Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Od 1. ledna 2014 vede naše organizace účetnictví v plném rozsahu. V průběhu účetního období jsme používali účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že budeme nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. Jiné informace nemáme.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V tomto bodě nenastaly žádné změny.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní metody:
1) Při oceňování majetku a závazků a při účtování o výsledku hospodaření bere účetní jednotka za základ veškeré náklady a výnosy, které se vtahují k účetnímu odobí bez ohledu na datum a jejich placení.
2) podrozvahová evidence:

SU Název účtu Vyrovnávací účet Stav k 01.01.2015 v Kč Stav ke dni účetní závěrky v Kč
902 0301
OE knihovna učitelská 999 0301 126 523,78 74 203,72
902 0302 OE provoz 999 0302 122 280,40 120 140,40
902 0303 OE knihy 999 0303 22 100,-- 20 717,--
902 0304 OE - knihy - jazyky 999 0304 90 473,40 30 439,40
902 0305 Učebnice 999 0305 25 014,-- 25 014,--
909 0306 Zúčtovatelné tiskopisy 999 0306 46,-- 46,--
966 0307 Majetek VŠB 999 0307 1 245 197,-- 1 245 197,--
966 0308 Zapůjčený pozemek 999 0308 12 905,-- 12 905,--
966 0309 Zapůjčený pozemek 999 0309 383 850,-- 383 850,--
966 0310 Budova školy v pronájmu999 0310 19 182 814,20 19 182 814,20
967 0311 Počítačový set 999 0311 49 920,-- 49 920,--
967 0312 Program POHODA 999 0312 143 640,-- 143 640,--
967 0313 Baner "Dějiny v pohodě" 999 0313 1 936,-- 1 936,--
968 0314 DHM pronajatý (posilovna)999 0314 251 720,-- 251 720,--



3) Zásoby
Škola nepořizuje materiál do zásoby. Na účtu 112 jsou uvedeny pouze nespotřebované pohonné hmoty z konce roku 2014, které účtujeme způsobem B.



4) Postupy odepisování:
Účetní odpisy jsou rovnoměrné. Odpisový plán roku - se sestavuje vždy na začátku kalendářního roku. Účetní odpisy se zaokrouhlují na celé koruny směrem nahoru a proúčtovávají se každý měsíc.
Zahájení odepisování je od prvního dne následujícího měsíce po uvedení do používání. Do používání se zařadí na základě ověření funkčnosti majetku.
Odepisování bude ukončeno a) dnem vyřazení dlouhodobého majetku
b) úplným odepsáním, tj. do výše pořizovací ceny majetku

odpisová skupina doba odepisování v letech roční odpisová sazba
1 6 16,67%
2 8 12,50%
3 15 6,67%
4 30 3,33%
5 90 1,11%

5)Vymezení jednotlivých kategorií majetku

a/ Nehmotný majetek:

I. Dlouhodobý nehmotný majetek:
Dlouhodobý nehmotný majetek je majetek se vstupní cenou vyšší než Kč 60 000,-- a s dobou použitelnosti delší než jeden rok.
Na účtu 013 se účtuje software, pokud byl nakoupen samostatně, tzn., že není součástí nabytého hardware a jeho ocenění. Odepisuje se podle odpisového plánu.
II. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
Na účtu 018 se účtuje software (provozní i učební pomůcka) s cenou nad Kč 500,-- až Kč 60 000,-- v jednotlivém případě a s dobou upotřebitelnosti delší než jeden rok, pokud byl nakoupen samostatně, tzn., že není součástí nabytého hardware a jeho ocenění, např. výukové programy = učební pomůcka.
Drobný nehmotný majetek od Kč 0,-- do Kč 500,-- se neeviduje.


b/ Hmotný majetek

I. Dlouhodobý hmotný majetek:
Na účtech skupiny 02 se povede:
- budovy, stavby, umělecká díla, sbírky a předměty z drahých kovů - bez ohledu na jejich pořizovací cenu,
pokud nejsou finančními investicemi

- samostatné movité věci, popř. soubory movitých věcí se samostatným technickoekonomickým určením jejichž
ocenění je vyšší než Kč 40 000,-- a doba použitelnosti je delší než jeden rok.

II. Drobný dlouhodobý hmotný majetek
Na účtu 028 se účtují movité věci, popř. soubory movitých věcí se samostatným technickoekonomickým určením a dobou použitelnosti delší než 1 rok a to:
a) provozní majetek s cenou nad Kč 500,-- až Kč 40 000,--za kus,
b) učební pomůcky s cenou nad Kč 500,-- až Kč 40 000,-- za kus.


Drobný hmotný majetek (provozní i učební pomůcky) v hodnotě od Kč 0,-- do 500,-- bude při pořízení z neinvestičních prostředků účtován do spotřeby na účty skupiny 501 a není evidován.
Učebnice pro žáky se vedou v operativní evidenci bez ohledu na výši ceny. Knihy (učebnice, časopisy atd.), které se používají k přímé výuce, se vedou jako učební pomůcky a evidují se nad Kč 500,--. Knihy, které se používají pro výkon práce, např. zákoník práce, postupy účtování atd. se evidují v operativní evidenci nad hodnotu Kč 500,--. Knihy, nakoupené do žákovské knihovny, se evidují bez ohledu na výši ceny.
Dlouhodobým nehmotným a hmotným majetkem (kromě drobného dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku) se stávají věci uvedené do užívání. V účetnictví se zaúčtuji na základě "Protokolu o převzetí a zařazení dlouhodobého hmotného majetku".

Evidence majetku

Analytická i operativní evidence majetku je vedena zvlášť za provozní majetek a zvlášť za učební pomůcky.
Operativní evidencí se rozumí vedení inventárních karet, osobních listů, místních seznamů při využití výpočetní techniky a příslušných softwarů u majetku. Úkolem operativní evidence je především napomáhat řádné správě a ochraně jednotlivého majetku, evidenci jejich umístění a osob, které za ně nesou odpovědnost.

Evidence majetku je vedena na: PC - provozní majetek a učební pomůcky
karty - učebnice, knihy v knihovně


Pracovní oděvy, pracovní obuv, ochranné předměty a pomůcky se evidují na osobních kartách jednotlivých pracovníků a účtují se přímo do spotřeby (nenakupují se na sklad). Převzetí pracovník potvrdí svým podpisem.
Pracovní oděvy a ochranné pracovní pomůcky se vydávají pracovníkům na základě samostatného vnitřního předpisu. Všem žákům a zaměstnancům se poskytují hygienické a mycí prostředky tj., toaletní papír a tekuté mýdlo.

6. Klíčování nákladů

Organizace provozuje hlavní a doplňkovou činnost.

V hlavní činnosti jsou dvě součásti:
a) Obchodní akademie
b) Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky


Náklady jednotlivých součástí činnosti se účtují dle vytvořených kalkulací:
1) přímo u fa (telefony, zpracování mezd apod. )
2) čtvrtletně (rozlišení pomocí § a ORG).
3) Náklady a výnosy, které jsou těžko co do jejich výše rozlišitelnými, budou se při roční uzávěrce klíčovat takto: poměrem vyučovacích hodin na JŠ a OA.

Organizace provozuje doplňkovou činnost. Jednotlivé náklady se účtují na analytické účty té činnosti, které se týkají. Pokud je část nákladů vynakládaných na hlavní činnost společná s náklady na doplňkovou činnost a jsou tudíž těžko co do jejich výše rozlišitelnými, budou se tyto náklady čtvrtletně, nejpozději však na konci roku, klíčovat např. na m2, na hodinu činnosti atd. (viz směrnice o doplňkové činnosti).

Výnosy se ihned účtují na analytické účty hlavní nebo doplňkové činnosti.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 270560.52386437.58
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902270514.52386391.58
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 90946.0046.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 21271982.2021271982.20
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.00251720.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 96620824766.2020824766.20
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967195496.00195496.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968251720.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999-21001421.68-20885544.62

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.00223827.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.0097907.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Za období počínající koncem rozvahového dne a končící okamžikem sestavení účetní závěrky byly vypořádány:
1) Mzdy zaměstanců, odvody sociálního a zdravotního pojištění, daně ( účty 331,336,337,342) - v době závěrky byly všechny účty vypořádány.
2) Pohledávky (účet 311) - v době závěrky není vypořádány 3 vydané faktury a budou na ně zaslány upomínky.
3) Závazky (účet 321) v době závěrky jsou vypořádány všechny došlé faktury.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci rozvahového dne nenastaly žádné skutečnosti, které by významným způsobem měnily finanční situaci organizace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Ve sledovaném období nevznikly právní účinky vkladu do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Ke dni účetní závěrky byl investiční fond plně kryt finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
3093089.311A5576Internet - pro bezdrát. připojení, anténa s držáke174728,20
2A6059Dataprojektor SANYO PLC XU73141560,06
3A6060Projekční set SANYO1239086,20
4A6066Dataprojektor PLUS U2-8701241560,00
5A6076Interaktivní tabule1128265,00
6A6086Interaktivní tabule1129811,00
7A6128soubor 34 PC+2 tiskárny1521059,00
8A6369 soubor 18 počítačů 284229,00
8A6369 soubor 18 počítačů 284229,00

Kumulovaná cena:
1 944 527,46

1015/096Vstupní systém145604,00
2015/114Souprava mantinelů1127196,00
3015/128Sněhová fréza SNOW BLIZZARD146500,00
4015/129Hliníkové lešení ZARGES FAVORIT184609,00
5015/132PC + Dataswitch142450,00
6015/133Kopírovací stroj SHARP AR 5320 + stolek144999,85
7015/134Server1174930,00
8015/135PC142350,00
9015/136Vstupní systém185080,00
10015/137Telefonní ústředna 2N ATEUS OMEGA 48189645,00
11015/138Podlahový mycí stroj BD 530 Ep155188,00
12015/139Serverový soubor - DELL1167010,00
13015/140Zametací stroj149000,00
14015/141Školní rozhlas194000,00
Kumulovaná cena:
1 148 561,85
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Ve 3. čtvrtletí roku 2015 jsme nakoupili investiční majetek dle plánu. Jedná se o 2 soubory 18 počítačů v celkové ceně Kč 568 458,--.A.II.4.3093089.31


Způsob účtování zásob:
Škola nepořizuje materiál na zásoby. Na účtu 112 jsou uvedeny pouze nespotřebované pohonné hmoty z konce roku 2014, které účtujeme způsobem B.

B.I.2.483.44
Drobný dlouhodobý majetek - provoz (028/0010):
Do provozního majetku jsme pořídili 2 x tiskárnu CANON LBP 6230 v ceně Kč 6 510,--.

Drobný dlouhodobý majetek - učební pomůcky (028/0020):
V 1. až 3. čtvrtletí 2015 jsme nakoupili učební pomůcky v hodnotě Kč 3 862,-- do cizích jazyků a dataprojektor Vivitek v ceně Kč 13 685,-- do výpočetní techniky.
A.II.6.6091385.42
Odběratelé
311/0100 6 400,-- Pohledávky HČ

Před lhůtou splatnosti:
Fa č. 11500014 - daňové poradenství - 3 200,--
(Špičková Jaroslava)

Po lhůtě splatnosti:
Fa č. 11500011- Lesnice 207 - 3 200,--
(Šotolová Jana) - uhrazeno dne 2.10.2015

Odběratelé
311/0209
37 183,--

Pohledávky DČ

Před lhůtou splatnosti:
Fa č. 21510061 - Jurenková Jana - 653,--
Fa č. 21510062 - TŠ Olympia - 1 015,--
Fa č. 21510063 - Vláčel Luděk - 290,--
Fa č. 21510064 - Juračka Roman - 653,--
Fa č. 21510065 - Kaniová Marta- 870,--
Fa č. 21510066 - Schrömer Milan - 870,--
Fa č. 21510067 - Elsnerová Šárka - 435,--
Fa č. 21510068 - SHM - 1 920,--
Fa č. 21510069 - Novotný Zbyněk - 4 000,--
Fa č. 21510070 - Trundová Šárka - 1 440,--
Fa č. 21510071 - Kryl Miroslav - 2 560,--
Fa č. 21510072 - SVČ - 480,--
Fa č. 21510073 - All Czech sport - 1 280,--
Fa č. 21510074 - Pramet Tools - 1 440,--
Fa č. 21510075 - 1. BKŠ - 1 920,--
Fa č. 21510076 - 1. BKŠ - 1 280,--
Fa č. 21510077 - 1. BKŠ - 1 280,--
Fa č. 21510078 - 1. BKŠ - 2 000,--
Fa č. 21510079 - Večeř Slavomír - 1 832,--
Fa č. 21510080 - VŠB Ostrava - 10 765,--
Fa č. 21510081 - Vychopeň - 200,--


Po lhůtě splatnosti:
-

B.II.1.43583.00
Poskytnuté provozní zálohy
314/0101
600,-- č.d. 3740/12.11.2014 - 600,--
Záloha - Věstník MŠMT
Poskytnuté provozní zálohy
314/0103
571,-- č.d. 3658/23.09.2015- 571,--
Záloha - Rozhledy
Poskytnuté provozní zálohy
314/0111
1 000,-- č.d. 3646/21.09.2015- 1 000,--
Záloha - seminář Di - NSR
B.II.4.2171.00
Pohledávky z HČ
315/0010
2 349,--
Jiné pohledávky - studijní průkazy
Pohledávky z HČ
315/0011
3 360,--
Jiné pohledávky - vstupní čipy
Pohledávky z HČ
315/0016
12 800,--
Jiné pohledávky - JŠ
- Mielcová Zuzana (10.09.2015)
- Novák Jan (11.09.2015)
- Kašparová Jana (04.09.2015)
- Režná Kamila (11.09.2015)
B.II.5.18509.00

Pohledávky za zaměstnanci
335/0510
549,-- č.d. 4140/30.09.2015
záloha na zahraniční pracovní cestu

Pohledávky za zaměstnanci
335/0616
867,-- č.d. 4154/30.09.2015
vodné, stočné - Še

Pohledávky za zaměstnanci
335/0660
1 639,56 č.d. 1149 /09.09.2015
soukromé mobily - Ge



B.II.9.3055.56
Dohadné účty aktivní
388/0015 78 784,67 - ÚZ 00010


Dohadné účty aktivní
388/0112 7 415 034,19 - ÚZ 33353

Dohadné účty aktivní
388/0113
5 446,-- - ÚZ 33038

Dohadné účty aktivní
388/0114
375 045,-- - ÚZ 33052

Dohadné účty aktivní
388/0211 211 693,-- - ÚZ 00006



B.II.31.8086002.86

účet 411- Fond odměn


Počáteční stav k 01. 01. 2015 108 478,00
Tvorba:
- zlepšený výsledek hospodaření 13 000,00
Tvorba celkem 121 478 ,00
Čerpání:
- odměny zaměstnanců 7 000,00
Čerpání celkem 0,00
Konečný stav k 30. 09 .2015 114 478,00
C.II.1.114478.00
účet 412- Fond kulturních a sociálních potřeb



Počáteční stav k 01. 01. 2015 47 830,76
Tvorba:
- základní příděl 60 000,00
Tvorba celkem 107 830,76
Čerpání:
- stravování 25 380,00
- kultura, tělovýchova , sport 6 000,00
- poskytnuté peněžní dary 0,00
Čerpání celkem 31 380,00
Konečný stav k 30. 09. 2015 76 450,76

C.II.2.76450.76
účet 413- Rezervní fond


Počáteční stav k 01. 01. 2015 473 087,69
Tvorba:
- zlepšený výsledek hospodaření 184 395,97
Tvorba celkem 657 483,66
Čerpání:
Čerpání celkem 0,00
Konečný stav k 30. 09. 2015 657 483,66

C.II.3.657483.66
účet 414- Rezervní fond tvořený z ostatních titulů


Počáteční stav k 01. 01. 2015 0,00
Tvorba: 33 247,00
Tvorba celkem 0,00
Čerpání:
Čerpání celkem 33 247,00
Konečný stav k 30. 09. 2015 0,00





C.II.4.0.00
účet 416- Fond investic


Počáteční stav k 01. 01. 2015 590 867,74
Tvorba:
- z odpisů 240 012,00
Tvorba celkem 830 879,74
Čerpání:
- odvod z odpisů zřizovateli 188 800,00
- nákup dvou souborů 18 počítačů 568 458,00
Čerpání celkem 757 258,00
Konečný stav k 30. 09. 2015 73 621,74





C.II.5.73621.74
Dodavatelé
- žádné závazky

D.III.5.0.00
Zaměstnanci
331/0000
492 142,-- č.d. 4142/30.09.2015
mzdy zaměstnanců



D.III.10.492142.00
Zúčtování s institucemi sociálního pojištění - zaměstnanci
336/0010


40 657,--

č.d. 4142/30.09.2015
sociální pojištění za zaměstnance
Zúčtování s institucemi sociálního pojištění - organizace
336/0020


156 324,--

č.d. 4142/30.09.2015
sociální pojištění za organizaci
D.III.12.196981.00

Zúčtování s institucemi zdravotního pojištění - zaměstnanci
337/0010


33 439,--
č.d. 4142/30.09.2015
zdravotní pojištění za zaměstnance

Zúčtování s institucemi zdravotního pojištění - organizace
337/0020

56 372,--
č.d. 4142/30.09.2015
zdravotní pojištění za organizaci
D.III.13.89811.00
Výnosy příštích období
384/0010 128 000,-- - odpolední kurzy - JŠ
Výnosy příštích období
384/0015 468 000,-- - ÚZ 00020
D.III.35.596000.00
Dohadné účty pasivní
389/0010
1 155,10 č.d. 4146/30.09.2015 - 1 008,41 - telefony
č.d. 4146/30.09.2015 - 146,69 - mobily
Dohadné účty pasivní
389/0011
4 840,-- č.d. 4147/30.09.2015
internet

Dohadné účty pasivní
389/0012
10 185,--
č.d. 4148/30.09.2015
plyn - škola, tělocvična
Dohadné účty pasivní
389/0013

23 104,-- č.d. 4149/30.09.2015
elektrická energie
Dohadné účty pasivní
389/0014

16 626,-- č.d. 4150/30.09.2015
vodné, stočné
Dohadné účty pasivní
389/0015

5 776,-- č.d. 4151/30.06.2015
stravování zaměstnanců
Dohadné účty pasivní
389/0016


3 049,-- č.d. 4152/30.09.2015
zpracování mezd
Dohadné účty pasivní
389/0017
11 527,70
č.d. 4152/30.09.2015
úklid tělocvičny
D.III.36.76262.80
Ostatní krátkodobé závazky
378/0013
8 628,-- č.d. 4142/30.09.2015
- srážky - Dr
D.III.37.8628.00
Přijaté zálohy na transfery
ÚSC
374/0112

8 655 800,--
- ÚZ 33353
Přijaté zálohy na transfery
ÚSC
374/0113

5 446,--
- ÚZ 33038
Přijaté zálohy na transfery
ÚSC
374/0114
375 045,--
- ÚZ 33052
Přijaté zálohy na transfery
ÚSC
374/0115
6 000,--
- Město Šumperk
Přijaté zálohy na transfery
ÚSC
374/0211
236 000,--
- ÚZ 00006
Přijaté zálohy na transfery
ÚSC
374/0212
90 000,--
- ÚZ 00010



D.III.32.9368291.00

Ostatní přímé daně
342/0000
63 704,-- č.d. 4142/30.09.2015
daň ze závislé činnosti
D.III.16.63704.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Jedná se o běžný nákup materiálu, jako jsou hygienické prostředky, kancelářské potřeby, materiál na opravy.
A.I.1.94705.10
Jedná se o elektrickou energii, voné, stočné a plyn.A.I.2.647270.00
Jedná se náklady na platy a dohody o provedení práce a dohody o pracovní činnosti. Údaje se liší oproti výkazu P1-04 o náhrady za pracovní neschopnost o Kč 17 013,--.A.I.13.1162711.61
Výnosy z prodeje služeb se týkají v hlavní činnosti:
1) Jazykové školy - kurzovné Kč 247 040,--
2) školní akce Kč 264 501,--



Výnosy z prodeje služeb se týkají v doplňkové činnosti:
1) pronájmy a podnájmy 234 981,50
2) vazby 720,--
B.I.2.747242.50

Škola v 1. až 3. čtvrtletí 2015 dostala finanční dar od NF ve výši Kč 33 247,-- na:
- příspěvek na LVK - Kč 13 500,--
- příspěvek na SPK - Kč 8 000,--
- soutěže žáků - 7 377,--
- členství v asociaci OA a Hospodářské komoře Kč 2 500,--
- cestovní náhrady Kč 1 870,-- Kč
B.I.16.33247.00
Jde o úroky k běžnému účtu a k účtu FKSP.B.II.2.1378.44
Obdržené dotace:
na přímé výdaje na vzdělávání
(ÚZ 33353) v tom:

platy zaměstnanců
OON zaměstnanců
zaměstnanců
pojistné
ostatní

6 267 000,--
38 000,--

2 206 000,--
144 800,--

Celkem příspěvek (ÚZ 33353) 8 655 800,--

na přímé výdaje na vzdělávání
(ÚZ 33038) v tom:
platy zaměstnanců
pojistné
FKSP

4 034,--
1 372,--
40,--
Celkem příspěvek (ÚZ 33038) 5 446,--

na přímé výdaje na vzdělávání
(ÚZ 33052) v tom:
platy zaměstnanců
pojistné
FKSP

277 811,--
94 456,--
2 778,--
Celkem příspěvek (ÚZ 33052) 375 045,--
na nepřímé náklady
v tom:
provoz (ÚZ 00020)
účelová dotace na odpisy (ÚZ 00006)
opravy (ÚZ 00010)

1 453 000,--
188 800,--

90 000,--
Celkem příspěvek z KÚ
(ÚZ 00020, 00006)
1 731 800,--

B.IV.2.9539002.86
Činnost: Kč

za hlavní činnost - k 30. 09. 2015 - OA - 52 150,72
za hlavní činnost - k 30. 09. 2015 - JŠ 112 041,60
Za hlavní činnost - k 30. 09. 2015 - Moderní učitel 0,--
za doplňkovou činnost k 30. 09. 2015 147 571,34
Výsledek hospodaření za organizaci
k 30. 09. 2015 207 462,22


C.2.207462.22

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.47830.76
A.II. Tvorba fondu60000.00
1. Základní příděl60000.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu31380.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování25380.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport6000.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu76450.76

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.473087.69
D.II. Tvorba fondu217642.97
1. Zlepšený výsledek hospodaření184395.97
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové33247.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu33247.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady33247.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu657483.66

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.590867.74
F.II. Tvorba fondu240012.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku240012.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu757258.00
1. Financování investičních výdajů568458.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele188800.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu73621.74

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby19178505.504174403.0015004102.5015163780.50
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu14547704.503174716.0011372988.5011494101.50
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby4630801.00999687.003631114.003669679.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky176440.000.00176440.00176440.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha176440.000.00176440.00176440.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589679

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00