Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | | 414880.23 | 387312.23 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 28155.50 | 20106.50 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 386724.73 | 367205.73 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 716866.00 | 716866.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 716866.00 | 716866.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 1131746.23 | 1104178.23 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
018 - na tomto účtu je veden DDNM od 7 do 60 tis. Kč, jedná se o účetní program od MÚZO Praha. | A.I.2. | 0 |
022 - na tomto účtu je veden pouze klarinet = učební pomůcka, jehož pořizovací cena je vyšší než 40 tis. Kč. Nový hmotný majetek v daném období pořízen nebyl. | A.II.4. | 0 |
028 - na tomto účtu je evidován majetek, jehož pořizovací cena je 3 až 40 tis. Kč. . Ve sledovaném období jsme koupili záložní disk k PC, mobilní telefon a učební pomůcku příčnou flétnu. | A.II.6. | 0 |
314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy - 0. | B.II.4. | 0 |
315 -pohledávky k tomuto období je dosud nevybrané školné na I. pololetí šk. roku 2015/2016. | B.II.5. | 0 |
348 - krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery- nevykrytá dotace na provoz. | B.II.18. | 0 |
388 - dohadné účty aktivní k 30. 9. 2015 = proúčtováno skutečné čerpání na přímé náklady za III/IV - UZ 33353 a v plné výši také dotace na rozvojový program UZ 33052. | B.II.31. | 0 |
241 - zůstatek na běžném účtu u Komerční banky k 30. 9.2015 = 1.716.183,33 Kč. | B.III.9. | 0 |
243 - zůstatek na běžném účtu FKSP k 30. 9. 2015 = 22.074,55 Kč, rozdíl k účtu 412 je nepřevedená tvorba 1% za měsíc září. | B.III.10. | 0 |
261 - k datu účetní závěrky je stav pokladní hotovosti 17.082,- Kč. | B.III.17. | 0 |
411 - Fond odměn je finančně krytý, ve sledovaném období čerpán nebyl. | C.II.1. | 0 |
412 - Fond kulturních a sociálních potřeb je čerpán zaměstnanci školy převážně na příspěvek na stravné ve školní jídelně, rozdíl k účtu 243 je nepřevedená tvorba 1% za měsíc září. | C.II.2. | 0 |
413 - Rezervní fond - VH za rok 2014 byl ROK schálen a převeden k 30.6.2015 do RF, fond byl čerpán na nutnou opravu malování, která vznikla při výměně oken na celé budově školy, k datu 30. 9. 2015 je finančně krytý. | C.II.3. | 0 |
416 - Invetiční fond je nulový a v dohledné době se jeho tvorba nepředpokládá. | C.II.5. | 0 |
Výsledek hospodaření běžného účetního období = 289.413,59 Kč, tvořen úsporou provozních prostředků, t.j. vybraným školným a částečně prostředky na platy. | C.III.1. | 0 |
431 - Výsledek hospodaření za III/IV 2015= 289.413,59 Kč, tvořen úsporou provozních prostředků, t.j. vybraným školným, a částečně prostředky na platy. | C.III.2. | 0 |
321 - na účtu dodavatelů je stav 0. | D.III.5. | 0 |
336 - sociální pojištění za měsíc září, bude odvedeno v následujícím měsíci. | D.III.12. | 0 |
337 - zdravotní pojištění za měsíc září, bude odvedeno v následujícím měsíci. | D.III.13. | 0 |
342 - zálohová daň za měsíc září, hrazená v říjnu 2015. | D.III.16. | 0 |
374 - přijaté transfery k 30.9.2015 na přímé náklady. | D.III.32. | 0 |
384 - výnosy příštích období = časové rozlišení dotace na provoz. | D.III.35. | 0 |
378 - mzdy za září 2015 vyplacené v měsíci říjnu. | D.III.37. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
501 - Nadále se snažíme o maximální možnou úsporu všech nákladů, přesto bylo nutné pořídit UP zrcadlo pro výuku zpěvu, dále pak materiál na vymalování školy po výměmě oken na celé budově, darem jsme dostali sekačku na trávu pro údržbu zahrady školy, 3 kusy notebooků pro potřebu učitelů k výuce, pohovku do ředitelny. Celkově tyto náklady mírně převýšily stejné období loňského roku. | A.I.1. | 0 |
502 - Spotřeba el. energie byla oproti stejnému období minulého roku mírně vyšší, spotřeba plynu a také vody téměř shodná. | A.I.2. | 0 |
511 - Ve sledovaném období byla v porovnání se stejným obdobím roku 2014 na opravy a udržování čerpána jen asi polovina. | A.I.8. | 0 |
512 - Cestovné - náklady na cestovné v porovnání s III./IV roku 2014 jsou mírně vyšší. | A.I.9. | 0 |
518 - Ostatní služby - na tomto úseku je se stejným obdobím minulého roku čerpání mírně vyšší jen o nákup webové šablony a kartotéky. | A.I.12. | 0 |
521 - Mzdové náklady jsou v porovnání se stejným obdobím roku 2014 vyšší také z důvodu dotace na rozvojový program UZ 33052, tj. zvýšení platu pracovníků regionálního školství. K datu 30. 9. 2015 byly vyčerpány v souladu s daným rozpočtem. | A.I.13. | 0 |
524 - Zákonné sociální pojištění odpovídá čerpaným mzdovým prostředkům za dané období. | A.I.14. | 0 |
525 - Jiné sociální pojištění = 4,2 promile za dané období. | A.I.15. | 0 |
527 - Zákonné sociální náklady odpovídají tvorbě 1% z čerpaných mezd do FKSP, dále za lékařské prohlídky, školení, jehož náklady byly v porovnání s loňským rokem mírně vyšší o školení pedagogů. | A.I.16. | 0 |
558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku - ve III/IV bylo nutné pořídit záložní disk k PC a mobilní telefon, který zatím škola nevlastnila. | A.I.35. | 0 |
602 - Výnosy z prodeje služeb = předpis školného na I. pololetí školního roku 2015/2016. | B.I.8. | 0 |
662 - Úroky z Běžného účtu a účtu FKSP Komerční banka neposkytuje. | B.II.2. | 0 |
672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů = dotace na přímé náklady, dotace na provoz od zřizovatele, dále přijatá dotace na rozvojový program UZ 33 052. | B.IV.2. | 0 |
Výsledek hospodaření před zdaněním = 289.413,59 Kč a je tvořen provozními prostředky, t.j. vybraným školným a částečně prostředky na platy. | C.1. | 0 |
Výsledek hospodaření běžného účetního období = 289.413,59 Kč a je tvořen provozními prostředky, t.j. vybraným školným a částečně prostředky na platy. | C.2. | 0 |