Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75044498

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka účtuje dle vyhlášky č.460/2012 Sb.,kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví , ve znění pozdějších předpisů , novely českých účetních standardů č. 701 Účty a zásady účtování na účtech ,č.704 Fondy účetní jednotky, č. 706 Opravné položky a vyřazení pohledávek, č. 707 Zásoby a a nově vydané české účetní standardy, č.709- Vlastní zdroje, č. 710 Dlouhodobý nehmotný majetek a dlouhodobý hmotný majetek a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO Příklady pro účtování pro PO ,jehož účetní aspekty byly schváleny zástupci MF ČR.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní metody , které účetní jednotka používá , vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb.,o účetnictví ,vyhlášky č. 460/2012 Sb.,
Českých účetních standardů č. 701 až 710,MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO , jehož účetní aspekty byly schváleny zástupci MF ČR.
Organizace účtuje o zásobách způsobem B.
DDM vybírá úplatu do zájmového vzdělávání vždy na školní rok /termín k 31.10./, v účetnictví je k 31.12. prováděno časové
rozlišení výnosů z této činnosti. Dále je prováděno časové rozlišení výnosů z akcí, které se konají taktéž ve školním roce -
tvořivé dílny, kurzy keramiky, kurz SONS, kurz angličtiny.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75044498

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 21330999.12517115.42
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902341919.62341919.62
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 90920989079.50175195.80
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00-20813883.70
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.00-20813883.70
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 99921330999.1221330999.12

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75044498

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti140847.00178143.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění60371.0076040.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75044498

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace , v jejíž důsledku by došlo k výrazné
změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace , v jejíž důsledku by došlo k výrazné
změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
U účetní jednotky daná situace nenastala.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Účetní jednotka zajistila řádné krytí investičního fondu / fondu reprodukce majetku finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75044498

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75044498

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75044498

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se naší účetní jednotky, 0
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0
A.I.1. Účetní jednotka ve vnitřní směrnici snížila hranici pro účtování DDHM ( 028 ) a to od 100,-- Kč s tím, že dalším kritériem je životnost DDHM a to delší než 1 rok. Důvodem snížení hranice je skutečnost, že ÚJ nakupuje více různého drobného inventáře pro práci zájmových útvarů s nižší pořizovací hodnotou. U DDNM (018) je zachována hranice od 7 000,-- Kč. D.III.34 syntetický účet / analytický účet 378 / 0110 a 0120 Ostatní závazky - převody do FKSP , odvody pojištění zaměstnanců koopertiva (mzdy za měsíc) 9 410,79 Kč B.II.27 syntetický účet / analytický účet 381 - Náklady příštích období - předplatné časopisů, novin na rok 2016 17 686,50 Kč 384 - Výnosy příštích období - rozpouštění provozního příspěvku do výnosů měsíčně ve výši příjmu na účet 831 000,00 Kč 388 - 0010 Dohadné účty aktivní - vykázané přímé náklady na vzdělávání za rok 2015 3 495 653,40 Kč (ve výši nákladů na mzdy a odvody UZ 33353, 33052) 389 - Dohadné účty pasivní - k energiím (el.energie, plyn, vodné, stočné) 23 082,00 Kč B.III.17. Pokladna vykazuje stav 135 581,00 Kč . Ochrana finančních prostředků je zabezpečena. 0.00 A.I.2. Syntetický účet 518 - ostatní služby : syntetický účet/ analytický účet 518 - 0310 Ostatní služby - služby pošt (poštovné) 4 519,20 Kč 518 - 0311 Ostatní služby - nájemné, půjčovné 349 575,50 Kč 518 - 0312 Ostatní služby - odvoz odpadků 10 702,00 Kč 518 - 0313 Ostatní služby - ověření úředních listin,členský příspěvek svaz účetních 3 500,00 Kč 518 - 0314 Ostatní služby - údržba software,office,drobné program vybavení,zprovoznění internetu, zasíťování 14 962,00 Kč 518 - 0315 Ostatní služby - náklady na letní tábory dětí, pobytové akce - doprava, ubytování, stravování 5 484,00 Kč 518 - 0316 Ostatní služby - balné,doprava uložení likvidov.odpadu,zhotovení klíčů,parkovné,zhotov.fotodokumentace 52 932,64 Kč 518 - 0317 Ostatní služby - telefonní hovory 48 078,89 Kč 518 - 0318 Ostatní služby - neakreditované semináře, školení 11 650,00 Kč 518 - 0319 Ostatní služby - poplatek za internet, nové zavedení, registrace domény 16 478,00 Kč 518 - 0320 Ostatní služby - soutěže MŠMT - cestovné 20 125,56 Kč 518 - 0322 Ostatní služby - soutěže MSMT - nájemné, tisk, kilometrovné služ.vozidlo 27 286,21 Kč 518 - 0323 Ostatní služby - pro zájmové útvary - doprava, kopírování 50 619,40 Kč 518 - 0324 Ostatní služby - akce , výukové programy - doprava, ubytování , poštovné,režie 87 909,42 Kč 518 - 0325 Ostatní služby - revize komínů včetně čistění,tlakových nádob, hromosvodů , přístrojů 22 995,50 Kč 518 - 0326 Ostatní služby - poplatek Osa, Integram 1 700,00 Kč 518 - 0330 Ostatní služby - provize,balné , přepravné stravenky zaměstnanců 4 544,38 Kč 518 - 0340 Ostatní služby - poplatky za bankovní služby- běžný účet 29 375,00 Kč 518 - 0341 Ostatní služby - poplatky za bankovní služby - účet FKSP 2 352,00 Kč Syntetický účet 538 - Jiné daně a poplatky : syntetický účet / analytický účet 538 - 0320 Jiné daně a poplatky - dálniční známka 1 500,00 Kč Syntetický účet 542 - Jiné pokuty a penále : syntetický účet / analytický účet 542 - 0310 Jiné pokuty a penále - penále OSSZ za dlužné pojistné - odvod mzdy za 8/2013 995,00 Kč Syntetický účet 549 - Ostatní náklady z činnosti : syntetický účet / analytický účet 549 - 0310 Ostatní náklady z činnosti - pojištění Svaz účetních, vozidel 48 666,00 Kč 549 - 0320 Ostatní náklady z činnosti - pojistná událost - plnění 4 000,00 Kč 648 - 0331 Čerpání fondů - použití rezervního fondu z ostatních titulů - ze sponzorských darů 59 703,20 Kč 648 - 0330 Čerpání fondů - použití rezervního fondu - z HV 995,00 Kč 649 - 0320 Ostatní výnosy z činnosti - příjem - vystavená faktura NIDV za seminář Moderní deskové hry 2 000,00 Kč 649 - 0330 Ostatní výnosy z činnosti - přijatá plnění za pojistné události 0,00 Kč 649 - 0340 Ostatní výnosy z činnosti - příjem na provoz dopravního hřiště 0,00 Kč 649 - 0350 Ostatní výnosy z činnosti - příjem - vystavené faktura od města Prachatice na zabezpečení programu DDM na Slavnosti Zlaté stezky 5 000,00 Kč 672 - 0332 Výnosy - přímé náklady na vzdělávání - zúčtování dohad.účtu aktivního ve výši nákladů na mzdy,odvody UZ 33353 3 424 415,76 Kč 672 - 0333 Výnosy - přímé náklady na vzdělávání - soutěže MŠMT UZ 33166 48 256,65 Kč 672 - 0334 Výnosy - přímé náklady na vzdělávání - zúčtování dohad.účtu aktivního ve výši nákladů na mzdy,odvody UZ 33052 71 237,64 Kč 672 - 0531 Výnosy - zúčtování provozního příspěvku do výnosů měsíčně ve výši příjmu na účet UZ 88888 833 000,00 Kč 672 - 0522 Výnosy - dotace od Úřadu práce na mzdy dohledové služby (veřejně prospěšné práce) UZ 13101 60 000,00 Kč 672 - 0534 Výnosy - z grantu (soutěže) 29 300,00 Kč 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75044498

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.10251.57
A.II. Tvorba fondu24035.17
1. Základní příděl24035.17
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu-210.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování-210.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu34496.74

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.275354.40
D.II. Tvorba fondu174432.93
1. Zlepšený výsledek hospodaření76832.93
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové97600.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu60698.20
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí995.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání59703.20
D.IV. Konečný stav fondu389089.13

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75044498

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.86872.00
F.II. Tvorba fondu40396.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku40396.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu49900.00
1. Financování investičních výdajů49900.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu77368.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75044498

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75044498

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75044498

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75044498

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00