Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00530506

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka vycházela při použití účetních metod v roce 2015 z předpokladu, že bude ve své činnosti nepřetržitě a plynule pokračovat. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by v dohledné budoucnosti došlo ke stutečnostem, které by ji zabraňovaly v nepřetržitém a plynulém pokračování ve své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka neprovedla v uzavíraném účetním období žádné změny v uspořádání a označování položek výkazů Rozvaha a Zisky a ztráty, protože pro to nenastal žádný legitimní důvod. O podobných změnách účetní jednotka neuvažuje ani v dohledné budoucnosti.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetnímu standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701 - 710, a to ve zjednodušeném ropzsahu. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele "Návrh účtového rozvrhu pro příspěvkové organizace Jihomoravského kraje". Ocenění a odepisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Organizace používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele předaný jí k hospodaření a cizí /vypůjčený/ majetek, který je veden na podrozvahových účtech a evidován odděleně v majetkové evidenci. Majetek je oceněn pořizovací cenou, reprodukční pořizovací cenou nebo vlastními náklady a to podle způsobu pořízení majetku. Majetek je odepisován měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s Odpisovým plánem schváleným Radou JMK. Účetní jednotka používá i majetek plně odepsaný /z důvodu způsobu odepisování do 31. 12.2012/. Ocenění a způsob účtování zásob Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Účtování o pořízení a úbytku zásob je prováděno způsobem A, kromě zásob pohonných hmot, kde je používán způsob B. Materiál vyrobený vlastní činností je oceňován vlastními náklady. Kurzové rozdíly nejsou v organoizaci účtovány, organizace nakupuje výhradně na domácím trhu, převažují dodavatelé určeni zřizovatelem. Organizace využivá účtování časového rozlišení u operací náležejících do více účetních období /voda, předplatné časopisů apod./ s vyjímkou nevýznamných částek do 1 000,- Kč v jednotlivém případě /např. nákup kalendářů a diářů pro příští období/. Způsob rozúčtování nákladů a výnosů mezi hlavní a doplňkovou /hospodářskou/ činností se řídí vnitřní směrnicí organizace č. 17 Směrnice pro doplňkovou činnost. Nedošlo k žádným meziročním změnám účetních metod ani k odchylkám od daných účetních metod z jakýchkoliv důvodů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00530506

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 809767.98 809767.98
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 161000.00 161000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 1919.50 1919.50
3.Vyřazené pohledávky 905 207848.48 207848.48
4.Vyřazené závazky 906 0.00 0.00
5.Ostatní majetek 909 439000.00 439000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů911 0.00 0.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů912 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů913 0.00 0.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů914 0.00 0.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů915 0.00 0.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů916 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů951 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů952 0.00 0.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů953 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů954 0.00 0.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů955 0.00 0.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů956 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 243869.00 243869.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 243869.00 243869.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 565898.98 565898.98

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00530506

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 349011.00 656404.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 149942.00 281330.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00530506

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

V průběhu rozvahového období nedošlo k žádným skutečnostem, jejichž důsledky by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Ke konci rozvahového dne neexistovaly žádné skutečnosti v jejichž důsledku by vznikaly nejisté podmínky nebo situace měnící významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

K podmíněnému nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí v průběhu uzavíraného období nedošlo.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Investiční fond je zcela finančně pokryt.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00530506

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00530506

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 4410450.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 110268.00 257292.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00530506

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Organizace nemá v evidenci majetku věci ani soubory věcí oceněné 1,- Kč ani sbírky vedené v centrální evidencí Ministerstva kultury.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

B.II.18. 7040.00 B.II.29. 236.00 B.III.15. Jedná se o následující ceniny: - stravenky /GASTROTUR/ 121 428,06 Kč - emisní známky 1 230,00 Kč 122658.06 B.III.5. Jedná se o projektový účet - stroje CNC. Vzhledem k další nepotřebnosti tohoto účtu jej hodlá organizace jakmile to bude možné zrušit. 29657.91 C.III.1. Organizace je v pololetí roku 2015 ve ztrátě, což lze považovat za běžný stav. Provozní prostředky jsou přidělovány rovnoměrně, náklady hrazeny nerovnoměrně - zimní období vyšší spotřeba za topení, elektřinu apod., v období letních školních prázdnin minimální náklady /prakticky pouze platy s příslušenstvím/. Dále organizace musela řešit v 1. pololetí havárii vody a obnovení multilicence antivirového řešení pro školu, což byly nemalé náklady. Organizace očekává podobný vývoj jako v minulých obdobích, tedy vyrovnání stavu vzhledem k ušetřeným nákladům v letních měsících a případného použití rezervního fondu. -399639.56 D.III.20. Jde o předpis odvodu do FRIM zřizovatele. 535000.00 D.III.32. Jde o následující transfery: - částka přidělená RZ 11 503 225,00 Kč - částka ponechaná na odstupné a stipendia 78 858,00 Kč 582083.00 D.III.34. Jde o nevyúčtované zálohy na vodu. Vodárna vystavuje měsíčně pouze zálohové faktury ve výši 30 100,- Kč. Vyúčtování bylo provedeno fakturou v dubnu 2015, zálohy za květen a červen 2015 představují 30 100,- Kč. 9106.90 D.III.36. Neobdržená faktury CCS. 60200.00 B.IV.2. Jedná se o následujícíc transfery: - účelově určený příspěvek P 8 453 142,65 Kč - bezúčelový příspěvek na provoz N 2 357 000,00 Kč - příspěvek na stipendia 204 000,00 Kč - příspěvek na lékařské prohlídky 10 140,00 Kč - příspěvek na dorovnání platů /ÚP/ 14 004,00 Kč - příspěvek z transferu RZ 141 300 207,00 Kč - příspěvek z přijatých transferů ROP 110 268,00 Kč 11448761.65 C.2. Organizace je v pololetí roku 2015 ve ztrátě, což lze považovat za běžný stav. Provozní prostředky jsou přidělovány rovnoměrně, náklady hrazeny nerovnoměrně - zimní období vyšší spotřeba za topení, elektřinu apod., v období letních školních prázdnin minimální náklady /prakticky pouze platy s příslušenstvím/. Dále organizace musela řešit v 1. pololetí havárii vody a obnovení multilicence antivirového řešení pro školu, což byly nemalé náklady. Organizace očekává podobný vývoj jako v minulých obdobích, tedy vyrovnání stavu vzhledem k ušetřeným nákladům v letních měsících a případného použití rezervního fondu. -399639.56 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00530506

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 80673.35
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 56446.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 41208.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 9738.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 5500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 24227.35

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 579812.31
D.II. Tvorba fondu 304595.45
1. Zlepšený výsledek hospodaření 303635.45
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 960.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 153000.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 153000.00
D.IV. Konečný stav fondu 731407.76

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00530506

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 49525.60
F.II. Tvorba fondu 627934.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 627934.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 597176.00
1. Financování investičních výdajů 41176.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 556000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 80283.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00530506

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 45149550.00 20629183.10 24520366.90 25075356.90
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 22861608.00 10625514.00 12236094.00 12521616.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 17507772.60 7999892.10 9507880.50 9715096.50
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 1497128.40 490544.00 1006584.40 1027076.40
G.5.Jiné inženýrské sítě 566172.00 475408.00 90764.00 96146.00
G.6.Ostatní stavby 2716869.00 1037825.00 1679044.00 1715422.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00530506

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 7951194.00 0.00 7951194.00 7951194.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 7338764.00 0.00 7338764.00 7338764.00
H.5.Ostatní pozemky 612430.00 0.00 612430.00 612430.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00530506

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00530506

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00530506

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním