A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
V účetní jednotce nenastává žádná skutečnost, která by zabraňovala v nepřetržitém pokračování činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V novele vyhlášky 410/2009 Sb. dochází ke změně Směrné účtové osnovy pro rok 2015. Změny byly provedeny v počátečních stavech u těchto účtů: změna názvu účtu 342 - v roce 2014 Jiné přímé daně, v roce 2015 - Ostatní daně, poplatky a obdobná peněž.plnění změna názvu účtu 344 - v roce 2014 Jiné daně a poplatky, od roku 2015 Pohledávky za osobami mimo vybrané vládní instituce, v r. 2014 účet 911, od r.2015 je nahrazen účtem 905 - Vyřazené pohledávky, v r. 2014 účet 943, od r.2015 je nahrazen účtem 955 - Ostatní dlouhodobé podm.pohledávky z transferů v r. 2014 účet 942, od r.2015 je nahrazen účtem 915 - Ostatní krátkodobé podm.pohledávky z transferů v r. 2015 byl založen nový účet 948 - Další podmíněné pohledávky - České štěrkopísky - odvod za pl. dočasného odnětí ve III.Q - založen účet 909300 - Ostatní majetek (veden cizí majetek), zrušeny podrozvahové účty 966 a 982 |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Informace o účetních metodách a účetních zásadách Účetní metody vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění p.p., vyhl. č. 410/2009 Sb., ve znění p.p., ČÚS 701-710 a metodiky JMK. Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B. Drobný majetek, cenné papíry a majetkové účasti-pořizovací cenou. Majetek bezúplatně předaný státem v roce 2015 v cenách dle evidence převodce v souladu s ČUS 708. Postupy účtování u opravných položek - k 31.12. daného účetního období. Účetní jednotka provádí účetní odpisy dle odpisového plánu, o odpisech se účtuje měsíčně. Kurzové rozdíly - kurz dle ČNB k datu účetního případu. Drobný dl. hm. majetek - pořizovací cena od 3 - 40 tis. Kč. Drobný dl. nehm. majetek - pořiz.cena od 7 - 60 tis. Kč. Jiný drobný dlouh. nehmotný majetek - 4 - 6,999 tis. Kč. Jiný drobný dlouh. hmotný majetek - 1 - 2,999 tis. Kč. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově přes účet 401 a 419, mimo pořízení majetku u fondu rozvoje města - používá se účet 548 Tvorba fondů. ÚJ přistoupila k ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji, významnost 500 tis. Kč. Časové rozlišení - ročně, vyjímky - nevýznamné částky nákladů do 260 tis. Kč, některé pravidelně se opakující služby, např. telefonní hovory,pojistné, auditorské služby, předplatné novin a nevýznamné částky výnosů do výše 260 tis. Kč bez DPH (např. dividendy). |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 3934556.34 | 3575446.77 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 207123.28 | 216046.22 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3063603.96 | 2945901.45 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 609649.10 | 413499.10 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 54180.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 205250.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 205250.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 2395429.80 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 2395429.80 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 778514.00 | 51630338.73 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 506210.00 | 234168.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 51396170.73 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 272304.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 48310561.13 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 48310561.13 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 399152.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 399152.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 6632462.18 | 44808176.96 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 6632462.18 | 6632462.18 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 38175714.78 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 362000.00 | 348000.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 362000.00 | 348000.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 46547919.29 | 12741886.34 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 632522.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 275382.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
V účetní jednotce neexistují žádné nejisté podmínky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
U účetní jednotky daná situace nanastala. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Informace bodu A 9 se nevztahuje k právní formě ÚJ. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 5875594.14 | 47423572.53 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 2636020.32 | 3329737.34 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
25.00 | Kulturní památky, předměny kulturní hodnoty a církevní stavby v ocenění ve výši 1 Kč byly zaúčtovány dokladem 200003 ze dne 31.1.2009 - 25 ks - drobné sakrální stavby (kříže, kapličky). |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
270254.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
15404478.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
270254.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Účet 042 - nedokončený dlouhodobý hmot.majetek - rozpracovanost účet 042 001 orj 381 - park Polní .................... 1 122 125,00 Kč orj 515 - Biocentra ..................... 31 888 493,00 Kč orj 356 - SVČ stavební úpravy..............1 629 188,08 Kč orj 531 - stará radnice - fasáda, izolace.10 616 655,29 Kč orj 365 - Zateplení sálu ................ 2 759 900,56 Kč orj 310 - MŠ Pohořelice - zateplení ..... 6 450 611,17 Kč | A.II.8. | 86084933.36 |
021 - Stavby - zařazení dokonč.majetku do užívání: Brněnská 5 - BD st.práce.............. 1 786 294,50 Sokolovna - zateplení ................ 3 153 861,37 Sportovní hala - zateplení............ 6 997 603,60 Přestupní uzel IDS ...................11 301 718,14 Přestupní uzel - zázemí .............. 8 837 738,42 | A.II.3. | 461204868.52 |
388 - Dohadné účty aktivní 388 130 - Transfery na poř.dl.maj. ministerstva 38 879 930,46 Kč 388 140 - Transfery na poř.dl.maj. SFŽP 2 012 863,90 Kč 388 403 - Transfery na poř.dl.maj. 9 042 762,88 Kč 388 602 - Služby nebyt.postory 0 388 672 - Dotace neinvestiční 540 753,75 Kč | B.II.31. | 50476310.99 |
389 - Dohadné účty pasivní - zaúčtovány za měsíc prosinec - energie byly odúčtovány , v zůstatku je částka za způsobenou škodu | D.III.36. | 5000.00 |
441 - Rezervy přihlášení pohledávky do konkurzní podstaty ..........Kč 890 497,00 - odúčtováno 28.7. - konkurzní řízení ukončeno podezření na nesrovnalost Dílna kvality ..............Kč 470 669,71 | D.I.1. | 470669.71 |
451 - Dlouhodobé úvěry úvěr - ČS - inv. akce - zůstatek 6 750 000,00 Kč úvěr - KB - zákl. škola - zůstatek 2 268 186,18 Kč úvěr - ČS - sídlo obce III - zůstatek 126 750,00 Kč úvěr - KB II - financování projektu Břeclavsko - zůstatek 11 437 000,00 Kč úvěr - KB - zůstatek 4 757 903,04 Kč - do výše 16,6 mil. Kč - použití k následujícímu účelu: Zateplení sokolovny, Zateplení sportovní haly, Kulturní sál staré radnice, Zateplení MŠ Pohořelice, Digitální úřad, ÚSES v k.ú. Pohořelice nad Jihlavou - biokoridor na p.č. 6073 | D.II.1. | 25339839.22 |
Účet 408 - Opravy minulých období Doúčtování předpisu daně z příjmu PO za město za rok 2013 ve výši 659 340,00 - d.č. 710111 z 31.3.2014, v roce 2015 bylo zaúčtována oprava předpisu daně z příjmu právnických osob za město za rok 2014 ve výši 767 600,00 Kč d.č. 710373 z 30.6.2015 | C.I.7. | -465671.05 |
Transfery na pořízení dlouhodobého majetku - účet 403 účet 403 200 a 403 201 - zařazení ost. st. IČ: 622 ve výši 7 819 614,00 Kč - bezúplatný převod Protipovodňových opatření od Státního pozemkového úřadu účet 403 304 Dotace EU - Snížení energ. náročnosti - obj. B .. 309 184,32 Kč, vyúčtování dotace Rekonstrukce MŠ ... - 881 663,27 Kč, přestupní uzel IDS.. 86 394,00 Kč,přestupní uzel - zázemí.. 2 301 602,17 Kč, zateplení sport. haly .. 3 567 894,66 Kč, Zateplení A + C ...1 058 127,34 Kč účet 403 303 - Dotace SFŽP - Snížení energ. náročnosti B - ...18 187,31 Kč, Zateplení sportovní haly ...209 876,15 Kč, Zateplení obj. A + C .....-794 008,54 Kč | C.I.3. | 149816887.32 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Účet 548 - Tvorba fondů - prodej bytů - fond rozvoje města. | A.I.27. | 10296469.00 |
551 - Odpisy dlouhodobého majetku | A.I.28. | 9396327.00 |
553- Prodaný dl. hmot.majetek - prodej bytů | A.I.30. | 7745881.00 |
572 Náklady na transfery transfery MŠ, ZŠ a MŠ, DSO Čistá Jihlava, přísp. na fin. IDS | A.III.2. | 9951709.80 |
521 Mzdové náklady | A.I.13. | 20289642.00 |
672 Výnosy vybraných míst.vlád.institucí z transferů zejm. souhrnný dot. vztah, příspěvky z Úřadu práce ... 17 658 463,84 Kč Přijaté dary .....215 500 Kč | B.IV.2. | 17873963.84 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Žádné doplňující informace. | P. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Žádné doplňující informace. | A. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 7183473.12 |
G.II. Tvorba fondu | 11046011.04 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 10296469.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 712503.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 37039.04 |
G.III. Čerpání fondu | 5170317.18 |
G.IV. Konečný stav fondu | 13059166.98 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 619140268.44 | 157935399.92 | 461204868.52 | 423030700.96 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 63498860.05 | 12781258.00 | 50717602.05 | 49326376.55 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 227789672.23 | 60466833.00 | 167322839.23 | 151029112.39 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 22825001.96 | 6094671.00 | 16730330.96 | 15687826.93 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 108807128.18 | 30017047.00 | 78790081.18 | 63199423.99 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 139573683.79 | 38585245.00 | 100988438.79 | 103782065.79 |
G.6. | Ostatní stavby | 56645922.23 | 9990345.92 | 46655576.31 | 40005895.31 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 95513554.88 | 0.00 | 95513554.88 | 96971908.50 |
H.1. | Stavební pozemky | 8093989.12 | 0.00 | 8093989.12 | 9307406.12 |
H.2. | Lesní pozemky | 5779520.00 | 0.00 | 5779520.00 | 5779520.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 16292020.23 | 0.00 | 16292020.23 | 16400940.23 |
H.4. | Zastavěná plocha | 8620272.09 | 0.00 | 8620272.09 | 8763427.09 |
H.5. | Ostatní pozemky | 56727753.44 | 0.00 | 56727753.44 | 56720615.06 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 5079417.00 | 5875551.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 5079417.00 | 5875551.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |