Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepoužívá jiné než metody určené předpisem. Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V roce 2015 nebyla provedna žádná změna ocenění v porovnání s minulým obdobím. S ohledem na vyhlášku č. 473/2013 a 301/2014 Sb., kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb., došlo k dílčím změnám v názvech a obsahovém vymezení některých účtů.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701-č. 710 a metodiky Jihomoravského kraje. Popis činností, které účetní jednotka provozuje: Hlavní činnost - výkon státní správy a samosprávy - v členění dle vyhlášky č. 323/2000 Sb., o rozpočtové skladbě. Tvorba a použití opravných položek a rezerv: Účetní jednotka v roce 2015 tvoří opravné položky ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti, a to u pohledávek definovaných Vyhláškou 410/2009 Sb. v platném znění, a to jednou ročně k rozvahovému dni. Časové rozlišení: Účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10 tis. Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby. Rovněž služby dodávané v následujícím roce vztahující se k činnosti roku běžného nejsou časově rozlišovány, kromě energií, které se časově rozlišují vždy a to ve výši zaplacených záloh. Odpisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku: Účetní jednotka odepisuje majetek v hlavní činnosti zbůsobem: rovnoměrným, podle ČUS 708 a schváleného odpisového plánu účetní jednotky, ve kterém je stanoveno, že účtování o odpisech probíhá čtvrtletně, taktéž jsou čtvrtletně do výnosů rozpouštěny investiční transfery k odpisovanému majetku. Pro posouzení krátkodobosti či dlouhodobosti zálohy transferů je rozhodující předpoklad trvání v okamžiku přijetí či poskytnutí zálohy na transfer. Pokud se k jednomu transferu vztahuje více záloh, posuzuje se krátkodobost či dlouhodobost dle okamžiku přijetí či poskytnutí první zálohy. Kurzové rozdíly a přepočty cizích měn: Přepočet cizích měn provádí účetní jednotka podle aktuálního kurzu , vyhlašovaného ČNB v den uskutečnění účetního případu v cizí měně, takový případ v roce 2015 dosud nenastal. Způsoby stanovení reálné hodnoty u majetku určeného k prodeji: Majetek určený k prodeji či směně se v roce 2015 oceňuje reálnou hodnotou, která je stanovena na základě podmínek konkrétního trhu, tedy očekávanou prodejní cenou (variantně cenou obvyklou), účetní jednotka si ve směrnici stanovila, od jaké hodnoty prodávaného majetku bude tento přeceňovat na reálnou hodnotu (hranicí významnosti je v roce 2015 částka 260tis. nebo 0,3% aktiv netto účetní jednotky za minulé období, a to ta hodnota, která je nižší). Oceňování a vykazování majetku: Zásoby - pořizovací cena (= cena, za kterou jsou zásoby skutečně pořízeny včetně nákladů s jejich pořízením souvisejích, např. pojistné, provize, celní poplatky, skladovací popl. při dopravě a dopravné za dodání na místo), způsob účtování A (zásoby stejného druhu jsou vedeny na skladě v ocenění cenou zjištěnou váženým aritmetickým průměrem z pořizovacích cen). Zásoby vlastní výroby (vytěžené dřevo) - způsob účtování B; Nakoupený dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek se oceňuje pořizovací cenou (cena pořízení + náklady s pořízením související). Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 1 do 40 tis. Kč, Drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 1 do 60 tis. Kč, Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech, Majetek s dobou použitelnosti déle jak 1 rok a pořizovací cenou od 500,- Kč do 999,99 Kč je sledován v podrozvahové evidenci účetní jednotky. Majetek bezúplatně předaný jinou vybranou účetní jednotkou v cenách dle evidence převodce v souladu s ČÚS 708. Při ocenění majetku nabytého darem od jiné než vybrané účetní jednotky,, nabytého ze zákona či majetku, u něhož nelze doložit pořizovací cenu, se použije reprodukční pořizovací cena. Reprodukční cena se stanovuje dle oceňovacích vyhlášek v případě pozemků a dle znaleckého posudku či odborného odhadu v případě ostatního hmotného majetku. V podrozvahové evidenci je také zachycen majetek svěřený zřízené PO - ZŠ, ZUŠ a MŠ Lomnice k hospodaření a to v hodnotách brutto. Příspěvkové organizaci je kromě neinvestičního příspěvku na provoz poskytován příspěvek na odpisy. Pohledávky jsou oceňovány jmenovitou hodnotou.Účetní jednotka nevlastní majetkové podíly a jiné dlouhodobé finanční investice. Úroky z úvěrů a půjček po dobu výstavby, kromě úroků z čerpání kontokorentního (překlenovacího) úvěru, jsou součástí pořizovacích nákladů investice, po zařazení pořizované investice do majetku jsou tyto úroky považovány za provozní náklad, do pořizovací ceny DM se započítávají také výdaje související se zajištěním financování a administrací přijatých transferů, při pořizování DM ve vlastní režii budou nepřímé náklady kalkulovány vždy ve vztahu ke konkrétnímu případu, takový dosud v účetní jednotce v roce 2015 dosud nenastal. Peněžní fondy jsou účtovány výsledkově (účty 548 a 648) . Účetní jednotky má vytvořený Sociální fond, který byl zřízen za účelem zabezpečení financování výdajů na sociální a kulturní potřeby vybraných zaměstnanců Městyse Lomnice a uvolněných členů Zastupitelstva městyse Lomnice a dále je zřízen Fond rozvoje bydlení, který byl zřízen za účelem podpory zachování a zlepšení funkcí stávajícícho bytového fondu ve vlastnictví Městyse Lomnice a jiných fyzických osob a právnických osob a nebytového fondu ve vlastnictví Městyse Lomnice.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 86498357.71 86487865.86
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 16000.00 16000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 650057.44 639565.59
3.Vyřazené pohledávky 905 24000.00 24000.00
4.Vyřazené závazky 906 0.00 0.00
5.Ostatní majetek 909 85808300.27 85808300.27
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 15000.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů911 0.00 0.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů912 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů913 0.00 0.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů914 0.00 0.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů915 0.00 0.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů916 15000.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 10000.00 7809608.36
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 10000.00 10000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 0.00 7799608.36
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 4248906.05 0.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů951 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů952 0.00 0.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů953 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů954 0.00 0.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů955 4248906.05 0.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů956 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 26089.60 45656.80
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 26089.60 45656.80
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 80000.00 5145021.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 0.00 5065021.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 80000.00 80000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 90636174.16 89106796.42

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 57009.00 65770.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 27963.00 30232.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Informace bodu A.9. se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 4249520.20 15168741.51
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 523758.36 695716.47

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
8.00
V evidenci Městyse Lomnice je v inventární knize pod inventárními čísly 737 až 743 evidováno 7 kulturních památek oceněných dle §25 odst. 1 pís.. k) zákona o Účetnictví 563/1991 Sb. ve znění pozdějších předpisů (jedná se o: Morový sloup z roku 1710 na nám.Palackého, Zámeský altán, Židovskou obřadní síň, Kapličku J.Nepomuckého na Novém Světě, Sochu J.Nepomuckého, Kašnu na nám.Palackého, Bustu J.Uhra na Židovském nám.). Pod inventárním číslem 3005 je evidován jeden předmět kulturní hodnoty, také oceněný dle výše uvedeného §25 odst. 1 písm. k). (Socha Loma umístěná v Synagoze). Celkem je tedy v evidenci takto oceněných předmětů 8.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
760436.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
43344852.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Účetní jednotka v roce 2015 nezjišťovala hodnotu lesních porostů jiným způsobem.
D.II.1 (451) Splácení investičních úvěrů městyse Lomnice pokračuje dle úvěrových smluv: 1.Dlouhodobý investiční úvěr od banky SberbankCZ, a.s., č.úvěru: 067072 z roku 2010 ve výši 6.000.000,- Kč na výstavbu inženýrských sítí v lokalitě Družstevní, je splácen ve čtvrtletních splátkách, které činí 300.000,- Kč. Poslední splátka ve výši nesplaceného zůstatku jistiny úvěru spolu s příslušenstvím je splatná k 31.12.2015. Debetní úroková sazba činí 2,25. 2. Dlouhodobý investiční úvěr od banky SberbankCZ, a.s., č. úvěru: 068699 z roku 2011 ve výši 5.000.000,- Kč na výstavbu vodovodu v akci: Lomnice-zásobení pitnou vodou, je splácen ve čtvrtletních splátkách, které činí 208.334,- Kč. č. Poslední splátka ve výši nesplaceného zůstatku jistiny úvěru spolu s příslušenstvím je splatná k 30.6.2018. Debetní úroková sazba činí 2,20. 3099992.00 D.II.8 (459) Hodnota účtu Ostatních dlouhodobých závazků v roce 2015 je vysoká zejména vlivem pořízení budovy bývalého internátu ve Žlebech čp. 187, jehož splacení bylo smluvně sjednáno v 5 dílčích splátkách vždy ve výši 600 tis. Kč a to v intervalech k 31.8. daného roku a ukončeno bude 31.8.2018 a jeho nesplacená hodnota k 30.6.2015 činí: 2.400.000,- Kč 2400000.00 B.II.31 (388) Hodnota účtu Dohadné účty aktivní obsahuje dohad dotace akce: Rekonstrukce Židovského náměstí Lomnice, reg. č. projektu s dotační podporou ROP NUTS 2 Jihovýchod : CZ.1.11/3.3.00/36.01459 jejíž vyúčtování bylo podáno k 30.6.2015 a očekávaný výnos z dotace by měl být ještě v roce 2015. 4248906.05 A.II.8 (042) Nejvýznamnější položky účtu nedokončeného dlouhodobého majetku k 30.6.2015 jsou: Výstavba veřejného osvětlení v lokalitě Družstevní v částce 597.508,60 Kč, Výstsvba komunikací v lokalitě Družstevní v částce: 3.195.758,70 Kč, Intenzifikace ČOV v částce 352.200 Kč. Dokončena byla investice: Rekonstrukce Židovského náměstí Lomnice kde byl počáteční stav na účtu 042 ve výši 399.981,40 Kč, ale převážná část samotné výstavby a financování projektu proběhla v roce 2015 v období 1-5/2015, v 5/2015 bylo zařazeno do majetku na účet 021. 4145467.30 A.II.3 (021) Nejvýznamějším přírůstkem na účtu 021 je zařazení dokončení stavby: Rekonstrukce Židosvkého náměstí Lomnice do užívání. Projekt je dotačně podpořen z ROP NUTS 2 Jihovýchod, reg. č. projektu: CZ.1.11/3.3.00/36.01459. Celková hodnota dokončené investice-majetku činí: 6.090.406,40 Kč, z toho Komunikace a zpevněné plochy Židovského nám. jsou zařazeny do majetku v hodnotě 4.764.523,37 Kč a nová deštová kanalizace je zařazena do majetku v hodnotě 1.325.883,03. Z dalších dokončených staveb v roce 2015 se jedná o technické zhodnocení komunikace na ul. 9.května-prodloužení směrem k vodojemu v celkové hodnotě 224.359 Kč. 6314765.40 B.II.6 (316) V roce 2015 byla dle Smlouvy o poskytnutí návratné finanční výpomoci z rozpočtu městyse vrácena částka ve výši 79.000,- Kč , která byla poskytnuta Klubu rodičů a přátel školy ZŠ Lomnice na předfinancování projektu EU - Duhový sál v budově ZŠ. Splatnost dle smlouvy byla stanovena do 30.6.2015. Částka byla vrácena na účet Městyse Lomnice dne 21.1.2015. 0.00 D.III.36 (389) Dohadná položka na dotace pasivní je vytvořena na akci: Hřbitovy-naše kamenná historie, jednalo se o podíl na dofinancování spoluúčasti v projektu prostřednictvím MAS Boskovicko plus ve výši: 8.100,- Kč. 8100.00 B.IV.2 (672) Výnosy z transferů v roce 2015: Příspěvek ze SR na výkon státní správy v roce 2015 = 1.034.200 Kč, Dotace z UP dle Dohody o vytvoření pracovních příležitostí v rámci veřejně prospěšných prací a poskytnutí příspěvku, spolufinancování ze SR a ESF k 30.6.2015 ve výši: 109.467,- Kč, Příspěvek obce Zhoř na zajištění požární ochrany v roce 2015 ve výši 13.600,- Kč, DAR Římskokatolické farnosti Lomnice na opravu kapličky místní části Veselí u Lomnice ve výši: 40.000,- Kč. Další částkou, která navyšuje hodnotu účtu jsou rozpouštěné výnosy z dotací pořizování dlohodobého hmotného majetku, které se na účet 672 připisují čtvrtletně společně s odpisy dlouhodobého majetku a jejich hodnota činí k 30.6.2015: 523758,36 Kč. 1722432.63 A.III.2 (572) Náklady na transfery v roce 2015: Neinvestiční příspěvek zřízené PO-ZŠ, ZUŠ a MŠ Lomnice v celkové výši 2.097.000 Kč+mimořádný neinvestiční příspěvek 20.000Kč+příspěvek na odpisy PO ve výši 71.178.62 Kč, členský příspěvek sdružení historických sídel a SMOČR ve výši 6.047,20Kč, příspěvek SPRP a SONS ve výši 13.700,- Kč, neinvestiční příspěvek DSO Lomnicko ve výši 13.700,- Kč a DSO Tišnovsko ve výši 13.780,- Kč, příspěvek na sociálně právní ochranu dětí dle VPS ve výši 1.000,- Kč, vyúčtované poskytnuté dotace v rámci grantového programu Městyse Lomnice ve výši 4.500,- Kč, ocenění ve fotosoutěži ve výši 2.500,- Kč a neúčelový DAR SDH Lomnice ve výši 15.000,- Kč. 2258405.82 A.I.7 (508) Změna stavu zásob vlastní výroby - aktivace vytěženého palivového dřeva na sklad určeného ke spotřebě v organizaci. -5771.50 A.I.11 (516) Aktivace vnitroorganizačních služeb - aktivace nákladů na úklid společných prostor v DPS, který provádí zaměstnankyně Městyse Lomnice dle ceníku Poskytování služeb občanům a přeúčtování této částky na účet 311.940 ORG 239, který bude podléhat vyúčtování záloh na služby za rok 2015 nájemníků bytového domu DPS. -3540.00 A.I.33 (556) Tvroba a zúčtování opravných položek - odúčtování vytvořených opravných položek k pohledávkám, které byly v roce 2015 uhrazeny. Vzhledem k tomu, že dochází k účtování opravných položek k pohledávkám k 31.12.2015, má tento účet v průběhu roku minusový zůstatek. -3013.80 Účetní jednotka v roce 2015 není povinna sestavit tento výkaz 0.00 Účetní jednotka v roce 2015 není povinna sestavit tento výkaz 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1270424.91
G.II. Tvorba fondu 108259.02
1. Přebytky hospodaření z minulých let 7557.60
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 701.42
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 100000.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 41328.00
G.IV. Konečný stav fondu 1337355.93

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 154435000.79 18489357.00 135945643.79 130839017.39
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 27896036.40 1721277.00 26174759.40 26300571.40
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 19077410.04 1549495.00 17527915.04 17605075.04
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 1705703.89 87855.00 1617848.89 1626424.89
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 41432333.49 7122519.00 34309814.49 29754883.12
G.5.Jiné inženýrské sítě 53922229.34 7259532.00 46662697.34 45782940.31
G.6.Ostatní stavby 10401287.63 748679.00 9652608.63 9769122.63

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 5595862.73 0.00 5595862.73 5605184.79
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 2712770.04 0.00 2712770.04 2712770.04
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 1648965.50 0.00 1648965.50 1658235.56
H.4.Zastavěná plocha 852225.93 0.00 852225.93 852277.93
H.5.Ostatní pozemky 381901.26 0.00 381901.26 381901.26

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280577

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním