Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282481

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Nejsou informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Věcná břemena v případě, kdy je obec oprávněná a nezařazuje věcná břemena do pořizovací ceny investice, účtuje na samostatném účtu 029. K účtování věcných břemen byla v účetní jednotce stanovena hladina významnosti pro účtování opravných položek u věcných břemen, kde město je oprávněný - ve výši 2 500 000,- Kč Od roku 2015 dochází k upřesnění a změně podrozvahových účtů týkajících se transferů a ke změně některých účtů rozvahových účtů. Je zrušena příloha části N.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

-Účetní jednotka uplatnila reálnou hodnotu u majetku určeného k prodeji . celkový stav účtu 036 činí k 31.9.2015 hodnotu 310 400,- Kč. Byla odúčtována na základě revokace zastupitelstva reálná hodnota pozemku p.č. 1530/49 a vrácena na původní stav účtu 031 -Opravné položky byly vytvořeny k pohledávkám v hlavní a ekonomické činnosti, byly zaúčtovány k pohledávkám, které existovaly již k 31.12.2009.Opravné položky účtujeme k datu mezitimní účetní závěrky . K 30.09.2015 byly vytvořeny opravné položky k účtu 315 účtu 311. - Od 1.1.2015 účtuje účetní jednotka na účtu 909 majetek předaný vlastním PO . -Účetní jednotka účtuje měsíční odpisy majetkových účtů. - Účetní jednotka používá metodu časového rozlišení u energii ( voda, plyn) dle Vnitřní směrnice č. 2/2011 pro časové rozlišení nákladů a výnosů a účtování o dohadných položkách, za nevýznamnou částku ,u které není použita metoda časového rozlišení se považují částky nepřesahující 50 000,- Kč. a u pravidelně se opakujících plateb. K 31.9.2015 zůstává na dohadných položkách účtu 388 nezúčtována částka 736 724,33 Kč .

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282481

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 251662268.60 194960042.39
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 118044.60 116005.60
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 2314620.10 2319953.30
3.Vyřazené pohledávky 905 119405.80 119405.80
4.Vyřazené závazky 906 0.00 0.00
5.Ostatní majetek 909 249110198.10 192404677.69
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů911 0.00 0.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů912 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů913 0.00 0.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů914 0.00 0.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů915 0.00 0.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů916 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 3703148.40 3703148.40
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 3000000.00 3000000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 46617.40 46617.40
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 507493.00 507493.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 149038.00 149038.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 3814777.89 0.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů951 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů952 0.00 0.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů953 3710139.16 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů954 0.00 0.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů955 104638.73 0.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů956 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1238010.42 1537485.42
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 299475.00 598950.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 221061.00 221061.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 717474.42 717474.42
P.VII.Další podmíněné závazky 105282978.14 103556728.14
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 93853603.14 93853603.14
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 2660000.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 8769375.00 9703125.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 15532.00 319557.88
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 15532.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 0.00 319557.88
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 152674738.33 93888535.11

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282481

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 0.00 781216.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 0.00 340092.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282481

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Účetní jednotka není obchodní společností a není emitentem cenných papírů přijatých k obchodování.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

K 30.9.2015 neexistují skutečnosti, které by váznamným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

K datu 30.9.2015 nebyl podán na Katastrálním úřadě pro Jihomoravský kraj, prac. Brno venkov návrh na zápis vkladu vlastnického práva.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Netýká se ÚSC, účetní jednotka netvoří investiční fond.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282481

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282481

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 75000.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 1580280.63 2006932.73

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282481

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka majetek oceněný 1,- Kč na účtu 032 k 30.6.2015 neeviduje.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
350533.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
19980381.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282481

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Úvěr na rekonstrukci Palackého náměstí se bude splácet do roku 2016. Úvěr na Kanalizaci Říčanskou, lokalita Na Mýtě se bude splácet do roku 2015 , dále přijalo úvěr na MŠ Zámeckou - půdní vestavba .
D.II.1 5448108.11

Město vykazuje pohledávku 315 v celkové výši, k této pohledávce byly zaúčtovány opravné pložky na účtu 192 ve výši 6820942,21 Kč
B.II.5. 10324892.25

459 -mezi ostatní dlouhodobé závazky patří úhrady Svazku vodovodů a kanalizací,Billiárdový klub,a úroky úvěr Palackého náměstí, platby za odpad KTS Ekologie
D.II.8 6771504.72

472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery jsou projekty spolufinancované EÚ,.Na účtu k 30.6.2015 zústává projekt OP LZZ Standardizace SPODa dále projekt Zvýšení energetické úspory MŠ Husova
D.II.9 3216961.70

389 - Dohadné účty pasivní nevykazují k 30.9. žádnou nezúčtovaných zálohu roku 2014
D.III.33 0.00

účet 036- účet obsahuje k 30.9.2015 ocenění majetku určeného k prodeji, který byl do 31.12.2013 evidován v konečných stavech majetkových účtů na pomocném účtu 790 a majetek přeceněný reálnou hodnotou
A.II.11 310400.00

Stav účtu 337 k 30.9.2015 obsahuje předpokládané závazky zdravotního pojištění
D.III.13. 300000.00

Stav účtu 338 k 30.9.2015 obsahuje předpokládané závazky z titulu důchodového spoření zaměstnance.
B.II.12 7000.00

K datu 30.6.2015 byla zaúčtována daň z příjmu ve výši skutečně vypočtené výši dle daňového přiznání. Hlavní činnost 569 810,- Kč a ekonomická činnost 2 676 340,- kč.
B.II.13 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282481

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Na účet 672 - výnosy vybraných místních institucí byl zaúčtován předpis výnosu globální dotace na rok 2015,výnosy rozpuštěných dotací z měsíčních odpisů majetku pořízených z dotací a výnosy z transferů od obcí
B.IV.2. 19951476.41

551 - odpisy dlouhodobého majetku v příslušném roce k 30.9.2015
A.I.28 8435853.50

556 - tvorba a zúčtování opravných položek k 30.9.2015
A.I.33 657453.48

591 - Daň z příjmů - na tento účet je zaúčtován skutečný dopočet daně z příjmů za rok 2014
A.V.1 990050.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282481

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 132329.79
G.II. Tvorba fondu 1254670.21
1. Přebytky hospodaření z minulých let 1254670.21
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 938675.79
G.IV. Konečný stav fondu 448324.21

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282481

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 363682894.97 143446573.00 220236321.97 255667733.22
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 98587255.98 41879335.00 56707920.98 55318250.83
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 55544904.72 23426035.00 32118869.72 32720303.72
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 978901.30 439447.00 539454.30 549768.30
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 127363189.85 54089805.00 73273384.85 73214920.87
G.5.Jiné inženýrské sítě 39390136.04 12426061.00 26964075.04 57553349.93
G.6.Ostatní stavby 41818507.08 11185890.00 30632617.08 36311139.57

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282481

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 53735780.37 0.00 53735780.37 52953395.42
H.1.Stavební pozemky 1109110.00 0.00 1109110.00 1109110.00
H.2.Lesní pozemky 2543560.78 0.00 2543560.78 2543560.78
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 9529570.14 0.00 9529570.14 9414770.64
H.4.Zastavěná plocha 1593963.17 0.00 1593963.17 1593963.17
H.5.Ostatní pozemky 38959576.28 0.00 38959576.28 38291990.83

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282481

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282481

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 584100.00 147100.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 584100.00 147100.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282481

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním