A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je kladný ve výši 1 259 272,87 Kč. Ve vedlejší činnosti je záporný ve výši 90 022,60 Kč . Ztráta byla způsobena výpadkem předpokládaných tržeb ve vedlejší hospodářské činnosti z důvodu výstavby relaxačně naučného parčíku a střešní zahrady na novostavbě výukového pavilonu Ekocentra Zahrada , kde je úmístěna i kavárna , kde je provozována vedlejší hospodářská činnost. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb. platné k 1.1.2015 byla u účtů 336 a 337 nadefinována závazná analytika pro závazky a pohledávky z pojištění. U syntetického účtu 412 byla zrušena závazná AU 30. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Ve vedlejší hospodářské činnosti užívá účetní jednotka způsob účtování zboží způsobem A. V hlavní činnosti účetní jednotka pořízení hygyenických prostředků účtuje způsobem A. V ostatních případech účtuje pořízení materiálu způsobem B. Odpisování majetku provádí účetní jednotka na základě schváleného účetního plánu v souladu se zákonem č.563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů, vyhláškou č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví a směrnicí č. 48/2005 Středočeského kraje. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 881118.52 | 949299.52 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 16137.00 | 16137.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 864981.52 | 933162.52 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 881118.52 | 949299.52 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 303704.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 130171.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
A.II.8. | 877789.00 | |
Na základě investiční dotace z rozpočtu Středočeského kraje Fondu životního prostředí FŽP/ZŽP/015031/2012 probíhá v areálu Ekocentra zahrada výstavba relaxačně naučného parčíku a střešní zahrady na novostavbě výukového pavilonu. K 30.9.2015 byly zaúčtovány faktury ve výši 877 789,00 Kč. | A.II.8. | 0 |
B.II.4. | 310766.00 | |
Účet evidije zaplacené zálohy za služby, energie, materiál. | B.II.4. | 0 |
B.II.9. | 77200.00 | |
Na tomto účtě jsou evidovány pohledávky za zaměstnanci např. nákup krmení pro zvířata, hyf. prostředky a zejména poskytnuté zálohy na letní tábory. | B.II.9. | 0 |
B.II.17. | 165186.00 | |
Tento účet eviduje proúčtovanou čásku na zvýšení platů pracovníků regionálního školství č.j. MŠMT - 43910/2014. | B.II.17. | 0 |
B.II.18. | 675372.78 | |
Tento účet eviduje předpis nároku na dotaci od zřizovatele na vybudování relaxačně naučného parčíku a střešní zahrady na novostavbě výukového pavilonu Ekocentra zahrada FŽP/ZŽP/015031/2012 ve výši 250 178,00 Kč. Investiční dotace může být požádáno 2x. Účetní jednotka požádala o úplné doplacení. Dále je zde evidována dotace na nájemné UZ 007 ve výši 143 000,00 Kč, a provoz UZ 008 ve výši 248 500,00 Kč, dotace od města Benátky nad Jizerou ve výši 11411,66 Kč, od města Mnichovo Hradiště ve výši 15 225,00 Kč o od města Mladá Boleslav ve výši 7 058,12 Kč. | B.II.18. | 0 |
B.II.29. | 70235.50 | |
Na účtě náklady příštích období jsou evidovány náklady roků 2016,2017,2018 za internet, poj. majetku, pojištění aut, certifikáty. | B.II.29. | 0 |
B.II.31. | 10246685.41 | |
Účet dokladuje spotřebovanou dotaci UZ 33353. | B.II.31. | 0 |
B.III.10. | 20805.67 | |
Účet dokladuje fond FKSP 412 (28504,54-7698,87 1% mzdy 9/2015). | B.III.10. | 0 |
B.III.15. | 7409.00 | |
Účet eviduje ceniny - stravenky ve výši 6720,00 Kč (84 ks za 80,00Kč) a poštovní známky ve výši 689,00 Kč (53 ks x 13 Kč). | B.III.15. | 0 |
B.III.17. | 144761.00 | |
100 000,00 limit pokladny č. 1 nebyl překročen a limit 100 000,00 Kč pokladny č. 2 také nebyl překročen k 30.9.2015. Finanční hotovost bude v měsíci říjnu použita na nákup stravenek pro zaměstnance org. a vyplacení záloh na běžný provoz (krmení pro zvířata, drobné opravy - materiál). | B.III.17. | 0 |
C.II.1. | 338722.69 | |
Finanční krytí fondu je 100%. | C.II.1. | 0 |
C.II.2. | 28504.54 | |
Účet dokladuje běžný účet FKSP 243 (20805,67+ 7698,87 1% mzdy 9/2015). | C.II.2. | 0 |
D.III.5. | 14486.71 | |
Účet dokladuje faktury splatné v říjnu se zdanitelným plněním v září 2015. | D.III.5. | 0 |
D.III.32. | 12023900.00 | |
Přijaté zálohy na transfery UZ 0007 nájemné - 143 000,00 Kč, UZ 33052 zvýšení platů v reg. školství - 220 262,00 Kč, UZ 33353 - 11 551 638,00 Kč , město Benátky nad Jizerou 45 000,00 Kč, město Mnichovo Hradiště 19 000,00 Kč , město Mladá Boleslav 45 000,00 Kč . | D.III.32. | 0 |
D.III.35. | 583300.00 | |
Účet eviduje UZ 008 provoz ve výši 248 500,00 Kč a platby od účastníků zájmových útvarů na rok 2016. | D.III.35. | 0 |
D.III.36. | 292560.00 | |
Na tomto účtě jsou evidovány dohadné položky za energie 2015. | D.III.36. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
A.I.26. | 42566.90 | |
V hospodářské činnosti byla k 28.2.2015 zjištěna škoda ve výši 85,90 Kč. Na základě škodního protokolu č. 2 byla škoda ve výši 86,00 Kč předepsána pracovnici kavárny k úhradě. V hlavní činnosti byla zaúčtována škoda ve výši 33 587,00 Kč za nabouraný vůz Ford Tranzit. Pojistné plnění včetně DPH bylo stanoveno na výši 20 190,00 Kč. Na základě protokolu o škodě č.1 bylo 5000,00 Kč předepsáno pracovnici , která škodu způsobila a 8 397,00 Kč bylo zaúčtováno do nákladů organizace z důvodu podpojištění vozidla, které vzniklo v roce 2011 a nesprávného údaje o roce výroby vozidla. Zpětně již nešlo zjistit zda toto způsobil pracovník naší organizace nebo pojiš´tovny. Na základě škodního protokolu č.3 byla do nákladů organizace zaúčtována škoda ve výši 2 000,00 kč za nabouraný automobil Ford Tranzit, který naboural náš bývalý zaměstnanec p. Ramík. Škodní a likvidační komise takto rozhodla z důvodu vysokých nákladů na advokáta, které by mohly být vyšší než vysouzená částka a i s ohledem na upřednostnění již probíhajících exekucí na zaměstnance, kterých je několik od různých věřitelů. Dále škoda ve výši 4164,00 Kč za poškozené zrzátko na automobilu, 1000,00 Kč za odcizený mobilní telefon z důvodu neuzavření šatny a 1730,00 Kč za zničenou klávesnici bylo předepsáno k úhradě vždy viníkovi škody - zaměstnanci účetní jednotky. | A.I.26. | 0 |
A.I.27. | 1000.00 | |
Na základě povolení o vyřazení nepotřebného majetku z účetní evidence (číslo jednací 084882/2015KUSK a spisová značka SZ 036177/2015/KUSK je na tomto účtě zaúčtována částka z prodeje šrotu z vyřazeného majetku ( účet 022). Tato částka byla také převedena do fondu investic. | A.I.27. | 0 |
B.I.14. | 13802.00 | |
Na základě povolení o vyřazení nepotřebného majetku z účetní evidence (číslo jednací 084882/2015KUSK a spisová značka SZ 036177/2015/KUSK je na tomto účtě zaúčtována částka z prodeje šrotu z vyřazeného majetku ( účet 022). Tato částka byla také převedena do fondu investic 1000,00Kč. Dále je zde zaúčtováno 11 827,00 Kč a 975,00 Kč z prodeje šrotu z vyřazeného drobného dlouh. hm. mejetku ( 028). Tato částka nebyla převedena na fond investic. | B.I.14. | 0 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 21838.86 |
A.II. Tvorba fondu | 69690.68 |
1. Základní příděl | 69690.68 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 63025.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 57025.00 |
3. Rekreace | 4000.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 2000.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 28504.54 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 687458.29 |
D.II. Tvorba fondu | 198840.55 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 66607.55 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 132233.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 142550.50 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 142550.50 |
D.IV. Konečný stav fondu | 743748.34 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 734500.60 |
F.II. Tvorba fondu | 161009.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 160009.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 1000.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 64716.00 |
1. Financování investičních výdajů | 64716.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 830793.60 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 4685748.00 | 463290.00 | 4222458.00 | 4225972.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 4685748.00 | 463290.00 | 4222458.00 | 4225972.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1950906.43 | 0.00 | 1950906.43 | 1950906.43 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1950906.43 | 0.00 | 1950906.43 | 1950906.43 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |