Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297861

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepředpokládá ukončení své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Od 1.1.2015 došlo ke změnám v některých účetních postupech a obsahovémvymezení některých účtů změnou vyhlášky č. 410/2009 Sb. Změna obsahovéhoznění účtů:účet 342 - od 1.1.2015 se na tento účet účtuji závazky a pohledávky zaveškerými daněmi (kromě DPPO a DPH) a poplatkyúčet 344 - pohledávky za osobami mimo vybrané vládní instituceúčet 903 - zrušený a nahrazený účtem 909 - Ostatní majetekúčet 905 - Vyřazené pohledávky - převedený zůstatek z účtu 911 - Vyřazenépohledávkyúčet 915 - Ostatní krátkodobé pohledávky z transferů - převedené z účtu 942- Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojůmúčet 955 - Ostatní dlouhodobé pohledávky z transferů - převedené z účtu 943- Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojůmúčet 916 - Ostatní krátkodobé závazky z transferů - převedené z účtu 973 -Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k jiným zdrojůmúčet 956 - Ostatní krátkodobé závazky z transferů - převedené z účtu 974 -Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k jiným zdrojůmByla zrušena hladina významnosti u věcného břemene obce jako osoby oprávněné - věcné břemeno nad 40 000 se účtuje na účtu 029 a věcné břemeno do 40 000 Kč se účtuje na účtu 028. Při odepisování majetku byla zrušena zbytková hodnota 5% a každý majetek se posuzuje individuálně.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
1.Město uplatňuje reálnou hodnotu u prodeje majetku podle schválené vnitřní směrnice. 2. Zásoby jsou účtovány způsobem B. 3. Peněžní fondy jsou účtovány výsledkově. 4. Účetní jednotka provádí účetní odpisy, odpisový plán je stanoven dle příloh ČUS 708. K 1.1.2015 byl schválen nový odpisový plán, kdy město upouští od používání zbytkové hodnoty majetku. 5. Účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje, také nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly, které neovlivní významným způsobem výsledek hospodaření. 6.Opravné položky účtujeme k 31.12. daného účetního období. V roce 2014 bylo rozhodnuto v ZM o zastavení projektu "Suchý poldr"(evidovaný na účtu 042), k výdajům na tento projekt byla utvořena opravná položka ve výši 100%.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297861

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 319260761.56311500163.50
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901148568.28148568.28
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902867988.22827862.44
3.Vyřazené pohledávky 905356748.33356748.33
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 909317887456.73310166984.45
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 13652.137614.13
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 92413652.137614.13
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 6068.006068.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9336068.006068.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1949020.951017693.39
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9661949020.951017693.39
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 17148529.608148529.60
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 99117148529.608148529.60
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999334479990.34318644681.84

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297861

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.00242196.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.00107172.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297861

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Účetní jednotka neeviduje žádné skutečnosti, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nejsou známy žádné nejisté situace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
V katastru je zapsáno vše k 30.9.2015.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Požadovaná informace se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297861

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297861

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období5957409.5113818136.61
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti1244386.101162472.44

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297861

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Nemá
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
5544849.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
316056393
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297861

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
účet 036 -hodnota stavebních pozemků nad hřištěm - RH A.II.119212700.00
účet 469 -pohledávka z prodeje ATC Jerlochovice A.IV.5600000.00
účet 168-zastavení projektu "Suchý poldr" na základě rozhodnutí ZM, opravná položka ve výši 100% uskutečněných výdajů. A.II.8518992.00
účet 388 - očekávaná invest. dotace na zateplení budovy KD Děrné 4.275tis.Kč a likvidace skladu v Lukavci 1.200tis.Kč B.II.315474806.00
účet 407 - přecenění na RH stavebních pozemků nad hřištěm C.I.66522326.00
účet 373 - Charita, VFP na sport a granty B.II.273092045.00
účet 459 - závazek za rekonstrukci VO D.I.76462640.00
účet 031-V roce 2011 byly Pozemkovým úřadem, pracovištěm v Novém Jičíně(dále PÚ), zahájeny komplexní pozemkové úpravy. Potřeba těchto úprav vzniklana základě výstavby nového dálničního přivaděče – přeložky silnice I/57.Tento přivaděč rozdělil zemědělské pozemky tak, že k nim nebylo možné zastávajících podmínek zajistit přístup. Proto PÚ za finanční podporyŘeditelství silnic a dálnic zahájil realizaci KPÚ, jejichž hlavním úkolem,mimo jiné, bylo zajistit přístup k pozemkům mimo zastavěné území obce. Bylyzpracovány mapové podklady, které mohou sloužit pro výstavbu nových polních cest, protierozních opatření, odvodňovacích zařízení apod. (v KPÚ označenojako plán společných zařízení). To znamená, že v mapě byly zakreslenynávrhy společných zařízení tak, aby je bylo možné realizovat bez složitéhostavebního řízení a aby se jednotlivé pozemky pro tyto stavby nemuselyvykupovat. Proto došlo k zásadní změně výměry a druhu pozemků, které zůstalyv majetku města. Část pozemků vedených jako zemědělská půda bylo převedenona ostatní plochu, přestože jsou dále ve většině případů fyzicky součástízemědělské půdy. Tím došlo k navýšení ceny majetku, neboť cena ostatníplochy, zejména ostatních komunikací, několikanásobně přesahuje cenuzemědělských pozemků (např. orná půda měla hodnotu 10,21 Kč/m2, zatímcohodnota pozemku ostatní komunikace je dle nového zařazení 55 Kč/m2). Částpozemků přichystaných pro realizaci plánu společných zařízení byla získánaod státu, proto došlo k celkovému navýšení výměry pozemků v majetku města. Rozhodnutím Státního pozemkového úřadu, pobočky Nový Jičín (nový názevpůvodního PÚ) č. SPU 279151/2014 došlo tedy ke změně označení pozemků, změněvýměr a ke změně druhu pozemků. Na Katastrálním úřadě pro MSK, pobočce vNovém Jičíně, byl proveden zápis těchto pozemků ke dni 5.6.2015. Původnípísemný i grafický operát (záznamy i mapy) byly nahrazeny novými. Při přípravě podkladů pro majetkovou evidenci města byly nejdříve zjištěnypozemky, u kterých byla provedena nějaká změna, tyto pozemky byly vyřazeny anahrazeny pozemky podle nového katastrálního operátu. Hodnota těchto pozemkůbyla určena na základě ocenění znalce Pavla Rajnocha, pouze u zemědělskýchpozemků byla použita průměrná cena dle vyhlášky č. 298/2014 Sb. o stanoveníseznamu katastrálních území s přiřazenými průměrnými základními cenamizemědělských pozemků.Celkově došlo k navýšení výměry pozemků o 292 288 m2 a celkové hodnoty pozemků o 17.316.234,64 Kč. A.II.1 a C.I.117316235.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297861

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
účet 572 - příspěvky zřízeným příspěvk.organizacím 18.994 tis. Kč, dotace na sport 480tis.Kč, zbytek jsou dary a členské příspěvky A.III.219741509.00
účet 672 - souhrný dotační vztah 3.471 tis. Kč, z ÚP dotace 160 tis. Kč,OP LZZ dotace 77 tis. Kč, Dest.man.Poodří dar 250tis. Kč,vrátka příspěvku PO 16tis. Kč, inv.transféry rozdíl mezi dohadnou pol.-77tis.Kč, časové rozlišení transférů 1.244tis.Kč. B.IV.2.5163500.00
účet 521 - mzdové náklady, prům.stav zaměstnanců 28 A.I.137344222.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297861

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.845205.64
G.II. Tvorba fondu474338.76
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů465750.00
4. Ostatní tvorba fondu8588.76
G.III. Čerpání fondu226827.50
G.IV. Konečný stav fondu1092716.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297861

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby189872716.3247137780.76142734935.56145238866.87
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu8860.003958.004902.004992.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky2478137.80926840.001551297.801652079.80
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení43853571.5316953135.4426900436.0927665760.09
G.5.Jiné inženýrské sítě122488608.7225288707.0097199901.7298950226.72
G.6.Ostatní stavby21043538.273965140.3217078397.9516965808.26

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297861

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky214966153.030.00214966153.03197658561.81
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky135039483.630.00135039483.63135074131.18
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky13073114.800.0013073114.8014867320.79
H.4.Zastavěná plocha1426722.130.001426722.131426722.13
H.5.Ostatní pozemky65426832.470.0065426832.4746290387.71

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297861

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297861

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou998253.002036354.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64998253.002036354.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297861

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním