Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Organizace bude i nadále vykonávat činnosti, ke kterým byla zřízena bez omezení. Organizace od 1.1.2014 přešla ze zjednodušeného účetnictví na vedení účetnictví v plném rozsahu.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V organizaci došlo ke změnám v uspořádání a označování položek účetní závěrky, tyto jsou zaznamenány v účetní osnově organizace a ve vnitřní směrnici.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Hladinou významnosti je částka 5000,00 Kč. Organizace zaokrouhluje matematicky, rozdíly ze zaokrouhlení jsou vedeny na účtu 549. Odpisový plán je sestaven a veden dle odpisových skupin stanovených v závazných ukazatelích, majetek je odpisován měsíčně. Do evidence je majetek zařazován podle druhu a hodnoty: 500-3000 - evidenční předměty, 3000-400000 - DDHM, 3000-60000 - DDNM

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 417237.05362268.16
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902321968.20264764.31
3.Vyřazené pohledávky 90595268.8597503.85
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999417237.05362268.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti357820.00359214.40
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění154326.00154528.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
žádná situace neovlivnila pohled na finanční situaci v organizaci
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
ke konci rozvahového dne nebyly zaznamenány žádné skutečnosti jako nejisté podmínky
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
v organizaci nedošlo k 30.9.2015 k převodu vlastnictví k nemovitostem.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
rezervní fond z ostatních titulů - , k 30.9.2015 nečerpáno ani netvořeno,čerpání je vedeno analyticky dle jednotlivých dotací, rezervní fond - čerpáno 23 748,65 na pokrytí ztráty hospodaření v roce 2014,na základě schválené uzávěrky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období6886.87716699.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti60750.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
8461.00DHM - počet karet 104, DNM - počet karet 0, DDHM - počet karet 8098, DDNM - počet karet 34, ostatní DDHM - počet karet 225
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Organizace nemá v užívání lesní pozemky

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
hodnota pořízeného majetku z prostředků projetku EU A.II.4.119669.00
hodnota potravin na skladě B.I.2.17036.88
největší položka účtu - syntetika pro pronájem nebytových prostor - platby bývají většinou hrazeny v následujícím měsíci, stejně jako pohledávky za stravné a dovozné B.II.1.305883.56
jedná se o zálohy na energie B.II.4.0.00
provozní zálohy - projekt Leonardo, ostatní položky - telefony zaměstnanců hrazeny v následujícím měsíci B.II.9.392530.00
dohadné účty k dotacím B.II.31.0.00
pohledávky za stravné , převedená položka z účtu 324, pohledávky za ubytování žáků B.II.32.189735.58
účet k projektu ,, Technická podpora .... B.III.5.0.00
účet je analyticky rozdělen - 3786117,06prostředky provozní, 505886,13- prostředky IF, 23212,92 - prostředky RF, B.III.9.0.00
rozdíl oproti účetnictví - příděl, stravné, úhrada fa apod.B.III.10.6334.00
pokladní hotovost- provoz 5 987,00Kč, kuchyň 49695,00 limit 70000 nebyl překročen, k 30.9.2015 provedena inventura pokladny, bez nedostatků B.III.17.0.00
jedná se o opravné položky k pohledávkám k 31.12.2014, o kterých organizace v minulém účetním období neúčtovala C.I.5.59789.92
jedná se o opravy roku 2012, které byly komentovány v závěrce roku 2013 C.I.7.0.00
rozdíl proti účtu 243 - převod proveden v následujícím měsíci (10/2015) C.II.2.6334.00
fond nebyl čerpán C.II.4.0.00
tvorba ve výši odpisů 635823,00Kč ,odvod zřizovateli 502400,00 Kč. C.II.5.0.00
hlavní činnost - 678921,31Kč, doplňková činnost + 797264,13Kč C.III.1.118342.82
nevedeme závazky po splatnosti D.III.5.0.00
mzdy za měsíc 9/2015 D.III.10.0.00
členěno na hlavní a doplňkovou činnost D.III.13.0.00
2. pilíř důchodové reformy D.III.14.0.00
vlastní daňová povinnost, částka 964,70 částka DPH, která bude uplatňována v následujícím zdaňovacím období. D.III.17.14384.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
potraviny - školní jídelna A.I.1.1329742.79
spotřeba plynu A.I.2.771083.30
opravy strojů a zařízení A.I.8.176433.56
cestovné v rámci projektu Výzva 56 A.I.9.37738.21
na účtu jsou vedeny různé služby - praní prádla, odvoz odpadu, údržby software apod., největší položka účtu 652 000,- - autoškola A.I.12.0.00
částka rozdílu oproti výkazu P1-04 - mzdy za DPN A.I.13.25264.00
zákonné pojištění úrazu - Kooperativa A.I.15.0.00
majetek je odepisovaný měsíčně dle odpisového plánu A.I.28.0.00
nákup drobného majetku, zejména pro výuku žáků A.I.35.0.00
korekce DPH, neuplatněné DPH - 497988,79 A.I.36.0.00
nejvýznamější položka - stravné, ostatní položky účtu, produktivní činnost žáků, ubytování apod. B.I.2.0.00
pronájem prostor u dlouhodobě ubytovaných nájemníků, ostatní položky, pronájem sálu jídelny a pod. B.I.3.0.00
analytické dělění účtu - provozní prostředky, prostředky platů, stipendia žáků apod. B.IV.2.0.00
HČ - 678921,31Kč, DČ + 797264,13 a pořádáním školení a kurzů- kladný hospodářský výsledek v DČ je tvořen především ubytováním dlouhodobým C.2.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.30140.93
A.II. Tvorba fondu108596.00
1. Základní příděl108596.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu75000.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování32500.00
3. Rekreace5400.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary28000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění8100.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu1000.00
A.IV. Konečný stav fondu63736.93

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.46961.57
D.II. Tvorba fondu
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu23748.65
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření23748.65
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu23212.92

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.372463.13
F.II. Tvorba fondu635823.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku635823.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu502400.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele502400.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu505886.13

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby35811979.4418416912.2117395067.2317577155.23
G.1.Bytové domy a bytové jednotky8836557.404264231.514572325.894626217.89
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu26596222.0413975933.1812620288.8612746387.86
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky208724.0077991.38130732.62132145.62
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení120561.0056481.5664079.4464682.44
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby49915.0042274.587640.427721.42

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2056289.000.002056289.002056289.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky223531.000.00223531.00223531.00
H.4.Zastavěná plocha1001206.000.001001206.001001206.00
H.5.Ostatní pozemky831552.000.00831552.00831552.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.008680.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.008680.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848794

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.0010000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.0010000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00