Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Dle pokynů Krajského úřadu o změně legislativy k 01. 01. 2015 byl přečíslovám účet 903 na účet 906, kde obsahové vymezení zůstalovalo zachováno. Na základě usnesení rady kraje č. 013-17/2015/RK byl lepšený hospodářský výsledek z roku 2014 převeden do rezervního fondu.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Dle rozhodnutí KÚSK a v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. je účetnictví od 1.1.2013 vedeno ve zjednodušeném rozsahu. Časově jsou rozlišeny vyplacené zálohy na plyn, elektřinu a vodu. Na podrozvahových účtech je veden drobný hmotný majetek do 1 tis. Kč, drobný nehmotný majetk do 5 tis. Kč a majetek zapůjčený. Na podrozvahových účtech je vedena dlouhodobá dotace na přírodovědný projekt "Cestou přírodovědných a technických oborů napříč Středočeským krajem".

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 2520181.162520181.16
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901358978.01358978.01
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9021347171.331347171.33
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 909814031.82814031.82
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 610525.400.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941610525.400.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00105258.09
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.00105258.09
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9993130706.562625439.25

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.00272608.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.00116840.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Fond kulturních a sociálních potřeb je dotován 1% mzdových prostředků a využíván na základě schválené směrnice. Fond je krytý peněžními prostředky na příslušném bankovním účtu. Fond odměn nebyl použit. Investiční fond nebyl nebyl použitý.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Od roku 2013 se škola účastní projektu "Cestou přírodovědných oborů napříč Středočeským krajem. Nevyčerpané prostředky, které byly na tento projekt v roce 2013 přiděleny byly na konci roku převedeny do rezervního fondu. V roce 2013 se jednalo o neinvestiční dotaci. Čerpání neinvestičních protředků bylo v roce 2013 převedeno prostřednictví zúčtování fondů. V roce 2014 byla v rámci projektu poskytnuta investiční dotace. Prostředky z investiční dotace byly použity na nové chemické laboratoře. Kromě investiční dotace byla poskytnuta v roce 2014 další část dotace na krytí neivestičních výdajů a platy. Nevyčerpaná část jak investiční tak neivestiční dotace byla na konci roku 2014 převedena do rezervního fondu z ostatnícht titulů. V letošním roce jsme dostali další část dotace. Veškeré účetní operace spojené s tímto projektem jsou v účetnictví řádně vyznačeny. A veškeré čerpání prostředků z tohoto projektu je sledováno v podrozvahové evidenci na účtě 941. Od prosince 2014 jsme zapojeni do projektu "Příroda na dosah - chovatelský a včelařský kroužek" a "Vytříděné gymnázium" oba tyto projekty naplňují koncepci EVVO Středočeského kraje. Dotace nám byla poskytnuna z finančních prostředků rozpočtu kraje. Oba tyto projekty mají být do konce července 2015 ukončeny a vyúčtovány. Veškeré operace s těmito projekty jsou jsou v účetnictví řádně vyznačeny.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Odpisy majetku probíhají na základě schváleného odpisového plánu a byly provedeny a období 1-6/2015. Od 01.01.2015 při rozpouštění účtu 403 se postupuje podle ČÚS č. 708 odpisování dlouhodobého hmotného majetku a součastně se postupuje podle § 66 odst. 8 vyhlášky č. 410/2009 Sb. Tím je i na tento majetek tvořen IF.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
A.II.4.2467318.05A.II.4.V prvním pololetí 2015 nedošlo k žádné změně u majetku. Na účtě je evidovám hmotný majetek od 40 000,- Kč. 0B.II.4.181110.00B.II.4.Na účtě jsou evidovány zálohy na plyn a to ve výši 10 200,- Kč, záloha na elektrickou energii ve výši 130 980,- Kč, záloha na vodu ve výši 39 930,- Kč. 0B.II.17.252584.00B.II.17.Skutečná spotřeba účelových dotací, které podléhají zúčtování. Jedná se o dotace poskytnuté na pořádání soutěží a o dotace související s projektem "Vytříděné gymnázium a Příroda na dosah". Oba projekty by mělz být ukončeny v červenci 2015. 0B.II.18.887800.00B.II.18.Dotace na provoz, která nepodléhá zúčtování. 0B.II.29.1727.50B.II.29.Je zde naúčtováno předplatné, které se týká roku 20156. 0B.II.31.8641011.23B.II.31.Časové rozlišení na mzdové prostředky a přímé ONIV tvořené během roku, které budou na konci roku zúčtované. A časové rozlišení projektu Cestou přírodních a technických oborů napříč Středočeským krajem. 0B.II.32.184.00B.II.32.Zúčtování poplatků z účtu FKSP. 0C.I.3.448273.85C.I.3.V rámci projektu "Cestou přírodovědných a technických oborů napříč Středočeským krajem" byl pořízem HM majetek na vybavení chenické laboratoře. Souvztažným zápisem na účet 388 byla tato částka časově rozlišena a z účtu 403 budou odpisy proúčtovávány na účet 672. Odpisy majetku pořízeného v rámci projektu CPTO byly provedeny za období 1-6/2015. 0C.I.5.-40593.00C.I.5.Dooprávkování podle nové metody odepisování 0C.II.2.108774.61C.II.2.1%MP za 2Q/15 bude byl připsán ještě v měsíci červnu. 0C.II.3.82680.43C.II.3.Na základě rozhodnutí rady kraje byl do fondu převeden zlepšený hospodářský výsledek roku 2014 ve výši 19921,97 Kč. 0C.II.4.12394.15C.II.4.Nespotřebované finanční prostředky z investiční dotace z projektu "Cestou přírodovědných a technických oborů napříč Středočeským krajem", které nebyly v roce 2014 spotřebovány. Jedná se o část invstiční dotace v rámci projektu CPTO. 0D.II.8.2392318.60D.II.8.Dlouhodobě přijatá záloha na na projekt "Cestou přírodovědných a technických oborů napříč Středočeským krajem". Tato záloha byla na základě dodatků v rámci projektu navýšena. 0D.III.7.90090.00D.III.7.Jedná se o přijaté zálohy od studentů, které budou použity na úhradu školy v přírodě. 0D.III.10.672921.00D.III.10.Mzdy zaměstnaců, které byly vyplaceny v červenci 2015. 0D.III.12.244511.00D.III.12.Sociální pojištění za 06/2015 uhrazené v červenci 2015. 0D.III.13.104804.00D.III.13.Zdravotní pojištění za 06/2015 uhrazené v červenci 2015. 0D.III.16.111334.00D.III.16.Zálohová a srážková daň za 06/2015 uhrazená v červenci 2015. 0D.III.32.7521201.00D.III.32.Dotace podléhající zúčtování. Jedná se o mzdové prostředky a účelové prostředky. Dále je zde zaúčtovaná dotace poskytnutá KÚ Středočeského kraje EVVO. Peníze jsou poskytnuty z rozpočtu kraje kapitoly 10. Jsou to prostředky na projekty "Příroda na dosah" ve výši 200 000,-Kč a "Vytříděné gymnázium" ve výši 93 910,- Kč. Oba tyto projekty by měly být ukončeny v červenci 2015. 0D.III.35.887800.00D.III.35.Rozpuštění měsíční částky na provoz. 0D.III.36.187928.00D.III.36.Zaplacené a nevyúčtované zálohy na energie. 0A.I.35.285774.15A.I.35.Jedná se o drobný dlouhodobý majetek nakoupený z projektů. Z projektu CPTO byla jako učební pomůcka pořízena resuscitační soustava a sada maskování. Byla vybavena venkovní učebna. S projektů EVO byly pořízeny webové kamery do včelína a vybavení EKO koutku. 0A.I.36.91984.00A.I.36.Účet obsahuje náklady vynaložené na odvod za ZTP, pojištění. 0B.IV.2.8741567.88B.IV.2.Proúčtování dotací. 0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.140050.16
A.II. Tvorba fondu45395.45
1. Základní příděl45395.45
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu76671.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování1844.00
3. Rekreace49280.00
4. Kultura, tělovýchova a sport11070.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary14000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu477.00
A.IV. Konečný stav fondu108774.61

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.168016.55
D.II. Tvorba fondu19921.97
1. Zlepšený výsledek hospodaření19921.97
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu92863.94
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání92863.94
D.IV. Konečný stav fondu95074.58

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.24276.00
F.II. Tvorba fondu24000.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku24000.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu48276.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894427

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00