Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62331248

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Bez komentáře.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka provádí odpisování majetku na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. Odpisovat se začíná od následujícího měsíce po zařazení majetku do užívání. U nově zařazených věcí se doba odpisování stanoví individuálně podle předpokládané doby životnosti. Na majetkových účtech má organizace zachycen majetek svěřený zřizovatelem, vlastní a získaný darem. Operativní evidence je vedena u hmotného majetku s pořizovací cenou nižší než 3 000,-- Kč a u nehmotného majetku s pořizovací cenou nižší než 7 000,-- Kč, tento majetek vede v podrozvahové evidenci. Pro doplňkovou činnost nemá samostatně vymezen majetek. O pronájmech účtuje v hlavní činnosti. V doplňkové činnosti účtuje výnosy z reklamy a dále zde účtuje o stravování cizích strávníků, a to režie na základě kalkulací a osobní náklady a spotřebu potravin dle skutečnosti a norem spotřeby. Zúčtování pohledávek a závazků z FKSP za bankovními poplatky a úroky organizace provádí prostřednictvím účtu vnitřního zúčtování (395). Při účtování zásob používá variantu B. Organizace časově rozlišuje všechny náklady a výnosy prostřednictvím účtů časového rozlišení. Náklady, které nebyly do konce čtvrtletí vyfakturovány, zaúčtovala prostřednictvím dohadného účtu. Náklady, které patří do sledovaného období a jejichž výše je známá až po 30.6.2015, zaúčtovala prostřednictvím účtu 383 - Výdaje příštích období. Organizace neúčtovala o cizích měnách a netvořila opravné položky k pohledávkám. O poskytnuté dotaci na provoz od zřizovatele účtuje předpisem na účet 384 - Výnosy příštích období, do výnosů zúčtovává měsíční zaslané provozní příspěvky. Zaslané prostředky z dotace ze státního rozpočtu na přímé výdaje na vzdělávání účtuje prostřednictvím dohadného účtu do výnosů, k datu mezitímní účetní závěrky jsou výnosy sníženy, a to podle výše skutečného čerpání. Rovněž tak vytvořila dohadnou položku k čerpaným nákladům projektu ROP. Na tento projekt obdržela od zřizovatele krátkodobou půjčku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62331248

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 6705041.83 6654946.83
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 326114.80 317886.80
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 5404805.73 5362938.73
3.Vyřazené pohledávky 905 32790.00 32790.00
4.Vyřazené závazky 906 0.00 0.00
5.Ostatní majetek 909 941331.30 941331.30
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 7395000.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů911 0.00 0.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů912 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů913 0.00 0.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů914 0.00 0.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů915 7395000.00 0.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů916 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů951 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů952 0.00 0.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů953 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů954 0.00 0.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů955 0.00 0.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů956 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 14100041.83 6654946.83

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62331248

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 323836.00 313672.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 138797.00 135312.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62331248

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

K datu sestavení účetní závěrky nedošlo k žádným významným informacím.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

K datu sestavení účetní závěky není známa žádná nejistota či riziko.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Bez komentáře.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Bez komentáře.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62331248

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62331248

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 208795.60 417464.15

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62331248

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00

D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

A.I.5. - majetek ve vlastnictví organizace 116347.50 A.II.1. - majetek ve vlastnictví zřizovatele 3376594.00 A.II.3. - majetek ve vlastnictví zřizovatele 75220918.86 A.II.4. - majetek ve vlastnictví organizace 3158603.25 A.II.6. - majetek ve vlastnictví organizace 9805392.16 B.II.1 - faktury za pronájmy, teplo a vodu 11408.42 B.II.4. - zálohy na spotřebu plynu, nákup časopisů a zálohové lahve na vodu 11590.03 B.II.9. - půjčky z FKSP 12999.99 B.II.18. - pohledávka za zřizovatelem - příspěvek na provoz na 7-12/2015 1650000.00 B.II.31. - tvorba výnosů ve výši skutečných nákladů z dotace ze státního rozpočtu - přímé výdaje na vzdělávání a rozvojový program a tvorba výnosů k čerpaným nákladům projektu ROP 7643189.91 B.II.32. - pohledávka za refundacemi projektu Tablety do škol a za přeplacenou fakturu 86655.00 C.I.7. - r. 2012 - náprava účetních hodnot (-179.620,60), 2013 - nekryté prostředky IF z r. 2013 (417.464,15) 237843.55 C.III.1. - výsledek hospodaření je ovlivněn nekrytými odpisy -522785.78 D.III.5. - dosud neuhrazené faktury projektu ROP 474204.10 D.III.7. - vratky ze stravování 6936.00 D.III.9. - půjčka od zřizovatele 1541752.00 D.III.32. - přijaté transfery ze SR - dotace na přímé výdaje na vzdělávání a rozvojový program 7893161.00 D.III.35. - příspěvek na provoz na období 7-12/2015 1650000.00 A.I.36. - školní mléko, plavání a nákupy pro žáky 48566.30 B.I.2. - stravné 633658.00 B.I.8. - úplata za vzdělání (školné) 74025.00 B.I.17. - výběr za poškozené učebnice, na školní mléko, plavání, nákupy pro žáky a Pedagog a tablety (441.159,--) 498968.00 B.IV.2. - příspěvek na provoz, dotace SR na přímé výdaje na vzdělávání a na rozvojový program, dotace ROP 9565263.91

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62331248

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 55392.07
A.II. Tvorba fondu 53000.00
1. Základní příděl 53000.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 76009.44
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 34504.00
3. Rekreace 12000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 17108.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 12000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 397.44
A.IV. Konečný stav fondu 32382.63

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 53035.16
D.II. Tvorba fondu 31000.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření 0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 24000.00
5. Peněžní dary - neúčelové 7000.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 24000.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 24000.00
D.IV. Konečný stav fondu 60035.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62331248

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 58190.57
F.II. Tvorba fondu 790353.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 790353.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 521189.00
1. Financování investičních výdajů 521189.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 327354.57

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62331248

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 75220918.86 21007159.91 54213758.95 54372885.95
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 74192988.69 20528686.30 53664302.39 53817273.39
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 947545.56 425625.00 521920.56 526942.56
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 80384.61 52848.61 27536.00 28670.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62331248

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 3376594.00 0.00 3376594.00 3376594.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 12768.00 0.00 12768.00 12768.00
H.4.Zastavěná plocha 3363826.00 0.00 3363826.00 3363826.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62331248

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62331248

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 62331248

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním