Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Naše účetní jednotka předpokládá nepřetržité pokračování ve své činnosti, nenastává žádná skutečnost, která by nás omezovala nebo nám zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Naše účetní jednotka účtuje dle vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a změn provedených vyhláškami, dle ČÚS č. 701 - 710. Naše účetní jednotka uzavřela účetní knihy k 31.12.2014 a otevřela účetní knihy k 1.1.2015 v souladu s příslušnými ustanoveními vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Otevírání a uzavírání účetních knih - stavy jednotlivých rozvahových položek (aktiva a pasiva) účtu 491 - Počáteční účet rozvažný navazují na stav účtu 492 - Konečný účet rozvažný.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Naše organizace vede účetnictví v plném rozsahu s účinností od 1. 1. 2014 dle usnesení Rady Olomouckého kraje č. UR/28/13/2013. Účetní závěrka je sestavena podle legislativních norem platných v roce 2015, tedy podle: zákona č. 563/1991 Sb. (a jeho novelizací), vyhlášky č. 410/2009 Sb.(a jejích novelizací) a ČSÚ č. 701-710. Naše účetní jednotka má od zřizovatele povolenu hospodářskou činnost na základě zřizovací listiny č.j. 4591/2001 a jejích dodatků. Jedná se o pronájem nemovitého majetku, včetně poskytování služeb zajišťujících jejich řádný provoz, obráběčství, montáž, opravy, revize a zkoušky elektrických zařízení, hostinskou činnost, opravy silničních vozidel, provozování autoškoly, výrobu, obchod a služby neuvedené v přílohách 1-3 ŽZ, mimoškolní výchovu a vzdělávání, pořádání kurzů, školení, včetně lektorské činnosti, výrobu kovových konstrukcí a kovodělných výrobků, ubytovací služby, realitní činnost, správu a údržbu nemovitostí, pronájem a půjčování věcí movitých. Klíčování nákladů pro hospodářskou činnosti je stanoveno na základě směrnice, která stanoví přidělení středisek hospodářské činnosti, jednotlivé náklady jsou účtovány na konkrétní střediska přímo, nebo dle kalkulace, nebo dle vnitřního klíče, který je odvozen z poměru výnosů hlavní a hospodářské činnosti. Odpisy z hospodářské činnosti jsou účtovány u bytu školníka, bytu v budově zámku Žádlovice a v hospodářské budově Žádlovice dle podlahové plochy využívané pro hlavní a hospodářskou činnost, u dvou bytových jednotek a skladové budovy v Žádlovicich, které jsou využívány v hospodářské činnosti, odpisy u krátkodobých pronájmů se neúčtují, movitý majetek, který je pronajímán, je již plně odepsán. Majetek je zařazován do účetnictví dle vnitřní směrnice podle doby použitelnosti delší než jeden rok a pořizovací ceny - DDHM v rozmezí od 3000 Kč do 40000 Kč - účet 028, ostatní DDHM v rozmezí od 500 Kč do 3000 Kč je evidován v operativní evidenci - podrozvaha účet 902, DDNM v rozmezí od 7000 Kč do 60000 Kč - účet 018, ostatní DDNM v rozmezí pod 7000 Kč je evidován v operativní evidenci - podrozvaha účet 901. Metody časového rozlišení používáme v zájmu správného vyčíslení výsledku hospodaření - účtujeme o časovém rozlišení nákladů a výnosů do období, se kterým časově a věcně souvisejí dle vnitroorganizační směrnice. V roce 2015 naše organizace věcné a finanční dary neobdržela.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 1583653.311723547.45
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901445033.26445033.26
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902753363.59797763.31
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 909385256.46480750.88
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 76202.40562961.71
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů95376202.40562961.71
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9991659855.712286509.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti374204.00457538.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění160687.00196423.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
U naší účetní jednotky nenastaly žádné skutečnosti dle § 19 odst. 5 písm. a) zákona.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
U naší účetní jednotky nenastaly žádné skutečnosti dle § 19 odst. 5 písm. b) zákona.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
U naší účetní jednotky došlo v průběhu roku 2015 k převodu vlastnictví, které podléhá vkladu do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Investiční fond je plně kryt finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období1251824.241919762.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti193708.6579992.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Majetek oceněný podle § 25 odst. 1 písm. k) a soubory tohoto majetku podle § 71 odst. 2 písm. a) naše účetní jednotka neeviduje.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Lesní pozemky s lesním porostem v celkové výměře nad 100000 m2 naše účetní jednotka nemá.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Dlouhodobý nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně. Jako drobný dlouhodobý nehmotný majetek je účtován majetek v pořizovací ceně od 7 tisíc do 60 tisíc Kč. Majetek v nižším ocenění není vykazován v rozvaze, ale je o něm účtováno v podrozvaze. A.I.0.00
V průběhu 1. - 3. čtrvrtletí roku 2015 byl pořízen DDHM ve výši 34507,00 Kč. Byl vyřazen majetek ve výši 45917,00 Kč (jednalo se o programy Atlas Profi Dada, Vision 6 a program MS Office, které byly již zastaralé, nefunkční a nebyla prodloužena licence). A.I.5.0.00
Dlouhodobý hmotný majetek je evidován v pořizovací ceně. Jako drobný dlouhodobý hmotný majetek je účtován majetek v pořizovací ceně od 3 tis. do 40 tis. Kč. Majetek v nižším ocenění není vykazován v rozvaze, ale je o tomto majetku v pořizovací ceně od 500 Kč do 3000 Kč účtováno v podrozvaze. A.II.0.00
V měsíci dubnu 2015 byly k datu doručení návrhu na vklad do katastru nemovitostí - tj. ke dni 9.4.2015 vyřazeny pozemky dle uzavřené kupní smlouvy (smlouva Olomouckého kraje se společností FIS Instalace s.r.o. Mohelnice o prodeji pozemků parc.č. 208, 209 a 210/1 v k.ú. Loštice). A.II.1.0.00
V měsíci dubnu 2015 byla k datu doručení návrhu na vklad do katastru nemovitostí - tj. ke dni 9.4.2015 vyřazena budova školy v Lošticích dle uzavřené kupní smlouvy (smlouva Olomouckého kraje se společností FIS Instalace s.r.o. Mohelnice o prodeji budovy č.p. 338 v k.ú. Loštice). A.II.3.0.00
V průběhu 1. - 3. čtvrtletí roku 2015 byl vyřazen majetek ve výši 188504,00 Kč (jednalo se o server datový, frézku svislou, proxima multi mode, které byly dle vyjádření odborných firem nefunkční, jejich oprava by byla nehospodárná). V měsíci srpnu byl bezúplatně převeden od Olomouckého kraje CNC soustruh ROMI C420 ve výši 1550251,40 Kč. A.II.4.0.00
V průběhu 1. - 3. čtvrtletí roku 2015 byl pořízen DDHM ve výši 54441,00 Kč, jedná se o projektor, 2 úklidové vozíky, termopoty a 2 počítače. Byl vyřazen majetek ve výši 1576966,05 Kč (jednalo se o nářadí a majetek opotřebovaný, zničený, dále nepoužitelný, neopravitelný, neodpovídající bezpečnosti - tiskárny, projektory, televizory, počítače, tabule, kalkulačky, monitory, psací stroje, skříně, brusky, stoly, reproduktory, matrace, telefonní přístroje, knihovničky, pohovky, válendy, vrtáky, pilníky, závitníky, frézy, záhlubníky, kladiva, sklíčidla, kotle, vrátný, ohřívače vody, ústředna, atd.). A.II.6.0.00
Dlouhodobé poskytnuté zálohy ve výši 25000,00 Kč se týkají zálohy na polovinu podílu oprávněných nákladů spojených s připojením a se zajištěním požadovaného příkonu určeného právním předpisem. A.IV.3.0.00
Pořizování materiálových zásob účtujeme způsobem A. Naše organizace má evidovány sklady - strojního materiálu, elektromateriálu, hutního materiálu, ochranných pomůcek, magnetických karet, potravin a obalů k potravinám. B.I.0.00
Pohledávky v celkové výši 8990,00 Kč jsou ve lhůtě splatnosti. B.II.1.0.00
Krátkodobé poskytnuté zálohy jsou v celkové výši 627449,56 Kč. Jedná se o zálohy na předplatné na rok 2015 (Sbírky zákonů, Finanční zpravodaj, Věstník), zálohu na pořízení skříně, zálohy na polovinu podílu oprávněných nákladů spojených s připojením a se zajištěním požadovaného příkonu určeného právním předpisem, zálohy na pohonné hmoty a zálohy na teplo za rok 2015. B.II.4.0.00
Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi ve výši 1271000,00 Kč se týkají neuhrazené pohledávky - neinvestiční příspěvek na provoz za období 4. čtvrtletí roku 2015. B.II.18.0.00
Náklady příštích období jsou účtovány dle platné vnitroorganizační směrnice, jedná se o licenci programů a upgrade programu na příští období, předplatné časopisu, tisk stravenek na rok 2016. B.II.29.0.00
Dohadné účty aktivní - naúčtováno čerpání transferů: jedná se o časové rozlišení transferu - neinvestiční dotace na projekt v rámci OPVK (UZ 33019) ve výši 1933623,60 Kč a investiční dotace na projekt v rámci OPVK (UZ 33019) ve výši 1919762,00 Kč (reg.č. CZ.1.07/1.1.00/44.0009 - Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji), tento program probíhá v časovém období 2013 - 2015. Je zde naúčtováno čerpání transferů za 1. - 3. čtvrtletí roku 2015: neinvestiční příspěvek na přímé výdaje (UZ 33353) ve výši 14495694,66 Kč, neinvestiční příspěvek na provoz - odpisy (UZ 00006) ve výši 679593,00 Kč, neinvestiční dotace rozvojový program Podpora odborného vzdělávání (UZ 33049) ve výši 459032,00 Kč, neinvestiční dotace rozvojový program - Zvýšení platů pracovníků regionálního školství (UZ 33052) ve výši 295649,00 Kč, neinvestiční příspěvek - Program podpory environmentálního vzdělávání, výchovy a osvěty v Olomouckém kraji (UZ 00112) ve výši 4000,00 Kč, neinvestiční dotace OPVK - Výzva č. 56 (UZ 33058) ve výši 162400,00 Kč. B.II.31.0.00
Ostatní krátkodobé pohledávky se týkají nepřevedených poplatků z účtu BÚ FKSP 243 na účet BÚ 241 za měsíc 9/2015, které budou převedeny v 10/2015, neuhrazených obědů za měsíc 9/2015 - jsou uhrazeny v měsíci 10/2015. B.II.32.0.00
Běžný účet má naše organizace analyticky členěn na BÚ fondu odměn - 11580,00 Kč, BÚ rezervního fondu 413 - 776033,74 Kč, BÚ fondu investičního - 480530,50 Kč, BÚ projektu na tech. vzdělávání - 4852,00 Kč, BÚ hosp. činnosti - 387403,51 Kč a BÚ základní - 5550057,11 Kč. Všechny fondy jsou plně finančně kryty. Zůstatek běžného účtu se rovná zůstatkům na bankovních účtech u Komerční banky k 30.9.2015. B.III.9.0.00
Zůstatek běžného účtu FKSP se rovná zůstatku na bankovním účtu u Komerční banky k 30.9.2015. Fond FKSP (70607,90 Kč) není kryt finančními prostředky na běžném účtu FKSP (69973,90 Kč), vzniklý rozdíl je - nepřevedený základní příděl za měsíc 9/2015 (11879,00 Kč), nepřevedené poplatky (95,00 Kč) a nepřevedené příspěvky na obědy zaměstnancům (-2072,00 Kč), neuhrazené faktury za obědy (-9268,00 Kč). B.III.10.0.00
Zůstatek účtu 261 je ve výši 43614,00 Kč a je v souladu s povolenou výší pokladní hotovosti dle naší vnitroorganizační směrnice, zůstatek účtu 261 souhlasí s pokladní hotovostí k 30.9.2015 . B.III.17.0.00
Jmění účetní jednotky je v celkové výši 19754784,41 Kč. Účet 401 máme analyticky členěn - částka ve výši 19355680,81 Kč je rovna účtové třídě 0 - Dlouhodobý majetek (22527267,05 Kč) minus majetek pořízený z investičního transferu (-3171586,24 Kč). Částka ve výši 399103,60 Kč je rovna částce převedené z účtu 902 (na tomto účtu bylo naposledy účtováno v roce 2009 - Fond oběžných aktiv a k datu 1.1.2010 byl zůstatek převeden na účet číslo 401). C.I.1.0.00
Transfery na pořízení dlouhodobého majetku v celkové výši 2897885,59 Kč se týkají pořízeného dlouhodobého majetku ve výši 1919762,00 Kč, který byl pořízen v roce 2014 z investiční dotace na projekt v rámci OPVK (UZ 33019, reg.č. CZ.1.07/1.1.00/44.0009 - Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji) a bezúplatně převedeného majektu z Olomouckého kraje ve výši 1251824,24 Kč v roce 2015 minus časové rozlišení investičního transferu ve výši 193708,65 Kč z roku 2015 a ve výši 79992,00 Kč z roku 2014. C.I.3.0.00
Fond odměn ve výši 11580,00 Kč je plně kryt finančními prostředky. V měsíci červnu 2015 byl do fondu odměn převeden příděl ze zlepšeného výsledku hospodaření roku 2014 ve výši 10000,00 Kč a v měsíci červenci 2015 byla z fondu čerpána částka ve výši 18500,00 Kč. C.II.1.0.00
Foond FKSP (70607,90 Kč) není kryt finančními prostředky na běžném účtu FKSP (69973,90 Kč), vzniklý rozdíl je - nepřevedený základní příděl za měsíc 9/2015 (11879,00 Kč), nepřevedené poplatky (95,00 Kč) a nepřevedené příspěvky na obědy zaměstnancům (-2072,00 Kč), neuhrazené faktury za obědy (-9268,00 Kč). C.II.2.0.00
Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření ve výši 776033,74 Kč je plně kryt finančními prostředky. V měsíci červnu 2015 byl do rezervního fondu převeden příděl ze zlepšeného výsledku hospodaření roku 2014 ve výši 256820,20 Kč. C.II.3.0.00
Investiční fond ve výši 348123,50 Kč je plně kryt finančními prostředky, v měsíci červnu 2015 bylo z investičního fondu čerpáno 46706,00 Kč na opravu střechy budovy DM v Žádlovicích a 80352,00 Kč na opravu ohřívače TUV v budově DM v Žádlovicích, v měsíci červenci 2015 bylo čerpáno 42174,00 Kč na malování v budově DM Žádlovice a v měsíci srpnu 2015 bylo čerpáno 21812,00 Kč na malování v budově školy v Mohelnici. C.II.5.0.00
Výsledek hospodaření předcházejících účetních období ve výši 79992,00 Kč se týká transferového podílu za rok 2014. C.III.3.0.00
Jedná se o dotace na projekty v rámci OPVK financované z prostředků EU (ve výši 85%) a ze státního rozpočtu (ve výši 15%), které jsou určeny na časové období delší, než jeden rok. Na období 2013 - 2015 jsme obdrželi částku na projekt v rámci OPVK (UZ 33019) - neinvestiční ve výši 1933623,60 Kč a investiční ve výši 1919762,00 Kč (reg.č. CZ.1.07/1.1.00/44.0009 - Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji). D.II.8.0.00
Závazky ve výši 424410,58 Kč jsou ve lhůtě splatnosti. D.III.5.0.00
Krátkodobé přijaté zálohy ve výši 13358,00 Kč se týkají záloh na nájemné bytu, záloh na stravné a ubytování žáků. D.III.7.0.00
Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - jedná se o nevyúčtovanou zálohu na transfer na neinvestiční příspěvek na provoz - odpisy (UZ 00006) ve výši 812000,00 Kč, zálohu na neinvestiční příspěvek na přímé výdaje (UZ 33353) ve výši 16599800,00 Kč, zálohu na neinvestiční dotaci na rozvojový program - Zvýšení platů pracovníků regionálního školství (UZ 33052) ve výši 607262,00 Kč, neinvestiční dotace rozvojový program - Podpora odborného vzdělávání (UZ 33049) ve výši 459032,00 Kč, neinvestiční příspěvek - Program podpory environmentálního vzdělávání, výchovy a osvěty v Olomouckém kraji (UZ 00112) ve výši 13000,00 Kč, neinvestiční dotace OPVK - Výzva č. 56 (UZ 33058) ve výši 921186,00 Kč. D.III.32.0.00
Výdaje příštích období ve výši 221,50 Kč - týkají se pronájmu pozemku za období od 1.10. do 31.12.2014, který bude uhrazen v roce 2015. D.III.34.0.00
Výnosy příštích období ve výši 1271000,00 Kč - jedná se o neinvestiční příspěvek na provoz (UZ 00020) za 4. čtvrtletí roku 2015. D.III.35.0.00
Dohadné účty pasivní - jedná se o částku 1563,00 Kč, která se týká nevyfakturované dodávky vody v Žádlovicích za období 20.11.2014 - 31.12.2014. D.III.36.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Největší položkou spotřeby materiálu je spotřeba potravin, spotřeba materiálu určeného pro výuku žáků, spotřeba pohonných hmot na výuku autoškoly a ostatní provoz aut, spotřeba kancelářských potřeb. Oproti roku 2014 klesla za dané období roku 2015 celková spotřeba materiálu o 109251,38 Kč. A.I.1.0.00
Celková spotřeba energií oproti stejnému období roku 2014 se snížila v roce 2015 o částku 77499,49 Kč. Za dané období došlo především ke snížení spotřeby tepelné energie. A.I.2.0.00
Celková výše oprav a údržby se oproti stejnému období roku 2014 zvýšila v roce 2015 o částku 244146,50 Kč. Opravy se týkaly především větších oprav nemovitostí - v měsíci červnu byla provedena oprava střechy budovy DM v Žádlovicích ve výši 46706,00 Kč a oprava ohřívače TUV v budově DM v Žádlovicích ve výši 80352,00 Kč, v měsíci červenci se malovalo v budově DM v Žádlovicích ve výši 42174,00 Kč a v měsíci srpnu se malovalo v budově školy ve výši 21812,00 Kč. A.I.8.0.00
Náklady na reprezentaci ve výši 2789,00 Kč nepřesáhly plánovaný rozpočet na rok 2015 ve výši 5000,00 Kč, další náklady na reprezentaci ve výši 7200,00 Kč byly čerpány z neinvestiční dotace na projekt v rámci OPVK (UZ 33019, reg.č. CZ.1.07/1.1.00/44.0009 - Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji) - jednalo se o občerstvení na závěrečnou konferenci projektu. A.I.10.0.00
Ostatní služby jsou tvořeny především těmito položkami - služby za telefonní poplatky, provoz internetu, nájem plynových lahví, kontejneru a koní, poštovné, upgrade, licence, svoz komunálního odpadu, svářečské zkoušky žáků, poplatky za bankovní služby. Celková výše ostatních služeb se oproti stejnému období roku 2014 zvýšila v roce 2015 o částku 795,98 Kč. A.I.12.0.00
Zákonné sociální náklady se týkají přídělu do FKSP ve výši 111523,00 Kč, ochranných pomůcek pro zaměstnance ve výši 9670,16 Kč, vzdělávání zaměstnanců ve výši 44442,60 Kč, preventivních zdravotních prohlídek ve výši 850,00 Kč a příspěvků na stravování zaměstnanců ve výši 78809,30 Kč. A.I.16.0.00
Daň silniční ve výši 8580,00 Kč se týká výcvikového vozidla pro žáky, jehož celková hmotnost je 15 tis. kg a má 2 nápravy. A.I.18.0.00
Jiné daně a poplatky ve výši 7090,00 Kč se týkají správních poplatků a poplatků za užívání dálnic. A.I.20.0.00
Odpisy dlouhodobého majetku jsou v hlavní činnosti dle odpisového plánu ve výši 679593,00 Kč, v hospodářské činnosti jsou ve výši 18189,00 Kč. A.I.28.0.00
Náklady z drobného dlouhodobého majetku se týkají majetku - DDHM v rozmezí od 3000 Kč do 40000 Kč, nářadí do 40000 Kč (evidovaný na účtu 028), DDNM v rozmezí od 7000 Kč do 60000 Kč (evidovaný na účtu 018). V průběhu 1. - 3. čtvrtletí roku 2015 byl pořízen drobný dlouhodobý hmotný majetek ve výši 54441,00 Kč, jedná se o projektor, 2 úklidové vozíky, termopoty, 2 počítače a drobný dlouhodobý nehmotný majetek ve výši 34507,00 Kč. A.I.35.0.00
Ostatní náklady z činnosti se týkají nákladů na stipendia žáků a odměn pro předsedy zkušebních komisí, technického zhodnocení a v hospodářské činnosti - občerstvení účastníků na školení vyhlášky. A.I.36.0.00
Výnosy z prodeje služeb - jedná se o výnosy z ubytování a stravování žáků a stravování zaměstnanců, odměny pro školu z činnosti žáků na smluvních pracovištích, v hospodářské činnosti se jedná o výnosy ze školení vyhlášky 50/78 Sb., kurzu svařování, kurzů elektro a strojního, stravování a ubytování. B.I.2.0.00
Výnosy z pronájmu se týkají výnosů z hospodářské činnosti - pronájem bytů, majetku, tělocvičny. B.I.3.0.00
V měsíci červnu 2015 bylo z investičního fondu čerpáno 46706,00 Kč na opravu střechy budovy DM v Žádlovicích a 80352,00 Kč na opravu ohřívače TUV v budově DM v Žádlovicích, na malování v budově DM v Žádlovicích ve výši 42174,00 Kč v měsíci červenci 2015 a na malování v budově školy ve výši 21812,00 Kčv měsíci srpnu 2015. V měsíci červenci bylo z fondu odměn čerpáno 18500,00 Kč. B.I.16.0.00
Ostatní výnosy z činnosti se týkají především výnosů z prodeje magnetických karet na vstup žáků do budovy školy, výnosů ze sběru a výnosů z pojistných událostí. B.I.17.0.00
Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů - jedná se o neinvestiční příspěvek na provoz (UZ 00020) ve výši 3815000,00 Kč, neinvestiční příspěvek na provoz - odpisy (UZ 00006) ve výši 679593,00 Kč, neinvestiční příspěvek na přímé výdaje (UZ 33353) ve výši 14495694,66 Kč, dotace na finanční podporu z rozpočtu Olomouckého kraje v rámci učňovských stipendií (UZ 00115) ve výši 219900,00 Kč, dotace na finanční podporu z rozpočtu Olomouckého kraje v rámci stipendií pro žáky technických oborů vzdělání zakončených maturitní zkouškou (UZ 00118) ve výši 9000,00 Kč, dotace na úhradu neinvestičních nákladů spojených s organizací soutěží a přehlídek (UZ 00016) ve výši 10000,00 Kč, neinvestiční příspěvek - Rozvojový program Podpora odborného vzdělávání v roce 2015 (UZ 33049) ve výši 459032,00 Kč, časové rozlišení investičního transferu ve výši 193708,65 Kč, neinvestiční dotace na projekt v rámci OPVK (UZ 33019) ve výši 465253,76 Kč, neinvestiční dotace rozvojový program - Zvýšení platů pracovníků regionálního školství (UZ 33052) ve výši 295649,00 Kč, neinvestiční příspěvek - Program podpory environmentálního vzdělávání, výchovy a osvěty v Olomouckém kraji (UZ 00112) ve výši 4000,00 Kč, neinvestiční dotace OPVK - Výzva č. 56 (UZ 33058) ve výši 162400,00 Kč. B.IV.2.0.00
Výsledek hospodaření za celou organizaci je ziskový ve výši 1494463,96 Kč (v hlavní činnosti je výsledek hospodaření ziskový ve výši 1107060,45 Kč a v hospodářské činnosti je ziskový ve výši 387403,51 Kč). Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je ovlivněn účtováním časového rozlišení investičního transferu do výnosů ve výši 193708,65 Kč, nevyúčtovanými poskytnutými zálohami ve výši 652449,56 Kč a přijatými zálohami ve výši 13359,00 Kč. Výsledek hospodaření v hlavní činnosti by byl po vyúčtování těchto záloh ziskový ve výši 274261,24 Kč. C.1.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.38186.90
A.II. Tvorba fondu111523.00
1. Základní příděl111523.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu79102.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování74102.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport5000.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu70607.90

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.519213.54
D.II. Tvorba fondu256820.20
1. Zlepšený výsledek hospodaření256820.20
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu776033.74

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.490985.50
F.II. Tvorba fondu697782.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku697782.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu840644.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele649600.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku191044.00
F.IV. Konečný stav fondu348123.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby31878186.9015805453.0016072733.9016726237.90
G.1.Bytové domy a bytové jednotky852767.00137994.00714773.00720776.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu26462983.9013368877.0013094106.9013713149.90
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby4562436.002298582.002263854.002292312.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2658106.750.002658106.752837236.75
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky7185.000.007185.007185.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky48794.000.0048794.0048794.00
H.4.Zastavěná plocha912317.390.00912317.39985327.39
H.5.Ostatní pozemky1689810.360.001689810.361795930.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00851205

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00