Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841101

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti.
Žádná činnost není omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhl. č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84OEKO Přiklady účtování pro PO.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - č. 710 a a aktualizované MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO.
Organizace neúčtuje o zásobách.
Účtování časového rozlišení - náklady a výnosy účtujeme vždy do příslušného zúčtovacího období, tzn., že např. na účtu 381 vykazujeme náklady následujícího roku.
Účtování dohadných účtů - 388 - ve výši skutečné vykázaných nákladů
- 389 - ve výši skutečné zaplacených záloh (el.energie) nebo odhadem(ostatní)

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841101

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 14080968.5814050182.58
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 90188967.0087977.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902795221.78765425.78
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 90913196779.8013196779.80
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 99914080968.5814050182.58

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841101

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti145179.00161840.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění62522.0069733.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841101

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finančí situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
U účetní jednotky daná situace nenastala.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Účetní jednotka zajistila řádně krytí investičního fondu/fondu reprodukce majetku finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841101

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841101

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841101

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se naší jednotky - 0
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0
A.I.5. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek /PC od 7 001,-- Kč/ 175119.40 A.II.6. Drobný dlouhodobý hmotný majetek /PC od 3001,-- Kč/ 4147388.08 B.II.4. Zaplacené zálohy v tom: služby Telecomu 1 070,00 Kč spotřeba el. energie 7 360,00 Kč 8430.00 B.II.5. Nezaplacené úplaty za vzdělávání - II. pol.šk.rok 2014/2015 0.00 B.II.18. Nedočerpaná provozní dotace na rok 2015 21000.00 B.II.29. Předplatné tisku na rok 2016 0.00 B.II.31. UZ 33353 - Zúčtování skut. čerpání dotace přímých nákladů za I. pololetí 2015 3504916.23 D.III.5. Saldokonto účtu č. 321 /nezaplacené faktury došlé k 30. 6. 2015/ 3724.00 D.III.7. Předplatné úplat za vzdělávání na 1. pololetí školního roku 2015/2016 22850.00 D.III.14. Důchodové spoření - II.druhý pilíř 1144.00 D.III.32. Přijaté zálohy na transfery v tom: UZ 33353 /přímé mzdy/ 4 623 000,00 Kč UZ 33052 /rozv. program - mzdy/ 210 179,00 Kč UZ 00418 /obnova vybavení školy-piano/ 60 000,00 Kč 4893179.00 D.III.35. Nevyčerpaná provozní dotace na r. 2015 21000.00 D.III.36. Dohadné účty pasivní - nevyfakturované dodávky v I. pololetí r. 2015 v tom: el.energie 23 360,00 Kč teplo 9 000,00 Kč internet 600,00 Kč 32960.00 D.III.37. Srážky exekuce 1000.00 A.I.12. Bankovní poplatky 5667.00 A.I.12. Nákup DDNM v OE /1,-- - 7 000,-- Kč/ 990.00 A.I.12. Poštovné 568.00 A.I.12. Cestovné - soutěže 1171.00 A.I.12. Telefonni poplatky 8812.13 A.I.12. Nájemné v tom: budova školy /majetek města/ 0,- Kč varhany " " 0,- Kč 0.00 A.I.12. Pronájem v tom: Pronájem divadla - okresní kolo v tanečním oboru 3 372,00 Kč Pronájem části náměstí - přehlídka Hudební kotel 3 500,00 Kč 6872.00 A.I.12. Kontroly, revize, BOZP 400.00 A.I.12. Zpracování mezd 24073.00 A.I.12. Svoz tuhého domovního odpadu 3241.00 A.I.12. Internetové služby 5938.00 A.I.12. Aktualizace software 10854.00 A.I.12. Internetové stránky 500.00 A.I.12. Ostatní drobné služby spojené s chodem školy /např. tisk a výlep plakátů, zhotovení klíčů, přepravné/. 18916.40 A.I.12. C E L K E M - účet 518 88002.53 A.I.16. Zákonné sociální náklady v tom: preventivní prohlídky zaměstnanců 0,-- Kč zákl. příděl do FKSP 25 856,23 Kč ochranné osobní pomůcky 0,-- Kč stravování 0,-- Kč DVPP 3 150,00 Kč 29006.23 A.I.20. Jiné daně a poplatky v tom: ověření listin 384,00 Kč dálniční známka 310,00 Kč 694.00 A.I.35. Nákup DDHM /od 3 001,-- Kč/ 221887.00 A.I.36. Startovné - soutěže 2985.00 A.I.36. Pojištění v tom: pojištění hudebních nástrojů 6 851,00 Kč Pojištění osobního automobilu 12 803,00 Kč 19654.00 A.I.36. Pojištění karty a certifikátu v ČSOB 616.00 A.I.36. Členské příspěvky AZUŠ a SÚ, Muzeum PT 3400.00 A.I.36. C E L K E M - účet 549 26655.00 B.I.2. Úplaty za vzdělávání žáků 785300.00 B.I.3. Půjčovné hudebních nástrojů 8000.00 B.I.16. čerpání rezervního fondu v tom: nákup hudebních nástrojů 35 000,00 Kč pronájem části náměstí "Hudební kotel" 3 000,00 Kč zhotovení plakátů "Hudební kotel" 1 000,00 Kč 39000.00 B.I.17. Ostatní výnosy z činnosti v tom: přeplatek za vodné v r. 2014 6 882,00 Kč Přeplatek za teplo v r. 2014 9 746,00 Kč přeplatek za el. energii v r. 2014 1 161,00 Kč prodej DVD "Beltina" 1 755,00 Kč 19544.00 B.IV.2. UZ 33166 Dotace KÚ na Okresní kola soutěží 13200.00 B.IV.2. UZ 33353 Dotace KÚ na přímé náklady 3504916.23 B.IV.2. UZ 88888 Dotace KÚ na provozní náklady 21000.00 B.IV.2. UZ 22222 Dotace Města Prachatice na pronájem divadla při soutěži v tanečním oboru 3500.00 B.IV.2. UZ 33051 Rozvojový program MŠMT na platy pedagogů 0.00 B.IV.2. UZ 33052 Rozvojový program MŠMT na platy pracovníků 0.00 B.IV.2. C E L K E M - účet 672 3542616.23 C.2. Výsledek hospodaření za I. pololetí 2015 z toho: přijaté úroky z ČSOB 649,23 Kč 90538.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841101

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.64170.69
A.II. Tvorba fondu25856.23
1. Základní příděl25856.23
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu22389.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport3189.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění19200.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu67637.92

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.41182.93
D.II. Tvorba fondu208939.73
1. Zlepšený výsledek hospodaření164939.73
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové44000.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu39000.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání39000.00
D.IV. Konečný stav fondu211122.66

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841101

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.176424.00
F.II. Tvorba fondu94616.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku26616.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele68000.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu271040.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841101

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841101

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841101

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841101

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00