Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka použila účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a že u ní nenastává žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Při přechodu účetnictví let 2012/2013 byla provedena změna účtování investičního transferu z účtu 401 na účet 672 dle současně platné legislativy (ČÚS 708, bod 8.3).
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace vede v roce 2015 účetnictví z rozhodnutí zřizovatele dle vyhl. 410/2009 Sb. ve zjednodušeném rozsahu. Majetek je odepisován dle ČÚS 708.Ve vykazovaném období nebyly tvořeny opravné položky k pohledávkám, protože veškeré pohledávky jsou hrazeny v termínu splatnosti. Organizace netvořila zákonné rezervy. Organizace časově rozlišuje náklady a výnosy u plateb vyšších než 2000,00 Kč. Aby nedocházelo ke zkreslení výsledku hospodaření, jsou použity dohadné položky aktivní i pasivní. Organizace nevlastní formou leasingu hmotný majetek. Na účtu 472 je připsána dlouhodobá záloha projektu "Interiérové studio" ve výši 5544171,28 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 0.0041492.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9020.000.00
3.Vyřazené pohledávky 9050.0041492.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 4789613.00932205.71
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9424789613.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.00932205.71
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 11676.5011676.50
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 96611676.5011676.50
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9994777936.50962021.21

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.00436232.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.00187012.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K okamžiku sestavení účetní závěrky nebyly známy žádné skutečnosti, které by významným způsobem ovlivnily hospodaření účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Organizace realizuje projekt OPVK "Interiérové studio". Dlouhodobá záloha je vedena na analytickém účtu k účtu 472.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
V roce 2014 proběhla směna pozemků vkladem do katastru, rozdílné ocenění bylo promítnuto do hodnoty pozemků vedených na účtu 031. Pozemky nejsou odepisovány.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Příspěvek na provoz na rok 2015 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů, proto pravděpodobně nebude možno zajistit plně krytí investičního fondu finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Majetek organizace je evidován na majetkových účtech sk. 0 a podléhá inventarizaci. Je veden v inventurních soupisech a knihách.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
A.II.8.882834.00
Náklady na projektové dokumentace a správní poplatek k žádosti o vydání společného územního rozhodnutí a stavebního povolení na stavbu "Odběratelská TS k NN parc.č. 1322 Lysá nad Labem" pro schválenou investiční akci č. 105 111 1042 - 2009 Přeložky přípojky plynu a el. energie a faktury za již provedené práce. A.II.8.0
A.II.10.638900.00
Na základě uzavřené smlouvy o smlouvě budoucí o připojení odběrného místa č.p. 1280 k distribuční soustavě byla firmě ČEZ poskytnuta záloha ve výši 638900,00 Kč. A.II.10.0
B.II.1.2816.00
Jedná se o neuhrazené vydané faktury s předpokladem, že budou uhrazeny v termínu splatnosti. B.II.1.0
B.II.4.1106168.32
Jedná se o zaplacené zálohy na energie a provozní výdaje. B.II.4.0
Jedná se o pohledávky za ubytovanými žáky na Domově mládeže. B.II.5.0
B.II.9.35120.00
Pohledávky za zaměstnanci jsou nesplacené zůstatky půjček z FKSP ve výši 21120,00 Kč a zálohy k vyúčtování 14000,00 Kč. B.II.9.0
B.II.18.670000.00
Pohledávka provozních výdajů vůči zřizovateli na základě schváleného rozpočtu na rok 2015. B.II.18.0
B.II.31.19620545.08
Jedná se o vyčerpané prostředky zúčtovatelných transferů (přímé NIV, projekty EU aj.). B.II.31.0
B.II.32.75.00
Jedná se o poplatky za vedení účtu FKSP ve výši 75 Kč, které budou vypořádány v průběhu následujícího měsíce. B.II.32.0
B.III.5.633223.44
Na tomto účtu jsou samostatně analyticky vedeny prostředky projektu "Interiérové studio". B.III.5.0
B.III.9.5788194.12
Na účtu jsou vedeny běžné provozní finanční prostředky a prostředky na přímé NIV. B.III.9.0
B.III.10.85222.37
Na tomto účtu jsou samostatně vedeny prostředky FKSP. B.III.10.0
B.III.15.3360.00
Hodnota nevydaných stravenek pro zaměstnance - jsou vedeny jako ceniny. B.III.15.0
B.III.17.34927.00
Hotovost v pokladnách organizace. B.III.17.0
D.II.7.30000.00
Jedná se o složené kauce na nájemné - 18000,00 Kč firma Rolys, 12000,00 Kč adv.kancelář Betka. D.II.7.0
D.II.8.5544171.28
Jedná se o dlouhodobou zálohu na projekt "Interiérové studio". D.II.8.0
D.III.5.655877.00
Závazky za investiční i neinvestiční dodávky k dodavatelům.D.III.5.0
D.III.7.79831.00
Přijaté vratné zálohy na butony a klíče od žáků školy a přijaté zálohy od žáků na školní akce. D.III.7.0
D.III.10.1032913.00
Mzdy za září- závazek vůči zaměstnancům. D.III.10.0
D.III.12.374292.00
Jedná se o závazky ze sociálního zabezpečení do lhůty splatnosti. D.III.12.0
D.III.13.160673.00
Jedná se o závazky ze zdravotního pojištění do lhůty splatnosti. D.III.13.0
D.III.16.119781.00
Jedná se o daň ze závislé činnosti - zálohovou a srážkovou do lhůty splatnosti a zálohově zaplacenou silniční daň. D.III.16.0
D.III.17.131114.64
Jedná se o závazek z titulu daně z přidaného hodnoty do lhůty splatnosti. D.III.17.0
D.III.20.31646.00
Částka představuje příjmy z pronájmu za měsíc září, které budou v následujícím měsíci odvedeny zřizovateli. D.III.20.0
D.III.32.17664265.00
Jedná se o krátkodobé přijaté zálohy na zúčtovatelné transfery . D.III.32.0
D.III.35.670000.00
Jedná se o zůstatek přiznaného příspěvku na provoz. D.III.35.0
D.III.36.246460.65
Jedná se o spotřebované, ale dosud nevyfakturované náklady na energie (elektřina + topný plyn). D.III.36.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
A.I.36.389800.77
Hodnota účtu obsahuje neuplatnitelnou část DPH ve výši 332473,64 Kč, povinné ručení za auta ve výši 6689,00 Kč, pojištění oraganizace na škody 28283,00 Kč, odměny za licenční smlouvy ve výši 3000,00 Kč, odměny za maturity 18725,00 Kč, ostatní náklady z činnosti 630,13 Kč. A.I.36.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.71598.37
A.II. Tvorba fondu105885.00
1. Základní příděl105885.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu66880.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování52880.00
3. Rekreace10000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu4000.00
A.IV. Konečný stav fondu110603.37

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.3381157.40
D.II. Tvorba fondu125021.95
1. Zlepšený výsledek hospodaření125021.95
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu2988459.35
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání2988459.35
D.IV. Konečný stav fondu517720.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.372445.42
F.II. Tvorba fondu969836.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku852717.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele117119.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu117119.00
1. Financování investičních výdajů117119.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu1225162.42

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby48302188.009801680.0038500508.0038952733.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky48216083.009715575.0038500508.0038952533.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě86105.0086105.000.00200.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky516914.000.00516914.00516914.00
H.1.Stavební pozemky516914.000.00516914.00516914.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00663565

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00