Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č.410/2009 Sb.,
ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy:
1.Oceňování a vykazování
ÚJ oceňuje majetek určený k prodeji reálnou hodnotou, pokud jeho hodnota přesáhne hladinu významnosti ve výši 1 000 tis. Kč, nebo u pozemků je výměra větší než 1000 m2.
Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 1 do 40 tis.Kč, s dobou použitelnosti delší než 1 rok.
Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč, s dobou použitelnosti delší než 1 rok.
Vedlejší pořizovací výdaje na pořízení majetku vstupují do ceny pořízeného majetku.
Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem.
2.Změny způsobu oceňování nenastaly.
3. Odpisový plán
Účetní jednotka provádí účetní odpisy měěsíčně.
Účetní jednotka pokračuje v roce 2015 v odpisování majetku stejným způsobem, jako v roce 2014, tj. rovnoměrný odpis.
4.Přepočet údajů v cizí měně na českou měnu je dle kurzu ČNB k prvnímu dni měsíce.
5.Účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby bez ohledu na jejich výši (např.auditorské služby, servisní služby, pojistné,členské příspěvky...). Dále časově nerozlišuje nevýznamné částky, nepřesahující 100 tis. Kč, týkající se jak nákladů, tak výnosů.¨
6.Dotace a transfery poskytnuté na více období, které nejsou větší než 5 000 tis.Kč neúčtujeme přes podrozvahu.
Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházení ze zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky
č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č.701 - č.710.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 32684291.9227230239.69
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901493165.20482786.10
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902790247.65752863.65
3.Vyřazené pohledávky 90521139.4421139.44
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 90931379739.6325973450.50
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.002367525.06
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.002367525.06
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 7838701.200.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9557838701.200.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 150000.00150000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972150000.00150000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 56893959.5856688977.58
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 99175802.5076714.50
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9929986480.609780586.60
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 99446831676.4846831676.48
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9993603599.74-7526610.63

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.00588774.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.00254729.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
K 30.6.2015 účetní jednotka má podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu - zápis věcného břemene.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Netýká se územně samosprávného celku. Účetní jednotka netvoří investiční fond.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období32046646.914704349.77
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti2723946.005138363.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
42.00Účetní jednotka eviduje sbírku předmětů oceněných 1,-- Kč ve vlastní evidenci v počtu 42 ks. Jedná se o sakrální památky.
Hodnota je celkem 42,-- Kč.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
41623794.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
A.II.11 DHM určený k prodeji - přecenění na reálnou hodnotu - kanalizační přípojky 686965.85 A.III.1 Finanční vklad do společnosti VODA ČERVENÝ KOSTELEC s.r.o., kde jsme jediným společníkem. 619000.00 A.III.5 Dlouhodobé termínované vklady u J&T banky 5000000.00 A.IV.5 Účet 469: Poskytnuté půjčky lidem z fondu rozvoje bydlení a půjčky na kanalizační přípojky ve výši Kč 195182,91 Předpis Kupní smlouvy na prodej pozemků ve výši Kč 999 291,-- 1194473.91 B.II.17 účet 346: předpis dotace na mzdy na veřejně prospěšné práce a předpis dotace od KÚ 2732161.99 B.II.29 účet 381: příspěvky pro PO na rok 2015 služby Codexis 7077852.00 B.II.31 účet 388: dohadné položky na: dotace na svoz biodpadu Kč 1528400,-- dotace na zateplení MŠ Olešnice Kč 1079478,-- dotace na kanalizaci Bohdašín Kč 4396618,47 dotace na tepelné úspory Grafoklub Kč 1893926,28 dotace na samosběrný zametací stroj LADOG Kč 3229179,28 dotace na požární automobil Kč 2825289,90 dotace na zateplení zdrav.střediska Kč 3519816 dotace na sběrný dvůr Kč 6668285,40 dotace na datové centrum Kč 2380179,50 ostatní 1950,- 11261262.67 B.II32 účet 377 - krátkodobé pohledávky - pohřby Kč 62 531,-- - pohledávka ze demolcí domu-Morovi Kč 319 613,66 - pohledávky za nájemníky Kč 59 177,-- - ostatní Kč 9 000,-- 450321.66 C.I.6 Rozdíl z přecenění neprodaných kanalizačních přípojek -2290293.90 C.I.7 V roce 2014 nebyly zaúčtovány do výnosů zálohy z prodaných kanalizačních přípojek, zůstaly na účtě 455 802527.34 C.II.6 účet 419: Sociální fond Fond rozvoje bydlení¨ Fond sportu Fond kultury Fond zahraničních styků škol 6785338.60 D.II.1 účet 451 - zůstatky dlouhodobých úvěrů -zateplení paneláky Kč 4 590 723,97 - kanal.přípojky Olešnice Kč 1 350 000,-- úvěr KB - kanal.přípojky Olešnice Kč 2 724 000,-- - úvěr ČS - rekonstrukce ul. Langrova,Rybničná, Žďárská Kč 15 065 486,41 - oprava ul. Náchodská a 17.listopdadu Kč 18 954 513,59 42684723.97 D.II.2 účet 452 půjčka SFŽP na kanalizaci Olešnice 2012757.88 D.II.4 účet 455: předplacené nájemné zálohy na kanalizační přípojky 10864514.88 D.II.7 účet 459: kauce k nájemnému zálohy na kompostéry 711134.00 D.II.8 účet 472: investiční dotace MŽP na zateplení MŠ Olešnice 1079478.00 D.III.20 účet 349: příspěvky příspěvkovým organizacím zřízené Městem příspěvek na dopravní obslužnost 7203171.00 D.III.32 účet 374: zálohy na dotace dotace SFŽP - Zametací stroj Ladog Kč 3 229 179,28 dotace SFŽP a MŽP - Tepelné úspory Grafoklub Kč 1 894 993,18 dotace SFŽP - Svoz bioodpadu Kč 1 528 399,98 dotace SFŽP - Kanalizace Bohdašín Kč 4396618,47 11049190.91 D.III.35 účet 384: Neinv.dotace KÚ 2541249.99 D.III.36 účet 389: dohadné položky na el.energii, plyn a lesy ostatní 1092343.51 A.II.4 Rozdíl z přecenění - Kanalizační přípojky Olešnice 786361.60 A.III.2 účet 572: příspěvek vlastní příspěvkovým organizací příspěvek charitě příspěvek ostatním subjektům 8834720.00 B.IV.2 účet 672: oprávky k dotacím Kč 2 265 572,-- neinv.dotace KÚ Kč 2 541 250,01 příspěvek na pečov.službu Kč 20 000,-- neinv.dotace MMR-Rozvoj spolupráce has.sborů - 408 452,-- neinv.dotace ÚP Kč 915 770,-- výkon služby MP Kč 6 000,-- 6157044.01 0 k 30.6.2015 účetní jednotka tento výkaz nezpracovává. 0.00 0 k 30.6.2015 účetní jednotka tento výkaz nezpracovává. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0
B.II. Tvorba fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0
B.III. Čerpání fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Výdaje na reprodukci majetku0
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0
7. Ostatní čerpání0
B.IV. Konečný stav fondu0

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.7158904.60
G.II. Tvorba fondu950301.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů950301.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu1313359.00
G.IV. Konečný stav fondu6795846.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby984168820.25363468891.00620699929.25590552385.26
G.1.Bytové domy a bytové jednotky181139333.6165133987.00116005346.61117574982.61
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu205003978.0379496524.00125507454.03118157994.53
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky22517442.967994105.0014523337.9614845477.96
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení212634647.4788557570.00124077077.47108835964.78
G.5.Jiné inženýrské sítě303404601.07106630523.00196774078.07194337741.27
G.6.Ostatní stavby59468817.1115656182.0043812635.1136800224.11

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky28608771.800.0028608771.8028270898.60
H.1.Stavební pozemky1297340.000.001297340.001297340.00
H.2.Lesní pozemky2965674.000.002965674.002965674.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky6719482.400.006719482.406506947.20
H.4.Zastavěná plocha3778669.000.003778669.003778669.00
H.5.Ostatní pozemky13847606.400.0013847606.4013722268.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou786361.604365878.27
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64786361.604365878.27
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272566

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00