Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Používané účetní metody odpovídají nepřetržitému pokračování činnosti účetní jednotky. Účetní jednotka se bude i do budoucna věnovat účelu pro který byla zřízena, tj. výchově a vzdělávání. Účetní jednotka se řídí platnou legislativou - zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb., technickou vyhláškou č. 383/2009 Sb., Českými účetními standardy.
Účetní jednotka nesestavuje v daném období "Pomocný analytický přehled", Přehled o peněžních tocích" a "Přehled o změnách vlastního kapitálu". U neinvestičních transférů bez vypořádání provádí účetní jednotka měsíčně časové rozlišení výnosů, u neinvestičních transferů s vypořádáním v běžném roce vytváří dohadné položky také měsíčně.
Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Pro rok 2015 byly nastaveny počáteční stavy našeho účetnictví na Jednotný účtový rozvrh na rok 2015 pro příspěvkové organizace zřízené Olomouckým krajem v účetním programu Fenix. Naše organizace má smlouvu o užití, implementaci a provozní podpoře informačnícho systému HELIOS Fenix .
Hlavní účel - poskytování výchovy a vzdělávání, pro který byla naše příspěvková organizace zřízena územně samosprávným celkem, zůstává beze změn.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka hospodaří dle rozpočtu Olomouckého kraje na rok 2015. Veškeré používané metody jsou uvedeny ve vnitřních účetních směrnicích, které účetní jednotka aktualizuje v návaznosti na změny předpisů. Účetní jedotka vede v roce 2015 účetnictví v plném rozsahu. ÚJ nemá žádné nedobytné dlouhodobé pohledávky a závazky.
Splatné závazky na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti, splatné závazky veřejného zdravotního pojištění a evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů jsou rozepsány v tabulkové části přílohy.
Účetní jednotka hospodaří s majetkem ve vlastnictví zřizovatele, veškerá majetková práva jsou vymezena ve zřizovací listině. ÚJ odepisuje majetek účetními odpisy. Zřizovatel jí zasílá na základě odpisového plánu příspěvek na odpisy, stanovuje odvod z odpisů pro příspěvkovou organizaci. V roce 2015 to je 80 % ze zaslaných odpisů.
Zastupitelstvem Olomouckého kraje byl naší škole schválen rozpočet neinvestičního příspěvku celkem ve výši 6 765 000,-Kč v členění na odpisy ve výši
1 083 000,- Kč a příspěvku na provoz ve výši 5 682 000,- Kč - UZ 00020 -příspěvek na provoz 5 302 000,-Kč, UZ 00010- příspěvek na provoz - opravy nemovitého majetku 380 000,- Kč. Závazným ukazatelem pro naši PO je limit mzdových prostředků a odvod z investičního fondu. Pro rok 2015 byl limit mzdových prostředků stanoven ve výši 30 000,- Kč, odvod z investičního fondu ve výši 866 000,- Kč.
Pořízený majetek oceňujeme v našem zařízení pořizovací cenou, vlastními náklady ( v případě ocenění majetku vytvořeného vlastní činností), reprodukční pořizovací cenou. ÚJ účtuje o pořízení a úbytku zásob podle způsobu A.
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek do 7 000,-Kč a drobný dlouhodobý hmotný majetek do 1000,- Kč účtujeme na podrozvahových účtech.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 3682897.183499451.34
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901353692.08381770.28
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9023329205.103117681.06
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9993682897.183499451.34

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti478640.00523098.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění205465.00224198.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Mezi koncem rozvahového dne a okamžikem setavení účetní závěrky nedošlo ke skutečnostem, které by ovlivnily finanční situaci organizace.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci rozvahového dne neexistovaly žádné nejisté situace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Vlastníkem veškerého majetku příspěvkové organizace je Olomoucký kraj. Příspěvková organizace neúčtuje o zápisech právních účinků vkladu do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Investiční fond máme krytý pohledávkou za Union bankou ve výši 224 183,35 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.0013422967.46
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti147694.740.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0
A.I. A.I.5. Ve vykazovaném období nebyl pořízen drobný dlouhodobý nehmotný majetek, vyřazen byl výukový program za 11 970,- Kč. 0.00 A.II. A.II.6 Na účet 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek byl pořízen 74 154,- Kč. Jednalo se o keramickou tabuli, otočný stojan pro výuku v autolakýrnické dílně, inventář do školy. Vyřazen byl nepotřebný a zastaralý majetek (nefunkční termokamera, tabule, stahováky, osciloskopy, telefonní přístroje, televizory, videokamera) za 322 233,20 Kč. A.II.9 Na uspořádacím účtu technického zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku jsou faktury za dodání a montáž vstupního zařízení na domově mládeže ve výši 39 340,- Kč a Hodinové zařízení v budově školy ve výši 21 236,- Kč. 0.00 A.IV. A.IV.3 Dlouhodobé pohledávky ve výši 22 000,- Kč vedeme u poskytnuté zálohy za karty CCS. 0.00 B.I. B.I.2 Účet 112 - Materiál na skladě představuje nakoupený materiál na režijní provozní výdaje školy, na produktivní práci žáků. 0.00 B.II. B.II.1 Ke dni 30.6. 2015 nemáme žádnou pohledávku po lhůtě slatnosti. B.II.4 Krátkodobé poskytnuté zálohy ve výši 67 459,- Kč tvoří zálohy na topný plyn 45 359,- Kč, vodu 20 400,- Kč a provozní zálohy na předplatné 1 700,- Kč. B.II.9 Za zaměstnanci máme pohledávku ve výši 14 700,- Kč (stálá záloha na drobný nákup 5 000,- Kč, na prodej stravenek 2 500,- Kč, 7 200,- Kč je doplatek zaměstnance na úhradu fa za rekreaci z FKSP). B.II.18 Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi ve výši 2 841 000,- Kč jsou na neinvestiční prostředky na provoz a příspěvek na provoz - opravy nemovitého majetku. B II.31 Dohadné účty aktivní tvoří dohadné položky ve výši 13 532 752,52 na přímé výdaje 10 895 711,-Kč UZ 33 353, 1 703 481,52 Kč na projekt "Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji" UZ 33019, 541 000,- Kč na odpisy UZ 00006, 106 824,- Kč na rozvojový program "Podpora technického vzdělávání" UZ 33 049, 285 736,- Kč na rozvojový program "Zvýšení platů pracovníků regionálního školství" s UZ 33 052. B.II.32 Ostatní krátkodobé pohledávky ve výši 2 421 169,97 Kč představují pohledávku za UNION bankou, k této pohledávce je zaúčtovaná opravná položka v její celkové výši. 0.00 B.III. B.III.9 U Komerční banky máme vedeny 4 účty. Samostatný účet máme na prostředky FKSP, na Projekt Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji. Jako doplňkovou součást běžného účtu máme u Komerční banky Profi spořící účet Bonus, kde máme zvýhodněné úročení. 0.00 C.II. C.I.3. Transfér na pořízení dlouhodobého majetku - Virtuální svařování - Virtual Welding z projektu Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji, reg.číslo CZ.1.07/1.1.00/44.0009 je ve výši 728 488,- Kč, Transfér MŽP na zateplení budovy školy a domova mládeže je ve výši 11 847 969,72 Kč. Transfér SFŽP ve výši 698 815,-Kč. Za 1. pololetí roku 2015 došlo k celkovému snížení transférů na pořízení dlouhodobého majetku ve výši 147 694,74 Kč. C.I.5 Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody ve výši 2 421 169,97 Kč představují opravné položky na celkovou výši pohledávky za Union bankou. C.II.1 Fond odměn - není finančně kryt částkou ve výši 8 600,- Kč z důvodu pohledávky za Union bankou, fond odměn byl navýšen o 25 000,- Kč ze zlepšeného výsledku hospodaření C.II.2 FKSP -rozdíl mezi finančním krytím a fondem ve výši 5 556,- Kč je z důvodu úhrady faktury za obědy v měsíci červenci (-7 740,- Kč) 1 % základního přídělu (14496,-Kč), úhrady fa za rekreaci zaměstnace školy v měsící červenci (-1 200,-Kč). C.II.3 Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření není finančně kryt částkou ve výši 221 957,62 Kč z důvodu pohledávky za Union bankou. Ze zlepšeného výsledku hospodaření byl rezervní fond navýšen o 229 176,82 Kč. C.II.5 Investiční fond- není finančně kryt částkou ve výši 224 183,35 Kč z důvodu pohledávky za Union bankou. 0.00 C.III. C.III.1 Výsledek hospodaření běžného účetního období je ve výši 441 269,58 Kč. V hlavní činnosti bylo dosaženo zisku ve výši 399 355,14 Kč, v doplňkové činnosti zisku ve výši 41 914,44 Kč. Podrobnější informace o výsledku hospodaření jsou v doplňujících informacích k výkazu zisku a ztrát, v položce C.1 Výsledek hospodaření před zdaněním. C.III.3 Výsledek hospodaření předcházejícíh účetních období ve výši 2 037 403,- Kč tvoří 1 966 429,-Kč zůstatek finančních prostředků v UNION bance, 70 974,- Kč je výše transferového podílu za rok 2014. 0.00 D.II. D.II.8 Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery 1 223 283,49 Kč - jedná se částku dlouhodobých záloh neinvestiční dotace na projekt "Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji", Registrační číslo projektu CZ.1.07/1.1.00/44.0009. 0.00 D.III. D.III.7 Krátkodobé přijaté zálohy ve výši 94 988,- Kč zahrnují platby žáků za celodenní stravu a ubytování. D.III.12,13 Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 478 640,- Kč a 205 465,- Kč bylo v řádném termínu uhrazeno. D.III.16 Ostatní přímé daně ve výši 160 731,- Kč - zálohová a srážková daň z příjmů zaměstnanců, byla v termínu uhrazena. D.III.32 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 13 238 063,- Kč jedná se o částky krátkodobých záloh na projekt "Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji", Registrační číslo projektu CZ.1.07/1.1.00/44.0009 ve výši 503 800,- Kč, na přímé výdaje UZ 33 353 ve výši 11 077 800,- Kč, na odpisy UZ 00006 ve výši 541 000,- Kč, na rozvojový program Zvýšení platů pracovníků regionálního školství ve výši 628 639,- Kč UZ 33 052, 380 000,- Kč - neinvestiční příspěvek na opravy UZ 00010, 106 824,-Kč - podpora odborného vzdělávání, UZ 33 049. D.III.35 Výnosy příštích období 2 816 221,68 Kč - jedná se o částku časového rozlišení příspěvku na provoz (nespotřebované provozní výdaje). D.III.36 Dohadné účty pasivní - 65 400,- jsou vytvořeny na neobdržené faktury za spotřebu plynu ve výši 45 000,- Kč za období únor až červen 2015 a za spotřebu vody za období březen až červen 2015. D.III.37 Ostatní krátkodobé závazky ve výši 1 247 381,- Kč - představují výplaty zaměstnanců za měsíc červen 2015, vyplacené v červenci 2015. 0.00 A.I. A.I.1 Spotřeba materiálu ve výši 686 132,49 Kč je nutná k zabezpečení běžného provozu školy, dílen, domova mládeže. Výuka probíhá na 2 pracovištích, v 5-ti budovách. V tomto období byly pořízeny čistící prostředky, tiskopisy, režijní materiál, tonery, benzín, nafta pro výuku a režijní spotřebu. A.I.2 Nejvíce zatěžuje rozpočet provozních prostředků položka spotřeba energií. Za leden - červen 2015 byly náklady v hlavní činnosti na spotřebu plynu 570 756,- Kč, el.energie 207 850,- Kč vodného, stočného 135 136,- Kč. Tyto náklady byly hrazeny z provozních prostředků. A.I.8 Opravy a udržování byly provedeny z provozních prostředků školy ve výši 213 399,86 Kč, jednalo se o opravu podlahy na domově mládeže, opravu topení, opravu klimatizační jednotky, opravu osobního automobilu pro výuku autoškoly. A.I.12 Ostatní služby 695 207,55 Kč zahrnují veškeré služby spojené s provozem všech součástí školy - jedná se zejména o nájemné za redukční stanici 72 914,- Kč, školení a vzdělávání 49 589,- Kč, poplatky za internet 48 304,-Kč, náklady na dopravu stravy 45 889,- Kč, školní akce žáků 21 559,- Kč, opravy a udržování zeleně 15 714,- Kč, náklady na propagaci a reklamu školy 40 193,- Kč, údržbu software a licence 109 644,- Kč, odvoz a likvidace komunálního odpadu 33 750,- Kč, ostrahu školy 21 310,- Kč, konzulatační a poradeské služby 39 864,- Kč, ostatní služby. A.I.15 Jiné sociální pojištění ve výši 36 628,- Kč představuje částku zaplacenou za úrazové pojištění zaměstnanců. A.I.16 243 752,27 Kč tvoří základní příděl do FKSP ve výši 115 197,- Kč, příspěvek na stravování zaměstnanců ve výši 40 934,- Kč, školení a vzdělávání pedagogických zaměstnanců ve výši 41 510,- Kč, školení DVPP 6 400,- Kč, školení a vzdělávání neped. pracovníků 11 956,- Kč, ochranné pomůcky zaměstnanců 27 755,27 Kč. A.I.28 Odpisy dlouhodobého majetku jsou v HČ ve výši 579 999,- Kč, z dotace KÚ je hrazeno 541 000,-Kč, z vlastních zdrojů je hrazeno 38 999,- Kč. Odpisy v DČ jsou ve výši 2 751,- Kč. A.I.35 Hranice, kterou si stanovila PO pro účtování drobného dlouhodobého hmotného majetku je od 1 000,- Kč. Výdaje na pořízení tohoto majetku byly čerpány za sledované období z provozních prostředků, Ve vykazovaném období byly pořízeny zejména učební pomůcky pro žáky - klientské stanice, počítačová sestava. 0.00 B. B.I.2 Výnosy z prodeje služeb HČ zahrnují příjmy za školné VOŠ - 97 500,- Kč, výnosy za ubytování žáků na domově mádeže - 192 740,- Kč, výnosy za produktivní práci žáků - 168 406,- Kč, tržby ze školních akcí žáků. Výnosy z prodeje služeb DČ zahrnují přijaté platby za školení, tržby za výdej stravy. B.I.17 Na účet - Ostatní výnosy z činnosti účtujeme příjemy ze startovného soutěže Automechanik Junior, ost. příjmy. B.IV.2 Výnosy vybraných míst. vlád. institucí z transferů - 14 892 820,06 Kč UZ 33 353 - Přímé náklady na vzdělávání 10 895 711,- Kč z toho platy 7 849 926,- Kč OON 177 920,- Kč pojistné a FKSP 2 781 531,- Kč ONIV 86 334,- Kč z toho čerpáno na náhrady 29 118,- Kč UZ 33052 RP Zvýšení platů v regionálním školství 285 736,- Kč UZ 00020 Příspěvky na provoz 2 485 778,32 Kč UZ 00006 Odpisy 541 000,- Kč UZ 33910 Odpisy-projekt Podpora tech. vzdělávání 52 038,- Kč UZ 33019 projekt Podpora tech. vzdělávání 425 076,- Kč Odpisy - transfer MŽP a SFŽP (zateplení 95 656,74 Kč budovy školy a domova mládeže) UZ 33049 Podpora technického vzdělávání 106 824,- Kč Příspěvek od ostatních USC 5 000,- Kč 0.00 C.1. C.1 Výsledek hospodaření k 30. 6. 2015 v hlavní činnosti je ve výši: 399 355,14 Kč. Zisk v HČ je z vlastních zdrojů školy - zisk z ubytování, školného, z produktivní práce žáků, soutěží. S ubývajícím počtem žáků se postupně snižují výše uvedené tržby. Výsledek hospodaření k 30. 6. 2015 v doplňkové činnosti je ve výši : 41 914,44 Kč. Jedná se o zisk ze školení, zisk z pronájmů. Náklady a výnosy v HČ a DČ jsou sledovány odděleně, je prováděno přeúčtování nákladů z HČ do DČ. DČ je účtována dle předem schválených kalkulací. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.9302.11
A.II. Tvorba fondu115585.00
1. Základní příděl115585.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu113490.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování42390.00
3. Rekreace1200.00
4. Kultura, tělovýchova a sport8400.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary6000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění24600.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu30900.00
A.IV. Konečný stav fondu11397.11

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.878324.31
D.II. Tvorba fondu229176.82
1. Zlepšený výsledek hospodaření229176.82
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu389540.77
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí39540.77
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele350000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu717960.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.628082.20
F.II. Tvorba fondu932750.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku582750.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu350000.00
F.III. Čerpání fondu432800.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele432800.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu1128032.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby79077517.7221448330.0057629187.7258070769.72
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu78887202.7221311025.0057576177.7258017339.72
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky164250.00111240.0053010.0053430.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby26065.0026065.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1541974.220.001541974.221541974.22
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha433665.990.00433665.99433665.99
H.5.Ostatní pozemky1108308.230.001108308.231108308.23

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00