A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Od ledna 2015 došlo k reorganizaci společnosti, kdy součást střední škola, základní škola a součást SPC přešly pod jiné organizace. Nově pod organizaci přešla školní jídelna. Došlo k přejmenování organizace z názvu Střední škola, Základní škola a Dětský domov Prostějov na Dětský domov a Školní jídelna Prostějov. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka nezměnila v tomto účetním období uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování oproti minulému účetnímu období. Organizace pouze upravila účtování na analytických účtech v soulasu s jednotným účtovým rozvrhem Olomouckého kraje. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Na základě usnesení Olomouckého kraje vede účetní jednotka od 1.1.2014 účetnictví v plném rozsahu. Organizace eviduje v účetnictví nehmotný majetek v ceně od 1.000,- Kč, hmotný majetek od 500,- Kč. Hmotný majetek (OEM) v hodnotě od 150,- Kč do 499,99 Kč vede na podrozvahovém účtu. Na podrozvaze jsou dále evidovýna odepsané pohledávky. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 1903096.52 | 1713392.68 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 375463.52 | 196880.68 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 1527633.00 | 1516512.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 1903096.52 | 1713392.68 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 719383.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 308321.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Organizace nemá žádné skutečnosti, které by poskytovaly další informace o podmínkách a situacích, které by existovaly v okamžiku sestavení mezitimní účetní závěrky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Organizace nemá žádné skutečnosti, které jako nejisté podmínky či situace existovaly v okamžiku sestavování mezitimní účetní závěrky a změnily by významným způsobem pohled na finanční situaci organizace. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Organizace nemá náplň pro tento odstavec. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Při sestavování mezitimní účetní závěrky je investiční fond plně krytý finančními prostředky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Přijaté zálohy na transfery - UZ 33353, UZ 33052, zál. na odpisy. | D.III.32 | 12159769.00 |
Majetek DDNM - v limitu od 1.000 Kč do 59.999,99 Kč. V I. čtvrtl. 2015 došlo k přírůstku 14.432,- Kč z důvodu převodu od jiné organizace a zároveň k úbytku ve výši 116.067,28 Kč z důvodu převodu jiným organizacím (reorganizace společnosti), ve II. čtvrtl. 2015 k žádným změnám nedošlo. | A.I.5 | 299449.40 |
Pozemky. V I. čtvrtl. 2015 došlo k přírůstku pozemku (pozemek budova Tetín 3, PV) v celkové výši 521.487,- Kč z důvodu převodu od jiné organizace (reorganizace společnosti), ve II. čtvrtl. 2015, ani ve III. čtvrtl. 2015 k žádným změnám nedošlo. | A.II.1 | 6365685.37 |
Stavby. V I. čtvrtl. 2015 došlo k přírůstku - bezúplatný převod budovy Tetín 3, PV v celkové výši 7.349.125,90 Kč. Budova byla převedena od jiné organizace zřizované KÚ Ol. Ve II. čtvrtl. 2015 ani ve III. čtvrtl. 2015 k žádným změnám nedošlo. | A.II.3 | 60558483.80 |
Samostatné movité věci a soubory MV. V I. čtvrtl. 2015 došlo k přírůstku z důvodu převodu majetku od jiné organizace, a to v celkové výši 2.250.598,30 Kč. Naše organizace převedla majetek jiným organizacím v celkové výši 220.723,70 Kč. Změny byly uskutečněny v rámci reorganizace naší organizace. Ve II. čtvrtl. 2015 byl pořízen osobní automobil určený pro přepravu obědů za ŠJ, a to v pořizovací ceně 199.000,- Kč. Ve III. čtvrtl. 2015 k žádným změnám nedošlo. | A.II.4 | 3804830.85 |
Majetek DDHM. V I. čtvrtl. 2015 došlo k přírůstku z důvodu převodu majetku od jiné organizace, a to v celkové výši 1.441.794,60 Kč. Naše organizace převedla majetek jiným organizacím v celkové výši 3.700.645,82 Kč. Změny byly uskutečněny v rámci reorganizace naší organizace. Ve II. čtvrtl. 2015 byl pořízen majetek v celkové výši 10.803,79 Kč a ve III. čtvrtl. 2015 ve výši 92.117,- Kč. Ve III. čtvrtl. 2015 byla provedena oprava zaúčtování převedeného majetku ve výši -171.811,40 Kč. Šlo o majetek, který nesplňoval hranici pro zařazení majetku na účet 028. | A.II.6 | 663755.36 |
Materiál na skladě. Organizace začala od ledna letošního roku provozovat školní jídelnu. Z tohoto důvodu vykazuje zůstatek na účtu 112 - jde o zůstatek skladu potravin ve školní jídelně k datu 30.9.2015. | B.I.2 | 113404.49 |
Odběratelé. Vzhledem k provozování školní jídelny, vystavuje organizace nově faktury za odebranou stravu jiným školám a školským zařízením. | B.II.1 | 58514.00 |
Krátkodobé poskytnuté zálohy - jde o zálohy na letní pobyty dětí (20.000,- Kč), zálohy na předplatné časopisů (500,- Kč), zálohy na seminář (550,- Kč) a zálohy na energie (354.890,- Kč). | B.II.4 | 263795.00 |
Pohledávka za vládními institucemi. Pohledávka za Úřadem práce v PV za měsíc únor 2015 (15.000,- Kč) byla vyrovnána v měsíci dubnu 2015. | B.II.17 | 0.00 |
Poledávky - dotace na provoz v celková výši 3.582.000,- Kč, obdrženo 2.688.000,- Kč, zůstatek pohledávky 894.000,- Kč. | B.II.18 | 894000.00 |
Dotace UZ 33353 ve výši skutečných nákladů. | B.II.31 | 10773768.23 |
Účetní stavy běžných účtů souhlasí se stavem fyzickým dle výpisů z banky. | B.III.9 | 5099271.43 |
Účetní stav účtu FKSP souhlasí s fyzickým stavem dle výpisu z banky. Rozdíl mezi BÚ a fondem FKSP je ve výši 3.399,- Kč je tvořen nepřevedenou částkou za odměny z FKSP vyplacené v 9/2015 a neuhrazenými poplatky z BÚ FKSP ve výši 101,- Kč. | B.III.10 | 3399.00 |
Peníze na cestě. Z důvodu plateb platební kartou v posledních dnech měsíce září 2015, nedošlo k zúčtování finančních prostředků v bankovním ústavu. Tyto prostředky jsou vyrovnány počátkem měsíce října 2015. | B.III.16 | -335.20 |
Účetní stav pokladny souhlasí se stavem fyzickým. | B.III.17 | 7255.00 |
Rezervní fond ze zlepšeného výsledku hospodaření není plně krytý finančními prostředky (účetní stav 1.855.263,87 Kč, fyzický stav fondu 583.707,53 Kč). | C.II.3 | 1855263.87 |
Rezervní fond z ostatních titulů. V průběhu I. čtvrtletí 2015 obdržela organizace finanční dary v celkové výši 19.000,- Kč, v průběhu II. čtvrtl. 2015 finanční dary v celkové výši 101.050,- Kč a ve III. čtvrtl. 2015 finanční dary ve výši 50.788,- Kč. V průběhu III. čtvrtl. 2015 bylyl finanční dary čerpány ve výši 84.638,- Kč. | C.II.4 | 86200.00 |
Dodavatelé. Faktury ve lhůtě splatnosti. | D.III.5 | 27723.02 |
Krátkodobé přijaté zálohy. Jde o zálohy přijaté na stravování žáků a zaměstnanců škol jiných organizací (122.420,- Kč) a o přijaté zálohy na služby poskytnuté jiným organizacím (33.000,- Kč). | D.III.7 | 155420.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Čerpání mezd souhlasí se statistickým výkazem P1-04 | A.I.13 | 7502692.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Organizace tento výkaz nesestavuje. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Organizace tento výkaz nesestavuje. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 20462.50 |
A.II. Tvorba fondu | 73684.23 |
1. Základní příděl | 73684.23 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 54258.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 12600.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 35658.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 6000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 39888.73 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1621668.07 |
D.II. Tvorba fondu | 404433.80 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 234383.80 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 170050.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 84638.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 84638.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1941463.87 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1125439.46 |
F.II. Tvorba fondu | 631849.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 631849.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 652600.00 |
1. Financování investičních výdajů | 199000.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 453600.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1104688.46 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 60558483.80 | 20345597.00 | 40212886.80 | 34223984.90 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 58683942.80 | 19783639.00 | 38900303.80 | 32875237.90 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 486925.00 | 319577.00 | 167348.00 | 349793.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 1005409.00 | 166744.00 | 838665.00 | 689495.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 382207.00 | 75637.00 | 306570.00 | 309459.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 6365685.37 | 0.00 | 6365685.37 | 5844198.37 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1317543.37 | 0.00 | 1317543.37 | 796056.37 |
H.5. | Ostatní pozemky | 5048142.00 | 0.00 | 5048142.00 | 5048142.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |