A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nemá informaci o skutečnostech, které by ji omezovaly nebo zabrańovaly nepřetržitě pokračovat v její činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka provedla v souvisloti se změnou vyhl. č.410/2009 Sb.od 1.1.2015 změnu názvu a obsahového vymezení účtu 342 - Ostatní daně,poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění. V souladu s metodickým sdělením zřizovatele jsou od 1.1.2015 náklady na vzdělávání zaměstnanců ( dodavatelským způsobem ) účtovány na účet 527. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č.563/1991 Sb.,vyhláškou č.410/2009 Sb. a ČÚS pro vybrané účetní jednotky č.701-710 a to ve zjednodušeném rozsahu.Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a MS zřizovatele. Ocenění a odepisování DHM a DNM Organizace používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele předaný k hospodaření a vlastní majetek, vedený v účetnictví odděleně.Majetek je oceněn pořizovací cenou, je odepisován měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s Odpisovým plánem schváleným Radou JMK ( dle varianty I -8,10,20,50 a 100 let).Organizace hospodaří k 30.9.2015 s DM v celkové hodnotě 216 193,1 tis. Kč. Odpisy celkem za sledované období byly účtovány ve výši 1 759,8tis. Kč.Účetní jednotka používá i majetek plně odepsaný (z důvodu způsobu odpisování do 31.12.2012). Odpis pohledábek nebyl uplatně. K 30.9.2015 pořídila organizace DDHM v hodnotě 522 tis. Kč Zásoby jsou k datu hodnocení vykázány ve výši 307,7 tis.Kč, vedeny ve 4 skladech a účtovány metodou A a jsou oceňovány pořizovacími cenami. Organizace využívá účtování časového rozlišení u operací náležejících do více účetních období.Časové rozlišení - účet 381 zůstatek ve výši 43 797,97 Kč se týká zaúčtování předplatného užívání SW Vema na období 1-8/2016, licence AVG,on-line právnických předpisů a předplatného časopisů na rok 2016.Na SÚ 915 bylo účtováno o podmíněné pohledávce účelově určeného, příspěvku na provoz na sociální služby z rozpočtu JMK ( bývalá dotace MPSV) celkem ve výši 14 117 200 Kč ( po navýšení dotace o 1 690 300 Kč). K 30.9.2015 organizace obdržela veškeré splátky ve výši 14 117 200 Kč, zůstatek účtu SÚ 915 je nulový. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 1725085.20 | 1738037.88 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1725085.20 | 1738037.88 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1311522.00 | 977017.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 446954.00 | 284661.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 864568.00 | 692356.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 413563.20 | 761020.88 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 621121.00 | 632384.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 271427.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Uvedené skutečnosti nenastaly. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Beze změny. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Netýká se. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Investiční fond je plně krytý finančními prostředky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Netýká se. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Netýká se. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
SÚ 388 - Dohadné účty aktivní Čerpání účelově určeného příspěvku na provoz ( dříve MPSV) ve výši 10 587 899,00 Kč. SÚ 416 - Investiční fond: Tvorba IF v roce 2015 - odpisy ve výši 1 759 602,65 Kč a převod z RF ve výši 120 000 Kč schválený usnesením 7306/15/R111 na realizaci přenosu dat EPS na centrální pult HZS JMK ČR. Výdaje IF v roce 2015 - technické zhodnocení budovy v hodnotě 294 353,16 Kč (zabudování protipožárních stěn a dveří - úhrada závěrečné faktury ve výši 269 602 Kč ,stavební úpravy ve výši 20 239,36 Kč a rozvody ve výši 4 511,80 Kč).V měsíci březnu byly zařazeny do užívání na základě kolaudačního rozhodnutí protipořární stěny a dveře v celkové hodnotě 811 479 Kč, promítá se v navýšení SÚ 021.Dále byl k datu 30.9.2015 proveden odvod investičních zdrojů do rozpočtu zřizovatele ve výši 1 150 000 Kč, jedná se o 2 splátky. SÚ 414 - Rezervní fond Od počátku roku byly přijaty finanční dary celkem ve výši 405 900 Kč, z toho na kulturní akce obyvatel 55 900 Kč. Na kulturní akce obyvatel byly čerpány od počátku roku finanční prostředky ve výši 49 417 Kč. SÚ 348 - Pohl.za vybr místními vládními institucemi - 500 000 Kč Jedná se o pohledávku vúči JMK z titulu sdělení závazného ukazatele investičního příspěvku na rekonstrukci - výměnu výtahu ve výši 500 tis.Kč. SÚ 349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím - 580 000 Kč (zůstatek zahrnuje výši 3.splátky předepsaného odvodu investičních zdrojů pro rok 2015 ) SÚ 384 - zůstatek ve výši 1 509 506 Kč tvoří rozdíl mezi závazným ukazatelem - příspěvkem na provoz bez účelového určení z rozpočtu JMK ( PP ve výši 6 038 000 Kč a jeho čerpáním ve výši 4 528 494 Kč k 30.9.2015)- viz.inf. k účtu SÚ 672. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Výsledek hospodaření: K datu 30.9.2015 vykazuje organizace z hlavní činnosti zisk ve výši 1 096 732,81 Kč v doplňkové činnosti zisk 2 050,03 Kč. Organizace po navýšení ÚPP pro rok 2015 o 1 690 300 Kč provedla změnu rozpočtu a sestavila pro rok 2015 vyrovnaný rozpočet. Hospodářský výsledek k datu hodnocení je ovlivněn zejména úsporou osobních nákladů celkem proti časovému rozpočtu o 1 024 tis.Kč a ostatních služeb o 265 tis. Kč. Výnosy nejsou naplněny o 391 tis.Kč - jedná se však o nižší zapojení fondů proti plánované výši.Výnosy z prodeje služeb jsou na úrovni časového rozpočtu. Manka a škody nebyly k datu hodnocení účtovány SÚ 648 - Čerpání fondů Částka ve výši 49 417 Kč představuje čerpání RF na kulturní akce pro obyvatele. SÚ 649 - Ostatní výnosy - zůstatek ve výši 282 079,89 zahrnuje zaúčtování věcných darů získaných základě darovacích smluv ve výši 190 405,89 Kč (nákladově zaúčtovaných na účtu SÚ 558) a pojistného plnění ve výši 70 560 Kč a jiné ostatní výnosy. SÚ 672 - čerpání příspěvků ve výši 15 116 393 Kč - představují zaúčtování poměrné částky Příspěvku na provoz bezúčelového úrčení z JMK ve výši 4 528 494 Kč a Příspěvku na provoz účelově určeného z JMK ( dříve dotace z MPSV ) ve výši 4 600 199 Kč pro Domov pro seniory a ve výši 5 987 700 Kč. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 98968.43 |
A.II. Tvorba fondu | 183651.58 |
1. Základní příděl | 183651.58 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 128927.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 97862.00 |
3. Rekreace | 4000.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 11565.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 15500.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 153693.01 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 734057.66 |
D.II. Tvorba fondu | 501471.11 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 95571.11 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 405900.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 169417.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 120000.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 49417.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1066111.77 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 637957.87 |
F.II. Tvorba fondu | 1879860.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1759860.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 120000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1444353.16 |
1. Financování investičních výdajů | 294353.16 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 1150000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1073464.71 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 174039398.16 | 18173966.00 | 155865432.16 | 156352056.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 166771874.78 | 16949039.00 | 149822835.78 | 150235299.62 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 1333319.00 | 343809.00 | 989510.00 | 1009517.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 2696883.88 | 328075.00 | 2368808.88 | 2389049.88 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 1154093.00 | 297821.00 | 856272.00 | 873597.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 2083227.50 | 255222.00 | 1828005.50 | 1844592.50 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 188999.00 | 0.00 | 188999.00 | 188999.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 40166.00 | 0.00 | 40166.00 | 40166.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 30349.00 | 0.00 | 30349.00 | 30349.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 118484.00 | 0.00 | 118484.00 | 118484.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |