Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nejsou známy informace o skutečnostech, které by omezovaly nebo zabraňovaly v pokračování činnosti účetní jednotky.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V roce k 30.6.2015 došlo ke změnám v souvislosti se změnou právních předpisů, vyplývajících z novelizovaných znění předpisů pro vybrané účetní jednotky, zejména vyhlášky č. 410/2009 Sb. a tzv. technické vyhlášky.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Použité účetní metody: Účetní jednotka postupuje podle zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb. v platném znění. Postupuje podle vyhlášky č. 410/2009 Sb. v platném znění. Postupuje podle platných účetních standardů pro vybrané účetní jednotky. Tvoří opravné položky k účtu 377: 1) k předepsaným pohledávkám k poskytnutým dotacím v minulých letech, z titulu následné kontrolní činnosti příslušného Finančního úřadu. 2) k pohledávkám z poskytnutých nízkoúročených úvěrů fyzickým osobám dle NV č. 97/2002 Sb., NV č. 396/2002 Sb., NV č. 616/2004 Sb., NV 28/2006 Sb. - kdy byl Fond oprávněn odstoupit od smlouvy z důvodu nedodržení podmínek smlouvy a úvěr se stal ihned splatným. Opravná položka se netvoří, pokud došlo např. k uznání dluhu a byl povolen a nastaven nový splátkový kalendář. Účetní jednotka odepisuje drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek do nákladů ihned při pořízení majetku. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek účetní jednotka odepisuje na základě stanoveného odpisového plánu rovnoměrným způsobem. Odepisování je nastaveno individuálně k jednotlivému majetku a odpisový plán je nastavován také individuálně. Koncem roku 2012 došlo ke vzniku Holdingového fondu (dále jen HF) jako samostatné vnitřní účetní jednotky - uvádíme hlavní zásady účtování: 1) účetní jednotka (dále jen ÚJ) převedla přijatou dotaci na financování HF na SU 403 2) vzhledem k nutnosti vypořádání dotace v roce 2015, zaúčtovala na SU 388 a 472 3) neinvestiční část dotace určenou na správní výdaje HF, ÚJ převedla na SU 384 k použití v rámci rozpočtů příštích let 4) finanční prostředky jsou uloženy na zvláštním účtu v ČNB 5) k datu vydání "metodiky o účtování" byla investiční část dotace převedena ze SU 403 na SU 419 - ostatní fondy 6) na SU 403 byla ponechána pouze část dotace, určená na pořízení investičního majetku pro potřeby HF 7) prostředky HF budou použity v souladu s "rozhodnutím o poskytnutí dotace" na realizaci FN JESSICA k těmto účelům: a) na způsobilé výdaje HF v souladu s platnou metodikou - neinvestiční část dotace poskytnutá prostřednictvím ŘO (MMR ČR) b) na odměnu vybranému fondu rozvoje měst (dále jen FRM) - investiční část dotace c) na poskytování úvěrů konečným příjemcům prostřednictvím pověřeného FRM 8) HF nevzniká výsledek hospodaření, způsobilé výdaje jsou kryty v plné míře výnosy - SU 671 v roce použití dotace 9) ostatní další příjmy (úroky, sankce apod.) nad rámec původní alokace, tvoří další prostředky převáděné do HF - SU 419 a používané v souladu se zásadami FN JESSICA 10) HF vede účetnictví v samostatném střediskovém okruhu uvnitř účetnictví SFRB, který umožňuje generovat samostatné výkaznictví či účetní sestavy Informace o stavu účtů v knize podrozvahových účtů: 1) 6 011 454 707,59 Kč - přísliby neinv. transferů právnickým a fyzickým osobám NV č. 299/2001 Sb. (úrok. dotace k úvěrům poskytnutým jinou bankou) 2)155 188 503,75 Kč - poskytnuté záruky obcím NV č. 370/2004 Sb. - Kolín z roku 2004 3) 83 188 486,52 Kč - poskytnuté záruky právnickým a fyzickým osobám NV č. 370/2004 Sb. 4) 155 188 503,75 Kč - přijaté zástavy nemovitostí, zajištění poskytnuté záruky Kolín 5) 83 188 486,52 Kč - přijaté zástavy nemovitostí, zajištění poskytnuté záruky, NV č. 370/2004 Sb. 6) 75 819 840,81 Kč - přijaté zástavy nemovitostí, zajištění úvěrů dle zákona č. 378/2005 Sb. 7) 284 837 210,80 Kč - přijaté zástavy nemovitostí, zajištění úvěrů dle NV č. 396/2002 Sb., NV č. 616/2004 Sb., NV č. 284/2011 Sb., NV č. 468/2012 Sb. 8) 974 534 432,59 Kč - rezervy ke krytí rizik dle NV č. 299/2001 Sb. - program PANEL/NOVÝ PANEL 9)23 837 699,03 Kč - rezervy ke krytí rizik dle NV č. 370/2004 Sb. 10)1 889 262,20 Kč - majetek v operativní evidenci včetně publikací v knihovně Fondu a nepoužitých šeků ČNB 11)136 200,00 Kč - soudní spor - neuznaná fakturace dodavatele 12)87 302 277,95 Kč - přísliby úvěrů dle uzavřené úvěrové smlouvy k postupnému čerpání dle NV č. 284/2011 Sb. 13)257 351 185,07Kč - přísliby úvěrů dle uzavřené úvěrové smlouvy k postupnému čerpání dle NV č. 468/2012 Sb. 14) 2 821,00 Kč - odepsaná pohledávka - prodlení úvěr NV č. 616/2004 Sb. 15)4 650 000,00 Kč - přísliby úvěrů dle úvěrové smlouvy k postupnému čerpání dle NV č. 28/2006 Sb.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 1892083.201897061.20
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901834417.70834417.70
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9021054844.501059822.50
3.Vyřazené pohledávky 9052821.002821.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 599034041.88599002293.76
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945599034041.88599002293.76
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 7597643492.507874057561.32
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9747359130302.237627553947.91
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982238376990.27246367413.41
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986136200.00136200.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999-6996717367.42-7273158206.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti1117125.00697449.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění474583.00298925.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů569538.00305520.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Všechny známé skutečnosti, poskytující informace o podmínkách či situacích k 30.6.2015 jsou promítnuty v účetních výkazech.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Všechny známé skutečnosti, poskytující informace o nejistých podmínkách či situacích k 30.6.2015, jejichž důsledky mění významným způsobem pohled na finanční situaci jsou promítnuty v účetních výkazech, zejména v podrozvahové evidenci.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Účetní jednotkou nebyl uskutečněn žádný převod nemovitosti.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Účetní jednotka netvoří investiční fond ani fond reprodukce majetku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti12432.004144.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
A.I.2.SW pro správu poskytovaných úvěrů, průběžně zhodnocovaný 11386012.50A.I.2.SW - ostatní (www.stránky, účetnictví EIS JASU, datové schránky apod.) 887472.00A.I.2.SW - portál o bydlení, antivirový program 748483.76A.I.2.* SW - HF-FN Jessica 0A.I.2.korekce - oprávky k DNM k 30.6.2015 -3916772.00A.I.2.* z toho HF-FN Jessica korekce - oprávky k DNM k 0A.I.2.korekce - vyřazení k DNM v roce 2015 0A.I.5.SW - licence (mzdy PAM Gordic + další drobné SW licence k výpočetní technice) 1323519.00A.I.5.* z toho středisko HF-FN Jessica SW - licence 112928.78A.I.5.oprávky k DDNM k 30.6.2015 -1323519.00A.I.5.* z toho středisko HF-FN Jessica oprávky k DDNM k 30.6.2015-112928.78A.I.7.pořízený DNM k 30.06.2015 - neuvedený do provozu 0A.I.8.DNM do limitu - sledování technického zhodnocení 0A.II.4.DHM - osobní automobily 3975521.78A.II.4.DHM - stroje, přístroje, zařízení a ostatní majetek 807883.30A.II.4.DHM - výpočetní technika 2582752.24A.II.4.* z toho středisko HF - FN Jessica DHM - výpočetní technika124277.00A.II.4.korekce - oprávky k DHM k 30.6.2015 -4609854.60A.II.4.* z toho středisko HF-FN Jessica korekce - oprávky k DHM k 30.6.2015 -16576.00A.II.6.DDHM - stroje, přístroje, zařízení 934548.94A.II.6.* z toho středisko HF - FN Jessica DDHM - stroje, přístroje, zařízení 69870.90A.II.6.DDHM - výpočetní technika 2384570.20A.II.6.* z toho středisko HF - FN Jessica DDHM - výpočetní technika 69046.00A.II.6.DDHM - nábytek 6018046.00A.II.6.* z toho středisko HF - FN Jessica DDHM - nábytek 37080.00A.II.6.DDHM - ostatní 176651.30A.II.6.korekce oprávky k DDHM k 30.6.2015 -9513816.44A.II.6.* z toho středisko HF - FN Jessica korekce oprávky k DDHM v roce 2015 -175996.90A.II.6.korekce oprávky k DDHM v roce 2015 -6745.00A.II.6.* z toho středisko HF - FN Jessica korekce oprávky k DDHM v roce 2015 0A.II.6.korekce vyřazení k DDHM v roce 2015 0A.II.6.* z toho středisko HF - FN Jessica korekce vyřazení k DDHM v roce 30.6.2015 0A.II.6.korekce oprávky k DDHM v roce 2015 -6745.00A.II.8.pořízený DHM - k 30.6.2015 neuvedený do provozu 0A.II.9.DHM do limitu - sledování technického zhodnocení 0A.IV.1.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry FO - NV č. 97/2002 Sb.1358335.14A.IV.1.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry FO - NV č. 396/2002 Sb. 50978958.67A.IV.1.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry FO - NV č. 616/2004 Sb. 3606763049.36A.IV.1.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry FO - NV č. 28/2006 Sb.313867707.91A.IV.1.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry obcím - NV č. 396/2001 Sb. 48411184.32A.IV.1.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry BD - Zákon č. 378/2005 Sb. 72897332.08A.IV.1.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry investorům - NV č. 284/2011 Sb. 207565497.50A.IV.1.stav pohledávky - nízkoúročené úvěry investorům Panel 13+ NV č. 468/2012 Sb 987751408.71A.IV.3.poskytnutá stálá jistina na CCS kartu - trvání po dobu smluvního vztahu 24000.00A.IV.5.* FN JESSICA poskytnuté úvěry prostřednictvím FRM (KB a.s.)491281810.91A.IV.5.* FN JESSICA - pohledávka z poskytnutých úvěrů za FRM (KB a.s.) 5464959.83B.II.1.neuhrazený dobropis z vyúčtování služeb spojené s nájmem nebytových prostor 0B.II.4.poskytnuté zálohy spojené s nájmem nebytových prostor, poštovné, předplatné tiskovin, PH CCS 379567.40B.II.4.* z toho středisko HF - FN Jessica - záloha na nákup předmětu 0B.II.9.stav nesplacených poskytnutých půjček z FKSP na bydlení a sociální události 428417.00B.II.9.poskytnutá záloha zaměstnancům na cestovné a nákup majetku k zúčtování 95.00B.II.23.pohledávka - plnění za záruky 997699.85B.II.23.k datu 30.6. 2015 nevypořádané dotace obcím na výstavbu obecních nájemních bytů- NV č. 146/2003 Sb. 63300000.00B.II.27.opravná položka k pohledávce -plnění za záruky -498849.93B.II.29.náklady příštích období - pojistné, správa SW 0B.II.30.příjmy příštích období - přeplatek záloh na nájemné 0B.II.31.*vznik Holdingového fondu v rámci SFRB (jako samostatná vnitřní účetní jednotka) - přijatá investiční dotace k realizaci FN Jessica v IOP k financování způsobilých výdajů přes pověřený FRM k poskytování úvěrů konečným příjemcům. Dotace je určena k vypořádání po ukončení projektu k roku 2015. 579289575.00B.II.31.*vznik Holdingového fondu v rámci SFRB (jako samostatná vnitřní účetní jednotka) - přijatá neinvestiční dotace k realizaci FN Jessica v IOP k financování způsobilých výdajů na správu Holdingového fondu. 30579914.00B.II.32.pohledávka z odstoupených smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb 70668508.50B.II.32.pohledávka z odstoupených smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb. - příslušenství k datu odstoupení 1012772.86B.II.32.pohledávka z odstoupených smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb. - vyměřené sankce z rozhodnutí soudu (prodlení, úroky apod.) 14066316.09B.II.32.korekce - opravné položky k pohledávce z odstoupených smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb. -53701701.31B.II.32.pohledávky z vyměřených úroků po splatnosti - ze smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb. 919271.01B.II.32.pohledávky z běžných vyměřených sankcí - ze smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb. 239569.40B.II.32.pohledávky z předpisu poskytnutých dotací obcím, určených k vrácení, na základě kontrolní činnosti příslušného Finančního úřadu 11773432.56B.II.32.korekce - opravné položky k pohledávce z předpisu poskytnutých dotací obcím, určených k vrácení -5213291.00B.II.32.pohledávky z předpisu poskytnutých úrokových dotací - program Panel, určených k vrácení, na základě kontrolní činnosti ČMZRB, a.s. 1224855.78B.II.32.korekce - opravné položky k pohledávce z předpisu poskytnutých úrokových dotací - program Panel, určených k vrácení -1017702.84B.II.32.pohledávky z předpisu poskytnutých dotací - NV č. 63/2006 Sb., určených k vrácení, na základě kontrolní činnosti příslušného Finančního úřadu 2598461.00B.II.32.korekce - opravné položky k pohledávce z předpisu poskytnutých dotací - NV č. 63/2006 Sb. určených k vrácení -1509341.00B.II.32.ostatní sankce z pozdě vypořádané dotace dle NV č. 333/2009 Sb. 0B.III.10.stav prostředků na bankovním účtu FKSP k 30.6.2015 740285.45B.III.10.* z toho středisko HF - FN Jessica stav prostředků na bankovním účtu FKSP k 30.6.2015 21490.51B.III.13.stav finančních prostředků na běžném účtu u ČNB k 31.3.20158032531209.60B.III.13.* z toho středisko FN - HF Jessica stav finančních prostředků na běžném účtu u ČNB k 30.6.2015 90797473.69B.III.15.k 30.6.2015 nevydané stravenky v nominální hodnotě 68595.00B.III.16. převod zůstatku z jiné banky do ČNB - peníze na cestě 6356.04B.III.17.k 30.6.2015 stav korunové pokladny v Praze a Olomouci 49730.00C.I.jmění SFRB na základě převodového můstku k účtu 921 k 1.1.2010 v souladu s reformou účetnictví státu 9563822516.44C.I.jmění SFRB (DNM a DHM) na základě převodového můstku k účtu 901 k 1.1.2010 v souladu s reformou účetnictví státu 29047409.33C.I.3.* přijatá dotace k realizaci FN Jessica - na pořízení investičního majetku ke správě Holdingového fondu SFRB 2519424.00C.I.5.opravná položka k pohledávce do 31.12.2009 - změna metody -195249911.60C.I.5.100% odpis DDNM a DDHM pořízeného do 31.12.2009 - změna metody -12120125.82C.I.5.úprava v rámci převodového můstku z účtu 921 v souvislosti se změnou metody 8538094413.51C.I.5.dooprávkování DNM a DHM k 31.12.2011 - změna metody -6252184.00C.II.2.stav účtu FKSP - rozpis tvorby a použití viz tabulka "příloha" 1182832.64C.II.2.* z toho středisko HF - FN Jessica stav účtu FKSP - rozpis tvorby a použití viz tabulka "příloha" 25896.68C.II.6.* Realizace HF- FN Jessica - vznik HF v rámci SFRB - investiční dotace určená k financování výdajů FRM 38390103.52C.II.6.* Realizace HF- FN Jessica - vznik HF v rámci SFRB - investiční dotace určená k financování úvěrů prostřednictvím FRM 524845753.00C.II.6.* Realizace HF- FN Jessica - vznik HF v rámci SFRB - navýšení původní alokace o úroky z poskytnutých úvěrů a z prostředků uložených u PPF v 2013 5131798.40C.III.1.saldo výnosů a nákladů k 30.6.2015 -370376444.80C.III.2.saldo výnosů a nákladů roku 2015- ztráta 0C.III.3.hospodářský výsledek - ztráta v minulých obdobích 2010-2014-4399616527.97D.II.4.složená kauce na případné delikvence při splácení úvěrů dle NV č. 284/2011 Sb. 120000.00D.II.8.* realizace FN Jessica - záloha na dotaci určená k vypořádání k roku 2015 - určeno na poskytování úvěrů a správu prostřednictvím FRM 579289575.00D.II.8.* realizace FN Jessica - záloha na dotaci určená k vypořádání k roku 2015 - určeno na správu HF SFRB 30579914.00D.III.5.neuhrazené závazky z dodavatelsko - odběratelských vztahů k úhradě v souladu se splatností 30.6.2015 230254.93D.III.5.* z toho HF - FN Jessica neuhrazené závazky z dodavatelsko - odběratelských vztahů k úhradě v souladu se splatností 30.6.2015 2025.71D.III.7.přijaté platby předem od FO v návaznosti na splácení poskytnutých úvěrů dle NV č. 616/2004 Sb. a č. 28/2006 Sb. 0D.III.7.přijaté platby k identifikaci a následnému umístění na příslušný účet dle účelu platby 982159.00D.III.10.čisté mzdy zaměstnanců k převodu na bankovní účty v souladu s termínem výplaty dne 3.7.2015 2419718.00D.III.10.* z toho HF - FN Jessica čisté mzdy zaměstnanců k převodu na bankovní účty v souladu s termínem výplaty dne 3.7.2015 342558.00D.III.10.čisté odměny z dohod mimo pracovní poměr, k převodu na bankovní účty v souladu s termínem výplaty dne 3.7.2015 57877.00D.III.10.* z toho středisko HF - FN Jessica čisté odměny z dohod mimo pracovní poměr, k převodu na bankovní účet v souladu s termínem výplaty dne 3.7.2015 0D.III.11.cestovné zaměstnanců k převodu na účty v souladu s termínem výplaty dne 3.7.2015 5281.00D.III.11.příspěvek na penzijní připojištění zaměstnanců k převodu na účet pojišťovny v červenci 2015 13110.00D.III.12.předpis odvodu na sociální pojištění z mezd za 6/2015 1117125.00D.III.12.* z toho středisko HF - FN Jessica předpis odvodu na sociální pojištění z mezd za 6/2015 166737.00D.III.13.předpis odvodu na zdravotní pojištění z mezd za 6/2015 474583.00D.III.13.* z toho středisko HF - FN Jessica předpis odvodu na zdravotní pojištění z mezd za 6/2015 64222.00D.III.14.důchodové spoření - II. pilíř 0D.III.16.předpis odvodu daně z příjmu ze závislé činnosti z mezd, odměn statutárním orgánům a dohod mimo pracovní poměr za 6/2015 569538.00D.III.16.* z toho středisko HF - FN Jessica předpis odvodu daně z příjmu ze závislé činnosti z mezd, odměn statutárním orgánům a dohod mimo pracovní poměr za 6/2015 78265.00D.III.32.přijatá dotace ze státního rozpočtu 129000000.00D.III.35.* realizace FN Jessica - neinvestiční dotace určená k použití na správu HF v jednotlivých letech do roku 2015 v souvislosti s jednotlivými monitorovacími zprávami předkládanými ŘO (MMR) a po schválení určená k zaúčtování do výnosů příslušného období 16106652.63D.III.35.1výnosy příštích období - vratka ÚSC- poskytnutá dotace vč. penále dle splátkového kalendáře 3370826.56D.III.36.nevypořádané dotace (výstavba sociálních bytů obcemi) dle NV č. 146/2003 Sb. 63300000.00D.III.36.dohadné položky z neuhrazených závazků dle řady objednávek, nezúčtovaných záloh k nájmu apod. 0D.III.36.dohadné položky z neuhrazených závazků dle informace z ČMZRB, a.s. - poplatky za realizaci programů 0D.III.37.vratné platby fyzickým osobám definované úvěrovým systémem k vrácení v červenci 2015 45787.10D.III.37.čisté odměny statutárních orgánů (výbor + dozorčí rada) k převodu v rámci výplatního termínu dne 3.7.2015 41455.00A.I.1.spotřební materiál, kancelářské potřeby, tiskoviny 250457.78A.I.1.pořízený dlouhodobý majetek v operativní evidenci - v ocenění nad 300,- Kč- evidovaný v operativní evidenci 11662.00A.I.1.příslušenství k dlouhodobému majetku 0A.I.1.materiál k prezentaci Fondu - drobné předměty, tiskoviny, letáky apod. 7043.00A.I.1.pohonné hmoty 97882.91A.I.1.* FN Jessica spotřební materiál, kancelářské potřeby, tiskoviny 46390.06A.I.1.* FN Jessica materiál k prezentaci Fondu - drobné předměty, tiskoviny, letáky, apod. 0A.I.1.* FN Jessica pohonné hmoty 0A.I.2.vodné, stočné, plyn, energie k nájmu nebytových prostor 250160.14A.I.2.* FN Jessica vodné, stočné, plyn, energie k nájmu nebytových prostor 30505.55A.I.8.náklady na opravy a udržování majetku Fondu 60838.09A.I.9.cestovné tuzemsko + zahraniční (zaměstnanci Fondu) 49995.00A.I.9.* FN Jessica cestovné tuzemsko + zahraniční (zaměstnanci Fondu) 12089.00A.I.10.reprezentace Fondu - pohoštění, drobné dary 10094.00A.I.10.spoluúčast na veřejné soutěži 0A.I.12.ostatní služby - telekomunikační služby, nájemné, školení a další 2564130.49A.I.12.ostatní služby na podporu programů - právní, odborné studie apod. 333899.70A.I.12.ostatní služby nájemné Praha, Olomouc, archiv 3278820.00A.I.12.ostatní služby - DDNM do limitu 7.000,- Kč 0A.I.12.ostatní služby na podporu programů - odborné práce k poskytovaným úvěrům, informační činnosti apod. 10224695.34A.I.12.* FN Jessica ostatní služby - pohoštění, telekom. služby, nájemné, školení a další 22175.59A.I.12.* FN Jessica pořízení DDNM do limitu 7.000,- Kč 0A.I.12.* FN Jessica ostatní služby nájemné Praha 266579.79A.I.12.* FN Jessica ostatní služby na podporu programů - odborné práce k poskytovaným úvěrům, informační činnosti apod. 0A.I.12.* FN Jessica odměna FRM za správu poskytovaných úvěrů 10011260.34A.I.13.vyplacené mzdy zaměstnancům 13286805.00A.I.13.vyplacené odměny statutárním orgánům (výbor + dozorčí rada)295224.00A.I.13.vyplacené odměny z dohod konaných mimo pracovní poměr 397450.00A.I.13.náhrady v době trvání nemoci 31325.00A.I.13.* FN Jessica vyplacené mzdy zaměstnancům 1933783.00A.I.13.* FN Jessica vyplacené odměny z dohod konaných mimo pracovní poměr 6500.00A.I.13.* FN Jessica náhrady v době trvání nemoci 2903.00A.I.14.sociální pojištění hrazené zaměstnavatelem 3500282.00A.I.14.zdravotní pojištění hrazené zaměstnavatelem 1260498.00A.I.14.* FN Jessica sociální pojištění hrazené zaměstnavatelem 485882.00A.I.14.* FN Jessica zdravotní pojištění hrazené zaměstnavatelem 174983.00A.I.15.povinné úrazové pojištění zaměstnanců 60500.03A.I.15.* FN Jessica Povinné úrazové pojištění zaměstnanců 6811.05A.I.16.tvorba FKSP - 1% z hrubých mezd 132868.05A.I.16.příspěvek na stravování zaměstnanců formou stravenek 247940.00A.I.16.* FN Jessica Tvorba FKSP - 1% z hrubých mezd 17073.58A.I.16.* FN Jessica Příspěvek na stravování zaměstnanců formou stravenek 0A.I.20.ostatní poplatky - dálniční známky 9000.00A.I.20.prohraný soudní spor - náklady na soudní řízení (úvěry fyzickým osobám) 0A.I.20.* FN JESSICA Ostatní poplatky - dálniční známky 0A.I.22.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 0A.I.23.Jiné pokuty a penále - bloková pokuta SPZ 3AT0417 2000.00A.I.24.Dary a jiná bezúplatná předání 0A.I.26.Manka a škody 0A.I.27.*FN JESSICA - přijatý úrok z úvěrů od FRM (KB a.s.) jako navýšení stávající alokace k prostředkům poskytnutým formou investiční dotace od ŘO (MMR) 1346296.49A.I.28.odpisy DNM v roce 2015 381531.00A.I.28.odpisy DHM v roce 2015 340255.00A.I.28.*FN JESSICA odpisy DHM v roce 2015 - použití investiční dotace k účtu 403 12432.00A.I.30.Prodaný dlouhodobý hmotný majetek 0A.I.33.tvorba a zúčtování opravných položek - dotace obcím dle NV č. 146/2003 Sb. + NV č. 481/2000 Sb. určené příslušným Finančním úřadem k vrácení -1050000.00A.I.33.tvorba a zúčtování opravných položek - NV č. 299/2001 Sb. PANEL - dotace určená k vrácení (rozhodnutí gestora - ČMZRB, a.s.) 59186.56A.I.33.tvorba a zúčtování opravných položek - úvěry FO 3193202.39A.I.33.tvorba a zúčtování opravných položek - NV č. 63/2006 Sb. Panel 0A.I.33.tvorba a zúčtování opravných položek - plnění ze záruk program NV 299/2001 Sb. PANEL 498849.93A.I.34.prominuté sankce předepsané Fondem v minulých letech k úvěrům FO 27593.00A.I.34.odepsané pohledávky z minulých let dle doručené dokumentace o prominutí MF ČR 0A.I.35.pořízený drobný dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek do nákladů - 100% odpis 55752.00A.I.35.* FN Jessica Pořízený drobný dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek do nákladů - 100% odpis 0A.I.36.pojištění majetku Fondu 42085.00A.I.36.ostatní náklady z činnosti - plnění záruka -ČMZRB 997699.85A.I.36.* FN Jessica ostatní náklady z činnosti - pojištění majetku0A.II.3.Kurzové ztráty 0A.II.4.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0A.II.5.členský příspěvek v Českém institutu interních auditorů 5000.00A.II.5.poplatky bankovním ústavům za realizaci dotačních titulů 19012300.82A.III.1.poskytnuté úrok.dotace k programu PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb. 369501355.75A.III.1.poskytnuté dotace k programu na výstavbu nájemních sociálních bytů - NV č. 333/2009 Sb. 0A.III.1.poskytnuté dotace - snížení výše úvěru FO za narozené dítě dle NV č. 616/2004 Sb. 18090000.00B.I.2.přijaté poplatky za poskytnuté záruky 835386.00B.I.9.úrok z prodlení ze smluv o úvěru od ÚSC, PO, FO -1845.82B.I.10.ostatní sankce předepsané i přijaté z titulu poskytnutých úvěrů FO po odstoupení od úvěrové smlouvy a příjmy sankcí předepsaných finančními úřady k odvodu do Fondu 2038821.42B.I.10.ostatní sankce předepsané i přijaté z titulu předpisu finančními úřady k odvodu do Fondu 0B.I.10.ostatní přijaté sankce 0B.I.14.výnos z prodeje DDHM 0B.I.16.*FN JESSICA použití HF v souladu se smlouvou s FRM (KB a.s.) - odměna za správu úvěrů 0B.I.16.použití HF v souladu se smlouvou s FRM (KB a.s.) - odměna za správu úvěrů 10011260.34B.I.17.ostatní přijaté platby včetně mimořádných výnosů 8032.21B.I.17.přijaté pojistné plnění - poškozený osobní automobil 0B.I.17.Ostatní výnosy- plnění ze záruk 997699.85B.II.2.úroky z dočasně volných prostředků uložených na účtech bankovních ústavů - do 30.6.2015 4516.96B.II.2.úroky ze splátek úvěrů FO (NV č. 97/2002 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 28/2006 Sb.) 41470830.17B.II.2.předpis úroků po splatnosti z úvěrů FO (NV č. 97/2002 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 28/2006 Sb.) 26759.04B.II.2.úroky ze splátek úvěrů obcím - NV č. 396/2001 Sb. 807283.31B.II.2.úroky ze splátek úvěrů BD - NV č. 465/2005 Sb. 1119518.39B.II.2.úroky ze splátek - úvěr ostatním investorům - NV č. 284/2011 Sb. 2826204.19B.II.2.úroky ze splátek úvěrů - NV č. 468/2012 Sb. - Panel 13+ 5737381.22B.II.2.* FN JESSICA přijaté úroky z poskytnutých úvěrů od FRM v souladu s uzavřenou smlouvou 1346296.49B.II.4.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0B.IV.1.vrácené dotace z minulých let od obcí (NV č. 481/2000 Sb., č. 146/2003 Sb.) 842706.72B.IV.1.vrácené dotace z minulých let od PO (NV č. 299/2001 Sb.) 7411707.41B.IV.1.* FN JESSICA neinvestiční dotace použitá ke krytí nákladů spojená se správou HF 3005675.62B.IV.1.* FN JESSICA zúčtování přijaté investiční dotace v rámci 1. alokace v r. 2012 ve výši odpisu v roce 2015 12432.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1227884.59
A.II. Tvorba fondu132868.05
1. Základní příděl132868.05
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu177920.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování77900.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary21000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění79020.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu1182832.64

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceNominální hodnota zajištěné pohledávkyDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem v daném roceCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástroje
45244782Česká spořitelna a.s. 28739540RENTAL INVEST L.B.C a.s. 20.4.201145040676.8031.12.99990.000.001
45244782Česká spočitelna a.s. 28568877SENIOR DOMY POHODA a.s. 11.7.201125180859.7431.12.99990.000.001
45244782Česká spočitelna a.s. 27779092Těšínské bytové družstvo Svojsíkova 2078 31.8.201012966949.9831.12.99990.000.001
45317054Komerční banka a.s. 00235440město Kolín 14.1.2005155188503.7531.12.99990.000.001

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním