Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Žádná činnost není omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám prováděcí vyhlášky č. 410/2009 Sb. k zákonu o účetnictví, jako reakce na nové, zrušené či přejmenované účty a změny obsahového vymezení rozvahových a výsledkových účtů.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka postupuje v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb..Účetní jednotka má stanovenou nízkou hranici pro účtování drobného majetku v rozvaze (1 000,- Kč), nebude tedy o majetku s nižší pořizovací cenou z důvodu nevýznamnosti účtovat na podrozvahových účtech. Účetní jednotka na podrozvahovém majetkovém účtu 909 v analytickém členění podle jednotlivých druhů majetku eviduje v pořizovacích cenách majetek svěřený zřízeným příspěvkovým organizacím. Účetní jednotka účtuje zásoby způsobem B. Účetní jednotka nemá zvolený pevný kurs, pro účtování kurzových rozdílů používá aktuální kurs ČNB. Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administrace dotace. Nevyfakturované dodávky a dosud nepřijaté, ale přislíbené dotace na pořízení dlouhodobého majetku účtuje účetní jednotka i v průběhu roku dohadně. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji je jen v případě dosažení hranice významnosti, kterou účetní jednotka stanovila ve výši rozdíllu mezi reálnou a účetní hodnotou vyšší než 100 000,- Kč. Jednotlivé účetní případy kromě pořízení majetku pro účely zařazení do užívání v celkové hodnotě investice účetní jednotka v průběhu roku nerozlišuje dle čtvrtletí, částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena vnitřní směrnicí. Účetní jednotka má zvolený rovnoměrný způsob odpisování dlouhodobého majetku, odpisování majetku je účtováno čtvrtletně. Opravné položky k pohledávkám tvoří organizace k 31.12. daného roku, v průběhu roku o nich neúčtuje. Tvorbu a čerpání peněžních fondů účtuje organizace výsledkově s použitím účtů 548 a 648. Na účtu 408 je naúčtovaný jako oprava minulých let chybný (podhodnocený) odhad daně z příjmů za rok 2012 a chybně stanovená dohadná položka k nevyfakturovaným dodávkam za rok 2012.. Zálohy na transfery- pro posouzení krátkodobosti či dlouhodobosti je rozhodující předpoklad trvání v okamžiku přijetí či poskytnutí zálohy na transfer. Pokud se k jednomu transferu vztahuje více záloh, posuzuje se krátkodobost či dlouhodobost dle okamžiku přijetí či poskytnutí první zálohy.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 236571394.30 236565547.30
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 0.00 0.00
3.Vyřazené pohledávky 905 515742.00 509895.00
4.Vyřazené závazky 906 0.00 0.00
5.Ostatní majetek 909 236055652.30 236055652.30
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 28999080.76 91339.45
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů911 0.00 0.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů912 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů913 91339.45 91339.45
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů914 0.00 0.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů915 28842741.31 0.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů916 65000.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 63549934.29
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 0.00 37319767.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 0.00 26230167.29
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 25920060.93 0.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů951 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů952 0.00 0.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů953 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů954 0.00 0.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů955 25920060.93 0.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů956 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 291360535.99 300206821.04

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 1067725.00 773987.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 467576.00 341284.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky neexistovaly informace o nejistých situacích či podmínkách nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

U účetní jednotky nastala situace nákupu pozemků p.č.76/4, 21/4, 21/5 a 1872/115 v celkové ceně 1 932 100 Kč. Návrh na vklad byl podán 4.6. a 29.6.2015, k datu účetní závěrky nepřišly doložky o zápisu.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

netýká se naší účetní jednotky

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 3694280.70 29139171.81
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 1315158.89 1992115.01

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
35.00
účetní jednotka eviduje celkem 35 ks kulturních památek a předmětů kulturní hodnoty oceněných 1 Kč dle § 25 odst.1 písm.k) zákona o účetnictví, z toho 4 kulturní památky, 5 církevních staveb a 26 předmětů kulturní hodnoty.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
2610410.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
148793370.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
013,021,022,031 zařazení majetku do užívání: z toho 013 114 805,25 Kč, 021 7 862 104,82 Kč, 022 670 041,06 Kč, 031 7 515 Kč - bezúplatný převod pozemků od VÚJ-Úřad pro zastupování státu ve věcech majetkových a 2 114 503,- Kč - nákup pozemků.. 10768969.13 462 návratná finanční výpomoc - RC Studánka splatnost 31.8.2015, NFV MAS Brána Výsočiny - splátkový kalendář-splatnost v r. 2021 1700000.00 408 oprava minulých období - chybně odhadnutá - podhodnocená daň z příjmu PO za rok 2012 511 960,00 Kč -nadhodnocený odhad dohadné položky k nevyfaktur.dodávkám 2012 503 978,95 Kč 7981.05 451 dlouhodobý úvěr od Komerční banky na zateplení objektů - splátka jistiny od r.2015, splatnost úvěru 31 12.2024 (MŠ U Humpolky, MŠ Sluníčko, Centrum sociálních služeb, ZŠ Smíškova) 49590000.00 036 Přeceněný majetek určený k prodeji nebo ke směně: pozemek p.č.476/1 1 254 m2 1 881 000,00 Kč, pozemky p.č.476/1,6,463/10,11 1 176 m2 1 764 000,00 Kč, pozemky p.č.2460/10 a 2267/10 289 m2 144 500,- Kč. Pozemek p.č.517/3 1 378 m2 a byt Květnická 1719/5 včetně 10/640 podílu na pozemku p.č. 1974 v celkové výměře 632 m2 byl k 31.3.2015 prodán.. 3789500.00 401 Za účetní období byl zaúčtován bezúplatný převod pozemků p.č.1859/50 od VÚJ-Úřad pro zastupování státu ve věcech majetkových v ceně 7 515 Kč. 7515.00 388 Dohadné položky k nevyúčtovaným dotacím - aktívní - účet 388 0100 - neinv.dotace regen.zeleně 3 113 024,97 Kč, neinv.dotace-OSPOD 584 675,00 Kč, neinv.dotace-přeshr.spolupráce SR-ČR 91 339,45 Kč, inv.dotace-nástavba ZŠ Smíškova 1 037 653,92 Kč, inv.dotace-poliklinika 2 055 932,50,00 Kč, inv.dotace-výstavba sběrného dvora 317 607,00 Kč, inv.dotace-ZUŠ 1 704 022,20 Kč, inv.dotace-MěKS 26 871,00 Kč, inv.dotace-výstavba kompostárny 149 193,00 Kč 9080319.04 013 Vyřazený majetek - likvidace plně odepsaného software na základě rozhodnutí likvidační komise 70444.00 915 Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů - účetní jednotka převedla v počátečních stavech zůstatky krátkodobých transferů z roku 2014 z účtu 942 na účet 915, v příloze v části A4 software vykazuje tyto zůstatky v počátečních stavech účtu 942 ve sloupci minulé období a aktuální zůstatek vykazuje ve sloupci běžné období na účtu 915 ( počáteční stav krátkodobých podmíněných transferů - 37 319 767 Kč) 28842741.31 955 Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů - účetní jednotka převedla v počátečních stavech zústatky dlouhodobých transfperů z roku 2014 z účtu 943 na pčet 955, v příloze v části A4 software vykazuje tyto zůstatky v počátečních stavech účtu 943 ve sloupci minulé období a ktuální zůstatek vykazuje ve sloupci běžné obdoví na účtu 955 (počáteční stav dlouhodobých podmíněných transferů - 26 230 167,29 Kč) 25920060.93 601 - 688 Výnosy celkem - 95 26 537,44 Kč - účetní jednotka nemá výnosy ze zahraničí 95260537.44 646 prodej DHM-byt Květnická 1719/5 633950.00 647 prodej pozemku 517/3 - Hájek - 206 700 Kč, prodej pozemku p.č.1974-spoluvl.podíl - 21 050 Kč 227750.00 nejsou 0.00 nejsou 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1444214.76
G.II. Tvorba fondu 665084.19
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 665012.00
4. Ostatní tvorba fondu 72.19
G.III. Čerpání fondu 531763.00
G.IV. Konečný stav fondu 1577535.95

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 811997151.88 201260321.00 610736830.88 608978495.06
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 114179711.87 18380097.00 95799614.87 95916758.87
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 342411194.29 86303033.00 256108161.29 257565526.79
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 44590468.50 10855990.00 33734478.50 27253301.48
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 232435447.65 65604960.00 166830487.65 169566718.65
G.5.Jiné inženýrské sítě 31062174.77 5478841.00 25583333.77 25900625.77
G.6.Ostatní stavby 47318154.80 14637400.00 32680754.80 32775563.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 69049196.20 0.00 69049196.20 66970728.20
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 10500614.50 0.00 10500614.50 10500614.50
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 18299395.30 0.00 18299395.30 17766995.50
H.4.Zastavěná plocha 6955808.30 0.00 6955808.30 6766719.50
H.5.Ostatní pozemky 33293378.10 0.00 33293378.10 31936398.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 316424.50
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 316424.50
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 297834.30 34374.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 297834.30 34374.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282707

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním