A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: dle novely ČUS 703, 705, 708. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Od 1. 1. 2014 organizace vede účetnictví v plném rozsahu. Způsob oceňování: od 1. 1. 2014 dle § 64, povinnost tvořit opravné položky k pohledávkám po lhůtě splatnosti (§ 65 a 67). Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky jsou použity u záloh na teplo, účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb a energií - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování - UZ 33 353, 33 052, UZ 33 024 - zaúčtování 241/472, 388/672 při vyúčtování na konci roku - 346/388 a 374 nebo 472/346 případná vratka následně 374/349), OPVK DVPP - UZ 33 030 - projet byl uzavřen k 31. 12. 2014, poslední monitorovací zpráva byla schválená a závěrečné vyúčtování projektu a proběhlo v květnu 2015, projekt byl finančně vypořádán, všechny náklady byly způsobilé. Prostředky ze státního rozpočtu a z projektů byly proúčtovány na podrozvahových účtech - 942 zůstatek UZ 33 353 - přeúčtován na účet 915. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtována takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348 , souběžně výnosy PO 384/672. Zůstatek nedočerpaného příspěvku na provoz bude součástí výsledku hospodaření. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP a z OPVK DVPP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP, projekt OPVK DVPP 100% - žádná spoluúčast školy. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie a služby) budou rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, automat na mléko, pronájem učeben a jídelny, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, svačinky pouze pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Zálohový krátící koeficient pro DPH na r. 2015 zůstává 0,33, stejně jako v r. 2014. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 2431293.86 | 2329983.92 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 178533.80 | 160274.80 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2252760.06 | 2169709.12 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 3801100.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 3801100.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 417423.59 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 417423.59 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 70625238.52 | 70377001.21 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 70625238.52 | 70377001.21 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | -64392844.66 | -67629593.70 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 493233.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 211480.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Organizace nemá žádné nové informace o jiných podmínkách a skutečnostech mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení ÚZ. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Neexistují žádné nejisté podmínky a situace k rozvahovému dni. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Fond investičního majetku je finančně krytý. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 71983.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 393452.55 | 518603.40 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
účet 018 - nárůst o 58.927,- Kč - multilicence antivirový program Eset | A. I | 0.00 |
Pořízení majetku: DHM - účet 022 - ve 3. Q pořízen majetek v hodnotě 49.846,-Kč, interaktivní set na I. stupeň. Účet - 028 - pořízení majetku ve 3. Q - v hodnotě 400.618,90 Kč - nábytek do kabinetů, tříd a ŠD - použity prostředky z účelového příspěvku zřizovatele 300 tis. Kč. | A.II. | 0.00 |
účet 112,132 - Materiál na skladě a zboží - potraviny a stravovací žetony - potraviny: účetní stav: 197.693,73 Kč - souhlasí se stavem na skladě, stravovací žetony - zboží 2.575,- Kč (100 ks). | B. I.2. | 0.00 |
účet 311 - Odběratelé ŠS nám dluží za stravné 09: 46.146,- Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk, Okr. sdružení české unie sportu) odběratelé ZŠ - 55.677,- Kč - pronájmy tělocvičen, automat na mléko - 3. Q. | B.II.1. | 0.00 |
účet 314,335 - Zálohy na odběr tepla: 01 - 09: 728.217,36 Kč bez DPH, 500 Kč záloha na služby, pohledávka za zaměstnanci: 18.180,- Kč - stravné 09. | B.II.4.,9. | 0.00 |
účet 348 - pohledávka za vybranými místními vlád. institucemi - zřizovatel . provozní příspěvek do konce roku 859.250,- Kč + účelové zdroje 146.000,-Kč - zálohově k vyúčtování. | B.II.18 | 0.00 |
účet 388 - UZ 33 353 - prostředky MŠMT na přímé výdaje - 16.984.144,49 Kč, UZ 33 024 - 9.855,- Kč, UZ 33 052 - 754.249,- Kč, UZ 5 - prostředky na správu hřiště z rozpočtu zřizovatele 146.000,- Kč. | B.II.31 | 0.00 |
účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky: žádné krátkodobé pohledávky. | B.II.32. | 0.00 |
Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 30. 09. 2015. Účet provoz školy: 4.553.156,59 Kč, Fond reprodukce majetku: 484.105,94 Kč, Fond odměn: 584.604,23 Kč, Rezervní fond z HV: 352.810,94 RF z ost. zdrojů - dary: 92.754,- Kč, BÚ - stravovna (analytický účet 20): 236.184,27 Kč - zůstatky účtů v rozvaze odpovídají zůstatkům na bankovních účtech. | B.III.9. | 0.00 |
účet 243 - Stav na účtu FKSP- 37.191,06 Kč - finančně - účetně - účet 412 - 33.633,10 Kč, rozdíl: -3.557,96,- Kč - nepřevedený příděl 09: + 14.271,- Kč, příspěvek na PF - 4.400,- Kč, stravné 09: - 13.428,96 Kč. | B.III.10. | 0.00 |
účet 261 - pokladna ZŠ - 8.553,- Kč, pokladna stravovna: 4.722,- Kč - doloženo fyzickou inventurou k 30. 09. 2015. | B.III.17. | 0.00 |
účet 401 - Jmění : zvýšení stavu - nákup DHM - 119.844,50 Kč, snížení o 162.615,45 Kč - odpisy 1. Q - 3. Q. | C.I.1. | 0.00 |
účet 403 - ve výši oprávek za 1. Q - 3. Q - 379.952,55 Kč (85% - ROP) + 13.500,- Kč (100%) z projektu OPVK DVPP. | C.I.3. | 0.00 |
účet 411 - Fond odměn - navýšení a schválené rozdělení HV za r. 2014 o 234.000,- Kč. - 3. Q bez změny. | C.II.1. | 0.00 |
účet 412 - FKSP: PS 45.686,10 Kč, tvorba 1% z HM a z DPN: 130.095,- Kč, čerpání fondu na stravné: 100.274,- Kč, kulturně spol. akce pohoštění: 574,- Kč, příspěvek na PF: 41.300,- Kč, celkem použití fondu: 142.148,- Kč. Stav účtu 412: 33.633,10 Kč. | C.II.2. | 0.00 |
účet 413 - Rezervní fond - navýšení a schválené rozdělení HV za r. 2014 o 59.552,09 Kč, použití prostředků na dofinancování nábytku do tříd a školní družiny částka 172.989,- Kč. | C.II.3. | 0.00 |
účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2015: 41.974 Kč (dary neúčelové: 31.974,- Kč + 10.000,- Kč dar účelový na UP), tvorba: 66.282,- Kč - účelový dar - Obědy pro děti + neúčelová dar - 5.000,- Kč, čerpání: 20.502,- Kč, z toho účelový dar 4.265,- Kč na UP do knihovny, účelový dar obědy pro děti 14.373,- Kč, ostatní čerpání 1.864,- Kč. | C.II.4. | 0.00 |
účet 416 - Investiční fond - PS: 625.742,60 Kč - tvorba z odpisů za 1. Q - 3. Q: 162.615,45 Kč. Použití na nákup DHM - 119.844,50 Kč, na opravy - střecha, výměna prasklého vodovodního potrubí, výměna otopných těles ve stravovně, opravy v chladírně - částka 184.407,61 Kč, stav fondu k 30. 09.: 484.105,94 Kč - fond je finančně krytý. | C.II.5. | 0.00 |
Hospodářský výsledek - za 3. Q HČ + DČ - 513.093,22 Kč, z toho DČ - zisk 515.248,12 Kč, z toho ŠS 275.571,03 Kč, z pronájmů - 203.312,09 Kč a z kroužků 36.365,- Kč v hlavní činnosti škola vykazuje ztrátu - 2.154,90 Kč - důvodem vykázané ztráty jsou zatím nepřeúčtované náklady pro DČ, dle směrnice proběhne k 31. 12. 2015. Škola se ve 3. čtvrtletí nepotýkala s vážnými finančními problémy, použila prostředky fondů investičního a rezervního v hodnotě 377.896,61 Kč, dále účelový příspěvek od zřizovatele 446 tis. Kč, zatím vyúčtován nábytek do kabinetů v hodnotě 300 tis. Kč. | C.III.1. | 0.00 |
472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery stav 0 | D.II.8. | 0.00 |
účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem: 117.126,50,- Kč, z toho škola za služby, materiál a energie: 57.438,50 Kč, stravovna za potraviny: 59.688,- Kč - zůstatek na účtu 321 souhlasí s neuhrazenými fakturami k 30. 9. | D.III.5. | 0.00 |
účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - říjen 2015 - po odečtu DPH: 319.539,19 Kč, záloha na LVK 7. tříd - 2.500,- Kč. | D.III.7. | 0.00 |
účet 333 - Příspěvek zaměstnancům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v červenci - 4.400,- Kč, stravné 09 - srážka z platu zaměstnancům - 18.180,- Kč - bude uhrazeno do stravovny v říjnu, exekuce na plat - 571,- Kč - bude odvedeno exekutorovi v říjnu. Stav účtu 333 souhlasí se mzdovou rekapitulací k 30. 9. | D.III.11. | 0.00 |
účet 336 a 337 - SP + ZP z mezd za září - souhlasí se mzdovou rekapitulací k 30. 9. | D.III.12.-13. | 0.00 |
účet 342 - Daň z příjmu FO - platy září, bude odvedeno v říjnu - souhlasí se mzdovou rekapitulací. | D.III.16. | 0.00 |
účet 343 - DPH - daňová povinnost - 49.624,- Kč - DPH 3. Q - zálohový koeficient 0,33 - výše ovlivněna přenesenou daňovou povinností. | D.III.17. | 0.00 |
Účet 374 - krátkodobé zálohy na transfery - prostředky MŠMT - UZ 33 353 - 18.991.400,- Kč, UZ 33 024 - 18.630,- Kč, UZ 33 052 - 868.628,- Kč, UZ 5 - účelové prostředky od zřizovatele na správu hřiště - 146.000,- Kč. | D.III.32 | 0.00 |
účet 384 - Výnosy PO příspěvek na provoz od zřizovatele - zřizovatel nám do konce roku dluží na příspěvcích na provoz včetně účelových dotací: 859.250,- Kč, k vyúčtování účelové prostředky 146.000,- Kč - přijato na zálohách. | D.III.33 | 0.00 |
účet 389 - Dohad za plyn 09 - 4.318,21 Kč, elektřina 09 - 38.000,- Kč, teplo 01 - 09 ve výši záloh bez DPH - 728.217,36 Kč, služby - zprac. mezd 09 - 5.135,- Kč, telefony 09 - 1.063,26 Kč, likvidace kuchyňského a komunálního odpadu: 6.487,66 Kč. | D.III.36 | 0.00 |
účet 378 - Spoření zaměstnanců - mzdy 09 - 1.158.105,- Kč - souhlasí se mzdovou rekapitulací za září. | D.III.37 | 0.00 |
účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - ve 3. Q zakoupen majetek v hodnotě: 18.259 Kč- výukové programy. | P.I.1 | 0.00 |
účet 902 - Příloha PO - pořízen DDHM pod stanovenou hranici ve 3. Q v hodnotě: 72.700,68 Kč (mobilní telefon a školní nábytek). | P.I.2. | 0.00 |
účet 915 - UZ 33 353 - do konce roku bychom měli obdržet na přímé výdaje 3.801.100,- Kč, pokud nedojde ke změně rozpočtu. | P.II.5. | 0.00 |
účet 966 - Příloha PO - budova, pozemek, hřiště, dřevostavba na šk. hřišti - majetek zřizovatele Města Šumperk - výpůjčka - navýšení hodnoty budovy - zhodnocení protiradonová ochrana - částka:248.237,31 Kč - ve druhém čtvrtletí, ve 3. Q bez změny. | P.VI.6. | 0.00 |
403 - Příloha PO - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku - snížení transferu o částku 393.452,55 Kč - odpisy z majetku pořízeného z inv. transferů ROP a OPVK DVPP - odpisy 1. Q - 3. Q. | C.C.2. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Náklady v HČ - prostředky MŠMT - UZ 33 353: 16.984.144,49,- Kč, UZ 33 024 - 9.855,- Kč, 33 052 -754.249,- Kč, provoz: 6.215.585,19 Kč. | A.I. HČ | 0.00 |
Výnosy z HČ - prostředky MŠMT - UZ 33 353: 16.984.144,49 Kč, UZ 33 024 - 9.855,- Kč, 33 052 -754.249,- Kč, příspěvek od zřizovatele: 2.577.750,- Kč, Grant z prostředků zřizovatele - 6.000,- Kč, účelové prostředky z rozpočtu zřizovatele 446.000 Kč, výnosy z transferu - ROP - odpisy 1. - 3. Q a OPVK DVPP - 393.452,55 Kč - účet 672 celkem: 21.171.451,04 Kč, vlastní zdroje: 2.790.227,74 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci, školné v ŠD, vratka za teplo za rok 2014, příjmy za plavecký a lyžařský výcvik, výlety, exkurze, pobyty v přírodě, prodej učebních pomůcek, úroky z BÚ a náhrady škod, použití RF z darů). | B. HČ | 0.00 |
Hospodářský výsledek v HČ - ztráta 2.154,90 Kč, ovlivněno tím, že ještě nebyly proúčtovány náklady pro DČ, které budou rozklíčovány dle směrnice k 31. 12. Ve 3. čtvrtletí se organizace nepotýkala s žádnými vážnými finančními problémy, k dofinancování byly použity účelové prostředky od zřizovatele v hodnotě 446 tis. Kč a také prostředky RF a IF. | C.2 HČ | 0.00 |
Náklady v DČ: 1.081.393,02 Kč - z toho: stravování cizích strávníků a svačiny žákům - 973 095,02 Kč, pronájmy TV - 48 523,- Kč, kroužky - 59 775,- Kč, zatím ještě nebyly rozklíčovány všechny náklady pro DČ. | A.I. DČ | 0.00 |
Výnosy z DČ - celkem: 1.596.641,14 Kč, z toho: stravování CS sazby daně 15 a 21%, str. žetony, osvobozené svačinky pro žáky: 1 248 666,05 Kč, pronájmy: 247.129,20 Kč (tělocvičny, učebny, jídelna, bufet, hřiště), kroužky pro žáky: 96.140,- Kč, automat na mléko: 4.705,89 Kč. | B. DČ | 0.00 |
Hospodářský výsledek z DČ: 515.248,12 Kč, z toho stravovna: 275 571,03 Kč, pronájmy (TV, učebny, bufet, jídelna, hřiště, automat na mléko): 203 312,09 Kč, kroužky: 36 365,- Kč. Zatím nebyly proúčtovány všechny náklady pro doplňkovou činnost - energie, služby, materiál dle směrnice pro DČ budou rozklíčovány k 31. 12. - proto je HV tak vysoký. | C.2. DČ | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 45686.10 |
A.II. Tvorba fondu | 130095.00 |
1. Základní příděl | 130095.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 142148.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 100274.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 574.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 41300.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 33633.10 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 508221.85 |
D.II. Tvorba fondu | 130834.09 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 59552.09 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 66282.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 5000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 193491.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 193491.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 445564.94 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 625742.60 |
F.II. Tvorba fondu | 162615.45 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 162615.45 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 304252.11 |
1. Financování investičních výdajů | 119844.50 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 184407.61 |
F.IV. Konečný stav fondu | 484105.94 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 171987.87 | 64954.00 | 107033.87 | 110789.87 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 171987.87 | 64954.00 | 107033.87 | 110789.87 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |