A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Byla provedena změna účtové osnovy dle jednotného účtového rozvrhu na rok 2015 pro příspěvkové organizace zřízené Olomouckým krajem ze dne 16.3.2015. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetnictví je zpracováno v programu Fenix. Účetní jednotka od 1.1.2014 vede účetnictví v plném rozsahu na základě usnesení Rady Olomouckého kraje ze dne 12.12.2013. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 812522.73 | 797978.23 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 42012.30 | 27467.80 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 770510.43 | 770510.43 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 812522.73 | 797978.23 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 75131.00 | 94474.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 33251.00 | 40876.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Účetní závěrka je zpracovaná za období 1.1.2015 do 30.9.2015. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Nejsou změny. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Majetek je odepisován podle odpisového plánu. Odpisy jsou měsíční. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Fond reprodukce majetku je krytý. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Částka 310,- Kč je vydaná faktura číslo 112015 za pronájem místnosti, SW za září 2015, bude uhrazeno v říjnu 2015. | B.II.1. | 0.00 |
Částka 248770,- Kč se skládá z: 870,- Kč na účtu je neuhrazené školné Moravčíková, Pavlíková, Žák - 2.pol.2013/2014 208 900,-Kč neurazené školné hlavní činnost 1.pol.2015/2016 39 000,-Kč neuhrazené školné hospodářská činnost 1.pol.2015/2016 | B.II.5. | 0.00 |
nulová hodnota | B.II.9. | 0.00 |
Nulová hodnota. | B.II.29. | 0.00 |
Částka 3105,- Kč se skládá z: 3000,- Kč neuhrazené školné doplňk. činnost 2.pol.2012/2013 Mareček Robert. 105,- Kč poplatky KB FKSP za září | B.II.32. | 0.00 |
Dodavatelé: celková částka:113 004,22 Kč se skládá z neuhrazených faktur: 8 471,- fa 170 Moracská vodárenská - vodné,stočné 2 713,- fa 171 Z+M Partner - USB flash 6 524,- fa 172 Moravel -uhly,tuše 21 922,- fa 173 Univox - řezačky 9 000,- fa 174 Tylová - zpracování účetnictví 2 957,- fa 175 K 24 International - reproduktory 34 833,- fa 176 Holúbek - malby, nátěry 9 699,77 fa Le Cheque Dejeuner- jídelní kupony 381,15 fa 178 T-Mobile - přípojka internet 12 190,- zál.fa Klárová - ubytování 808,30 fa 179 TSMO - odstranění odpadu 2 700,- fa 180 Malúšová - zpracování mezd 805,- fa 181 Melka - praní prádla | D.III.5. | 0.00 |
Hospodářský výsledek ve výši 190 138,42 Kč je se skládá z 161 679,42 Kč HV hlavní činnost a 28 459,- Kč HV hospodářská činnost. Je ovlivněn účtováním 12.Národní přehlídky výtvarného oboru ZUŠ ČR "Oči dokořán 2014". Částka ve výši 30 536,- Kč z vybraných poplatků bude použita na ukončení této výstavy ve Šternberku a na náklady na odinstalování veškerých expozic. | C.III.1. | 0.00 |
Mzdy za září budou bankou proplaceny v říjnu. | D.III.12. | 0.00 |
Mzdy za září budou proplaceny v říjnu 2015. | D.III.13. | 0.00 |
Mzdy za září budou vyplaceny v říjnu 2015. | D.III.14. | 0.00 |
Mzdy za září budou vyplaceny v říjnu 2015. | D.III.16. | 0.00 |
Celková částka 601 160,- Kč se skládá z: školné hlavní činnost: 562 760,- Kč školné hospodářská činnost: 38 400,- Kč | D.III.35. | 0.00 |
dohadná položka elektřina září 2015 | D.III.36. | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky ve výši 198 982,- Kč se skládá ze spoření z výplaty za září, tato bude vyplacena v říjnu. | D.III.37. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Spotřeba energie v celkové výši: 181 768,- Kč byla tvořena: spotřeba el. energie: 157 904,- Kč vodné: 4 607,- Kč stočné: 19 257,- Kč | A.I.2. | 0.00 |
Ostatní služby ve výši 399 325,08 Kč se skládají z: poštovné: 4 033,12 internet: 5 649,45,- Kč bankovní poplatky: 7 946,- Kč konzultační poplatky: 1 600,- Kč tel.popl. pevná linka: 7 247,15Kč kancel.potřeby: 321,- Kč zpracování mezd: 21 180,- Kč zpracování účetnictví: 85 250,- Kč úklid dodavatelsky: 34 141,26Kč ostraha objektu dodav.: 7 745,50Kč odvoz odpadu: 7 274,70Kč licence SW,instalace: 4 349,-Kč údržba SW: 25 422,-Kč doprava Fenix: 2 922,-Kč výstavy: 42 500,-Kč kopírování: 621,-Kč tisk: 726,-Kč Nájem.nebyt.prostor: 35 001,-Kč telekomunikace mob.tel.: 1 615,39Kč prop.a rekl.činnost 10 691,50Kč praní prádla dodav. 7 330,-Kč výlep plakátů 14 565,40Kč kopírování: 416,-Kč režie: 27 538,50Kč poplatky stravenky: 2 867,21Kč tisk: 5 639,-Kč správa sítě,servis.práce:12 043,-Kč cartridge: 7 865,-Kč ostatní činnost. 7 973,90Kč Nár.přehl.Oči dokořán: 6 851,-Kč | A.I.12. | 0.00 |
mzdové náklady v celk. výši: 2 190 440,-Kč se skládají z: hrubé mzdy PP ÚZ 33353: 2 164 986,-Kč OON: 12 600,- Kč DNP: 12 854,-Kč | A.I.13. | 0.00 |
zákonné sociální pojištění: 736 090,-Kč se skládá z: 25%SP: 541 251,-Kč 9%ZP: 194 839,-Kč | A.I.14. | 0.00 |
zákonné sociální náklady: 73 279,- Kč tvoří: příděl do FKSP: 21 780,-Kč ochr.prac.pomůcky: 429,- Kč přísp.na stravování: 34 020,-Kč školení,vzdělávání: 13 650,-Kč prevent. prohlídky lékař. 3 400,- Kč | A.I.16. | 0.00 |
škody: 6 600,- z 19.2.2014 zcizení hotovosti | A.I.26. | 0.00 |
Náklady z drobného dlouhod. majetku: 26 714,-Kč se skládají z: mobilní telefon: 6 887,-Kč ZYXEL: 3 547,-Kč řezačky 7 ks: 16 280,-Kč | A.I.35. | 0.00 |
výnosy z prodeje služeb ve výši: 1 083 856,-Kč tvoří: školné l.pol.15/16 288 526,-Kč školné 2.pol.14/15 732 090,-Kč školné 1.pol.2015/2016 HĆ 16 440,-Kč školné 2.pol. 2014/2015 HĆ 46 800,-Kč | B.I.2. | 0.00 |
Výnosy vybraných míst.vlád.institucí z transferů: 3 010 491,-Kč tvoří: příspěvek na odpisy: 62 181,-Kč neinv.přísp. na přímé náklady: 2 948 310,-Kč | B.IV.2. | 0.00 |
Výnosy z pronájmu: místnost: celkem: 4 650,- Kč | B.I.3. | 0.00 |
Spotřeba materiálu v celk. výši: 116 260,- Kč se skládá z: 1 000,- Kč ochr. pomůcky 57 074,- materiál pro výuku 1 320,- Kč odb. knihy,zákony 13 345,- tisk předpl. 8 902,50 DDHM do 3 000,- 87,-Kč zdrav. materiál 15 955,- Kč kanc. potřeby 9 899,- Kč ostat. rež.materiál 8 508,-Kč čistící potřeby 170,- Kč posypový materiál | A.I.1. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 11483.30 |
A.II. Tvorba fondu | 21780.00 |
1. Základní příděl | 21780.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 17010.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 17010.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 16253.30 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 291284.64 |
D.II. Tvorba fondu | 225491.73 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 225491.73 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 175491.73 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 175491.73 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 341284.64 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 184472.72 |
F.II. Tvorba fondu | 237672.73 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 62181.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 175491.73 |
F.III. Čerpání fondu | 50400.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 50400.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 371745.45 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 5999198.00 | 1078225.00 | 4920973.00 | 4968412.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 5875932.00 | 1036492.00 | 4839440.00 | 4883801.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 123266.00 | 41733.00 | 81533.00 | 84611.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1960517.00 | 0.00 | 1960517.00 | 1960517.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 756913.00 | 0.00 | 756913.00 | 756913.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1203604.00 | 0.00 | 1203604.00 | 1203604.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |