Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 64480046

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Příspěvková organizace Dětský domov, Strážnice, ul.Boženy Hrejsové 1255 nepřetržitě pokračuje ve své činnosti, kterou je poskytování náhradní rodinné péče dětem a mladistvým. Součástí Dětského domova je i školní jídelna. Nemáme informaci o skutečnostech, které by nás omezovaly nebo nám zabraňovaly nepřetržitě pokračovat v činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Uspořádání a označování položek rozvahy bylo v souladu s novelou č.410/2009 zákona o účetnictví 563/1991 a jeho novel rozšířeno v aktivech o sloupec brutto, korekce, netto, kde brutto označuje majetek, korekce oprávky a opravné položky a netto rozdíl. Způsob oceňování DHM a DNM se nezměnil, nadále je majetek oceňován pořizovací cenou, v případě bezúplatného nabytí za cenou, kterou by byl majetek pořízen v době, kdy se o něm účtuje. V souvislosti se změnami vyhlášky č.410/2009 Sb. došlo od 1.1.2015 ke změně názvu a obsahového vymezení ůčtu 911 0310 - vyřazené pohledávky z činnosti. Tomuto znění nyní odpovídá účet 905 0300 - vyřazené pohledávky z činnosti nenávratné, na který byla od 1.1.2015 převedena původní náplň účtu 911.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

PO vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu podle zákona 536/1991 Sb. a jeho novely 410/2009 Sb.a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701-710. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele. O zásobách se účtuje podle způsobu B. Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Úbytky zásob ze skladu jsou oceňovány metodou FIFO. Organizace používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele předaný jí k hospodaření a pokud by vlastnila vlastní majetek, vedla by ho v účetnictví odděleně. Cizí majetek je veden na podrozvahových účtech a evidován odděleně v majetkové evidenci. ¨ Majetek je odepisován měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s Odpisovým plánem schváleným Radou JMK. Účetní jednotka používá i majetek plně odpesaný (z důvodu způsobu odpisování do 31.12.2012). Organizace využívá účtování časového rozlišení u operací náležejících do více účetních období s výjimkou nevýznamných částek a pravideně se opakujících nákladů a výnosů. Na podrozvahových účtech jsou zachyceny odepsané pohledávky za ošetřovné rodičů- účet 905 a drobný dlouhodobý majetek v pořizovací ceně do 3.000,- s dobou životnosti delší než jeden rok a nezaměnitelného charakteru-účet 902.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 64480046

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 1387578.60 1326877.40
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 983660.60 972921.40
3.Vyřazené pohledávky 905 403918.00 353956.00
4.Vyřazené závazky 906 0.00 0.00
5.Ostatní majetek 909 0.00 0.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů911 0.00 0.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů912 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů913 0.00 0.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů914 0.00 0.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů915 0.00 0.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů916 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů951 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů952 0.00 0.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů953 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů954 0.00 0.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů955 0.00 0.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů956 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 1387578.60 1326877.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 64480046

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 0.00 129622.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 0.00 55618.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 64480046

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Dne 15.1.2015 jsem obdrželi oznámení KÚJmK o vyslovení souhlasu s upuštěním od vymáhání pohledávek za panem Reném Burdou ve výši 49.962,- Kč a s jejich odepsáním do nákladů organizace. Tím jsme se dostali v v 1.kvartále 2015 do záporného hospodářského výsledku
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

A.8. Informace podle § 66 odst. 6

A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Investiční fond je krytý, Rezervní fond je krytý, ale vzhledem k pohledávkám jej nemůžeme plně čerpat.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 64480046

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 64480046

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 64480046

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 64480046

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Evidujeme pozemky v hodnotě 410,- Kč.
A.II.1. 410.00

Evidujeme stavby v hodnotě 12.208.299,79. Jsou účtovány měsíční odpisy.
A.II.3. 7149972.70

K 30.9.2015 je evidován sklad potravin v hodnotě 28774,87 sklad čistících a hygienických prostředků v hodnotě 7124,81 Kč.
B.I.2. 35899.68

Na účtu Krátkodobé poskytnuté zálohy evidujeme k 30.9.2015 zálohy na obědy dětí stravujících se mimo Domov ve výši 2800,- Kč, a zálohy na čipy dětí na středních školách ve výši 1020,- kč a depozitum studenta VŠ ve výši 3000,- Kč.
B.II.4. 59320.00

Na účtu jiné Pohledávky z hlavní činnosti evidujeme pohledávky za rodiči - nesplacené dluhy rodičů na ošetřovném za uplynulé roky.
B.II.5. 29929.00

Ma tomto účtu evidujeme roční a dlouhodobější zálohy, které jsou vypláceny zaměstnancům pro potřeby jednotlivých rodinných skupin, pohledávky za doplatky rekreací z FKSP a pohledávky za platby za stravenky.
B.II.9. 24090.00

348 - Na tomto účtu evidujeme pohledávky na příspěvek na provoz schválený z rozpočtu JMK
B.II.18. 459000.00

Převod tvorby FKSP a příspěvek na stravenky z FKSP
B.II.32. 13348.36

předpis odvodu do investičního fondu
D.III.20. 7000.00

Krátkodobé přijaté zálohy na transfery ze SR - mimo státní fondy - na platy zaměstnanců
D.III.32. 945900.21

Přípěvek na provoz z rozpočtu JMK - schválený
D.III.35. 459000.00

nevyfakturované dodávky elektrické energie a plynu
D.III.36. 52500.00

Převod tvorby FKSP a odvody sirotčích důchodů na soukromé účty našich svěřenců.
D.III.37. 13170.61

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 64480046

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Prováděli jsme výmalbu 1.skupiny v hodnotě 16.996,- Kč, opravu oken ve výši 162.699,- Kč, protředky byly čerpány z investičního fondu a drobné opravy.
A.I.8. 196179.05

Dle rozhodnutí kraje jsme dostali souhlas k upuštění od vymáhání pohledávek za panem René Burdou.
A.I.34. 49962.00

Za 1.pololetí 2015 jsem čerpali z fondu reprodukce na výmalbu 1. skupiny 16.996,- Kč a z rezervního fondu 71.712,50 na tábory, autoškolu, rovnátka, autobus, florbalový zápas a věcné dárky pro děti. Fond odměn jsme nečerpali.
B.I.16. 251407.50

Příspěvek na provoz bezúčelový z rozpočtu JMK- 1477000,- Kč Příspěvek ze SR - přímé náklady 4237274,- Kč
B.IV.2. 5714274.79

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 64480046

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 45527.18
A.II. Tvorba fondu 31453.79
1. Základní příděl 31453.79
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 37136.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 26136.00
3. Rekreace 9000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 2000.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 39844.97

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 525838.46
D.II. Tvorba fondu 153221.49
1. Zlepšený výsledek hospodaření 141071.49
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 12150.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 54182.50
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 54182.50
D.IV. Konečný stav fondu 624877.45

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 64480046

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 58491.48
F.II. Tvorba fondu 235647.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 235647.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 201695.00
1. Financování investičních výdajů 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 22000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 179695.00
F.IV. Konečný stav fondu 92443.48

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 64480046

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 12208299.79 5058327.09 7149972.70 7378887.70
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 12208299.79 5058327.09 7149972.70 7378887.70
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 64480046

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 410.00 0.00 410.00 410.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 410.00 0.00 410.00 410.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 64480046

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 64480046

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 64480046

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním