Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Na účtu 406 jsou od roku 2010 vedeny oprávky k pohledávkám na účtu 311 - Odběratelé, které byly k 1.1.2010 zaúčtovány na SÚ MD 406 a D 194. Na základě vyhlášky č. 301/2014 Sb., kterou se novelizuje vyhláška č. 410/2009 Sb., dochází ke změně Směrné účtové osnovy, kde se od 1.1.2015 mění obsah některých používaných účtů. Silniční daň je od 1.1.2015 vedena na účtu 342 - Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění (dříve na účtu 344 Jiné daně a poplatky). Od 1.1.2015 je zápůjčka k projektu Cestou přírodovědných a technických oborů napříč Středočeským krajem převedena z účtu 289 na účet 452 - Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé. Zápůjčka byla v září 2015 vrácena zřizovateli.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Dle metodiky ze dne 24.2.2014, č.j. 038934/2014/KUSK je v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. ve znění vyhlášky č. 301/2014 Sb. vedeno účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Účetní jednotka časově rozlišila náklady a výnosy, které se týkají budoucího období, aby nedošlo ke zkreslení výsledku hospodaření - byly použity dohadné položky aktivní na čerpání transferů a pasivní (např. náklady na spotřebu elektřiny, plynu, vody a pod.). Kromě potravin do skladu školních jídelen a čipů používá ÚJ způsob účtování zásob B. Dlouhodobý majetek odepisuje rovnoměrně. Účetní jednotka eviduje pohledávky po lhůtě splatnosti ve výši 337 072,56 Kč (v prvním čtvrtletí roku 2015 byly z účtu 311 vyřazeny nedobytné pohledávky ve výši 156 915,30 Kč).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 3044873.072902481.62
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901366971.30332880.40
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9022677901.772569601.22
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.005313198.23
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.005313198.23
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9993044873.078215679.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.00747607.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.00317652.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období4268147.893947379.17
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
A.II.8.18996165.35
Částka na účtu 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek obsahuje investiční výdaje na akci v rámci projektu ROP "Aula SPŠ ve Vlašimi 2012" v celkové výši 10 218 268,37 Kč. Další položkou je PD na akci "Změna zdroje vytápění a zateplení budov školy Luční 1699" v celkové částce 906 360,- Kč.Na účtu 042 je investiční majetek, pořízený v rámci projektu OPVK Cestou přírodovědných a technických oborů napříč Středočeským krajem v částce 7 871 536,98 Kč. A.II.8.0
B.II.18.1401428.00
SÚ 348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi:nevypořádané transfery:ÚZ 004 - Podpora učňovského školství - 206 000,- Kč,ÚZ 007 - Nájemné - 116 828,- Kč,ÚZ 008 - Provoz - 1 078 600,- Kč. B.II.18.0
B.II.31.22936509.57
Na účtu 388 - Dohadné účty aktivní ÚJ vede nevypořádané prostředky z transferu OPVK "Cestou přírodovědných a technických oborů napříč Středočeským krajem" - provozní (ÚZ 33019) ve výši 7 808 170,08 Kč, přímé náklady na vzdělání ÚZ 33353 13 885 060,18 Kč, ROP Aula SPŠ ve Vlašimi 2012 neinvestiční 92 715,31 Kč a 48 350,- dohadná položka z truhlářské výroby a kurzu. B.II.31.0
B.III.9.6007497.35
241 - Na účtu jsou vedeny běžné provozní a přímé finanční prostředky, prostředky projektů OPVK. V účetnictví školy je tento účet analyticky členěn podle účelu. B.III.9.0
B.III.10.287508.65
Účet 243 - Běžný účet FKSP vykazuje k 30.9.2015 zůstatek ve výši 274 691,86 Kč, účet 335 - Pohledávky za zaměstnanci (půjčky FKSP) 1 250,- Kč, tj. celkem 275 941,86 Kč a účet 412 - FKSP 287 508,65 Kč. Rozdíl ve výši 11 566,79 Kč bude převeden v říjnu 2015. Jedná se o příděl FKSP za září 2015 ve výši 13 674,79 Kč, nákupy v hotovosti ve výši 2 733,- Kč a splátku půjčky z FKSP ve výši 625,- Kč. B.III.10.0
C.I.5.342552.30
Na účtu 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody jsou k 30.6.2015 uvedeny ve výši oprávek k neodepsaným pohledávkám na účtu 311 - Odběratelé 342 552,30 Kč, které byly k 1.1.2010 zaúčtovány na SÚ MD 406 a D 194. C.I.5.0
D.II.8.7971177.99
Účet 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - poskytnutá záloha v rámci projektu OPVK "Cestou přírodovědných a technických oborů napříč Středočeským krajem" provozní s ÚZ 33019 ve výši 7 808 170,08 Kč a investiční s ÚZ 33910 ve výši 7 871 536,98 Kč. D.II.8.0
D.III.20.9612.00
Účet 349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím vykazuje zůstatek ve výši předpisu odvodu příjmů z pronájmu za 3. čtvrtletí 2015. D.III.20.0
D.III.35.1078600.00
SÚ 384 - Výnosy příštích období: ÚZ 008 - provoz D.III.35.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
A.I.33.-156915.30
Účet 556 - Tvorba a zúčtování opravných položek vykazuje na straně Dal výši odepsaných pohledávek, tj. snížení účtu 194 - Opravné položky k odběratelům. A.I.33.0
A.I.34.156915.30
Účet 557 - Náklady z vyřazených pohledávek vykazuje výši vyřazených nedobytných pohledávek v roce 2015. A.I.34.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.281717.84
A.II. Tvorba fondu126022.81
1. Základní příděl126022.81
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu120232.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování81295.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport5572.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary11000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu22365.00
A.IV. Konečný stav fondu287508.65

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.929572.77
D.II. Tvorba fondu193942.49
1. Zlepšený výsledek hospodaření193942.49
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu925258.88
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele25580.90
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání899677.98
D.IV. Konečný stav fondu198256.38

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1240337.81
F.II. Tvorba fondu763577.90
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku710100.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace27897.00
7. Převody z rezervního fondu25580.90
F.III. Čerpání fondu951202.92
1. Financování investičních výdajů951202.92
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu1052712.79

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby60479936.0014799279.0045680657.0045837212.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu59288859.0014447679.0044841180.0044996817.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení246289.0064214.00182075.00182273.00
G.5.Jiné inženýrské sítě833499.00197241.00636258.00636915.00
G.6.Ostatní stavby111289.0090145.0021144.0021207.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1320042.000.001320042.001320042.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha654460.000.00654460.00654460.00
H.5.Ostatní pozemky665582.000.00665582.00665582.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00