Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00238295

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v následujícím období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2015 (ve znění vyhlášky č. 301/2014 Sb.) a změny dle ČÚS 708.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách
1. Oceňování a vykazování
Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B
Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč
Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč
Hmotný a nehmotný DM nakupovaný - v pořizovací ceně včetně výdajů souvisejících s jeho pořízením
Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - vlatními náklady nebo reprodukční pořizovací cenou
Cenné papíry a majetkové účasti za účelem držení - pořizovací cenou
Ostatní cenné papíry - reálnou hodnotou
Reprodukční pořizovací ceny - majetek nabytý darováním, majetek vytvořený vlastní činností, pokud je reprodukční pořizovací cena nižší než vlastní náklady, majetek nabytý bezúplatně na základě smlouvy o koupi najaté věci (leasing), majetek nově zjištěný a v účetnictví dosud nezachycený a vklad dlouhobého nehmotného a hmotného majetku s výjimkou případů, kdy vklad je oceněn podle společenské smlouvy nebo zakladatelské listiny. Převody mezi VÚJ (vybrané účetní jednotky) - § 25, odst. 6 zákona o účetnictví v ocenění dle převodce.
Reálnou hodnotou se oceňuje majetek určený k prodeji, jehož reálná hodnota je významně rozdílná od ocenění majetku dle zákona o účetnictví. Hladina významnosti nad 1 % hodnoty aktiv netto byla stanovena vnitřním předpisem.
2. Změny způsobů oceňování: Nenastaly.
3. Odpisový plán: Účetní jednotka provádí rovnoměrné odepisování dlouhodobého majetku v souladu s ČÚS 708. Skládka komunálního odpadu je odepisována výkonově.
4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, protože žádné platby v roce 2014 nebyly realizovány v cizí měně.
5. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově (přes účet 401 a 419).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00238295

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 869392235.29869496781.48
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9013112555.463170578.74
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9027173404.527219927.43
3.Vyřazené pohledávky 9051821316.311821316.31
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 909857284959.00857284959.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů82658352.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů91532348777.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů91650309575.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 3560648.7447641372.20
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.0044080723.46
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9483560648.743560648.74
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 37457031.350.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9554669169.980.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů95632787861.370.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.0014748.50
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.0014748.50
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 418360934.87527651453.21
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.00109290518.34
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982418360934.87418360934.87
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 6319635.356534224.35
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9913511117.983724257.98
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9922700229.372701678.37
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994108288.00108288.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999414615519.12395789600.32

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00238295

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.002632513.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.001145342.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00238295

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom by měly vliv na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Účetní jednotka měla k 30.06.2015 podáno sedm návrhů na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu.

K datu návrhu na vklad byly změny proúčtovány v evidenci majetku.

Jednalo se o tyto případy smluv mezi statutárním městem Mladá Boleslav a
1. Klinika Dr. Pírka s.r.o., KS 29/2015, návrh na vklad 01.06.2015
2. Pavel Šimínek a Ing. Blanka Dvořáková, KS 30/2015, návrh na vklad 01.06.2015
3. Ekom-vzduchotechnika s.r.o., VB 31/2015, návrh na vklad 15.06.2015
4.Ing. Jarešová Ivana, Loskotová Soňa a Ing. Šembera Petr, KS 36/2015, návrh na vklad 17.06.2015
5. ČEZ Distribuce a.s., VB 27/2015, návrh na vklad 24.06.2015
6. ČEZ Distribuce a.s., VB 26/2015, návrh na vklad 26.06.2015
7. ČEZ Distribuce a.s., VB 34/2015, návrh na vklad 30.06.2015
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Informace bodu A.9. se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00238295

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00238295

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.00148496097.97
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti7003246.3113621062.57

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00238295

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá náplň.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
15040087.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
857284959.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0
A.II.1. Účet 031 sml. o bezúplatném převodu 7/2015, obec Řepov(nabyvatel), 13.387,35 sml. o bezúplatném převodu 25/2015,ČR - Ministerstvo obrany (převodce), 46.590,- 59977.35 C.I.5. Účet 406 neúčtováno 0.00 C.I.7. Účet 408 236.880,-Kč - udedení do užívání "zateplení 6.ZŠ", kolaudace 12/2013 - doúčtování odpisů 209.592,-Kč - udedení do užívání "zateplení 6.ZŠ", kolaudace 12/2013 - doúčtování rozpouštění dotace 202.623,-Kč - udedení do užívání "Park Šťepánka", kolaudace 9/2014 - doúčtování odpisů 153.737,-Kč - udedení do užívání "Park Šťepánka", kolaudace 9/2014 - doúčtování rozpouštění dotace 753.756,-Kč - udedení do užívání "Areál voln. aktivit Sraroměstské nám.", kolaudace 10/2013 - doúčtování odpisů 391.140,-Kč - udedení do užívání "Areál voln. aktivit Sraroměstské nám.", kolaudace 10/2013 - doúčtování rozpouštění dotace 1.396.324,89,-Kč - udedení do užívání "Modernizace prostor MD II.etapa", kolaudace 01/2014 - doúčtování odpisů,-Kč - udedení do 413.230,-Kč - udedení do užívání "Modernizace prostor MD II.etapa", kolaudace 01/2014 - doúčtování rozpouštění dotace 0.00 D.II.8. Účet 459 - splátky BD Laurinova II 2.033.085,- Kč, OS KOVO 2.000.000,- Kč (bude uhrazeno), BD Laurinova I 966.915,- Kč -5000000.00 D.II.1. Účet 451 splátky jistin úvěrů: VŠ areál Na Karmeli - Komerční banka Investiční úvěr 44 mil.Kč - Komerční banka Investiční úvěr 72 mil.Kč - Komerční banka Investiční úvěr 180 mil.Kč - Česká spořitelna Investiční úvěr 180 mil.Kč - Komerční banka 0.00 A.I.36. Účet 549 Splátky finančního leasingu, pojištění vozidel, spolúčasti z pojistných smluv, náklady na správu portfolia, náklady řízení BD Laurinova, úroky a poplatky za čerpání úvěru 2614639.60 A.III.2. Účet 572 příspěvky zřizovaným PO 41.431.165,00 Kč dopravní obslužnost Arriva 262.853,60 Kč ostatní 431.590,50 Kč 42125609.10 C.I. Účetní jednotka nemá potřebu rozepisovat souhrnné údaje. 0.00 1. čet 408 236.880,-Kč - udedení do užívání "zateplení 6.ZŠ", kolaudace 12/2013 - doúčtování odpisů 209.592,-Kč - udedení do užívání "zateplení 6.ZŠ", kolaudace 12/2013 - doúčtování rozpouštění dotace 202.623,-Kč - udedení do užívání "Park Šťepánka", kolaudace 9/2014 - doúčtování odpisů 153.737,-Kč - udedení do užívání "Park Šťepánka", kolaudace 9/2014 - doúčtování rozpouštění dotace 753.756,-Kč - udedení do užívání "Areál voln. aktivit Sraroměstské nám.", kolaudace 10/2013 - doúčtování odpisů 391.140,-Kč - udedení do užívání "Areál voln. aktivit Sraroměstské nám.", kolaudace 10/2013 - doúčtování rozpouštění dotace 1.396.324,89,-Kč - udedení do užívání "Modernizace prostor MD II.etapa", kolaudace 01/2014 - doúčtování odpisů,-Kč - udedení do 413.230,-Kč - udedení do užívání "Modernizace prostor MD II.etapa", kolaudace 01/2014 - doúčtování rozpouštění dotace 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00238295

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0
B.II. Tvorba fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0
B.III. Čerpání fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Výdaje na reprodukci majetku0
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0
7. Ostatní čerpání0
B.IV. Konečný stav fondu0

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.15708535.87
G.II. Tvorba fondu25335796.21
1. Přebytky hospodaření z minulých let23585796.21
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů1750000.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu1527506.88
G.IV. Konečný stav fondu39516825.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00238295

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby4249712185.56898676050.653351036134.913171197519.06
G.1.Bytové domy a bytové jednotky591980702.09102801090.89489179611.20494228330.49
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu1436505341.18278528767.001157976574.181067262186.43
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky56225470.217995285.0048230185.2148345122.61
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení1609221680.80335408680.001273813000.801225858857.25
G.5.Jiné inženýrské sítě108449433.1221398477.0087050956.1286383718.21
G.6.Ostatní stavby447329558.16152543750.76294785807.40249119304.07

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00238295

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky686221281.600.00686221281.60688767374.75
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky45444937.220.0045444937.2245444937.22
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky156112720.970.00156112720.97158654968.77
H.4.Zastavěná plocha317396600.690.00317396600.69310914730.58
H.5.Ostatní pozemky167267022.720.00167267022.72173752738.18

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00238295

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.00111665.07
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.00111665.07

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00238295

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.00123934.91
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.00123934.91