A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím období. Žádná činnost není omezena.. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka byla nucena změnit účetní metody s ohledem na vyhlášku č. 460/2012, kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb., došlo k dílčím změnám v názvech a obsahovém vymezení některých účtů. S účinností od 1.1.2013 byly vydány nové ČÚS č. 709 a č. 710. Nové předpisy závazné od 1.1.2013 nemají zásadní vliv na vedení účetnictví a na konkrétní účetní postupy užívané účetní jednotkou, k výrazným změnám oproti předchozímu roku nedošlo. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní metody, které účetní jednitka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znení pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - č. 710 a metodiky JMK. Účtování účetní jednotky: - o zás obách účtuje způsobem B - způsoby oceňování zásob, drobnéhío majetku, cenných papírů , majetkových účastí, finančních investic a vymezení nákladů souvisejících s pořízením DNHM, DHMM - postupy účtování u opravných položek až k 31.12. daného účetního o bdobí - způsob odepisování majetku: ÚJ odepisuje rovnoměrných způsobem a o odpisech účtuje čtvrtletně. - postup tvorby rezerv: ÚJ neúčtovala. - metoda časového rozlišení: ÚJ nerozlišuje nevýznamné či pravidelně se opakující platby dle vnitřní směrnice časového rozlišení Účet 381-náklady přístích období - CODEXIS ONLINE - 2.400,- servisní smlouva Účet 389-dohadné účty pasivní - (voda, plyn, elektrika)k 31.3.2015 odúčtováno - metoda kurzových rozdílů: ÚJ neúčtovala. - metoda oceňo vání souboru majetku: ÚJ nepoužila - některá specifika podmíněných pohledávek a podmíněných závazků: 934 300 - dlouhodobá smlouva o věcném břemeni č.p. 1358 - 3,363.760,- 934 301 - dlouhodobá smlouva o věcném břemeni č.p. 1092 - 874.000,- 915 300 - krátkodobá smlouva - Jmkraj dotace POV - výdejna MŠ Hradčany 200.000,-Kč-odúčtováno - 0,00Kč 915 301 - krátkodobá smlouva - OPŽP - MŠ Hradčany - zahrada 617.068,-Kč 971 300 - krátkodobý závazek - Smlouva I I.stavba Hradčany průtah - 0,00Kč 971 301 - krátkodobý závazek - Smlouva 30%podíl-dešťová kanalizace - 0,00Kč 971 302 - krátkodobý závazek - Smlouva Lávka pro pěší přes potok Lubě - 0,00Kč 971 304 - krátkodobý závazek - Smlo uva- opěrná zeď Úvoz - 845.609,50Kč 971 307 - krátkodobý závazek - Smlouva- Zahrada v přírodním stylu MŠ Hradčany - 443.068,-Kč 971 308 - krátkodobý závazek - Smlouva- Odvodnění Úvoz - 821.582,-Kč 973 300 - krátkodobý závazek - Fin.podpora šermíři - 25.000,-Kč 973 301 - krátkodobý závazek - STRABAG - opravy MK Luční, Sluneční, Sportovní - 0,00Kč 973 302 - krátkodobý závazek - STRABAG - opravy MK Tišnovská, k čerpačce VAS - 0,00Kč 973 303 - krátko dobý závazek - KTS Ekologie - vstup do společnosti - 25.000,-Kč - přecenění reálnou hodnotou dle směrnice, kdy hranice významnosti je stanovena ve výši1% aktiv (hodnota zjištěná k 31.12. daného roku) - u drobného dlouhodobého hmotného majetku má ÚJ sníž enu dolní hranici pořizovací ceny na 1.000,-Kč. - účtování peněžních fondů ÚJ nepoužívá |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 98914.60 | 98024.60 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 18144.00 | 18144.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 80320.60 | 79430.60 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 450.00 | 450.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 617068.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 617068.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 4237760.00 | 4460800.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 4237760.00 | 4460800.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 2135259.50 | 492975.95 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 2110259.50 | 492975.95 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 25000.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 2818483.10 | 4065848.65 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 0.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 0.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti a situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke dni sestavení účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
ÚJ má podán návrh na vklad na zřízení věcného břemene na p.č. 48/1 ze dne 17.9.2015. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
ÚJ se netýká. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 484.26 | 732.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
4.00 | ÚJ má 4 ks církevních staveb oceněných ve výši 1,-Kč dle § 25 odst. 1 písm. k zákona o účetnictví ve své účetní evidenci - drobné sakrální stavby. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
297745.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
16971465.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Dotace Jmkraj - souvztažný dotační vztah - r. 2015 celkem 113 100,00 - k 30. 9. 2015 - 28.230,- | B.II.17. | 28230.00 |
zálohy : - elektrika OÚ - 25.170,- - elektrika VO - 38.310,- - elektrika vodárna - 16.290,- - elektrika semafor - 1.650,- - plyn OÚ - 49.050,- | B.II.4. | 130470.00 |
Náklady příštích období: CODEXIS - servisní smlouva (od 27.4.2011 do 30.4.2016) | B.II.29. | 2400.00 |
DSO Mikroregion Čebínka: - příspěvek roční - 5.000,-Kč - uhrazeno | D.III.20. | 3200.00 |
DSO Svazek VAK Tišnovsko: - příspěvek roční - 5 600,-Kč - uhrazeno | D.III.20. | 0.00 |
IDS Jmkraje r. 2015 příspěvek roční 31 350,-Kč - uhrazeno | D.III.20. | 0.00 |
MŠ Hradčany: - provozní příspěvek roční 2015 - 300 000,-Kč - uhrazeno 225.000,-Kč | D.III.20. | 75000.00 |
DSO Tišnovsko: - příspěvek roční 2015 - 6 230,-Kč - uhrazeno | D.III.20. | 0.00 |
Město Tišnov: - příspěvek roční 2015 na výkon sociálně právní ochrany dětí - 1 000,-Kč - uhrazeno | D.III.20. | 0.00 |
Dodavatelé: - dodavatelé 59.752,-Kč | D.III.5. | 59752.00 |
Daň z příjmů DPPO Obec Hradčany - r. 2014 - 136 990,-Kč - proúčtováno | B.II.13. | 0.00 |
Poskytnutá veřejná finanční podpora - Dětský den - SHŠ Victorius | B.II.27. | 25000.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
účet 538 0300: - správní poplatky - stavby - 11 000,- | A.I.20. | 11000.00 |
účet 572 0300: - 572 300 - CSS Tišnov - 11 884,- - 572 301 - DSO MK Čebínka - 8 200,- - 572 302 - DSO Svazek VAK Tišnovsko - 5 600,- - 572 304 - MŠ Hradčany - 300 000,- - 572 306 - Město Tišnov - sociálně právní ochrana dětí - 1 000,- - 572 307 - DS O Tišnovsko - 6 230,- - 572 311 - příspěvek na dovoz obědů pro občany -21 900,- - 572 312 - příspěvek k narození dítěte 40 000,- - 572 313 - finanční dary občanům - 12 500,- - 572 314 - příspěvek práv. osobě-ELQA Hradčany - 67 080,- | A.III.2. | 604394.00 |
účet 609: - 609 0300 - odnětí ze ZPF 10 794,- - 609 0301 - věcná břemena - fotovoltaiky - 46 000,- + 177 040,00 - 609 0301 - věcná břemena - E.ON. - 5 000,- | B.I.8. | 238834.00 |
účet 649: 649 0300 - dar na maškarní bál - popelnice - 865,- 649 0300 - odměna za tříděný odpad - EKOKOM -36 964,50 649 0300 - přefakturace elektriky - vodárna 19 598,- 649 0302 - dary na knihu o Hradčanech - 75 000,00 | B.I.17. | 132427.50 |
662 0300 - úroky: - KB Bonus - 5 569,75 - JaT Banka - 150 046,27 | B.II.2. | 155616.02 |
účet 672 0300 - souvztežný dotační vzdtah Jmkraje - 113 100,- účet 672 0700 - transfery - rozpuštění dotace - oplocení a zpevněná plocha - 484,26 | B.IV.2. | 113584.26 |
účet 642 300 - jiné pokuty - pokuta ve výši 50% vyčíslená firmě v k.ú. Hradčany-STAZEPO - od ČIŽP - 30 000,- | B.I.10. | 30000.00 |
účet 665 300 - výnosy z dlouhodobého finanč.majetku - dividendy ČS - 12 750,- | B.II.5. | 12750.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
0 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
0 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 16571225.34 | 2224975.25 | 14346250.09 | 3297685.90 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 3365084.80 | 1195448.25 | 2169636.55 | 1700650.55 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 130706.00 | 9810.00 | 120896.00 | 122858.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 8170867.00 | 513098.00 | 7657769.00 | 879978.25 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 347284.00 | 165104.00 | 182180.00 | 187418.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 4557283.54 | 341515.00 | 4215768.54 | 406781.10 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 4614368.00 | 0.00 | 4614368.00 | 4588618.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 1123714.00 | 0.00 | 1123714.00 | 1123714.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 2442218.00 | 0.00 | 2442218.00 | 2416468.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 887461.00 | 0.00 | 887461.00 | 887461.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 160975.00 | 0.00 | 160975.00 | 160975.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |