Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | | 140472.00 | 140472.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 140472.00 | 140472.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 117583.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 117583.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 140472.00 | 22889.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Pro účetní období roku 2015 účetní jednotka zachovala dolní hranici pro účtování drobného dlouhodobého majetku na majetkové účty ve stejné výši jako v minulém účetním období - 1 tis. Kč. | A.II.6. | 4265437.69 |
Účetní jednotka k datu 30. 9. 2015 nepřijala ani nesplácí žádné dlouhodobé úvěry a přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé. | A.IV. | 0.00 |
Účetní jednotka k datu 30. 9. 2015 nepřijala ani nesplácí žádné krátkodobé úvěry a přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé. | D.III. | 0.00 |
K datu 30.9.2015 nemá účetní jednotka nedokončený dlouhodobý majetek. | A.II.8. | 0.00 |
Položka krátkodobé poskytnuté zálohy obsahuje zejména uhrazené zálohy na elektrickou energii v průběhu prvního až třetího čtvrtletí roku 2015, vyúčtování záloh proběhne v lednu 2016. Na spotřebu elektrické energie je účtována dohadná položka pasivní. | B.II.4. | 77206.70 |
Položka Jiné pohledávky z hlavní činnosti obsahuje neuhrazené příspěvky na péči o děti od rodičů. | B.II.5. | 328945.00 |
V této položce je dohad nákladů za 1. až 3. čtvrtletí roku 2015 na nevyfakturovanou spotřebu el.energie a telef. poplatků za září 2015, na které nebyly od dodavatelů k datu sestavení uzávěrky doručeny faktury. | D.III.36. | 77675.00 |
V položce Výnosy příštích období je nespotřebovaná část neinvestičního příspěvku na provoz pro rok 2015. | D.III.35. | 631753.00 |
Jedná se o přímé dotace od zřizovatele. | D.III.32. | 6362000.00 |
Jedná se o zásobu potravin ve Školní jídelně a PHM v nádrži k 30. 9. 2015. | B.I.2. | 50469.71 |
V této položce jsou přijaté provozní dotace od zřizovatele. | B.II.18. | 631000.00 |
V této položce je uvedeno časové rozlišení do roku 2016 - anitivir. program. | B.II.29. | 3307.00 |
V této položce je uvedena dohadná položka za 1. až 3. čtvrtletí 2015 - přímá dotace (ve výši vykázaných přímých nákladů). | B.II.31. | 5694471.00 |
V položce ceniny jsou zahrnuty nespotřebované nakoupené poštovní známky a jízdenky na MHD. | B.III.15. | 3407.00 |
V položce Dodavatelé jsou zahrnuty závazky k dodavatelům z faktur přijatých do 30. 9. 2015 splatných po tomto datu. | D.III.5. | 57361.50 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Výsledek hospodaření účetní jednotky k datu 30. 9. 2015 je vykázán z důvodu ušetřených provozních prostředků v průběhu prázdnin, kdy k nákladům na letní tábory a rekreace pro děti byl čerpán rezervní fond. Dále i proto, že k datu 30. 9. 2015 ještě nenastala topná sezona a nevznikly náklady na nákup topného plynu.
| C.2. | 277320.15 |
Položka Ostatní náklady z činnosti obsahuje zejména běžné kapesné pro děti, mimořádné kapesné na letní tábory a finanční příspěvek při ukončení pobytu a dovršení osmnácti let dítěte, který v roce 2015 činí 50 tis. Kč. | A.I.36. | 196446.00 |
Fondy byly čerpány k datu 30. 9. 2015 následovně:
- rezervní fond byl čerpán ve výši 368 tis. Kč a to zejména na volnočasové aktivity dětí jako jsou zimní a letní tábory a rekreace, doprava a vstupné na výletech, zájmové kroužky a pod. - investiční fond byl čerpán ve výši 271 tis. Kč na opravu koupelny 2. RS, opravu kotelny a výměnu plynových kotlů, opravu schodiště. | B.I.16. | 639974.35 |
Položka Výnosy vybr. míst. vlád. institucí z transferů obsahuje výhradně neinvestiční transfery od zřizovatele (na provoz, na přímé náklady). | B.IV.2. | 7769392.00 |
Položka obsahuje náklady na vydání dětských pasů a kolek pro FÚ. | A.I.20. | 2350.00 |
Jedná se zejména o věcné dary od společnosti Coca Cola (nápoje) a o opravu nákladů min. účetního období. | B.I.17. | 21536.00 |
V této položce jsou obsaženy předpisy příspěvků na péči o děti, příspěvky na stravování (od zaměstnanců, FKSP). | B.I.2. | 391735.00 |