A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Neočekává se ukončení či omezení činnosti účetní jednotky.Nejsou informace o tom,že by byl porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky.Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Od 1.1.2015 se pro zprostředkování průtokových transferů budou používat samostatné účty.Účet 375 - zprostředkování krátkodobých transferů,účet 475-zprostředkování dlouhodobých transferů.Tyto účty nahradily původní použití účtu 374.Krátkodobě přijaté zálohy na transfer se i nadále účtují na účtu 374.V podrozvahových účtech 905 - vyřazení pohledávky - na tento účet se převádí zůstatek z účtu 911,účet 906-vyřazené závazky - na tento účet se převede zůstatek účtu 912.Pokud účetní jednotka bude v následujícím období účtovat o majetku určeném k prodeji a ocenění reálnou hodnotou vykáže tyto stavy na účtech 035 DNM a 036 DHM.K účtování věcných břemen nebyla stanovena hladina významnosti pro r. 2015.Město Hanušovice neuzavřelo v letošním roce smlouvu jako obec oprávněná, z tohoto důvodu se neúčtovalo na účtu 029.V případech, kdy je obec povinná se věcná břemena sledují oddělenou analytickou evidencí. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
O reálné hodnotě na základě znaleckých posudků v tomto období účetní jednotka účtovala. Rezervy účetní jednotka netvoří. Metodu kurzových rozdílů neúčtujeme. Změny způsobu oceňování nenastaly. Účetní jednotka využívá metodu časového rozlišení v rámci měsíčního příspěvku pro rozlišení nákladů na transfery poskytnuté vlastním příspěvkovým organizacím,dále pojištění majetku a dopravní obslužnost města ( v případě časového rozlišení nejsou rozlišovány náklady a výnosy v nevýznamných částkách do 5.000,- Kč). Dále má účetní jednotka vedeny zástavy na oddělené analytice u účtu 021a 031, dle smluv o zřízení zástavního práva s Ministerstvem pro místní rozvoj Praha má zastaven objekt bydlení č.p.115 s pozemkem p.č.174,k.ú.Hanušovice,LV 1034 v hodnotě 1,500.000,- Kč a zástava domu č.p.88 na st.p.č.1041, LV 1202 v hodnotě 5,120.000,- Kč. V podrozvahové evidenci je zástava evidována na účtě 984 -dlohodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí.Opravné položky tvoří účetní jednotka k pohledávkám krátkodobým - 311,315 až k 31.12. Účetní jednotka užívá rovnoměrný způsob odpisování majetku.Odpisový plán je stanoven dle přílohy ČUS 708. Jako vedlejší ,pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka v ceně i náklady na žádosti a administrace dotace. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 7905807.40 | 7881108.90 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 24456.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 875177.58 | 874935.08 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 1287458.12 | 1287458.12 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 5718715.70 | 5718715.70 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 4450524.20 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 4450524.20 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 381600.00 | 381600.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 381600.00 | 381600.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 6620000.00 | 6620000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 6620000.00 | 6620000.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 22543378.82 | 22583772.82 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 11606378.82 | 11646772.82 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 10937000.00 | 10937000.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 6787310.42 | 2352481.72 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 179399.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 79568.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou známy skutečnosti,které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Neexistují nejisté skutečnosti, které by významným způsobem ovlivnily pohled na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
K 30.9.2015 nemá účetní jednotka podaný návrh na vklad, proto nebyly ke dni sestavení závěrky informace zapsány do katastru nemovitostí. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Tento bod se nevztahuje k právní formě účetní jednotky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | -2963856.42 | 4000788.17 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | -2401891.96 | 744609.42 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
6719 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Účetní jednotka má ve vlastnictví lesní pozemky s lesním porostem. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
v roce 2015 jsou peněžní fondy účtovány rozvahově přes účet 419 a 401. Účetní jednotka doúčtovla v tomto období na účtě 459- ostatní dlouhodobé závazky půjčku ve prospěch veřejné obchodní společnosti f.STAVREL v.o.s. na zástavu ZKL a.s. dle splátkového kalendáře k 31.7.2015. Na účtu 401 eviduje účetní jednotka jmění účetní jednotky, účet 403 - transfery na pořízení dlouhodobého majetku. Účetní jednotka používá účet 373 krátkod.poskytnuté zálohy na transfery, účet 347 závazky k vybraným ústředním vládním institucím a účet 349 závazky k vybraným místním vládním institucím. | 0.00 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Náklady a výnosy se sledují pouze v hlavní činnosti.Účetní jednotka účtuje náklady vybr.místních vládních institucí na transfery na účtě 572. Účetní jednotka pořizuje drobný dlouhodobý majetek přes účet 558, odpisy dlouhodobého majetku přes účet 551.Při účtování výnosů ze sdílených daní a poplatků na syntetické účty skupiny 68. | 0.00 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka nesestavuje tento výkaz. | 0.00 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka nesestavuje tento výkaz. | 0.00 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
B.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
B.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 804630.95 |
G.II. Tvorba fondu | 156185.68 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 151574.46 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 4611.22 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 127709.80 |
G.IV. Konečný stav fondu | 833106.83 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 216838259.81 | 65305240.50 | 151533019.31 | 153518437.01 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 51531634.71 | 9725339.95 | 41806294.76 | 42263467.76 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 86744837.99 | 31083623.00 | 55661214.99 | 56351607.99 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 6201794.06 | 2127548.00 | 4074246.06 | 4121455.06 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 47245726.95 | 17515409.55 | 29730317.40 | 30107154.10 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 16292593.00 | 3035419.00 | 13257174.00 | 13502373.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 8821673.10 | 1817901.00 | 7003772.10 | 7172379.10 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 8706239.00 | 0.00 | 8706239.00 | 8703253.04 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 32156.84 | 0.00 | 32156.84 | 32156.84 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 637813.71 | 0.00 | 637813.71 | 638307.87 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2053870.08 | 0.00 | 2053870.08 | 2053957.44 |
H.5. | Ostatní pozemky | 5982398.37 | 0.00 | 5982398.37 | 5978830.89 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 72510.95 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 72510.95 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 39497.08 | 76875.40 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 39497.08 | 76875.40 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |