Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601691

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Ve III.čtvrtletí 2015 byl naší organizaci pořízen nový DHM Server ve výši 98 527,- Kč.
Nový DNM v tomto období nebyl pořízen.
V tomto období byl vyřazen DHM -umělecké dílo ve výši 250 000,- Kč, dále byl bezúplatně převeden DHM Mycí stroj jiné příspěvkové organizaci za 106690,-Kč
a Osobní automobil za 391 933,- Kč.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Naše účetní jednotka ke zpracování účetnictví používá program FENIX, dodržujeme danou účtovou osnovu tj. syntetické účty včetně závazné analytiky.
Účtová osnova pro rok 2015 je součástí vnitřního předpisu "Účetní směrnice 2015".
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Naše organizace od 1.ledna 2014 vede účetnictví v plném rozsahu
Odpisový plán DNM a DHM je stanoven dle platného ČSÚ č.708.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601691

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 2982411.87357080.78
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901132715.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9022298312.94357080.78
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 909551383.930.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9992982411.87357080.78

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601691

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.00365873.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.00156819.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601691

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Naše organizace vede v evidenci dobytné i nedobytné pohledávky.
Dobytné pohledávky tvoří odměny za produktivní činnost žáků, ubytování a stravné žáků, kteří navštěvují naší školu.

Nedobytné pohledávky tvoří pohledávky za bývalými žáky, které jsou soudně vymáhány.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Dlohodobý hmotný majetek vč. technického zhodnocení odepisujeme na základě zřizovatelem schváleného Odpisového plánu na rok 2015.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Investiční fond i fond reprodukce majetku je ke dni sestavení roční účetní závěrky finančně krytý.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601691

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601691

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601691

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601691

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Naše organizace vede v účetnictví i v evidenci majetku drobný dlouhodobý nehmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok,
pořizavací cena je větší než 500,- Kč a nepřevyšuje částku 60.000,- Kč.
Snížení dolní hranice poři

Pořizovací ceny DDNM je uvedeno ve vnitřním předpise "Účetní směrnice pro rok 2015".
B.III.5.0.00
Dlouhodobý hmotný majetek, jehož použitelnost je delší než 1 rok a cena pořízení je vyšší než 40.000,- Kč vede naše organizace v účetnictví na účtech 021,022,031 a 032.
Jedná se o pozemek školy, sochy - kulturní předměty, budovy - škola, zahradní domek, ČOV, kanalizace a dále samostatné movité věci a soubory -
- osobní automobil, konvektomaty, elektrické kotle, traktor, větrací jednotka

Drobný dlohodobý hmotný majetek, který má použitelnost delší než 1 rok a jeho pořizoavací cena se pohybuje od 500,- Kč do 40.000,- Kč je veden v účetnictví na účtu 028.

Způsob vedení evidence DHM a DDHM je uveden ve vnitřním předpisu "Směrnice účetnictví 2015".
A.II.0.00
Jiné běžné účty
- naše organizace je od 1.2.2012 partnerskou organizací v rámci projektu E-BOOKS I.
- operační program Vzdělávání pro konkurenceschopnost. Na základě této skutečnosti
byl zřízen samostatný účet na financování projektových aktivit.

- naše organizace je od 1.9.2013 partnerskouz oraganizací v ráci projetku E-BOOKS II.
- operační program Vzdělávání pro konkurenceschopnost. Na základě této skutečnosti
byl zřízen samostatný účet na financování projektových aktivit.
B.III.5.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601691

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Náklady celkem za období v leden -září 2015 jsou ovliněny - nákupem potravin, kancelářských a hygienických potřeb - účet 501
- platbami za spotřebu energií - elektřina, plyn, voda a teplo - účet 502
- úhrada za opravy kuchyňských spotřebičů, oprava automobilu - účet 511

- úhrada za služby, tj. svoz odpadu, ostraha objektu, režie související s produktivní činností žáků,
telefonní poplatky, platby za internet, externí zpracování mezd, školení pracovníků - účet 518
- mzdové náklady - účet 521
- zákonné sociální a zdravotní pojištění - účet 524
- zákonné pojištění při pracovním úraze - účet 525
- jednotný příděl do FKSP 1% z mezd - účet 527
- ochranné pracovní oblečení a obuv - účet 528
- nákup dálniční známky - účet 538
- odpisy dlouhodobého hmotného majetku - účet 551
- pořízení drobného dlouhodobého majetku do hodnoty pořízení 40 000,- Kč - účet 558
C.2.0.00
Výnosy celkem za období leden - březen 2015 jsou ovlivněny úhradami za stravu žáků i zaměstnanců školy, ubytování žáků a dále výnosy z transferů od zřizovatele.B.0.00
Naše organizace za období leden - září 2015 vykazuje kladný hospodářský výsledek, který
je ovlivněn příjmy za stravu a ubytování žáků, stravu zaměstnanců a dále nevyčerpaným
poskytnutým neivestičním transferem od zřizovatele na přímé náklady, z důvodu,že trasfer
je poskytován zálohově na období I. - X.2015.
C.2.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601691

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.57555.37
A.II. Tvorba fondu444816.50
1. Základní příděl177129.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu267687.50
A.III. Čerpání fondu183919.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování127579.00
3. Rekreace23340.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary33000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu318452.87

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.298261.58
D.II. Tvorba fondu2631592.47
1. Zlepšený výsledek hospodaření271356.76
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie790089.75
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba1570145.96
D.III. Čerpání fondu1167000.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání1167000.00
D.IV. Konečný stav fondu1762854.05

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601691

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.63977.00
F.II. Tvorba fondu5337626.68
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku2853000.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů1490992.68
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu993634.00
F.III. Čerpání fondu2511528.00
1. Financování investičních výdajů45700.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele2282400.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku183428.00
F.IV. Konečný stav fondu2890075.68

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601691

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby256740963.3118966698.51237774264.801719101.63
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu224876576.3815800909.52209075666.861369767.63
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky52721.000.0052721.0052721.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení4879274.00387952.004491322.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě8849598.53873676.597975921.94152952.00
G.6.Ostatní stavby18082793.401904160.4016178633.00143661.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601691

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky16572266.000.0016572266.00487646.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky1552915.000.001552915.000.00
H.4.Zastavěná plocha7491561.000.007491561.00487646.00
H.5.Ostatní pozemky7527790.000.007527790.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601691

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601691

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00