Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545933

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotce nejsou známy žádné skutečnosti, které by nasvědčovaly o ukončení její činnosti.
















A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V obsahovém vymezení jednotlivých položek nedošlo k žádným meziročním změnám.
















A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka účtuje dle rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu.
Odpisování dlouhodobého hmotného majetku je prováděno účetními odpisy dle odpisového plánu
schváleného zřizovatelem.
Vzhledem ke zrušení organizace jsme v tomto období neuplatňovali časové rozlišování nákladů,
zálohové platby, které se vážou k výnosům příštích období (zálohy na stravné a zálohy na úhradu
nákladů za předškolní vzdělávání) jsou zachycena na účtu 324 v jeho analytickém členění dle
jednotlivých druhů záloh.
Rozdělení nákladů hlavní a vedlejší činnosti je prováděno na základě kalkulací jednotlivých výkonů









Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545933

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 6903912.106903912.10
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901186511.70186511.70
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9026717400.406717400.40
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9996903912.106903912.10

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545933

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti640056.00676287.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění280052.00292047.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545933

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Organizace neví o žádných změnách ovlivňujících údaje účetní závěrky.

















A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Organizaci nejsou známy žádné skutečnosti související s možným rizikem nebo nejistotou vedoucím k
negativnímu ovlivnění hospodaření. Vzhledem k vedení účetnictví ve zjednodušeném rozsahu,
organizace nevytváří opravné položky k pohledávkám.















A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Organizace nevlastní majetek zachycený na účtech 021 a 031. Tento majetek má pouze ve správě. Při
provádění inventarizačních prací je pravidelně kontrolován jeho stav on-line v katastru
nemovitostí.















A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Organizace nevlastní majetek zachycený na účtech 021 a 031. Tento majetek má pouze ve správě. Při
provádění inventarizačních prací je pravidelně kontrolován jeho stav on-line v katastru
nemovitostí.















Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545933

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545933

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti126775.00253550.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545933

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Naší příspěvkové organizace se tato vykazovaná položka netýká







D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00







B IV/2 Výsledek hospodaření hlavní činnosti je ovlivněn rozpuštěním transferu na pořízení investic, čerpání transferu není finančně kryto. 126775.00 311 Účet 311 - Odběratelé - neuhrazené pohledávky za poskytnutí služeb a stravného cizím subjektům 57906.00 314 Účet 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy - nevyfakturované zálohové platby na energii a tisk hrazené v roce 2014 2119547.00 315 Účet 315 - Jiné pohledávky z činnosti - neuhrazené pohledávky za pronájem nebytových prostor jiným subjektům 87230.00 335 Účet 335 - Pohledávky za zaměstnanci - nesplacené sociální půjčky zaměstnanců 38305.00 381 Účet 381 - Náklady příštích období - předplatné časopisů pro rok 2015 15818.00 388 Účet 388 - Dohadné účty aktivní - jsou tvořeny uhrazenými zálohovými platbami na energie i daňovými doklady na energie, které se budou vyúčtovávat v roce 2015 a které se 5525468.00 377 Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky - pohledávky za zcizený notebook a neuhrazené stravné převzaté od zaniklé organizace 12737.00 321 Účet 321 - Dodavatelé - neuhrazené závazky vůči dodavatelům 452801.10 324 Účet 324 - Krátkodobé přijaté zálohy - zálohové platby od strávníků ve školních jídelnách na leden 2015, zálohové platby na úhrady lyžařského výcviku v lednu 2015, zálohové 472813.37 331 Účet 321 - Zaměstnanci - nevyplacené mzdy za měsíc březen 2015 v hotovosti 352835.00 336 3Účet 336 - Sociální zabezpečení - neuhrazené platby za sociální pojištění zaměstnanců a organizace za období prosinec 2015 640056.00 337 Účet 337 - Zdravotní pojištění - neuhrazené platby za zaměstnace a organizaci na zdravotní pojištění za prosinec 2014 280052.00 342 Účet 342 - Jiné přímé daně - neuhrazené platby za zaměstnance na daň ze mzdy za prosinec 2014 166642.00 343 Účet 343 - Daň z přidané hodnoty - neuhrazená daň finančnímu úřadu za 4. čtvrtletí 2014 25861.00 374 Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery (z toho energie zřizovatel 5 900 000 Kč), dále nepoužité prostředky z projektu ERASMUS 5374585.37 389 Účet 389 - Dohadné účty pasivní - dohady na nevyfakturované dodávky energií a služeb, které se vážou k nákladům roku 2014 2214244.00 378 Účet 378 - Ostatní krátkodobé závazky - neprovedené odvody související se mzdami hrazenými bezhotovostně 1306848.00 384 Účet 384- Výnosy příštích období - předpis nároku na příspěvek zřizovatele v roce 2015 5082000.00 349 Účet 349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím - předpis závazku vůči zřizovateli za nevyčerpaný příspěvek na energie roku 2014 0.00 A I-III, B I, II, Obsahové vymezení jednotlivých řádků výsledovky věrně odpovídá finanční situaci organizace. 0.00 501 účet 501 Spotřeba materiálu - hlavní položku tvoří náklady spojené se spotřebou potravin pro školní a zaměstnanecké stravování 3537208.87 502 Účet 502 - Spotřeba energie - náklady jsou tvořeny jak skutečně vyfakturovanými náklady za spotřebu energie, tak dohadnými položkami na spotřebu energií v roce 2015 2409619.00 511 Účet 511 - Opravy a udržování - náklady na opravy hrazené z rozpočtu zřizovatele (ve výši 1 048 tis. Kč), 617833.56 512 Účet 512 - Cestovné - cestovní náhrady související se služebními cestami zaměstnanců 338680.17 513 Účet 513 - Náklady na reprezentaci - náklady vzniklé v souvislosti s nákupem občerstvení a drobných reklamních pozorností pro hosty a cizí subjekty 5657.00 518 Účet 518 - Ostatní služby - náklady spojené s poskytováním služeb cizími subjekty (odvoz odpadu, zpracování mezd, telekomunikační poplatky, licence a paušály na SW, školení 707420.37 521 Účet 521 - Mzdové náklady - náklady na mzdy zaměstnancům organizace, které byly hrazeny ze státního rozpočtu, příspěvkem zřizovatele i čerpáním projektů K1 a K2 11959984.00 524 Účet 524 - Zákonné sociální pojištění - náklady organizace ve výši 34% z vyplacených prostředků na platy v roce 2014 396579.40 525 Účet 525 - Jiné sociální pojištění - náklady na zákonné pojištění zamětnanců ve výši 0,0042% z vyplacených prostředků na platy 48542.00 527 Účet 527 - Zákonné sociální náklady - náklady na tvorbu fondu FKSP ve výši 1% z vyplacených protředků na platy a z náhrad za dlouhodobou pracovní neschopnost 116928.00 551 Účet 551 - Odpisy dlouhodobého majetku - odpisy hrazené z příspěvku zřizovatele i rozpuštěním investičního transferu 889018.00 549 Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti - podstatnou část tvoří doúčtování DPH do hlavní činnosti organizace nad rámec vyrovnávacího koeficientu 50246.58 602 účet 602 - Výnosy z prodeje služeb představuje tržby za školní a zaměstnanecké stravování realizované v hlavní činnosti organizace 3007222.72 603 účet 603 - Výnosy z pronájmů - pronájmy nebytových prostor 186795.00 649 Účet 649 - Ostatní výnosy z činnosti - hlavní složku tvoří příjmy za školné v MŠ a ŠD, dále za služby poskytnuté jiným subjektům 518218.79 662 Účet 662 - Úroky - výše úroků po zdanění z kladného zůstatku běžného účtu 2444.00 672 Účet 672 - Výnosy vybr. míst. vlád. institucí z transferů - představují přijaté dotace zřizovatele, dotace ze státního rozpočtu, z čerpání transferů a z poskytnutých sponzorských 21427108.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545933

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.42790.26
A.II. Tvorba fondu117999.00
1. Základní příděl117999.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu115908.16
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování53822.16
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport42947.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary12999.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu6140.00
A.IV. Konečný stav fondu44881.10

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.345028.21
D.II. Tvorba fondu255199.41
1. Zlepšený výsledek hospodaření255199.41
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu245000.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele245000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu355227.62

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545933

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.619406.84
F.II. Tvorba fondu966765.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku721765.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu245000.00
F.III. Čerpání fondu474000.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele474000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu1112171.84

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545933

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby89829994.0018919841.0070910153.0066513422.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky15158143.002079622.0013078521.0013158458.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu74671851.0016840219.0057831632.0053354964.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545933

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky3794625.000.003794625.003794625.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha1556586.000.001556586.001556586.00
H.5.Ostatní pozemky2238039.000.002238039.002238039.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545933

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72545933

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00