Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
ÚJ nemá žádnou informaci o tom, že by měla být její činnost v roce 2015 ukončena, popř. sloučena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V souladu s Vyhláškou 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákonů - znění dle 473/13 Sb., Směrná účtová osnova. V roce 2015 bylo účtováno: 336 - sociální zabezpečení, účet jen pro odvod pojistného na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti. Účet 337 - zdravotní pojištění, účet pro zúčtování pohledávek a závazků ze zdravotního pojištění, Účet 527 - náklady na pracovní a sociální podmínky, FKSP, preventivní prohlídky, Účet 591- daň z příjmů (zdaněné bankovní úroky). Účet 338 - důchodové spoření, II. pilíř. V roce 2015 v souladu s Vyhláškou 410/2009 Sb., byl přejmenován Účet 911 - Vyřazené pohledávky na Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů, vyřazené pohledávky jsou nově zaúčtovány na učtu 905.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
ÚJ netvořila zákonné rezervy, nevlastní formou leasingu hmotný majetek, časově rozlišila náklady a výnosy, které se týkají budoucího období, aby nedošlo ke zkreslení výsledku hospodaření. Byly vytvořeny náklady příštích období. ÚJ postupovala tak, aby byl podán věrný a poctivý obraz o účetnictví.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 903865.48607045.54
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 90198224.5025410.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902753902.98529897.54
3.Vyřazené pohledávky 90551738.0051738.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 95282.840.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 94195282.840.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00505303.76
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.00505303.76
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999999148.321112349.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti524196.00626074.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění228029.00270083.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
ÚJ vykazuje zisk v celkové výši 303.336,73 Kč. V hlavní činnosti má ÚJ ztrátu ve výši -60.617,43 Kč. Zisk je složen z produktivní práce žáků a z hospodářské činnosti. ÚJ má úsporu vynaloženou na financování energií, kdy v měsíci září nenastala topná sezóna. Do hlavní činnosti spadá i produktivní práce žáků a projekty. Produktivní práce žáků má kladný hospodářský výsledek ve výši 121.297,61 Kč. Z hospodářské činnosti má škola kladný hospodářský výsledek ve výši 232.687,5 Kč. Ostatní zisk je tvořen z projektů. Produktivní práce je kalkulovaná jako nezisková a ze zisku bude nakoupen materiál pro výuku, učební pomůcky. ÚJ vede zvlášť střediska pro svoji hlavní činnost, pro doplňkovou činnost a hospodářskou činnost. ÚJ nemá finančně pokryty odpisy majetku od zřizovatele. Ve škole probíhá projekt HAIR, škola se zavázala smlouvou použít vlastních prostředků. Tento projekt je v současné době pokryt z vlastních prostředů školy ve výši 73.298,61 Kč. Celkově se škola zapojí do projektu vlastními prostředky ve výši 83.936,5 Kč. V projektu HAIR vystupuje škola jako finanční partner. Projekt Vzdělávání Dotykem probíhá od 1.9.2014 - 31.8.2015. V tomto projektu je škola také zapojena jako finanční partner. Škola je zapojeno do projektu ,,Výzva 56,,. Fondy ÚJ jsou finančně pokryty.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Odpisový plán, směrnice č. 48 Zásady vztahů Středočeského kraje a jeho příspěvkových organizací článek 50 - Odpisy majetku, byl Radou kraje schválen. ÚJ za období 1-9/2015 majetek účetně odepisovala. ÚJ má pro lepší přehlednost veden účet 401 analyticky tak, aby okruh majetku byl přehledný. ÚJ má pokryt FRM částkou ve výši 93.393,16 Kč, kdy zůstatek na FRM (po odečtení odpisů) se rovná zůstatku na bance FRM. V roce 2015 došlo k posílení fondu ve výši 1.176,- Kč (odvoz DHM do kovového odpadu), převodu z RF do FRM (se souhlasem RK) ve výši 200.000,- Kč a použití FRM ve výši 248.000. Dotace na nákup osobního vozu OPEL od zřizovatele ve výši 301.824,- Kč převedena a následně vyčerpána z FRM.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
B.II.17.436325.28
Účet 346** je analyticky členěn na účet 346 00 - čerpání dotace na asistenta pedagoga ve výši 85.642,- Kč, účet 346 80 - čerpání dotace na projekt Výzva 56 ve výši 350.683,28 Kč. B.II.17.0
B.II.18.1187300.00
Účet 348 ** je analyticky členěn na účet 348 00, na tomto účtu se vedou pohledávky na nepřímé ONIV ve výši 1.089.000,- Kč, účet 348 04 čerpání stipendií ve výši 98.300,- Kč B.II.18.0
B.II.31.20899858.00
Új člení účet 388** analyticky na účet 388 01 čerpání dotace na nájemné ve výši 167.095,- Kč a účet 388 30 čerpání dotace na přímé ONIV ve výši 20.732.763,- Kč B.II.31.0
B.II.32.811125.74
Účet 377 je analyticky členěn. Veškeré pohledávky, které jsou na 377 jsou uhrazeny (školní mléko, ostatní krátkodobé pohledávky), na účtech jsou k 30.09.2015 vedeny pouze projekty, kde škola vystupuje jako finanční partner. B.II.32.0
B.III.9.6693568.26
ÚJ má analyticky rozlišený běžný účet. Syntetický účet je rozdělen analyticky na FR = 202.760,02 Kč, FRM = 96.393,16 Kč, bežný účet školy = 6238306,87 Kč, FO = 147.886,65 Kč, projekt Vzdělávání dotykem 8.221,56 Kč.V bance FR má ÚJ pouze finanční prostředky, které spadají do RF z hospodářského výsledku a z peněžních darů. B.III.9.0
B.III.17.153565.88
ÚJ má analyticky vedenou pokladnu. Pokladna v CZK a pokladna valutová. Na účtě 261 00 je konečný zůstatek 154.473,- Kč a ve valutové pokladně je zůstatek ve výši 40.338,88 Kč. ÚJ má stanovený pevný roční měnový kurz. B.III.17.0
Dle vyhlášky č.410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 435/2010 Sb., se kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb., a Českého účetního standardu č.708 odpisuje ÚJ rovnoměrným způsobem a s novelou standardu č. 708 nemění metodu odpisování, proto se nevztahuje na organizaci dooprávkování dle bodu č7., Českého účetního standardu č. 708. Závěr byl telefonicky projednán s metodičkou odboru 28, oddělení 2802 - Metodika účetnictví veřejného sektoru z Ministerstva financí. C.I.5.0
C.II.3.89559.21
RF z hospodářského výsledku. V roce 2015 byl RF posílen z hospodářského výsledku za rok 2014 ve výši 69.584,73 Kč. V roce 2015 došlo k převodu finančních prostředků ve výši 200.000,- Kč do FRM. Posílení FRM bylo z důvodu nákupu osobního automobilu. C.II.3.0
C.II.4.113200.81
ÚJ má RF z ostatních titulů analyticky členěn. Analyticky jsou členěny finanční dary a projekty. Zůstatek na účtě 414 je tvořen pouze sponzorkými dary. C.II.4.0
D.III.32.24924273.00
Účet 374 je analyticky členěn na účet 374 00 kde ÚJ vede přijaté zálohy na stipendijní program KÚ ve výši 133.800,- Kč, účet 374 01 Přijaté zálohy na nájemné ve výši 168.700,- Kč, účet 374 04 přijaté finanční prostředky na ÚZ 33052 ve výši 773.557,-Kč, 374 10 přijaté zálohy na asistenta pedagoga ve výši 85.642,- Kč, účet 374 30 Přijaté zálohy na přímé ONIV, účet 374 80 přijatá záloha na projekt Výzva 56 ve výši 535.565,- Kč. D.III.32.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
B.I.17.821736.36
ÚJ má analyticky veden účet 649. Na účtě jsou analyticky členěny jiné ostatní výnosy ve výši je analyticky členěno pokrytí věcných darů ve výši 56.567,- Kč, úhrady škod ve výši 2.110,- Kč, výnosy z projektu HAIR ve výši 34.440,- Kč, úhrady škody od fyz. osob ve výši 350,- Kč, výnosy z projektu Dotyk ve výši 677.712,74 a ostatní výnosy. B.I.17.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.109528.47
A.II. Tvorba fondu217942.00
1. Základní příděl154008.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu63934.00
A.III. Čerpání fondu206785.02
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování39726.00
3. Rekreace90219.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary5000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění60300.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu11540.02
A.IV. Konečný stav fondu120685.45

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.330545.29
D.II. Tvorba fondu120261.73
1. Zlepšený výsledek hospodaření69584.73
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové36047.00
5. Peněžní dary - neúčelové14630.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu248047.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele200000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání48047.00
D.IV. Konečný stav fondu202760.02

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.143217.16
F.II. Tvorba fondu1007455.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku504455.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele301824.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku1176.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu200000.00
F.III. Čerpání fondu549824.00
1. Financování investičních výdajů549824.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu600848.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby51173909.1310676786.7040497122.4340978055.43
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky51173909.1310676786.7040497122.4340978055.43
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky788845.000.00788845.00788845.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha752428.000.00752428.00752428.00
H.5.Ostatní pozemky36417.000.0036417.0036417.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873306

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00