Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00507601

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje nepřetržitě ve své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Na základě změn zákona o účetnictví byly tvořeny Opravné položky k jiným pohledávkám z hl.činnosti ve výši 760.784,50 Kč. Jedná se o celkovou výši pohledávek z bývalé ZvŠI Běleč, tzv. ošetřovné. Dané pohledávky jsou již promlčeny, řešil je náš právní zástupce. Dále jsou tvořeny Opravné položky k odběratelům, dle novely zákona k 1.1.2010.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Majetek ÚJ je odepisován dle schváleného odpisového plánu zřizovatelem. Dále ÚJ časově rozlišila náklady a výnosy, které se týkají příštího období, aby nedošlo ke zkreslení HV, byly použity dohadné účty aktivní a pasivní. ÚJ netvořila zákonné rezervy. U pohledávek po lhůtě splatnosti byly tvořeny opravné položky - pohledávkyu odběratelů řešíme pomocí upomínek.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00507601

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 900381.65906003.99
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901194736.20194736.20
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902705645.45711267.79
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 249500.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941200.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942249300.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.002352143.62
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.002352143.62
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9991149881.653258147.61

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00507601

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.00626330.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.00267675.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00507601

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Fondy příspěvkové organizace jsou finančně kryté.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Účetní jednotka nevlastní žádný nemovitý majetek podléhající zápisu do katastru nemovitostí. Po schválení odpisové plánu RK čtvrtletně odepisuje dlouhodobý majetek.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
V rozpočtu na rok 2015 nebyly poskytnuty finanční prostředky na odpisy majetku. Usnesením Rady Kraje škola odepisuje dlouhodobý majetek dle schváleného odpisového plánu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00507601

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00507601

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00507601

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00507601

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
A.II.8.103538.00
Částka je za nový mycí stroj do školní kuchyně, který nebyl ještě kompletně dodán. V následujícím čtvrtletí bude stroj zprovozněn a zařazen do užívání. A.II.8.0
B.I.3.11519.00
Celková částka je za materiál, který nebyl dle faktury správně dodán. V následujícím období již bude materiál naskladněn. B.I.3.0
B.II.1.172623.00
Částku tvoří vyfakturované stravné za 9/2015 od cizích strávníků, které bude ve lhůtě splatnosti uhrazeno. B.II.1.0
B.II.4.342070.06
Částka je tvořena ze zaplacených záloh především na energie. B.II.4.0
B.II.5.771962.50
Částku 760.784,50Kč tvoří opravné položky z bývalé ZvŠI Běleč tzv. ošetřovné (celková výše pohledávek). Částka 10.000,-Kč tvoří refundace mzdy - ÚP vyhrazené společensky účelné pracovní místo. Zbylých 1.178,-Kč tvoří neuhrazené stravné za zemřelé klientky. V současné době toto řeší právní zástupce v rámci dědického řízení. B.II.5.0
B.II.9.41953.00
Částku 25.953,-Kč tvoří rekreace zaměstnanců, které budou uhrazeny. Zbylou částku 16.000,-Kč tvoří zápůjčky zaměstnanců. B.II.9.0
B.II.15.3565.00
V měsíci květnu roku 2014 jsme překročili obrat pro neplátce DPH, tudíž jsme se od 01.07.2014 stali plátci. Částka 3.565,-Kč je DPH za měsíc září 2015, která bude odvedena do 25.10.2015 FÚ v Kladně. B.II.15.0
B.II.17.32261.00
Částku tvoří skutečné čerpání projektů výzvy č. 56. ("Zvyšování kvality ve vzdělání") a č. 57. B.II.17.0
B.II.31.16583097.59
Částku tvoří čerpání mezd, nájemného, stipendií za I.- III.Q 2015 a projektů EU OPVK. B.II.31.0
B.III.17.51249.18
Limit pokladny dle směrnice nebyl překročen. B.III.17.0
C.I.3.11812054.60
Investiční dotace ROP - rekonstrukce přístavby školy. C.I.3.0
C.I.5.796848.50
Na základě změn zákona o účetnictví pro rok 2012 byly vytvořeny Opravné položky k jiným pohledávkám z hl. činnosti ve výši 760.784,50 Kč. Jedná se o celkovou výši pohledávek z bývalé ZvŠI Běleč tvz. ošetřovné. Dané pohledávky jsou již promlčeny, řešil je náš právní zástupce. Zbylá částka 36.064,00Kč jsou Opravné položky k odběratelům, tvořené již dle novely zákona k 1.1.2010. C.I.5.0
C.II.4.20000.00
Celková částka je rezevní fond ÚJ. C.II.4.0
Přeúčtované půjčky na projekty EU, dle změny legislativy od 1.1.2015 - reforma účetnictví, byly vráceny na bankovní účet KÚ. D.II.2.0
Projekty byly ukončeny k 31.12.2014 a monitorovací zprávy schváleny. D.II.8.0
D.III.7.29286.00
Částku tvoří přijeté krátkodobé zálohy na stravné. D.III.7.0
D.III.20.300.00
Částku 300,-Kč tvoří pronájem za nápojový automat. Po zaplacení odběratelem bude tato částka vrácena KÚSK. D.III.20.0
D.III.32.21511020.00
Celkovou částku tvoří krátkodobé zálohy na mzdy (20.032.278,-Kč), stipendia (239.200,-Kč), nájemné (506.500,-Kč) a projekt "Zvyšování kvality ve vzdělání" (733.042,-Kč). D.III.32.0
D.III.36.305655.66
Jedná se o nevyfakturované náklady od dodavatelů za el.energii, vodu, stočné, teplo a plyn. D.III.36.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00507601

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
A.I.20.21333.00
Tuto částku tvoří nákup kolkových známek, dálničních známek a ověřování dokumentů. A.I.20.0
A.I.36.304045.82
Částku tvoří vyčerpaná stipendia 194.800.-Kč, neživotní pojištění 56.759,-Kč, vyrovnávací účet k DPH 52.484,55 a zbytek tvoří haléřové vyrovnání skladů. A.I.36.0
B.II.6.1353.00
Částku tvoří bankovní bonusy. B.II.6.0
B.IV.2.19137773.50
Částku tvoří skutečné čerpání projektů OP VK 192.403,38Kč a zbytek je čerpání mezd, provozu, stipendií a nájemného za I.- III.Q 2015. B.IV.2.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00507601

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.467452.04
A.II. Tvorba fondu115496.26
1. Základní příděl115496.26
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu93437.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování38340.00
3. Rekreace26834.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu28263.00
A.IV. Konečný stav fondu489511.30

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.153316.13
D.II. Tvorba fondu223728.84
1. Zlepšený výsledek hospodaření223728.84
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu565.92
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání565.92
D.IV. Konečný stav fondu376479.05

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00507601

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.814835.93
F.II. Tvorba fondu199520.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku199520.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu1014355.93

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00507601

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby31274817.762688408.6628586409.1028609866.10
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu31274817.762688408.6628586409.1028609866.10
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00507601

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1493700.000.001493700.001493700.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky465200.000.00465200.00465200.00
H.4.Zastavěná plocha1028500.000.001028500.001028500.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00507601

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00507601

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00