A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka neprovedla změny uspořádání a označení položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení ani změny způsobů ocenění oproti minulému účetnímu období. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Obec Slup vede účetnictví pomocí programu KEO firmy Alis, s.r.o. Česká Lípa, účetními knihami jsou podle §13 zákona o účetnictví č.563/91 Sb. Ve znění pozdějších předpisů výstupy z programu. Obec odepisuje dle vnitřní směrnice-odpisového plánu rovnoměr ně čtvrtletně. Způsob zaokrouhlování: Nákladové a výnosové účty jsou matematicky zaokrouhleny. Z těchto zaokrouhlených položek se sestaví výkaz Zizku a ztráty.Výsledek, tj. součet výsledku hospodaření hlavní a hospodářské činnosti se přenese do Rozvah y, kde jsou také ostatní jednotlivé položky nejprve zaokrouhleny a poté sečteny do součtových řádků. Při zpracování výkazu Příloha se zaokrouhlené hodnoty některých položek porovnávají na předem zpracovaný výkaz Rozvaha o případné rozdíly vzniklé zaokro uhlením se upraví dané položky výkazu Příloha. Teprve potom se výkaz sestaví a vytvoří součtové řádky. U výkazu Rozvaha je případný rozdíl mezi aktivy a pasivy umístěn k účtům: 377 nebo 378. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 4199961.13 | 4196333.13 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 416090.48 | 412462.48 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 2700.00 | 2700.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 3781170.65 | 3781170.65 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 863.25 | 863.25 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 863.25 | 863.25 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 10111887.99 | 12970225.51 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 10111887.99 | 12970225.51 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 302589.00 | 404649.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 302589.00 | 404649.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 4897172.18 | 4897172.18 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 4897172.18 | 4897172.18 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 9112951.19 | 11865600.71 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 44551.70 | 43819.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 21451.70 | 21396.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K rozvahovému dni byla převedena pohledávka ve výši 36 744,40 Kč, jedná se o MP-TDO. Evidence pohledávek je vedena u místních poplatků z registru poplatníků a jednotlivé pohledávky jsou předepsány v lednu 2015. ZO je informováno o výši a postupu vymáh ání pohledávek správcem místních poplatků.Opravná položka k účtu 315 020 byla k 1.1.2015 36 744,40, Netto v částce 3 138,60 Kč. K 30.09.2015 došlo ke snížení pohledávek a zároveň i opravných položek k účtu 315 na 31 305,40, Netto 4 264,60 Kč. Úhrada Exek.příkazu č.j. 2/15 v částce 3 039,00 Kč Úhrada Exek.příkazu č.j. 3/15 v částce 2 400,00 Kč |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 1865217.69 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 62476.73 | 90407.79 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
461783.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
26321631.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
K rozvahovému dni byla v aktivech i pasivech překročena hladina významnosti v obratech . Tato hladina byla obcí stanovena na 1% z celkových minulého období aktiv a pasiv Rozvahy k 31.12.2014 Aktiva 1% z 55 123 227,28 = 551 232,00 = 551 000,00 Kč Pas iva 1% z 46 115 172,72 = 461 151,00 = 461 000,00 Kč | A. | 0.00 |
Stav bankovních účtů k 30.06.2015 ČS a.s., č.ú.: 158 349 5379 / 0800 3 370 844,59 Kč ČNB Dotace USC, č.ú.: 94-1111 8741 / 0710 1 093 831,97 Kč | B.III.11. | 4464676.56 |
Stav dlouhodobého úvěru k 30.06.2015 Dlouhodobý úvěr uzavřen 12.5.2010 smlouvou č. 222824419 s Českou spořitelnou byl k 30.06.2015 splacen účel: Financování výstavby místní komunikace úroková sazba sjednaná pevně ve výši 3,74% | D.II.1. | 0.00 |
Faktura .č.1501203 firmy KAVYL s.r.o dle skutečně vynaložených a prokázaných objemů prací na investiční akci Vodní nádrž U sadu,k.ú.Slup-dílčí část 4, na základě smlouvy ze dne 28.7.2014 a dodatku č.1 ke Smlouvě o dílo ze dne 29.7.2014 Faktura uhr azena na základě 3.žádosti o platbu SFŽP z ČNB dne 25.09.2015, č.dokl. A 23/1 | A.II.8. | 3123475.90 |
Faktura .č.1501236 firmy KAVYL s.r.o dle skutečně vynaložených a prokázaných objemů prací na investiční akci Vodní nádrž U sadu,k.ú.Slup-dílčí část 5, na základě smlouvy ze dne 28.7.2014 a dodatku č.1 ke Smlouvě o dílo ze dne 29.7.2014 Faktura při pravena na 4.žádost o platbu SFŽP | A.II.8. | 1986719.50 |
Faktura .č.1501269 firmy KAVYL s.r.o dle skutečně vynaložených a prokázaných objemů prací na investiční akci Vodní nádrž U sadu,k.ú.Slup-dílčí část 6, na základě smlouvy ze dne 28.7.2014 a dodatku č.1 ke Smlouvě o dílo ze dne 29.7.2014 Faktura při pravena na 4.žádost o platbu SFŽP | A.II.8. | 1410587.80 |
Stav bankovních účtů k 30.09015 ČS a.s., č.ú.: 158 349 5379 / 0800 3 920 714,01 Kč ČNB Dotace USC, č.ú.: 94-1111 8741 / 0710 541 302,99 Kč | B.III.11. | 4462017.00 |
Faktura .č.1501203 firmy KAVYL s.r.o dle skutečně vynaložených a prokázaných objemů prací na investiční akci Vodní nádrž U sadu,k.ú.Slup-dílčí část 4, na základě smlouvy ze dne 28.7.2014 a dodatku č.1 ke Smlouvě o dílo ze dne 29.7.2014 Faktura uhr azena na základě 3.žádosti o platbu SFŽP z ČNB dne 25.09.2015, č.dokl. A 23/1 | D.III.5. | 3123475.90 |
Faktura .č.1501236 firmy KAVYL s.r.o dle skutečně vynaložených a prokázaných objemů prací na investiční akci Vodní nádrž U sadu,k.ú.Slup-dílčí část 5, na základě smlouvy ze dne 28.7.2014 a dodatku č.1 ke Smlouvě o dílo ze dne 29.7.2014 Faktura při pravena na 4.žádost o platbu SFŽP | D.III.5. | 1986719.50 |
Faktura .č.1501269 firmy KAVYL s.r.o dle skutečně vynaložených a prokázaných objemů prací na investiční akci Vodní nádrž U sadu,k.ú.Slup-dílčí část 6, na základě smlouvy ze dne 28.7.2014 a dodatku č.1 ke Smlouvě o dílo ze dne 29.7.2014 Faktura při pravena na 4.žádost o platbu SFŽP | D.III.5. | 1410587.80 |
2. Źádost o platbu SFŽP na akci Vodní nádrž U sadu 5%SFŽP 20 582,04 Kč, uhrazeno do ČNB dne 05.06.2015,č.d.A13/1 70%ERDF 288148,56 Kč,uhrazeno do ČNB dne 03.06.2015,č.d. A 12/1 | D.II.8. | 308730.60 |
3.Žádost o platbu SFŽP na akci Vodní nádrž U sadu 5% SFŽP 169 793,79, uhrazeno do ČNB 18.09.2015,č.d. A21/1 70% ERDF 2 379 633,13,uhrazeno do ČNB 21.09.2015,č.d.A22/1 | D.II.8. | 2549606.92 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Hladina významnosti byla stanovena z minulého období výkazu zisku a ztrák k 31.12.2014 takto: Náklady 1 % z 14 593 307,00 = 145 933,00 = 146 000,00 Kč Výnosy 1 % z 15 737 819,00 = 157 378,00 = 157 000,00 Kč | A. | 0.00 |
Předpis neinv.přísp. MŠ na rok 2015 | A.III.2. | 512000.00 |
Odpisy majetku celkem za 2.čtvrtletí 2015 | A.I.28. | 169090.00 |
Předpis MP-TDO na rok 2015 | B.I.6. | 208650.00 |
Fú za 06/2015 | B.V.2. | 192611.09 |
Fú za 06/2015 | B.V.5. | 658343.43 |
Odpisy za 3.Q/2015 | A.I.28. | 165999.00 |
Příjem ze vstupného Slavnosti chleba 2015 3 759 platících x 80,-Kč Navýšení limitu pokladny schváleno v ZO č. 7/2015 | B.I.2. | 300720.00 |
fú daň 9/2015 | B.V.1. | 160580.81 |
fú daň 7/2015 | B.V.2. | 175826.53 |
fú daň 8/2015 | B.V.2. | 184038.30 |
fú dań 7/2015 | B.V.3. | 166980.92 |
fú daň 8/2015 | B.V.3. | 285769.52 |
fú daň 9/2015 | B.V.5. | 187585.27 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
0 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
0 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 20514313.33 | 4082254.00 | 16432059.33 | 16292353.33 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 94733.00 | 21087.00 | 73646.00 | 74537.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 5653490.70 | 1233648.00 | 4419842.70 | 4472852.70 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 5841807.40 | 944456.00 | 4897351.40 | 4987558.40 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 4608458.00 | 1034413.00 | 3574045.00 | 3643192.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 4315824.23 | 848650.00 | 3467174.23 | 3114213.23 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 9637940.38 | 0.00 | 9637940.38 | 9353572.17 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 5189133.68 | 0.00 | 5189133.68 | 5189133.68 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 2201476.28 | 0.00 | 2201476.28 | 1987484.75 |
H.4. | Zastavěná plocha | 228664.52 | 0.00 | 228664.52 | 230239.52 |
H.5. | Ostatní pozemky | 2018665.90 | 0.00 | 2018665.90 | 1946714.22 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |