Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | | 7797567.42 | 7169651.05 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 7233978.05 | 7169651.05 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 563589.37 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 563589.37 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 563589.37 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 6252228.52 | 862181.32 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 6252228.52 | 862181.32 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 41600.00 | 41600.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 41600.00 | 41600.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 171000.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 171000.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 171000.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 171000.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 13837195.94 | 8382821.74 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Organizace v lednu 2015 provedla technické zhodnocení kotelny na budově domova mládeže, od února začala odepisovat. | A.II.3. | 0.00 |
organizace ve II. čtvrtletí pořídila zahradní traktůrek. | A.II.4. | 0.00 |
nedokončené investice tvoří víceúčelová hala - pouze hrubá stavba a kolárna, projektová dokumentace na modernizaci budovy dílen. | A.II.8. | 0.00 |
V 3.Q. 2015 provedla organizace technické zhodnocení budovy do 40 000,- Kč. Účet bude vypořádán k 31.12.2015 | A.II.9. | 0.00 |
účet obsahuje kauci za kartu - vjezd do areálu Sigma, kde má škola dílny | A.IV.3. | 0.00 |
ÚJ účtuje o zásobách způsobem "B" | B.I.2. | 0.00 |
k účtu odběratelé jsou vytvořené opravné položky | B.II.1. | 0.00 |
účet obsahuje nevypořádané zálohy na plyn | B.II.4. | 0.00 |
účet obsahuje zůstatek půjček z FKSP a nevypořádanou zálohu pro zaměstnance - adaptační kurz a cyklokurz pro žáky. | B.II.9. | 0.00 |
účet obsahuje předplatné antivirový program 2015-2018, předplatné na rok 2016. | B.II.29. | 0.00 |
účet obsahuje nevypořádané transfery - projekt Výzva 44 a 56, zahraniční spolupráce COMENIUS, římé náklady, odpisy, ÚD Zvýšení tarifů zaměstnanců, | B.II.31. | 0.00 |
účet obsahuje transferový podíl na pořízení DHM | C.I.3. | 0.00 |
účet byl použitý z důvodu přechodu ze zjednodušeného vedení účetníctví na plné účetnictví. Organizace začala vytvářet opravné položky k pohledávkam - účet 311. | C.I.5. | 0.00 |
RF z ostatních titulů je plně krytý, obsahuje zůstatek sponzorských darů. | C.II.4. | 0.00 |
investiční fond je plně krytý | C.II.5. | 0.00 |
organizace skončila celkově v zisku, po vyloučení transferového podílu na odpisy dosáhla HV ve výši +553,28 Kč. V hlavní činnosti skončila ve ztrátě 264 363,43 Kč. V doplňkové činnosti dosáhla zisk 264 916,71 Kč. | C.III.1. | 0.00 |
účet tvoří transferový podíl za rok 2013,2014 | C.III.3. | 0.00 |
účet tvoří zálohy přijaté za ubytování na DM | D.III.7. | 0.00 |
účet obsahuje odvod zákonné pojištění za III.Q.2015 | D.III.34. | 0.00 |
účet obsahuje zálohy za plyn škola a DM. | D.III.36. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
nejvyšší náklady tvořil materiál na údržbu, čistící prostředky, kancelářské potřeby, materiál na výuku učňů, ochranné pracovní pomůcky pro žáky, pohonné hmoty | A.I.1. | 0.00 |
účet obsahuje drobné opravy služebních aut, opravy kopírovacích strojů, oprava osvětlení | A.I.8. | 0.00 |
nejvyšší náklady tvoří příspěvek na stravování žáků, náklady spojené s projektem Výzva 44, 56, údržba software, pronájem tělovýchovného zařízení, projekt COMENIUS, ČNF, kurzy pro žáky | A.I.12. | 0.00 |
mzdy byly řádně vyplacené, | A.I.13. | 0.00 |
účet obsahuje náklady na volnočasovou aktivitu žáků ubytovaných na DM, náklady na státní maturitu, učňovské stipendium, vyrovnávací účet k DPH | A.I.36. | 0.00 |
výnosy z prodeje služeb obsahuje příjem na LVVZ od žáků, ubytování žáků na DM, příjmy za prodej baget a minerálek v rámci doplňové činnosti, produktivní činnost žáků, příjem od žáků - zahraniční spolupráce | B.I.2. | 0.00 |
čerpali jsme fondy FKSP - nákup majetku, rezevní fond z ostatních titulů - sponzorský dar, rezervní fond ze zlešpeného HV - nákup počítačů pro žáky do učebny CNC | B.I.16. | 0.00 |
tento účet obsahuje příjem z vymáhání pohledávky - exekuční řízení, vyúčtování plynu za rok 2014 | B.I.17. | 0.00 |
účet obsahuje příjem od zřizovatele, transferový podíl na odpisy, projekty, zahraniční spolupráce COMENIUS, účelové dotace | B.IV.2. | 0.00 |
po vyloučení transferového podílu organizace skončila v hlavní činnosti v tomto účetním období v zisku | C.2. | 0.00 |