Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je kladný ve výši 1 259 272,87 Kč. Ve vedlejší činnosti je záporný ve výši 90 022,60 Kč . Ztráta byla způsobena výpadkem předpokládaných tržeb ve vedlejší hospodářské činnosti z důvodu výstavby relaxačně naučného parčíku a střešní zahrady na novostavbě výukového pavilonu Ekocentra Zahrada , kde je úmístěna i kavárna , kde je provozována vedlejší hospodářská činnost.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb. platné k 1.1.2015 byla u účtů 336 a 337 nadefinována závazná analytika pro závazky a pohledávky z pojištění. U syntetického účtu 412 byla zrušena závazná AU 30.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Ve vedlejší hospodářské činnosti užívá účetní jednotka způsob účtování zboží způsobem A. V hlavní činnosti účetní jednotka pořízení hygyenických prostředků účtuje způsobem A. V ostatních případech účtuje pořízení materiálu způsobem B. Odpisování majetku provádí účetní jednotka na základě schváleného účetního plánu v souladu se zákonem č.563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů, vyhláškou č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví a směrnicí č. 48/2005 Středočeského kraje.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 881118.52949299.52
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 90116137.0016137.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902864981.52933162.52
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999881118.52949299.52

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.00303704.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.00130171.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
A.II.8.877789.00
Na základě investiční dotace z rozpočtu Středočeského kraje Fondu životního prostředí FŽP/ZŽP/015031/2012 probíhá v areálu Ekocentra zahrada výstavba relaxačně naučného parčíku a střešní zahrady na novostavbě výukového pavilonu. K 30.9.2015 byly zaúčtovány faktury ve výši 877 789,00 Kč. A.II.8.0
B.II.4.310766.00
Účet evidije zaplacené zálohy za služby, energie, materiál.B.II.4.0
B.II.9.77200.00
Na tomto účtě jsou evidovány pohledávky za zaměstnanci např. nákup krmení pro zvířata, hyf. prostředky a zejména poskytnuté zálohy na letní tábory. B.II.9.0
B.II.17.165186.00
Tento účet eviduje proúčtovanou čásku na zvýšení platů pracovníků regionálního školství č.j. MŠMT - 43910/2014. B.II.17.0
B.II.18.675372.78
Tento účet eviduje předpis nároku na dotaci od zřizovatele na vybudování relaxačně naučného parčíku a střešní zahrady na novostavbě výukového pavilonu Ekocentra zahrada FŽP/ZŽP/015031/2012 ve výši 250 178,00 Kč. Investiční dotace může být požádáno 2x. Účetní jednotka požádala o úplné doplacení. Dále je zde evidována dotace na nájemné UZ 007 ve výši 143 000,00 Kč, a provoz UZ 008 ve výši 248 500,00 Kč, dotace od města Benátky nad Jizerou ve výši 11411,66 Kč, od města Mnichovo Hradiště ve výši 15 225,00 Kč o od města Mladá Boleslav ve výši 7 058,12 Kč. B.II.18.0
B.II.29.70235.50
Na účtě náklady příštích období jsou evidovány náklady roků 2016,2017,2018 za internet, poj. majetku, pojištění aut, certifikáty. B.II.29.0
B.II.31.10246685.41
Účet dokladuje spotřebovanou dotaci UZ 33353. B.II.31.0
B.III.10.20805.67
Účet dokladuje fond FKSP 412 (28504,54-7698,87 1% mzdy 9/2015). B.III.10.0
B.III.15.7409.00
Účet eviduje ceniny - stravenky ve výši 6720,00 Kč (84 ks za 80,00Kč) a poštovní známky ve výši 689,00 Kč (53 ks x 13 Kč). B.III.15.0
B.III.17.144761.00
100 000,00 limit pokladny č. 1 nebyl překročen a limit 100 000,00 Kč pokladny č. 2 také nebyl překročen k 30.9.2015. Finanční hotovost bude v měsíci říjnu použita na nákup stravenek pro zaměstnance org. a vyplacení záloh na běžný provoz (krmení pro zvířata, drobné opravy - materiál). B.III.17.0
C.II.1.338722.69
Finanční krytí fondu je 100%. C.II.1.0
C.II.2.28504.54
Účet dokladuje běžný účet FKSP 243 (20805,67+ 7698,87 1% mzdy 9/2015). C.II.2.0
D.III.5.14486.71
Účet dokladuje faktury splatné v říjnu se zdanitelným plněním v září 2015. D.III.5.0
D.III.32.12023900.00
Přijaté zálohy na transfery UZ 0007 nájemné - 143 000,00 Kč, UZ 33052 zvýšení platů v reg. školství - 220 262,00 Kč, UZ 33353 - 11 551 638,00 Kč , město Benátky nad Jizerou 45 000,00 Kč, město Mnichovo Hradiště 19 000,00 Kč , město Mladá Boleslav 45 000,00 Kč . D.III.32.0
D.III.35.583300.00
Účet eviduje UZ 008 provoz ve výši 248 500,00 Kč a platby od účastníků zájmových útvarů na rok 2016. D.III.35.0
D.III.36.292560.00
Na tomto účtě jsou evidovány dohadné položky za energie 2015. D.III.36.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
A.I.26.42566.90
V hospodářské činnosti byla k 28.2.2015 zjištěna škoda ve výši 85,90 Kč. Na základě škodního protokolu č. 2 byla škoda ve výši 86,00 Kč předepsána pracovnici kavárny k úhradě. V hlavní činnosti byla zaúčtována škoda ve výši 33 587,00 Kč za nabouraný vůz Ford Tranzit. Pojistné plnění včetně DPH bylo stanoveno na výši 20 190,00 Kč. Na základě protokolu o škodě č.1 bylo 5000,00 Kč předepsáno pracovnici , která škodu způsobila a 8 397,00 Kč bylo zaúčtováno do nákladů organizace z důvodu podpojištění vozidla, které vzniklo v roce 2011 a nesprávného údaje o roce výroby vozidla. Zpětně již nešlo zjistit zda toto způsobil pracovník naší organizace nebo pojiš´tovny. Na základě škodního protokolu č.3 byla do nákladů organizace zaúčtována škoda ve výši 2 000,00 kč za nabouraný automobil Ford Tranzit, který naboural náš bývalý zaměstnanec p. Ramík. Škodní a likvidační komise takto rozhodla z důvodu vysokých nákladů na advokáta, které by mohly být vyšší než vysouzená částka a i s ohledem na upřednostnění již probíhajících exekucí na zaměstnance, kterých je několik od různých věřitelů. Dále škoda ve výši 4164,00 Kč za poškozené zrzátko na automobilu, 1000,00 Kč za odcizený mobilní telefon z důvodu neuzavření šatny a 1730,00 Kč za zničenou klávesnici bylo předepsáno k úhradě vždy viníkovi škody - zaměstnanci účetní jednotky. A.I.26.0
A.I.27.1000.00
Na základě povolení o vyřazení nepotřebného majetku z účetní evidence (číslo jednací 084882/2015KUSK a spisová značka SZ 036177/2015/KUSK je na tomto účtě zaúčtována částka z prodeje šrotu z vyřazeného majetku ( účet 022). Tato částka byla také převedena do fondu investic. A.I.27.0
B.I.14.13802.00
Na základě povolení o vyřazení nepotřebného majetku z účetní evidence (číslo jednací 084882/2015KUSK a spisová značka SZ 036177/2015/KUSK je na tomto účtě zaúčtována částka z prodeje šrotu z vyřazeného majetku ( účet 022). Tato částka byla také převedena do fondu investic 1000,00Kč. Dále je zde zaúčtováno 11 827,00 Kč a 975,00 Kč z prodeje šrotu z vyřazeného drobného dlouh. hm. mejetku ( 028). Tato částka nebyla převedena na fond investic. B.I.14.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.21838.86
A.II. Tvorba fondu69690.68
1. Základní příděl69690.68
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu63025.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování57025.00
3. Rekreace4000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu2000.00
A.IV. Konečný stav fondu28504.54

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.687458.29
D.II. Tvorba fondu198840.55
1. Zlepšený výsledek hospodaření66607.55
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové132233.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu142550.50
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání142550.50
D.IV. Konečný stav fondu743748.34

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.734500.60
F.II. Tvorba fondu161009.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku160009.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace1000.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu64716.00
1. Financování investičních výdajů64716.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu830793.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby4685748.00463290.004222458.004225972.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu4685748.00463290.004222458.004225972.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1950906.430.001950906.431950906.43
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky1950906.430.001950906.431950906.43

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00873373

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00