Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71005501

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá žádné informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Obsahové vymezení některých položek bylo změněno vlivem aplikace vyhlášky 410/2010 Sb. a její pozdějších předpisů. Organizace dodržuje stanovení položek dané zvláštním předpisem.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace účtuje ve zjednodušeném rozsahu na základě rozhodnutí zřizovatele.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71005501

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 2054921.812049054.81
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901232492.80228993.80
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9021822429.011820061.01
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9992054921.812049054.81

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71005501

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti235657.00254127.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění102806.00109838.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů50869.0070013.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71005501

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71005501

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71005501

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71005501

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Organizace podle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Případný dar nebo majetek pořízený z prostředků vedlejší činnosti je majetkem příspěvkové organizace. Objem majetku vykázaný na majetkových účtech je vlastnictvím zřizovatele kromě majetku pořízeného ze sponzorských darů (darovací smlouva + souhlas zřizovatele + analytický účet DDHM 028 300). A.II.8542184.67
Materiál na skladě = zásoby - účet 112 (analyticky rozdělený) - 112 100 - sklad potravin ve ŠJ ZŠ Kašperské Hory - ve výši 102 833,90 Kč - 112 130 - sklad potravin ve ŠJ MŠ Soběšice - ve výši 6 206,10 Kč B.I.109040.00
Odběratelé - účet 311 (analyticky rozdělený) - účet 311 000 - neuhrazené faktury za stravné (ŠJ ZŠ a MŠ Kašperské Hory), přefakturování el. en. se splatností v říjnu - 42 584,- Kč - účet 311 100 - neuhrazené stravné ŠJ ZŠ K. Hory se splatností v říjnu - 24 374,- Kč - účet 311 115 - příspěvek na obědy z FKSP 9/2015 - 6 461,- Kč - účet 311 120 - neuhrazené stravné ŠJ MŠ Kašperské Hory se splatností v říjnu - 14 222,- Kč - účet 311 130 - neuhrazené stravné ŠJ MŠ Soběšice se splatností v říjnu - 9 553,- Kč - účet 311 600 - neuhrazené školné ZUŠ - 1 100,- Kč B.II.1.98294.00
Krátkodobé poskytnuté zálohy - účet 314 (analyticky rozdělený) - účet 314 010 - zaplacené zálohy za el. en. (ZŠ, TV, MŠ a ŠJ Kašperské Hory) ve výši 38 540,- Kč - účet 314 030 - zaplacené zálohy za seminář ve výši 4 356,- Kč - účet 314 040 - zaplacené zálohy za předplatné tisku ve výši 594,- KčB.II.4.43490.00
Pohledávky za zaměstnanci - účet 335 - část hrazena zaměstnancem - dětský letní tábor (část hrazena z příspěvku FKSP) B.II.9.2850.00
Pohledávky za vybranými místními institucemi - účet 348 100 - nárok na zbývající provozní příspěvek od zřizovatele (do výše schváleného rozpočtu zřizovatelem na r. 2015) B.II.18.470000.00
Náklady příštích období - účet 381 - licence AVG - 1-6/2016 ve výši 3 116,- Kč - předplatné tisku - 2016 ve výši 1 601,50 Kč - licence STABIL 2016 - 4 547,60 B.II.29.9265.10
Dohadné účty aktivní - účet 388 (analyticky rozdělený) - průběžně zúčtované náklady financované z transferů, které jsou předmětem finančního vypořádání - účet 388 200 - ÚZ 33353 ve výši 8 705 416,- Kč - účet 388 900 - ÚZ 33457 ve výši 159 292,- Kč B.II.31.8864708.00
Ostatní krátkodobé pohledávky - účet 377 000 - pohledávka UNICOS B.II.32.1651.38
Dodavatelé - účet 321 - neuhrazené závazky 9/2015 se splatností v říjnu D.III.5.68341.96
Krátkodobé přijaté zálohy - účet 324 (analyticky rozdělený) - účet 324 000 - zálohy na čipy ve ŠJ ve výši 27 000,- Kč - účet 324 100 - zálohy na stravné - 10/2015 ve výši 53 692,- Kč D.III.7.80692.00
Zaměstnanci - účet 331 000 - mzdy zaměstnanců za září 2015 D.III.10.618323.00
Sociální zabezpečení - účet 336 600 - závazky vůči OSSZ za měsíc září 2015 D.III.12.235657.00
Zdravotní pojištění - účet 337 (analyticky rozdělený) - závazky vůči ZP za měsíc září 2015 - účet 337 100 - VZP - ve výši 63 430,- Kč - účet 337 200 - VoZP - ve výši 10 519,- Kč - účet 337 300 - OZP - ve výši 1 242,- Kč - účet 337 400 - ZPMV - ve výši 11 945,- Kč - účet 337 500 - ČPZP - ve výši 15 670,- Kč D.III.13.102806.00
Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění - účet 342 000 - závazky vůči FÚ za měsíc září 2015 (zálohová daň) - 50 854,- Kč - účet 342 100 - závazky vůči FÚ za měsíc září 2015 (srážková daň) - 15,- Kč D.III.16.50869.00
Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - účet 374 (analyticky rozdělený) - 374 200 - ÚZ 33353 - ve výši 10 303 000,- Kč (přímé výdaje ve školství) - 374 520 - ÚZ 33052 - ve výši 393 553,- Kč (zvýšení platů pracovníků regionálního školství) - 374 900 - ÚZ 33457 - ve výši 159 292,- Kč (asistent pedagoga) D.III.32.10855845.00
Výnosy příštích období - účet 384 100 - nárok na zbývající provozní příspěvek od zřizovatele (do výše schváleného rozpočtu zřizovatelem na r. 2015) ve výši 470 000,- Kč - ušetřené peníze na provoz od zřizovatele za r. 2012, 2013 a 2014 ve výši 327 000,- Kč - účet 384 000 - školné ZUŠ HO - 1/2016 - 1 155,- Kč - účet 384 150 - školné ZUŠ VO - 1/2016 - 550,- Kč D.III.35.798705.00
Dohadné účty pasivní - účet 389 000 - el. en. (ZŠ, TV, MŠ a ŠJ Kašperské Hory) - ve výši 24 970,- Kč - zapůjčení akordeonu (ZUŠ Stachy) - ve výši 4 000,- Kč - potraviny na sklad 9/2015 ŠJ MŠ Soběšice - ve výši 3 315,- Kč D.III.36.32285.00
Ostatní krátkodobé závazky - účet 378 400 - exekuce zaměstnance - 9/2015 D.III.37.364.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71005501

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů Na analyticky rozděleném účtu 672 jsou průběžně zúčtovány do výnosů: 1. Transfery bez vyúčtování v následujícím roce (dle přijatého příspěvku) - účet 672 100 - příspěvek na provoz od zřizovatele ve výši 1 530 000,- Kč 2. Transfery podléhající vyrovnání v následujícím roce (dle skutečně vynaložených nákladů) - účet 672 200 - ÚZ 33353 - ve výši 8 705 416,- Kč - účet 672 900 - ÚZ 33457 - ve výši 159 292,- Kč B.IV.2.10394708.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71005501

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.94379.33
A.II. Tvorba fondu37706.00
1. Základní příděl37706.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu48256.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování36956.00
3. Rekreace4300.00
4. Kultura, tělovýchova a sport7000.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu83829.33

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.359809.65
D.II. Tvorba fondu7587.23
1. Zlepšený výsledek hospodaření7587.23
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu100000.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele100000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu267396.88

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71005501

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.28512.00
F.II. Tvorba fondu256649.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku156649.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu100000.00
F.III. Čerpání fondu118979.00
1. Financování investičních výdajů118979.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu166182.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71005501

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71005501

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71005501

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71005501

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00