné položky k pohledávkám na účtu 315. Změna metody byla zaúčtována na účty 406/192 ve výši 1 310,70 Kč, což je částka, ve které by byly vytvořeny opravné položky k pohledávkám k 31.12.2013. Dále jsou ve vyšší míře používány podrozvahové účty. Kromě účtů 901,902, 905 a 968, které byly používány i ve zjednodušeném účetnictví, je během roku nově používán také účet 942 pro zachycení transferů na přímé náklady, na zvýšení platů pracovníků RgŠ a na odpisy.

Do drobného dlouhodobého nehmotného majetku na účtech 018 zařazuje účetní jednotka majetek nad 2 000,- do 60 000,-, majetek do ceny 2 000,- včetně účtuje na podrozvahových účtech 901. Do drobného dlouhodobého hmotného majetku na účtech 028 zařazuje majetek nad 2 000,- do 40 000,-, majetek do 2 000,- včetně je účtován na podrozvahových účtech 902.
K 30.6.2015 byly z účtů časového rozlišení použity výnosy příštích období, a to v celkové výši 823 000,-. Jedná se o zbývající částku transferu na provoz, která má být obdržena do konce roku 2015. Skutečná výše obdrženého transferu na provoz na 1.pololetí 2015 je zaúčtována na účtu 672 ve výši 824 000,-. Z dohadných účtů byl použit dohadný účet aktivní v celkové výši 4 472 703,-, který byl vytvořen ve výši nákladů odpovídajících transferu na přímé náklady (4 262 407,-), transferu na "Zvýšení platů pracovníků reg.školství" (125 598,-) a transferu na odpisy (84 698,-).
Vnitropodnikové účetnictví účetní jednotka nepoužívá.
Původní výše odpisového plánu na rok 2015 byla 182 675,- Kč. Od července 2015 dojde k jeho navýšení o 846,- na 183 521,-. Důvodem je technické zhodnocení budovy DD v červnu 2015, které činí 128 076,-.
Předmětem doplňkové činnosti je stravování cizích strávníků. Potraviny v doplňkové činnosti jsou účtovány na konci měsíce podle skutečné spotřeby. Mzdy a zákonné odvody představují 0,30 úvazku 1 kuchařky a jsou účtovány na konci měsíce dle mzdové sestavy. Věcné náklady jsou na konci čtvrtletí rozúčtovány mezi příslušné nákladové účty hlavní a doplňkové činnosti dle poměru uvařených obědů v doplňkové činnosti vůči celkovému počtu uvařených obědů. Cena jednoho oběda pro cizího strávníka činí 61,- Kč. Za 1.pololetí 2015 bylo uvařeno 2 502 obědů pro cizí strávníky. Kalkulace zahrnuje náklady na potraviny, mzdové náklady a související zákonné odvody, věcné náklady a zisk ve výši 3,- na 1 oběd.




Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 2476598.112413323.11
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901112692.00112692.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9022117187.712053912.71
3.Vyřazené pohledávky 905246718.40246718.40
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 4503100.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9424503100.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1985635.401985635.40
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9681985635.401985635.40
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9994994062.71427687.71

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti190587.00193183.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění82085.0083219.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Neexistují žádné skutečnosti, které by ovlivnily finanční situaci organizace mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nevyskytly se žádné skutečnosti, které by existovaly ke konci rozvahového dne a měnily by významným způsobem pohled na finanční situaci organizace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
K 30.6.2015 nebyly nabyty žádné nemovitosti.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Investiční fond je k 30.6.2015 finančně krytý v plné výši.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0
A. K 30.6.2015 došlo k navýšení pořizovací ceny budovy dětského domova o 128 076,- z důvodu technického zhodnocení (účet 021) - byly pořízeny dva nové kondenzační plynové kotle. Na účet 022 nebyl pořízen žádný dlouhodobý majetek, ale k 30.6.2015 byl vyřazen majetek v celkové hodnotě 104 063,50 (plynové kotle na DD). Na účtech 022 je veden pouze majetek s pořizovací cenou vyšší než 40 000,-. Majetek s nižší pořizovací cenou, který byl pořízen dle dřívejších předpisů (pořizovací cena nad 10 000,- a později nad 20 000,-), byl přeúčtován 30.11.2013 na účty 028. Byl nově pořízen drobný dlouhodobý hmotný majetek v celkové výši 39 487,-. Nebyl nakoupen žádný drobný dlouhodobý nehmotný majetek. 0.00 B.I. Existují 2 druhy zásob - potraviny a drogerie, které jsou vedeny na účtu 112. Oba druhy zásob jsou vedeny způsobem A. Stav potravin k 30.6.2015 byl 14 653,18 a stav drogerie 8 211,22 Kč. 0.00 B.II. Na účtu 311 jsou vedeny 2 pohledávky v celkové výši 14 274,-. Jedná se o dlužné stravné strávníků ZUŠ Litovel a DDM Litovel za červen 2015 v rámci doplňkové činnosti, na které byly vystaveny faktury. Na účtu 315 je vedena 1 pohledávka dlužného příspěvku na úhradu péče dětí s ÚV v celkové výši 11 831,- Kč, která vznikla postupně od začátku roku 2014 a každý měsíc narůstá. Zaplacena byla pouze částka ve výši 500,- v prosinci 2014. Dne 31.10.2014 bylo podáno trestní oznámení pro neplnění vyživovací povinnosti na Policii ČR. Pohledávka na účtu 315 je snížena o opravné položky k pohledávkám ve výši 2 154,50. Účet 348 obsahuje pohledávku z titulu transferu na provoz, který má být obdržen do konce roku 2015. Účet 388 představuje dohadné účty aktivní, které byly vytvořeny ve výši nákladů odpovídajících transferu na přímé náklady (4 262 407,-), transferu na "Zvýšení platů pracovníků reg.školství" (125 598,-) a transferu na odpisy (84 698,-). 0.00 B.III. Stav běžného účtu (účet 241) činil k 30.6.2015 1 906 037,31 Kč. Tento účet je analyticky členěn na provozní účet, účet fondu odměn, účet rezervního fondu ze zlepšeného výsledku hospodaření, účet rezervního fondu z ostatních titulů a účet investičního fondu. Stav účtu FKSP (účet 243) byl k 30.6.2015 98 775,65 Kč. Stav cenin (poštovních známek) je 333,- Kč a stav pokladny k 30.6.2015 241,- Kč. 0.00 C.I. Na účtu 406 jsou zaúčtovány opravné položky k pohledávkám na účtu 315 ve výši, kterou by měly k 31.12.2013. Tato výše opravných položek byla zaúčtována na souvztažný účet 192. Jedná se o změnu účetní metody z důvodu přechodu ze zjednodušeného účetnictví na plnou formu vedení účetnictví od 1.1.2014. 0.00 C.II. Na účtu 411 je veden fond odměn v celkové výši 30 000,- Kč, jeho výše se od 1.1.2015 zvýšila o 2 000,- z důvodu přídělu ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2014. Fond je k 30.6.2015 finančně krytý v plné výši. Na účtu 412 je FKSP ve výši 105 014,65 Kč. Jeho výše byla k 1.1.2015 119 989,65 Kč. Za 1.pololetí 2015 byl základní příděl z hrubých mezd a náhrad mezd v době nemoci 32 255,- Kč. FKSP byl použit na stravování ve výši 15 730,- Kč, na rekreace a zájezdy ve výši 16 500,- Kč, na peněžní dary při příležitosti životních výročí ve výši 3 000,-, na sport (použití bazénu) ve výši 4 500,- a na rehabilitace ve výši 7 500,- Kč. Finanční krytí FKSP je k 30.6.2015 98 775,65 Kč. Rozdíl představují nepřevedené bankovní poplatky účtu FKSP za červen 2015 a nepřevedený základní příděl z hrubých mezd za červen 2015. Po jejich převodu se stavy vyrovnají. Na účtu 413 je rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření v celkové výši 373 022,42 Kč. V červnu 2015 bylo přiděleno 9 504,24 ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2014. Fond je k 1.1. a 30.6.2015 finančně nekrytý ve výši 6 737,- Kč, tento rozdíl představují pohledávky dlužného příspěvku na úhradu péče po splatnosti k 31.12.2014. Na účtu 414 je veden rezervní fond z ostatních titulů ve výši 3 793,-. Jeho stav byl k 1.1.2015 30 000,-, zůstatek představoval zbytek peněžního účelového daru z roku 2014 od firmy NOEN, a.s. Praha. Dar byl čerpán v únoru 2015 na zimní ozdravný pobyt dětí DD v celkové výši 18 476,-, v červnu 2015 na nákup dataprojektoru a promítacího plátna pro DD v celkové výši 7 731,-, zbytek daru bude použit na letní tábory dětí DD. Na účtu 416 je investiční fond ve výši 220 880,29 Kč. K 1.1.2015 byl zůstatek fondu 325 618,29 Kč. V 1.pololetí 2015 došlo k jeho tvorbě z odpisů DHM ve výši 91 338,-. Odvod zřizovateli z investičního fondu byl 68 000,-. Dále byl investiční fond použit na pořízení dvou kondenzačních plynových kotlů na DD v celkové výši 128 076,- (technické zhodnocení budovy DD). Finančně je investiční fond pokryt v plné výši k 1.1. i 30.6.2015. 0.00 C.III. K 30.6.2015 činí celkový zlepšený výsledek hospodaření 87 321,87. Ten je tvořen zlepšeným výsledkem hospodaření z hlavní činnosti ve výši 52 924,87 a zlepšeným výsledkem hospodaření z doplňkové činnosti ve výši 34 397,-. 0.00 D.III. Na účtu 321 jsou vedeny závazky vůči dodavatelům ve výši 38 920,67. Na účtu 324 jsou zálohy na stravné vlastních strávníků ve výši 122,- a na stravné cizích strávníků ve výši 427,-. Na účtu 331 jsou závazky vůči zaměstnancům z titulu dlužných mezd ve výši 473 017,-. Na účtu 336 jsou závazky vůči správě sociálního zabezpečení ve výši 190 587,-, na účtu 337 závazky vůči zdravotním pojišťovnám ve výši 82 085,- a na účtu 338 závazky vůči finančnímu úřadu z titulu důchodového spoření ve výši 1 562,-. Na účtu 342 jsou evidovány závazky z titulu dlužné daně z příjmu ze závislé činnosti ve výši 67 415,-. Na účtu 374 jsou obdržené zálohy na transfery na přímé náklady ve výši 4 415 200,-, na rozvojový program "Zvýšení platů pracovníků reg.školství" ve výši 251 177,- a na odpisy ve výši 85 000,-. Na účtu 384 je částka transferu na provoz ve výši 823 000,-, která má být obdržena do konce roku 2015. V podrozvaze je na účtu 901 evidován jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek s pořizovací cenou do 2 000,- Kč včetně. V 1.pololetí 2015 nebyl na tomto účtu žádný pohyb. Na účtu 902 je sledován drobný dlouhodobý hmotný majetek s pořizovací cenou do 2 000,- Kč včetně. V 1.pololetí 2015 byl na tento účet pořízen majetek v celkové hodnotě 53 626,-. Na účtu 905 jsou vyřazené pohledávky nenávratné v celkové hodnotě 188 138,90 Kč a vyřazené pohledávky návratné v hodnotě 58 579,50 Kč. Na účtu 942 jsou zaúčtovány transfer na přímé náklady ve výši 4 417 100,- a transfer na odpisy ve výši 86 000,-, které mají být obdrženy do konce roku 2015. Na účtu 968 je veden cizí majetek v celkové hodnotě 1 985 635,40 Kč. Konkrétně je zde evidován modem v ZŠ praktické patřící firmě O2 Praha, budova ZŠ praktické, pozemky u budovy ZŠ praktické a pozemky u budovy DD, které jsou majetkem města Litovel. 0.00 C.1. Organizace dosáhla k 30.6.2015 v hlavní činnosti zlepšeného výsledku hospodaření ve výši 52 924,87 Kč. Výsledek představuje rozdíl mezi výnosy v hlavní činnosti (tj. transfery na provoz, odpisy, přímé náklady a "zvýšení platů prac.reg.školství", vlastní výnosy a použití finančního daru prostředníctvím rezervního fondu) a náklady v hlavní činnosti. U doplňkové činnosti bylo dosaženo zlepšeného výsledku hospodaření ve výši 34 397,- Kč. Součástí zlepšeného výsledku hospodaření v doplňkové činnosti je rezerva na mzdové náklady a související zákonné odvody na měsíce červenec a srpen 2015, kdy se nevaří pro cizí strávníky. Předmětem doplňkové činnosti je stravování cizích strávníků. Potraviny jsou v doplňkové činnosti účtovány na konci měsíce dle skutečné spotřeby. Mzdové náklady a související zákonné odvody představují 0,3 úvazku 1 kuchařky a jsou účtovány na konci měsíce dle mzdové sestavy. Věcné náklady jsou na konci čtvrtletí rozúčtovány mezi příslušné nákladové účty hlavní a doplňkové činnosti dle poměru uvařených obědů v doplňkové činnosti vůči celkovému počtu uvařených obědů. 0.00 B.IV. V 1.pololetí 2015 byly obdrženy prostřednictvím zřizovatele tyto transfery: na přímé náklady (UZ 33353) 4 415 200,- z toho: na platy 3 205 000,- na OON-odstupné 35 000,- na odvody 1 123 000,- na přímé ONIV 52 200,- na zvýšení platů prac.reg.školství (UZ 33052) 251 177,- z toho: na platy 186 057,- na pojistné 63 259,- na FKSP 1 861,- na provoz (UZ 00020) 824 000,- na odpisy (UZ 00006) 85 000,- Celkem 5 575 317,- Na účtu 672 se objevuje v plné výši pouze transfer na provoz (824 000,-). Ostatní transfery jsou zaúčtovány na účtu 672 v částkách, které odpovídají skutečným nákladům za 1.pololetí 2015. Konkrétně transfer na přímé náklady ve výši 4 262 407,-, transfer na zvýšení platů prac.reg.školství ve výši 125 598,- a transfer na odpisy ve výši 84 698,-. Organizace obdržela všechny transfery prostřednictvím svého zřizovatele - Olomouckého kraje. 0.00 B.I. Na účtu 602 jsou v hlavní činnosti výnosy ze stravného ve výši 53 928,-, z příspěvku na úhradu péče ve výši 26 224,- a z přídavků na děti ve výši 53 570,-. V doplňkové činnosti jsou to výnosy ze stravného ve výši 152 622,-. Na účtu 648 je čerpání rezervního fondu z ostatních titulů (čerpání peněžního daru) ve výši 26 207,-. Čerpání se týká hlavní činnosti. Účet 649 obsahuje příjem za ztracené učebnice 300,-. Tento výnos se týká hlavní činnosti. 0.00 A.I. V rámci doplňkové činnosti jsou účtovány náklady na potraviny, tj. účet 501. Dále jsou účtovány mzdové náklady (účet 521) a příslušné zákonné odvody, konkrétně zdravotní pojištění a sociální pojištění (účty 524), příděl do FKSP z hrubých mezd (účet 527) a zákonné pojištění pro případ organizace za škodu při pracovním úrazu nebo nemoci z povolání (účet 525). Z věcných nákladů jsou použity náklady na spotřební materiál a čistící prostředky (účty 501), náklady na vodné, stočné, plyn a el.energii (účty 502), platba za telefon a internet, zpracování mezd, revize a odvoz odpadu (vše účty 518), odpisy DHM (účet 551). V rámci hlavní činnosti se objevuje účet 556 - Tvorba a zúčtování opravných položek, jehož hodnota od začátku roku narůstá spolu s nárůstem pohledávky dlužného příspěvku na úhradu péče dětí s ÚV. Součástí účtu 521 v hlavní činnosti jsou nejen mzdové náklady, ale také náhrady mezd v rámci nemoci. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.119989.65
A.II. Tvorba fondu32255.00
1. Základní příděl32255.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu47230.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování15730.00
3. Rekreace16500.00
4. Kultura, tělovýchova a sport4500.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary3000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu7500.00
A.IV. Konečný stav fondu105014.65

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.393518.18
D.II. Tvorba fondu9504.24
1. Zlepšený výsledek hospodaření9504.24
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu26207.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání26207.00
D.IV. Konečný stav fondu376815.42

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.325618.29
F.II. Tvorba fondu91338.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku91338.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu196076.00
1. Financování investičních výdajů128076.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele68000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu220880.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby13775976.305484527.408291448.908217678.90
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu13743455.805452006.908291448.908217678.90
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby32520.5032520.500.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky155100.000.00155100.00155100.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha114150.000.00114150.00114150.00
H.5.Ostatní pozemky40950.000.0040950.0040950.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00