A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Organizace bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti jao PO a nenastává u ní žádná skutečnost. která by ji omezovala nebo ji zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohlednmé době. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V roce 2015 bude účtovat DDM na účet 558. Majetek pod stanovenou hranici na účet 501 a do podrozvahy na účet 902. DNM PO účtuje na účet 518, majetek pod stanovenou hranicí do podrozvahy na účet 901. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Dle rozhodnutí KÚKS a v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. je účetnictví od 1.1.02013vedeno ve zjednodušeném rozsahu. PO časově rozšířila náklady a výnosy, které se týkají budoucího období, aby nedošlo ke zkreslení HV, byly použity dohadné ppoložky aktivní a pasivní ( spotř. plynu, el. energie a pod.) |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 1437996.97 | 1313293.33 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 144082.14 | 42127.14 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1244149.83 | 1221401.19 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 6140.00 | 6140.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 43625.00 | 43625.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 792241.51 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 792241.51 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 1437996.97 | 2105534.84 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 477251.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 204970.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
PO vykazuje ztrátu ve výši 87.358,97 Kč z hlavní činnosti. Z VHČ je hospodářský výsledek ve výči + 2.000,- Kč. Ve III.Q se stále projevují vyšší náklady na provoz, což ovlivňuje nákupy, které se musí aktuálně realizovat. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Zůstatek účtu 388 - na dohadných položkách účtujeme transfery na nájemné ve výši 59.920,50Kč, ONIV přímé 15.631.033,38 Kč, projekt Právo na vzdělání v EU 41.407,17 Kč. Na účtu 472 - je nezúčtovaná záloha z projektu Škola náš dům ve výši 826,- Kč. Zůstatek účtu 414 - dar Život dětem 4.654,- Kč. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Příspěv na provoz od 1.1. 2015 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů.Účetní jednotka nepokryje investiční fond finančními porstředky z důvodu vyčerpání provozních prostředků na nezbytně nutné výdaje školy. Odpisy nejsou finančně kraty. Celkové krytí odpisů bede vyúčtováno k 31.12.2015. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 36720.00 | 48960.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
B.II.4. | 307711.00 | |
Zůstatek za uhrazenou zálohu na SZ, školení a zaplacená záloha na el. energii ve výši 5.157,- Kč, zálohu na plyn ve výši 294.600,- Kč. | B.II.4. | 0 |
B.II.9. | 25000.00 | |
Na účtu je zaúčtováná poskytnutá záloha zaměstnanci na výjezd do zahraničí v rímci projektu EU. | B.II.9. | 0 |
B.II.10. | 390978.00 | |
PO závazek vůči OSSZ ve lhůtě splytnosti. | B.II.10. | 0 |
B.II.11. | 168035.00 | |
PO závozek vůči zdravotním pojišťovnám ve lhůtě splatnosti. | B.II.11. | 0 |
B.II.13. | 22200.00 | |
Zaplacená záloha FÚ daň z přijmu. | B.II.13. | 0 |
B.II.29. | 142964.05 | |
PO zde účtuje časové rozlišení nákladů. | B.II.29. | 0 |
B.III.9. | 4528003.92 | |
241 se skládá ze zůstatku . anal.00 přímé neivestice 3470782,86 Kč, 03 anal. projekt podpora interaktivity - 24821,67 Kč. Běžný účet provozní z anal. 10 - zůstatek 28079,52 Kč, projekt Škola náš dům - 826,- Kč, anal. 20 - 884447,87 Kč . projekt právo na vzdělání v EU. anal 54 - rezervní fond 4654,- Kč, anal. 55 - FRIM - 112392,- Kč, anal 90 - VHČ 2000,- Kč. | B.III.9. | 0 |
B.III.10. | 146647.46 | |
243 - FKSP - zůstatek je 146647,46 Kč - je zde rozdíl za nepřevedené bankovní poplatky, nepřevedený základní příděl a příspěvek na stravování zaměstnanců za měsíc září2015. | B.III.10. | 0 |
B.III.15. | 498.00 | |
Nakoupené a nespotřebované poštovní známky. | B.III.15. | 0 |
B.III.16. | 50.00 | |
Převod mezi peněžnímu ústavy KB a ČSOB. | B.III.16. | 0 |
B.III.17. | 4654.00 | |
PO má jednu pokladnu - provozní pokladna k 30.9.2015 - zůstetak 4654,- Kč. | B.III.17. | 0 |
C.II.4. | 4654.00 | |
Z"statek RF se skládá z daru Život dětem. | C.II.4. | 0 |
Poskytnuté návratní půjčky na realizaci projektů byly splaceny. | D.II.2. | 0 |
D.III.5. | 322518.72 | |
Z8vazky PO k 31.9.2015 z provozu jsou vevýši 322518,72 Kč. | D.III.5. | 0 |
D.III.20. | 65598.50 | |
Finanční prostředky z pronájmů byly v průběhu měsíce října odvedeny na účet KÚ. | D.III.20. | 0 |
D.III.36. | 226257.50 | |
PO vytvořila dohadnou položku na spotřebu plynu. | D.III.36. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
A.I.1. | 349964.95 | |
Náklady jsou hrazeny z provozních prostředků školy, jsou v úsporném režimu již několik let. | A.I.1. | 0 |
A.I.12. | 1523216.08 | |
Struktura provozních nákladůna nákup služeb je ovlivněna tím, že škola musí nakupovat stravování pro žáky a zaměstnance v cizím zařízení. Vzhledem k vybavenosti výpočetní technikou školyjsou vysoké nároky na softwerové služby. | A.I.12. | 0 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 65887.94 |
A.II. Tvorba fondu | 111622.00 |
1. Základní příděl | 111622.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 20154.84 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 11124.84 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 9030.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 157355.10 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 26544.95 |
D.II. Tvorba fondu | 4896.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 4896.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 26786.95 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 26786.95 |
D.IV. Konečný stav fondu | 4654.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 378692.00 |
F.II. Tvorba fondu | 20457.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 20457.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 266300.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 266300.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 132849.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 26232818.99 | 8303238.29 | 17929580.70 | 17949263.70 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 26232818.99 | 8303238.29 | 17929580.70 | 17949263.70 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 28805.20 | 0.00 | 28805.20 | 28805.20 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 18773.60 | 0.00 | 18773.60 | 18773.60 |
H.5. | Ostatní pozemky | 10031.60 | 0.00 | 10031.60 | 10031.60 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |