A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Příspěvková organizace Krajské školní hospodářství byla zřízena Usnesením Zastupitelstva Jč.kraje č. 47/2014/ZK-9 ze dne 27.2.2014. Tímto usnesením byla zároveň vyjmuta část majetku Vyšší odborné školy lesnické a Střední lesnické školy Písek (IČO 60869861) a dnem 1.7.2014 svěřena k hospodaření organizaci Krajské školní hospodářství. Jedná se o majetek střediska školního polesí. Usnesením Zastupitelstva Jč.kraje č.48/2014/ZK-9 ze dne 27.2.2014 byla s účinností od 1.7.2014 zrušena PO Školní rybářství Protivín, IČO 00072648, bez likvidace, a sloučena s PO Krajské školní hospodářství s tím, že na tuto organizaci přechází všechen majetek, práva a závazky, včetně práv a povinností z pracovněprávních vztahů zrušené PO. Účetní metody nové organizace vychází z předpokladu, že bude i nadále pokračovat ve své činnosti |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Nejsou žádné změny obsahového vymezení účetních položek. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Používané účetní metody jsou v souladu se zákonem č.563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky č.410/2009 Sb. v aktuálním platném znění, s ČÚS č.701-710. Účetní postupy se dále řídí metodickým pokynem Jč.kraje č. MP/84/OEKO. Účtování zásob je prováděno způsobem A. Vytvoření zásob vlastní výroby je účtováno prostřednictvím účtu 507 - aktivace oběžného majetku, změna stavu zásob vlastní výroby prostřednictvím účtu 508. Na účtě 384 zůstávají nadále dosud nespotřebované zásoby, které organizace převzala bezúplatně od VOŠL a SLŠ Písek dne 1.7.2014. Jedná se o sazenice v lesní školce. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 7175089.80 | 6932360.80 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 800253.60 | 557507.60 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 235195.20 | 235195.20 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 6139641.00 | 6139658.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 7175089.80 | 6932360.80 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 494157.00 | 466685.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 211798.00 | 200308.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 154179.00 | 819676.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Ke konci účetního období, za které je uzávěrka sestavována, neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
K okamžiku sestavení účetní závěrky nejsou známy takové nejisté podmínky, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Ke dni sestavení účetní uzávěrky neprobíhá převod vlastnictví k nemovitým věcem, které podléhají zápisu do katastru nemovitostí a které má naše organizace ve správě. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Investiční fond je ke dni účetní uzávěrky pokryt finančními prostředky v plné výši. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 11661288.25 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 703306.57 | 87786.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty ani církevní staby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst.1 písm. k) zákona o účetnictví. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
13517109.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
770475213.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Zásoba ryb v rybnících oceněná vnitropodnikovou kalkulační cenou | B.I.10. | 6220462.56 |
Poskytnuté zálohy na energie - voda, elektřina, plyn | B.II.4. | 583485.70 |
Softwarové licence přesahující do roku 2016, předplatné odborných časopisů na 2016 | B.II.29. | 21115.01 |
Dohadná položka projekt ROP - projekt ukončen, konečné vyúčtování bude provedeno v 10/2015. Oproti stavu k 31.12.2014 byla dohadná položka snížena o uplatněnou část DPH (na základě posudku daňového poradce). Položka se skládá ze dvou částí: 7.788 tis. z transferu EU, 1.352 tis. kofinancování zřizovatelem | B.II.31. | 9139900.68 |
Faktura za praxe žáků za září 2015 (VOŠL a SLŠ Písek) 23.030,- Kč, zbývající částka jsou předpisy nájemného za byty a pozemky | B.II.32. | 48188.76 |
Návratná finanční výpomoc z rozpočtu zřizovatele na předfinancování nákladů projektu ROP. Projekt byl ukončen 30.4.2015, závěrečné vyúčtování bude provedeno v 10/2015 | D.II.2. | 9325503.00 |
Přijaté zálohy na služby spojené s užíváním bytů | D.III.7. | 39018.60 |
Dosud nespotřebované bezúplatně převzaté zásoby od VOŠL a SLŠ Písek - sazenice v lesní školce | D.III.35. | 592545.16 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Pojištění ryb na rok 2015 (Česká pojišťovna) 812 tis.Kč, zbývající částka jsou provozní poplatky za čerpání na karty CCS | A.I.36. | 880098.27 |
prodej dřeva, dřevařských výrobků a zvěřiny | B.I.1. | 16116858.27 |
Pronájem domů, bytů a pozemků | B.I.3. | 368266.94 |
prodej tržních ryb | B.I.4. | 12816723.55 |
Pojistné plnění za úhyn ryb 388 tis., náhrada za škody způsobené vydrou 310 tis., příspěvek na pojištění od PGRLF 185 tis., bezúplatně převzaté zásoby dřeva od zřizovatele 470 tis., ost. | B.I.17. | 1395857.12 |
Dohadná položka na neinvestiční náklady projektu ROP ve výši 61 tis. Kč, zbývající částka je profinancování odpisů majetku pořízeného z investičních transferů | B.IV.2. | 340495.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 874757.64 |
A.II. Tvorba fondu | 91795.00 |
1. Základní příděl | 91795.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 230210.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 76360.00 |
3. Rekreace | 64000.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 15000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 46800.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 28050.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 736342.64 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 4616868.64 |
D.II. Tvorba fondu | 1421363.09 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 1421363.09 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 6038231.73 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 8920745.63 |
F.II. Tvorba fondu | 2892506.06 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 2892506.06 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 10862348.22 |
1. Financování investičních výdajů | 9375667.82 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 411044.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 1075636.40 |
F.IV. Konečný stav fondu | 950903.47 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 128167155.56 | 66972564.00 | 61194591.56 | 56991388.76 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 6657817.80 | 4487582.00 | 2170235.80 | 2230175.80 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 30875037.77 | 7497971.00 | 23377066.77 | 23482565.77 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 8779741.50 | 3009803.00 | 5769938.50 | 3190673.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 1146081.84 | 632547.00 | 513534.84 | 535251.84 |
G.6. | Ostatní stavby | 80708476.65 | 51344661.00 | 29363815.65 | 27552722.35 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 109575185.65 | 0.00 | 109575185.65 | 101002290.24 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 41886896.48 | 0.00 | 41886896.48 | 41066539.37 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 44344022.61 | 0.00 | 44344022.61 | 41349383.23 |
H.4. | Zastavěná plocha | 15131912.68 | 0.00 | 15131912.68 | 15141576.18 |
H.5. | Ostatní pozemky | 8212353.88 | 0.00 | 8212353.88 | 3444791.46 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |