Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582727

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka používá účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka změnila uspořádání a označování položek účetní závěrky z důvodu novely vyhl. 410/2009 Sb., novel ČÚS.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
V souladu s rozhodnutím zřizovatele je účetnictví vedeno ve zjednodušeném rozsahu.
Účetní jednotka eviduje zásoby - sklad potraviny, o zásobách je účtováno způsobem B.
Účetní jednotka provozuje hospodářskou činnost stravování cizích strávníků, pronájem prostor včetně služeb. Přímé osobní náklady jsou účtovány přímo do hospodářské činnosti, náklady na spotřebu potravin jsou přeúčtovávány k poslednímu dni v měsíci dle skutečné spotřeby. Ostatní provozní náklady jsou přeúčtovávány do hospodářské činnosti ke dni závěrky dle příslušné kalkulace na hodinu pronájmu.
Časové rozlišení je použito u všech nákladů a výnosů.
Dotace jsou do výnosů přeúčtovávány čtvrtletně v souvislosti s náklady tak, aby nedošlo ke zkreslení hospodářského výsledku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582727

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 4307572.944171094.34
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9024292574.444156095.84
3.Vyřazené pohledávky 90514998.5014998.50
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9994307572.944171094.34

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582727

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.00255307.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.00109506.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582727

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové skutečnosti, které by měly vliv na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové skutečnosti, které by měly vliv na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
U účetní jednotky tato situace nenastala.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Účetní jednotka zajistila řádné krytí investičního fondu finančními prostředky - z provozní dotace zřizovatele.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582727

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582727

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582727

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se účetní jednotky.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582727

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Na účtu 112 veden sklad potravin ve školní jídelně. O zásobách je účtováno metodou B.
B.I.2.62765.68
Na účtu 132 vedeny čipy pro žáky na skladě - účtované jako prodané zboží.B.I.8.4140.00
Na účtu 311 vedeny pohledávky před splatností - 503,10 obědy v HČ , 10300,- vystavené faktury za školení a 68250,- nájmy dle uzavřených smluv o nájmu prostor - vše pohledávky před splatností.B.II.1.79053.10
Na účtu 314 vedeny uhrazené zálohy za energie za rok 2015 - záloha za teplo ve výši 1165048,50,-Kč, záloha za vodu ve výši 67860,- kč a záloha na materiál ve výši 654,- Kč a záloha za školní akci škola v přírodě ve výši 28125,- Kč. Odhadované náklady na energie účtovány pomocí zápisu 502/389.B.II.4.1461487.50
Na účtu 315 vedeny pohledávky za strávníky za měsíc 9/2015 ve výši 190089,80 Kč pohledávky za žáky školné šd na 9-12/2015 ve výši 33960,- Kč a školní kroužky ve výši 17850,- Kč, školní akce ve výši 9374,- Kč. Pohledávky před splatností.B.II.5.251273.80
Na účtu 335 vedeny pohledávky za zaměstnanci z titulu neuhrazených zůstatků půjček z FKSP ve výši 66616,- Kč a poskytnutá záloha na provozní výdaje ve výši 1000,- Kč, poskytnutá záloha na pracovní cestu do zahraničí ve výši 79329,60B.II.9.146945.60
Na dohadném účtu 388 uvedeny v souladu s metodikou účtování JČK zálohy na dotace použité do výnosů v časové sovislosti z náklady:
dotace UZ 33019 -528180,14 Kč
grant Erasmus - 1. splátka ve výši 53714,42 Kč
dotace UZ 33052 - 314961,- Kč
dotace UZ 33353 - 10180884,30 Kč
dotace UZ 33058-56 90206,- Kč
dotace UZ 33058-57 3360,- Kč
B.II.31.11171305.86
Do rezervního fondu z ostatních titulů zaúčtovaná nespotřebovaná část z dotace UZ 33019 - ve výši 293354,13 a nepoužitá 1. splátka grantu Erasmus ve výši 53714,42 Kč k 31.12.2014, k 31.3.2015 dotace UZ 33019 ve výši 293354,13 z rezervního fondu použita na úhradu nákladů za období 1-3/2015, z dotace Erasmus použito 5869,- Kč.C.II.4.244548.42
Na účtu přijatých dlouhodobých záloh 472 vedena přijatá záloha na grant Erasmus ve výši 71603,08 Kč. Záloha bude vyúčtována v roce 2016.D.II.8.71603.08
Na účtu 374 vedeny zálohy, záloha na dotaci UZ 33052 ve výši 419949,- Kč, záloha na dotaci UZ 33353 12131000,- Kč, záloha na dotace Uz 33058 ve výši 700076,- KčD.III.32.13251025.00
Předpokládané náklady na energie účtovány v časové souvislosti na dohadné položky pomocí zápisu 502/389.D.III.36.1258810.00
Na účtu 381 účtované uhrazené náklady 10-12/2015, přeplatné novin a časopisů, údržba programu a odpady a časové rozlišení nákladů roku 2016.
B.II.29.49474.00
Výsledek hospodaření běžného období tvořen úsporou vlastních výnosů v hospodářské činnosti - nájmy prostor, vaření pro cizí strávníky a vaření svačinek pro žáky a zaměstnance a úsporou vlastních příjmů ze školného.C.III.1.353066.76
Na účtu 321 vedeny závazky - neuhrazené faktury za 9/2015 - závazky před splatností.D.III.5.94692.03
Na účtu 348 předepsána provozní dotace od zřizovatele na období 10-12/2015 ve výši 925000,- zápisem 348/384.B.II.18.925000.00
Na účtu 384 vedeny výnosy za období 10-12/2015:
nájmy - 311/384 3735,-
předpis provozní dotace 348/384 - 823700,35
výnosy za školní ŠD a kroužky 315/384 ve výši 49387,50
D.III.35.876662.85
Na účtu 375 vedena přijaté splátky záloh na dotaci UZ 33019 ve výši 515445,08 KčD.III.33.515445.08
Do fondu odměn přidělen hospodářský výsledek z roku 2014 ve výši 12722,- KčC.II.1.801187.47
Do rezervního fondu přidělen hospodářský výsledek z roku 2014 ve výši 50888,15 Kč.C.II.3.940679.90
Na účtu 324 vedena záloha od žáků za školu v přírodě.D.III.7.121250.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582727

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Rozpis použitých dotací:
MŠMT UZ 33353 - 10180884,30 Kč
Provozní dotace zřizovatel - 2876299,65 Kč
dotace ICT UZ 33019- 473043,27 Kč
MŠMT UZ 33052 - 314961,- Kč
grant sport zřizovatel - 8000,- Kč
UZ 33058 - výzva 56 - 90206,- Kč
UZ 33058 výzva 57 - 3360,- Kč
Erasmus - 5869,- Kč
B.IV.2.13952623.22
Na účtu 603 v hospodářské činnosti vedeny nájmy za tělocvičnu a ostatní prostory.B.I.3.218375.00
Na účtu 602 v hospod. činnosti vedeny tržby za vaření obědů cizím strávníkům ve výši 44064,-, tržby za vaření svačinek pro žáky a zaměstnance ve výši 132670,- a výnosy za akce 4500,- KčB.I.2.181234.00
Výnosy za služby na účtu 602 v hlavní činnosti:
tržby za školné - 80580,-
kroužek keramiky - 13550,-
kroužek vaření - 412,50
tržby za školní akce od žáků - výlety, hory, letní tábor ve výši nákladů - 304800,-
ostatí tržby - 3000,-
tržby za stravné žáci - 797628,-
tržby za stravné zaměstnanci - 143962,-
nevydané prodané obědy - 2064,-
výpal keramiky - 400,-
školoní - 8950,-
B.I.2.1355346.50
Na účtu 604 - vedeny výnosy za prodané čipy v nákupní ceně v souvislosti s náklady na účtu 504.B.I.4.12075.00
Na účtu 504 vedeny náklady na prodané čipy v souvislosti s výnosy na účtu 604.A.I.4.12075.00
Na účtu 551 vedeny odpisy movitého majetku - placené z provozní dotace zřizovatele.A.I.28.66150.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582727

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.206201.74
A.II. Tvorba fondu74376.67
1. Základní příděl74376.67
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu74960.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování42984.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport28976.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu3000.00
A.IV. Konečný stav fondu205618.41

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1433563.30
D.II. Tvorba fondu50888.15
1. Zlepšený výsledek hospodaření50888.15
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu299223.13
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání299223.13
D.IV. Konečný stav fondu1185228.32

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582727

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.538291.96
F.II. Tvorba fondu66150.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku66150.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu604441.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582727

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582727

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582727

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00582727

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00