Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Od 1. ledna 2014 vede naše organizace účetnictví v plném rozsahu. V průběhu účetního období jsme používali účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že budeme nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. Jiné informace nemáme.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V tomto bodě nenastaly žádné změny.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní metody:
1) Při oceňování majetku a závazků a při účtování o výsledku hospodaření bere účetní jednotka za základ veškeré náklady a výnosy, které se vtahují k účetnímu odobí bez ohledu na datum a jejich placení.
2) podrozvahová evidence:

SU Název účtu Vyrovnávací účet Stav k 01.01.2015 v Kč Stav ke dni účetní závěrky v Kč
902 0301
OE knihovna učitelská 999 0301 126 523,78 74 203,72
902 0302 OE provoz 999 0302 122 280,40 120 140,40
902 0303 OE knihy 999 0303 22 100,-- 20 717,--
902 0304 OE - knihy - jazyky 999 0304 90 473,40 30 439,40
902 0305 Učebnice 999 0305 25 014,-- 25 014,--
909 0306 Zúčtovatelné tiskopisy 999 0306 46,-- 73,--
966 0307 Majetek VŠB 999 0307 1 245 197,-- 1 245 197,--
966 0308 Zapůjčený pozemek 999 0308 12 905,-- 12 905,--
966 0309 Zapůjčený pozemek 999 0309 383 850,-- 383 850,--
966 0310 Budova školy v pronájmu999 0310 19 182 814,20 19 182 814,20
967 0311 Počítačový set 999 0311 49 920,-- 49 920,--
967 0312 Program POHODA 999 0312 143 640,-- 143 640,--
967 0313 Baner "Dějiny v pohodě" 999 0313 1 936,-- 1 936,--
968 0314 DHM pronajatý (posilovna)999 0314 251 720,-- 251 720,--



3) Zásoby
Škola nepořizuje materiál do zásoby. Na účtu 112 jsou uvedeny pouze nespotřebované pohonné hmoty z konce roku 2014, které účtujeme způsobem B.



4) Postupy odepisování:
Účetní odpisy jsou rovnoměrné. Odpisový plán roku - se sestavuje vždy na začátku kalendářního roku. Účetní odpisy se zaokrouhlují na celé koruny směrem nahoru a proúčtovávají se každý měsíc.
Zahájení odepisování je od prvního dne následujícího měsíce po uvedení do používání. Do používání se zařadí na základě ověření funkčnosti majetku.
Odepisování bude ukončeno a) dnem vyřazení dlouhodobého majetku
b) úplným odepsáním, tj. do výše pořizovací ceny majetku

odpisová skupina doba odepisování v letech roční odpisová sazba
1 6 16,67%
2 8 12,50%
3 15 6,67%
4 30 3,33%
5 90 1,11%

5)Vymezení jednotlivých kategorií majetku

a/ Nehmotný majetek:

I. Dlouhodobý nehmotný majetek:
Dlouhodobý nehmotný majetek je majetek se vstupní cenou vyšší než Kč 60 000,-- a s dobou použitelnosti delší než jeden rok.
Na účtu 013 se účtuje software, pokud byl nakoupen samostatně, tzn., že není součástí nabytého hardware a jeho ocenění. Odepisuje se podle odpisového plánu.
II. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
Na účtu 018 se účtuje software (provozní i učební pomůcka) s cenou nad Kč 500,-- až Kč 60 000,-- v jednotlivém případě a s dobou upotřebitelnosti delší než jeden rok, pokud byl nakoupen samostatně, tzn., že není součástí nabytého hardware a jeho ocenění, např. výukové programy = učební pomůcka.
Drobný nehmotný majetek od Kč 0,-- do Kč 500,-- se neeviduje.


b/ Hmotný majetek

I. Dlouhodobý hmotný majetek:
Na účtech skupiny 02 se povede:
- budovy, stavby, umělecká díla, sbírky a předměty z drahých kovů - bez ohledu na jejich pořizovací cenu,
pokud nejsou finančními investicemi

- samostatné movité věci, popř. soubory movitých věcí se samostatným technickoekonomickým určením jejichž
ocenění je vyšší než Kč 40 000,-- a doba použitelnosti je delší než jeden rok.

II. Drobný dlouhodobý hmotný majetek
Na účtu 028 se účtují movité věci, popř. soubory movitých věcí se samostatným technickoekonomickým určením a dobou použitelnosti delší než 1 rok a to:
a) provozní majetek s cenou nad Kč 500,-- až Kč 40 000,--za kus,
b) učební pomůcky s cenou nad Kč 500,-- až Kč 40 000,-- za kus.


Drobný hmotný majetek (provozní i učební pomůcky) v hodnotě od Kč 0,-- do 500,-- bude při pořízení z neinvestičních prostředků účtován do spotřeby na účty skupiny 501 a není evidován.
Učebnice pro žáky se vedou v operativní evidenci bez ohledu na výši ceny. Knihy (učebnice, časopisy atd.), které se používají k přímé výuce, se vedou jako učební pomůcky a evidují se nad Kč 500,--. Knihy, které se používají pro výkon práce, např. zákoník práce, postupy účtování atd. se evidují v operativní evidenci nad hodnotu Kč 500,--. Knihy, nakoupené do žákovské knihovny, se evidují bez ohledu na výši ceny.
Dlouhodobým nehmotným a hmotným majetkem (kromě drobného dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku) se stávají věci uvedené do užívání. V účetnictví se zaúčtuji na základě "Protokolu o převzetí a zařazení dlouhodobého hmotného majetku".

Evidence majetku

Analytická i operativní evidence majetku je vedena zvlášť za provozní majetek a zvlášť za učební pomůcky.
Operativní evidencí se rozumí vedení inventárních karet, osobních listů, místních seznamů při využití výpočetní techniky a příslušných softwarů u majetku. Úkolem operativní evidence je především napomáhat řádné správě a ochraně jednotlivého majetku, evidenci jejich umístění a osob, které za ně nesou odpovědnost.

Evidence majetku je vedena na: PC - provozní majetek a učební pomůcky
karty - učebnice, knihy v knihovně


Pracovní oděvy, pracovní obuv, ochranné předměty a pomůcky se evidují na osobních kartách jednotlivých pracovníků a účtují se přímo do spotřeby (nenakupují se na sklad). Převzetí pracovník potvrdí svým podpisem.
Pracovní oděvy a ochranné pracovní pomůcky se vydávají pracovníkům na základě samostatného vnitřního předpisu. Všem žákům a zaměstnancům se poskytují hygienické a mycí prostředky tj., toaletní papír a tekuté mýdlo.

6. Klíčování nákladů

Organizace provozuje hlavní a doplňkovou činnost.

V hlavní činnosti jsou dvě součásti:
a) Obchodní akademie
b) Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky


Náklady jednotlivých součástí činnosti se účtují dle vytvořených kalkulací:
1) přímo u fa (telefony, zpracování mezd apod. )
2) čtvrtletně (rozlišení pomocí § a ORG).
3) Náklady a výnosy, které jsou těžko co do jejich výše rozlišitelnými, budou se při roční uzávěrce klíčovat takto: poměrem vyučovacích hodin na JŠ a OA.

Organizace provozuje doplňkovou činnost. Jednotlivé náklady se účtují na analytické účty té činnosti, které se týkají. Pokud je část nákladů vynakládaných na hlavní činnost společná s náklady na doplňkovou činnost a jsou tudíž těžko co do jejich výše rozlišitelnými, budou se tyto náklady čtvrtletně, nejpozději však na konci roku, klíčovat např. na m2, na hodinu činnosti atd. (viz směrnice o doplňkové činnosti).

Výnosy se ihned účtují na analytické účty hlavní nebo doplňkové činnosti.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 270587.52386437.58
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902270514.52386391.58
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 90973.0046.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 21271982.2021271982.20
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.00251720.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 96620824766.2020824766.20
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967195496.00195496.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968251720.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999-21001394.68-20885544.62

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti205718.00223827.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění88752.0097907.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Za období počínající koncem rozvahového dne a končící okamžikem sestavení účetní závěrky byly vypořádány:
1) Mzdy zaměstanců, odvody sociálního a zdravotního pojištění, daně ( účty 331,336,337,342) - v době závěrky byly všechny účty vypořádány.
2) Pohledávky (účet 311) - v době závěrky není vypořádáno 7 vydaných faktur a budou na ně zaslány upomínky.
3) Závazky (účet 321) v době závěrky jsou vypořádány všechny došlé faktury.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci rozvahového dne nenastaly žádné skutečnosti, které by významným způsobem měnily finanční situaci organizace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Ve sledovaném období nevznikly právní účinky vkladu do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Ke dni účetní závěrky byl investiční fond plně kryt finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
2524631.311A5576Internet - pro bezdrát. připojení, anténa s držáke174728,20
2A6059Dataprojektor SANYO PLC XU73141560,06
3A6060Projekční set SANYO1239086,20
4A6066Dataprojektor PLUS U2-8701241560,00
5A6076Interaktivní tabule1128265,00
6A6086Interaktivní tabule1129811,00
7A6128soubor 34 PC+2 tiskárny1521059,00
Kumulovaná cena:
1376069,46


1015/096Vstupní systém145604,00
2015/114Souprava mantinelů1127196,00
3015/128Sněhová fréza SNOW BLIZZARD146500,00
4015/129Hliníkové lešení ZARGES FAVORIT184609,00
5015/132PC + Dataswitch142450,00
6015/133Kopírovací stroj SHARP AR 5320 + stolek144999,85
7015/134Server1174930,00
8015/135PC142350,00
9015/136Vstupní systém185080,00
10015/137Telefonní ústředna 2N ATEUS OMEGA 48189645,00
11015/138Podlahový mycí stroj BD 530 Ep155188,00
12015/139Serverový soubor - DELL1167010,00
13015/140Zametací stroj149000,00
14015/141Školní rozhlas194000,00
Kumulovaná cena:
1148561,85
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0
A.II.4. V 1. pololetí 2015 jsme nevyřadili ani nenakoupili žádný majetek. 2524631.31 B.I.2. Způsob účtování zásob: Škola nepořizuje materiál na zásoby. Na účtu 112 jsou uvedeny pouze nespotřebované pohonné hmoty z konce roku 2014, které účtujeme způsobem B. 483.44 A.II.6. Drobný dlouhodobý majetek - učební pomůcky (028/0010): Do provozního majetku jsme pořídili 2 x tiskárnu CANON LBP 6230 v ceně Kč 6 510,--. Drobný dlouhodobý majetek - učební pomůcky (028/0020): V 1. pololetí 2015 jsme nakoupili učební pomůcky v hodnotě Kč 3 862,-- do cizích jazyků. 6077700.42 B.II.1. Odběratelé 311/0209 138 162,-- Pohledávky DČ Před lhůtou splatnosti: Fa č. 21500031 - OP papírna - 3 200,-- Fa č. 21500034 - Šenovská - 3 840,-- Fa č. 21500039 - SHM - 5 760,-- Fa č. 21500040 - 1. BKŠ - 7 040,-- Fa č. 21500041 - 1. BKŠ - 3 840,-- Fa č. 21500042 - Hlavsa - 4 320,-- Fa č. 21500043 - Novotný - 8 320,-- Fa č. 21500044 - Kryl - 8 320,-- Fa č. 21500045 - All Sprorts Czech - 3 840,-- Fa č. 21500046 - Novotný - 5 760,-- Fa č. 21500047 - 1. BKŠ - 12 800,-- Fa č. 21500048 - 1. BKŠ - 4 480,-- Fa č. 21500049 - Vychopeň - 1 000,-- Fa č. 21500050 - Gamaprint - 200,-- Fa č. 21500051 - Jurenková - 2 175,-- Fa č. 21500052 - 1. BKŠ - 1 885,-- Fa č. 21500053 - TŠ Olympia - 3 045,-- Fa č. 21500054 - Vláčel - 1 305,-- Fa č. 21500055 - Juračka - 2 393,-- Fa č. 21500056 - 1. BKŠ - 1 305,-- Fa č. 21500057 - Kaniová - 2 393,-- Fa č. 21500058 - Schrömerová - 2 900,-- Fa č. 21500059 - Večeř - 4 781,-- Fa č. 21500060 - VŠB Ostrava - 43 260,-- Po lhůtě splatnosti: - 138162.00 B.II.4. Poskytnuté provozní zálohy 314/0101 600,-- č.d. 3740/12.11.2014 - 600,-- Záloha - Věstník MŠMT 600.00 B.II.5. Pohledávky z HČ 315/0010 4 527,-- Jiné pohledávky - studijní průkazy Pohledávky z HČ 315/0011 4 200,-- Jiné pohledávky - vstupní čipy 8727.00 B.II.9. Pohledávky za zaměstnanci 335/0616 788,-- č.d. 4090/30.06.2015 vodné, stočné - Še 788.00 B.II.31. Dohadné účty aktivní 388/0010 33 662,36 č.d. 4047/31.03.2015, č.d. 4093/30.06.2015 - Moderní učitel Dohadné účty aktivní 388/0015 52 788,67 - ÚZ 00010 Dohadné účty aktivní 388/0112 4 855 060,30 - ÚZ 33353 Dohadné účty aktivní 388/0113 5 446,-- - ÚZ 33038 Dohadné účty aktivní 388/0114 375 045,-- - ÚZ 33052 Dohadné účty aktivní 388/0211 135 706,-- - ÚZ 00006 5457708.33 C.II.1. účet 411- Fond odměn Kč Počáteční stav k 01. 01. 2015 108 478,00 Tvorba: - zlepšený výsledek hospodaření 13 000,00 Tvorba celkem 121 478 ,00 Čerpání: - odměny zaměstnanců 0,00 Čerpání celkem 0,00 Konečný stav k 30. 06 .2015 121 478,00 121478.00 C.II.2. účet 412- Fond kulturních a sociálních potřeb Kč Počáteční stav k 01. 01. 2015 47 830,76 Tvorba: - základní příděl 60 000,00 Tvorba celkem 107 830,76 Čerpání: - stravování 21 180,00 - kultura, tělovýchova , sport 6 000,00 - poskytnuté peněžní dary 0,00 Čerpání celkem 27 180,00 Konečný stav k 30. 06. 2015 80 650,76 80650.76 C.II.3. účet 413- Rezervní fond Kč Počáteční stav k 01. 01. 2015 473 087,69 Tvorba: - zlepšený výsledek hospodaření 184 395,97 Tvorba celkem 657 483,66 Čerpání: Čerpání celkem 0,00 Konečný stav k 30. 06. 2015 657 483,66 657483.66 C.II.4. účet 414- Rezervní fond tvořený z ostatních titulů Kč Počáteční stav k 01. 01. 2015 0,00 Tvorba: 33 247,00 Tvorba celkem 0,00 Čerpání: Čerpání celkem 33 247,00 Konečný stav k 30. 06. 2015 0,00 0.00 C.II.5. účet 416- Fond investic Kč Počáteční stav k 01. 01. 2015 590 867,74 Tvorba: - z odpisů 160 008,00 Tvorba celkem 750 875,74 Čerpání: - odvod z odpisů zřizovateli 125 600,00 Čerpání celkem 125 600,00 Konečný stav k 30. 06. 2015 625 275,74 625275.74 D.III.5. Dodavatelé 321/0010 6 586,-- č.d. 1115/25.06.2015 - 1 475,-- (upgrade platy) č.d. 1116/25.06.2015 - 4 861,-- (xerografický papír) č.d. 1117/29.06.2015 - 250,-- (školení Ha) 6586.00 D.III.10. Zaměstnanci 331/0000 525 016,-- č.d. 4080/30.06.2015 mzdy zaměstnanců 525016.00 D.III.12. Zúčtování s institucemi sociálního pojištění - zaměstnanci 336/0010 42 458,-- č.d. 4080/30.06.2015 sociální pojištění za zaměstnance Zúčtování s institucemi sociálního pojištění - organizace 336/0020 163 260,-- č.d. 4080/30.06.2015 sociální pojištění za organizaci 205718.00 D.III.13. Zúčtování s institucemi zdravotního pojištění - zaměstnanci 337/0010 29 977,-- č.d. 4080/30.06.2015 zdravotní pojištění za zaměstnance Zúčtování s institucemi zdravotního pojištění - organizace 337/0020 58 775,-- č.d. 4080/30.06.2015 zdravotní pojištění za organizaci 88752.00 D.III.35. Výnosy příštích období 384/0015 939 000,-- - ÚZ 00020 939000.00 D.III.36. Dohadné účty pasivní 389/0010 1 401,57 č.d. 4084/30.06.2015 - 1 255,04 - telefony č.d. 4084/30.06.2015 - 146,53 - mobily Dohadné účty pasivní 389/0011 4 840,-- č.d. 4085/30.06.2015 internet Dohadné účty pasivní 389/0012 9 937,-- č.d. 4086/30.06.2015 plyn - škola, tělocvična Dohadné účty pasivní 389/0013 18 896,-- č.d. 4087/30.06.2015 elektrická energie Dohadné účty pasivní 389/00 14 14 735,-- č.d. 4088/30.06.2015 vodné, stočné Dohadné účty pasivní 389/0015 5 320,-- č.d. 4089/30.06.2015 stravování zaměstnanců Dohadné účty pasivní 389/0016 3 122,-- č.d. 4091/30.06.2015 zpracování mezd Dohadné účty pasivní 389/0017 11 119,90 č.d. 4092/30.06.2015 úklid tělocvičny 69371.47 D.III.37. Ostatní krátkodobé závazky 378/0013 11 315,-- č.d. 4080/30.06.2015 - srážky - Dr 11315.00 D.III.32. Přijaté zálohy na transfery ÚSC 374/0112 5 153 900,-- - ÚZ 33353 Přijaté zálohy na transfery ÚSC 374/0113 5 446,-- - ÚZ 33038 Přijaté zálohy na transfery ÚSC 374/0114 375 045,-- - ÚZ 33052 Přijaté zálohy na transfery ÚSC 374/0211 157 000,-- - ÚZ 00006 Přijaté zálohy na transfery ÚSC 374/0212 90 000,-- - ÚZ 00010 5781391.00 D.III.16. Ostatní přímé daně 342/0000 72 105,-- č.d. 4080/30.06.2015 daň ze závislé činnosti 72105.00 A.I.1. Jedná se o běžný nákup materiálu, jako jsou hygienické prostředky, kancelářské potřeby, materiál na opravy. 56145.29 A.I.2. Ve srovnání s rokem 2014 máme náklady za energie za 1.pololetí 2015 vyšší o 30 339,-- Kč. Vyšší spotřeba plynu a el. energie a nižší spotřeba vody. 539713.00 A.I.13. Jedná se náklady na platy a dohody o provedení práce a dohody o pracovní činnosti. Údaje se liší oproti výkazu P1-04 o náhrady za pracovní neschopnost o Kč 15 930,--. 3987378.00 B.I.2. Výnosy z prodeje služeb se týkají v hlavní činnosti: 1) Jazykové školy - kurzovné Kč 157 440,-- 2) školní akce Kč 253 101,-- Výnosy z prodeje služeb se týkají v doplňkové činnosti: 1) pronájmy a podnájmy 211 204,50 621745.50 B.I.16. Škola v 1. pololetí 2015 dostala finanční dar od NF ve výši Kč 33 247,-- na: - příspěvek na LVK - Kč 13 500,-- - příspěvek na SPK - Kč 8 000,-- - soutěže žáků - 7 377,-- - členství v asociaci OA a Hospodářské komoře Kč 2 500,-- - cestovní náhrady Kč 1 870,-- Kč 33247.00 B.II.2. Jde o úroky k běžnému účtu a k účtu FKSP. 1031.76 B.IV.2. Obdržené dotace: na přímé výdaje na vzdělávání (ÚZ 33353) v tom: platy zaměstnanců 3 728 000,-- OON zaměstnanců 25 000,-- zaměstnanců pojistné 1 314 000,-- ostatní 86 900,-- Celkem příspěvek (ÚZ 33353) 5 153 900,-- na přímé výdaje na vzdělávání (ÚZ 33038) v tom: platy zaměstnanců 4 034,-- pojistné 1 372,-- FKSP 40,-- Celkem příspěvek (ÚZ 33038) 5 446,-- na přímé výdaje na vzdělávání (ÚZ 33052) v tom: platy zaměstnanců 277 811,-- pojistné 94 456,-- FKSP 2 778,-- Celkem příspěvek (ÚZ 33052) 375 045,-- na nepřímé náklady v tom: provoz (ÚZ 00020) 982 000,-- účelová dotace na odpisy (ÚZ 00006)157 000,-- opravy (ÚZ 00010) 90 000,-- Celkem příspěvek z KÚ(ÚZ 00020, 00006) 1 229 000,-- 6406045.97 C.2. Činnost: Kč za hlavní činnost - k 30. 06. 2015 - OA - 93 253,19 za hlavní činnost - k 30. 06. 2015 - JŠ 35 162,40 Za hlavní činnost - k 30. 06. 2015 - Moderní učitel 0,-- za doplňkovou činnost k 30. 06. 2015 139 241,88 Výsledek hospodaření za organizaci k 30. 06. 2015 81 151,09 89151.09

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.47830.76
A.II. Tvorba fondu60000.00
1. Základní příděl60000.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu27180.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování21180.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport6000.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu80650.76

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.473087.69
D.II. Tvorba fondu217642.97
1. Zlepšený výsledek hospodaření184395.97
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové33247.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu33247.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady33247.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu657483.66

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.590867.74
F.II. Tvorba fondu160008.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku160008.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu125600.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele125600.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu625275.74

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby19178505.504121177.0015057328.5015163780.50
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu14547704.503134345.0011413359.5011494101.50
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby4630801.00986832.003643969.003669679.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky176440.000.00176440.00176440.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha176440.000.00176440.00176440.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00