A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Používané účetní metody odpovídají nepřetržitému pokračování činnosti účetní jednotky. Účetní jednotka se bude i do budoucna věnovat účelu pro který byla zřízena, tj. výchově a vzdělávání. Účetní jednotka se řídí platnou legislativou - zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb., technickou vyhláškou č. 383/2009 Sb., Českými účetními standardy. Účetní jednotka nesestavuje v daném období "Pomocný analytický přehled", Přehled o peněžních tocích" a "Přehled o změnách vlastního kapitálu". U neinvestičních transférů bez vypořádání provádí účetní jednotka měsíčně časové rozlišení výnosů, u neinvestičních transferů s vypořádáním v běžném roce vytváří dohadné položky také měsíčně. Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Pro rok 2015 byly nastaveny počáteční stavy našeho účetnictví na Jednotný účtový rozvrh na rok 2015 pro příspěvkové organizace zřízené Olomouckým krajem v účetním programu Fenix. Naše organizace má smlouvu o užití, implementaci a provozní podpoře informačnícho systému HELIOS Fenix . Hlavní účel - poskytování výchovy a vzdělávání, pro který byla naše příspěvková organizace zřízena územně samosprávným celkem, zůstává beze změn. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka hospodaří dle rozpočtu Olomouckého kraje na rok 2015. Veškeré používané metody jsou uvedeny ve vnitřních účetních směrnicích, které účetní jednotka aktualizuje v návaznosti na změny předpisů. Účetní jedotka vede v roce 2015 účetnictví v plném rozsahu. ÚJ nemá žádné nedobytné dlouhodobé pohledávky a závazky. Splatné závazky na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti, splatné závazky veřejného zdravotního pojištění a evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů jsou rozepsány v tabulkové části přílohy. Účetní jednotka hospodaří s majetkem ve vlastnictví zřizovatele, veškerá majetková práva jsou vymezena ve zřizovací listině. ÚJ odepisuje majetek účetními odpisy. Zřizovatel jí zasílá na základě odpisového plánu příspěvek na odpisy, stanovuje odvod z odpisů pro příspěvkovou organizaci. V roce 2015 to je 80 % ze zaslaných odpisů. Zastupitelstvem Olomouckého kraje byl naší škole schválen rozpočet neinvestičního příspěvku celkem ve výši 6 765 000,-Kč v členění na odpisy ve výši 1 083 000,- Kč a příspěvku na provoz - UZ 00020 - příspěvek na provoz 5 232 000,-Kč, UZ 00010- příspěvek na provoz - opravy nemovitého majetku 450 000,- Kč. Závazným ukazatelem pro naši PO je limit mzdových prostředků a odvod z investičního fondu. Pro rok 2015 byl limit mzdových prostředků stanoven ve výši 30 000,- Kč, odvod z investičního fondu ve výši 866 000,- Kč. Pořízený majetek oceňujeme v našem zařízení pořizovací cenou, vlastními náklady ( v případě ocenění majetku vytvořeného vlastní činností), reprodukční pořizovací cenou. ÚJ účtuje o pořízení a úbytku zásob podle způsobu A. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek do 7 000,-Kč a drobný dlouhodobý hmotný majetek do 1000,- Kč účtujeme na podrozvahových účtech. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 3738770.18 | 3499451.34 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 354447.08 | 381770.28 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3384323.10 | 3117681.06 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 3738770.18 | 3499451.34 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 388731.00 | 523098.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 166863.00 | 224198.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Mezi koncem rozvahového dne a okamžikem setavení účetní závěrky nedošlo ke skutečnostem, které by ovlivnily finanční situaci organizace. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke konci rozvahového dne neexistovaly žádné nejisté situace. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Vlastníkem veškerého majetku příspěvkové organizace je Olomoucký kraj. Příspěvková organizace neúčtuje o zápisech právních účinků vkladu do katastru nemovitostí. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Investiční fond máme krytý pohledávkou za Union bankou ve výši 224 183,35 Kč. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 734102.84 | 13422967.46 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 225838.01 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
A.I.5. Ve vykazovaném období nebyl pořízen drobný dlouhodobý nehmotný majetek. | A.I. | 0.00 |
A.II.4 Na účet 022 - Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí byl pořízen osobní automobil pro výuku autoškoly za 160 000,- Kč a do účetnictví školy byla zařazena na základě předávacího protokolu o dokončení investiční akce Krajským úřadem Olomouckého kraje Diagnostika geometrie podvozku vozidla včetně příslušenství za 909 109,40 Kč. Investiční transfér na tuto akci je ve výši 85 %. Dotace byla poskytnuta z Regionálního operačního programu regionu soudržnosti Střední Morava číslo ÚRR D-2013/0071/OKP. A.II.6 Na účet 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek byl pořízen majetek za 119 310,- Kč. Jednalo se o učební pomůcky- dataprojektory, pneumatický podtlakový plnič chladící kapaliny a sada na diagnostiku vstřikovačů pro odborný výcvik. A.II.8 Na účtu nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku je uhrazená faktura za nákup osobního automobilu. Osobní automobil bude zařazen do účetnictvé školy na majetkový účet v říjnu 2015. A.II.9 Na uspořádacím účtu technického zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku jsou faktury za dodání a montáž vstupního zařízení na domově mládeže ve výši 39 340,- Kč a hodinové zařízení v budově školy ve výši 21 236,- Kč. | A.II. | 0.00 |
A.IV.3 Dlouhodobé pohledávky ve výši 22 000,- Kč vedeme u poskytnuté zálohy za karty CCS. | A.IV. | 0.00 |
B.I.2 Účet 112 - Materiál na skladě představuje nakoupený materiál na režijní provozní výdaje školy, na produktivní práci žáků. | B.I. | 0.00 |
B.II.1 Ke dni 30.9. 2015 nemáme žádnou pohledávku po lhůtě splatnosti. B.II.4 Krátkodobé poskytnuté zálohy ve výši 103 823,- Kč tvoří zálohy na topný plyn 47 683,- Kč, vodu 35 700,- Kč na provozní zálohy - předplatné finančního zpravodaje 1 700,- Kč, 400,- Kč zálohová faktura Úřadu práce, 13 500,- Kč na zaplacené školení Centru služeb pro silniční dopravu, záloha 4 840,- Kč firmě Databox. B.II.9 Za zaměstnanci máme pohledávku ve výši 9 300,- Kč (stálá záloha na drobný nákup 5 000,- Kč, na prodej stravenek 2 500,- Kč, 1 800,- Kč je doplatek zaměstnance na úhradu fa za rekreaci z FKSP). B.II.18 Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi ve výši 1 419 000,- Kč jsou na neinvestiční prostředky na provoz. B.II.29 Náklady příštích období ve výši 3 205,40 Kč představují předplatné odborných časopisů na rok 2016. B II.31 Dohadné účty aktivní tvoří dohadné položky ve výši 19 302 813,52Kč na přímé výdaje 16 091 637,-Kč UZ 33 353, 1 730 419,52 Kč na projekt "Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji" UZ 33019, 812 000,- Kč na odpisy UZ 00006, 106 824,- Kč na rozvojový program "Podpora technického vzdělávání" UZ 33 049, 457 183,- Kč na rozvojový program "Zvýšení platů pracovníků regionálního školství" s UZ 33 052, 104 750,- Kč na projekt "Jazyk-základ vzdělání" UZ 33 058. B.II.32 Ostatní krátkodobé pohledávky ve výši 2 421 169,97 Kč představují pohledávku za UNION bankou, k této pohledávce je zaúčtovaná opravná položka v její celkové výši. | B.II. | 0.00 |
B.III.9 U Komerční banky máme vedeny 4 účty. Samostatný účet máme na prostředky FKSP, na Projekt Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji. Jako doplňkovou součást běžného účtu máme u Komerční banky Profi spořící účet Bonus, kde máme zvýhodněné úročení. | B.III. | 0.00 |
C.I.3. Transfér na pořízení dlouhodobého majetku - Virtuální svařování - Virtual Welding z projektu Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji, reg.číslo CZ.1.07/1.1.00/44.0009 je ve výši 702 469,- Kč, Transfér MŽP na zateplení budovy školy a domova mládeže je ve výši 11 803 684,19 Kč. Transfér SFŽP ve výši 695 272,16 Kč. Transfer na pořízení Diagnostiky geometrie podvozku vozidla z ROP je ve výši 729 806,94Kč. Za období leden až září došlo k celkovému snížení transférů na pořízení dlouhodobého majetku ve výši 225 838,01 Kč. C.I.5 Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody ve výši 2 421 169,97 Kč představují opravné položky na celkovou výši pohledávky za Union bankou. C.II.1 Fond odměn - není finančně kryt částkou ve výši 8 600,- Kč z důvodu pohledávky za Union bankou. Rozdělením výsledku hospodaření byl fond odměn navýšen o 25 000,- Kč. C.II.2 FKSP -rozdíl mezi finančním krytím a fondem ve výši 15 837,- Kč je z důvodu úhrady faktury za obědy v měsíci říjnu (-9 180,- Kč) úhrady fa za rekreaci zaměstnace školy v měsící říjnu (-1 200,-Kč), odměn z FKSP vyplacených v říjnu (-6 000,-Kč), tvorby 1% základního přídělu z DČ (543,- Kč) C.II.3 Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření není finančně kryt částkou ve výši 221 957,62 Kč z důvodu pohledávky za Union bankou. Ze zlepšeného výsledku hospodaření byl rezervní fond navýšen o 229 176,82 Kč. C.II.5 Investiční fond- není finančně kryt částkou ve výši 224 183,35 Kč z důvodu pohledávky za Union bankou. | C.II. | 0.00 |
C.III.1 Výsledek hospodaření běžného účetního období je ve výši 607 177,69 Kč. V hlavní činnosti bylo dosaženo zisku ve výši 546 566,41 Kč. V doplňkové činnosti bylo dosaženo zisku ve výši 60 611,28 Kč. Podrobnější informace o výsledku hospodaření jsou v doplňujících informacích k výkazu zisku a ztrát, v položce C.1 Výsledek hospodaření před zdaněním. C.III.3 Výsledek hospodaření předcházejícíh účetních období ve výši 2 037 403,- Kč tvoří 1 966 429,-Kč zůstatek finančních prostředků v UNION bance, 70 974,- Kč je výše transferového podílu za rok 2014. | C.III. | 0.00 |
D.II.8 Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery 1 094 146,29 Kč - jedná se částku dlouhodobých záloh neinvestiční dotace na projekt "Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji", Registrační číslo projektu CZ.1.07/1.1.00/44.0009. | D.II. | 0.00 |
D.III.7 Krátkodobé přijaté zálohy ve výši 99 416,94 Kč zahrnují platby žáků za celodenní stravu 48 056,94 Kč, platby žáků za obědy 6 380,- Kč, 13 920,- Kč platby za obědy a večeře zaměstatnců, 31 060,- Kč za ubytování žáků. D.III.12,13 Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 388 731,- Kč a 166 863,- Kč bylo v řádném termínu uhrazeno. D.III.16 Ostatní přímé daně ve výši 104 815,- Kč - zálohová a srážková daň z příjmů zaměstnanců, byla v termínu uhrazena. D.III.32 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 21 527 134,23 Kč -jedná se o částky krátkodobých záloh na projekt "Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji", Registrační číslo projektu CZ.1.07/1.1.00/44.0009 ve výši 636 273,33 Kč, na přímé výdaje UZ 33 353 ve výši 18 584 700,- Kč, na odpisy UZ 00006 ve výši 812 000,- Kč, na rozvojový program Zvýšení platů pracovníků regionálního školství ve výši 628 639,- Kč UZ 33 052, 450 000,- Kč - neinvestiční příspěvek na opravy UZ 00010, 106 824,-Kč - podpora odborného vzdělávání, UZ 33 049, projekt "Jazyk-základ vzdělání" 308 698,- Kč. D.III.35 Výnosy příštích období 1 919 379,54 Kč - jedná se o částku časového rozlišení příspěvku na provoz (nespotřebované provozní výdaje). D.III.36 Dohadné účty pasivní - 69 250,- jsou vytvořeny na nevyfakturovanou spotřebu plynu ve výši 35 550,- Kč a na spotřebu vody ve výši 35 700,-Kč. D.III.37 Ostatní krátkodobé závazky ve výši 999 176,- Kč - představují výplaty zaměstnanců za měsíc září 2015, vyplacené v říjnu 2015. | D.III. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
A.I.1 Spotřeba materiálu ve výši 841 269,39 Kč je nutná k zabezpečení běžného provozu školy, dílen, domova mládeže. Výuka probíhá na 2 pracovištích, v 5-ti budovách. V tomto období byly pořízeny čistící prostředky, tiskopisy, režijní materiál, tonery, benzín, nafta pro výuku a režijní spotřebu. A.I.2 Nejvíce zatěžuje rozpočet provozních prostředků položka spotřeba energií. Za leden - září 2015 byly náklady v hlavní činnosti na spotřebu plynu 829 963,- Kč, el.energie 250 739,- Kč vodného, stočného 163 517,- Kč. Tyto náklady byly hrazeny z provozních prostředků. A.I.8 Opravy a udržování byly provedeny z provozních prostředků školy ve výši 443 971,57 Kč, jednalo se o opravu podlahy na domově mládeže a na odborném výcviku, opravu topení, opravu strojů a zařízení na odborném výcviku, opravu osobního automobilu pro výuku autoškoly. A.I.12 Ostatní služby 967 547,80 Kč zahrnují veškeré služby spojené s provozem všech součástí školy - jedná se zejména o nájemné za redukční stanici 67 857,- Kč, školení a vzdělávání 49 589,- Kč, poplatky za internet 65 244,-Kč, náklady na dopravu stravy 48 224,- Kč, školní akce žáků 44 460,- Kč, opravy a udržování zeleně 19 183,20 Kč, náklady na propagaci a reklamu školy 40 193,- Kč, údržbu software a licence 179 266,- Kč, odvoz a likvidace komunálního odpadu 49 759,60 Kč, ostrahu školy 29 630,- Kč, konzulatační a poradenské služby 41 910,- Kč, ostatní služby. A.I.15 Jiné sociální pojištění ve výši 54 647,- Kč představuje částku zaplacenou za úrazové pojištění zaměstnanců. A.I.16 289 369,27 Kč tvoří základní příděl do FKSP ve výši 130 711,- Kč, příspěvek na stravování zaměstnanců ve výši 49 827,- Kč, školení a vzdělávání pedagogických zaměstnanců ve výši 62 720,- Kč, školení DVPP 6 400,- Kč, školení a vzdělávání neped. pracovníků 11 956,- Kč, ochranné pomůcky zaměstnanců 27 755,27 Kč. 448,- Kč tvoří základní příděl do FKSP DČ A.I.28 Odpisy dlouhodobého majetku jsou v HČ ve výši 877 804,90 Kč, z dotace KÚ je hrazeno 812 000,-Kč, z vlastních zdrojů je hrazeno 65 804,90 Kč. Odpisy v DČ jsou ve výši 4 079,- Kč. A.I.35 Hranice, kterou si stanovila PO pro účtování drobného dlouhodobého hmotného majetku je od 1 000,- Kč. Výdaje na pořízení tohoto majetku byly čerpány za sledované období z provozních prostředků, Ve vykazovaném období byly pořízeny zejména učební pomůcky pro žáky - klientské stanice, počítačová sestava. | A.I. | 0.00 |
B.I.2 Výnosy z prodeje služeb HČ zahrnují příjmy za školné VOŠ - 150 000,- Kč, výnosy za ubytování žáků na domově mádeže - 237 895,- Kč, výnosy za produktivní práci žáků - 171 589,- Kč, tržby ze školních akcí žáků 44 460,- Kč, ost.výnosy z prodeje služeb - 2 035,-Kč Výnosy z prodeje služeb DČ zahrnují přijaté platby za školení, tržby za výdej stravy. B.I.16 Čerpání fondů bylo v celkové částce 131 793,- Kč - 119 993,- Kč bylo čerpáno z Investičního fondu na opravy podlah na domově mládžeže, 11 800,- Kč bylo čerpáno z Fondu odměn na odměnu ředitele školy za doplňkovou činnost roku 2014. B.I.17 Na účet - Ostatní výnosy z činnosti účtujeme příjemy ze startovného soutěže Automechanik Junior, ost. příjmy. B.IV.2 Výnosy vybraných míst. vlád. institucí z transferů - 21 567 866,47 Kč UZ 33 353 - Přímé náklady na vzdělávání 16 091 637,- Kč z toho platy 11 620 558,- Kč OON 179 680,- Kč pojistné a FKSP 4 077 432,- Kč ONIV 213 967,- Kč z toho čerpáno na náhrady 41 836,- Kč UZ 33052 RP Zvýšení platů v regionálním školství 457 183,- Kč UZ 00020 Příspěvky na provoz 3 312 620,46 Kč UZ 00006 Odpisy 812 000,- Kč UZ 33019 projekt Podpora tech. vzdělávání 452 014,- Kč UZ 33049 Rozv. program Podpora technického vzdělávání 106 824,- Kč UZ 33058 Projekt Jazyk - základ vzdělání 104 750,- Kč Příspěvek od ostatních USC 5 000,- Kč UZ 33910 Odpisy-transfer -projekt Podpora technického vzdělávání (Virtuální svařování) 78 057,- Kč Odpisy - transfer MŽP a SFŽP (Zateplení 143 485,11 Kč budovy školy a domova mládeže) Odpisy - transfer z dotace Regionálního operačního progr. regionu soudržnosti Střední Morava 4 295,90 Kč (Diagnostika geometrie podvozku vozidla) | B. | 0.00 |
C.1 Výsledek hospodaření k 30. 9. 2015 v hlavní činnosti je ve výši: 546 566,41 Kč. z toho částka 225 838,01 Kč tvoří transférové podíly, účtováno na účtu 672. Zisk v HČ je z vlastních zdrojů školy - zisk z ubytování, školného, z produktivní práce žáků, soutěží. S ubývajícím počtem žáků se postupně snižují výše uvedené tržby. Výsledek hospodaření k 30. 9. 2015 v doplňkové činnosti je ve výši : 60 611,28 Kč. Jedná se o zisk ze školení, zisk z pronájmů. Náklady a výnosy v HČ a DČ jsou sledovány odděleně, je prováděno přeúčtování nákladů z HČ do DČ. DČ je účtována dle předem schválených kalkulací. | C.1. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 9302.11 |
A.II. Tvorba fondu | 131159.00 |
1. Základní příděl | 131159.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 138870.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 51570.00 |
3. Rekreace | 2400.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 8400.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 21000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 24600.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 30900.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 1591.11 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 878324.31 |
D.II. Tvorba fondu | 229176.82 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 229176.82 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 389540.77 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 39540.77 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 350000.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 717960.36 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 628082.20 |
F.II. Tvorba fondu | 1231883.90 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 881883.90 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 350000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 929593.00 |
1. Financování investičních výdajů | 160000.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 649600.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 119993.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 930373.10 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 79077517.72 | 21669121.00 | 57408396.72 | 58070769.72 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 78887202.72 | 21531606.00 | 57355596.72 | 58017339.72 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 164250.00 | 111450.00 | 52800.00 | 53430.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 26065.00 | 26065.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1541974.22 | 0.00 | 1541974.22 | 1541974.22 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 433665.99 | 0.00 | 433665.99 | 433665.99 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1108308.23 | 0.00 | 1108308.23 | 1108308.23 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |