A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka bude nadále nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a nenastává skutečnost, která by jí zabraňovala v této činnosti pokračovat. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
(účetní metody a změny v následujích obdobích) S účinností od 1.1.2010 došlo k zásadní změně účetnictví - je definována zák.563/1991 Sb., vyhláškou č. 410/2009 Sb., a ČÚS 701-704. Účetní jednotka navazuje pravidelně na změny a aktualizace ČÚS. V tomto účetním období oproti výše uvedeným zákonům účetní jednotka nezměnila způsob uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování. V r. 2015 se změnil: -odpisový plán - zrušena zbytková hodnota 5% a přehodnocena životnost dlouhodobého majetku - převodový můstek změny účtů : z 903 na 909, z 942 na 915 |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
(použití účetních metod) Účetní a finanční výkazy: dle vyhlášky č. 410/2009 Sb. Pro zpracování všech agend je využíván program KEO od společnosti ALIS, Česká Lípa Zásoby: jsou v pořizovacích cenách - metoda B Drobný dlouhodobý majetek: je veden v poř izovacích cenách (drobný nehmotný 1-60 tis.kč, drobný hmotný 1-40 tis.Kč a je dooprávkovaný) Dlouhodobý majetek je veden v pořizovacích cenách, jejichž součástí jsou odborné inženýrské činnosti Odpisování dlouhodobého majetku: -v r.2010 účet.jednotka neodepisovala -k 31.12.2011- dooprávkování dlouhodobého majetku, příprava na odepisování -od 1.1.2012 -účetní jednotka odepisuje majetek a rozpouští transfery -od 1.1.2015-zrušena zbytková hodnota 5% u odepisování majetku, přehodnocena životnost Reáln á hodnota - uplatní se při hladině významnosti a pouze u prodeje nemovitého majetku. Opravné položky se účtůjí k pohledávkám až, k 31.12., zrušení oprav.položek se účtuje při úhradě pohledávky. Kurzové rozdíly a přepočty cizích měn: -nepoužívá se cizí m ěna Podrozvaha: -od 2010-je zde veden ostatní drobný douhodobý majetek obce pod hranicí 028, majetek svěřený k hospodaření vlastní příspěvkové organizaci, majetek f.EKO-KOM ve výpůjčce a rozhodnutí o přiznání dotací; po avizu o zaslání dotace se příslu šné rozhodnutí vyřadí a dotace se zavede do rozvahové evidence. Od r.2013 změna programu; modul pro účetnictví nově KEO-W. V r. 2014 změna programu: modul pro evidenci majetku nově KEO4 V r. 2015 změny: -změna programu: modul pro mzdy nově KEO4 -v k .ú. Machová proběhly komplexní pozemkové úpravy: - září 2015 - Rozhodnutí - ukončení, převody pozemků a přecenění, změny na účtech 031 |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 1106092.84 | 937453.84 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 301678.44 | 299736.44 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 804414.40 | 637717.40 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 1744091.50 | 400000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 1744091.50 | 400000.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 25000.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 25000.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 74164.00 | 42946.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 74164.00 | 42946.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 200000.00 | 200000.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 200000.00 | 200000.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 3001020.34 | 1494507.84 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 29114.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 16308.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Skutečnosti-přechody z roku na rok: odměna za Zel. Stuhu ČR 2012 (400 tis.Kč) 2012- 2.místo v soutěži Vesnice roku 2012 2014- Rozhodnutí o poskytnutí dotace : odměna za umístně v soutěži - pořízení žacího stroje 2/ 2015- Příjem odměny v e výši 90%, tj. 360 tis.Kč (= přijatá kkrátkodová záloha na dotace) |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Nejisté dotace, dohadné položky: Ve smlouvách o poskytnutí dotací z OPŽP prostřednictvím SFŽP spolufinancované z EU je uvedeno, že dotace má charakter zálohy až do konečného vyúčtování čerpaných prostředků provedeného fondem v rámci závěrečného vyhodnoce ní akce. Dotace z OPŽP jsou všechny vedeny na dlouhod. zálohách 472 a přes 388 dohadně účtovány na 403 a následně jsou rozpouštěny. Zúčtování zálohy probíhá až po obdržení Protokolů o závěrečném vyúčtování dotací. V r.2015 byly doručeny protokoly a dlou hodobé zálohy na dotace byly vyúčtovány u projektů: -dotace na zateplení MŠ (2010) a dotace na zateplení KD (2011) |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Vklady do katastru, které do 31.12. nenabyly právní moci: |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
(tj.nezajištěné krytí investičního fondu finančními prostředky) |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 1632091.50 | 400000.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 518924.72 | 757308.06 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | - lesní pozemky celkem : 1,5619 ha - všechny lesní pozemky plní ochranu přírody - nebyly zalesněny za účelem ekonomické činnosti, ale za účelem ekologické stability |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
SU-018-drobný nehmotný majetek 3/2015-pořízení SW:KEO4-mzdy(13704Kč) 9/2015- projekt: Obnova zeleně ve sport.areálu(25520Kč) | A.I.5. | 0.00 |
SU-019-ostat.nehmotný majetek | A.I.6. | 0.00 |
SU-021-budovy,stavby 3/2015-technické zhodnocení: kompostárna-vrata (58935Kč),nové veřejné osvětlení (14203Kč) 6/2015-vyřazení bazénu a brouzdaliště (576.470 Kč) + dooprávkování přes 081 (25.217,5Kč) 10/2015-zařazení:stavba Přírodní hřiště MŠ Machová ( 1970386Kč), | A.II.3. | 0.00 |
SU-022-stroje,zařízení, inventář 9/2015 -tech.zhodnocení: místní rozhlas-seřízení,doplnění (189305Kč) | A.II.4. | 0.00 |
SU-042-Nedokonč.dlouhod.hmot.majetek 6/2015 - inž.činnosti pro dotaci na Přír.hřiště pro MŠ (210321Kč) 9/2015 - dokončení a zařazení na maj.účty: 021-Přír.hřiště pro MŠ (1970386Kč), 022-míst.rozhlas TZ(189305Kč) -vyřazení-zmař.investice: spor t.areál-inž.činnosti k žádostem o dotace na obnovu hřiště (35838Kč), -staveb.práce: sport.areál-zpevněné plochy, výkup pozemku pod křížem (7900kč) | A.II.8. | 0.00 |
SU-472-dlouhodobé přijaté zálohy na transfery 3/2015-příjem zálohy na dotace Zelená stuha 2012 (360000Kč) | D.II.8. | 0.00 |
SU-028-drobný dlouh.hmotn.majetek 3/2015-várnice(5081Kč) 6/2015-hasič.prapor(35574Kč), hasič.vybavení(12268Kč),reproduktor(5490Kč), nabíjekča(2440Kč).záloh.disk(1799Kč) 9/2015-kompresor(5500Kč), hadice zásahové(2905Kč), hadice soutěžní(37990Kč) | A.II.6. | 0.00 |
SU-316-Návrat.finanč.výpomoci 6/2015-vrácení NFV (160000Kč) | B.II.6. | 0.00 |
SU-374 - Krátkodobé přij.zálohy na transfery 9/2015 - automatizace knihovny VISK3(44000Kč) | D.III.32. | 0.00 |
SU-388 -Dohadné účty aktivní (výnosy) 6/2015 -vyúčtování dotace -Zateplení MŠ (1151621,82Kč) 9/2015- dohad dotace Přír.hřiště MŠ (1632091,5Kč), vyúčtování: Zateplení KD(1232841,6Kč) | B.II.31. | 0.00 |
SU 281 -Krátkod.přijaté úvěry,půjčky 9/2015-překlenovací úvěr -předfinancování dotace Přír.hř.MŠ (1157002Kč) | D.III.1. | 0.00 |
SU-401-Jmění úč.jednotky 9/2015-komplex.pozemkové úpravy - směny pozemků - přecenění z historických cen na aktuální ceny - vyřazení: 4605756,36, zařazení 5105837,85 Kč (rozdíl +500.081,49Kč) | C.I.1. | 0.00 |
SU-031-Pozemky 9/2015-komplex.pozemkové úpravy (rozhodnutí + ukončení) - směny pozemků - přecenění z historických cen na aktuální ceny - vyřazení: 4605756,36, zařazení 5105837,85 Kč (rozdíl +500.081,49Kč) | A.II.1. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
SU-606-Výnosy hlavní činnost 3/2015- poplatky komunál.odpady (327tis.Kč) | B.I.6. | 0.00 |
SU-672-Výnosy -přijaté transfery 3/2015-dotace na správu 4112(107500Kč) 6/2015 -dotace VPP (28000Kč), dary na sjezd rodáků(52000Kč) 9/2015- dotace VPP (42000Kč), | B.IV.2. | 0.00 |
SU-572 -poskyt.dotace, příspěvky 6/2015-dotace MŠ-provoz (215000Kč), hřbitov Mysločovice(24000Kč),dopravní obslužnost ve ZK(59600Kč) -členské příspěvky - MAS Moštěnka(17460Kč), sdružení hasičů ve Zlíně(1000Kč), -ZŠ Mysločovice plavání (32750Kč), vítání občánků (15000Kč) 9/2015-dotace MŠ(85000Kč), vítání občánků (35000Kč) | A.III.2. | 0.00 |
SU-551- Odpisy 6/2015- dooprávkování vyřaz.bazénu a brouzdaliště (25217,5Kč) | A.I.28. | 0.00 |
SU-602-Výnosy-služby 9/2015-stočné | B.I.2. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
0 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
0 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 372950.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 372950.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 46815080.13 | 18374775.60 | 28440304.53 | 26986145.03 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 16114582.22 | 7217969.00 | 8896613.22 | 8956766.22 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 10832993.71 | 3334068.00 | 7498925.71 | 7621399.71 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 5190588.40 | 1781261.00 | 3409327.40 | 3467890.40 |
G.6. | Ostatní stavby | 14676915.80 | 6041477.60 | 8635438.20 | 6940088.70 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 5105837.85 | 0.00 | 5105837.85 | 4605756.36 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 91857.79 | 0.00 | 91857.79 | 90748.18 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1409542.95 | 0.00 | 1409542.95 | 2059015.41 |
H.4. | Zastavěná plocha | 134317.58 | 0.00 | 134317.58 | 123061.08 |
H.5. | Ostatní pozemky | 3470119.53 | 0.00 | 3470119.53 | 2332931.69 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 8830.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 8830.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 8830.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 8830.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |