A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti, žádná její činnost není omezena. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Dle platné legislativy jsou bankovní poplatky účtovány na účet 518, zákonné pojištění Kooperatina na účtu 525, náhrady mezd za dobu pracovní neschopnosti na účtu 521. Pořízení dlouhodobého majetku včetně drobného nehmotného nad 7.tis.Kč a drobného hmotného nad 1 tis. Kč evidováno na účtu 558. Jiný drobný krátkodobý majetek do 1. Tis. Kč na nehmotný majetek do 7.tis. Kč je účtován na účty 501 a 518. Zdravotní pojištění sleduje na účtu 337, sociální pojištění na účtu 336. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Dle rozhodnutí zřizovatele je účetnictví nadále vedeno ve zjednodušeném rozsahu. PO časově rozlišila náklady a výnosy, které se týkají budoucího období, aby nedošlo ke zkreslení HV. Odpisy za 1-3/2015 byly zaúčtovány v 4/2015 z důvodu nechválení odpisového plánu PO do 31.3.2015. Odpisy za 4-9/2015 jsou již účtovány měsíčně a k 30.9.2015 činí 456 022,00 Kč |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 4193517.13 | 4147663.13 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 499.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 4193018.13 | 4147663.13 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 4193517.13 | 4147663.13 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 585734.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 275648.80 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Fondy příspěvkové organizace jsou finančně kryty. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
ÚJ je od roku 2013 zapojena do projektu OP VK "Cestou přírodovědných a technických oborů.." (ÚZ 33019). V roce 2015 byla přijata záloha na neinv. výdaje ve výši 188 532 Kč na investiční výdaje ve výši 419 335,32 pod UZ 33910.Dotace byla finančně vypořádána v 8/2015. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Příspěvek na provoz od 1.1.2015 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů. Při rozpouštění účtu 403 použila PO způsob, který je v souladu s metodami vedení účetnictví dle §7 a 8 zákona č.563/1991Sb., o účetnictví, v platném znění a v souladu s § 31 odst. 1 zákona č.250/2000Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v planém znění, který je však v rozporu s ČÚS 708. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
B.II.1. | 93602.31 | |
Pohledávky z neuhrazených vystavených faktur k 30. 9. 2015 | B.II.1. | 0 |
B.II.4. | 30000.00 | |
Krátkodobá provozní záloha na zhotovení posuvné brány | B.II.4. | 0 |
B.II.18. | 1527100.00 | |
Zůstatek účtu tvoří zůstatek nároku na dotaci s ( UZ 008 - 1,337 800,00)a vyplacená stipendia (UZ004-119 300) a čerpání dotace UZ 010 Florbalové sport. centrum ve výši 70 000,000 | B.II.18. | 0 |
B.II.29. | 10204.57 | |
Předplatné na rok 2016 | B.II.29. | 0 |
B.II.31. | 22510420.74 | |
Zůstatek účtu zahrnuje čerpání dotace MŠMT (UZ33353) ve výši 21,741 480,74 a(UZ33052) ve výši 768 940,00 | B.II.31. | 0 |
B.II.32. | 850000.00 | |
Prostředky z projektu UZ 010- Florbalové centrum mládeže, poskytnuté cílovým subjektům k vyúčtování k 31. 12. 2015 | B.II.32. | 0 |
C.I.3. | 538507.00 | |
Investice pořízené z projektu OP VK (UZ33019) 185 664,68 (UZ 33910) ve výši 419 335,32Kč, snížené o částku 66 493,00 Kč (postupné rozpouštění účtu 403 ve výši ročních odpisů dle schváleného odpisového plánu za rok 2014 a 2015) | C.I.3. | 0 |
C.II.2. | 97209.31 | |
FKSP- zůstatek fondu se rovná zůstatku na účtu 243 | C.II.2. | 0 |
Zápůjčka od zřizovatele na financování projektu OP VK ve výši 195 500 Kč byla zřizovateli vrácena v 8/2015 | D.II.2. | 0 |
D.III.5. | 12309.20 | |
Účet zahrnuje závazky z došlých dodavatelských faktur | D.III.5. | 0 |
D.III.10. | 1494091.00 | |
Zůstatek účtu zahrnuje nevyplacené mzdy zaměstnanců za 9/2015 | D.III.10. | 0 |
D.III.12. | 587150.00 | |
Účet zahrnuje předpis sociálního pojištění z mezd za 9/2015 | D.III.12. | 0 |
D.III.13. | 253373.00 | |
Účet zahrnuje předpis zdravotního pojištění 9/2015 | D.III.13. | 0 |
D.III.20. | 135126.51 | |
Příjmy z pronájmu za 7-9/2015. Odvedeno zřizovateli 2.10.2015 | D.III.20. | 0 |
D.III.32. | 27252875.00 | |
Zálohy na transfery přijaté: U Z 33353 - 24,331 135Kč, UZ 33052- 768 940Kč, UZ 010 -2 000 000Kč, UZ 04- 152 800Kč, záloha dotace s UZ 33049 ve výši 202 616 vypořádána ve 2. čtvrtletí 2015 | D.III.32. | 0 |
D.III.35. | 1965429.00 | |
Zůstatek nezaslané dotace UZ činí 1 337 800 a stravné a ubytování vybírané dopředu ve výši 627 629,00 Kč | D.III.35. | 0 |
D.III.37. | 23230.97 | |
Předpis pojistného kooperativa - 9/2015 | D.III.37. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
B.I.8. | 10251.00 | |
Na účet 609 účtuje PO školské služby, opisy a vysvědčení a úhrady za profesní zkoušky žáků nad rámec osnov. | B.I.8. | 0 |
B.I.16. | 20865.00 | |
Čerpání RF z ostatních titulů, jedná se finanční dar z "grantového programu "ERA pomáhá regionům"na Studentské divadlo a Škoda auto MB | B.I.16. | 0 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 45567.36 |
A.II. Tvorba fondu | 166571.95 |
1. Základní příděl | 166571.95 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 114930.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 65030.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 1400.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 8000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 40500.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 97209.31 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 863754.44 |
D.II. Tvorba fondu | 517297.61 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 397297.61 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 120000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 201697.88 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 201697.88 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1179354.17 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 10.00 |
F.II. Tvorba fondu | 608400.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 423633.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 184767.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 184767.00 |
1. Financování investičních výdajů | 184767.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 423643.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 70337970.60 | 12097941.20 | 58240029.40 | 58286173.40 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 69156573.00 | 12097941.20 | 57058631.80 | 57104775.80 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 1181397.60 | 0.00 | 1181397.60 | 1181397.60 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 6919.85 | 0.00 | 6919.85 | 6919.85 |
H.1. | Stavební pozemky | 6919.85 | 0.00 | 6919.85 | 6919.85 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |