Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | | 4578826.43 | 4586953.01 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 373490.89 | 359357.28 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 130808.73 | 130808.73 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 4074526.81 | 4096787.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 1324573.04 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 1324573.04 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 170519.00 | 211171.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 35000.00 | 40574.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 39000.00 | 58200.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 96519.00 | 97997.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 14400.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 672185.30 | 672185.30 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 296000.00 | 296000.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 376185.30 | 376185.30 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 777274.00 | 783774.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 51000.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 57500.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 726274.00 | 726274.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 3299886.13 | 4666737.75 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Ve sl. 2 SU 013,, 021 a 022 jsou vykázány oprávky k dlouhodobému majetku k 30.9.2015. Oprávky k SU 018 a 028 se rovnají hodnotě vykázané ve sl. 1 rozvahy "brutto". | A.I.2.. A.I.5.. A.II.3.. AII.4.. A.II.6 | 0.00 |
SU 036 sl. 1 a 3 - dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji oceněný reálnou hodnotou. | A.II.11 | 295700.00 |
SU 112 sl. 1 a 3. - stav zásob zjištěný inventarizací k rozvahovému dni při účtování způsobem "B". | B.I.2. | 120304.98 |
SU 314 sl. 1 a 3. - zejména zálohy na energie a služby pro pracoviště Praha | B.II.4. | 609107.00 |
SU 315 sl. 1, 2 a 3. - pohledávky za náklady řízení ve výši 91 000,00 Kč a pohledávku ze správních pokut ve výši 30 000,00 Kč. Opravné položky jsou tvořeny čtvrtletně a k 30.9.2015 činily 21 000,00 Kč. | B.II.5. | 121000.00 |
SU 335 sl. 1 a 3. - pohledávky za zaměstnanci - nevyúčtované zálohy na pracovní cesty ve valutách. | B.II.9. | 200497.61 |
SU 365 sl. 1 a 3. - pohledávky z finančního zajištění, které bylo složeno na základě smlouvy se společností CCS za výdej karet na PHM a bude vráceno až po ukončení smlouvy. | B.II.25. | 63000.00 |
SU 381 sl. 1 a 3. - zůstatek kreditu ve frankovacím stroji k 30.9.2015 ve výši 103 982,19 Kč a dále časově rozlišené náklady za služby ve výši 186 611,75 Kč, u nichž výdaj byl uskutečněn v roce 2015, ale náklad souvisí až s příštím obdobím. | B.II.29. | 290593.94 |
SU 377 sl. 1 a 3 - pohledávka za náhradu škody vzniklou vloupáním do služebního vozidla ve výši 13 845,00 Kč Tato pohledávka je po splatnosti, dlužník je ve výkonu trestu a na výzvy k úhradě nereaguje. Vytvořená opravná položka k této pohledávce je ve výši této pohledávky tj. 13 845,00. Další pohledávka ve výši 14 400,00 Kč vznikla krádeží majetku státu. Dlužník na výzvu k úhradě nereaguje. Vytvořená opravná položka k této pohledávce činí 4 320,00 Kč. Pohledávka ve výši 11 495,00 Kč vznikla nesplněním věcného plnění po úhradě faktury dodavateli. Dodavatel na výzvu k odstoupení od smlouvy a vrácení peněžního plnění nereaguje. Vytvořená opravná položka činí 2 299,00 Kč. | B.II.32. | 39740.00 |
SU 245 sl. 1 a 3 - kauce složené dle zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, ve výši 65 178 062,91 Kč. Nutná záloha na účtu u ČSOB určeného k čerpání cestovních výdajů vzniklých při pracovních cestách předsedy ÚOHS hrazené prostřednictvím VISA karty ve výši 142 086,11 Kč. | B.III.5. | 65320149.02 |
SU 263 sl. 1 a 3 - stravenky pro zaměstnance do veřejného stravování v nominální hodnotě 65 Kč/1 ks. | B.III.15. | 84110.00 |
SU 401 - zvýšení oproti stavu k 30.9.2015 o částku 87 630,00 Kč - bezúplatné nabytí DHM (objekt v Praze - technologie kotelny). | C.I.1. | -252232415.85 |
SU 406 obsahuje částku oprávek k DM k 31.12.2011, kurzový rozdíl ve výši - 3 826,43 Kč převedený ze SU 405 změnou metody k 1.1.2012 a opravné položky k pohledávkám vedeným na SU 315 ve výši - 70 452,00 Kč změnou metody k 1.1.2012. | C.I.5. | -64943598.44 |
SU 431neoobsahuje výsledek hospodaření za rok 2014, který byl v květnu 2015 po schválení účetní závěrky za rok 2014 převeden na SÚ 432, | C.III.2. | 0.00 |
SU 432 obsahuje výsledek hospodaření za rok 2010: - 195 454 888,46 Kč, za rok 2011: - 165 973 167,37 Kč, za rok 2012: - 759 881 585,86 Kč, za rok 2013: - 585 028 714,74 Kč, za rok 2014: - 181 397 428,85 Kč. | C.III.3. | -1887735785.28 |
SU 407 obsahuje oceňovací rozdíly, které vznikly z přecenění majetku určeného k prodeji, na reálnou hodnotu. | C.I.6. | 91099.66 |
SU 346 - jedná se o krátkodobou pohledávku z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí, 85 % prostředků dle Podmínek použití prostředků pro realizaci projektů organizačního čísla CZ.1.04/4.1.00/62.00001 financovaných z OP LZZ. | B.II.17 | 1324573.04 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
SU 527 - zálohový příděl 1 % z platů a náhrad v době nemoci do FKSP v souladu s odst. 5 bodu 5.1.1 ČÚS č. 704 Fondy účetní jednotky, ve výši 625 431,50 Kč. Preventivní a lékařské prohlídky ve výši 52 800,00 Kč | A.I.16. | 678231.50 |
SU 528 - náklady na nákup stravenek v souladu s odst. 5 bodu 5.1.2 ČÚS č. 704 | A.I.17. | 1302210.00 |
SU 538 - náklady na tuzemské dálniční známky pro 13 služebních vozidel | A.I.20. | 19500.00 |
SU 542 - sankce za porušení rozpočtové kázně vyměřené FÚ - prušení pravidel při realizaci projektu financovaného z OP LZZ | A.I.23. | 51049.00 |
SU 551 - odpisy dlouhodobého majetku k 30.9.2015 | A.I.28. | 10084944.00 |
SU 556 - vytvoření opravné položky k SU 377 ve výši 10 772,50 Kč a k SU 315 ve výši 9 000 Kč | A.I.33. | 19772.50 |
SU 549 - zejména kauce vrácené navrhovatelům ve výši, které byly již v letech mi nulých převedeny do státního rozpočtu, a náklady řízení dle rozsudků soudu | A.I.36. | 2169446.60 |
SU 562 - úroky ze složených kaucí vrácených navrhovatelům. Úroky vypočítávány maximálně ke dni 31.12.2012. | A.II.2. | 9932.22 |
SU 602 - výnosy za kopie spisů | B.I.2. | 46192.50 |
SU 605 - správní poplatky vybírané na základě zákona č. 634/2004 Sb., o správních poplatcích | B.I.5. | 2000000.00 |
SU 649 - zejména výnosy z kaucí převedených do státního rozpočtu: 12 904 477,40 Kč, výnosy za uložené náklady řízení: 1 748 795,00 Kč a dále zejména náhrady škod od pojišťovny | B.I.17. | 15067218.67 |
Položka | Běžné období |
---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
B.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
B.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |