Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | | 3303.00 | 3303.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 3303.00 | 3303.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 1365500.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 1365500.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 14932997.25 | 14932997.25 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 14932997.25 | 14932997.25 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | -13564194.25 | -14929694.25 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Na účtu 018/00 je evidován software do 60tis. - neodepisovaný Programové vybavení MÚZO Praha s.r.o. a VIS Plzeň s.r.o. | A.I.5. | 58645.60 |
Na účtu 021/00 je evidován majetek - zahradní altán ve výši 82 392,- Kč Na účtu 081/00 oprávky ve výši 55 181,- Kč | A.II.3. | 82392.00 |
Na účtu 022/** je evidován majetek odepisovaný - 2.kuchyňská digestoř ve výši 160 335,- Kč 3.konvektomat ŠJ ve výši 226 700,- Kč 4.termoport ŠJ ve výši 52669,90 Kč 5.herní prvky MŠ Jeremenkova ve výši 659 667,90 Kč 7.herní prvky MŠ Nerudova ve výši 799 865,- Kč 6.Interaktivní tabule stř.1 - 44 580,- 8. Konvektomat ŠJ ve výši 280 236,- Kč 9.Interaktivní tabule stř.2 - ve výši 80 750 Na účtu 082/** jsou zachyceny oprávky ve výši 991 610,- Kč | A.II.4. | 2304824.00 |
Na účtu 028/** je evidován DDHM ve výši 5 299 812,73 Na účtu 088/** jsou zachyceny oprávky ve stejné výši | A.II.6. | 5299812.73 |
Na účtu 112/00 Materiál na skladě je zachycen stav potravinových zásob ŠJ dle zaúčtování a inventury k 30.9.2015 | B.I.2. | 43213.30 |
Na účtu 314/02 záloha - plyn ŠJ 5 230,- Kč 315/05 záloha - plyn MŠ 21 300,- | B.II.4. | 26530.00 |
Pohledávky z hlavní činnosti: 315/00 dlužné školné je ve výši 17 786.- bude inkasováno v příštím obobí v hotovosti 315/01 dlužné stravné děti: je ve výši 127 165,- bude inkasováno v příštín období inkasem z bankovních účtů | B.II.5. | 144951.00 |
Dlužné stravné dospělí - 8 960,- Kč - bude inkasováno z BÚ v příštím období Stálá záloha ŠJ Jeremenkova : 1 200,- Kč | B.II.9. | 10160.00 |
Účet 348/00 - Dotace od zřizovatele: Předpis 2015: 2 259 000,- Kč příspěvek na 1.pololetí 2015 : 1 129 500,- | B.II.18. | 1129500.00 |
účet 388/00 Předpis ve výši skutečně vynaložených přímých nákladů k 30.9.2015. | B.II.31. | 6273787.00 |
BÚ u ČS 241/00 MŠ - 1 659 771,80 Kč 241/01 MŠ-ŠJ - 145 749,31 Kč 241/11 Prostředky na krytí Fondu odměn - 198 973,- Kč 241/12 prostředky na krytí RF 413 - 45 550,55 Kč 241/14 prostředky na krytí RFM 413 - 533 042,05 Kč | B.III.9. | 2585086.71 |
Výše účtu FKSP 243/00 dle BV účtu ČS k 30.9.2015 | B.III.10. | 42713.02 |
Poštovní známky k 30.09.2015 | B.III.15. | 101.00 |
Hotovost k 30.9.2015 | B.III.17. | 20589.00 |
Účet 401/** zachycuje odepisovaný majetek účetní jednotky 1 430 279,- Kč + s převodem z účtu pběžných aktic ve výši 28 075,- Kč Zahradní altán - 27 211,- Kč Herní prvky Jeremenkova - 330 246,- Kč Interaktivní tabule Nerudova - 34 178,-Kč Interaktivní tabule Jeremenkova - 67 291,50 -Kč Herní prvky Nerudova - 626 561,25 Kč Konvektomat ŠJ - 254 937,25 Kč | C.I.1. | 1368500.00 |
Fond odměn - vytvořen ze zlepšeného hospodářského výsledku 2013 + 2014,schválen zřizovatelem | C.II.1. | 198973.00 |
Fond FKSP 412/** 43 254,02,02 Kč BÚ FKSP 243/00 42 713,02 Kč rozdíl: 541,- Kč Okruh FKSP - doložení rozdílu: Odvod 1% z mezd: 5 131,- Kč příspěvek na stravné: 4 590,- Kč Celkem rozdíl: 541,- Kč | C.II.2. | 43254.02 |
413 - účet Rezervního fondu vytvořen ze zlepšeného hospodářského výsledku 2013-2014 po schválení zřizovatelem je plně pokryt finančními prostředky BÚ 241/12. | C.II.3. | 249314.55 |
Účet 416/*** je navýšen o odpisy za 3.Q/2015 v souladu s odpisovým plánem a je plně pokryt prostředky na BÚ 241/14. | C.II.5. | 533042.05 |
Na účtu 321/** Dodavatelé jsou zachyceny závazky do lhůty splatnosti.Závazky po lhůtě splatnosti nejsou. | D.III.5. | 165615.68 |
Stav účtu odpovídá předpisu mezd za 9/2015. | D.III.10. | 423091.00 |
Na účtu 336 je zachycena výše odvodu OSSZ za období 9/2015 | D.III.12. | 161625.00 |
Na účtu 337 je zachycena výše odvodu na ZP za 9/2015. | D.III.13. | 69278.00 |
DZČ: 34 210,- | D.III.16. | 34210.00 |
účet 374/** Dotace na mzdy 6 839 400,-Kč ÚZ 33052 189 170,-Kč | D.III.32. | 7028570.00 |
384 /Dotace na provoz 1-9/2015 1 694 250,-Kč | D.III.35. | 564750.00 |
Dohadné položky energií poplatků za plyn ve výši záloh | D.III.36. | 26530.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Na účtu 501/** jsou zachyceny náklady spotžeby materiálu v souladu s náklady plánovanými. | A.I.1. | 1013599.09 |
na účtu 502/** jsou zachyceny náklady na spotřebu energie - elektřina,voda,plyn. | A.I.2. | 423437.92 |
Na účru 511/** jsou zachyceny náklady na opravy 1-9/2015 | A.I.8. | 267116.60 |
Účet 518/** zachycuje výši nákladů na spotřebované služby. | A.I.12. | 855607.15 |
Účet 521/** Vyúčtované mzdové náklady včetně náhrad za 1-9/2015 Platy ze SR ÚZ 33353 :4 516 441,- Platy za SR ÚZ 33052 : 121 200,- Náhrady NP:12 662,- Dohody placené z prov. nákladů: 31 797,- | A.I.13. | 4682100.00 |
Účet 524/** vyúčtované náklady na zdravotní a sociální pojištění zaměstnanců za 1-9/2015 | A.I.14. | 1576982.00 |
Pojištění z mezd osob a majetku Kooperativa v souladu se smlouvou. | A.I.15. | 19754.00 |
Účet 527/00 Zákonný 1% odvod z mezd a náhrad : 45 293,- 527/02 příspěvek na stravné z FKSP: 32 040,- 527/01 ochranné pomůcky: 888,- Kč 527/03 školení: 11 230,- Kč 527/04 vstupní a prevent.prohlídky: 6 390,- Kč 527/05 odvod 1% ÚZ 1 212,- Kč | A.I.16. | 97053.00 |
551/** zúčtované odpisy v souladu se schváleným odpisovým plánem 1-9/2015. | A.I.28. | 269562.00 |
Na účtu 602/** jsou zachyceny výnosy z hlavní činnosti. 602/00 - tržba za školné MŠ - 559 251,- 602/** tržba za stravné - 859 693,- | B.I.2. | 1418944.00 |
Zúčtování účelového daru | B.I.16. | 6500.00 |
662/00 - úroky z bankovních účtech | B.II.2. | 892.49 |
Na účtu 672/** jsou zachyceny výnosy z transferů. 672/00 - dotace od zřizovatele 1-9/2015 dle schváleného rozpočtu ve výši 1 694 250,- Kč 672/01 - dotace na skutečné přímé náklady 1-9/2015 ve výši : 6 273 787,-Kč | B.IV.2. | 7968037.00 |
Výsledek hospodaření 1-9/2015 171 665,73 Kč | C.1. | 171665.73 |