Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283614

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Žádná činnost není omezena a ani u účetní jednotky nenastává žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo ji bránila v této činnostipokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

S ohledem na vyhlášku č. 460/2012 Sb., kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb., došlo k dílčím změnám v názvech a obsahovém vymezení některých účtů. S účinností od 1.1.2013 byly vydány nové standardy č. 709 a 710. Nové předpisy závazné od 1.1.2013 nemají zásadní vliv na vedení účetnictví a na konkrétní účetní postupy užívané účetní jednotkou. K výrazným změnám oproti předchozímu roku nedošlo.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejíí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - č. 710 a metodiky JMK. Došlo ke změnám metod vlivem změn předpisu k účetním metodám (prováděcí vyhláška k zákonu o účetnictví, především vyhl. č. 410/2009 Sb.), s účinností od 1.1.2014 (zejména ČÚS č. 708 - odpisy - zbytková hodnota). Účetní jednotka tuto situaci řeší od 1.1.2015 zejména s ohledem na programové možnosti a také z důvodu neměnnosti účetních metod v průběhu roku. - účetní jednotka účtuje zásoby způsobem B - účetní jednotka oceňuje zásoby, drobný majetek, cenné papíry, majetkové účasti a další pořizovací cenou - zboží na skladě tvoří dosud neprodané turistické deníky a turistické vizitky - opravné položky se účtují k 31.12. daného účetního období (z důvodu ručního zpracování) - majetek je odpisován měsíčně rovnoměrným způsobem - fondy jsou účtovány výsledkově prostřednictvím účtů 548 a 648 - v 1.pololetí 2015 účetní jednotka o kurzových rozdílech neúčtovala - účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné (do 10 000,- Kč) či pravidelně se opakující platby. Výjimku tvoří zálohy plynu a el. energie - účetní jednotka přeceňuje na reálnou hodnotu, hranicí významnosti je pro účetní jednotku částka 260 000,- Kč - účetní jednotka obdržela v 1.pololetí 2015 dlouhodobou zálohu na investiční transfer ve výši 4 815 259,16 Kč (rekonstrukce ČOV) - účetní jednotka neobdržela v 1.pololetí 2015 žádnou dlouhodobou ani krátkodobou zálohu na neinvestiční transfer - účetní jednotka nemá žádné rezervy k pokrytí významného zvýšení nákladů či závazků - účetní jednotka neúčtovala v 1.pololetí 2015 o žádném nalezeném majetku - účetní jednotka má uzavřenou smlouvu s Komerční bankou na poskytnutí úvěru k pokrytí výdajů na rekonstrukci ČOV, který zatím nečerpala

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283614

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 5052640.22 4096178.12
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 0.00 0.00
3.Vyřazené pohledávky 905 0.00 0.00
4.Vyřazené závazky 906 0.00 0.00
5.Ostatní majetek 909 5052640.22 4096178.12
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů -200000.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů911 0.00 0.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů912 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů913 0.00 0.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů914 0.00 0.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů915 0.00 0.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů916 -200000.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 23463045.57
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 0.00 23463045.57
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 23463045.57 0.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů951 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů952 0.00 0.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů953 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů954 0.00 0.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů955 23463045.57 0.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů956 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 28715685.79 27559223.69

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283614

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 67092.00 59858.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 29982.00 26880.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283614

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finannční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finannční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

U účetní jednotky nastala situace, kdy došlo k podání 1 návrhu na vklad do katastru nemovitostí daného účetního období a právní účinky vkladu byly ze strany katastrálního úřadu provedeny do data účetní závěrky.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací neřeší krytí investičního fondu, proto se tato informace účetní jednotky netýká

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283614

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283614

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 -794106.37
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 222375.88 -5757101.95

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283614

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00

D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

019 XXXX územní a regulační plán 640743.00 021 XXXX budovy, stavby 120456663.51 022 XXXX samostatné movité věci a soubory movitých věcí 6530701.30 031 0X20 obecní pozemky zatížené věcným břemen 4779859.28 042 0110 nedokočená investice - rekonstrukce ČOV 23864991.62 069 XXXX akcie 8719631.00 192 0311 opravná položka k pohledávkám (účet 315) 0.00 263 XXXX stravenky a dárkové poukazy 29120.00 311 XXXX pohledávky - vydané faktury 89165.00 314 XXXX zálohy energií 327810.00 315 XXXX pohledávky za odpad, psy... 10375.00 342 XXXX předpis zálohové a srážkové daně 25647.00 346 0100 předpis příspěvku ze SDV na státní správu 121320.00 346 0200 dotace z úřadu práce 0.00 349 0100 závazky - příspěvek obce na provoz příspěvkové organizaci 860000.00 373 XXXX poskytnuté zálohy na dotace organizacím 200000.00 374 0XX0 přijaté zálohy na transfery - 0.00 378 0100 předpisy - zákonné pojištění, srážky mezd 8140.00 388 XXX dohadné položky - lužní les, sběrný dvůr, ČOV, MŠ... 4630323.32 389 XXXX dohadné položky - energie 327810.00 401 XXXX jmění účetní jednotky 130424087.65 403 XXXX dotace na pořízení dlouhodobého majetku 18965205.05 406 XXXX změna metod 35240759.71 451 0201 dlouhodobý úvěr - rekonstrukce ČOV 0.00 042 0150 vodovod ulice Nádražní 2.etapa 38460.00 042 0160 nedokončená investice - komunikace pod školkou, ul. Vinohradní 89711.00 042 0100 inž.sítě RD u hřiště 354676.00 042 0171 zateplení MŠ 1507792.00 042 0180 cyklostezka Nové Mlýny 134105.00 042 0151 vodovod RD u hřiště 24400.00 572 XXXX poskytnuté transfery a příspěvky, dopravní obslužnost IDS, provozní náklady vlastní PO a na žáky do jiné obce, příspěvek Mikroregion, DSO Čistý Jihovýchod, JSDH Rakvice, okr.sdružení hasičů, 1494000.00 602 03XX vydané faktury 82210.91 642 0315 pokuta (komise k projednávání přestupků) 8000.00 647 0800 výnosy z prodeje a směny pozemků 11200.00 672 0300 dotace ze SDV, dotace z úřadu práce, odpisy - rozpuštění do výnosů 563075.88 0.00 419 0100 počáteční stav SKF k 1.1.2014 118557.83 419 0101 tvorba fondu + úroky SKF 39967.70 419 0110 poplatky za vedení účtu SKF 21198.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283614

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 118557.83
G.II. Tvorba fondu 39967.70
1. Přebytky hospodaření z minulých let 39967.70
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 21198.00
G.IV. Konečný stav fondu 137327.53

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283614

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 120456663.51 39523056.00 80933607.51 81293271.01
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 21249677.02 8757669.00 12492008.02 12037064.02
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 37206541.95 10033773.00 27172768.95 27420208.45
G.5.Jiné inženýrské sítě 39399085.41 10057851.00 29341234.41 29748310.41
G.6.Ostatní stavby 22601359.13 10673763.00 11927596.13 12087688.13

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283614

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 21269842.02 0.00 21269842.02 21042024.41
H.1.Stavební pozemky 25709.96 0.00 25709.96 25709.96
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 4510037.62 0.00 4510037.62 4442188.24
H.4.Zastavěná plocha 2387395.85 0.00 2387395.85 2387395.85
H.5.Ostatní pozemky 14346698.59 0.00 14346698.59 14186730.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283614

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283614

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283614

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním