Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00299847

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka obec Bolatice nadále pokračuje ve své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka se řídí platným zněním vyhlášky č. 410/2009 Sb.. Od roku 2014 SU 336 Zúčtování s institucemi sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění změněn vyhláškou č.410/2009 Sb. na 336 Sociální zabezpečení přibyl účet 337 Zdravotní pojištění. Účtování práva stavby - rozšířené obsahové vymezení na účtu 021 - Stavby - analyticky oddělují na majetkovém účtu. Účtování věcných břemen a)VB jsou součástí stavby (bez ohledu na cenu) po dobu pořizování stavby – účet 042 b)VB samostatná (bez vazby na stavbu, popř. vzniklá po zařazení stavby do užívání 1)při ocenění VB od 40.000,- Kč účtujeme na účet SÚ 029-Ostatní dlouhodobý hmotný majetek. Majetek evidovaný na 029 se odepisuje. 2)Interval 0,10 Kč – 40.000,- Kč včetně – účet 028 K nabytí práva VB je nutný vklad do katastru nemovitostí (KÚ) u příslušného katastrálního úřadu. Účetní zápis je shodný s datem podání návrhu na vklad do KN. Od 1.1.2014 se pro majetek určený k prodeji přeceněný na reálnou hodnotu nově používájí účty: 035 - Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji a 036 - Dlouhodobý hmotný majetek určený prodeji. Pro účtování na těchto účtech platí hladina významnosti a pokud rozdíl v přecenění nedosahuje stanovenou hodnotu, nebude se majetek určený k prodeji proúčtovávat na tyto účty. Zbytkovou hodnotu odepisovaného majetku upravuje a stanovuje novelizace ČUS 708 - Odpisování dlouh.majetku. V návaznosti na zrušení zákona o dani darovací a její převedení do daně z příjmů, ÚJ zdaňuje veškeré bezúplatné převody a dary. V podrozvahové evidenci dochází ke změně v účtech.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka vede drobný dlouhodobý hmotný majetek od výše 3.000,- Kč na synt.účtu 028. Drobný hmotný majetek v ocenění od 500,- Kč do 2.999,- Kč s dobou upotřebitelnosti 12 měsíců se eviduje na synt.účtu 902. Vyjímku v ocenění drobného hmotného majetku tvoří majetek pořízený dotací, tento drobný majetek se zařazuje vždy na účet 028. Účetní jednotka rozhodla,že energetické, technické audity nebude účtovat do nehmotného dlouhod.majetku. Účtování o reálné hodnotě účetní jednotka přistupuje u majetku určenému k prodeji. K pohledávkovým účtům 311 a 315 se provádí výpočty a zaúčtování opravných položek a to k rozhodnému dni. Účetní jednotka provádí odepisování majetku účetními rovnoměrnými odpisy, které jsou zúčtovávány měsičně Účetní jednotka účtuje na rozvahových účtech vždy k okamžiku uskutečnění účetních případu, vyjímkou jsou tyto případy: výnosy z hrobových míst, předplatné novin, časopisů, které spadají do více účetních období a každoročně se opakují. K rozvahovému dni jsou proúčtovávány nevyúčtované náklady na dohadných účtech dle hladiny významnosti, tj.1% příslušného nákladu vykazovaného v předcházejících letech nebo do výše zaplacených záloh. U vyúčtování elektřiny a plynu se dohady tvoří vždy. K rozvahovému dni jsou proúčtovány bez ohledu na výši ocenění veškeré nevyúčtované přijaté dotace - účet dohadu aktivní.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00299847

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 2497046.21 2480354.58
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 385300.28 368608.65
3.Vyřazené pohledávky 905 23479.53 23479.53
4.Vyřazené závazky 906 0.00 0.00
5.Ostatní majetek 909 2088266.40 2088266.40
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů911 0.00 0.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů912 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů913 0.00 0.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů914 0.00 0.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů915 0.00 0.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů916 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 1477410.00 1477410.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 1477410.00 1477410.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 4115190.74 4115190.74
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 3990300.00 3990300.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 124890.74 124890.74
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů951 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů952 0.00 0.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů953 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů954 0.00 0.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů955 0.00 0.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů956 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 2000000.00 2000000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 2000000.00 2000000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 665990.41 658335.41
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 413411.61 413411.61
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 252578.80 244923.80
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 6250479.76 6241443.13

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00299847

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 0.00 136345.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 0.00 59611.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00299847

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Nejsou
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

V roce 2013 bylo podáno další soudní vymáhání neuhrazené pohledávky k 2 z předešlých let a nadále toto vymáhání trvá. Dále ÚJ požádala o investiční dotaci na akci "Reko nstrukce hasičské zbrojnice" na OPŽP, ale dotace je nejistá a k datu závěrky byly vynaloženy náklady v objemu do 30 tis.Kč, proto nebylo účtováno do dohadných položek a ani k majetku Hasičárna nebylo účtováno.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Nejsou
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Nejsou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00299847

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00299847

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 3285000.00 2426191.75
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 2014511.87 2647403.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00299847

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
ÚSC se netýká
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
21971.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
140860.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00299847

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Účetní jednotka obec Bolatice má majetkovou účast v Technických službách Bolatice, s r.o.Výše vkladu činí 200.000,- Kč Věcná břemena, kde ÚJ je povinnou osobou je obec analyticky oddělila na příslušných majetkových účtech, především na účtu pozemky 031. Na účtech 035 a 036 v roce 2015 ÚJ neúčtovala. Nadále jsou na účtu 132 zboží evidovány pozemky koupeny za účelem prodeje, které se realizují v roce 2015.
A.III.1. a C.I.3.200000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00299847

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Od roku 2014 již nelze uplatňovat položky snižujících základ daně.
A.I. - III. a B I.425706.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00299847

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Nejsou
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00299847

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Nejsou
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00299847

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 646379.80
G.II. Tvorba fondu 122960.07
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 122960.07
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 92588.00
G.IV. Konečný stav fondu 676751.87

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00299847

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 474370608.59 143531187.50 330839421.09 334828789.52
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 60403900.55 13455601.00 46948299.55 48171927.86
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 84310155.14 20960279.00 63349876.14 64164956.14
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 90959372.26 50728930.50 40230441.76 39468286.76
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 136397809.63 27074025.00 109323784.63 110552997.75
G.5.Jiné inženýrské sítě 71367136.75 25945841.00 45421295.75 46461055.75
G.6.Ostatní stavby 30932234.26 5366511.00 25565723.26 26009565.26

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00299847

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 20686712.95 0.00 20686712.95 19966203.95
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 140860.90 0.00 140860.90 140860.90
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 6222218.64 0.00 6222218.64 5539618.64
H.4.Zastavěná plocha 1468476.40 0.00 1468476.40 1497957.40
H.5.Ostatní pozemky 12855157.01 0.00 12855157.01 12787767.01

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00299847

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00299847

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00299847

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním