Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | | 559660.91 | 510203.98 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 66648.40 | 66648.40 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 493012.51 | 443555.58 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 559660.91 | 510203.98 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
| A.I.5. | 259920.57 |
DDNM v ocenění 5 - 60 kCZK, odepisovaný jednorázově při pořízení (účet 078). | A.I.5. | 0 |
| A.II.4. | 1228390.20 |
Majetek v ocenění > 40 kCZK odepisovaný podle dle předpokládané doby životnosti, zejména hudební nástroje, nahrávací studio. Oprávky na účtu 082. | A.II.4. | 0 |
| A.II.6. | 4739724.29 |
DDHM v ocenění 1 - 40 kCZK, odepisovaný jednorázově při pořízení (účet 088). Obsahuje zejména hudební nástroje, inventář, kancelářskou techniku. | A.II.6. | 0 |
| B.II.4. | 46313.00 |
Krátkodobé provozní zálohy, zejména pravidelné zálohy na energie (zúčtovací období 12 měsíců). | B.II.4. | 0 |
| B.II.9. | 2868.00 |
Neuhrazené podíly zaměstnanců na fakturách za rekreace, placených z fondu FKSP. | B.II.9. | 0 |
| B.II.29. | 10384.24 |
Předplatné odb. literatury 2015-2016, náklady na pronájem software 2015-2016. | B.II.29. | 0 |
| B.II.31. | 11109114.20 |
Kalkulované výnosy z neinv. transferů na období 01-09/2015. | B.II.31. | 0 |
| C.I.1. | 101775.20 |
Vyjadřuje krytí netto hodnoty dlouhodobého majetku. | C.I.1. | 0 |
| C.II.1. | 643250.18 |
Na účtu fondu odměn nedošlo v roce 2015 k žádnému pohybu. Fond je finančně krytý, index celkového krytí fondů k 30.09.2015 činil 1,50. | C.II.1. | 0 |
| C.II.2. | 240053.62 |
Tvorba a čerpání FKSP v roce 2015 probíhá v souladu s platnými předpisy. Přehled viz Příloha F., odd. A. Fond je finančně krytý, index celkového krytí fondů k 30.09.2015 činil 1,50 . | C.II.2. | 0 |
| C.II.3. | 1002607.80 |
Do rezervního fondu byl převeden celý HV roku 2014 ve výši CZK 397 735,63. Fond je finančně krytý, index celkového krytí fondů k 30.09.2015 činil 1,50. | C.II.3. | 0 |
| C.II.5. | 134880.80 |
Investiční fond je v roce 2015 tvořen ve výši odpisů dlouhodobého majetku. Fond je finančně krytý, index celkového krytí fondů k 30.09.2015 činil 1,50. | C.II.5. | 0 |
| C.III.1. | 157498.73 |
HV je k 30.09.2015 tvořen zejména nedočerpanými transfery na mzdy (účty 672 vs. 52), výsledek z provozní oblasti je cca +67 kCZK. | C.III.1. | 0 |
| D.III.5. | 171749.00 |
Běžné závazky vůči dodavatelům ve splatnosti. | D.III.5. | 0 |
| D.III.10. | 697451.00 |
Mzdy za období 09/2015, splatné v období 10/2015. | D.III.10. | 0 |
| D.III.11. | 2750.00 |
Závazky z mezd vůči třetím osobám - exekuce - za období 09/2015. | D.III.11. | 0 |
| D.III.12. | 275275.00 |
Závazky ze sociálního pojištění za období 09/2015. | D.III.12. | 0 |
| D.III.13. | 118980.00 |
Závazky ze zdravotního pojištění za období 09/2015. | D.III.13. | 0 |
| D.III.16. | 77807.00 |
Splatné zálohy na daň z příjmu ze závislé činnosti za období 09/2015. | D.III.16. | 0 |
| D.III.32. | 12418389.20 |
Celkové zálohy přijaté v období 01.01.2015 - 30.09.2015, bez zúčtovaných záloh Úz 33166. | D.III.32. | 0 |
| D.III.35. | 797000.00 |
Časové rozlišení tržeb ze školného, inkasovaného během období 09/2015. Bude dočerpáno v měsících 10-12/2015 a částečně převedeno do roku 2016. | D.III.35. | 0 |
| D.III.36. | 119002.00 |
Dohadné položky na nevyúčtované energie, nájemné a služby. | D.III.36. | 0 |
| D.III.37. | 11491.40 |
Závazek z titulu povinnného pojištění zaměstnavatele ("Kooperativa") za 3.Q.2015. | D.III.37. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
| A.I.1. | 217244.80 |
Učební pomůcky a školní potřeby: 53 kCZK, drobné předměty (podrozvaha 902) 49 kCZK, tisk, odb. literatura 16 kCZK, režie 99 kCZK. | A.I.1. | 0 |
| A.I.2. | 287090.20 |
Elektřina 53 kCZK, plyn 36 kCZK, teplo + TUV 198 kCZK | A.I.2. | 0 |
| A.I.8. | 167220.66 |
Zejména opravy hudebních nástrojů. | A.I.8. | 0 |
| A.I.9. | 7537.00 |
Cestovné v souladu se ZP, zejména výjezdní akce ZUŠ. | A.I.9. | 0 |
| A.I.12. | 686782.71 |
Nájemné 227 kCZK, účetnictví, poradenství, IT služby 216 kCZK, telekomunikace 52 kCZK, náklady na výjezdní akce ZUŠ 81 kCZK, ostatní 111 kCZK. | A.I.12. | 0 |
| A.I.13. | 8076916.00 |
Hrubé mzdy včetně náhrad a OPPP za období 01-09/2015. | A.I.13. | 0 |
| A.I.14. | 2736528.00 |
Náklady zaměstnavatele na SZ + ZP za období 01-06/2015. | A.I.14. | 0 |
| A.I.15. | 33793.81 |
Náklady na zákonné pojištění zaměstnavatele (Kooperativa) za 01 - 09 / 2015. | A.I.15. | 0 |
| A.I.16. | 139578.76 |
Příspěvky na stravování zaměstnanců 58 kCZK, tvorba FKSP 81 kCZK. | A.I.16. | 0 |
| A.I.17. | 1000.00 |
Lékařské prohlídky zaměstnanců. | A.I.17. | 0 |
| A.I.28. | 21534.00 |
Odpisy dle plánu za období 01-06/2015. | A.I.28. | 0 |
| A.I.35. | 298390.45 |
Jednorázové odpisy DDHM v pořizovací ceně 1 - 40 kCZK. | A.I.35. | 0 |
| A.I.36. | 27227.80 |
Členské příspěvky, účastnické poplatky na soutěžích a přehlídkách a drobné, jinde neuvedené výdaje. | A.I.36. | 0 |
| A.II.3. | 173.62 |
Kursové rozdíly z úhrad faktur v CM. | A.II.3. | 0 |
| A.V.1. | 3050.00 |
Doúčtování daně z příjmů dle daňového přiznání za rok 2014. | A.V.1. | 0 |
| B.I.2. | 1803223.00 |
Tržby ze školného (časově rozlišené) za období 01-03/2015. | B.I.2. | 0 |
| B.I.17. | 6282.40 |
Refundace nákladů na dopravu. | B.I.17. | 0 |
| B.IV.2. | 7414379.20 |
Kalkulované výnosy z transferů od KUSK na období 01-06/2015. | B.IV.2. | 0 |