A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Nemáme informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Obsahové vymezení některých položek účetních výkazů bylo změněno díky novelizaci vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
- na základě rozhodnutí zřizovatele je účtováno ve zjednodušeném rozsahu. - odepisování je prováděno na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů (odpisovat se začíná od následujícího měsíce, kdy byl majetek zařazen do užívání). - časové rozlišení nákladů a výnosů je aplikováno u všech položek v oblasti dotací, spotřeby energie, úrazového pojištění, tržby od zdravotní pojišťovny. V případě časového rozlišení nákladů a výnosů nejsou časově rozlišovány položky předplatného novin a časopisů. - v účetní závěrce je použito zaokrouhlení, které vychází ze znění vyhlášky č. 16/2001 Sb. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 2445052.12 | 2473999.98 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 102280.70 | 123056.34 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2337871.42 | 2346043.64 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 4900.00 | 4900.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 7709998.03 | 7617898.43 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 7709998.03 | 7617898.43 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | -5264945.91 | -5143898.45 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 409811.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 175646.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Nejsou žádné informace |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Nejsou žádné informace |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Nejsou žádné informace |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Nejsou žádné informace |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 1608604.55 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 101464.00 | 128136.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Netýká se |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
- organizace podle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech je tedy vlastictvím zřizovatele. | AKTIVA | 95578578.76 |
- na tomto účtu je vykazována dohadná výše pohledávky za zdravotní úkony, 75% výše přijatého příspěvku z rozpočtu Královehradeckého kraje č. SR 15 9445282 a výše přijatého investičního transferu ze SR | B.II.31. | 7392440.55 |
- na tomto účtu je vykazována výše přijatého transferu ze SR dle smlouvy č. 14193743 na zateplení a výměnu výplní otvoru objektu 6 b.j.(tento transfer je předmětem finančního vypořádání do 31.10. 2016). | D.II.8. | 1608604.55 |
- na tomto účtu je vykazována i daň silniční (v předcházejícím účetním období na ř. D.III.18 | D.III.16. | 0.00 |
- na tomto účtu je vykazována výše přijatého příspěvku z rozpočtu Královehradeckého kraje č. SR 15 9445282 (tento příspěvek je předmětem finančního vypořádání v následujícím roce). | D.III.32. | 7461000.00 |
- na tomto účtu je vykazována výše příspěvku od zřizovatele podle schváleného závazného ukazatele snížené o došlé prostředky. | D.III.35. | 1141250.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Příspěvek z rozpočtu Královehradeckého kraje č. SR 15 9445282 - příspěvek s vyúčtováním na krytí mzdových nákladů ve výši 75% tj. 5 595 750,00 Odpis investičního transferu z MPSV - jako časové rozlišení s transferovým podílem v částce 101 464,00 (vzhledem k rozporu mezi ČUS č. 703 - transfery a ČUS č. 704 - fondy účetní jednotky je tvorba investičního fondu ve výši odpisů snížených o částku transferu. Odchýlení se od Vyhlášky č. 410/2009 Sb. a ČUS je prováděno v zájmu dosažení věrného a poctivého obrazu účetnictví jak to ukládá §7 zákona o účetnictví. Příspěvek zřizovatele - ke krytí odpisů DHM a ostatních provozních nákladů - příspěvek bez vyúčtování ve výši 75 % tj. 3 423 750,00 | B.IV.2. | 9120964.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 82843.10 |
A.II. Tvorba fondu | 97071.98 |
1. Základní příděl | 91071.98 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 6000.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 117698.50 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 53310.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 59388.50 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 5000.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 62216.58 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 740400.32 |
D.II. Tvorba fondu | 1719.92 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 1719.92 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 8894.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 8894.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 733226.24 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 103695.95 |
F.II. Tvorba fondu | 7821959.10 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1723024.50 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 6098934.60 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 6812677.60 |
1. Financování investičních výdajů | 5458677.60 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 1354000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1112977.45 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 108266449.98 | 29933982.00 | 78332467.98 | 73451242.38 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 76867089.66 | 18004339.00 | 58862750.66 | 53495273.06 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 21957272.82 | 8472745.00 | 13484527.82 | 13813909.82 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 1532939.20 | 240135.00 | 1292804.20 | 1315808.20 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 335154.00 | 107040.00 | 228114.00 | 236412.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 7573994.30 | 3109723.00 | 4464271.30 | 4589839.30 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 722868.11 | 0.00 | 722868.11 | 722868.11 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 101316.00 | 0.00 | 101316.00 | 101316.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 266726.00 | 0.00 | 266726.00 | 266726.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 354826.11 | 0.00 | 354826.11 | 354826.11 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |