A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nemá informaci o skutečnostech, které by ji omezovaly nebo jí zabraňovaly nepřetržitě pokračovat v činnosti |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Z důvodu zpřesnění věrného zobrazení provedla účetní jednotka v souladu s metodickým sdělením č. 2/2014 změnu odpisového plánu ve smyslu přehodnocení (prodloužení) doby odpisování u některých položek dlouhodobého majetku. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701 - 710, a to ve zjednodušeném rozsahu. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele " Návr h účtového rozvrhu pro příspěvkové organizace Jihomoravského kraje". Ocenění a odepisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Organizace používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele předaný jí k hospodaření a vlastní majetek, který vede v účetnictví odděleně. Majetek je oceněn pořizovací cenou, reprodukční pořizovací cenou nebo vlastními náklady, příp. 1,- Kč, a to podle způsobu pořízení majetku. Majetek je odepisován měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s Odpisovým plánem schválenám Radou JMK. Účetní jednotka používá i majetek plně odepsaný ( z důvodu způsobu odpisování do 31.12.2012). Oceňování a způsob účtování o zásobách Nakoupené zásoby ( způsob A) jsou oceňovány pořizovacími cenami. Zásoby stejného druhu účetní jednotka vede na skladě v ocenění cenou zjištěnou aritmetickým průměrem pořizovacích cen. Tento aritmetický průměr je vypočítán automaticky v rámci skladového software, vždy po každém pohybu u dané skladové položky. Zásoby nakoupené (způsob B) jsou oceňovány pořizovacími cenami a jsou účtovány přímo do spotřeby. Jsou to zásoby movitých věcí, kancelářských potřeb, pohonných hmot a materiálu pro údržbu. Časové rozlišení Organizace využívá účtování časového rozlišení u opercí náležejících do více účetních období, a to bez vyjímky. Účetní jednotka rozúčtovává náklady a výnosy mezi hlavní a doplňkovou ( hospodářskou) činnost na základě vnitřní směrnice číslo 3/2010 a dodatků k této směrnici č. 1, 2 a 3. Podrozvahové účty Na základě metodického sdělení číslo 4/2015 účetní jednotka účtuje od 1.1.2015 o podmíněných pohledávkách z titulu ostatních transferů na SÚ 915 - Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 1700403.60 | 1723744.41 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1696242.22 | 1719583.03 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 4161.38 | 4161.38 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 2524000.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 2524000.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 4224403.60 | 1723744.41 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 436377.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 187826.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Na základě rozsudku Okresního soudu ve Vyškově v právní věci žalobkyně o úhradu odstupného, který nabyl právní moci dne 4.3.2015, organizace zaplatila žalobkyni úrok z prodlení ve výši 39 765,- Kč a nahradila žalobkyni náklady řízení ve výši 42 218,- Kč. Organizace vede dosud neuzavřený soudní spor s bývalým uživatelem o úhradu pohledávky za ubytování,stravu a za poskytnutou péči ve výši 22 035,- Kč. Je vydán Exekuční příkaz o provedení exekuce srážkou z důchodu. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Fond investic je zcela finančně pokryt |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Zpracování studie "Výstavba a technické zhodnocení infrastruktury Habrovanského zámku" 297 262,- Kč, příprava výroby a montáž 1 ks šikmé schodišťové plošiny pro imobilní osoby 23 980,- Kč, zpracování dokumentace k žádisti z ROP 2. výzvy k projekt u ######" Je normální mít soukromí a pohybovat se" 109 643,50 Kč, Investiční akce " Chráněné bydlení Vyškov 12 467 172,66 Kč | A.II.8 | 12898058.16 |
348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi Pohledávka neúčelového příspěvku na provoz 1 500 000,- Kč, pohledávka dotace na investici 8 806 000,- Kč na akci Chráněné bydlení Vyškov, pohledávka investičního příspěvku na akci " Vybudování recepce ve vestibulu v hlavní budově zámku" ve výši 250 000,- Kč | B.II.18 | 10556000.00 |
381 - Náklady příštích období Aktualizace programu PROFIDATA 8 760,50 Kč, prodloužení domény 25,10 Kč, vzdělávací cyklus 1 362,50 Kč | B.II.29 | 10148.10 |
385 - Příjmy příštích období Zdravotní péče poskytnutá uživatelům v měsíci září 25 363,37 Kč | B.II.30 | 25363.37 |
388 - Dohadné účty aktivní Účelově určený příspěvek na provoz JMK | B.II.31 | 6852371.00 |
377 - Ostatní krátkodobé pohledávky Předpis za odebranou stravu za měsíc září | B.II.32 | 37985.00 |
384 - Výnosy příštích obodbí Neúčelový příspěvek na provoz JMK | D.III.35 | 1400250.00 |
389 - Dohadné účty pasivní Spotřeba zemního plynu za elektřina za měsíc září | D.II.36 | 47203.24 |
378 - Ostatní krátkodobé závazky Předpis - penzijní připojištění, exekuce a vratky uživatelům za pobyt mimo zařízení za měsíc září | D.III.37 | 29010.00 |
416 - Fond reprodukce majetku, fond investic Počáteční stav fonu : 3 855 928,03 Kč Tvorba fondu: odpisy DHM 1 316 445,- Kč, investiční dotace na akci Chráněné bydlení Vyškov 8 050 000,- Kč, vrácení nevyčerpané účelové dotace na investici z roku 2014 ve výši 543,- Kč Použití fondu: komunikační a signalizační systém setra - klient 1 090 464,- Kč, osobní vůz Renaul 493 514,- Kč a chráněné bydlení Vyškov 10 029 515,- Kč , oprava a údržba majetku 84 525,- Kč a odvod investičních zdrojů 800 000,- Kč | C.II.5 | 723812.03 |
349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím Odvod investičních zdrojů z fondu investic do rozpočtu zřizovatele ve výši 400 000,- Kč | D.III.20 | 400000.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
542 - Jiné pokuty a penále Na základě Rozsudku Okresního soudu ve Vyškově v právní věci žalobkyně o úhradu odstupného, který nabyl právní moci dne 4.3.2015, organizace zaplatila žalobkyni úrok z prodlení ve výši 39 765,- Kč a náhradila žalobkyni náklady řízení ve výši 42 218,- Kč . Dále pokuta Celního úřadu za nezaevidování vozidla SOR(autobusu) do systému elektronického mátného ve výši 1 500,- Kč. | A.I.23 | 83483.00 |
672 - Výnosy z transferů Příspěvek na provoz JMK bez účelového určení 4 200 750,- Kč ( poskytnuto 4 101 000,- Kč a čerpáno 4 200 750,- Kč) Účelově určený příspěvek na provoz (dotace na služby) 6 853 125,- Kč ( poskytnuto 9 137 500,- Kč a čerpáno 6 852 371,- Kč) Příspěvek od Úřadu práce na vytvoření pracovních příležitostí v rámci veřejně prospěšných prací 88 118,- Kč ( poskytnuto 75 719,- Kč, čerpáno 77 118,- Kč) | B.IV.2 | 11130239.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 157668.44 |
A.II. Tvorba fondu | 95160.00 |
1. Základní příděl | 95160.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 100642.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 41172.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 16000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 43470.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 152186.44 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 461151.67 |
D.II. Tvorba fondu | 4496.05 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 4496.05 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 465647.72 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 3855928.03 |
F.II. Tvorba fondu | 9365902.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1316445.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 8049457.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 12498018.00 |
1. Financování investičních výdajů | 11613493.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 800000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 84525.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 723812.03 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 90145892.68 | 19871914.32 | 70273978.36 | 71204140.36 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 64585230.72 | 15289231.32 | 49295999.40 | 49756430.40 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 18963774.96 | 2721973.00 | 16241801.96 | 16440413.96 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 2166249.00 | 438593.00 | 1727656.00 | 1914202.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 487403.00 | 225392.00 | 262011.00 | 279354.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 699264.00 | 473186.00 | 226078.00 | 236653.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 3243971.00 | 723539.00 | 2520432.00 | 2577087.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 332312.75 | 0.00 | 332312.75 | 332312.75 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 8045.00 | 0.00 | 8045.00 | 8045.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 253595.00 | 0.00 | 253595.00 | 253595.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 70672.75 | 0.00 | 70672.75 | 70672.75 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |