Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Organizace bude od 1.7.2015 sloučena se SOU stavebním, Plzeň, Borská 55, IČO:00497061.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Na základě novelizace zákona o účetnictví, vyhlášky 410/2009 Sb. a ČÚS se převedly stavy na ú. 903 - Ostatní majetek na ú. 909 - Ostatní majetek, z ú. 911 -Vyřazené pohledávky na ú. 905- Vyřazené pohledávky.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Na základě rozhodnutí zřizovatele účtuje účetní jednotka v plném rozsahu. Výkazy jsou zaokrouhlené na dvě desetinná místa. Účetní jednotka provádí účetní odepisování majetku na základě navrženého odpisového plánu. Majetek určený k prodeji se přestal od dubna 2013 odepisovat. K 12.2.2015 byl majetek určený k prodeji převeden bezúplatným převodem zřizovateli a vyřazen z evidence majetku. Účetní jednotka neúčtuje o tvorbě opravných položek průběžně po každých 90-ti dnech, ale pouze čtvrtletně, a to k 31.3., 30.6.2015.Zásoby jsou účtovány způsobem B. Náklady a výnosy účetní jednotky jsou zachycovány zásadně do období, s nímž časově a věcně souvisí. Opravy nákladů nebo výnosů minulých období, které nejsou významné, se zachycují do výnosů běžného účetního období, náklady a výdaje, které se týkají budoucích období, se časově rozlišují. Metoda časového rozlišení se nepoužije v případě, pokud náklady na získání informace převýší přínosy plynoucí z této informace a tato informace se nepovažuje za významnou. Při účtování časového rozlišení transferů je postupováno podle metodiky MF ČR a dle doporučení zřizovatele(MP č.8/2014).Rozdělení nákladů mezi hlavní a doplňkovou činností probíhá podle předem zpracovaných kalkulací konkrétních služeb. Způsob účtování transferů s vyúčtováním a bez vyúčtování se řídí doporučenou metodikou OŠMS KÚ PK.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 3106713.073175727.91
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9020.000.00
3.Vyřazené pohledávky 905188882.17158882.17
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9092917830.903016845.74
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9993106713.073175727.91

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.00293531.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.00125807.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.00133094.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke dni účetní závěrky nenastaly žádné události, které by ovlivnily finanční situaci organizace.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Bez komentáře.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Bez komentáře.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
IF je krytý finančními prostředky (prověřeno dle metodického doporučení zřizovatele).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.001094271.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti221709.54435941.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
73346903.00V evidenci má organizace 74 ks dlouhodobého hmotného investičního majetku včetně pozemků.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
A.II.1.Z účtu 031 byly zřizovaleli předány bezúplatně pozemky i.č. 994 (82.165,-) a i.č. 889 (90.329,- Kč), které si zřizovatel prodal. 1054483.00A.II.3.V rámci mimořádné inventarizace byl vyřazen a zlikvidován majetek inv.č.80562 Keramická dílna/rekonstrukce podlah 710. 867,- Kč a inv. 5108 - Sociální zařízení učni za 13.717,- Kč. 53518391.56A.II.4.Ze souboru SMV byl vyřazen PC s tiskárnou inv. č. 80574 za 44.690,- Kč a oteplovací těleso inc.č.80500 v PC 116.120,- Kč a dále bezúplatně převedeny automobily inv. č.80580 - PC346.894,- Kč a inv.č. 80585 - PC 613.920,- Kč. 3265266.60A.II.11.Z účtu 036 DM určený k prodeji bylo odúčtováno přecenění majetku RH oproti 407 (oceněno k 31.3.2013). 0.00B.II.4.V zálohách na ú. 314 je evidována nespotřebovaná záloha předplatného MF DNES na období VI. - XII./2015. Po dohodě se SOUs a Mafrou budou zasílat vyúčtovací faktury již na novou organizaci. 5612.31B.II.31.ú. 388 - zachycuje skutečné náklady do 30.6.2015 k projektu TV PK ve výši 4.150.192,44 Kč (PZ k 1.1. byl 3.326.830,32-Kč). + projektu Kantor ideál ve výši 171.236,- Kč( PZ k 1.1. 4.000,-) a projektu LEONARDO ve výši 4.295,- Kč. 4325723.44B.III.4.Na ú TV č. 35-4955210607/0100 - (24404) = 3.112.106,19 Kč jsou uloženy finanční prostředky, které kryjí RF ze zlepšeného VH (41301)- 811.445,10 Kč, FO (41100) - 63.559,97 Kč a IF (41601) - 2.977.575,67 Kč, RF tvořeny z ostatních titulů (41400) - 5.950,20 Kč + (41470) LEONARDO - 19.822,77 Kč = celkem 3.878.353,71 Kč. Rozdíl 766.247,52 Kč (vyrovnání odpisů za VI. 629.043,- Kč, tvorba RF ze ZHV 134.223,04 Kč, tvorba FO ze ZHV 33.000,-, použití FO -30.000,-, úrok účtu - 22,88 Kč, srážková daň z úroku 4,36 Kč). 3112106.19B.III.10.Na ú. 7996220207/0100 (24310) jsou uloženy prostředky ve výši 24,48Kč, které kryjí FKSP (ú.412 = 1.056,48 Kč). Rozdíl 1.032 Kč (tvorba FKSP 1.028 Kč a poplatky 4,- Kč). - bude převeden v červenci. 24.48C.I.1.Účet 401 zvyšuje zúčtování časového rozlišení IT ve prospěch ÚJ z důvodu věrného zobrazení účetnictví ve výši 221.709,54 Kč a snižují účetní odpisy majetku ve výši 507.024,- , vyřazený neodepsaný majetek likvidací ve výši 544.290.- a bezúplatně předaný majetek 3.954.549,- Kč. 34408882.80C.I.3.Stav na ú.403 snižuje časové rozlišení IT 221.709,54 Kč. 27570482.79C.I.6.Z účtu bylo odúčtováno vrácení majetku oceněného RH zpět na původní ocenění (z 31.3.2013), majetek byl bezúplatbě vrácený zřizovateli a ten si majetek prodal. 0.00C.II.1.Fond odměn byl tvořen ze ZHV ve výši 33.000,- a čerpán ve výši 30.000,- Kč. 63559.97C.II.2.Fond FKSP ú.412 = 1.056,48 Kč. Na ú. 7996220207/0100 (24310) jsou uloženy prostředky ve výši 24,48Kč, + Rozdíl 1.032 Kč (tvorba FKSP 1.028 Kč a poplatky 4,- Kč). - bude převeden v červenci 2015. 1056.48C.II.3.RF ze zlepšeného výsledku byl tvořen ve výši schváleného přídělu 134.223,04 Kč. 811445.10C.II.4.Z ú. 41460 - RF z ost. titulů je vrácena nespotřebovaná část zálohy ve výši 8.000,- Kč (Kantor ideál). ma ú. 47260 a z ú 41490 je vrácena nespotřebovaná část zálohy k projektu "Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v PK" ve výši 547.705,35 Kč na ú. 47290. Na ú.41400 zůstává částka 5.950,20 Kč - z nedočerpaného finančního daru na materiál a nespotřebovaná dotace projektu LEONARDO ve výši 19.822,77 Kč.25772.97C.II.5.Účet 416 byl tvořen odpisy ve výši 1.051.314- Kč. 2977575.67D.II.8.Na ú 472 jsou zúčtovány zálohy na transfery (Kantor ideál 47260 - 184.275,- Kč, Leonardo 47270 - 4.295,- Kč, Tech.vzd. PK 47290 - 4.395.060,09 Kč). 4583630.09D.III.35.Účet 384 tvoří výnosy příštích období - nespotřebovaná část poplatků za roční kurz CŽV ve výši 158.064,- Kč. 158064.00B.IV.2.Na účet 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů byly převedeny tyto transfery: -ú. 67201, 06 - příspěvek na provoz od PK ve výši 2.464.000,- Kč (včetně úspory z r. 2014 ve výši 480.000,- a příspěvku na ubytování žáků 3.000,-) - ú.67202 - přímá dotace UZ 33353 ve výši 4.584.000,- Kč - ú. 67205 RP - UZ 33052 ve výši 314.837,- Kč - ú. 67210 RP - UZ 33049 ve výši 505.992,- Kč -- ú. 67290 - 823.362,12 Kč z dotace na projekt "Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v PK" - ú 67260 - z dotace OP VK Kantor ideál ve výši spotřebovaných nákladů do 30.6. - 167.236,- Kč. 8859427.12

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.71562.22
A.II. Tvorba fondu40919.94
1. Základní příděl40919.94
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu111425.68
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování10073.00
3. Rekreace33894.68
4. Kultura, tělovýchova a sport58077.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary3300.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu6081.00
A.IV. Konečný stav fondu1056.48

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1258700.38
D.II. Tvorba fondu134223.04
1. Zlepšený výsledek hospodaření134223.04
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu555705.35
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání555705.35
D.IV. Konečný stav fondu837218.07

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1926261.67
F.II. Tvorba fondu1051314.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1051314.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu2977575.67

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby67696941.5614178550.0053518391.5654407951.56
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu63687955.1012214439.0051473516.1052337108.10
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení36388.0023914.0012474.0012540.00
G.5.Jiné inženýrské sítě811877.06543000.00268877.06270413.06
G.6.Ostatní stavby3160721.401397197.001763524.401787890.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1054483.000.001054483.001226977.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky61893.000.0061893.0061893.00
H.4.Zastavěná plocha252476.000.00252476.00424970.00
H.5.Ostatní pozemky740114.000.00740114.00740114.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00