Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100226

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Náklady a výnosy jsou časově rozlišeny a aby nedošlo ke zkreslení hospodářského výsledku, byly použity dohadné položky aktivní a pasivní. Dle rozhodnutí vedení KÚSK a v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. je účetnictví od 1. 1. 2013 vedeno ve zjednodušeném rozsahu. ÚJ netvořila zákonné rezervy, nemá pohledávky po lhůtě splatnosti, majetek je odepisován podle schváleného plánu zřizovatelem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100226

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 3333100.848740470.45
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901152182.74152182.74
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9021822520.971801533.48
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9091358397.136786754.23
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 89860.0089860.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 96689860.0089860.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9993243240.848650610.45

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100226

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.00538156.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.00231374.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100226

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Účetní jednotka vykazuje v běžném období ztrátu ve výši 171.892,08 Kč, na kterou mají významný vliv účtované odpisy majetku ve výši 342.396 Kč.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Škole byl poskytnut grant v rámci projektu ERASMUS+ a je realizován od 1. 9. 2014 do 31. 8. 2017. Poskytovatelem byla zaslána záloha ve výši 16.514 EUR, tj. 447.263,52 Kč. Nevyčerpané prostředky grantu ve výši 125.434,42 Kč jsou zaúčtovány v rezervním fondu. Škola je též zapojena do projektu OPVK - CPTO, který je financován ze strukturálních fondů EU, projekt probíhal od 2. 9. 2013 do 30. 6. 2015. V současné době probíhá závěrečné vyúčtování a čeká se na proplacení nárokovaných výdajů. Pokrytí těchto výdajů je řešeno zápůjčkou z KÚSK ve výši 1,920.220,85 Kč.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100226

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100226

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.00947356.10
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100226

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
B.I.2.135575.00B.I.2.Potraviny ve školní jídelně 37.459,15 Kč, sklady čistících prostředků 98.115,85 Kč. 0B.II.9.19894.40B.II.9.Pohledávky za zaměstnanci tvoří nesplacené zůstatky půjček FKSP (9.000 Kč), k datu závěrky nevrácená záloha na cestovné zaměstnancem (994,40 Kč) a neuhrazené pohledávky za rekreaci (9.900 Kč). 0B.II.17.15000.00B.II.17.Refundace na mzdu zaměstnance poskytnutá Úřadem práce ČR. 0B.II.18.1818800.00B.II.18.Pohledávky tvoří nevyplacené provozní ONIV dle schváleného rozpočtu k 20. 6. 2015. 0B.II.29.642.00B.II.29.NPO - předplacené časopisy. 0B.II.31.18065069.87B.II.31.ONIV přímé 12,895.921,55, Zvýšení platů prac. v regionálním školství 402.512 Kč, Erasmus+ 447.263,52 Kč, OPVK-CPTO 4,235,258,80 Kč, ČNFB 50.000 Kč, Město Příbram 34.114 Kč. 0B.II.32.2536.00B.II.32.Pohledávka za nájemné školnického bytu - vyrovnáno v červenci 2015. 0B.III.9.4129747.54B.III.9.Na třech účtech vedených u Komerční banky, a.s. jsou vedeny běžné provozní a přímé finanční prostředky, prostředky rezervního fondu, FRIM, fondu odměn, prostředky OPVK a grantu Erasmus+. 0B.III.10.43924.96B.III.10.Na účtu jsou vedeny prostředky Fondu kulturních a sociálních potřeb. K vyrovnání FKSP převodem na účet FKSP došlo v červenci 2015, kdy byl převeden základní příděl za červen 2015, příspěvky na obědy a odměna za životní jubileum. Částka převodu činila 2.916 Kč. 0B.III.15.21040.00B.III.15.Nakoupené stravenky pro zaměstnance na dobu prázdnin, kdy nevaří školní jídelna. 0C.I.3.1197588.10C.I.3.OPVK (projekt Cestou přírodovědných a technických oborů) 1,219.606,10 Kč, odpisy z transferů - 22.018 Kč. 0C.I.6.-214313.30C.I.6.Vyrovnání oprávkového účtu - chybné účtování v minulých letech. 0C.I.7.-4050559.10C.I.7.V souvislosti s akcí "Modernizace kuchyně" bylo v roce 2015 zjištěno, že na SÚ 021 je veden majetek, který svoji povahou a pořizovací hodnotou na tento účet nepatří. Část majetku proto byla přeúčtována na SÚ 028 a část na SÚ 022. Organizace se rozhodla pro korekci současných oprávek. Protože se jedná o významnou opravu minulého období (3,776.647,10 Kč), byl rozdíl naúčtován na tento účet. Dále bylo zjištěno a dohledáním dokumentů v archivu potvrzeno, že akce "Rekonstrukce učebny chemie" byla též chybně zavedena na účet 021. Vzhledem k tomu, že se jedná o movitý majetek a míra odepsanosti je vyšší, se organizace rozhodla pro korekci oprávek a naúčtování rozdílu 273.912 Kč na tento účet. 0C.II.4.197564.42C.II.4.Na účtu má účetní jednotka sponzorské finanční dary ve výši 72.130 Kč (Ing. Pavel Šťovíček 9. 915 Kč, The Duke of Edinburghs 3.715 Kč, Ing. Petr Nohel 10.000 Kč, Světelná reklama Hrkal a Greiner s.r.o. 30.000, PaedDr. Romana Sovičková 1.500 Kč, The British Council 15.000 Kč, Mgr. Lenka Mottlová 2.000 Kč), které použije pro potřeby školy a nespotřebované finanční prostředky grantu Erasmus+ ve výši 125.434,42 Kč. 0D.II.2.1920220.85D.II.2.Zápůjčka poskytnutá KÚSK na dofinancování projektu OPVK - Cestou přírodovědných a technických oborů. 0D.II.8.3534100.09D.II.8.Erasmus+ 447.263,52 Kč, OPVK-CPTO 3,086.836,57 Kč. 0D.III.20.10365.90D.III.20.Odvod nájemného za pronájem TEV, pronájem kantýny, nápojové a potravinové automaty za 2. čtvrtletí 2015 byl proveden v červenci 2015. 0D.III.32.14166754.00D.III.32.33353 - Přímé náklady na vzdělávání (13,231.737 Kč), 33052 - Hodnocení žáků škol (805.017 Kč), ČNFB (50.000 Kč), Město Příbram (80.000 Kč). 0D.III.34.21911.00D.III.34.Předpis zákonného pojištění - Kooperativa. 0D.III.35.1818800.00D.III.35.Pohledávky tvoří nevyplacené provozní ONIV dle schváleného rozpočtu k 20. 6. 2015. 0D.III.36.151000.00D.III.36.Zaúčtovány náklady, které patří do nákladů k 30. 6. 2015, ale k tomuto datu nebyly k dispozici faktury (elektřina, teplo). 0D.III.37.16009.33D.III.37.Přijaté zálohy od studentů na školou pořádaný zájezd, adaptační kurz a stravné. 0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100226

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.78544.04
A.II. Tvorba fondu98444.00
1. Základní příděl98444.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu100307.08
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování61607.08
3. Rekreace23500.00
4. Kultura, tělovýchova a sport3200.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary12000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu76680.96

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.451664.74
D.II. Tvorba fondu18500.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové18500.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu272600.32
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání272600.32
D.IV. Konečný stav fondu197564.42

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100226

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.7926.78
F.II. Tvorba fondu342396.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku342396.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu350322.78

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100226

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby99558258.1810168744.0089389514.1895297901.43
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu92567130.688169609.0084397521.6890234646.93
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby6991127.501999135.004991992.505063254.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100226

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky244432.000.00244432.00244432.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha244432.000.00244432.00244432.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100226

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100226

sestavená k 30.6.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00