Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75029162

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka se řídí vyhláškou č. 410/2009 Sb., zákonem o účetnictví č. 563/1991 Sb, Českými účetními standardy č. 701 - 710.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu. Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem vždy k 31. 12. daného účetního období. Majetek se začíná odepisovat od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání. Majetek je oceňován pořizovacími cenami. V účetnictví evidujeme majetek od pořizovací ceny 3000 Kč u hmotného dlouhodobého majetku a od 7000 Kč u nehmotného dlouhodobého majetku. Majetek pod stanovené hranice evidujeme v podrozvahové evidenci. Účtování zásob - používáme metodu A. Dary: veškeré přijetí věcných i peněžních darů musí být schváleno zřizovatelem, s výjimkou darů podléhajících rychlé zkáze.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75029162

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 2050512.28 1943669.28
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 86687.00 26696.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 1963825.28 1916973.28
3.Vyřazené pohledávky 905 0.00 0.00
4.Vyřazené závazky 906 0.00 0.00
5.Ostatní majetek 909 0.00 0.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů911 0.00 0.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů912 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů913 0.00 0.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů914 0.00 0.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů915 0.00 0.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů916 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů951 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů952 0.00 0.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů953 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů954 0.00 0.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů955 0.00 0.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů956 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 102514.00 102514.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 102514.00 102514.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 1947998.28 1841155.28

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75029162

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 299018.00 290521.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 129068.00 125320.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75029162

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

bez komentáře
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

bez komentáře
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

bez komentáře
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

bez komentáře

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75029162

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75029162

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 4810307.40
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 1636980.40 191366.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75029162

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
bez komentáře
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

B.II.31 Účet 388 Dohadné účty aktivní zachycuje výnosy z projektu "S ICT ve výuce to umíme" za 1-6/2015 ve výši 572.284 Kč, výnosy z transferu KÚ MSK na mzdy a ONIV za 1-6/201 5 ve výši 7.619.091 Kč a výnosy z transferu SMO " Polanka Childrens CUP" ve výši 33.704 Kč 8225079.00 D.III.32 Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery představuje přijaté zálohy na projekt "S ICT ve výuce to umíme" ve výši 505.061 Kč, zálohu od KÚ MSK na mzdy a ONIV ve výši 7.810.168 Kč a zálohu od SMO na projekt Polanka Childrens CUP 2015 ve výši 50.000 Kč 8365229.00 D.III.36 Účet 389 - Dohadné účty pasivní zachycuje předpokládané náklady za energie (vodné, elektřina, teplo) za 1-6/2015 327900.00 D.III.7 Účet 324 - Krátkodobé přijaté zálohy obsahuje zálohy na stravné na ve výši 336.698 Kč, zálohy na bezkontaktní žetony ve výši 52.780 Kč 389478.00 B.II.4 Účet 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy zachycuje zálohy na energie - vodné, elektřinu a teplo 353800.00 C.I.1. Účet 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku - dle sdělení zřizovatele došlo ke snížení investičního transferu na zateplení budov ZŠ a ŠJ o 1.636.980 Kč 3659964.00 B.IV.2 Účet 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů zachycuje výnosy z transferu zřizovatele na provoz za 1-6/2015 ve výši 853.200 Kč a výnosy z projektu Modernizace vybavení ZŠ ve výši 143.570 Kč - příspěvek poskytnut zřizovatelem a výnosy z projektu Ostrava fandí hokeji ve výši 5.000 Kč - příspěvek rovněž poskytnut zřizovatelem 1001770.00 B.IV.2 Účet 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů zachycuje výnosy z transferu na mzdy a ostatní neinvestiční náklady (učební pomůcky, učebnice, DVPP atd.) od KÚ Moravskoslezského kraje za 1-6/2015 7619091.00 B.IV.2 Účet 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů zachycuje výnosy z projektu "S ICT ve výuce to umíme" 550898.00 B.IV.2. Účet 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů zachycuje výnosy od SMO z projektu "14 denní ozdravný pobyt" ve výši 281.000 Kč a z projektu "Polan ka Childrens CUP 2015" ve výši 33.704 Kč 314704.00 A.I.12. Účet 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů zachycuje výnosy z projektu "Modernizace vybavení ZŠ" od Regionální rady 679250.00 B.I.2. Účet 602 - Výnosy z prodeje služeb zahrnuje výnosy za lyžařský výcvik ve výši 133.560 Kč,výnosy za stravné ve výši 913.196 Kč, výnosy za školní družinu ve výši 89.100 Kč, výnosy ze školních akcí za 62.140 Kč, výnosy za školu v přírodě ve výši 134.880 Kč, výnosy za školní potřeby (hradí si žáci -pracovní sešity) ve výši 122.570 Kč 1455446.00 B.I.2. Účet 602 - Výnosy z prodeje služeb v hospodářské činnosti tvoří: výnosy za stravné ve výši 103.875 Kč, výnosy z režií stravného ve výši 152.252 Kč,výnosy za školní ples ve výši 22.800 Kč, výnosy z kurzů (keramika, míčové hry, lidové tance, aerobic, AJ pro nejmenší) ve výši 48.200 Kč a ostatní výnosy 334964.00 A.I.1. Účet 501 - Spotřeba materiálu zahrnuje spotřebu potravin za 909.069 Kč a spotřebu ostatního materiálu, např. čisticí prostředky, ostatní drobný dlouhodobý hmotný majetek,kancelářské potřeby, učební pomůcky atd. 1142624.00 A.I.12. Účet 518 - Ostatní služby zahrnuje náklady za lyžařský výcvik ve výši 133.560 Kč, náklady za ŠvP ve výši 415.860 Kč, školní akce a výlety ve výši 77.804 Kč, služby - telefonní poplatky, revize, bankovní poplatky, zpracování mezd, údržba sw a hardware, pronájem kopírky, licence sw, správu PC sítě a ostatní služby 1035715.00 A.I.35 Účet 558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku zachycuje náku 20 ks notebooků (z projektu "S ICT ve výuce to umíme") ve výši 359.854 Kč, interiérové vitríny, pracov ní plochy, zatemnění učebny, dataprojektory, digitální fotoaparát a ostatní vybavení učeben (z projektu Modernizace vybavení ZŠ) ve výši 799.117 Kč a ostatní drobný dlouhodobý majetek v hodnotě 3.000-39.999 Kč 1230872.00 bez komentáře 0.00 bez komentáře 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75029162

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 25411.30
A.II. Tvorba fondu 55178.00
1. Základní příděl 55178.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 63594.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 56494.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 7100.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 16995.30

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 21775.87
D.II. Tvorba fondu 273938.12
1. Zlepšený výsledek hospodaření 263938.12
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 10000.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 12421.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 12421.00
D.IV. Konečný stav fondu 283292.99

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75029162

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 8188.02
F.II. Tvorba fondu 0.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 0.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 0.00
1. Financování investičních výdajů 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 8188.02

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75029162

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 30909698.05 9371530.00 21538168.05 21538168.05
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 30869699.15 9351530.00 21518169.15 21518169.15
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 39998.90 20000.00 19998.90 19998.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75029162

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 4275200.00 0.00 4275200.00 4275200.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 2160800.00 0.00 2160800.00 2160800.00
H.5.Ostatní pozemky 2114400.00 0.00 2114400.00 2114400.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75029162

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75029162

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75029162

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním