Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Použité účetní metody vychází z předpokladu, že účetní jednotka bude
nepřetržitě pokračovat ve své dosavadní činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní
závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č.410/2009 Sb., ve znění pozdějších
předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO Příklady účtování
pro PO.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní postupy vycházejí z právních předpisů - vyhl.č. 410/2009 Sb.,ČÚS
701-710, Metodický pokyn zřizovatele č.MP/84/OEKO. Zásoby jsou vedeny způsobem
A. Na podrozvahových účtech je vedeno prádlo v používání, knihovna a DDHM
hranice 0-500,- Kč. Časové rozlišení nákladů a výnosů je účtováno průběžně
během roku. Dohadné položky na energie jsou účtovány ve výši záloh, kde nejsou
zálohy, je dohadná položka stanovena kvalifikovaným odhadem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 1398268.641288629.91
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9021398268.641288629.91
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9991398268.641288629.91

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti412391.00496502.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění176755.00213088.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K okamžiku sestavení účetní závěrky neexistují takové podmínky či situace,
které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Od 1.1.2015 resp.od 1.7.2014 díky oddělení školního polesí Hůrky a Vimperk od
školy je výrazně snížen objem doplňkové činnosti školy.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Není nám známo, že by ke dni účetní uzávěrky probíhal nějaký převod vlastnictví
k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Investiční fond je kde dni účetní uzávěrky pokryt finančními prostředky na účtě.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.006718495.48
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti619578.00577467.04

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní
povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle
§25 odst.1 písm.k) zákona o účetnictví
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
454.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
25878.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Kategorizace k malé vodní nádrži Vápenice z r.2001, nevyřazeno, stále možnost
realizace
A.I.7.3000.00
OPŽP zateplení VOŠ (TZ) 5336948,77 TZ NDM přístavba rampy 33510,35 TZ psinec
rozšíření kapacity (projekt.dokumentace) 60016,- TZ arboretum - stavební
úpravy/dokumentace 27212,9 Oprava kolny 29209,4 Energetický audit 60000,-
A.II.8.5546897.42
Potraviny, čistící prostředky, prádlo na skladě, kancelářské potřeby, náhradní
díly pro výuku (těžba,hospodářská úprava lesa), stravovací čipy
B.I.2.319744.52
Příspěvek od Úřadu práce na pracovní místo kuchařky (příspěvek bude do
30.6.2016)
B.II.17.15000.00
Dohadná položka - přímá dotace UZ 33353, dohadná položka na příspěvek od
úřadu práce 15000,-
B.II.31.17094974.54
Nájmy, služby, mylná platba, kopírování
B.II.32.17137.00
Provozní zálohy, záloha CCS, zálohy na nákup učebních pomůcek, zálohy na nákup
publikací, na předplatné, na školení
B.II.4.41881.72
Školné VOŠ 88000,- Stravné a ubytování žáci 527138,- Jiné pohledávky z HČ
(úhrada dopravy exkurze žáci)
B.II.5.640547.00
Fond investic - přechodné snížení: platba investičních faktur (projekt
VOŠ/OPŽP), škola dosud neobdržela finanční prostředky z EU
C.II.5.224534.77
Návratná finanční výpomoc z rozpočtu Jihočeského kraje v rámci realizace
projetku"Snížení energetické náročnosti VOŠ" UZ 107
D.II.2.1556722.00
Přijaté zálohy na invest.transfer VOŠ/OPŽP
D.II.8.1945180.50
Záloha na přímé náklady UZ 33353 Invest.záloha Rampa UZ 414 Záloha na
transf."Mimoškol.záj.činnost" UZ 415 Záloha - dotace na platy prac. školství
UZ 33052
D.III.32.19137809.00
Po vyúčtování projektů VOŠ-KREDITY a SŠ-LES zůstatek rozdílu nepřímých nákladů
mezi skutečností a % nárokem. Bude postupně dle příručky k projektům využito
pro HČ.
D.III.34.321387.05
Provozní příspěvek zřizovatele, školné VOŠ období 15/16 leden 2016
D.III.35.2161850.27
Přijaté zálohy strava a ubytování žáci 700086,- Zálohy na služby /byty zam.
9566,01
D.III.7.709652.01

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Aktivace vnitropodnikových služeb - použití auta FORD pro dopravu studentů ze
Slovenska v rámci stáže Erasmus+ - DČ
A.I.11.-1230.00
Příděly do FKSP, OOPP zaměstnanci, preventivní periodické prohlídky zaměst.,
akreditované semináře,stravování zaměstnanců
A.I.16.259961.63
OOPP žáci, zdravotní prohlídky žáci
A.I.17.66996.20
Odvody za porušení rozpočtové kázně v rámci projektu "Zkvalitnění výuky
lesnictví-budoucnost lesních ekosystémů" CZ.1.07/1.1.14/01.0026 (bylo podáno
odvolání, škodní komise se sejde až na základě výsledku)
A.I.23.39740.98
Pojištění DHM/ROP Odměny státní maturity DPH, poplatky, pojistění -
spoluúčast školy
A.I.36.619416.92
Aktivace čipů pro stravování - vratka čipů na sklad
A.I.7.-8132.04
Použití FRM - opravy, údržba 410849,- Použití RF - odvody za porušení
rozpočt.kázně v rámci projektu SŠ LES 39740,98 Kč
B.I.16.450589.98

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.36392.42
A.II. Tvorba fondu122316.01
1. Základní příděl122316.01
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu97440.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování51040.00
3. Rekreace2000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary5500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění38900.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu61268.43

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2696229.19
D.II. Tvorba fondu405137.30
1. Zlepšený výsledek hospodaření405137.30
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu42336.87
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí39740.98
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání2595.89
D.IV. Konečný stav fondu3059029.62

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.3976762.33
F.II. Tvorba fondu4026149.50
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1989452.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele2036697.50
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu7778377.06
1. Financování investičních výdajů6367528.06
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele1000000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku410849.00
F.IV. Konečný stav fondu224534.77

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby116362852.8342372476.0073990376.8375299624.14
G.1.Bytové domy a bytové jednotky352126.00109162.00242964.00247455.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu112717480.5440780306.0071937174.5473189622.85
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky99670.0099670.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě898613.93354552.00544061.93561395.93
G.6.Ostatní stavby2294962.361028786.001266176.361301150.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2565634.000.002565634.002565634.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky2724.000.002724.002724.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha2243460.000.002243460.002243460.00
H.5.Ostatní pozemky319450.000.00319450.00319450.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00