Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601781

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a nenastala u ní žádná skutečnost, která by jí bránila v činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
Od 1.1.2014 nám vznikla povinnost sestavovat Pomocný analytický přehled.
Na základě rozhodnutí zřizovatele s účinností od 1.1.2014 účtujeme v plném rozsahu.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Od 1. 1. 2010 účtuje účetní jednotka podle vyhlášky 410/2009 a souvisejících českých účetních standardů.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka se při vedení účetnictví řídí účetními metodami nastavenými zřizovatelem.
Účetní odpisy provádí v souladu s odpisovým plánem, který je schválen Radou Olomouckého kraje.
Majetek je zaváděn do účetnictví od hranice 3 000,- Kč u DDHM a od 7 000,- Kč u DDNM.
Při účtování nákladů a výnosů používá ve všech případech metodu časového rozlišení.Toto je aplikováno na základě vnitřní směrnice a je aplikováno ve všech případech bez ohledu na cenu.
Vytváření analytických účtů se řídí členěním podle jednotlivých druhů majetku, dle zdrojů financování, dle vlastních specifik organizace, vše je součástí Účtového rozvrhu a Účtové osnovy organizace.
Zásoby nejsou v organizaci sledovány, vše je nakupováno k okamžité spotřebě.
V podrozvahové evidenci je majetek veden v členění na učební pomůcky a majetek ostatní.
Rozdělení nákladů a výnosů je členěno na hlavní a doplňkovou činnost při použítí analytické evidence k jednotlivým účtům.
Náklady týkající se přímo doplňkové činnosti se účtují přímo do doplňkové činnosti. U pronájmů se náklady přeúčtovaly dle počtu pronajatých hodin dle kalkulací.
Dohadné účty byly použity u stanovení výnosů, u kterých byly dotace od zřizovatele zaslány formou zálohy.
Okamžikem uskutečnění účetního případu je den, ve kterém dojde k plnění dodávky, vzniku závazku či pohledávky a ostatních případů, které se v organizaci vyskytují a vytvářejí povinnost provést zápis do účetnictví.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601781

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 9347205.015890148.68
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 90199156.18100154.18
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9025995782.345786515.22
3.Vyřazené pohledávky 9053252266.493479.28
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 774257.00774257.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966410821.00410821.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968363436.00363436.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9998572948.015115891.68

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601781

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.00917331.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.00395190.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601781

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
O všech skutečnostech, které nám byly známy k poslednímu dni daného účetního období, se účtovalo.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Od roku 2003 byla evidována pohledávka za Union Bankou ve výši 3 247 787,21Kč. V 6/2015 byl proveden její odpis a zaúčtování do podrozvahové evidence.
Ke konci rozvahového dne neexistovaly nejisté podmínky či situace, které by byly organizaci známy.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Organizace nemá vlastní majetek.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Investiční fond nebyl finančně kryt ve výši 127.687,90 - pohledávka za Union bankou - rozpuštěna nekrytá část fondu v 6/15. Rozdíl mezi účetním a finančním stavem ve výši 173.910,- činí neuhrazená faktura k 30.6.2015.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601781

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601781

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.0062315.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti20790.0046638.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601781

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Neexistuje obsahová náplň pro tuto přílohu, netýká se naší organizace.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601781

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Všechny pohledávky z odběratelských vztahů z roku 2014 byly v průběhu ledna 2015 uhrazeny. Neevidujeme žádné nedobytné pohledávky.

Závazky z dodavatelských vztahů jsou hrazeny ve lhůtách splatnosti.
A.II.4.0.00
Organizace hospodaří s těmito fondy:
411 Fond odměn - finančně kryt
412 FKSP - finančně kryt
413 Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření - není finančně krytv plné výši - pohledávka za Union Bankou
414 Rezervní fond z ostatních titulů - finanční dary sponzorů a rodičů - finančně kryt
416 FRIM - finančně kryt.
A.II.4.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601781

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Výsledek hospodaření v hlavní činnosti tvoří zisk ve výši 974.099,83, v doplňkové činnosti zisk ve výši 431.980,46.

Nejvýznamnější výnosové položky v rámci hlavní činnosti:
Dotace celkem činily 38.732 tis.Kč, z toho dotace od zřizovatele - přímé činily 29.488 tis.Kč, příspěvek na provoz 4.543 tis. Kč,odpisy 3.046,příspěvek na opravy 232, dotace z ESF 691 tis.Kč, ÚP 70 tis. Kč, rozvojové programy MŠMT 569 tis. Kč, ostatní 92 tis. Kč. Výnosy z prodeje služeb činili 2.183 tis.Kč, což jsou platby od žáků na různé akce (LVVZ, STK, výměnné pobyty, exkurze) a učebnice, za kopírování, opisy vysvědčení, apod. Ostatní výnosy, které jsou ve výši 346 tis.Kč, se týkají příspěvků od franc. ambasády, platby za ztracené čipy. Čerpání fondů - 1.625, rezervní fondu (nákup učebních pomůcek, licence)396 a 20 z FKSP (varné konvice, samozavl.květináče),FO 5,1.204 FRIM.
Nejvýznamnější nákladové položky v rámci hlavní činnosti:
Nejvýznamnější nákladovou položkou jsou náklady na platy, OON, náhrady mzdy v době PN ve výši 21.926 tis.Kč, sociální a zdravotní pojištění ve výši 7.347 tis.Kč, základní příděl do FKSP 213 tis.Kč a ostat.sociál.náklady 162 tis.Kč. Další významnou nákladovou položkou jsou služby ve výši 3.358 tis.Kč - ubytování a doprava na výměnné pobyty ve výši 1.808 tis.Kč,údržba a licence 565 tis.Kč. Dále tu jsou služby poradenské, právní, zpracování mezd, pro výpočetní techniku, kopírování, telefony, interneta a poštovné,ostatní provozní služby(kontroly výtahů, vzduchotechniky, HZS, vývoz odpadu, lapolu, revize, apod). Další významnou položkou jsou odpisy ve výši 2.994 tis.Kč, energie ve výši 2.263 tis.Kč, spotřeba materiálu ve výši 1.079 tis.Kč a náklady na pořízení drob.dl.majetku ve výši 631 tis.Kč (z toho 344 z ESF).

Nejvýznamnější výnosové a nákladové položky v rámci doplňkové činnosti:
V roce 2015 se v rámci DČ zatím provozovaly pouze pronájmy - tělocvičen, učeben a bytů ve výši 414 tis. Kč. Mezi významné nákladové položky patřily náklady na OON a doprovodných nákladů k nim ve výši 66 tis.Kč, energie ve výši 133 tis.Kč, služby 52 tis.Kč a odpisy 73 tis. Kč.
C.2.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601781

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
Účetní jednotka není povinna sestavovat Přehled finančních toků.P.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601781

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
Pro danou položku neexistuje plnění.C.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601781

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.316059.28
A.II. Tvorba fondu213359.00
1. Základní příděl213359.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu153436.50
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování32257.50
3. Rekreace24000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport37402.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary40000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu19777.00
A.IV. Konečný stav fondu375981.78

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1076136.73
D.II. Tvorba fondu443295.69
1. Zlepšený výsledek hospodaření443295.69
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu882593.72
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady486025.72
5. Ostatní čerpání396568.00
D.IV. Konečný stav fondu636838.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601781

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1207023.13
F.II. Tvorba fondu6306294.10
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku2939264.10
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů3367030.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu7131195.00
1. Financování investičních výdajů123267.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele5803830.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku1204098.00
F.IV. Konečný stav fondu382122.23

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601781

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby215950445.7813513093.10202437352.68204164512.68
G.1.Bytové domy a bytové jednotky433523.0062444.00371079.00374346.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu207528357.2212481892.10195046465.12196703812.12
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení2978197.9091115.002887082.902911877.90
G.5.Jiné inženýrské sítě2302089.5670468.002231621.562250809.56
G.6.Ostatní stavby2708278.10807174.001901104.101923667.10

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601781

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky3071010.000.003071010.003071010.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha969232.000.00969232.001121632.00
H.5.Ostatní pozemky2101778.000.002101778.001949378.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601781

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601781

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00