A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka pokračuje v účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, . s účinností od 1. 1. 2013.. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Naše účetní jednotka provozuje pouze hlavní činnost, V roce 2015 účetní jednotka pokračuje v odepisování majetku na základě odpisového plánu prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů.. Majetek určený k prodeji (vč. cenných papíru k obchodování) je oceňován reálnou hodnotou. Pro rok 2015 byl stanoven pevný kurz pro přepočet cizích měn dle kurzu ČNB k 2.1.2015 , kurz EUR. 27,70 Kč a tímto kurzem jsou přepočítávány zahraničních cesty a závazky v cizí měně v průběhu roku. K 31.12.2015 bude proveden přepočet platným kurzem k 31.12.2015 dle ČNB. Na účtu 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek účtuje účetní jednotka v ocenění od 3 001 do 40 000 Kč, DDHM v ocenění od 1 000-3 000 Kč je veden v operativní evidenci Na účtu 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek účtuje účetní jednotka v ocenění od 7 001 do 60 000, DDNM v ocenění od 2 000-7 000 Kč je veden v operativní evidenci Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem Investiční příspěvky PO jsou zachyceny na účtě 401. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově. Hranici významnosti pro časové rozlišení je stanovena na 30 000,- Kč. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 40796102.92 | 18176686.00 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 1716169.00 | 1716169.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 11305517.00 | 11305517.00 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 22619416.92 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 5155000.00 | 5155000.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 26904426.97 | 22347359.62 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 22347359.62 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 26904426.97 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 198075251.02 | 83503591.08 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 25190243.52 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 58313347.56 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 198075251.02 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 236052938.28 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 26456938.28 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 209596000.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 24840000.00 | 234436000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 209596000.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 24840000.00 | 24840000.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 65150000.00 | 65150000.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 33000000.00 | 33000000.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 32150000.00 | 32150000.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 122946719.19 | -45258363.30 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 5890404.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 2537022.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K 30..9.2015 nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Nejsou známy skutečnosti,ze kterých by vyplynuly potencionální závazky, ovlivńující významným způsobem hodnoty v účetních výkazech. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Finanční vyjádření majetku, u kterého nedošlo k 30.9.2015 k zápisu nabytí vlastnického práva do katastru nemovitostí, je uvedeno na účtu 378. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Informace bodu A.9. se nevztahuje k právní formě naší účetní jednotky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 28340412.49 | 85021114.65 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 14250736.00 | 13090767.90 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
36555154.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
2083643778.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Naše účetní jednotka neoceňuje jiným způsobem. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Účet 373 tvoří krátkodobé zálohy poskytnuté transfery s vyúčtováním především z F5P.. | B.II.27. | 125698030.00 |
Účet 408 - nejvyšší hodnotu tvoří opravy předpisů na místní poplatky za výherní hrací přístroje dle Rozhodnutí Kraj. úřadu, dále oprava výnosů z prodeje majetku, opravy nákladů za poměrný odpočet DPH za r. 2013 ,opravy výše odpisů za minulé období , opravy opravných položek za minulé období | C.I.7. | 10714727.65 |
Účet 471 tvoří dlouhodobé zálohy poskytnuté transfery s vyúčtováním především z F5P | A.IV.6. | 89910500.00 |
Účet 261 tvoří prostředky ve výši 608 152 Kč, které odpovídají položce ve FIN 5182 a cizí prostředky. | B.III.17. | 868427.00 |
Pohledávku účtu 346 tvoří předpis v rámci "Souhrnného dotačního vztahu" na r. 2015 | B.II.17. | 16339150.00 |
Nejvyšší položku účtu 381 tvoří náklady příštích období - příspěvky na r. 2015 Dopravnímu podniku (rozpouštěné měsíčně) | B.II.29. | 43157384.41 |
Hodnotu na účtu 407 tvoří oceňovací rozdíly z důvodu přecenění nemovitého majetku na reálnou hodnotu. Jedná se o zastupitelstvem schválený prodej nemovitého majetku, který nebyl doposud uskutečněn. | C.I.6. | 418977.00 |
Nejvyšší položku účtu 345 tvoří závazek Dopravnímu podniku - příspěvky na r. 2015 | D.III.18. | 39000000.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0 |
B.II. Tvorba fondu | 0 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0 |
2. Peněžní dary - účelové | 0 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0 |
B.III. Čerpání fondu | 0 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0 |
2. Peněžní dary - účelové | 0 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0 |
7. Ostatní čerpání | 0 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 24228149.84 |
G.II. Tvorba fondu | 200632876.65 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 200632876.65 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 209337745.27 |
G.IV. Konečný stav fondu | 15523281.22 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 8920065794.34 | 2161488212.08 | 6758577582.26 | 6784142181.65 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 983114284.40 | 230934281.38 | 752180003.02 | 777990016.82 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 2882896852.97 | 823147038.60 | 2059749814.37 | 2027283213.96 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 775238224.53 | 98198435.00 | 677039789.53 | 686633379.04 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 2388688991.71 | 637317947.90 | 1751371043.81 | 1731865799.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 357965582.76 | 129038698.00 | 228926884.76 | 246333374.06 |
G.6. | Ostatní stavby | 1532161857.97 | 242851811.20 | 1289310046.77 | 1314036398.77 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1627380210.50 | 0.00 | 1627380210.50 | 1617004804.60 |
H.1. | Stavební pozemky | 405134410.36 | 0.00 | 405134410.36 | 407017652.46 |
H.2. | Lesní pozemky | 233366260.70 | 0.00 | 233366260.70 | 233751452.70 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 301079511.32 | 0.00 | 301079511.32 | 298306562.22 |
H.4. | Zastavěná plocha | 4353764.00 | 0.00 | 4353764.00 | 4353764.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 683446264.12 | 0.00 | 683446264.12 | 673575373.22 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 17825.00 | 2205561.35 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 17825.00 | 2205561.35 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 17638194.00 | 122780249.43 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 17638194.00 | 122780249.43 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |