Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti.Žádná činnost není
omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Transfer na projekt č. CZ.1.07/1.1.00/44.0007 OPVK - přijaté zálohy ve výši
7.823.474,11 Kč, z toho neinvestiční zálohy s UZ 33019 ve výši 6.318.111,21Kč a
investiční zálohy s UZ 33910 ve výši 1.505.362,90Kč. Záloha na investiční
prostředky již byla vypořádána. Na účtě 472 zůstávají zatím nevypořádany
neinvestiční zálohy, a to ve výši 6.318.111,21Kč. Projekt OPVK končí k
30.6.2015.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní metody, které naše organizace používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991
Sb. o účetnictví, vyhlášky č. 410/2009 Sb., Českých účetních standardů č. 701
až 710, MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO od 1.1. 2011 v souladu se změnami
č. 1-5 (poslední aktualizace platná od 1.4. 2013). Zásoby - v naší
organizaci jsou účtovány způsobem A, oceňují se pořizovací cenou, součástí
pořizovací ceny jsou i náklady související s jejich pořízením, např. doprava,
balné, pojistné apod. Způsob odpisování majetku - rovnoměrným způsobem z
pořizovací ceny, a to jen do její výše.Odepisuje se podle odpisového plánu
schváleného zřizovatelem. Podrozvaha - účet 901-jiný DDNM, účtujeme drobný
dlouhodobý nehmotný majetek s pořizovací cenou menší než 7 000,-Kč, účet
902-jiný DDHM, účtujeme drobný dlouhodobý hmotný majetek pod stanovenou
hranici, tj. menší než 3 000,-Kč, vyrovnávacím účtem je účet 999. Časové
rozlišování - účet 381-náklady příštích období - předplatné časopisů, účet
384-výnosy příštích období - měsíční dotace na provoz ve výši 1/12 z celkové
částky dotace, účet 388-dohadné účty aktivní - měsíční skutečně vykázané
náklady z transferu MŠMT, účtují se zde přijaté zálohy na transfery projektů
OPVK. Účet 389-dohadné účty pasivní, účtujeme nevyfakturované dodávky energií
dle zpracovaného odhadu. Vždy v souvislosti se čtvrtletní závěrkou, a to
vzhledem k termínům její zpracování a odeslání. Doplňková činnost - v
účetnictví je vedena odděleně od hlavní činnosti, pod číslem činnosti 90, je
zvlášť vykazován i výsledek hospodaření.U doplňkové činnosti jsme plátci
DPH.Naše organizace na základě zřizovací listiny a dle živnostenských listů
provozuje tyto druhy doplňkové činnosti: a)provozování autoškoly b)hostinská
činnost c)ubytování d)pořádání odborných kurzů, školení a jiných vzdělávacích
akcí včetně lektorské činnosti

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 4043415.054106583.61
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901417046.74417046.74
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9023626368.313689536.87
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9994043415.054106583.61

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti310819.00350173.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění133747.00150208.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů154157.64144844.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž
důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci v naší organizaci.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v
jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci naší
organizace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
V naší organizaci daná situace nenastala.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Naše organizace zajistila řádné krytí fondu investic finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období1705490.180.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti111834.00206175.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Naše organizace nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní
povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle §
25, odst.1, písm.k zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Netýká se našeho SOU.
A.I.5. - dolní hranice pro pořízení DDNM zůstává 7.000,- Kč 615204.60 A.II.3. - technické zhodnocení budovy elektrodílny - částka 52.547,-Kč, jedná se o rekonstrukci omítky původní fasády a provedení nového nátěru na budově - technické zhodnocení budovy OV - částka 208.837,53Kč, jedná se o stavební úpravy spojené s dodávkou a montáží nových plastových oken se změnou vrstev 38194828.13 A.II.6. - dolní hranice pro pořízení DDHM zůstává 3.000,-Kč - ve II.čtvrtletí proběhlo vyřazení DDHM v částce 209.751,80Kč a nákup nového mixéru pro potřebu kuchyně v částce 3.990,-Kč 10405359.52 B.I.2. - jedná se o materiál ve skladu potravin a skladu náhradních dílů pro učební obory automechanik a autoelektrikář 137345.53 B.I.8. - jedná se o žákovské knížky, které jsou žákům postupně prodávány 2904.00 B.II.1. - jedná se o fakturu za pronájem pozemku (stožár pro umístění antén)firmě CETIN Praha(dříve O2 Czech Republic), splatnost faktury je v červenci 51000.00 B.II.5. - nákup školních sešitů pro žáky prvních ročníků 6306.00 B.II.9. - zůstatky PHM v nádržích služebních vozidel k 30.6.2015 11050.00 C.I.3. - na základě dopisu ze dne 1.4.2015 č.j.KUJCK21130/2015/OSMT byl přeúčtován zůstatek finančních prostředků týkající se majetku pořízeného z projektu OPVK z účtu 401 na účet 403 - částka 1.461.146,90Kč 5975372.02 C.II.1. - částka 34.472,-Kč, příděl do Fondu odměn dle rozdělení VH za rok 2014 424902.00 C.II.3. - částka 137.890,91Kč, příděl do Rezervního fondu dle rozdělení VH za rok 2014 1161888.72 C.II.5. - tvorba FI dle výše odpisů - částka 495.670,-Kč - použití FI - technické zhodnocení budov - částka 261.684,53Kč - vratka nevyčerpané investiční dotace projektu OPVK - částka 244.343,28Kč - na základ ěusnesení Rady Jihočeského kraje odvedena částka 2.500.000,-Kč 1263934.54 D.III.36. - nevyfakturované dodávky elektřiny, zemního plynu 85460.00 D.III.37. - doplatek mezd za měsíc červen - 804.888,-Kč, penzijní fond - 5.600,-Kč, zákonné pojištění Kooperativa - 12.157,-Kč 822645.00 A.I.12. - v hlavní činnosti se jedná např. telefony-22tis.,odpady-37tis.,revize-60tis.,svářečské zkoušky-51tis.,poštovné-10tis.,pronájmy-20tis.,dopravy žáků v rámci OPVK-45tis.,školení v rámci OPVK-639tis.,program.služby-68tis.,ostraha-39tis.,reklama-12tis.,praní prádla-12tis.,dopravy-88tis.,ostatní-80tis. 1221924.16 A.I.15. - zákonné pojištění Kooperativa za I. a II.čtvrtletí 2015 23746.00 A.I.20. - členský příspěvek Asociace vzdělávacích zařízení-3.000,-Kč, uživatelský poplatek FCD-1.306,80Kč, dálniční známka-1.500,-Kč 5806.80 A.I.36. - pojištění vozidel - 17.247,-Kč, odměny maturity+ZZ - 7.090,-Kč, ostatní náklady OPVK-128,-Kč 24465.00 AI.35. - nákup DDHM (mixéru) pro kuchyni 3990.00 B.I.1. - tržby za zakázky v rámci výuky - dílny OV 418931.00 B.I.2. - v hlavní činnosti se jedná např. o stravu žáků a jejich režii, ubytování žáků, strava zaměstnanců 823451.50 B.I.3. - jedná se o pronájem služebního bytu za I.pololetí - 31.446,-Kč, pronájem pozemku CETIN - 51.000,-Kč 82446.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.101338.26
A.II. Tvorba fondu52158.86
1. Základní příděl52158.86
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu53339.40
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování16739.40
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary4000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění32600.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu100157.72

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1889472.50
D.II. Tvorba fondu138435.91
1. Zlepšený výsledek hospodaření137890.91
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové545.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu432596.39
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání432596.39
D.IV. Konečný stav fondu1595312.02

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.3774292.35
F.II. Tvorba fondu495670.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku495670.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu3006027.81
1. Financování investičních výdajů261684.53
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele2744343.28
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu1263934.54

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby38194828.1315313874.0022880954.1322929143.60
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu32756652.0311984225.0020772427.0320777572.50
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení1658927.001658927.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě1890518.001190894.00699624.00722130.00
G.6.Ostatní stavby1888731.10479828.001408903.101429441.10

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1538770.000.001538770.001538770.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha1127704.000.001127704.001127704.00
H.5.Ostatní pozemky411066.000.00411066.00411066.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00