A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nemá informaci o skutečnostech, které by ji omezovaly nebo jí zabraňovaly nepřetržitě potračovat v činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V souvislosti se změnami vyhlášky č.410/2009 Sb. došlo od 1.1.2015 ke změně názvu a obsahového vmezení účtu 342- Jiné přímé daně - nový název zni 342- Ostatní daně, pohledávky a jiná obdobná peněžitá plnění. Na tento účet se účtují veškeré pohledávky a závazky vyplývající z daňových povinností vyjma daně z příjmů právnických osob a DPH. V souladu s metodickým sdělením zřizovatele jsou od 1.1.2015 náklady na vzdělávání zaměstnanců (dodavatelsky) účtovány na účet 527( do roku 2014 byly účtovány na účet 518). |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jetnotky č. 701-710, a to ve zjenodušeném rozsahu.Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřízovatele. Organizace používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele předěný jí k hospodaření a vlastní majetek, který vede v účetnictví odděleně. Cizí majetek (vypůjčený) je veden na podrozvahových účtech a evidován odděleně v majetkové evidenci. Majetek je oceněn pořizovací cenou, reprodukční pořizovací cenou nebo vlastními náklady, přip. 1,-Kč, a to podle způsobu pořízení majetku. Majetek je odepisován měsíčně rozvnoměrným způsobem v souladu s Odpisovým plánem schváleným Radou JMK. Účetní jednotka používá i majetek plně odepsaný (z důvodu způsobu odepisování do 31.12.2012). Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou. Pro účtování o pořízení a úbytku zásob se používá způsob A, kromě zásob pohonných hmot, které jsou účtovány způsobem B. Úbytky zásob ze skladů jsou oceňovány váženým aritmetickým průměrem. Organizace využívá účtování časového rozlišení u operací náležejících do více účetních období. Dary přijaté organizací do vlastnictví zřizovatele podle § 27 odst. 4 z.č. 250/2000 Sb. bude zdaňovat kraj jako příjemce bezúplatného plnění. Organizace o přijatých darech účtovala a zahrne je do základu daně a současně uplatní související náklady a nebude uplatňovat osvobození podle §19 b odst. 3 zákona č. 586/1992 Sb. o daních z příjmů, a to u všech darů. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 1849878.04 | 1929460.72 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1849878.04 | 1929460.72 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1198614.72 | -1211096.59 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 1198614.72 | -1211096.59 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 651263.32 | 3140557.31 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 376823.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 161513.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
V období mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky nedošlo k žádným podmínkám a situacím, jejichž důsledky mění významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
V období mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky nebyly žádné nejisté podmínky či situace, které by měnily výnamným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
K podmíněnému nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí nedošlo. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Investiční fond je zcela finančně pokryt. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Nedokončený dlouhdobný hmotný majetek: studie přístavby budovy 68 947,90 Kč projekt připojení záložní zdroje 5 000,- Kč studie TZ WC oddělelení B 3 700,- Kč projektová dokumentace "rekonst.střechy 196 020,- Kč | A.II.8. | 273667.90 |
Odběratelé: pohledávka od zdravotních pojišťoven - VZP 163 601,46 Kč MVČR 6 024,15 Kč | B.II.1. | 169625.61 |
Jiné pohledávky z hlavní činnosti: úhrada ubytování a stravy 7 265,- Kč fakultativní služby 9/2015 2 170,- Kč | B.II.5. | 9435.00 |
Pohledávky za zaměstnanci: půjčka FKSP 6 000,- Kč | B.II.9. | 6000.00 |
Ostatní krátkodobé pohledávky : poplatky ve vedení účtu FKSP 12/2015 28,- Kč | B.II.32. | 28.00 |
Dohadné účty pasivní: Nevyfakturované služby - likvidace odpadu 2 707,13 Kč Nevyfakturované dovávky vodné a stočné 47 397,41 Kč | D.III.36. | 50104.54 |
Ostatní krátkodobé závazky: pozůstatalosti v řízení 224 552,50 Kč vratky stravného za 12/2015 8 457,00 Kč | D.III.37. | 233009.50 |
Krátkodobé poskytnuté zálohy: záloha na vodné 50 000,- Kč | B.II.4. | 50000.00 |
Zálohy na transfer z JMK k vyúčtování(účelově určené prostředky na opravy) | D.III.32. | 6988.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Spotřeba energie: spotřeba elektrické energie 473 229,23 Kč a plynu 422 599,30 Kč | A.I.2. | 895828.53 |
tuzemské cestovné 9 469,- Kč zahraniční cestovné 3 347,- Kč | A.I.9. | 12816.00 |
Ostatní služby: náklady na bankoní poplatky, softwarové služby, telefonní poplatky, internet, poštovné,stočné,koncesionářské poplatky, revize BOZP a PO, komunální odpad, likvidace nebezpečného odpadu, poradenská činnnost, měření emisí a STK, dopravné a vstupné, tiskařské práce. | A.I.12. | 551394.70 |
Mzdové náklady: mzdové náklady 14 428 345,- Kč ostatní osobní náklady 29 955,- Kč náklady na pracovní neschopnost 43 655,- Kč | A.I.13. | 14501955.00 |
Náklady na sociální pojištění 3 607 090,- Kč a zdravotní pojištění 1 298 565,- Kč | A.I.14. | 4905655.00 |
Zákonné sociální náklady: základní příděl do FKSP,závodní preventivní péče,ochranné pomůcky, náklady na BOZP a vybavení pracovišť,vzdělávání zaměstnanců | A.I.16. | 338823.46 |
Jiné daně a poplatky: dálníční kupon na rok 2015. | A.I.20. | 1500.00 |
Výnosy z prodeje služeb: příspěvek na péči, ubytování uživatelů, stravné uživatelů, stravné zaměstnanci, fakultativní služby, výnosy od zdravotních pojišťoven včetně snížení o vrácení odmítnutých výkonů MVČR 185 988,24 Kč dle výsledků kontroly. | B.I.2. | 14705429.82 |
Ostatní výnosy z činnosti: proúčtování poskytnutých věcných darů | B.I.17. | 90499.00 |
Výnosy vybraných míst.vládních institucí z transferů: příspěvek na provoz bez účel.určení od zřizovatele 3 105 900,- (měs.podíl k čerp. nákladům) příspěvek účelově určený na poskytování sociál.služby 8 641 100,- (měs.podíl k čerp. nákladům) příspěvek účelově určený na opravu 473 012,- (dle skutečného čerpání) | B.IV.2. | 12220012.00 |
Spotřeba materiálu: drobné nádobí, časopisy,kancelářské potřeby, čistící prostředky, pohonné hmoty, materiál pro údržbu, materiál pro terapii, ložní prádlo zdravotnický materiál, potraviny,drobný hmotný majetek pod stanovenou hranici., | A.I.1. | 3010852.61 |
Čerpání rezervního fondu z ostatních titulů 66 000,- Kč čerpání rezervního fondu na rozvoj činnosti 34 648,54 Kč | B.I.16. | 100648.54 |
Silniční daň z roku 2014 | A.I.18. | 4878.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 107926.99 |
A.II. Tvorba fondu | 144720.00 |
1. Základní příděl | 144720.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 120668.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 112448.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 6230.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 1990.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 131978.99 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 522823.01 |
D.II. Tvorba fondu | 265456.41 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 199456.41 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 27000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 39000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 150648.54 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 50000.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 100648.54 |
D.IV. Konečný stav fondu | 637630.88 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 233570.31 |
F.II. Tvorba fondu | 3034627.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 474627.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 2510000.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 50000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 3050070.07 |
1. Financování investičních výdajů | 2749087.07 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 300983.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 218127.24 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 16294443.79 | 2387291.57 | 13907152.22 | 11778521.22 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 13478749.29 | 1560695.57 | 11918053.72 | 9741854.72 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 1972628.00 | 454648.00 | 1517980.00 | 1542688.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 843066.50 | 371948.00 | 471118.50 | 493978.50 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1010633.00 | 0.00 | 1010633.00 | 1010633.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 649796.60 | 0.00 | 649796.60 | 649796.60 |
H.4. | Zastavěná plocha | 360836.40 | 0.00 | 360836.40 | 360836.40 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |