Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Nejsou známé informace, které by směřovaly ke skutečnostem o ukončení či omezení činnosti účetní jednotky
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráta jejich obsahové vymezení nebylo v průběhu účetního období změněno
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

1) Dlouhodobý majetek - je oceněn pořizovací cenou včetně nákladů souvisejících s pořízením. Součástí ocenění jsou i úroky z přijatých úvěrů do doby zařazení investice do používání. Drobný dlouhodobý hmotný majetek je vedený v pořizovací ceně od 3 tis. do 40 tis. Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek je vedený v pořizovací ceně od 7 tis. do 60 tis. Kč. V roce 2015 byl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností - kotce pro psí útulek. 2) Cenné papíry a majetkové účasti - Rozhodující vliv = pořizovací cena, aktuální cena cenného papíru - Ostatní finanční investice = pořizovací cena - Správa portfolia = oceněna reálnou hodnotou k rozvahovému dni 3) Reprodukční pořizovací ceny - nabyté nemovitosti bezúplatně předané dle zvlástních předpisů nebo darované byly oceněny na základě znaleckých posudků, případně odborného odhadu. 4) Odpisový plán - účetní jednotka v roce 2015 provádí účetní odpisy podle ČUS 708 rovnoměrným způsobem. 5) Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu dle kurzu ČNB. 6) V průběhu účetního období nebyly změněny účetní metody. 7) Organizační struktura - zřízené organizační složky účetní jednotka nemá - zřizované příspěvkové organizace Příspěvková organizace / Adresa / IČO Základní škola praktická a základní škola speciální, Frýdlant, okres Liberec / Husova 784, Frýdlant / 46745751 Základní škola, ZUŠ a Mateřská škola, Frýdlant, okres Liberec / Purkyňova 510, Frýdlant / 63154617 Bytové hospodářství Frýdlant / Novoměstská 1065, Frýdlant / 46749748 Školní jídelna, Frýdlant, okres Liberec / Školní 692, Frýdlant / 71223461 - založená organizace TEPLO Frýdlant, s.r.o. / Fügnerova 1405, Frýdlant / 25432699

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 223175077.35 222269547.15
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 0.00 0.00
3.Vyřazené pohledávky 905 1603931.30 1603931.30
4.Vyřazené závazky 906 0.00 0.00
5.Ostatní majetek 909 221571146.05 220665615.85
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 4166610.00 1408032.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů911 0.00 0.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů912 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů913 1408032.00 1408032.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů914 0.00 0.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů915 2758578.00 0.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů916 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 253891.00 3012469.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 253891.00 253891.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 0.00 2758578.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů951 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů952 0.00 0.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů953 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů954 0.00 0.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů955 0.00 0.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů956 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 81461.67 80138.57
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 1.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 1.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 81459.67 80138.57
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 36644870.89 36644870.89
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 144870.89 144870.89
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 36500000.00 36500000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 190869245.79 189965038.69

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 662588.00 615888.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 288556.00 268249.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Účetní jednotka nemá informace o skutečnostech , které poskytují další informace o podmínkách či situacích, které by existovaly ke konci rozvahového dne.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Nevztahuje se k právní formě účetní jednotky

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 3631816.80
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 1919532.35 4093242.25

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
1067647.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
60856.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
Ćástky z oddílu E.1. a E.2. jsou v tisících Kč. 0.00 A.II.1. Účet 031 - Město Frýdlant obdrželo darem pozemky od KÚLK a byl proúčtován inventurní rozdíl na lesních pozemcíc,h které byly v minulých letech oceněny na 0,-Kč 0.00 A.II.3. Účet 021 - dokončené investice v 1.pololetí roku 2015 Naučná zahrada ; Kanalizace ul. Hejnická; Výtah do DPS; Regulace tepla ve školní jídelně 0.00 A.II.4. Účet 022 - v 6/2015 nákup stroje na úklid komunikací v hodnotě 3.132.690,-Kč 0.00 A.II.8. Účet 042 - v r. 2015 byly dokončené významné investiční akce, které jsou okomentované u položky A.II.3. 0.00 A.II.11. Účet 036 - ke snížení došlo prodejem přeceněných pozemků v r. 2015 0.00 A.III.2. Účet 062 - majetkový vklad - Singltrek p. Smrkem = 10tis. Snížení účtu o výmaz společnosti Frýdlantské vodárenské sdružení dle usn. Krajského soudu. 10.00 A.III.6. Účet - 069 celkem = 142 ks akcií x 115.000 Kč Frýdlantské vodárenské společnosti a.s. Dále akcie těchto společností: ČSAD Liberec, a.s.; Severotrans, a.s.; Autocentrum Nord, a.s.; FinReal, a.s. v celkové výši 2985tis. Kč 19315.00 A.IV.6. Účet 469 - pohledávka za společností TEPLO Frýdlant s.r.o. - společnost pravidelně ročně splácí 8164.00 B.II.6. Účet 316 - Přechodná fin. výpomoc PO byla vrácena zpět 0.00 B.II.17. Účet 346 - jedná se zejména o pohledávky dotací za MFČR a úřadem práce - předpis dotace na výkon SS do 12/2015 11232.00 B.II.29. Účet 381 - 1) Zaúčtovaný předpis dotace - poskytnutí finanční podpory pro HC Frýdlant na výstavbu zastřešení zimního stadionu 13000tis.Kč 2) Neinvestiční dotace 17000tis. Kč na provoz zimního stadionu v letech 2014 až 2023. 3) Smlouva o spolupráci na léta 2014-2022 s TJ Slovanem Frýdlant ve výši 1440tis. Kč - ročně se splácí 180tis. Kč. 31260.00 B.II.30. Účet 385 - prodej čp. 809 dle smlouvy o smlouvě budoucí manželům Michalkovým 809.00 B.II.32 Účet 377 - nevyúčtované příspěvky z VHP zájmovým spolkům na činnost, Portfolio investiční společnosti ČSOB 718.00 B.III.5. Účet 245- v současné době probíhá veřejná sbírka "Pomoc hendikepovaným občanům na Frýdlantsku". Výše finančních prostředků na sbírce činí 66tis. Doba průběhu veřejné sb írky je prodloužená do 30.6.2016. Uhrazené kauce od nájemníků BHF 463.00 B.II.31. Účet 388 - 1) Rozhodnutí o dotaci na datové centrum a čistící vůz 5513.00 D.III.20 Účet 349 - příspěvkové organizace 6841.00 D.II.1. Rozvaha Účet 451 - v současné době má Město Frýdlant 2 investiční úvěry od České spořitelny. 1) Úvěr na pořízení ČOV a za 2) Úvěr na rekonstrukci ul. Mládeže + přeúvěrování úvěru na školní jídelnu. MF úvěry pravidelně měsíčně splácí. 36399.00 D.II.8. Rozvaha Účet 459 - 1)dlouhodobý závazek za firmou B+F spol. s r.o. dle dohody o narovnání ze dne 9. 9. 2013 = 844tis., v roce 2014 splátka ve výši 90tis. 2)HC Frýdlant-poskytnutí fin.podpory na r.2014-2023 ve výši 17000tis., v r.2014 splátka 1700tis.V roce 2015 HC obdrčželo k 6/2015 600tis.Kč 15454.00 D.III.20.Rozvaha účet 349 - příspěvkové organizace 6841.00 D.III.32.Rozvaha Účet 374 - přijaté zálohy na transfery k aktuálně probíhajícím projektům 5529.00 D.III.35. Rozvaha Účet 384 - navýšení předpisu o investiční dotaci ze strukturálního fondu ERDF na akci "Datové centrum". Předpis dotace z OPŽP na zametací vůz. Předpis dotace za MPSV na projekt "OSPOD" 10109.00 D.III.1.Rozvaha Účet 281 - Krátkodobý úvěr na zateplení školských budov. 4934.00 A.I.26 VZaZ Účet 547 - Manka a škody - škoda v ul. Lužická - poškození optického kabelu 171.00 B.I.2 VZaZ Účet 602 - v roce 2015 pořádalo Město Frýdlant Valdštejnské slavnosti proto navýšení částky výnosů z prodej služeb 2505.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 2354.23
G.II. Tvorba fondu 603012.89
1. Přebytky hospodaření z minulých let 603012.89
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 425715.00
G.IV. Konečný stav fondu 179652.12

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 659402287.37 211073613.29 448328674.08 446686380.68
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 30230635.02 13237992.00 16992643.02 17166673.02
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 257876605.77 111439638.00 146436967.77 145615500.38
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 207781705.41 54618040.29 153163665.12 153762685.88
G.5.Jiné inženýrské sítě 53416293.19 11946598.00 41469695.19 39443022.19
G.6.Ostatní stavby 110097047.98 19831345.00 90265702.98 90698499.21

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 65168412.07 0.00 65168412.07 62360673.96
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 3444218.84 0.00 3444218.84 1044792.44
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 1931731.96 0.00 1931731.96 1907617.00
H.4.Zastavěná plocha 6314734.88 0.00 6314734.88 6346557.88
H.5.Ostatní pozemky 53477726.39 0.00 53477726.39 53061706.64

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 1404061.97 490961.61
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 1404061.97 490961.61
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00262781

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním