Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | | 417237.05 | 362268.16 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 321968.20 | 264764.31 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 95268.85 | 97503.85 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 417237.05 | 362268.16 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
hodnota pořízeného majetku z prostředků projetku EU | A.II.4. | 119669.00 |
hodnota potravin na skladě | B.I.2. | 17036.88 |
největší položka účtu - syntetika pro pronájem nebytových prostor - platby bývají většinou hrazeny v následujícím měsíci, stejně jako pohledávky za stravné a dovozné | B.II.1. | 305883.56 |
jedná se o zálohy na energie | B.II.4. | 0.00 |
provozní zálohy - projekt Leonardo, ostatní položky - telefony zaměstnanců hrazeny v následujícím měsíci | B.II.9. | 392530.00 |
dohadné účty k dotacím | B.II.31. | 0.00 |
pohledávky za stravné , převedená položka z účtu 324, pohledávky za ubytování žáků | B.II.32. | 189735.58 |
účet k projektu ,, Technická podpora .... | B.III.5. | 0.00 |
účet je analyticky rozdělen - 3786117,06prostředky provozní, 505886,13- prostředky IF, 23212,92 - prostředky RF, | B.III.9. | 0.00 |
rozdíl oproti účetnictví - příděl, stravné, úhrada fa apod. | B.III.10. | 6334.00 |
pokladní hotovost- provoz 5 987,00Kč, kuchyň 49695,00 limit 70000 nebyl překročen, k 30.9.2015 provedena inventura pokladny, bez nedostatků | B.III.17. | 0.00 |
jedná se o opravné položky k pohledávkám k 31.12.2014, o kterých organizace v minulém účetním období neúčtovala | C.I.5. | 59789.92 |
jedná se o opravy roku 2012, které byly komentovány v závěrce roku 2013 | C.I.7. | 0.00 |
rozdíl proti účtu 243 - převod proveden v následujícím měsíci (10/2015) | C.II.2. | 6334.00 |
fond nebyl čerpán | C.II.4. | 0.00 |
tvorba ve výši odpisů 635823,00Kč ,odvod zřizovateli 502400,00 Kč. | C.II.5. | 0.00 |
hlavní činnost - 678921,31Kč, doplňková činnost + 797264,13Kč | C.III.1. | 118342.82 |
nevedeme závazky po splatnosti | D.III.5. | 0.00 |
mzdy za měsíc 9/2015 | D.III.10. | 0.00 |
členěno na hlavní a doplňkovou činnost | D.III.13. | 0.00 |
2. pilíř důchodové reformy | D.III.14. | 0.00 |
vlastní daňová povinnost, částka 964,70 částka DPH, která bude uplatňována v následujícím zdaňovacím období. | D.III.17. | 14384.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
potraviny - školní jídelna | A.I.1. | 1329742.79 |
spotřeba plynu | A.I.2. | 771083.30 |
opravy strojů a zařízení | A.I.8. | 176433.56 |
cestovné v rámci projektu Výzva 56 | A.I.9. | 37738.21 |
na účtu jsou vedeny různé služby - praní prádla, odvoz odpadu, údržby software apod., největší položka účtu 652 000,- - autoškola | A.I.12. | 0.00 |
částka rozdílu oproti výkazu P1-04 - mzdy za DPN | A.I.13. | 25264.00 |
zákonné pojištění úrazu - Kooperativa | A.I.15. | 0.00 |
majetek je odepisovaný měsíčně dle odpisového plánu | A.I.28. | 0.00 |
nákup drobného majetku, zejména pro výuku žáků | A.I.35. | 0.00 |
korekce DPH, neuplatněné DPH - 497988,79 | A.I.36. | 0.00 |
nejvýznamější položka - stravné, ostatní položky účtu, produktivní činnost žáků, ubytování apod. | B.I.2. | 0.00 |
pronájem prostor u dlouhodobě ubytovaných nájemníků, ostatní položky, pronájem sálu jídelny a pod. | B.I.3. | 0.00 |
analytické dělění účtu - provozní prostředky, prostředky platů, stipendia žáků apod. | B.IV.2. | 0.00 |
HČ - 678921,31Kč, DČ + 797264,13 a pořádáním školení a kurzů- kladný hospodářský výsledek v DČ je tvořen především ubytováním dlouhodobým | C.2. | 0.00 |