Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00566438

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Organizace pokračuje ve své činnosti. Nenastala žádná změna, která by ji omezovala nebo zabraňovala v činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Od 1.1.2015 došlo ke změně názvu a obsahu účtu 342-Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžní plnění. Na tento účet byl převeden zůstatek účtu 344.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Organizace vede účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standatdy č. 701-710 a to ve zjednodušeném rozsahu. Účtový rozvrh je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřirovatele. Organizace používá ke své činnosti majetek zřizovatele předaný jí k hospodaření. Cizí (vypůjčený) matejek je veden na podrozvahových účtech a evidován odděleně v majetkové evidenci. Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Nákup potravin je účtován způsobem A, ostatní pořizované zásoby způsobem B. Při účtování kurzových rozdílů se pro přepočet používá kurz devizového trhu vyhlášeného ČNB v den uskutečnění účetního případu. Způsob rozúčtování nákladů a výnosů mezi hlavní a doplňkovou činností se řídí vnitřní směrnicí. Na podrozvahových účtech 915/100, 915/200, 915/300, 915/400, 915/500, 915/700,915/701 jsou evidovány krátkodobé pohledávky z transférů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00566438

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 694289.84 689049.86
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 26284.84 19734.86
3.Vyřazené pohledávky 905 16821.00 16821.00
4.Vyřazené závazky 906 0.00 0.00
5.Ostatní majetek 909 651184.00 652494.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 9818274.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů911 0.00 0.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů912 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů913 0.00 0.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů914 0.00 0.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů915 9818274.00 0.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů916 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů951 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů952 0.00 0.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů953 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů954 0.00 0.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů955 0.00 0.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů956 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 10512563.84 689049.86

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00566438

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 0.00 394531.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 0.00 169106.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00566438

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

K závěrce za III.čtvrtletí roku 2015 nenastaly žádné mimořádné skutečnosti.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

K závěrce za III. čtvrtletí roku 2015 nenastaly žádné mimořádné skutečnosti.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

K 30.9.2015 nebyl podán návrh k převodu nemovitosti.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Investiční fond k 30.9.2015 je krytý finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00566438

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00566438

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 851973.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 50831.00 8316.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00566438

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00

D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00566438

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Snížení stavu transferů na pořízení DHM - odpisy. Účet č. 244 - dočasně volné finanční prostředky na provoz 4 312 542,05 účet č. 348 - příspěvek na provoz z ropočtu JmK 1 991 000,00 účet č. 349 - odvod z odpisů do FIČ JmK -1 869 000,00 účet č. 374/10 - záloha na dotace ze SR - přímé -15 965 000,00 374/13 - záloha na dotace ze SR - ÚZ 33052 -608 610,00 374/14 - záloha na dotace ze SR - ÚZ 33038 -1 815,00 374/15 - záloha na dotace ze SR - ÚZ 32133058 -129 362,70 374/16 - záloha na dotace z EÚ - ÚZ 32533058 -733 055,30 374/90 - záloha na dotace ze SR - ÚZ 83 -80 000,00 účet č. 384/110- výnosy příštích období-příspěvek na provoz z rozp. JmK -1 390 000,00 384/111- výnosy příštích období-účel. dotace -79 500,00 účet č. 388/200 - dohadné účty aktivní- ÚZ 33353 13 871 887,23 388/300 - dohadné účty aktivní- ÚZ 33052 456 450,00 388/400 - dohadné účty aktivní- ÚZ 33038 1 815,00 388/600 - dohadné účty aktivní- ÚZ 33336- projekt ROP 1 568 123,23 účet č. 389 - nevyfaktorované dodávky energií za 6/2015 -25 402,39 účet č. 451/100 - dlouhodobé úvěry - tuzemské - 2 282 511,00 Komerční banka poskytla organizaci překlenovací úvěr na krytí dočasného nedostatku finančních prostředků při financování nákupů - Projekt ROP.
C.I.3. 10395.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00566438

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Interpetace výsledku hospodaření k 30.9.2015 Obchodní akademie a Střední odborné učiliště Veselí nad Moravou dosáhla k datu 30.9.2015 hospodářského výsledku-zisku ve výši Kč + 409 757,76. Tento výsledek je tvořen: Kap. č. 1 - Přímé náklady na vzdělávání: Kč 0,00 Kap. č. 2 - Provozní rozpočet OA a SOU Kč - 355 223,38 Kap. č. 3 - Projekty OPVK a ROP Kč 0,00 Celkem hlavní činnost Kč - 355 223,38 Doplňková činnost školy celkem Kč + 764 981,14 Organizace celkem (HČ + DČ) Kč + 409 757,76 Provozní rozpočet byl zatížen zvýšeným objemem oprav a údržby přes letní prázdniny, které nebyly plánovany pokrytím investičním fondem. Předpokládáme, že v nadcházející topné sezóně bude provozní rozpočet vykazovat větší záporný výsledek, který bude koncem roku sanován rezervním fondem. Účet č. 672: 672 0310 přijaté transf. ze st. rozpočtu -18 446 887,23 672 0311 přijaté transf. ze st.rozpočtu - ÚZ 33038 - 1 815,00 672 0312 přijaté transf. ze st.rozpočtu - ÚZ 33049 - 231 150,00 672 0313 přijaté transf. ze st.rozpočtu - ÚZ 83 -9 500,00 672 0318 přijaté transf. ze st.rozpočtu - UZ 33052 - 456 450,12 672 0750 zúčt.časového rozliš. transféru na poř. DM-odpisy - 50 831,00 672 0810 přijaté transféry z EÚ - projekt ROP - 716 150,23 Ve III. čtvrtletí 2015 čerpala organizace prostředky z investičního fondu ve výši Kč 188 211,87. Prostředky byly použity na opravu vstupních dveří do budovy a na modernizaci sociálního zařízení. Veselí nad Moravou, dne 14.10.2015
B.IV.2. 6879072.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00566438

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 100942.94
A.II. Tvorba fondu 112850.54
1. Základní příděl 112850.54
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 115676.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 80751.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 4356.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 13750.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 16819.00
A.IV. Konečný stav fondu 98117.48

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 59393.81
D.II. Tvorba fondu 295615.58
1. Zlepšený výsledek hospodaření 295615.58
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 0.00
D.IV. Konečný stav fondu 355009.39

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00566438

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 37929.64
F.II. Tvorba fondu 1617273.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 1617273.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 188211.87
1. Financování investičních výdajů 100675.63
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 87536.24
F.IV. Konečný stav fondu 1466990.77

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00566438

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 123578370.51 31340702.00 92237668.51 93354266.88
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 97702039.76 21761140.00 75940899.76 76779254.13
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 8504258.20 3524670.00 4979588.20 5111546.20
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 2526841.00 463882.00 2062959.00 2086656.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 7745025.55 4251972.00 3493053.55 3549060.55
G.6.Ostatní stavby 7100206.00 1339038.00 5761168.00 5827750.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00566438

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 622833.64 0.00 622833.64 622833.64
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 622833.64 0.00 622833.64 622833.64

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00566438

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00566438

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00566438

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním