Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582336

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Žádná změna v uspořádání a označování položek účetní závěrky nenastala.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky č. 410/2009 Sb., Českých účetních standardů č. 701 až 710, MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO od 1.4.2013, jehož účetní aspekty byly schváleny zástupci MFČR.

Dále se účtování účetní jednotky řídí interními směrnicemi a nařízením ředitele školy.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582336

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 6472889.536281729.56
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901191280.55156825.55
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9026281608.986124904.01
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9996472889.536281729.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582336

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.00768361.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.00330646.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582336

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo v výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.

A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
U účetní jednotky daná situace nenastala.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Účetní jednotka zajistila řádně krytí fondu investic finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582336

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582336

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období2705828.800.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti49819.7522266.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582336

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se naší účetní jednotky.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582336

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Zůstatek na účtu 042 se jedná převážně zateplení budov školy (projekt, TDI, stavební práce, materiál atd.)Částka 50 252,28 Kč se týká projektu realizovaného až v roce 2016 - nová vzduchotechnika do školní kuchyně.A.II.8.10960419.70
Zůstatek účtu 315 zachycuje dlužnou částku za stravné a ubytování žáků.
B.II.5.574573.91
Zůstatek účtu 314 představuje zálohy na energie a další poskytnuté zálohy.B.II.4.1129848.64
Účet 348
- pohledávky z projektu ROP ve výši 2 705 828,80 Kč a na provozním příspěvku 2 167 000 Kč.
B.II.18.4872828.80
Účet 388 ve výši 24 140 578,86 Kč zahrnuje UZ 33353, dotace MŠMT na přímé výdaje. V částce 789 663,45 Kč se jedná o projekt ERASMUS +.B.II.31.24930242.31
Účet 452 - je zde návratná finanční výpomoc na předfinancování projektu ROP (nákup vybavení na odborný výcvik)a NFV na zafinancování projektu na zateplení škly (5 583 333,33 Kč).D.II.2.8440122.13
Účet 472 - záloha na projektu ERASMUS +D.II.8.1050558.57
Účet 324 - jistiny žáků a strávníků z VHČ. Menší částku představuje záloha nájemníků na energie.D.III.7.979109.01
Účet 374 je složen z několika záloh:
504 139,20 Kč kofinancování projektu ROP zřizovatelem;
1 116 666,67 Kč kofinancování projektu zateplení školy zřizovatelem;
1 282 707,25 Kč prostředky FS na projekt zateplení školy;
8 200,- dotace na pomůcky pro postižené žáky (UZ 33025);
493 500,- Kč stipendijní program pro žáky učňovských oborů,
mzdové prostředky 1 155 449,- Kč(UZ 33049),
907 919,- Kč (33052),
26 779 000,- Kč (UZ 33353);
75 453,36 Kč prostředky SFŽP na projekt zateplení školy.
D.III.32.32323034.48
Zůstatek na úče 384 je tvořen provozním příspěvkem od zřizovatele.D.III.35.3052198.09
Účet 378 zachycuje sražené exekuční srážky a příspěvky odborové organizaci, převedené až v říjnu.D.III.37.1713.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582336

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Účet 506: Jde o učni vyrobený drobný majetek, převážně nábytek do kanceláří a kabinetů.
A.I.5.-33818.00
Účet 518: 116 tis. Kč software, 72 tis. Kč odvoz odpadků, 86 tis. Kč telefony a internet, 103 tis. kč nájemné (tlakových lahví), 307 tis. Kč školní výlety a akce hrazené žáky, 49 tis. Kč inzerce, 246 tis. Kč správa provozu počítačové sítě, služby na odborný výcvik 37 tis. Kč, 52 tis. Kč praní prádla, 113 tis. Kč pravidelné revize a prohlídky, 80 tis. Kč ostraha a úklid školy, atd.A.I.12.1555834.49
Účet 528 - tvoří stipendia pro žáky a OOPP pro žáky.A.I.17.394546.84
Účet 549 - 390 tis. Kč neuplatněný odpočet DPH, odměny předsedů mat. komisí 28 tis. Kč, ostatní náklady.A.I.36.426199.89
účet 648 - jde o čerpání RF na pořízení nábytku do pavilonu OV a na pořízení výpočetní techniky.B.I.16.1916822.18
Účet 649 - převážně se jedná o úhradu žáků za sportovní kurzy, výlety atd.B.I.17.373759.36
Účet 672 - výnosy z transferů:
24 140 578,86 dotace z MŠMT na přímé výdaje,
provozní příspěvek 5 615 801,91 Kč,
časové rozlišení 4 711,95 (odpisy inteaktivních tabulí)a odpisy z projektu ROP 45 098,80 Kč.
B.IV.2.29806191.52

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582336

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
Netýká se účetní jednotky.P.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582336

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
Netýká se účetní jednotky.100.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582336

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.449518.47
A.II. Tvorba fondu182652.60
1. Základní příděl182652.60
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu144969.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování81416.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport2303.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary32250.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu29000.00
A.IV. Konečný stav fondu487202.07

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1783008.03
D.II. Tvorba fondu261187.64
1. Zlepšený výsledek hospodaření261187.64
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu1111689.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání1111689.00
D.IV. Konečný stav fondu932506.67

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582336

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.4432248.74
F.II. Tvorba fondu4987542.73
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1985216.25
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele1644165.87
3. Investiční příspěvky ze státních fondů75453.36
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů1282707.25
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu13304940.13
1. Financování investičních výdajů10999806.95
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele1500000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku805133.18
F.IV. Konečný stav fondu-3885148.66

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582336

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby114361806.8429145581.1885216225.6652479702.82
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu48663346.7719486188.1829177158.5929350071.22
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky62990413.077432488.0055557925.0722519970.60
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě851894.00711050.00140844.00161742.00
G.6.Ostatní stavby1856153.001515855.00340298.00447919.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582336

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky19471199.000.0019471199.0019471199.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky732360.000.00732360.00732360.00
H.4.Zastavěná plocha15744724.000.0015744724.0015744724.00
H.5.Ostatní pozemky2994115.000.002994115.002994115.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582336

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582336

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00