Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Naše účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a nenastává žádná skutečnost, která by nás omezovala nebo zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Dle současné platné legislativy vyhlášky č. 301/2014, kterou se mění vyhl. 410/2009 Sb. se mění a doplňuje vymezení některých rozvahových účtů.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Majetek v 1. čtvrtletí neodepisujeme, z důvodu schválení odpisového plnánu až ve druhém čtvrtletí. Na podrozvahovém účtu 902 jiný drobný dlouhodobý majetek evidujeme majetek do 1000Kč. Účtujeme časové rozlišení i dohadné položky. Dle rozhodnutí vedení KÚSK a v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. je účetnictví ÚJ od 1. 1. 2013 vedeno ve zjednodušeném rozsahu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 2506547.742504161.74
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9022241319.212238933.21
3.Vyřazené pohledávky 905265228.53265228.53
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9992506547.742504161.74

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.00759424.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.00325267.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K 30. 6. 2015 je výsledek hospodaření ztrátový Kč 350.511,41. Stále se potýkáme s nedostatečným financováním od zřizovatele. Za 1. pololetí jsou každoročně nejvyšší náklady na energie /hlavně teplo/ a dále je ovlivněn rekonstrukcí školy.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Za období počínající koncem rozvahového dne a končící okamžikem sestavení účetní závěrky nám nejsou známe skutečnosti, které jako nejisté podmínky či situace by existovaly ke konci rozvahového dne, a jejichž důsledky mění významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
K nemovitostem vedeným na katastrálním úřadu jsem vlastnictví nepřeváděli.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Škola odepisuje dlouhodobý majetek dle schváleného odpisového plánu zřizovatelem KÚSK, v 1. čtvrtletí r. 2015 odpisy neproběhly z důvodu schválení odpisového plánu v čtvrtletí druhém.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.0013614353.24
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti4981872.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
A.II.8.177600.00A.II.8.Účet se skládá 1/ projektová dokumentace na zateplení budov 586610,- Kč 2/ projekt na rekonstrukci dílen 177600,- Kč 3/ projekt na zeteplení budov 44520,- Kč 4/ dokumentace k zateplení budov 235112,-Kč . Dále 5/ 64609,-havárie plyn. potrubí, 6/ 19,576.527,06 zateplování objektu. K 30. 6. je na účtu pouze projekt na rekonstrukci dílen, ostatní bylo zařazeno do majetku. 0B.I.2.75397.29B.I.2.Skladové zásoby v naší škole tvoří především sklad potravin pro školní jídelnu a materiálové zásoby na prakt. výuku žáků . 0B.II.4.2186750.00B.II.4.Tento účet obsahuje uhrazené zálohy na dodávané teplo, plyn a CCS. 0B.II.5.29378.00B.II.5.Na tomto účtě jsou pohledávky za stravu hrazenou přes sporožira za červen 2015 ve výši Kč 27078,- a chybnou platbu ve výši Kč 2300. 0B.II.9.2489.40B.II.9.Tento účet obsahuje pohledávku za zam. 1/ 1500 provozní zálohu na kuchyň a 2/ 2304,- za nájem školnického bytu (z důvodu změny způsobu platby), 3/ -1314,6 předpis na výběr z karty. 0B.II.29.22772.51B.II.29.Obsahuje předplacený pronájem plynových láhví pro potřeby odborné a další jedotlivé náklady příštích období jako předplatné a členství. 0B.II.30.14412.00B.II.30.Na tomto účtu evidujeme nezaplacenou stravu k 31.12.2013 tj. 1456,- , dále stravu r. 2012 tj. 7922,-, dále stravu r. 2014 ve výši 5034 ,-. 0B.II.31.28166335.22B.II.31.Tvorba dohadné položky na rekonstrukci budovy ve výši 29219997,1 a čerpání přímé dotace 17068250,22 . 0B.II.32.27592.00B.II.32.V položce ja neuhrazená strava přes inkasní platby. 0C.I.3.4981872.00C.I.3.Na tomto účtu se zobrazuje změna u dohadné položky na rekonstrukci budovy a dále tvorba z odpisů. . 0C.I.5.1271101.09C.I.5.Tento účet se skládá 1) 40 % odpis pohledávek Kč 7.517,33, 2) 40 % odpis pohledávek Kč 9.625,60, 3) dooprávkování dlouhodobého hmotného majetku dle stand. č. 708 Kč 1,253.958,19. 0C.II.1.201576.29C.II.1.Tento účet je ve stejné výši , jako byl konečný stav k 31.12.2013 / dle inventury účtů - finanční prostředky na odměny zaměstnanců /. Krytý finančními prostředky. 0C.II.2.25902.87C.II.2.Jedná se fond kulturních a sociálních potřeb Kč 25902,87 účet je finančně krytý k převodu fin. prostředků dochází následující měsíc. Na jeho výši má vliv měsíční příděly a proběhlo čerpání na poukázky dle kolektivní smlouvy. 0C.II.4.237066.54C.II.4.Tento účet se skládá pouze z darů. 0C.II.5.914308.82C.II.5.Fond reprodukce majektu částka ve výši zůstatku k 31. 12. 2014 Kč 914304,82, strana DAL 638872,4 je tvorvba fondu z odpisů a strana MÁ DATI Kč 225604,5 a 15112,- je dovolené čerpání, 64609,- je převod zdrojů krytí. V 1 čtvrtletí 2015 nezměněno. V pololetí 2015 je pohyb na straně DAL tvorba z odpisů a dále tvorba fondu spojená s investicí zateplení, na straně MD čerpání fondu. 0D.III.20.70384.00D.III.20.Na tomto účtu evudejeme finanční prostředky určené k odvodu na KU. 0D.III.32.32292595.20D.III.32.Tento účet eviduje 1/ UZ 33052 - 994978,--, 2/UZ33353 - 17214749,--, 3/UZ 004 - 262400,--, 4/ rekonstrukce 29383308,2 . 0D.III.35.4485200.00D.III.35.Tento účet vykazuje částku, kterou do konce roku čekáme jako provozní transfer. 0D.III.36.3777042.19D.III.36.Dohadné položky na teplo a el. energii. 0A.I.1.996381.92A.I.1.V této položce máme oproti předcházejícímu roku úsporu cca 240.000,-. 0A.I.2.3557229.02A.I.2.V této položce k 30. 6. 2015 vykazujeme úsporu cca 200.000,- oproti r. 2014. 0A.I.12.907806.49A.I.12.V této položce k 30. 6. 2015 vykazujeme úsporu cca 350,- oproti stejnému období r. 2014. 0A.I.35.123765.40A.I.35.Tento účet obsahuje pořízení a nákup drobného dlouhodobého majektu, pouze nutného pro zachování provozu, či výuky. 0B.I.2.854594.00B.I.2.Ve vlastních příjmech za 2. čtvrtletí za produktivní práci a ubytování na DM žáků a cizích ubov. máme oproti loňskému období mírný pokles. 0B.I.12.4676.67B.I.12.Na temto účet účtujeme výnosy z odborného výcviku /rozebírání autovraků/, dále prodej návleků a čipů na stravu. 0B.I.16.13434.00B.I.16.Částka Kč 4400,- byla čerpána na úhradu fa BROBU BUS přeprava žáků, Kč 9034,- čerpána na fa KONDOR na materiál žáci . 0B.I.17.174188.00B.I.17.Částka Kč 174188,- tvořena z pronájmu /energie/ pro nápojové automaty, učebny, tělocvičny, dále Kč 4000,-- Řemeslo má zlaté dno. 0B.IV.2.22589074.22B.IV.2.Tento účet se skládá z 4 částí. 1) čerpání provozního transferu 008 ve výši Kč 4494800,- Kč, 2) čerpání podpory učňovského školství 004 ve výši Kč 199600,-, 3) čerpání přímých nákladů na vzdělání 33353 ve výši Kč 17068250,22 , 4) čerpání UZ33052 zvýšení platů v RgŠ-zvýšení tarifů 527988,- , 5) čerpání UZ33049 podpora odborného vzdělávání 261440,-, 6) tvorba z odpisů 36996. 0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.63445.47
A.II. Tvorba fondu126560.00
1. Základní příděl126560.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu164102.60
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování13820.00
3. Rekreace133282.60
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary15000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu2000.00
A.IV. Konečný stav fondu25902.87

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.98390.54
D.II. Tvorba fondu152110.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové152110.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu13434.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání13434.00
D.IV. Konečný stav fondu237066.54

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.914304.82
F.II. Tvorba fondu29799246.20
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku307218.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele25195907.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů4296121.20
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu24530873.32
1. Financování investičních výdajů24530873.32
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu6182677.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby135988900.3916214525.00119774375.3988331360.10
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu124216410.9613655683.00110560727.9679070007.67
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení5908040.81776050.005131990.815190772.81
G.5.Jiné inženýrské sítě436049.0247278.00388771.02328098.02
G.6.Ostatní stavby5428399.601735514.003692885.603742481.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1816395.000.001816395.001833495.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky376770.000.00376770.00376770.00
H.4.Zastavěná plocha1405656.000.001405656.001422756.00
H.5.Ostatní pozemky33969.000.0033969.0033969.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00