Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | | 1524948.22 | 1524948.22 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 130735.00 | 130735.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1394213.22 | 1394213.22 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 3322900.00 | 755753.91 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 431753.91 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 2998900.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 324000.00 | 324000.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 72751963.58 | 72751963.58 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 72751963.58 | 72751963.58 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | -67904115.36 | -70471261.45 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Zaevidované originály obrazů. | A.II.2. | 26910.00 |
Rekonstrukce elektroinstalace v učebnách r.2013 - projekt ROP Střední Morava 2012 - 2015. | A.II.3. | 239296.00 |
Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí. | A.II.4. | 2758641.24 |
O pořízení materiálových zásob se účtuje podle způsobu B, evidence potravin je vedena v PC ( vedoucí ŠJ) na skladových kartách, zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou. O pořízení materiálových zásob čipů na odběr stravy se účtuje podle způsobu A, evidenci také vede vedoucí ŠJ v PC v programu VIS Plzeň, účet 112 k 30.9.2015 - nespotřebované potraviny účetní stav 94 393,96 Kč (viz inventura skladu), bezkontaktní čipy na výdej stravy 9 148 Kč ( KS 77 ks). | B.I.2. | 103541.96 |
účet 132 - pracovní sešity pro žáky na nový školní rok | B.I.8. | 7839.00 |
účet 348 - schválený rozpočet zřizovatele na rok 2015 ( pohledávka na 4.Q) | B.II.18. | 826500.00 |
účet 381 - náklady příštích období - předplatné na rok 2016 | B.II.29. | 534.00 |
účet 388 - projekt ROP Střední Morava 2012 - 2015 ve výši 1 912 072,44 Kč a příspěvek UZ 33353 ve výši 13 496 500 Kč. | B.II.31. | 15408572.44 |
účet 377 - krátkodobé pohledávky za školní družinu zaplacené v říjnu ( 8 žáků x 400 Kč) | B.II.32. | 3200.00 |
účet 241 - stav účtu odpovídá součtu analytických účtů a stavu na bankovních výpisech k 30.9.2015. účet školy: 5 762 236,45 Kč, podúčet školní jídelny: 302 337,64 Kč, fond odměn: 106 000 Kč, fond investic: 306 461,12 Kč, rezervní fond: 187 984,71 Kč | B.III.9. | 6665019.92 |
účet 243 - stav účtu FKSP odpovídá zůstatku na výpisu z banky k 30.9.2015 | B.III.10. | 153783.60 |
účet 261 - stav pokladny školy k 30.9.2015 je dle fyzické inventury 25 922 Kč, stav pokladny školní jídelny je 7 608 Kč, oba konečné zůstatky souhlasí se stavem účetním | B.III.17. | 33530.00 |
účet 401 - jmění účetní jednotky - navýšení o částku vlastních čtvrtletních odpisů 282 072 Kč ( 3 x 92 250 Kč + dodatek odpis. plánu 5 322 Kč - vyrovnání zdrojů krytí DHM č. 95 podlahový stroj ve výši 53 228 Kč) | C.I.1. | 1338016.80 |
účet 403 - transfery na pořízení DHM - projekt ROP Střední Morava 2012-2015 | C.I.3. | 1741777.86 |
účet 411 - fond odměn je fínančně krytý | C.II.1. | 106000.00 |
účet 412 - PS- 139 280,60 Kč, základní příděl do fondu 1% z HM: 100 630 Kč, čerpání fondu na stravné: 69 157 Kč, životní a pracovní výročí: 10 700 Kč, kultura a sport: 6 300 Kč. stav účtu 412 - 153 753,60 Kč, finanční krytí na BÚ: 153 783,60 Kč, rozdíl mezi finančním a účetním stavem 30 Kč tvoří: příděl za 9/2015 ve výši 11 377 Kč, úhrada za stravné 9/2015 ve výši 11 407 Kč. KS BÚ se bude rovnat účtu 412 v říjnu: 153 753,60 Kč | C.II.2. | 153753.60 |
účet 413 - je finančně krytý a informace o pohybu jsou podrobně v příloze F. | C.II.3. | 137984.71 |
účet 414 - fond je finančně krytý, jedná se o finanční dar škole na pořízení vybavení učebních pomůcek do učebny dílny, bude realizováno do konce roku 2015 dle smlouvy. | C.II.4. | 50000.00 |
účet 416 - investiční fond PS k 1.1.2015: 24 389,12 Kč, tvorba fondu z vlastních odpisů 246 249 Kč + 15% ROP vlastní podíl ve výši 35 823 Kč = 282 072 Kč, rozdíl 203 001 Kč jsou odpisy ROP 85% ( netvoří se fond), převody z RF ve výši 53 228 Kč a financování investičních výdajů ve stejné výši 53 228 Kč ( pořízení podlahového stroje) | C.II.5. | 306461.12 |
výsledek hospodaření běžného účetního období : - v hospodářské činnosti: 38 799,14 Kč za pronájmy tělocvičen a zisk z HČ za 1.pololetí - v hlavní činnosti: 708 030 Kč tvoří nespotřebovaný příspěvek na provoz od zřizovatele ( nižší náklady na teplo, vodné, elektřinu) | C.III.1. | 746829.14 |
účet 472 - dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - ROP Střední Morava 2012-2015 | D.II.8. | 2859072.44 |
účet 321 - dodavatelům celkem dlužíme 140 140,49 Kč, z toho škola: 60 598,49 Kč a školní jídelna za potraviny: 79 542 Kč, všechny faktury jsou za období 9/2015 a budou uhrazené ve splatnosti v říjnu 2015 | D.III.5. | 140140.49 |
účet 324 - přijaté zálohy od žáků na stravné na říjen 2015 dle sestavy stravného z PC | D.III.7. | 233709.00 |
účet 331 - mzdy zaměstnanců za 9/2015, které budou vyplaceny v říjnu | D.III.10. | 912080.00 |
účet 336 - sociální zabezpečení , příloha A5 | D.III.12. | 357378.00 |
účet 337 - zdravotní pojištění, příloha A5 | D.III.13. | 153755.00 |
účet 338 - důchodové spoření II.pilíř | D.III.14. | 1302.00 |
účet 342 - oststní daně uhrazené ve splatnosti v 10/2015 | D.III.16. | 86479.00 |
účet 374 - krátkodobé přijaté zálohy na transfery - UZ 33353: 14 996 500 Kč, UZ 33058 SR - 141 933,90 Kč, UZ 33058 EU - 804 292,10 Kč | D.III.32. | 15942726.00 |
účet 384 - příspěvek na provoz od zřizovatele 10-12/2015 | D.III.35. | 826500.00 |
účet 389 - dohadné účty na nevyfakturované položky k 30.9.2015 ( teplo,voda,elektřina) | D.III.36. | 120000.00 |
účet 378 - exekuce mzdy zaměstnance za 9/2015, která bude uhrazena v říjnu 2015 | D.III.37. | 13403.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Náklady na běžný provoz školy - spotřeba potravin na hlavní a hospodářskou činnost, nákup čistících prostředků pro školu a školní jídelnu, předplatné odborných časopisů, pořízení školních potřeb pro žáky školní družiny, nákup potřeb do lékárničky, nákup kancelářského materiálu a ostatní. | A.I.1. | 1934024.30 |
Spotřeba energie - náklady na teplo, elektřinu, vodné a stočné v hlavní a hospodářské činnosti. | A.I.2. | 1294503.00 |
Prodané pracovní sešity žákům školy. | A.I.4. | 33988.00 |
Opravy a udržování budov, údržba a servis programového vybavení školy, opravy a udržování strojů a zařízení. | A.I.8. | 495890.23 |
Cestovné na školení a semináře, sportovní soutěže, lyžařské výcviky, školní výlety, škola v přírodě. | A.I.9. | 26270.00 |
Občerstvení pro návštěvy školy a rodiče při zápisu žáků do 1.tříd. | A.I.10. | 1480.00 |
Běžné služby spojené s provozem školy - náklady na telefony, internet, zpracování mezd, poštovné, revize, odvoz odpadu, bankovní poplatky, softwarové služby, náklady na matematickou soutěž žáků 5.tříd a ostatní. | A.I.12. | 767682.08 |
mzdové náklady - UZ 33353: 9 412 255 Kč, OON: 21 010 Kč, náhrada mzdy za pracovní neschopnost: 29 128 Kč, mzdové náklady asistent pegagoga: 84 060 Kč, mzdové náklady UZ 33052: 439 794 Kč, mzdy hospodářská činnost: 97 620 Kč. | A.I.13. | 10083867.00 |
Zákonné sociální pojištění - UZ 33353: zdravotní pojištění 854 740 Kč, sociální pojištění 2 374 205 Kč, zdravotní a sociální pojištění hospodářská činnost: 8 787 Kč + 22 297 Kč, zdravotní a sociální pojištění UZ 33052: 39 581 Kč + 109 949 Kč. | A.I.14. | 3409559.00 |
Zákonné sociální pojištění 4,2%o u pojišťovny Kooperativa. | A.I.15. | 42227.00 |
zákonné sociální náklady: příděl 1% z mezd v obou činnostech, ochranné pomůcky nepedagogických pracovníků, preventivní lékařské prohlídky | A.I.16. | 110119.00 |
prodané bezkontatkní čipy na výdej stravy novým žákům | A.I.25. | 9794.00 |
Odpisy majetku dle schváleného odpisového plánu a jeho dodatku - hlavní činnost: 485 073 Kč Položku odpisů tvoří odpisy škola: 246 249 Kč + ROP Střední Morava 15% vlastní podíl 35 823 Kč + ROP Střední Morava 85% 203 001 Kč ( celkem ROP 238 824 Kč). Příloha F. - Fond investic je tvořen ve výši vlastních odpisů škola + 15% ROP ( 246 249 Kč + 35 823 Kč = 282 072 Kč) | A.I.28. | 485073.00 |
pořízení drobného majetku a učebních pomůcek do školy | A.I.35. | 190436.25 |
pojištění majetku a žáků u pojišťovny Kooperativa | A.I.36. | 34958.00 |
Výnosy v hlavní činnosti - příspěvek na školní družinu - 147 100 Kč, příjem za stravné žáci a zaměstnanci ŠČ - 1 311 428 Kč, příjem hospodářská činnost - svačiny žáků a cizí strávníci 382 041 Kč, příjem za stravné žáků "Matematická soutěž" - 3 074 Kč. | B.I.2. | 1843643.00 |
výnosy z pronájmu tělocvičen a automatů Coca-Cola | B.I.3. | 96250.00 |
výnosy z prodaného zboží - pracovní sešity pro žáky školy | B.I.4. | 52419.00 |
jiné výnosy - lyžařský výcvik pro žáky školy, sběr papíru, školní výlety | B.I.8. | 353696.00 |
výnosy z prodeje matariálu - bezkontaktní čipy pro žáky na výdej stravy | B.I.12. | 9960.00 |
čerpání rezervního fondu na úhradu nákladů "Matematické soutěže" žáků 5.tříd | B.I.16. | 3074.00 |
ostatní výnosy z činnosti za opisy vysvědčení | B.I.17. | 6750.00 |
úroky z bankovních účtů | B.II.2. | 1864.95 |
účet 672 - UZ 33353: 13 496 500 Kč, UZ 33052: 593 722 Kč, příspěvek zřizovatele: 2 479 500 Kč, příspěvek zřizovatele na opravu kuchyňka UZ5 : 400 000 Kč, příspěvek zřizovatele na odpisy: 301 243 Kč, projekt ROP Střední Morava neinvestiční podíl: 28 078,05 Kč | B.IV.2. | 17299043.05 |
Výsledek hospodaření běžného účetního období celkem: 746 829,14 Kč z toho výsledek hospodaření v hlavní činnosti: 708 030 Kč - zůstatek příspěvku od zřizovatele na provoz, výsledek hospodaření v hospodářské činnosti: 38 799,14 Kč - tvoří výnosy za pronájmy tělocvičen a automatů Coca-Cola a zisk za stravné pro cizí strávníky | C.2. | 746829.14 |