Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00561193

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2015. V roce 2015 se změna metod týkala především změn v číslech účtů podrozvahy, u rozvahových účtů s
e jedná o změnu obsahového vymezení účtu 344 a 375. Došlo také ke změně vykazování u věcných břemen a práva stavby.
Na základě obsahového vymezení a vzniku nových účtů došlo v roce 2015 k těmto změnám:
- zůstatek účtu 903 byl převeden na účet 909
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č.563/1991 Sb, o účetnictví, vyhlášky č.410/2009 a ČÚS
č.701 až 710
- oceňování a vykazování
zásoby-pořizovací cena, způsob účtování B
DDHM-pořizovací cena od 3tis. Do 40tis.Kč
DDNM-po
řizovací cena od 1 do 60tis.Kč
V měsíci 9/2015 byla uhrazena kupní smlouva za 1,- Kč, jejímž předmětem byla technická infrastruktura a inženýrské sítě vody a kanalizace, které byly vybudovány prodávajícím na pozemcích obce. Na výše uvedené stavby byl zpr
acován znalecký posudek a každá z těchto dvou staveb byla zařazena do majetku v ceně znaleckého posudku, aby byl zachycen věrný obraz ocenění aktiv-nabývaného majetku. Byl použit účet 401.
Účet 401 byl použit i u zařazení majetku-Hospodářská stavba na p.
č.134 v k.ú.Neplachovice a Kanalizační stoka v místní části Zadky-při plánování oprav bylo zjištěno, že tyto stavby nejsou vedeny v majetku obce. Byly zpracovány znalecké posudky obou těchto staveb a poté byly zařazeny do majetku v hodnotě znaleckého posu
dku proti účtu 401.
V roce 2015 byly v obci provedeny pozemkové úpravy, v rámci kterých obec pozbyla pozemky o výměře 102.389m2 v hodnotě 1,259.668,47 Kč a dostala pozemky o výměře 184.685m2 v hodnotě 1,197.635,04 Kč, které byly oceněny částečně podle BP
EJ a částečně podle vyhlášky č.441/2013. Rozdíl byl zaúčtován proti účtu 401.
Majetek bezúplatně předaný státem je oceněn částkou dle evidence převodce v souladu s ČÚS 708
Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností-ve skutečných pořizovacích náklad
ech (nebyl pořízen takový majetek)
Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administrace dotace.
Úroky z úvěrů jsou provozním výdajem.
Účetní jednotka nevlastní majetkové podíly a jiné dlouhodobé
finanční investice.
- účetní jednotka provádí účetní odpisy dle schváleného odpisového plánu
- sociální fond je účtován rozvahově (přes účet 401 a 419)
- účetní jednotka rezervy netvořila
- způsoby přepočtu cizích měn nebyly stanoveny, účetní jednotka
neměla účetní případ v cizí měně
- účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 50tis.Kč za položku (vyjímkou je el.energie, která se
rozlišuje ve výši záloh) a dále pravidelně se opakující platby, rovněž služby dodávané v následuj
ícím roce, vztahující se k
činnosti běžného roku, nejsou časově rozlišovány

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00561193

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 10326742.62 8219509.82
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9010.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902599313.72 627322.52
3.Vyřazené pohledávky 9050.00 0.00
4.Vyřazené závazky 9060.00 0.00
5.Ostatní majetek 9099727428.90 7592187.30
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.00 0.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.00 0.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.00 0.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.00 0.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 5278444.72 7500.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9425278444.72 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.00 7500.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 2642156.16
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.00 0.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.00 0.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.00 2642156.16
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 99915605187.34 10869165.98

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00561193

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.0048905.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.0024085.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00561193

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom měly vliv na finanční
situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nejisté skutečnosti, které by mohly ovlivnit pohled na finanční situaci v daném období neexistovaly.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Bez komentáře
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Bez komentáře

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00561193

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období6364211.726929327.57
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti202713.462301456.14

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00561193

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00561193

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
V roce 2015 došlo k zařazení dvou akcí technického zhodnocení budovy ZŠ a to Úprava sociálního zázemí ZŠ Neplachovice ve výši 966882,50 Kč a Realizace úspor energie u pavilonu C,D,E ZŠ Neplachovice ve výši 9741650,86 Kč.
Stavba Připojení vodovodu pro mís
tní část Zadky na skupinový vodovod Holasovice ve Štemplovci ve výši 6224289,22 Kč a a vodovodní přípojka pro hasičárnu v Zadcích ve výši 17021,10 Kč.
Technické zhodnocení hlavního vodovodního řadu v Neplachovicích ve výši 38911,- Kč a zařazení stavby Vý
stavba kanalizačního řadu K1 a K2 na ulici Loděnická ve výši 359326,50. K těmto dvěma akcím je komentář v bodu A.3.Přílohy
Dále byla zařazena stavba Hospodářská stavba na p.č.134-kůlna u MŠ, která nebyla v majetku evidována a byla zařazena v hodnotě znal
eckého posudku, který zpracoval ing.Marek Quis na částku 83440,- Kč a stavba Kanalizační stoka v místní části Neplachovice-Zadky rovněž v hodnotě znaleckého posudku ing.Marka Quise 637910,- Kč. Viz komentář v bodě A.3.Přílohy
A.II.3.18069431.18
Částka 104310,- Kč - zaúčtování DPPO za obec
Částka 3888182,76 Kč dohadná položka na dotaci ze SFŽP a akci Realizace úspor energie u pavilonu C,D,E ZŠ Neplachovice k datu zařazení akce do majetku.Dosud jsme obdrželi od fondu zálohy 3853944,06 Kč (položka
D.III.32) a koncem roku byla odeslána faktura k vyúčtování na částku 38043,- Kč, která byla potvrzena jako způsobilý výdaj, tzn.dostaneme 90% tj.34238,70 Kč. Celkem bylo při zařazení do majetku započtena výše uvedená částka
B.II.31.3992492.76
Koncem roku byly omylem zaplaceny z úvěrového účtu faktury nad rámec vlastních nákladů na akci Zklidnění dopravy na komunikaci I/57 -pěší komunikace a přechody pro pěší v Neplachovicích, které měly být uhrazeny z dotace SFDI.Firma, které byly faktury zapl
aceny, byla upozorněna, že tyto částky musí obci vrátit a znovu ji budou uhrazeny z účtu ČNB, který byl zřízen za účelem dotace. Protože firma již měla uzavřeny koncem roku platby, bylo toto provedeno až počátkem roku 2016, tzn., že jsme úhradu zaúčtovali
jako mylnou platbu z úvěrového účtu a zároveň krátkodobou pohledávku za firmou.
B.II.32.4788571.49
Zařazení majetku na základě znaleckého posudku:
-kanalizace Zadky 637910,- Kč
-kůlna MŠ 83440,- Kč
-kanalizace a vodovod Loděnická 182249,- Kč
-pozemkové úpravy -62033,43 Kč
C.I.1.0.00
transfér MSK-Podpora obnovy a rozvoje venkova-soc.zařízení ZŠ - 250000,- Kč
transfér MSK-Připojení vodovodu pro místní část Zadky - 2226028,96 Kč
dohadná položka-transfér SFŽP-Realizace úspor energie.. - 3888182,76 Kč
rozpuštění transférů v r.2015 - -2
02713,46 Kč
C.I.3.6161498.26
-úvěr na Zklidnění dopravy na komunikaci I/57-pěší komunikace a přechody v Neplachovicích-celková výše úvěru 8 mil.Kč, zatím čerpáno 7404360,43 Kč,splatno do 20.6.2020, čtvrtletní splátky ve výši 125000,- Kč, první splátka 20.3.2016, mimořádné splátky ve
výši dotace ze SFDI
-úvěr na Realizace úspor energie pavilonu C,D,E ZŠ Neplachovice-celková výše úvěru 9 mil.Kč, zatím čerpáno 8990490,09 Kč, splatno do 20.12.2025,čtvrtletní splátky ve výši 125000,- Kč, první splátka 20.3.2016, mimořádné splátky ve výši
dotace ze SFŽP- splaceno již 3853944,06 Kč
D.II.1.12540906.46
-běžné faktury s datem uskutečnění zdanitelného plnění do 31.12.2015, které došly v r.2016 ve výši 119790,- Kč
-investiční faktury s datem uskutečnění zdanitelného plnění a splatnosti v r.2016 ve výši 1687475,14 Kč
-faktury na akci Zklidnění dopravy..,
které byly omylem uhrazeny z úvěrové účtu a měly být uhrazeny z dotace, proto byly koncem roku zaúčtovány jako mylná platba a tato částka byla dodavatelskou firmou vrácena na účet obce začátkem r.2016 ve výši 4788571,49 Kč
D.III.5.6595836.63

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00561193

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
00.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00561193

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
00.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00561193

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
00.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00561193

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.165140.40
G.II. Tvorba fondu65129.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu65129.00
G.III. Čerpání fondu62519.00
G.IV. Konečný stav fondu167750.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00561193

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby92846283.0316157832.0076688451.0359264135.85
G.1.Bytové domy a bytové jednotky1389597.80708696.00680901.80687849.80
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu53345734.749973526.0043372208.7432938585.38
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky126646.0014000.00112646.0030486.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení9943303.522497479.007445824.527550284.52
G.5.Jiné inženýrské sítě24046307.522312735.0021733572.5214644344.70
G.6.Ostatní stavby3994693.45651396.003343297.453412585.45

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00561193

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky5432395.070.005432395.075442113.54
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky689.440.00689.440.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky1805292.700.001805292.701725962.81
H.4.Zastavěná plocha292292.250.00292292.25292599.15
H.5.Ostatní pozemky3334120.680.003334120.683423551.58

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00561193

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00561193

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00561193

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním