Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00252921

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací metodického pokynu Jihočeského kraje č. MP/28/OEKO Příklady účtování pro obce a DSO. V oblasti rozvahových účtů byla zpřesněna náplň účtu 029-ostatní dlouhodobý hmotný majetek; rozšířena náplň účtu 342 -ostatní daně a poplatky; změna náplně účtu 344 - pohledávky za osobami mimo vybrané vládní instituce; byly zavedeny nové účty 375 a 475 - zprostředkování transferů (průtokové transfery). V oblasti podrozvahových účtů byl zaveden nový účet 905 - vyřazené pohledávky (převod z účtu 911); účet 909 - ostatní majetek (převod z účtu 903); na účet 955 - ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů byl převeden zůstatek účtu 943.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy: hlavní činnost účtována v členění dle vyhlášky č. 323/2000 Sb., o rozpočtové skladbě. Zásoby účtovány způsobem B. Účetní jednotka netvořila zákonné rezervy. O časovém rozlišení je účtováno ke konci účetního období k 31.12., časově se nerozlišují nevýznamné částky v hodnotě do 10 tisíc korun za položku a dále pravidelně se opakující platby. Majetek určený k prodeji je oceňován reálnou hodnotou dle znaleckého posudku. Fondy účtovány prostřednictvím účtu 401 0019. Účetní jednotka provádí odpisování majetku na základě odpisového plánu prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. O opravných položkách účtováno ke konci účetního období. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, z Českých účetních standardů č. 701 až 710 a metodického pokynu Jihočeského kraje č. MP/28/OEKO Příklady účtování pro obce a DSO, jehož účetní aspekty byly schváleny zástupci MFČR.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00252921

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 301207371.98 301166910.98
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 19244.00 10326.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 850488.70 816445.70
3.Vyřazené pohledávky 905 1263326.99 1263326.99
4.Vyřazené závazky 906 0.00 0.00
5.Ostatní majetek 909 299074312.29 299076812.29
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů911 0.00 0.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů912 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů913 0.00 0.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů914 0.00 0.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů915 0.00 0.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů916 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 789172.40
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 0.00 789172.40
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 23316.00 0.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů951 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů952 0.00 0.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů953 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů954 0.00 0.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů955 23316.00 0.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů956 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 936000.00 936000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 936000.00 936000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 238715.50 226715.50
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 238715.50 226715.50
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 300533403.48 301246798.88

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00252921

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 0.00 570074.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 0.00 248700.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00252921

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

K rozvahovému dni neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

K rozvahovému dni neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

U účetní jednotky taková situace nenastala.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací (neřeší krytí investičního fondu), a proto se tato informace netýká naší účetní jednotky

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00252921

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00252921

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 1232617.60
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 2520629.87 4074890.26

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00252921

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
26.00
Účetní jednotka má ve své účetní evidenci kulturní památky, předměty kulturní hodnoty oceněné ve výši 1 Kč dle paragrafu 25 odst.1 písm.k) zákona o účetnictví: 1 kus věžní hodinový stroj, 19 kusů malířská umělecká díla, 5 kusů soch, 1 kus bronzový zvon "Město Soběslav"
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
4300008.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
245100456.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00252921

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

účet 451 -úvěr od České spořitelny a.s. - byl v měsíci září 2015 splacen
D.II.1.0.00

účet 346 - předpis neinvestičního transferu z Ministerstva financí v rámci souhrn. dotačního vztahu 3 670 800,00; předpis neinvestičního transferu z Úřadu práce na projekt aktivní politika zaměstnanosti OP LZaZ 17 517,00;
B.II.173688317.00

účet 388 - projekt meziobecní spolupráce - vyplacené mzdy v roce 2013 a 2014
B.II.311383602.00

účet 472 - přijatá dlouhodobá záloha ze Svazu měst a obcí na projekt meziobecní spolupráce
D.II.82238202.00

účet 345 - předpis neinvestičních příspěvků ( Diakonie Rolnička Soběslav 210 000,00)
D.III.18210000.00

účet 349 - předpis příspěvků vlastním příspěvkovým organizacím
D.III.200.00

účet 021 - zařazení stavby komunikace 999 556,00;
A.II.30.00

účet 374 - přijatá záloha na činnost v oblasti sociálně-právní ochrany dětí 1 400 000,00; z Ministerstva dopravy 36 300,00 na centrální registr vozidel; z Ministerstva kultury 50 000,00 v rámci programu Kulturní aktivity; z Ministerstva financí 8 000,00 na volby
D.III.320.00

účet 374 - neinvestiční transfer z Ministerstva kultury z Programu regenerace MPR a MPZ Kč 1 065 000,00; investiční transfer z Ministerstva zemědělství na LHO Kč 833 710,00; záloha na výkon sociální práce z MPSV Kč 241 000,00 a z Ministerstva kultury na obnovu hradu Soběslav v rámci Programu záchrany architekt. dědictví Kč 600 000,00.
D.III.320.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00252921

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

účet 518 - ostatní služby: významnou částkou jsou náklady placené Správě města Soběslavi za veřejně prospěšné služby( 8 893 503); za odvoz odpadu (2 446 155); náklady za technickou podporu programů a služby IT (358 279); služby pošty (272 860); náklady za tisk novin (239 489)
A.I.12.0.00

účet 549 - ostatní náklady z činnosti: hlavně pojištění majetku, odpovědnosti, pojistné motorových vozidel (416 177); odvod za neplnění povinnosti zaměstnávat zdravotně postižené (54 765);
A.I.36.0.00

účet 572 - příspěvky neziskovým organizacím ( 2 786 442), příspěvky na provoz vlastním PO ( 20 100 000), podílová dotace na členství ve Svazku obcí Soběslavsko (64 221)
A.III.2.0.00

účet 649 - ostatní výnosy z činnosti - recyklace odpadu EKO-KOM, ASEKOL, ELEKROWIN (349 394), Česká pojišťova - pojistné náhrady (81 125), dále příjmy za náklady řízení a exekuční náklady
B.I.17.0.00

účet 672 - neinvestiční transfer z MF v rámci SDV (14 683 200), příspěvek z ÚP ČR na výkon pěstounské péče (992 000), zúčtování časového rozlišení transferů na pořízení DM v souvislosti s odpisováním (2 520 629,87);
B.IV.2.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00252921

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 3917559.76
G.II. Tvorba fondu 630128.08
1. Přebytky hospodaření z minulých let 24277.08
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 605851.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 343349.80
G.IV. Konečný stav fondu 4204338.04

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00252921

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 780513917.54 174409275.81 606104641.73 612789498.73
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 81753757.66 23135903.00 58617854.66 59029577.66
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 237672462.82 45055015.11 192617447.71 193957569.71
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 30826987.57 4113208.00 26713779.57 26909153.57
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 124609971.40 36057881.00 88552090.40 89407304.40
G.5.Jiné inženýrské sítě 296006392.29 65137883.70 230868508.59 234999812.59
G.6.Ostatní stavby 9644345.80 909385.00 8734960.80 8486080.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00252921

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 177550535.39 0.00 177550535.39 177361511.39
H.1.Stavební pozemky 39288953.80 0.00 39288953.80 39163148.80
H.2.Lesní pozemky 90714831.00 0.00 90714831.00 90715294.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 35979809.50 0.00 35979809.50 36005727.50
H.4.Zastavěná plocha 1905619.00 0.00 1905619.00 1907819.00
H.5.Ostatní pozemky 9661322.09 0.00 9661322.09 9569522.09

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00252921

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 5808.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 5808.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00252921

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 51701.00 184470.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 51701.00 184470.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00252921

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním