Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | | 3334467.84 | 8740470.45 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 152182.74 | 152182.74 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1823887.97 | 1801533.48 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 1358397.13 | 6786754.23 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 89860.00 | 89860.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 89860.00 | 89860.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 3244607.84 | 8650610.45 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
| B.I.2. | 391367.15 |
Potraviny ve školní jídelně 293.051,44 Kč, sklady čistících prostředků 98.315,71. | B.I.2. | 0 |
| B.II.9. | 59312.00 |
Pohledávky za zaměstnanci tvoří nesplacené zůstatky půjček FKSP (7.500 Kč) a k datu závěrky nevyrovnané zálohy na cestovné za zaměstnanci (51.812 Kč). | B.II.9. | 0 |
| B.II.17. | 17500.00 |
Refundace na mzdu zaměstnance poskytnutá Úřadem práce ČR. | B.II.17. | 0 |
| B.II.18. | 909400.00 |
Pohledávky tvoří nevyplacené provozní ONIV dle schváleného rozpočtu k 20. 6. 2015. | B.II.18. | 0 |
| B.II.29. | 642.00 |
Předplatné časopisů na rok 2016. | B.II.29. | 0 |
| B.II.31. | 24902221.05 |
ONIV přímé 19,358.219,55, Zvýšení platů prac. v regionálním školství 603.768 Kč, ERASMUS+ 447.263,52, OPVK-CPTO 4,235.258,80 Kč, Město Příbram 39.797,05 Kč, Čtenářské dílny a jazykové pobyty 217.914,13 Kč. | B.II.31. | 0 |
| B.III.9. | 7405803.57 |
Na třech účtech vedených u Komerční banky, a. s. jsou vedeny běžné provozní a přímé finanční prostředky, prostředky rezervního fondu, FRIM, fondu odměn, prostředky OPVK a grantu ERASMUS . | B.III.9. | 0 |
| B.III.10. | 70544.08 |
Na účtu jsou vedeny prostředky Fondu kulturních a sociálních potřeb. K vyrovnání FKSP převodem na účet FKSP došlo v říjnu 2015, kdy byl převeden základní příděl za září 2015 a příspěvky na obědy. Částka převodu činila 4.902 Kč. | B.III.10. | 0 |
| B.III.15. | 7560.00 |
Nakoupené a nespotřebované stravenky pro zaměstnance na dobu prázdnin, kdy nevaří školní jídelna. | B.III.15. | 0 |
| C.I.3. | 1185379.10 |
OPVK (projekt Cestou přírodovědných a technických oborů) 1,219.606,10 Kč, odpisy z transferů 34.227 Kč. | C.I.3. | 0 |
| C.I.6. | -214313.30 |
Vyrovnání oprávkového účtu - chybné účtování v minulých letech. | C.I.6. | 0 |
| C.I.7. | -4050559.10 |
V souvislosti s akcí "Modernizace kuchyně" bylo v roce 2015 zjištěno, že na SÚ 021 je veden majetek, který svoji povahou a pořizovací hodnotou na tento účet nepatří. Část majetku proto byla přeúčtována na SÚ 028 a část na SÚ 022. Organizace se rozhodla pro korekci současných oprávek. Protože se jedná o významnou opravu minulého období (3.776.647,10 Kč), byl rozdíl naúčtován na tento účet. Dále bylo zjištěno a dohledáním dokumentů v archivu potvrzeno, že akce "Rekonstrukce učebny chemie" byla též chybně zavedena na účet 021. Vzhledem k tomu, že se jedná o movitý majetek a míra odepsanosti je vyšší, se organizace rozhodla pro korekci oprávek a naúčtování rozdílu 273.912 Kč na tento účet. | C.I.7. | 0 |
| C.II.4. | 187146.42 |
Na účtu má účetní jednotka sponzorské finanční dary ve výši 76.421 Kč (Ing. Pavel Šťovíček 13.465 Kč, The Duke of Edinburghs International Award Czech Republic foundation, o. p. s. 3.715 Kč, Ing. Petr Nohel - NOHEL GARDEN 10.000 Kč, Světelná reklama Hrkal a Greiner s.r.o. 30.000 Kč, PaedDr. Romana Sovičková 1.500 Kč, The British Council - pobočka Česká republika 15.000 Kč, Mgr. Lenka Mottlová 2.000 Kč, RWE Gas Storage, s.r.o. 741 Kč), které použije pro potřeby školy a nespotřebované finanční prostředky grantu Erasmus+ ve výši 110.725,42 Kč | C.II.4. | 0 |
| D.II.8. | 4682522.32 |
Erasmus 447.263,52 Kč, OPVK-CPTO 4,235.258,80 Kč. | D.II.8. | 0 |
| D.III.20. | 53463.50 |
Odvod nájemného za pronájem TEV, pronájem kantýny, výměníkové stanice a pronájem místa pro nápojové a potravinové automaty za 3. čtvrtletí 2015 byl proveden v říjnu 2015. | D.III.20. | 0 |
| D.III.32. | 23253905.00 |
33353 - Přímé náklady na vzdělávání 22.015.908 Kč, Město Příbram 54.000 Kč, 33052 - Zvýšení platů v reg. školství 805.017 Kč, 33058 - Zvyšování kvality ve vzdělávání 378.980 Kč, | D.III.32. | 0 |
| D.III.34. | 20804.00 |
Předpis zákonného pojištění - Kooperativa, odvod proveden v říjnu 2015. | D.III.34. | 0 |
| D.III.35. | 909400.00 |
Pohledávky tvoří nevyplacené provozní ONIV dle schváleného rozpočtu k 20. 6. 2015. | D.III.35. | 0 |
| D.III.36. | 93302.72 |
Zaúčtovány náklady, které patří do nákladů k 30. 9. 2015, ale k tomuto datu nebyly k dispozici faktury (elektřina, teplo, potraviny školní jídelny). | D.III.36. | 0 |
| D.III.37. | 453513.00 |
Přijaté zálohy od studentů za školou pořádané výchovné koncerty, zájezdy, výměnný, ozdravný pobyt a přijaté stravné. | D.III.37. | 0 |