Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | | 2481824.64 | 2504161.74 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2216596.11 | 2238933.21 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 265228.53 | 265228.53 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 2481824.64 | 2504161.74 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
| A.II.8. | 177600.00 |
Účet se skládá 1/ projektová dokumentace na zateplení budov 586610,- Kč 2/ projekt na rekonstrukci dílen 177600,- Kč 3/ projekt na zeteplení budov 44520,- Kč 4/ dokumentace k zateplení budov 235112,-Kč . Dále 5/ 64609,-havárie plyn. potrubí, 6/ 19,576.527,06 zateplování objektu. K 30. 6. je na účtu pouze projekt na rekonstrukci dílen, ostatní bylo zařazeno do majetku. | A.II.8. | 0 |
| B.I.2. | 144675.00 |
Skladové zásoby v naší škole tvoří především sklad potravin pro školní jídelnu a materiálové zásoby na prakt. výuku žáků . | B.I.2. | 0 |
| B.II.4. | 2228000.00 |
Tento účet obsahuje uhrazené zálohy na dodávané teplo, plyn a CCS. | B.II.4. | 0 |
| B.II.5. | 42877.00 |
Na tomto účtě jsou pohledávky za stravu hrazenou přes sporožira za září 2015 a ve výši a nedokončená akce pospolu. | B.II.5. | 0 |
| B.II.9. | 13729.30 |
Tento účet obsahuje pohledávku za zam. 1/ 6500,-- provozní zálohu a 2/ 2304,-- za nájem školnického bytu (z důvodu změny způsobu platby), 3/ -1434,70 předpis na výběr z karty, 4/ 6360,-- žáci - neuhrazené učebnice. | B.II.9. | 0 |
| B.II.29. | 64309.14 |
Obsahuje předplacený pronájem plynových láhví pro potřeby odborného výcviku a další jedotlivé náklady příštích období jako předplatné a členství. | B.II.29. | 0 |
| B.II.30. | 12472.00 |
Na tomto účtu evidujeme nezaplacenou stravu k 31.12.2013 tj. 1456,- , dále stravu r. 2012 tj. 7922,-, dále stravu r. 2014 ve výši 3094,- . | B.II.30. | 0 |
| B.II.31. | 25661047.42 |
Tento účet se skládá 1/čerpání přímé dotace 25.479.991,42 a 2/ 181.056,- ubytovací služby za třetí čtvrtletí. | B.II.31. | 0 |
| B.II.32. | 51488.00 |
V položce ja neuhrazená strava přes inkasní platby. | B.II.32. | 0 |
| C.I.3. | 5044866.60 |
Na tomto účtu se zobrazuje změna u dohadné položky na rekonstrukci budovy, konečná výše je 4.376.649,6 . Dále tvorba z odpisů k rekonstrukci budovy 1.275,- V poslední řadě tvorba z odpisů minulé akce 55.494,- | C.I.3. | 0 |
| C.I.5. | 1271101.09 |
Tento účet se skládá 1) 40 % odpis pohledávek Kč 7.517,33, 2) 40 % odpis pohledávek Kč 9.625,60, 3) dooprávkování dlouhodobého hmotného majetku dle stand. č. 708 Kč 1,253.958,19. | C.I.5. | 0 |
| C.II.1. | 201576.29 |
Tento účet je ve stejné výši , jako byl konečný stav k 31.12.2013 / dle inventury účtů - finanční prostředky na odměny zaměstnanců /. Krytý finančními prostředky. | C.II.1. | 0 |
| C.II.2. | 74130.87 |
Jedná se fond kulturních a sociálních potřeb Kč 74130,87 účet je finančně krytý k převodu fin. prostředků dochází následující měsíc. Na jeho výši má vliv měsíční příděly a čerpání na poukázky dle kolektivní smlouvy, čerpání jubilaum. | C.II.2. | 0 |
| C.II.4. | 127869.54 |
Tento účet se skládá pouze z darů. | C.II.4. | 0 |
| C.II.5. | 1123090.05 |
Fond reprodukce majektu částka ve výši zůstatku k 31. 12. 2014 Kč 914304,82, strana DAL 638872,4 je tvorvba fondu z odpisů a strana MÁ DATI Kč 225604,5 a 15112,- je dovolené čerpání, 64609,- je převod zdrojů krytí. V 1 čtvrtletí 2015 nezměněno. V pololetí 2015 je pohyb na straně DAL tvorba z odpisů a dále tvorba fondu spojená s investicí zateplení, na straně MD čerpání fondu. Ve třetím čtvrtletí došlo k povolenému čerpáné fondu 21.001,-, dále ke snížení o vratku k rekonstrukci budovy 29.999,51, dále 161.709,- tvorba z odpisů, dále tvorba ve výši přijatých platek na rekonstrukci Kč 1.187.785,37 a v poslední řadě použití fondu na úhradu fa 6.033.286,34. | C.II.5. | 0 |
| D.III.20. | 59548.48 |
Na tomto účtu evudejeme finanční prostředky určené k odvodu na KU. | D.III.20. | 0 |
| D.III.32. | 31068700.00 |
Tento účet eviduje 1/ UZ 33052 - Kč 994978,--, 2/UZ33353 - Kč 28844299,--, 3/UZ 004 - Kč 262400,--, 4/ UZ 33058 - Kč 967023. | D.III.32. | 0 |
| D.III.35. | 2266600.00 |
Tento účet vykazuje částku, kterou do konce roku čekáme jako provozní transfer. | D.III.35. | 0 |
| D.III.36. | 2222117.64 |
Dohadné položky na teplo a nevyfakturované potraviny. | D.III.36. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
| A.I.1. | 1502809.17 |
Výše uvedenou položku vykazujeme ve třetím čtvrtletí v téměř shodné výši jako loni ve stejnem období. | A.I.1. | 0 |
| A.I.2. | 3840881.52 |
V této položce vykazujeme úsporu cca Kč 400.000,- ve srovnání se tejným obdobím předchozího roku. | A.I.2. | 0 |
| A.I.12. | 1287213.45 |
V této položce vykazujeme úsporu cca Kč 400.000,- ve srovnání se tejným obdobím předchozího roku. | A.I.12. | 0 |
| A.I.35. | 187753.88 |
Tento účet obsahuje pořízení a nákup drobného dlouhodobého majektu, pouze nutného pro zachování provozu, či výuky. | A.I.35. | 0 |
| B.I.2. | 1280104.00 |
Ve vlastních příjmech za 3 čtvrtletí za produktivní práci a ubytování na DM žáků a cizích ubov. máme oproti loňskému období mírný nárůst. | B.I.2. | 0 |
| B.I.12. | 12862.67 |
Na temto účet účtujeme výnosy z odborného výcviku , dále prodej návleků a čipů na stravu. | B.I.12. | 0 |
| B.I.16. | 122631.00 |
Částka Kč 4400,- byla čerpána na úhradu fa BROBU BUS přeprava žáků, Kč 9034,- čerpána na fa KONDOR na materiál žáci, částka 109197,- na nábytek do učeben. | B.I.16. | 0 |
| B.I.17. | 220148.00 |
Částka Kč 220148 je tvořena z pronájmu /energie/ pro nápojové automaty, učebny, tělocvičny, dále Řemeslo má zlaté dno, dále centrum pro zajiš'tování výsedků, úhrady škod a prac. úraz. | B.I.17. | 0 |
| B.IV.2. | 33569234.42 |
Tento účet se skládá z 4 částí. 1) čerpání provozního transferu 008 ve výši Kč 6767400,- Kč, 2) čerpání podpory učňovského školství 004 ve výši Kč 240200,-, 3) čerpání přímých nákladů na vzdělání 33353 ve výši Kč 25479991,42 , 4) čerpání UZ33052 zvýšení platů v RgŠ-zvýšení tarifů 793434,- , 5) čerpání UZ33049 podpora odborného vzdělávání 261440,-, 6) tvorba z odpisů nové dílny 36996, 7) tvorba z odpisů rekonstrukce 1275,-. | B.IV.2. | 0 |