Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293831

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

ÚJ neočekává omezení nebo ukončení své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Od roku 2015 došlo ke změnám účetních metod, v souvislosti s tím ÚJ užívá: 1. K zachycení majetku předaného k hospodaření PO účet 909 místo účtu 903. 2. K zachycení vyřazených pohledávek účet 905 0315 místo účtu 911 0315.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

ÚJ používá k pomocným evidencím tyto podrozvahové účty: 901 pro drobný dlouhodobý nehmotný majetek, neevidovaný na účtu 018 902 pro drobný dlouhodobý majetek v hodnotě od 500 do 2999 Kč, neevidovaný na účtu 028 903 pro majetek svěřený zřízené PO k hospodaření - ZŠ a MŠ Vrbovec. Zůstatek účtu ve výši 8.559.899,86 Kč byl převeden v PS k 1.1.2015 na účet 909. 905 0315 pro vyřazené pohledávky. Zůstatek účtu ve výši 42.790,- Kč byl převeden v PS k 1.1.2015 na účet 911 0315. 924 pro dlouhodo bé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou dle smlouvy o výpůjčce - ZŠ a MŠ Vrbovec - budovy a pozemky 933 pro krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 942 pro krátkodobé podmíněné pohledávky od obcí a z titulu uz avřených smluv na dotační tituly 966 pro dlouhodobé podm. Závazky z jiných smluv - Sml.o výpůjčce na kontejnery ASA 973 pro krátkodobé podm.závazky z jiných smluv - zálohy na energie, jiné závazky k FO a místním spolk ům 974 pro dlouhodobé podm. Závazky z jiných smluv - zálohy na energie 994 pro dlouhodobá podmíněná pasiva - zastavený majetek. 25.3.2015 byl podán na KN návrh na výmaz zástavního práva z tohoto titulu ( účtováno na 994 0001) na základě Potvrzení o zániku zástavního práva vydaného SFŽP. K tomuto datu byly dotčené nemovitosti na rozvahových účtech přeúčtovány zpět dle závazného analytického členění majetku. Tento pohyb nemá žádný vliv na hodnotu majetku ob ce. Hodnota účtu 994 0001 byla snížena po oznámení o změně, tj. 17.4.2015, o 8.400.000,- Kč. ÚJ provedla změnu v počátečních stavech účtů 403 v analytickém členění, a to u účtu 403 312 a 403 310 ve výši 7.986,- Kč. Rozdíl vznikl při jednorázovém rozpuš tění dotací k 31.12.2011, kdy se převádělo z účtu 403 na účet 401. Následně byly stavy transferů na účtech 403 310 a 403 312 špatně zachyceny. Jednorázové rozpuštění účtu 403 910 převáděné na 401 901 ve výši 3.735.389,- Kč bylo celé použito na úpravu PS ú čtu 403 310, přičemž částka měla být rozdělena na 3.737.403 Kč pro snížení účtu 403 310 a částka 7.986 Kč mělo snižovat hodnotu transferu na účtu 403 312. Celková výše poskytnutých transferů po provedení jednorázového rozpuštění na účtech 403 310 a 403 31 2 se po změně metody v r. 2011 a na počátku roku 2015 shoduje. ÚJ pořídila čipovou kartu k běžnému účtu u Poštovní spořitelny a pracuje s ní od měsíce srpna. Počínaje výpisem za období 3.8. až 17.8.2015, který je jako poslední účtován za delší období v jednom výpisu, jsou nově číslovány bankovní výpisy od čísla 001/2015, vzestupně s každým denním výpisem. Číselná řada od ledna do července zůstala 001 - 007/2015, kdy byly výpisy číslovány měsíčně. V souvislosti se změnou dodavatelů elektrické energi e a plynu po elektronické aukci dochází postupně ke změně vedení výše krátkodobých a dlouhodobých podmíněných závazků z jiných smluv (dodávky energií) na účetech 973 001 a 974 001. Zálohy od nových dodavatelů nebudou dále na podrozvahových účtech sledován y, protože z této činnosti nevznikl účetní jednotce žádný přínos, naopak vyšší administrativní náročnost. Z těchto důvodů bude tato metoda postupně opuštěna a zálohy od nových dodavatelů budou nadále účtovány až při jejich úhradě na účtu 314 s AÚ podle úč tového rozvrhu ÚJ. Na základě veřejnosprávní kontroly provedené u zřizované PO bylo doporučeno roztřídění a doložení svěřeného majetku u ZŠ a MŠ Vrbovec, PO, dle zřizovací listiny a analytických účtů. Tato ÚJ provedla úpravu v evidenci majetku a v anal ytickém členění, doložila tyto skutečnosti zřizovateli, a na jejich základě byla u zřizovatele (Obce Vrbovec) provedena změna v hodnotě účtu 909 ve výši 4.397.864,30 Kč. Hodnota svěřeného majetku tak byla snížena na 4.162.035,56 Kč z 8.559.899,86 Kč na po čátku roku 2015. V podrozvahové evidenci byl chybně uváděn celý stav majetku z rozvahy PO.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293831

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 4356994.52 8744029.82
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 5350.00 5350.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 146818.96 135989.96
3.Vyřazené pohledávky 905 42790.00 42790.00
4.Vyřazené závazky 906 0.00 0.00
5.Ostatní majetek 909 4162035.56 8559899.86
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů911 0.00 0.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů912 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů913 0.00 0.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů914 0.00 0.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů915 0.00 0.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů916 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 26401839.79 26401839.79
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 26401839.79 26401839.79
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 2000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 0.00 2000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů951 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů952 0.00 0.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů953 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů954 0.00 0.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů955 0.00 0.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů956 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 56357.00 56357.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 56357.00 56357.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 132592.00 81800.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 132592.00 81200.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 0.00 600.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 640000.00 9040000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 640000.00 9040000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 29929885.31 25969712.61

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293831

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 56463.00 43471.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 27309.00 21737.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293831

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Dne 17.12.2014 byl podán návrh na vklad do KN z titulu smlouvy o zřízení věcného břemene č. ZN-014330028896/001 - přípojka NN Nocar na p.č. 8683 v k.ú. Vrbovec. Do konce roku 2014 nedošlo k zápisu do KN. Zápis do KN proveden 15.1.2015. Dne 17.12.2014 b yl podán návrh na vklad do KN z titulu smlouvy o zřízení věcného břemene č. ZN-014330027407/001 - přípojka NN SUBA na p.č.64/22 a 8955 v k.ú. Vrbovec. Do konce roku 2014 nedošlo k zápisu do KN. Zápis do KN proveden 15.1.2015.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293831

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293831

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 843792.56 1124298.48

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293831

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Netýká se účetní jednotky. ÚJ nevlastní kulturní památky v ocenění 1 Kč.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
136728.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
7793496.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293831

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka


0 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293831

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Záporný zůstatek na účtu 538 je způsoben vyúčtováním odběru podzemní vody za rok 2014. Vratka poplatku činí -53.244,- Kč na 538 301, další pohyby na účtu 538 300 jsou ve výši 3.876,32 Kč.
A.I.20. -49367.68

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293831

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka


0 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293831

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka


0 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293831

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293831

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 126636529.64 37625586.65 89010942.99 90557547.52
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 2624941.70 810893.90 1814047.80 10372939.80
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 32174434.02 15012190.00 17162244.02 9074053.55
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 1289298.70 642705.30 646593.40 313398.40
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 15598211.91 2739514.80 12858697.11 13115494.11
G.5.Jiné inženýrské sítě 74308370.91 18187007.65 56121363.26 57500478.26
G.6.Ostatní stavby 641272.40 233275.00 407997.40 181183.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293831

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 32130354.69 0.00 32130354.69 32172993.75
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 1080573.92 0.00 1080573.92 1080573.92
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 3320058.66 0.00 3320058.66 3361917.68
H.4.Zastavěná plocha 304588.58 0.00 304588.58 304588.58
H.5.Ostatní pozemky 27425133.53 0.00 27425133.53 27425913.57

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293831

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 230.28
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 230.28
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293831

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 51134.00 45802.87
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 51134.00 45802.87
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00293831

sestavená k 30.9.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním