A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Žádná činnost není omezena. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky z důvodu novel vyhlášky č.410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací metodiky JMK. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - č. 710 a metodiky JMK. Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy: a) o skladu potravin je účtováno způsobem A. O skladu učebnic je účtováno způsobem B. Zůstatek skladu učebnic se koriguje k 31.12. na základě provedené inventury, b) o opravných položkách se účtuje až k 31.12. daného účetního období, c) o dohadných položkách se účtuje v průběhu roku, a to o spotřebě energií dle zaplacených záloh. K 31.12.daného roku se energie vyúčtují na základě faktury. d) do nákladů příštích období se účtují až částky převyšující 1 000,00 Kč. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 1154385.46 | 1174901.62 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 27230.60 | 27230.60 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1127154.86 | 1147671.02 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 585172.51 | 585172.51 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 585172.51 | 585172.51 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 4789880.00 | 4837780.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 4789880.00 | 4837780.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 3416.67 | 3416.67 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 3416.67 | 3416.67 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | -3053738.70 | -3081122.54 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 402977.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 174220.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
U účetní jednotky daná situace nenastala. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Účetní jednotka zajistila řádné krytí investičního fondu /fondu reprodukce majetku/ finančními prostředky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Jako DDNM je veden majetek v cenách od 7001 do 60000 Kc a při zařazení do užívání je odepsán 100%. | A.I.5. | 0.00 |
Dlouhodobý majetek se vstupní cenou od 40 tis. je odepisován rovnoměrným způsobem odepisování. Majetek se oceňuje v pořizovacích cenách. | A.II.4. | 1074868.45 |
Jako DDHM je veden majetek v cenách od 1001 do 40000 Kc a při zařazení do užívání je odepsán 100% | A.II.6. | 0.00 |
Technické zhodnocení DHM v průběhu roku, v hodnotách nižších než 40 tis.Kč. Technické zhodnocení v součtu nad 40 tis.bude proúčtováno k 31.12. Zůstatek do 40 tis.Kč bude proúčtován do nákladů. | A.II.9. | 44094.00 |
Potraviny-ŠJ (účtování způsobem A). Učebnice-škola (účtování způsobem B). | B.I.2. | 236672.94 |
Zálohové fa.dodavatelské, zálohy zaplacené na energie - teplo, plyn (dosud nevyúčtované) | B.II.4. | 1041200.00 |
Pohledávky za nájemcem bytu - vodné,stočné (vyúčtování vždy k 31.12.), hrazeno průbežně jako zálohy (viz 324 02). | B.II.5. | 9018.00 |
Dotace od ÚSC schválená, dosud nesplacená. | B.II.18. | 1469500.00 |
Náklady roku 2016, zaplaceno v roce 2015 v hodnotách nad 1000 Kč. | B.II.29. | 3943.00 |
Předpis pohledávek za výuku plavání pro cizí školy a MŠ za období 9/2015. Fakturováno bude k 31.12.2015 | B.II.30. | 23720.00 |
Dohadné položky období 09/2015- příjmy za dlouhodobé pronájmy nebytových prostor. Fakturováno bude k 31.12.2015. | B.II.31. | 17845.00 |
Poštovní známky-škola. Bezkontaktní čipy-ŠJ. | B.III.15. | 33633.00 |
Škola má tři pokadny - provozní, ŠK, FKSP | B.III.17. | 12431.00 |
Finanční prostředky přijaté na projekt ERASMUS+ (grantový projekt), dosud nezúčtované. | D.II.8. | 147694.25 |
Zálohy na stravné ve ŠJ na další období, zálohy na ŠD na šk.rok 2015/2016, zálohy na kroužky (zájmová činnost organizovaná školou ve šk.roce 2015/2016). Zálohy na vodné, stočné od nájemce bytu. | D.III.7. | 637299.00 |
Závazky vůči zaměstnancům (hotově). | D.III.10. | 127069.00 |
Předpis odvodu z odpisů nemovitého majetku zřizovateli za období 07-09/2015. | D.III.20. | 251970.00 |
Prijaté dotace ze SR - nezúctované | D.III.32. | 2052052.00 |
Dotace od ÚSC schválená, dosud nesplacená. | D.III.35. | 1469500.00 |
Dohadné položky roku 2015 - energie. | D.III.36. | 1041200.00 |
Závazky vůči zaměstnancum školy - MZDY akt.období (bezhotovostně). Platby dětí na úhradu ŠvP a šk.výletů v roce 2015 | D.III.37. | 927613.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Cestovné tuzemské i zahraniční, vč.projektu ERASMUS+. | A.I.9. | 195145.80 |
Včetně zajištění a realizace LVK, ŠvP a šk.výletů. | A.I.12. | 1315357.28 |
Úrazové zákonné pojištění zaměstnanců školy (Kooperativa). | A.I.15. | 46667.00 |
Odvody do FKSP Preventivní zdravotní prohlídky, vzdělávání zaměstnanců, OOPP pro zaměstnance. | A.I.16. | 145230.00 |
Pojištění majetku, úrazů žáků, odpovědnosti, právní ochrany. | A.I.36. | 100422.96 |
Tržby za stravování ve ŠJ. Tržby za výuku plavání žáků MŠ a jiných ZŠ. Příjmy na zajištení a realizaci ŠvP,LVK a šk.výletů žáků. Tržby za výuku v zájmových kroužcích (hosp.čin.) | B.I.2. | 3377886.20 |
Výnosy za ŠD. | B.I.8. | 237800.00 |
Prodej materiálu-PS a uč.pomůcek nakoupených školou pro žáky. | B.I.12. | 173208.00 |
Čerpání fondu rezervního - čerpání účelových darů. | B.I.16. | 1320.00 |
Výnosy za bezkontaktní čipy-ŠJ, výnosy od žáků za poškozené učebnice. | B.I.17. | 28483.27 |
Transfer od obce celkem=4 771 662,80Kč (z toho od USC provoz=4 408 500,00Kč, výuka Aj=92 448,00Kč, odměna ŘŠ=30 000,00Kč, projekty-sportovní akce=5 216,00Kč, akce školy=8 740,00Kč,od MmB plavání škol=22 200,00Kč, Mentoři=14 300,00Kč, Transfer zahranicní-Erasmus+=190 258,80 Kč), Transfer ze SR=14 585 391,00Kč (z toho UZ33353=14 139 693,00Kč, UZ33052=445 698,00Kč). | B.IV.2. | 19357053.80 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 101910.25 |
A.II. Tvorba fondu | 97742.00 |
1. Základní příděl | 93303.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 4439.00 |
A.III. Čerpání fondu | 72787.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 64071.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 2500.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 6216.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 126865.25 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 684172.03 |
D.II. Tvorba fondu | 20034.53 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 20034.53 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 201320.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 200000.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 1320.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 502886.56 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 319364.30 |
F.II. Tvorba fondu | 1051472.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 851472.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 200000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1243237.50 |
1. Financování investičních výdajů | 487327.50 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 755910.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 127598.80 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 60470404.66 | 20479498.00 | 39990906.66 | 40746816.66 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 60470404.66 | 20479498.00 | 39990906.66 | 40746816.66 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |