Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00568651

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka bude nadále nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a nenastává skutečnost, která by jí zabraňovala v této činnosti pokračovat.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
(účetní metody a změny v následujích obdobích)
S účinností od 1.1.2010 došlo k zásadní změně účetnictví - je definována zák.563/1991 Sb., vyhláškou č. 410/2009 Sb., a ČÚS 701-704. Účetní jednotka navazuje pravidelně na změny a aktualizace ČÚS.
V tomto
účetním období oproti výše uvedeným zákonům účetní jednotka nezměnila způsob uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování.
V r. 2015 se změnil:
-odpisový plán - zrušena zbytková hodnota
5% a přehodnocena životnost dlouhodobého majetku
- převodový můstek změny účtů : z 903 na 909, z 942 na 915
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
(použití účetních metod)
Účetní a finanční výkazy: dle vyhlášky č. 410/2009 Sb.
Pro zpracování všech agend je využíván program KEO od společnosti ALIS, Česká Lípa
Zásoby: jsou v pořizovacích cenách - metoda B
Drobný dlouhodobý majetek: je veden v poř
izovacích cenách
(drobný nehmotný 1-60 tis.kč, drobný hmotný 1-40 tis.Kč a je dooprávkovaný)
Dlouhodobý majetek je veden v pořizovacích cenách, jejichž součástí jsou odborné inženýrské činnosti
Odpisování dlouhodobého majetku:
-v r.2010 účet.jednotka
neodepisovala
-k 31.12.2011- dooprávkování dlouhodobého majetku, příprava na odepisování
-od 1.1.2012 -účetní jednotka odepisuje majetek a rozpouští transfery
-od 1.1.2015-zrušena zbytková hodnota 5% u odepisování majetku, přehodnocena životnost
Reáln
á hodnota - uplatní se při hladině významnosti a pouze u prodeje nemovitého majetku.
Opravné položky se účtůjí k pohledávkám až, k 31.12., zrušení oprav.položek se účtuje při úhradě pohledávky.
Kurzové rozdíly a přepočty cizích měn: -nepoužívá se cizí m
ěna
Podrozvaha:
-od 2010-je zde veden ostatní drobný douhodobý majetek obce pod hranicí 028, majetek svěřený k hospodaření vlastní příspěvkové organizaci, majetek f.EKO-KOM ve výpůjčce a rozhodnutí o přiznání dotací; po avizu o zaslání dotace se příslu
šné rozhodnutí vyřadí a dotace se zavede do rozvahové evidence.
Od r.2013 změna programu; modul pro účetnictví nově KEO-W.
V r. 2014 změna programu: modul pro evidenci majetku nově KEO4
V r. 2015 změny:
-změna programu: modul pro mzdy nově KEO4
-v k
.ú. Machová proběhly komplexní pozemkové úpravy:
- září 2015 - Rozhodnutí - ukončení, převody pozemků a přecenění, změny na účtech 031

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00568651

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 1106092.84 937453.84
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9010.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902301678.44 299736.44
3.Vyřazené pohledávky 9050.00 0.00
4.Vyřazené závazky 9060.00 0.00
5.Ostatní majetek 909804414.40 637717.40
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů1744091.50 400000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.00 0.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.00 0.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.00 0.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9151744091.50 400000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 25000.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 94225000.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.00 0.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.00 0.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.00 0.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 74164.00 42946.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 96674164.00 42946.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 200000.00 200000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992200000.00 200000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9993001020.34 1494507.84

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00568651

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.0029114.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.0016308.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00568651

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Skutečnosti-přechody z roku na rok:
odměna za Zel. Stuhu ČR 2012 (400 tis.Kč)
2012- 2.místo v soutěži Vesnice roku 2012
2014- Rozhodnutí o poskytnutí dotace : odměna za umístně v soutěži
- pořízení žacího stroje
2/ 2015- Příjem odměny v
e výši 90%, tj. 360 tis.Kč (= přijatá kkrátkodová záloha na dotace)
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nejisté dotace, dohadné položky:
Ve smlouvách o poskytnutí dotací z OPŽP prostřednictvím SFŽP spolufinancované z EU je uvedeno, že dotace má charakter zálohy až do konečného vyúčtování čerpaných prostředků provedeného fondem v rámci závěrečného vyhodnoce
ní akce.
Dotace z OPŽP jsou všechny vedeny na dlouhod. zálohách 472 a přes 388 dohadně účtovány na 403 a následně jsou rozpouštěny. Zúčtování zálohy probíhá až po obdržení Protokolů o závěrečném vyúčtování dotací.
V r.2015 byly doručeny protokoly a dlou
hodobé zálohy na dotace byly vyúčtovány u projektů:
-dotace na zateplení MŠ (2010) a dotace na zateplení KD (2011)
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Vklady do katastru, které do 31.12. nenabyly právní moci:
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
(tj.nezajištěné krytí investičního fondu finančními prostředky)

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00568651

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období1632091.50400000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti518924.72757308.06

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00568651

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
- lesní pozemky celkem : 1,5619 ha
- všechny lesní pozemky plní ochranu přírody
- nebyly zalesněny za účelem ekonomické činnosti, ale za účelem ekologické stability

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00568651

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
SU-018-drobný nehmotný majetek
3/2015-pořízení SW:KEO4-mzdy(13704Kč)
9/2015- projekt: Obnova zeleně ve sport.areálu(25520Kč)
A.I.5.0.00
SU-019-ostat.nehmotný majetekA.I.6.0.00
SU-021-budovy,stavby
3/2015-technické zhodnocení: kompostárna-vrata (58935Kč),nové veřejné osvětlení (14203Kč)
6/2015-vyřazení bazénu a brouzdaliště (576.470 Kč) + dooprávkování přes 081 (25.217,5Kč)
10/2015-zařazení:stavba Přírodní hřiště MŠ Machová (
1970386Kč),
A.II.3.0.00
SU-022-stroje,zařízení, inventář
9/2015 -tech.zhodnocení: místní rozhlas-seřízení,doplnění (189305Kč)
A.II.4.0.00
SU-042-Nedokonč.dlouhod.hmot.majetek
6/2015 - inž.činnosti pro dotaci na Přír.hřiště pro MŠ (210321Kč)
9/2015 - dokončení a zařazení na maj.účty: 021-Přír.hřiště pro MŠ (1970386Kč), 022-míst.rozhlas TZ(189305Kč)
-vyřazení-zmař.investice: spor
t.areál-inž.činnosti k žádostem o dotace na obnovu hřiště (35838Kč),
-staveb.práce: sport.areál-zpevněné plochy, výkup pozemku pod křížem (7900kč)
A.II.8.0.00
SU-472-dlouhodobé přijaté zálohy na transfery
3/2015-příjem zálohy na dotace Zelená stuha 2012 (360000Kč)
D.II.8.0.00
SU-028-drobný dlouh.hmotn.majetek
3/2015-várnice(5081Kč)
6/2015-hasič.prapor(35574Kč), hasič.vybavení(12268Kč),reproduktor(5490Kč), nabíjekča(2440Kč).záloh.disk(1799Kč)
9/2015-kompresor(5500Kč), hadice zásahové(2905Kč), hadice soutěžní(37990Kč)
A.II.6.0.00
SU-316-Návrat.finanč.výpomoci
6/2015-vrácení NFV (160000Kč)
B.II.6.0.00
SU-374 - Krátkodobé přij.zálohy na transfery
9/2015 - automatizace knihovny VISK3(44000Kč)
D.III.32.0.00
SU-388 -Dohadné účty aktivní (výnosy)
6/2015 -vyúčtování dotace -Zateplení MŠ (1151621,82Kč)
9/2015- dohad dotace Přír.hřiště MŠ (1632091,5Kč), vyúčtování: Zateplení KD(1232841,6Kč)
B.II.31.0.00
SU 281 -Krátkod.přijaté úvěry,půjčky
9/2015-překlenovací úvěr -předfinancování dotace Přír.hř.MŠ (1157002Kč)
D.III.1.0.00
SU-401-Jmění úč.jednotky
9/2015-komplex.pozemkové úpravy - směny pozemků - přecenění z historických cen na aktuální ceny
- vyřazení: 4605756,36, zařazení 5105837,85 Kč (rozdíl +500.081,49Kč)
C.I.1.0.00
SU-031-Pozemky
9/2015-komplex.pozemkové úpravy (rozhodnutí + ukončení)
- směny pozemků - přecenění z historických cen na aktuální ceny
- vyřazení: 4605756,36, zařazení 5105837,85 Kč (rozdíl +500.081,49Kč)
A.II.1.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00568651

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
SU-606-Výnosy hlavní činnost
3/2015- poplatky komunál.odpady (327tis.Kč)
B.I.6.0.00
SU-672-Výnosy -přijaté transfery
3/2015-dotace na správu 4112(107500Kč)
6/2015 -dotace VPP (28000Kč), dary na sjezd rodáků(52000Kč)
9/2015- dotace VPP (42000Kč),
B.IV.2.0.00
SU-572 -poskyt.dotace, příspěvky
6/2015-dotace MŠ-provoz (215000Kč), hřbitov Mysločovice(24000Kč),dopravní obslužnost ve ZK(59600Kč)
-členské příspěvky - MAS Moštěnka(17460Kč), sdružení hasičů ve Zlíně(1000Kč),
-ZŠ Mysločovice plavání
(32750Kč), vítání občánků (15000Kč)
9/2015-dotace MŠ(85000Kč), vítání občánků (35000Kč)
A.III.2.0.00
SU-551- Odpisy
6/2015- dooprávkování vyřaz.bazénu a brouzdaliště (25217,5Kč)
A.I.28.0.00
SU-602-Výnosy-služby
9/2015-stočné
B.I.2.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00568651

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
00.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00568651

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
00.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00568651

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.372950.00
G.II. Tvorba fondu0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu0.00
G.IV. Konečný stav fondu372950.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00568651

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby46815080.1318374775.6028440304.5326986145.03
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu16114582.227217969.008896613.228956766.22
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení10832993.713334068.007498925.717621399.71
G.5.Jiné inženýrské sítě5190588.401781261.003409327.403467890.40
G.6.Ostatní stavby14676915.806041477.608635438.206940088.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00568651

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky5105837.850.005105837.854605756.36
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky91857.790.0091857.7990748.18
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky1409542.950.001409542.952059015.41
H.4.Zastavěná plocha134317.580.00134317.58123061.08
H.5.Ostatní pozemky3470119.530.003470119.532332931.69

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00568651

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.008830.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.008830.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00568651

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.008830.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.008830.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00568651

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním