A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nemá informaci o skutečnostech, které by ji omezovaly nebo jí zabraňovaly nepřetržitě pokračovat v činnosti |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V souvislosti se změnami vyhl.410/2009 došlo od 1.1.2015 ke změně názvu a obsahového vymezení účtu 342, na který byl převedena původní náplň účtu 344. Od 1.1.2015 jsou náklady na vzdělávání zaměstnanců (dodavatelským způsobem účtovány na účet 527 - původně 518. Účet 911 byl zrušen a nahrazen účtem 905. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem 563/1991 Sb. ve zjednodušeném rozsahu. Účtový rozvrh je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele.Organizace používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele a vlastní majetek, které je veden odděleně. Cizí majetek je veden na podrozvahových účtech a evidován odděleně v majetkové evidenci. Majetek je oceněn pořizovací cenou, reprodukční pořizovací cenou nebo vlastními náklady, příp. 1,- Kč, a to podle způsobu pořízení. Majetek je odepisován měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s odpisovým plánem schváleným Radou JMK. Účetní jednotka používá i majetek plně odepsaný. Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. O zásobách je účtováno způsobem A, o pohonných hmotách způsobem B.Úbytky zásob jsou oceňovány metodou FIFO. Materiál vyrobený vlastní činností je oceňován vlastními náklady. Organizace se rozhodla neuplatnit osvobození darů podle §19b),odst.3 zákoha o daních z příjmů.Při účtování kurzových rozdílů se pro přepočet měny používá kurz ČNB v den uskutečnění účetního případu Při nákupu či prodeji zahraniční měny se použije kurz banky v den připsání či odepsání příslušné částky z účtu banky. Organizace využívá časového rozlišení s výjimkou nevýznamných částek a pravidelně se opakujících nákladů a výnosů.Způsob rozúčtování nákladů a výnosů mezi hlavní a doplňkovou činností se řídí vnitřní směrnicí č.6/2014 |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 23698940.28 | 22238795.00 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 17771.00 | 6791.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 7865246.00 | 7278880.00 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 879313.28 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 14936610.00 | 14953124.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 545000.00 | 879633.28 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 879633.28 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 545000.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 205624.50 | 235976.50 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 205624.50 | 235976.50 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 24038315.78 | 22882451.78 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 4635044.00 | 4320644.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 1998917.00 | 0.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Od 1.1.2015 nenastaly v organizaci významné změny, které by měnily významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Od 1.1.2015 nenastaly v organizaci významné změny, které by měnily významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Nenastala situace podle § 66, odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Nebylo účtováno o nekrytí IF k 30.9.2015. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 1000000.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1317215.00 | 1657380.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | V účetní organizaci se uvedený majetek nenachází. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Není náplň. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
A.II.8 - 042 - Nedokončený DHM ve výši 19.660.292,20 | 0.00 | |
Studie - stěhování hlavní budova - 262.997,- Kč. Rekonstrukce kanalizace - 109.004,- Kč. Rekonstrukce HDS - 12.848.130,13 Kč. Rekonstrukce interní JIP - 6.355.161,07 Kč. Skiaskop.stěna 30.000,- Kč. Tavička - 20.000,- Kč. Pálení (VAPR) - 35.000,- | 0.00 | |
D.III.34 - 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery ve výši 2.573.075,- Kč | 0.00 | |
JMK - LSPP - 1.505.000,- Kč. MPSV - pracovní místo na zkoušku - 22.138,- Kč. Město Hodonín celkem 43.000,- Kč. ÚP - veřejně prospěšné práce 167.477,- Kč. MZ - rezidenční místa 290.260,- Kč. Dotace Obec D.Bojanovice 50.000,-Kč. MPSV - sociální lůžka 495.200,- Kč | 0.00 | |
D.III.37 - 389 - Dohadné účty pasivní ve výši 50.875.499,10 Kč | 0.00 | |
Nevyfakturované dodávky ostatní - 7.424,43 Kč. Nevyfakturované dodávky potraviny - 6.012,96 Kč. Dohadné položky za ZP 2014 - 50.862.061,71 Kč. | 0.00 | |
C.II.5 - 416 - Investiční fond ve výši 7.307.261,12 Kč | 0.00 | |
Přijaté dotace 2015 - celkem 8.115.000,- Kč. Z toho rekonstrukce HDS - 6.227.000,- Kč, rekonstrukce interní JIP - 1.888.000,- Kč | 0.00 | |
Čerpání dotací 2015 + 2014 - celkem 22.587.404,72 Kč. Z toho: vlastní prostředky - 5.954.937,- Kč, Město Hodonín - 1.000.000,- Kč, Dar heliport - 200.000,- Kč | 0.00 | |
Krajský úřad: monitory vit.funkcí - 1.400.000,- Kč, lapask.věž - 2.000.000,- Kč, rekonstrukce JIP - 1.848.266,46, rekonstrukce HDS - 10.184.201.26 Kč | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
B.I.16 - 648 - Čerpání fondů - celkem 902.754,- Kč | 0.00 | |
Čerpání finančně neurčených darů - 9.874,- Kč. | 0.00 | |
Čerpání veřejné sbírky na obnovu nemocničních lůžek - 892.880,- Kč | 0.00 | |
B.IV.2 - 672 - Výnosy z transferů - celkem 3.376.442,- Kč | 0.00 | |
JMK - LSPP - 1.500.000,- Kč | 0.00 | |
ÚP Brno - veřejně prosp.práce - 167.477,- Kč | 0.00 | |
MPSV - sociální lůžka - 341.750,- Kč | 0.00 | |
Obec D. Bojanovice - lůžka - 50.000,- Kč | 0.00 | |
Časové rozlišení transferů na pořízení DM - 1.317.215,- Kč. | 0.00 | |
0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Není náplň. | 0.00 | |
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Není náplň. | 0.00 | |
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 | ||
0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 577135.15 |
A.II. Tvorba fondu | 1137600.00 |
1. Základní příděl | 1137600.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 1348280.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 433270.00 |
3. Rekreace | 108750.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 29760.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 43600.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 550000.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 182900.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 366455.15 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 438508.12 |
D.II. Tvorba fondu | 818620.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 818620.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 902754.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 902754.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 354374.12 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 11837652.84 |
F.II. Tvorba fondu | 18057016.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 9942016.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 8115000.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 22587407.72 |
1. Financování investičních výdajů | 22587407.72 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 7307261.12 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 405355317.00 | 82354469.00 | 323000848.00 | 325341223.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 383640069.00 | 71086879.00 | 312553190.00 | 315428960.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 966120.00 | 876060.00 | 90060.00 | 97314.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 4115097.00 | 1185353.00 | 2929744.00 | 2960614.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 9652378.00 | 6057444.00 | 3594934.00 | 3674710.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 6981653.00 | 3148733.00 | 3832920.00 | 3179625.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2056214.00 | 0.00 | 2056214.00 | 2056214.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2025732.00 | 0.00 | 2025732.00 | 2025732.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 30482.00 | 0.00 | 30482.00 | 30482.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |