Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 66935733

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
ÚJ nemá informace o skutečnosti, která by znamenala ukončení její činnosti. ÚJ pokračuječ v další činnosti. Organizace vede účetnictví v plném rozsahu.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
ÚJ účtuje podle vyhlášky 410/2009 Sb. a souvisejících českých účetních standardů.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Majetek je odepisován podle schváleného odpisového plánu zřizovatelem, provádí měsíční účetní odpisy. ÚJ účtuje o časovém rozlišení přijatého investičného transferu (403/672) dle ĆUS č. 708 bod 8.3. ÚJ časově rozlišuje náklady a výnosy, které se týkají budoucích období. ÚJ nevlastní formou leasingu hmotný majetek. Zásoby účtujeme metodou "B". ÚJ používá dohadné účty. Dlouhodobý majetek vedeme v pořizovací ceně. DDHM evidujeme v pořizovací ceně a hned je dooprávkován v plné výši. ÚJ majetek do 3 000,- Kč vede na podrozvahových účtech. Taktéž na pozdrozvaze eviduje odepsané pohledávky. V podrozvahové evidenci použila účet 942 - krátkodobé podmíněné pohledávky (od zřizovatele a příspěvek na projekt Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v OK, Výzva 56). Používá opravné položky k pohledávkám.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 66935733

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 7797567.427169651.05
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9027233978.057169651.05
3.Vyřazené pohledávky 905563589.370.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.00563589.37
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.00563589.37
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 6252228.52862181.32
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9426252228.52862181.32
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 41600.0041600.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 96641600.0041600.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00171000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.00171000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 171000.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993171000.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 99913837195.948382821.74

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 66935733

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti391874.00487614.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění168317.00209090.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 66935733

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 66935733

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období588353.0513890716.84
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti952149.001809363.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 66935733

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 66935733

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Organizace v lednu 2015 provedla technické zhodnocení kotelny na budově domova mládeže, od února začala odepisovat. A.II.3.0.00
organizace ve II. čtvrtletí pořídila zahradní traktůrek. A.II.4.0.00
nedokončené investice tvoří víceúčelová hala - pouze hrubá stavba a kolárna, projektová dokumentace na modernizaci budovy dílen. A.II.8.0.00
V 3.Q. 2015 provedla organizace technické zhodnocení budovy do 40 000,- Kč. Účet bude vypořádán k 31.12.2015 A.II.9.0.00
účet obsahuje kauci za kartu - vjezd do areálu Sigma, kde má škola dílny A.IV.3.0.00
ÚJ účtuje o zásobách způsobem "B" B.I.2.0.00
k účtu odběratelé jsou vytvořené opravné položky B.II.1.0.00
účet obsahuje nevypořádané zálohy na plyn B.II.4.0.00
účet obsahuje zůstatek půjček z FKSP a nevypořádanou zálohu pro zaměstnance - adaptační kurz a cyklokurz pro žáky. B.II.9.0.00
účet obsahuje předplatné antivirový program 2015-2018, předplatné na rok 2016. B.II.29.0.00
účet obsahuje nevypořádané transfery - projekt Výzva 44 a 56, zahraniční spolupráce COMENIUS, římé náklady, odpisy, ÚD Zvýšení tarifů zaměstnanců, B.II.31.0.00
účet obsahuje transferový podíl na pořízení DHM C.I.3.0.00
účet byl použitý z důvodu přechodu ze zjednodušeného vedení účetníctví na plné účetnictví. Organizace začala vytvářet opravné položky k pohledávkam - účet 311. C.I.5.0.00
RF z ostatních titulů je plně krytý, obsahuje zůstatek sponzorských darů. C.II.4.0.00
investiční fond je plně krytý C.II.5.0.00
organizace skončila celkově v zisku, po vyloučení transferového podílu na odpisy dosáhla HV ve výši +553,28 Kč. V hlavní činnosti skončila ve ztrátě 264 363,43 Kč. V doplňkové činnosti dosáhla zisk 264 916,71 Kč. C.III.1.0.00
účet tvoří transferový podíl za rok 2013,2014 C.III.3.0.00
účet tvoří zálohy přijaté za ubytování na DM D.III.7.0.00
účet obsahuje odvod zákonné pojištění za III.Q.2015 D.III.34.0.00
účet obsahuje zálohy za plyn škola a DM. D.III.36.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 66935733

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
nejvyšší náklady tvořil materiál na údržbu, čistící prostředky, kancelářské potřeby, materiál na výuku učňů, ochranné pracovní pomůcky pro žáky, pohonné hmoty A.I.1.0.00
účet obsahuje drobné opravy služebních aut, opravy kopírovacích strojů, oprava osvětlení A.I.8.0.00
nejvyšší náklady tvoří příspěvek na stravování žáků, náklady spojené s projektem Výzva 44, 56, údržba software, pronájem tělovýchovného zařízení, projekt COMENIUS, ČNF, kurzy pro žáky A.I.12.0.00
mzdy byly řádně vyplacené, A.I.13.0.00
účet obsahuje náklady na volnočasovou aktivitu žáků ubytovaných na DM, náklady na státní maturitu, učňovské stipendium, vyrovnávací účet k DPH A.I.36.0.00
výnosy z prodeje služeb obsahuje příjem na LVVZ od žáků, ubytování žáků na DM, příjmy za prodej baget a minerálek v rámci doplňové činnosti, produktivní činnost žáků, příjem od žáků - zahraniční spolupráce B.I.2.0.00
čerpali jsme fondy FKSP - nákup majetku, rezevní fond z ostatních titulů - sponzorský dar, rezervní fond ze zlešpeného HV - nákup počítačů pro žáky do učebny CNC B.I.16.0.00
tento účet obsahuje příjem z vymáhání pohledávky - exekuční řízení, vyúčtování plynu za rok 2014 B.I.17.0.00
účet obsahuje příjem od zřizovatele, transferový podíl na odpisy, projekty, zahraniční spolupráce COMENIUS, účelové dotace B.IV.2.0.00
po vyloučení transferového podílu organizace skončila v hlavní činnosti v tomto účetním období v zisku C.2.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 66935733

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.182695.42
A.II. Tvorba fondu126003.00
1. Základní příděl117723.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu8280.00
A.III. Čerpání fondu100124.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování8745.00
3. Rekreace18942.00
4. Kultura, tělovýchova a sport32660.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary10200.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění13600.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu15977.00
A.IV. Konečný stav fondu208574.42

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.267701.59
D.II. Tvorba fondu366548.76
1. Zlepšený výsledek hospodaření207800.76
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba158748.00
D.III. Čerpání fondu392572.14
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání392572.14
D.IV. Konečný stav fondu241678.21

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 66935733

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.788726.98
F.II. Tvorba fondu2176127.05
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1587774.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů588353.05
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu1913770.47
1. Financování investičních výdajů666570.47
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele1247200.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu1051083.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 66935733

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby57181181.1713830878.0043350303.1743776412.70
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu55357229.9712976780.0042380449.9742784230.50
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky70477.0033791.0036686.0037703.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení745859.20288555.00457304.20461912.20
G.5.Jiné inženýrské sítě455343.00271136.00184207.00194369.00
G.6.Ostatní stavby552272.00260616.00291656.00298198.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 66935733

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky390495.000.00390495.00390495.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky460.000.00460.00460.00
H.4.Zastavěná plocha206927.000.00206927.00206927.00
H.5.Ostatní pozemky183108.000.00183108.00183108.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 66935733

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 66935733

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00