Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61986038

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepředpokládá ukončení své činnosti.Na základě rozhodnutí rady Olomouckého kraje ze dne 12.12.2013 organizace vede účetnictví v plném rozsahu a to s účinnosti od 1.1.2014
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka vede účetnictví dle zákona č.563/1991 Sb. o účetnictví,prováděcí vyhlášky č.410/2009Sb.novelizována vyhláčkou č.301/2014 Sb.Dále dle technické vyhlášky č.383/2009 SB.Účetní jednotka předkládá výkaz PAP.Řídí se vyhláškou č.114/2002 Sb. o FKSP,platnými účetními standardy a vnitřními směrnicemi.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Stav podrozvahových účtů.Odepsané pohledávky celkem činí k 30.09.2015 činí 2 520 763,70 kč.DHM vedený na podrozvahovém účtu k 30.09.2015 činí 815 117,- kč.Jedná se o majetek nakoupený z Nadačního fondu,nebo o cizí majetek.Součástí podrozvahového účtu/966/ je také terminál pro zajištění státních maturit v hodnotě 41 600,- kč.,kopírovací stroj.Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu.Hranice pro zařazování majetku se řídí zákonem o daní z příjmu a rozpočtovými pravidly.Časové rozlišení používá účetní jednotka u přijatých faktur,kdy se náklady netýkají daného účetního období.Dohadné položky jsou vytvářeny k nevyfakturovaným energiiím.Kličování pro hlavní a doplňkovou činnost se počítá procentem.Toto je stanoveno poměrem výnosů hlavní činnosti k doplňkové činnosti vždy čtvrtletně.Na konci roku se provede přepočet ročního procenta.Zaokrouhlování je nastaveno matematicky.Odpisový plán se řídí rozpočtovými pravidly.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61986038

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 3335880.70 3335880.70
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 0.00 0.00
3.Vyřazené pohledávky 905 2520763.70 2520763.70
4.Vyřazené závazky 906 0.00 0.00
5.Ostatní majetek 909 815117.00 815117.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů911 0.00 0.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů912 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů913 0.00 0.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů914 0.00 0.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů915 0.00 0.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů916 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů951 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů952 0.00 0.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů953 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů954 0.00 0.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů955 0.00 0.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů956 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 184100.00 373388.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 184100.00 373388.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 3151780.70 2962492.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61986038

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 0.00 601292.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 0.00 257521.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61986038

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Skutečnosti,které by výrazně ovlivnily finnanční situaci organizace ke dni sestavení UZ nenastaly.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Nejsou známy skutečnosti, které by měnily pohled na finanční situaci organizace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Ke dni sestavení účetní závěrky nebyla nabyta žádná nemovitost.Účetní jednotka hospodaří s majetkem zřizovatale.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Ke dni sestavení účetní závěrky je fond reprodukce plně kryt.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61986038

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61986038

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 49866.00 66492.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61986038

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nevlastní kulturní památky,ani předměty kulturní hodnoty.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
9916823.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
565285911.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
9916823.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
451029934.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
46.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Pozemky dle §45 odst.7 jsou vedeny na majetkovém účtě 031 002 v hodnotě oceněné v době převzetí do užívání,tudíž ocenění neodpovídá vyhlášce č 410/2009 Sb,kde je hodnota 57,- kč á m2.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61986038

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Jedná se o neuhrazené faktury od odběratelů ve lhůtě splatnosti.Opravné položky k neuhrazeným pohledávkám vytvořeny ve výši 536 218,50 kč
B.II.10.00

Zaplacené provozní zálohy na energie,mýto.
B.II.4.0.00

Zaplacená záloha na daň z příjmu
BII.140.00

Náklady příštích období.Jedná se o služby a materiál,týkající se nákladů příštích období.
BII290.00

Dohadná položka ke mzdám.
B II 310.00

Pohledávka na náhradu škody,způsobená na majetku školního polesí Václavem Bednářem.Soudní řízení,splácí.
B II 320.00

Dle metodického pokynu pro příspěvkové organizace řízené Olomouckým krajem k aplikaci ČúUS č.708-odpisování dlouhodobého majetku,byl majetek pořízený v minulosti z transferu a účtován na účet 401 převeden v hodnotě neodepsané části dotace na SúU 403.Následně účetní jednotka postupuje dle metodického pokynuč.6/2014OE.
CI 30.00

Hospodářský výsledek za rok 2014 byl rozdělen na základě schválení účetní závěrky Radou Olomouského Kraje na zasedání dne 21.5.2015.Usnesení UR/68/10/2015. Informace do CSUIS zaslána dne 17.7.2015.
CIII 20.00

Transferový podíl ve výši 132 984,- kč zůstane jako nerozdělený výsledek hospodaření na účtu 432 dle rozhodnutí zastupitelstva dne 26.6.2015.UZ 16/4/2015
C III0.00

rezerva na pěstební činnost dle zákona 593/1992 sb.o rezervách,vytvořena na zalesnění ploch,vykácených z důvodu kalamitní těžby porostů napadených kůrovcem.
D.I.10.00

dodavatelské faktury za září s datem splatnosti říjen 2015.
DIII.50.00

Mzdy zaměstnanců za měsíc září vyplacené v říjnu 2015.
DIII.100.00

Zůstatek účtu 343 DPH je tvořen odvodem DPH za měsíc září ve výši 532 764,- a nárokem na odpočet ze zářijových faktur, doručených v říjnu 38 675,58
DIII.170.00

Fond investičního majetku čarpán na pořízení přístroje Hydrodry na odvlhčení zdiva a izolaci proti vzlínavé zemní vlhkosti v budově domova mládeže a jídelny v hodnotě 66 550.Dále provedena II.etapa technického zhodnocení vzduchotechniky v hodnotě 172 000,29 kč. Investiční fond posílen z rezervního fondu v částce 6 574 275,36 dle rozhodnutí Rady Olomouckého kraje ze dne 19.3.2015
CII.50.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61986038

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Nákup materiálu se provádí rovnoměrně v průběhu roku dle aktuálních oprav.Předpokládaná spotřeba energií by měla být srovnatelná s loňským rokem.Opravy a údržba se nadále provádí jen v nezbytných případech na základě plánu oprav,tak aby nedocházelo k havarijním stavům.Finanční prostředky se účetní jednotka snaží využívat co nejhospodárněji.
A... náklady celkem0.00

Příjem z prodeje vlastních výrobků tvoří v doplňkové činnosti hospodaření v lesích ,jedná se hlavně o prodej surového dřeva z kalamitních těžeb.Tržby v hlavní činnosti tvoří příjmy za stravování a ubytování žáků.Výnosy z pronájmů bytů jsou používány na jejich opravy.Výnosy z prodaného zboží tvoří příjmy z kantýny.
B. Výnosy0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61986038

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 160159.77
A.II. Tvorba fondu 158029.00
1. Základní příděl 158029.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 213344.82
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 84112.00
3. Rekreace 8215.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 12566.82
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 78000.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 30451.00
A.IV. Konečný stav fondu 104843.95

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 6723972.51
D.II. Tvorba fondu 6280810.76
1. Zlepšený výsledek hospodaření 6280810.76
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 6601987.41
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 6574275.36
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 27712.05
D.IV. Konečný stav fondu 6402795.86

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61986038

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 401600.64
F.II. Tvorba fondu 7839556.73
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 1197926.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 67355.37
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 6574275.36
F.III. Čerpání fondu 648950.29
1. Financování investičních výdajů 238550.29
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 410400.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 7592207.08

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61986038

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 63976670.83 27720227.00 36256443.83 35982019.54
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 565318.00 564184.00 1134.00 1161.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 44276591.14 16516545.00 27760046.14 27330316.85
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 9299607.00 6977484.00 2322123.00 2351688.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 916487.69 337876.00 578611.69 601485.69
G.6.Ostatní stavby 8918667.00 3324138.00 5594529.00 5697368.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61986038

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 464585877.00 0.00 464585877.00 464585877.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 451029934.00 0.00 451029934.00 451029934.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 4572294.00 0.00 4572294.00 4572294.00
H.4.Zastavěná plocha 679108.00 0.00 679108.00 679108.00
H.5.Ostatní pozemky 8304541.00 0.00 8304541.00 8304541.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61986038

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61986038

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61986038

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním