Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | | 1035892.00 | 1035136.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 322745.00 | 322745.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 592787.00 | 592031.00 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 120360.00 | 120360.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 81959.04 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 81959.04 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 40979.52 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 40979.52 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 1076871.52 | 1117095.04 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Hospodaření školy k 31.12.2014 vykázalo zisk 226.611,86 Kč. Celý zisk byl převeden do RF. Hospodaření školy v roce 2015 vykázalo k 30.9.2015 ztrátu 188.651,80 Kč. V září proběhly a byly vyfakturovány plánované opravy, které financoval zřizovatel - ÚZ 012 v celkové výši 324.680,- Kč (výměna tlakové nádoby a výměna oken). Finanční prostředky byly připsány na účet školy v září 2015, splatnost faktur je v říjnu 2015. Skutečně zaplaceny byly faktury na počátku října 2015, ve stejném období bylo zaúčtováno čerpání dotace na ÚZ 012. Nečerpané fin. prostředky na ÚZ 012 jsou k 30.9.2015 zaúčtovány na účtu 349. Obdobný případ je i čerpání dotace dle ÚZ 33058, došla faktura ve výši 21.587,- Kč se splatností říjen 2015, zaplacení a čerpání dotace proběhlo v na počátku října 2015. (Po zaúčtování čerpání těchto dotací vykazuje škola zisk 157.615,20 Kč). |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
---|
V září 2014 škola získala grant na projekt v rámci programu ERASMUS ve výši 7.440,- EUR tj. 204.897,60 Kč, který bude probíhat v období 15.10.2014 - 14.10.2015. První splátka ve výši 60 % částky byla připsána na účet 14.10.2014 ve výši 4.464,- EUR tj. 122.938,56 Kč, druhá splátka ve výši 20 % z částky tj. 1.488,- EUR tj. 40.979,52 Kč byla připsána na účet 20.2.2015, doplatek bude proplacen po schválení závěrečné zprávy. V listopadu 2014 proběhla stáž na Slovensku pro 8 žáků a 2 pedagogy. Všechny náklady projektu vznikly v období 10-12/2014 a finanční prostředky byly čerpány v plné výši poskytnutého grantu. Dle původních plánů mělo vyúčtování projektu a veškeré finanční vypořádání proběhnout do jednoho roku, proto bylo vše účtováno na účtech s krátkodobou účinností. Dle nových skutečností, bude projekt finančně vypořádán do dvou měsíců až po ukončení platnosti projektu, tj. přesáhne jeden rok. Z tohoto důvodu byly přijaté zálohy přeúčtovány z krátkodobých na dlouhodobé, rovněž tak pohledávky k projektu uvedené v podrozvaze. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
---|
|
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
---|
Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky na krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012). Také v roce 2015 budou odpisy kryty z vlastních zdrojů. Odpisy za 1. -3. čtvrtletí 2015 jsou účtovány dle plánu účetních odpisů, schváleném Radou Středočeského kraje. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
| B.II.1. | 6600.00 |
311* Pohledávky za odběrateli z běžného období, všechny jsou ve splatnosti. | B.II.1. | 0 |
| B.II.4. | 114240.00 |
314* Záloha na eletrickou energii rok 2015. | B.II.4. | 0 |
| B.II.9. | 3000.00 |
335* Stravné zaměstnanci. | B.II.9. | 0 |
| B.II.18. | 317400.00 |
348* Zbývající část nároku na přidělené provozní prostředky 295.200,- Kč, čerpání fin. prostředků na stipendia 22.200,- Kč. | B.II.18. | 0 |
| B.II.29. | 19200.00 |
381* Certifikát el. podpisu, hosting domény a prodloužení antivirové licence v následujících letech, odvoz odpadu 10-12/2015. | B.II.29. | 0 |
| B.II.31. | 7144608.98 |
388* Dohadné účty aktivní, z toho čerpáno na ÚZ 33052 částka 199,916,- Kč, na ÚZ 33353 částka 6.667.345,72 Kč, projekt ERASMUS v celkové výši 7.440,- EUR tj. 204.897,26 Kč. | B.II.31. | 0 |
| C.I.1. | 12892843.00 |
401* Jmění odpovídá zůstatkové hodnotě hmotného majektu. Na analytickém účtu je evidován původní účet 902 - Fond oběžných aktiv ve výši 116.000,- Kč. | C.I.1. | 0 |
| C.I.5. | 120360.00 |
406* Oceńovací rozdíly, které vznikly k odepsaným pohledávkám v roce 2010. | C.I.5. | 0 |
| C.II.1. | 123876.00 |
411* Fond odměn nebyl v roce 2015 čerpán ani nebyl proveden žádný příděl do tohoto fondu. | C.II.1. | 0 |
| C.II.2. | 24415.64 |
412* FKSP - příspěvky ve výši 1% z mezd a nemocenkých dávek, fond byl čerpán na příspěvek na stravování pro zaměstnance, peněžní dary při životním jubileu, nepeněžní dary, příspěvek na penzijní a životní pojištění. | C.II.2. | 0 |
| C.II.3. | 391338.22 |
413* Příděl do RF z hospodářského výsledku roku 2014 činil 226.611,86 Kč a byl schválen Radou středočeského kraje. | C.II.3. | 0 |
| C.II.5. | 41315.00 |
416* Fond reprodukce majetku je tvořen odpisy dle schváleného odpisového plánu. | C.II.5. | 0 |
| D.II.8. | 163918.08 |
472* Záloha na projekt ERASMUS+ ve výši 163.918,08 Kč. | D.II.8. | 0 |
| D.III.5. | 371384.90 |
321* Závazky k dodavatelům za běžné období, všechny jsou ve splatnosti. | D.III.5. | 0 |
| D.III.10. | 450344.00 |
331* Nevyplacené mzdy za 09/2015. | D.III.10. | 0 |
| D.III.12. | 177958.00 |
336* Závazky ze socíálního zabezpečení za 09/2015. | D.III.12. | 0 |
| D.III.13. | 76484.00 |
337* Zdravotní pojištění za 09/2015. | D.III.13. | 0 |
| D.III.16. | 58965.00 |
342* Daň ze mzdy za 09/2015. | D.III.16. | 0 |
| D.III.20. | 330991.12 |
349* Odvod nájemného zřizovateli za období 3.Q/2015, poskytnuté fin. prostředky na ÚZ 012 ( čerpáno na počátku října 2015 po úhradě faktury). | D.III.20. | 0 |
| D.III.32. | 8321030.00 |
374* Přijaté zálohy na transfery ÚZ 33052 ve výši 266.561,- Kč, ÚZ 33353 ve výši 7.820.720,- Kč, ÚZ 33058 ve výši 201.949,- Kč, ÚZ 004 ve výši 31.800,- Kč. | D.III.32. | 0 |
| D.III.35. | 295200.00 |
384* Zbývající částka příspěveku na provoz pro rok 2015. | D.III.35. | 0 |
| D.III.36. | 95105.00 |
389* Nevyfakturované dodávky a služby k 30.9.2015 - el. energie, voda, telefony. | D.III.36. | 0 |
| D.III.37. | 470.00 |
378* Exekuce z mezd za 09/2015. | D.III.37. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
| A.I.1. | 43460.50 |
501* Náklady na spotřebované nákupy, které jsou nezbytné pro provoz školy. Nejvyšší položky tvoří: pomocný materiál a ND pro běžnou údržbu, kancelářské potřeby, úklidové a čistící prostředky. Na analytickém účtu 501 900 jsou náklady, které si plně hradí žáci sami - 11.499,- Kč. | A.I.1. | 0 |
| A.I.2. | 177346.00 |
502* Náklady na energie. Z toho: spotřeba el. energie 97.570,- Kč, spotřeba tepla 62.638,- Kč, spotřeba vody 17.138,- Kč. | A.I.2. | 0 |
| A.I.8. | 472993.85 |
511* Opravy DHM (oprava vytápění, opravy tabulí, malování kanceláře) ve výši 110.345,- Kč, DDHM (kopírka, čerpadla, myčka) ve výši 14.784,- Kč, ÚZ 040 (malování soklů ve třídách) - v částce 23.184,- Kč, ÚZ 012 (výměna tlak. nádoby) ve výši 324.680,- Kč. | A.I.8. | 0 |
| A.I.9. | 87561.00 |
512* Cestovné vyplacené zaměstnancům ve výši 14.737,- Kč, komisaři u maturit a předsedům komisí u maturitních a závěrečných zkoušek ve výši 777,- Kč. ÚZ 33058 - cestovné ve výši 72.047,- Kč. | A.I.9. | 0 |
| A.I.12. | 286746.78 |
518* Náklady na služby nezbytné pro chod školy. Nejvyšší náklady jsou vynaloženy na úklid a odvoz odpadu, zpracovnání mezd, ostatní služby (kácení polámaných a nemocných stromů. Na analytickém účtu 518 900 jsou služby plně hrazené žáky školy - 30.606,- Kč. | A.I.12. | 0 |
| A.I.13. | 5075785.00 |
521* Mzdové náklady, dohody o provedení práce a nemocenské dávky. | A.I.13. | 0 |
| A.I.14. | 1692452.00 |
524* Sociální a zdravožtní pojištění z vyplacených mezd a dohod. | A.I.14. | 0 |
| A.I.15. | 22078.00 |
525* Zákonné pojištění Kooperativa 1.-3.Q/2015. | A.I.15. | 0 |
| A.I.16. | 90866.00 |
527* Náklady na příděl do FKSP z vyplacených mezd a nemocenských dávek, příspěvek zaměstnavatele na obědy zaměstnanců. | A.I.16. | 0 |
| A.I.17. | 7350.00 |
528* Příspěvek na obědy žákům školy. | A.I.17. | 0 |
| A.I.28. | 26032.00 |
551* Odpisy majektu 1.-3.Q/2015. | A.I.28. | 0 |
| A.I.35. | 140329.00 |
558* Pořízení DDHM (čerpadlo, koberec, šatní skříňky, monitor). | A.I.35. | 0 |
| A.I.36. | 85542.50 |
549* Účtovány ostatní náklady z činnosti. Z toho náklady na TZ do 40 tis. Kč v částkce 27.026,- Kč, pojištění majetku 27.836,- Kč, vyplacená stipendia oboru Pekař 22.200,- Kč a náklady, vyplacené odměny předsedům komisí 8.400,- Kč. | A.I.36. | 0 |
| B.I.2. | 40016.00 |
602* Příjmy za vystavení potvrzení o studiu, druhopisů vysvědčení, příjmy za služby spojené s pronájmem nebytových prostor (tělocvična, nápojové automaty). | B.I.2. | 0 |
| B.I.14. | 3362.00 |
646* Tržba z prodeje železného šrotu. | B.I.14. | 0 |
| B.I.16. | 840.00 |
648* Užití peněžního daru od "Život dětem", sportovní potřeby pro žáky. | B.I.16. | 0 |
| B.I.17. | 42099.07 |
649* Haléřové vyrovnání za telefony hrazené zaměstnanci. Na analytickém účtu 649 900 příjmy hrazené žáky v hotovosti - akce školy, nákup učebnic. | B.I.17. | 0 |
| B.IV.2. | 7951295.72 |
672* Účtovány výnosy MVI z transférů. Z toho: čerpání dotace na provoz ÚZ 008 - 941.800,- Kč, na přímé NIV ÚZ 33353 - 6.667.345,72 Kč a na podporu regionálního školství ÚZ 33052 - 199.916,- Kč, na stipendia ÚZ 004 - 22.200,- Kč, na mezinárodní spolupráci ÚZ 003 - 6.400,- Kč, na ÚZ 33058 - 72.450,- Kč, na ÚZ 040 - 23.184,- . Příspěvek města Kolína na mezinárodní spolupráci - 18.000,- Kč. | B.IV.2. | 0 |