Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Žádná čínnost neí omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka byla nucena změnit účetní metody zejména z důvodu novely Vyhlášky č. 362/2014 Sb. o rozpočtové skladbě ve znění pozdějších předpisů, zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech v platném znění, zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v platném znění a v souladu s aktualizací metodiky JMK.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka upravuje postup prací při roční účetní závěrce, sestavení účetní závěrky (rozvaha, výkaz zisku a ztráty a příloha) ve vnitřní směrnici harmonogram účetní závěrky. Povinnost sestaveit účetní závěrku vyplývá ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a vyhlášky č. 460/2013 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - č. 710 a metodiky Jihomoravského kraje. Inventarizace zásob je prováděna ke konci účetního období s výjimkou cenin, kdy je inventarizace prováděna měsíčně. Účetní jednotka eviduje Drobný dlouhodobý nehmotný majetek na účtu 018 od pořizovací hodnoty 7 tis. do hodnoty 60 tis. Kč. Do tého hodnoty je drobný dlouhodobý nehmotný majetek veden v podrozvahové evidenci. Drobný dlouhodobý hmotný majetek na účetu 028 vede účetní jednotka od pořizovací ceny 3 tis. do 40 tis. Kč. Do této hodnoty je drobný dlouhodobý hmotný majetek veden v podrozvahové evidenci na účtu 902. Tomuto majetku je vždy přiděleno inventární číslo. Účetní jednotka zvolila rovnoměrný způsobn odpisování, o odpisech účtuje měsíčně. Opravné položky se tvoří k rozvahovému dni, t.j. k 31. 12. příslušného kalendářního roku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 803817.80 755292.86
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 6190.00 6190.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 797627.80 749102.86
3.Vyřazené pohledávky 905 0.00 0.00
4.Vyřazené závazky 906 0.00 0.00
5.Ostatní majetek 909 0.00 0.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 43000.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů911 0.00 0.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů912 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů913 0.00 0.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů914 0.00 0.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů915 43000.00 0.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů916 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 184090.21
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 0.00 184090.21
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 1534402.88 2426406.81
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů951 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů952 0.00 0.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů953 0.00 2426406.81
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů954 0.00 0.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů955 1534402.88 0.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů956 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 100750.00 100750.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 72200.00 72200.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 28550.00 28550.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 2424870.68 3409439.88

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 0.00 31339.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 0.00 16811.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky jsou na dohadné položce aktivní evidovány nevypořádané dotace v celkové výši 3 419 462,70 Kč.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Obec Vavřinec ve 3. Q nepodepsala žádnou Smlouvu o zřízení věcného břemene.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací (neřeší krytí investičního fondu), a proto se tato informace naší účetní jednotky netýká.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 115563.60 3726815.79
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 383785.00 506419.38

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Obec Vavřinec na účtu 021 0600 vede celkem 9 staveb oceněných jednou korunou. Jedná se o kříze a boží muka.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
59671.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
196840.09
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
3.29
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Lesní pozemky byly oceněny znaleckým posudkem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Na účtu 019 je veden územní plán a internetové stránky obce.
A.I.6. (019) 417999.75

Stav účtu k 30. 9. 2015, na kterém jsou uloženy finanční prostředky ve výši 3měsíčního nájemného od nájemníků v obecních bytech ve Vavřinci.
B.III.5. (245) 65073.47

Stav účtu hospodářské činnosti k 30. 9. 2015.
B.III.9. (241) 37439.20

Stav běžného účtu u České spořitelny k 30. 9. 2015.
B.III.11. (231) 3469692.70

Stav účtu zřízeného u České národní banky k 30. 9. 2015.
B.III.11. (231) 1191038.77

Stav pokladny k 30. 9. 2015.
B.III.17. (261) 9159.00

Stav pokladny hospodářské činnosti k 30. 9. 2015.
B.III.17. (261) 48066.00

Stav úvěru z roku 2007 k 30. 9. 2015.
D.II.1. (451) 2478340.00

Stav úvěru z roku 2012 k 30. 9. 2015.
D.II.1. (451) 1755000.00

Stav úvěru z roku 2014 k 30. 9. 2015.
D.II.1. (451) 5063627.00

Účetní jednotka má patnáctičlenné zastupitelstvo, pan starosta je uvolněný. Dále obec zaměstnává 1 účetní, 1 pracovníka v oblasti odpadů a čištění a do 31. 3. 2015 dva pracovníky z Úřadu práce na veřejně prospěšné práce. Dále je hrazena odměna předsedovi Osadního výboru Vavřinec, který není členem zastupitelstva. Dále obce od dubna 2015 zaměstnává dva pracovníky také na VPP a jednoho pracovníka zaměstnává až od května 2015 - všechny tři na základě Dohody o vytvoření pracovních příležitostí v rámci veřejně prospěšných prací a poskytnutí příspěvku s. polufinancovaného ze státního rozpočtu a Evropského sociálního fondu č. BKA-VN-29/2015 č. projektu CZ.1.04/2.1.00/. . Z těchto tří pracovníků jeden pracovník ukončil pracovní poměr dohodou k , kdy nastoupil do jiného zaměstnání.Dále obec zaměstnává na příležitostné brigády občany na Dohody o provedení práce nebo na Dohody o pracovní činnosti.
A.I.13. (521) 1323977.00

Odvody na zdravotní a sociální pojištění.
A.I.14. (524) 357204.00

Obec poskytla věcné dary ve výši 21 368,- Kč. Jedná se o výdaje sociální komise k jubileím. Dále obec poskytla věcný dar ve výši 300,- Kč do tomboly na plex školy do Sloupu.
A.I.24. (543) 21368.00

Splátky úroků z úvěrů k 30. 9. 2015.
A.II.2. (562) 92382.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 67030793.03 17526832.00 49503961.03 50283788.03
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 18895568.98 8385913.00 10509655.98 10687792.98
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 153021.00 67950.00 85071.00 86520.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 10011491.70 2865116.00 7146375.70 7243629.70
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 10795112.68 1798338.00 8996774.68 9159917.68
G.5.Jiné inženýrské sítě 4559539.04 1095032.00 3464507.04 3533873.04
G.6.Ostatní stavby 22616059.63 3314483.00 19301576.63 19572054.63

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 10881859.81 0.00 10881859.81 10881859.81
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 196840.09 0.00 196840.09 196840.09
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 983082.13 0.00 983082.13 983082.13
H.4.Zastavěná plocha 377687.08 0.00 377687.08 377687.08
H.5.Ostatní pozemky 9324250.51 0.00 9324250.51 9324250.51

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00281204

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním