Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti.Žádná činnost není
omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Transfer na projekt č. CZ.1.07/1.1.00/44.0007 OPVK - přijaté zálohy ve výši
7.823.474,11 Kč, z toho neinvestiční zálohy s UZ 33019 ve výši 6.318.111,21Kč a
investiční zálohy s UZ 33910 ve výši 1.505.362,90Kč. Záloha na investiční
prostředky již byla vypořádána. Na účtě 472 zůstávají zatím nevypořádany
neinvestiční zálohy, a to ve výši 6.318.111,21Kč. Projekt OPVK končí k
30.6.2015. Vypořádání záloh proběhne po jednání na KÚ, které je naplánováno na
říjen.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní metody, které naše organizace používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991
Sb. o účetnictví, vyhlášky č. 410/2009 Sb., Českých účetních standardů č. 701
až 710, MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO od 1.1. 2011 v souladu se změnami
č. 1-5 (poslední aktualizace platná od 1.4. 2013). Zásoby - v naší
organizaci jsou účtovány způsobem A, oceňují se pořizovací cenou, součástí
pořizovací ceny jsou i náklady související s jejich pořízením, např. doprava,
balné, pojistné apod. Způsob odpisování majetku - rovnoměrným způsobem z
pořizovací ceny, a to jen do její výše.Odepisuje se podle odpisového plánu
schváleného zřizovatelem. Podrozvaha - účet 901-jiný DDNM, účtujeme drobný
dlouhodobý nehmotný majetek s pořizovací cenou menší než 7 000,-Kč, účet
902-jiný DDHM, účtujeme drobný dlouhodobý hmotný majetek pod stanovenou
hranici, tj. menší než 3 000,-Kč, vyrovnávacím účtem je účet 999. Časové
rozlišování - účet 381-náklady příštích období - předplatné časopisů, účet
384-výnosy příštích období - měsíční dotace na provoz ve výši 1/12 z celkové
částky dotace, účet 388-dohadné účty aktivní - měsíční skutečně vykázané
náklady z transferu MŠMT, účtují se zde přijaté zálohy na transfery projektů
OPVK. Účet 389-dohadné účty pasivní, účtujeme nevyfakturované dodávky energií
dle zpracovaného odhadu. Vždy v souvislosti se čtvrtletní závěrkou, a to
vzhledem k termínům její zpracování a odeslání. Doplňková činnost - v
účetnictví je vedena odděleně od hlavní činnosti, pod číslem činností
90-93,zvlášť je vykazován i výsledek hospodaření. Od 24.9.2015 dle rozhodnutí
finančního úřadu v Blatné již nejsme plátci DPH.Naše organizace na základě
zřizovací listiny a dle živnostenských listů provozuje tyto druhy doplňkové
činnosti: a)provozování autoškoly b)hostinská činnost c)ubytování
d)pořádání odborných kurzů, školení a jiných vzdělávacích akcí včetně lektorské
činnosti

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 4336828.254106583.61
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901431199.74417046.74
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9023905628.513689536.87
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9994336828.254106583.61

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti276351.00350173.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění118886.00150208.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů107629.00144844.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž
důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci v naší organizaci.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v
jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci naší
organizace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
V naší organizaci daná situace nenastala.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Naše organizace zajistila řádné krytí fondu investic finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období1705490.180.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti167751.00206175.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Naše organizace nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní
povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle §
25, odst.1, písm.k zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Netýká se našeho SOU.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
- dolní hranice pro pořízení DDHM zůstává 7.000,- Kč
A.I.5.615204.60
- TZ budovy OV elektrodílny (parcela 784/10) - částka 52.547,-Kč, jedná se o
rekonstrukci omítky původní fasády a provedení nového nátěru - TZ budovy OV
autoopravny (parcela 784/9) - částka 208.837,53Kč, jedná se o stavební úpravy
spojené s dodávkou a montáží nových plastových oken se změnou vrstev - TZ
budovy OV horní dílna (parcela 784/11) - částka 175.089,-Kč, jedná se o
rekonstrukci sociálního zařízení, obnova vnitřních rozvodů vody a odpadů
A.II.3.38369917.13
- navýšení o částku 496.748,-Kč, jedná se o převod 3 ks dopravních prostředků z
účtu 028, dle protokolu o kontrole č.OŠMT - KO 06 - 14
A.II.4.12691251.95
- dolní hranice pro pořízení DDHM zůstává 3.000,-Kč, ve III. čtvrtletí proběhl
nákup notebooků a PC, nového nábytku do školní kuchyně a skartovačky pro školu.
Dále byly z účtu 028 převedeny 3 ks dopravních prostředků na účet 022, a to dle
protokolu o kontrole č.OŠMT-KO 06-14 v částce 496.748,-Kč.
A.II.6.10006988.52
- jedná se o materiál ve skladu potravin, skladu náhradních dílů pro učební
obory automechanik a autoelektrikář, dále zůstatek PHM v nádržích vozidel a
zůstatek čipových karet na skladu
B.I.2.186448.18
- jedná se o žákovské knížky, které jsou žákům postupně prodávány
B.I.8.1364.00
- použití RF k dalšímu rozvoji činnosti SOU - nákup PC, notebooků - 58.949,-Kč
- příděl ze zlepšeného VH - 137.890,91Kč
C.II.3.1102939.72
1/zúčtování peněžního daru 545,-Kč - Život dětem, vrácená nespotřebovaná dotace
OPVK-432.051,39Kč 2/přijaté peněžní dary: 20.000,-Kč - Městský úřad Blatná,
545,-Kč - Život dětem
C.II.4.453423.30
- nevyfakturované dodávky elektřiny, zemního plynu a vody
D.III.36.86351.00
- doplatek mezd za měsíc září 706.905,-Kč, penzijní fond 5.800,-Kč, zákonné
pojištění Kooperativa 11.101,-Kč
D.III.37.723806.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
- v hlavní činnosti se jedná např.-
telefony-44tis.,odpady-43tis.,revize-92tis.,zkoušky
svářečů-55tis.,nájemné-20tis.,školení OPVK-639tis.,doprava
OPVK-143tis.,programy-110tis.,ostraha-60tis., ostatní-173tis.
A.I.12.1378971.46
- zákonné pojištění kooperativa za I.-III.čtvrtletí 2015
A.I.15.34847.00
- zdravotní prohlídky žáků
A.I.17.100.00
- členský příspěvek Asociace vzdělávacích zařízení, uživatelský poplatek
FCD,dálniční známka
A.I.20.5906.80
- pojištění vozidel-17.747,-Kč, odměny maturity-8.000,-Kč, ost.náklady
OPVK-128,-Kč
A.I.36.25875.00
- nákup nábytku do kuchyně, skartovačky do školy, PC a notebooků
AI.35.102367.00
- použití RF k dalšímu rozvoji činnosti-nákup PC, notebooků - 58.949,-Kč -
zúčtování peněžního daru Život dětem - 545,-Kč
B.I.16.59494.00
- nepeněžní dar - 21tis., vypořádání DPH - 3tis., tržba za adapt.kurz - 7tis.
B.I.17.31860.02
- v hlavní činnosti se jedná, např. tržby za zakázky v rámci výuky OV-480tis.,
strava žáků+režie - 633tis., ubytování žáků-223tis., strava
zaměstnanců-113tis., svářečské kurzy+školení - 63tis.
B.I.2.1512637.20
- jedná se pronájem služebního bytu-49.266,-Kč, pronájem pozemku firmě
CETIN-51.000,-Kč
B.I.3.100266.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.101338.26
A.II. Tvorba fondu78546.62
1. Základní příděl78546.62
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu75571.40
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování20971.40
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary5000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění49600.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu104313.48

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1889472.50
D.II. Tvorba fondu158435.91
1. Zlepšený výsledek hospodaření137890.91
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové20545.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu491545.39
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání491545.39
D.IV. Konečný stav fondu1556363.02

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.3774292.35
F.II. Tvorba fondu847662.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku847662.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu3181116.81
1. Financování investičních výdajů436773.53
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele2744343.28
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu1440837.54

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby38369917.1315469909.0022900008.1322929143.60
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu32931741.0312118738.0020813003.0320777572.50
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení1658927.001658927.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě1890518.001202147.00688371.00722130.00
G.6.Ostatní stavby1888731.10490097.001398634.101429441.10

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1538770.000.001538770.001538770.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha1127704.000.001127704.001127704.00
H.5.Ostatní pozemky411066.000.00411066.00411066.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00668079

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00