Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje nepřetržitě ve své činnosti. Žádná její činnost není omezena. Účetní jednotka používá od 1.1.2014 způsob účtování zásob metodu A.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

ÚJ nebyla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky. Analytické členění syntetických účtů uvedených v účetních výkazech se řídí závaznou účetní osnovou. Zásady účtování na účtech "výkazu zisku a ztrát" zůstávají stejné jako v předchozích letech. ÚJ má vedlejší hospodářskou činnost. V roce 2015 v této hospod. činnosti úč tuje nájem nápojového automatu a nájem učebny. Analytické členění rozvahových účtů je nastaveno dle dlužníků, druhů pohledávek, odběratelů, u daní jde o rozdělení na daň zálohovou a daň srážkovou. Účty nákladů a výnosů jsou členěny dle dotací, z kterých jsou finančně kryty: a to z dotace ÚSC, z dotace SR nebo v rámci hopodářské činnosti.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní metody, které účetní jednotka používá vycházejí ze zákona 563/1991 Sb. o účetnictví ve znění pozdějších předpisů vyhl. č. 410/2009 Sb. a ČUS 701-710. Účtování opravných položek v průběhu roku. 1. ÚJ užívá způsob účtování zásob A. Týká se účtování skladu potravin ve školní jídelně, účtování o čipech ve školní jídelně a prodeje zboží (= mléka) žákům. 2. Nehmotný majetek účtuje ÚJ způsobem: - od 1.000-7.000 poř.ceny je majetek sledován na podrozvahovém účtu 901 a nákladově je zaúčtován na SU 518.. - od 7.000-60.000 poř.ceny je majetek sledován na účtu 018 a nákladově je zaúčtován na SU 558. - od 60.000 výše poř. ceny je majetek sledován na účtech účt.skupiny 0 a je odepisován. 3. hmotný majetek účtuje ÚJ způsobem: - od 500-1.000 poř.ceny je majetek sledován na podrozvahovém účtu 902 a nákladově je zaúčtován na SU 501. - od 1.000-40.000 poř. ceny je majetek sledován na účtu 028 a nákladově je zaúčtován na SU 558. - od 40.000 výše poř.ceny je majetek sledován na účtech účt.skupiny 0 a je odepisován. 4. ÚJ vede čtyři bankovní účty, a to: - běžný účet provozních prostředků, který je dále členěn podle zdrojů (241.10, 241.11-prostředky fondu odměn, 241.12-prostředky rezervního fondu ze zelpšeného výsledku hospodaření, 241.13-prostředky rezervního fondu z ostatních titulů, 241.14-prostředky investičního fondu). - běžný účet prostředků SR (241.20) - běžný účet prostředků ŠJ (241.30) - běžný účet prostředků FSKP (243), který nepotřebuje podrobnější analytické členění. 5. Časové rozlišování nákladů a výnosů se řídí vnitřní směrnicí. Pokud nastane důvod pro účtování na SU 381,383,384,385 účtuje se v okamžiku vzniku takových N/V. 6. Dohadné účty aktivní a pasivní - jsou zde účtovány náklady a výnosy na které ÚJ neobdržela faktury. Dohadné položky tvoří ÚJ k poslednímu dni mezitimní závěrky, tak i k poslednímu dni řádné roční závěrky. Z důvodu zachování zásady věrného obrazu účtování se SU 388 a 389 použijí k zaúčtování zejména dohadu na el.energii, plyn a vodné a stočné. Dále ÚJ tyto dohadné účty používá v okamžiku, kdy neobdržela fakturu na ostatní objednané zboží nebo službu. 7. ÚJ účtuje na účtech 5. a 6. účtové skupiny dle těchto zásad: - účtování nákladů a výnosů hlavní činnosti - prostředky ÚSC (5. a 6. třída - AU označení 00-49) - účtování nákladů a výnosů hlavní činnosti - prostředky SR (5. a 6. třída - AU označení 50-79) - účtování nákladů a výnosů hlavní činnosti - prostředky ostatní, např. čerpání rezervního fondu z ostatních titulů (5. a 6. třída - AU označení 80-89) - účtování nákladů a výnosů doplňkové činnosti (5. a 6. třída - AU označení 90-99) 8. ÚJ účtují na účtech 9. třídy - podrozvahová evidence, z důvodu sledování drob.hm.majetku od 500-1.000 Kč a drob.nehm.majetku od 1.000-7.000 Kč 9. ÚJ účtuje na účtech 4. třídy, kde sleduje jednotlivé fondy. Analytiky jsou členěny dle tvorby a čerpání. 10. ÚJ používá pro účtování o převzatém transferu na pořízení majetku (jednalo se tech.zhodnocení - zkapacitnění - prostor MŠ v r. 2010) původní metodiku, platnou do roku 2012, tzn. odpis transferu MD403/D401. Důvodem je schválený odpisový plán zřizovatelem, z něhož vyplývá i odpis na toto TeZh (hodnota TeZh je zahrnuta v celkové hodnotě majetku), který je plně kryt příspěvkem od zřizovatele. Nedochází tak ke zkreslování hodpodářského výsledku ani k nekrytému investičnímu fondu, resp. k navyšování inves.fondu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 1902681.57 1953463.98
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 102063.40 116233.40
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 1800618.17 1837230.58
3.Vyřazené pohledávky 905 0.00 0.00
4.Vyřazené závazky 906 0.00 0.00
5.Ostatní majetek 909 0.00 0.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů911 0.00 0.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů912 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů913 0.00 0.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů914 0.00 0.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů915 0.00 0.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů916 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů951 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů952 0.00 0.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů953 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů954 0.00 0.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů955 0.00 0.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů956 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 1902681.57 1953463.98

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 220080.00 236662.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 94330.00 101135.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Ke konci účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci ÚJ.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

ÚJ nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci ÚJ.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

U ÚJ daná situace nenastala.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 1212.00 2424.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
ÚJ nemá ve své evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1,- Kč - dle par. 25 odst. 1 písm. k (zákon o účetnictví), nebo v případě souborů tohoto majetku podle par. 71, odst. 2, písm. a), vyhl. 410/2009 Sb.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
ÚJ nevlastní žádné lesní pozemky.
A.I.5. SU 018 obsahuje drob.nehm.majetek od 7.000-60.000 (dle vnitřní směrnice). Jedná se o software. U tohoto majetku se dělají při pořízení 100% oprávky. SU 018 k 1.1. vykazoval stav Kč 125.523,60 a k 30.6. vykazoval stav Kč 38.641,-. Rozdíl představoval nákup DDHM ve výši Kč 3.500,- a vyřazení ve výši Kč 90.382,60. 0.00 A.II.1. SU 031 zachycuje pozemky bez rozdílu ceny. Za období od 01-06/2015 nedošlo k žádnému přírůstku ani úbytku na tomto účtu. 70716.00 A.II.3. SU 021 zachycuje odpisované stavby: - jedná se o budovu ZŠ, o budovu MŠ a o transfer na technické zhodnocení budovy MŠ z roku 2010. Za období od 01-06/2015 došlo k příírůstku na tomto účtu v Kč 127.483,-. Tento přírůstek představoval nákup nových vstupních bezpečnostních dveří (=modernizace budovy ZŠ). Odpisy k těmto budovám činily částku Kč 171.456,-. 21355518.54 A.II.4. SU 022 zachycuje odpisovaný majetek od částky Kč 40.000,-. - majetek ZŠ je v celkové PC Kč 617.325,29 - majetek ŠJ je v celkové PC Kč 926.800,20 - majetek MŠ je v celkové PC Kč 67.488,-. Za období 01-06/2015 nedošlo k žádnému přírůstku ani úbytku na tomto účtu. Odpisy k tomuto majetku činily Kč 41.688,-. 830564.49 A.II.6. SU 028 obsahuje drob.hmotný majetek od 1.000-40.000 (dle vnitřní směrnice). U tohoto majetku se dělají při pořízení 100% oprávky. SU 028 k 1.1. vykazoval stav Kč 4.941.831,44 a k 30.6. vykazoval stav Kč 5.008.168,19. Rozdíl představoval nákup DDHM ve výši Kč 90.621,41 a vyřazení ve výši Kč 24.284,66. 0.00 B.I.2. SU 112 obsahuje: - zůstatek nespotřebovaných poravin školní jídelny ke 30.6. v Kč 34.062,02 - čipy na skladě ke 30.6. v Kč 5.532,- (40 čipů) - čipy vydané strávníkům ke 30.6. v Kč 21.021,60 (152 čipů) 60615.62 B.I.8. SU 132 obsahuje zůstatek v částce 0,- Kč. Veškeré mléko k 30.6. bylo žákům prodáno. 0.00 B.II.1. SU 311 obsahuje: - neuhrazenou fakturu FV14/0004 Vše pro děti, z.ú. v Kč 93,44. - nezaplacené školné za MŠ v částce Kč 220,-. 313.44 B.II.4. SU 314 obsahuje krátkodobé poskytnuté zálohy zaplacené a nevyúčtované ke 30.6.2015: - na elektrickou energii v Kč 34.620,- - na vodné a stočné v Kč 19.000,- - na plyn v Kč 151.000,- - na předplatné časopisu od SEVT a.s. v Kč 600,-. 205220.00 B.II.9. SU 335 obsahuje: - pohledávku za nesplacenou půjčku z FKSP paní Zmeškalové L. v Kč 4.000,- - pohledávku za Mgr. Fridrichovskou FD15/00213 - doplatek za Vodácké putování v Kč 600,- (částečný příspěvek z FKSP) 4600.00 B.II.18. SU 348 obsahuje: - pohledávku za ÚSC na dotaci na provoz za období od 06-12/2015 (dle schváleného rozpočtu) v Kč 1.330.900,- - pohledávku za ÚSC na dotaci na odpisy za rok 2015 (dle schváleného odpis.plánu) v Kč 298.800,- 1629700.00 B.II.32. SU 377 obsahuje nepřevedené poplatky za 2Q 2015: - u účtu stát. rozp. v Kc 980,- 980.00 B.III.9. SU 241 obsahuje zůstatky bankovních účtů ke 30.6.2015: - běžný účet-prostředky ÚSC v Kč 238.036,19 = Tento zůstatek tvoří prostředky účelově vázané k fondům v Kč 217.685,96 Kč. Dále pak nezaplacené faktury z provozní dotace (AU 321.01,03) v Kč 77.922,27. Dále hosp.výsl. za 1Q-2Q 2015 v Kč 7.319,16 - běžný účet-prostředky SR v Kč 2.967.199,48 = Tento zůstatek tvoří Kč 2.024.525,48 (SU374) dotace SR na 07-08/2015, dále nevypl.mzdy 06/2015 (SU331) v Kč 582.565,-, dále nezapl.soc.poj. 06/2015 (SU336) v Kč 220.080,-, dále nezapl.zdrav.poj. 06/2015 (SU337) v Kč 94.330,-, dále nezapl.daň FO 06/2015 (SU342) v Kč 68.253,-, dále nepřev.zákl.příděl FKSP 06/2015 v Kč 6.986,-, dále nepřevedená splátky půjčky p.Zmeškalové 06/2015 (mezi účtem FKSP a účtem SR) v Kč 1.000,-, dále nepřevedené platby z účtu SR z dotace provozu (=dohody za kroužky a zprac. PaM) v Kč -29.560,-, dále nepřevedené poplatky na účet provozu v Kč -980,-. - běžný účet-prostředky ŠJ v Kč 59.007,14 3264242.81 B.III.10. SU 243 obsahuje zůstatek bankovního účtu prostředků FKSP ke 30.6.2015. Zůstatek FKSP z předchozích let představuje nedočerpané prostředky a vratky půjček. Postupně je zůstatek čerpán na povolené příspěvky (stravné, rekreace aj.). 59331.80 B.III.17. SU 261 obsahuje zůstatek hotovosti ke 30.6.2015, a to: - provozní pokladny v Kč 29.539,- - pokladny sběru papíru v Kč 13.681,- 43220.00 C.I.1. SU 401 obsahuje: - konečný zůstatek účtové třídy 0 (v Kč 22.256.799,03) - účet SU 403 (v Kč 139.192,-) ke 30.6.2015 = Kč 22.117.607,03 22117607.03 C.I.3. SU 403 obsahuje zůstatek neodepsaného transferu na budovu MŠ ke 30.6.2015. 139192.00 C.II.1. SU 411 obsahuje zůstatek fondu odměn tvořeného z kladného výsledku hospodaření z minulých let ke 30.6.2015 Počáteční zůstatek k 1.1.2015 byl v Kč 94.079,-. Fond odměn byl čerpán: - na pokrytí doplatku mezi tafiry (za období od 11-12/2014) vyplaceného v platu za 05/2015 u paní Mgr. Fridrichovskév v Kč 1.126,- Zůstatek fondu k 30.6.2015 je Kč 92.953,-. 92953.00 C.II.2. SU 412 obsahuje zůstatek fondu FKSP ke 30.6.2015. Zůstatek FKSP z předchozích let představuje nedočerpané prostředky a vratky půjček. Postupně je zůstatek čerpán na povolené příspěvky (stravné, rekreace aj.). 67249.80 C.II.3. SU 413 rezervní fond tvořený z kladného výsledku hospodaření. Počáteční zůstatek k 1.1.2015 byl v Kč 0,-. Ve 2Q 2015 byly do rezervního fondu naúčtovány tyto položky: - převod zlepšeného HV za rok 2014 v Kč 18.238,56 (dle povolení od zřizovatele) Rezervní fond čerpán nebyl. Zůstatek fondu k 30.6.2015 je Kč 18.238,56. 18238.56 C.II.4. SU 414 rezervní fond z ostatních titulů: Počáteční zůstatek k 1.1.2015 byl v Kč 109.437,40 a tvořily ho dary z minulých let. V 1Q-2Q 2015 byly do rezervního fondu naúčtovány tyto položky: - příspěvky ze sběru papíru v Kč 22.886,- Rezervní fond byl čerpán: - v 1Q-2Q 2015 z příspěvku na pomůcky v MŠ na nákup pomůcek do MŠ v Kč 4.994,- - v 1Q-2Q 2015 z příspěvku na ostatní činnosti školy od žáků ZŠ v Kč 12.147,- - v 1Q-2Q 2015 z příspěvků ze sběru papíru v Kč 9.205,- Zůstatek fondu k 30.6.2015 je Kč 105.977,40 105977.40 C.II.5. SU 416 fond reprodukce majetku, investiční fond Počáteční zůstatek k 1.1.2015 byl v Kč 0,- - investiční fond od 01-06/2015 byl tvořen z odpisů v částce Kč 213.144,--. - investiční fond byl čerpán na financování nákupu nových vstupních bezpečnostních dveří (=modernizace budovy ZŠ) v Kč 127.483,--. Zůstatek fondu k 30.6.2015 je Kč 85.661,-. 85661.00 C.III.1. Obsahuje výsledek hospodaření od 01-06/2015 vyčíslený z nákladů a výnosů. 7319.16 D.III.5. SU 321 obsahuje zůstatek nezaplacených faktur vůči dodavatelům ke 30.6.2015. Tyto faktury budou placeny dle splatností ve 3Q 2015. 77922.27 D.III.7. SU 324 obsahuje krátkodobé přijaté zálohy: - zálohu na stravné na období 08-09/2015 v Kč 90.335,- - zálohy na zapůjčené čipy strávníkům v Kč 22.800,- 113135.00 D.III.10. SU 331 obsahuje zůstatek nevyplacených mezd za 06/2015. 582565.00 D.III.12. SU 336 obsahuje nezaplacené sociální pojištění za 06/2015. 220080.00 D.III.13. SU 337 obsahuje nezaplacené zdravotní pojištění za 06/2015. 94330.00 D.III.16. SU 342 obsahuje nezaplacenou zálohu na daň FO za 06/2015. 68253.00 D.III.32. SU 374 obsahuje poskytnutou dotaci SR na 07-08/2015. 2024525.48 D.III.35. SU 384 obsahuje: - předpis rozpočtu ÚSC (dotace na provoz 07-12/2015+odpisy 2015) v Kč 1.439.850,- 1439850.00 D.III.36. SU 389 obsahuje dohadné položky: - na nevyfakturované energie za rok 2014 a za 01-06/2015 za MŠ na Obecním úřadě (spočtené dle zaplacených záloh nebo dle faktur za min. období u energií, kde se neplatí zálohy) a na nevyfakturované energie za 01-06/2015 za budovu ZŠ - na vodné a stočné v Kč 35.544,- - na elektr. energie v Kč 50.320,- - na plyn v Kč 184.300,- 270164.00 A.I.1. SU 501 obsahuje náklady pořízené: - z prostředků ÚSC v částce Kč 653.868,51 (největší položka je za spotřebu potravin ze skladu ŠJ v Kč 507.021,49) - z prostředků SR v částce Kč 49.892,- - z prostředků rezervního fondu z ostatních zdrojů (z darů z minulých let v MŠ, z příspěvku od rodičů na pomůcky v MŠ a z příspěvku od žáků na ostatní činnosti školy v ZŠ, z příspěvku ze sběru papíru) Kč 16.894,- 720654.51 A.I.2. SU 502 obsahuje náklady na energie pořízené z prostředků od ÚSC. Na spotřeby nevyfakturovaných energií byla zaúčtovaná dohadná položka dle zaplacených záloh (elektřina a plyn za MŠ na Obecním úřadě a elektřina, plyn a vodné a stočné za budovu ZŠ). U energií, kde se neplatí zálohy (plyn, el.energie a vodné a stočné za MŠ na Obecním úřadě), byla dohadná položka spočtena dle poslední faktury. V členění: - spotřeba el.energie Kč 131.102,72 - spotřeba vodného a stočného Kč 29.582,- - spotřeba plynu Kč 309.837,-- - spotřeba el.energie Kč 3.245,28 = doplňková činnost, obsahuje náklady na krátkodobý pronájem nápojového automatu a náklady za nájem učebny. 473767.00 A.I.4. SU 504 obsahuje náklady na prodej mléka žákům ZŠ pořízené z prostředků od ÚSC. 4563.00 A.I.8. SU 511 obsahuje náklady na opravy a udržování pořízené z prostředků ÚSC v členění: - revize a opravy plynových zařízení, kotlů v Kč 24.157,- - revize plynového zařízení v MŠ v Kč 2.420,- - roční kontrola dětského hřiště v Kč 5.143,- - revize elektrospotřebičů v ŠJ v Kč 5.882,- - opravy školního nábytku v Kč 3.104,-- - pravidelná údržba elektr.zabez.signalizace v Kč 1.816,- - servis a údržba hodinového zařízení v Kč 1.900,- - periodická kontrola spalovacích cest v komíně v Kč 2.410,- - výměna vložky u vstupních dveří v Kč 1.074,- - opravy tiskáren a kopírek v ZŠ v Kč 3.805,- - oprava elektroniky u pračky v ZŠ v Kč 1.000,- - z prostředků rezervního fondu z ostatních zdrojů (příspěvku od žáků na ostatní činnosti školy v ZŠ) Kč 1.315,- 54026.00 A.I.9. SU 512 obsahuje náklady na cestovné: - z prostředků od ÚSC v Kč 4.571,- (cestovné na akce se žáky) - z prostředků SR v Kč 3.834,- (cestovné na semináře) - z prostředků rezervního fondu z ostatních zdrojů (z příspěvku ze sběru papíru) Kč 2.214,- 10619.00 A.I.10. SU 513 obsahuje náklady na reprezentaci: - z prostředků rezervního fondu z ostatních zdrojů (z příspěvku ze sběru papíru) Kč 3.199,- 3199.00 A.I.12. SU 518 obsahuje náklady na služby: - z prostředků ÚSC v částce Kč 296.334,63 (např. bankovní poplatky, likvidace biologicky rozložitelného odpadu ze ŠJ, zpracování mezd, telefon, školení účetní, internet, nájemné, poštovné, služby BOZP, služby k programům, nákup DDNM od 1.000-7.000). Analytický účet ostatních služeb obsahuje částku Kč 34.241,-- , která se skládá z těchto nejvýznamnějších druhů nákladů: - IT práce firmy DESO a NOMEX v celk.částce Kč 28.168,50 - on-line služby Škola profi (Verlag Dashofer) v Kč 4.352,- - registrační poplatek do sítě Mrkvička pro MŠ v Kč 400,- - odborná příprava prevence požární ochrany v Kč 242,- - doprava technika na opravu váhy v Kč 302,50 - tisk plakátů za Akademii v Kč 180,- - vyřízení osobního certifiká České pošty v Kč 396,- - služby vzdělávacího portálu na www. v Kč 200,- - z prostředků SR v částce Kč 43.703,49 (vzdělávání pegagogů a nepedagogů) - vzdělávání pedagogů a nepedagogů v Kč 28.840,- - balíček služeb Premium na www.datakabinet.cz v Kč 11.980,- - upgrade výukových programů - Terasoft v Kč 2.423,50 - výukový software "Česká republika" v Kč 459,99 - z prostředků rezervního fondu z ostatních zdrojů (z příspěvku ze sběru papíru) Kč 644,- 340682.12 A.I.13. SU 521 obsahuje mzdové náklady: - z prostredku ÚSC v cástce Kc 32.060,-. Tato cástka se týká vyplacení dohod za: - učitelům za vedení kroužků pod ŠK v Kč 27.060,- - zaměstnankyním za zprac. PaM v Kč 5.000,- - z prostředků SR v částce Kč 4.160.129,- - mzdy střed. ZŠ Kč 3.056.446,- - mzdy střed. ŠJ Kč 307.009,- - mzdy střed. MŠ Kč 658.500,- - mzdy střed. ŠK+ŠD Kč 104.464,- - dohody za konzultace žáků v Kč 2.200,- - náhrada za dočasnou prac.neschopnost Kč 31.510,- - z prostředků fondu odměn v Kč 1.126,- (doplatek za změnu tarifu za rok 2014) 4193315.00 A.I.14. SU 524 obsahuje náklady z prostředků SR: - zdravotní pojištění v Kč 371.483,- - sociální pojištění v Kč 1.031.888,- 1403371.00 A.I.15. SU 525 obsahuje náklady z prostředků SR: - a to zákonné pojištění pracovních úrazů v Kč 18.200,36 18200.36 A.I.16. SU 527 obsahuje zákonné sociální náklady: - z prostředků SR - příděl do FKSP v Kč 41.584,66 - preventivní prohlídky zaměstnanců v Kč 900,- - z prostředků rezervního fondu z ostatních zdrojů (z příspěvku ze sběru papíru) Kč 300,- 42784.66 A.I.20. SU 527 obsahuje jiné daně a poplatky: - z prostředků ÚSC v Kč 90,- (správní poplatek za ověření listin) 90.00 A.I.26. SU 547 obsahuje manka a škody: - z prostředků ÚSC v Kč 691,50 (náklady za ztracené čipy strávníky) 691.50 A.I.28. SU 551 obsahuje: - odpisy DHM z prostředků ÚSC v celkové částce Kč 213.144,- - za středisko ZŠ v Kč 150.894,- - za středisko ŠJ v Kč 27.384,- - za středisko MŠ v Kč 14.682,- - za středisko ŠK v Kč 12.486,- - za středisko ŠD v Kč 7.698,- 213144.00 A.I.35. SU 558 obsahuje náklady na DDHM od 1.000-40.000 Kč: z prostředků ÚSC v částce Kč 89.993,40: - učební pomůcky pro MŠ v Kč 16.111,- - kopírovací stroj Bizhub 215 v Kč 26.098,- - mapa "Hudební výchova" v Kč 1.730,- - lisy na papír (2 kusy) v Kč 5.152,- - šatní lavičky (9 kusů) v Kč 27.104,- - obkladová deska (1 kus) v Kč 1.028,50 - policové nástavce na stůl (2 kusy) v Kč 3.617,90 - externí disk k počítači do ŠJ v Kč 1.663,- - koloběžky do MŠ 3 kus v Kč 5.970,- - pomůcka na odrážení míče do MŠ v Kč 1.519,- z prostředků SR v částce Kč 8.969,01: - mapy v Kč 4.980,01 - učební pomůcka do Němčiny v Kč 3.989,- z prostředků rezervního fondu z ostatních zdrojů (z příspěvku od rodičů na pomůcky v MŠ) Kč 1.780,- 100742.41 A.I.36. SU 549 obsahuje ostatní náklady z činnosti z prostředků ÚSC: - pojištění majetku a ostatních rizik v Kč 65.154,- - zaokrouhlovací rozdíl u faktur za potraviny v Kč 15,08 65169.08 B.I.2. SU 602 obsahuje výnosy za služby z prostředků ÚSC: - výnosy ze stravného - úhrada potravin Kč 506.552,- - výnosy ze školného MŠ (01-06/2015) Kč 50.160,- - výnosy ze školného ŠK (01-06/2015) Kč 46.200,- - výnosy ze školného ŠD (01-06/2015) Kč 8.550,- 611462.00 B.I.3. SU 603 - doplňková činnost - obsahuje výnosy z krátkodobého pronájmu nápojového automatu a výnosy za nájem učebny. 3245.28 B.I.4. SU 604 obsahuje výnosy z prodeje mléka žákům ZŠ pořízené z prostředků od ÚSC. 4563.00 B.I.12. SU 644 obsahuje výnosy z prodeje materiálu z prostredku ÚSC: - výnosy z prodeje starých ucebnic v Kč 105,- 105.00 B.I.16. SU 648 obsahuje čerpání fondu: - z prostředků rezervního fondu z ostatních zdrojů (z darů z minulých let v MŠ, z příspěvku od rodičů na pomůcky v MŠ, z příspěvku od žáků na ostatní činnosti školy v ZŠ a z příspěvku ze sběru papíru) Kč 26.346,- - z prostředků fondu odměn v Kč 1.126,- (doplatek za změnu tarifu za rok 2014) 27472.00 B.I.17. SU 649 obsahuje manka a škody: - z prostředků ÚSC - v Kč 750,- (výnosy ze ztracených čipů strávníky) - v Kč 5.107,- /výnosy za poškozené ucebnice žáky). 5857.00 B.IV.2. SU 672 obsahuje výnosy z přijatých transferů: - přijaté prostředky ÚSC na provoz Kč 1.141.050,- - přijaté prostředky ÚSC na odpisy Kč 128.000,- - přijaté prostředky SR Kč 5.730.583,52 6999633.52 C.2. Rozdíl SU 5xx a SU 6xx je výsledek hospodaření běžného účetního období, tedy od 01-04/2015. Tento HV tvoří zisk v Kč 7.319,16. 7319.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 79201.14
A.II. Tvorba fondu 41584.66
1. Základní příděl 41584.66
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 53536.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 15798.00
3. Rekreace 9990.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 25342.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 2406.00
A.IV. Konečný stav fondu 67249.80

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 109437.40
D.II. Tvorba fondu 41124.56
1. Zlepšený výsledek hospodaření 18238.56
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 22886.00
D.III. Čerpání fondu 26346.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 26346.00
D.IV. Konečný stav fondu 124215.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
F.II. Tvorba fondu 213144.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 213144.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 127483.00
1. Financování investičních výdajů 127483.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 85661.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 27951974.54 6596456.00 21355518.54 21399491.54
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 27951974.54 6596456.00 21355518.54 21399491.54
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 70716.00 0.00 70716.00 70716.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 4094.00 0.00 4094.00 4094.00
H.4.Zastavěná plocha 53317.00 0.00 53317.00 53317.00
H.5.Ostatní pozemky 13305.00 0.00 13305.00 13305.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70979049

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním