A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje nepřetržitě ve své činnosti. |
A.2. |
---|
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Již od r.2014 je novinkou: na účtě 337 je účtováno zdravotní pojištění a na účtě 338 je účtováno důchodové spoření II.pilíř. Naše organizace obdržela neinvestiční dotaci Kč 33.340,- (UZ 012) na úpravnu vody dle hygienických předpisů a neinvestiční dotaci ve výši Kč 96.800,- (UZ 012) na projektovou dokumentaci na akci oprava fasády objektů dětského domova. Fasáda bude opravena a financována z jiného zdroje - finanční dar firmy Lego Kladno. Obdrželi jsme také investiční dotaci ve výši Kč 139.150,- (UZ 040) určenou na financování projektové dokumentace na akci výstavba nového multifunkčního hřiště na zahradě dětského domova. Toto hřiště bude vybudováno a zafinancováno též z jiného zdroje - finanční dar firmy Lego Kladno. Do investičního fondu byla převedena částka Kč 1,450.000,- , která představuje dar od firmy Lego Kladno určený na financování nového hřiště. Do RF byla vrácena částka Kč 9.242,- (UZ 008) - vratka omyl platby. Účetní závěrky schvaluje Rada Kraje. |
A.3. |
---|
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Byly zaúčtovány odpisy investičního majetku za 1-9/2015 v částce Kč 257.642,- dle schváleného odpisového plánu. ÚJ netvořila žádné rezervy. ÚJ nevlastní formou leasingu žádný hmotný majetek. Naše organizace nemá žádné závazky po splatnosti vůči OSSZ, zdravotním pojišťovnám ani jiné závazky vůči finančním orgánům. Pohledávky zachycené na účtě 315 představují dlouhodobé a krátkodobé pohledávky za zákonnými zástupci našich svěřenců, tj. příspěvek na péči, výživné, dále pak krátkodobou pohledávku za úřady, poskytujícími rodinné přídavky. Náklady a výnosy jsou časově rozlišené. Na účtě 389 jsou zachyceny dohadné položky týkající se nevyfakturované elektrické energie (Kč 88.000,-), stočné (Kč 100.000,-), vodné (Kč 55.000,-), telefony (Kč 8.000,-), zákonné pojištění Kooperativa (Kč 12.056,-) a nevyfakturované potraviny v částce Kč 41.907,22. Na účtě 381 jsou náklady dalšího roku, konkrétně doména ddledce v částce Kč 606,-, internet Kč 5.611,-, účetní program Kosys Kč 1283,- a předplatné časopisu Kč 534,-. Některé náklady byly hrazeny také z RF. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | | 1009310.94 | 980002.50 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 87400.62 | 87400.62 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 921910.32 | 892601.88 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 895119.31 | 741495.94 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 895119.31 | 741495.94 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 114191.63 | 238506.56 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
| A.II.8. | 139150.00 |
Nedokončený hmotný majetek: projektová dokumentace - investiční - vybudování nového multifunkčního hřiště na zahradě dětského domova. | A.II.8. | 0 |
| B.II.4. | 399676.26 |
Poskytnuté provozní zálohy : provozní záloha na - elektřinu zámeček Kč 86.240,-, plyn zámeček Kč 142.245,-, vodné Kč 56.700,-, stočné Kč 7.000,-, ELTO Kč 106.667,- a ostatní Kč 824,26. | B.II.4. | 0 |
Nemáme | B.II.17. | 0 |
| B.II.18. | 1306900.00 |
Nárok na provozní dotaci na rok 2015. | B.II.18. | 0 |
| B.II.29. | 8034.00 |
Bylo účtováno o nákladech příštích období - náklady zúčtovatelné v dalším roce. | B.II.29. | 0 |
| B.II.31. | 11845768.00 |
Čerpání dotací dle skutečné spotřeby za 1-9/2015 (UZ 33353 a 33052). | B.II.31. | 0 |
| C.II.4. | 136097.40 |
Finanční dary od našich sponzorů, které jsou postupně používány k účelu, na který byly určeny. | C.II.4. | 0 |
| C.II.5. | 2024527.00 |
Investiční fond byl posílen do 30.9.2015 o odpisy majetku ve výši Kč 257.642,-, o investiční dotaci (UZ 040) Kč 139.150,- na projektovou dokumentaci na vybudování nového multifunkčního hřiště a o dar firmy Lego Kladno na zafinancování nového hřiště ve výši Kč 1,450.000,-. | C.II.5. | 0 |
| D.III.35. | 1306900.00 |
Zbylý provozní transfer do konce roku 2015. | D.III.35. | 0 |
| D.III.36. | 304963.22 |
Nevyfakturované dodávky: Na účtě 389 jsou zachyceny dohadné položky týkající se nevyfakturované elektrické energie (Kč 88.000,-), stočné (Kč 100.000,-), vodné (Kč 55.000,-), telefony (Kč 8.000,-), zákonné pojištění Kooperativa (Kč 12.056,-) a nevyfakturované potraviny v částce Kč 41.907,22. | D.III.36. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
| A.I.9. | 48519.00 |
Cestovné pedagogů (např. školení, třídní schůzky dětí, doprovod dětí), cestovné nepedagogů (školení, semináře spod.), cestovné dětí do školských zařízení mimo obec, cestovné dětí z dětského domova za volnočasovými aktivitami. | A.I.9. | 0 |
| A.I.10. | 10120.00 |
Reprezentace našeho zařízení - návštěvy, sponzoři, pohoštění, kytice. | A.I.10. | 0 |
| A.I.16. | 147006.20 |
Spotřeba ochranných pomůcek pro zaměstnance (Kč 4.467,-), povinný příděl do FKSP (Kč 85.163,-), léky a zdravotní materiál (Kč 46.894,-), lékařské prohlídky (Kč 3.750,-), školení a další vzdělávání pedag.pracovníků (Kč 6.732,20). | A.I.16. | 0 |
| A.I.17. | 91286.00 |
Na tomto účtě je zachyceno kapesné za 1-9/2015, které bylo vyplaceno dětem umístěným v našem zařízení (Kč 82.286,-), plus věcná pomoc při jejich odchodu do života (Kč 9.000,-). | A.I.17. | 0 |
| A.I.20. | 89317.84 |
Poplatky CCS (Kč 4.373,84), dálniční známky (Kč 4.500,-), různé Kč 500,- a poplatek Úřadu práce za nezaměstnávání osob se zdravotním postižením (Kč 79.944,-). | A.I.20. | 0 |
| A.I.23. | 2824.00 |
Pokuta od Úřadu pro zastupování státu ve věcech majetkových za neodeslání písemné zprávy o zachování a rozvoji aktivit na pozemcích DD (Kč 2.000,-) a pokuta chovankyně dětského domova za jízdné (Kč 824,-). | A.I.23. | 0 |
| A.I.24. | 10418.00 |
Dary pro děti umístěné v našem zařízení - svátky, narozeniny a další zvláštní příležitosti. | A.I.24. | 0 |
| A.I.28. | 172867.00 |
Odpisy investičního majetku za 1-9/2015 byly zaúčtovány v částce Kč 257.642,- dle schváleného odpisového plánu. | A.I.28. | 0 |
| A.I.36. | 24370.00 |
Pojištění motorových vozidel (Kč 14.935,-), pojištění majetku (Kč 9.435,-). | A.I.36. | 0 |
| B.I.2. | 215300.00 |
Stravné hrazené zaměstnanci a stravné (příspěvek z FKSP) za obědy a večeře pro naše zaměstnance, další výnosy - školné a stravné za děti navštěvující naši mateřskou školku hrazené rodiči. | B.I.2. | 0 |
| B.I.8. | 323936.00 |
Ošetřovné, příspěvky na péči, rodinné přídavky - předpis - týká se dětí umístěných v našem zařízení (dětský domov). | B.I.8. | 0 |
| B.I.16. | 495448.00 |
Použití rezervního fondu, čerpání darů od našich sponzorů. | B.I.16. | 0 |
| B.I.17. | 295381.40 |
Ostatní výnosy PO: čerpání hmotných neinvestičních darů (Kč 135.544,40), výnosy z výpůjčky bytů (Kč 122.715,-), jiné výnosy MŠ (Kč 5.550,-) a ostatní (Kč 31.572,-). | B.I.17. | 0 |
| B.IV.2. | 14830008.00 |
Vyúčtování dotací - přímé - mzdy (ÚZ 33353) Kč 11,682.163,-, zvýšení platů ve školství (ÚZ 33052) Kč 163.605,-, provozní (ÚZ 008) Kč 2,854.100,-, opravy (ÚZ 012) Kč 130.140,-. | B.IV.2. | 0 |