Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
K 1.1.2015 provedla organizace změny v účtování dle vyhl.č.301/2014, která upravuje vyhl.č.410/2009. Jde především o změny názvů původních účtů, o přesuny kontace účtů a o zařazení nových účtů účtové osnovy. V ISŠT byl proveden převodový můstek účtů: 1. odvod ZTPP z účtu 344/20 na účet 342/50, 2. podmíněné pohledávky-dotace modernizace 941/12 na 953/10
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
V roce 2015 je účtováno dle platných ČÚS, Vyhlášky, Zákona o účetnictví a Směrnic organizace. Dle rozhodnutí KÚSK č.051-27/2012/RK a v souladu s vyhl.410/2009 bylo účetnictví organizace vedeno od 1.1.2013 ve zjednodušeném rozsahu. Toto bylo, vzhledem k připravované konsolidaci (vyhl.č.383/2009) zrušeno dopisem č.j.172022/2013/KUSK a následně upraveno dopisem č.038934/2014/KUSK. Od 1.1.2014 tedy organizace vede nadále účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. V organizaci nejsou žádné nevymahatelné závazky ani pohledávky závažného charakteru. Do závěrky byly řádně zahrnuty veškeré doklady s obdobím a činností související a bylo provedeno časové rozdělení tak, aby nebyl zkreslen HV hlavní ani doplňkové činnosti. Nejsou tvořeny žádné rezervy ani opravné položky. Organizace nevlastní žádný majetek formou leasingu. Přes nízké dotační příspěvky a finančně nekryté odpisy majetku organizace vytvořila zisk. Zisk byl vytvořen díky vlastním výnosům z doplňkové činnosti, díky využití doplňkové činnosti k pokrytí nákladů a díky silným omezením nákupů a nákladů na energie.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 494033.17560128.43
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 90169121.0088193.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902424912.17471935.43
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 15080044.2315080044.23
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů95315080044.2315080044.23
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 57000.0057000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 99457000.0057000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 99915517077.4015583172.66

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.000.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.000.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
A.II.8.1950174.50A.II.8.Náklady na projekt EU modernizace, který bude ukočen v roce 2015 - následně budou izařazeny investice z účtu 042 na účet 021 a 022 0A.II.9.11713035.00A.II.9.náklady na investici z dotace modernizace-technické zhodnocení 0B.II.4.212926.33B.II.4.Zálohy na energie a nákupy. Významné částky účtovány i přes časové rozlišení (dohadné položky) 0B.II.9.7019.00B.II.9.nedoplatky půjček FKSP a drobné zálohy do pokladny 0B.II.14.veškeré závazky vůči FÚ k 30.6.2015 uhrazeny 0B.II.16.-520.00B.II.16.záporná hodnota - nebyla zatím proúčtována uhrazená pohledávka z přefakturace 0B.II.18.1611200.00B.II.18.předpis dotace 008 a 040 + rozpouštění příjmu dotací 0B.II.29.7933.94B.II.29.náklady vztahující se k následujícím letům 0B.II.31.22122778.89B.II.31.1.dotace ÚZ 33353 1-6/2015 = 8864369, 2.víceletá dotace EU modernizace byla čerpána k 30.6.2015 ve výši 13211173,89 (protistrana k účtu 403/12 a účtu 672/991), 3.pohledávka za pojišťovnou za náhradu za pracovní úraz=47236 0B.III.9.4666142.40B.III.9.1. účet běžný zahrnuje i peníze fondu odměn a rezervního fondu - tyto jsou odděleny pouze analyticky, 2. na účtu 241 je analyticky účtován i zvláštní účet na dotaci modernizace 0B.III.10.133516.79B.III.10.zvláštní účet v bance pro FKSP = 133516,79 - 0 úroky převedené na BÚ v 6/15 + 2000 záloha do pokladny + 519 zůstatek nedoplatku půjček (335) + 2000 nedoplatek rekreace (335) +0 1% 6/15 převedeno v 7/15 + 0 splátky 6/15 převedeny ve 7/15 - 0 příspěvek strava 6/15 převedena v 7/15 = 138035,79 (účet 412) 0C.I.1.59229088.05C.I.1.účet 401 obsahuje fond OA ve výši 30000 Kč, součet zbytku účtu 401 a účtů 403 a 406 = 71614923,69, rozdíl ve výši 191122 mezi účty 4 a 0 = část účtů 042 a 045, která zatím není proúčtována přes fondy 401 a 403 (bude účtováno a uhrazeno z dotace modernizace a poté proúčtováno přes fondy) 0C.II.2.138035.79C.II.2.viz. komentář k účtu 243 0C.II.5.2865050.76C.II.5.účet 416 - příjem odpisy 2015, 31.12.2015 budou odečteny odpisy účtované přes účet 403, výdej = čerpání na dotaci modernizace EU v roce 2015 (spoluúčast KÚ) ve výši 2179077,97 0C.III.2.HV z roku 2014 byl schválen a přeúčtován na fondy 0D.III.4.půjčka od zřizovatele na dlouhodobý projekt EU modernizace byla v roce 2015 přeúčtována na účet 452 0D.III.15.daň z příjmů PO roku 2014 byla odvedena 0D.III.36.89200.00D.III.36.nevyfakturované energie z roku 2014 + 1.-2.Q.2015 0D.III.37.41654.00D.III.37.převážně závazky ze stipendií a srážek z mezd 0A.I.2.900434.09A.I.2.Zahrnuty veškeré náklady na energie vztahující se k příslušnému odbobí. Použito časové rozlišení, pokud nebyly energie doloženy fakturou. 0A.I.20.34387.87A.I.20.zde účtovány hlavně poplatky MÚ Mělník za ubytování v naší organizaci dle městské vyhlášky a také poplatky za dálnice a odvod ZTPP apod. 0A.I.35.1204670.44A.I.35.Drobný majetek nad stanovenou hranici dle směrnice zřizovatele č.48, který není veden na podrozvaze. Podrozvahový drobný majetek je účtován na 501 a 518. 0A.I.36.300366.00A.I.36.Zde organizace účtuje - stipendia, odměny za maturity, pojistné, TZ 0B.IV.2.12836238.72B.IV.2.čerpané dotace: 1.ÚZ 008 = 1495000, 2.ÚZ 33353=8864369, 3.ÚZ 004=246200, 4.dotace modernizace neinvestice ÚZ 888=1183920,72, 5.ÚZ 33052=478117, 6.ÚZ 33049=568632 0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.106723.79
A.II. Tvorba fondu73009.00
1. Základní příděl73009.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu41697.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování16746.00
3. Rekreace5000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport4805.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu15146.00
A.IV. Konečný stav fondu138035.79

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.73156.32
D.II. Tvorba fondu47545.87
1. Zlepšený výsledek hospodaření47545.87
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu120702.19

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.4793502.73
F.II. Tvorba fondu250626.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku250626.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu2179077.97
1. Financování investičních výdajů2179077.97
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu2865050.76

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby67695821.0513591314.0054104507.0554368567.05
G.1.Bytové domy a bytové jednotky65661166.5513080616.0052580550.5552819104.55
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky108936.0060706.0048230.0048500.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby1925718.50449992.001475726.501500962.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2329699.000.002329699.002329699.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha628000.000.00628000.00628000.00
H.5.Ostatní pozemky1701699.000.001701699.001701699.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00