Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48549037

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informaci o skutečnosti, která by znamenala ukončení její činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Ve smyslu bodu 9.2. přechodných ustanovení ČÚS č.708 se účetní jednotka rozhodla považovat hladinu významnosti pro zaúčtování zůstatkové hodnoty stanovenou u majetku zařazeného do 31.12.2013 za zbytkovou hodnotu. Tato skutečnost je zohledněna v odpisovém plánu příslušného dlouhodobého majetku. V souvislosti se změnou ČUS č.703 účetní jednotka o vypořádání se státním rozpočtem účtuje prostřednictvím účtu 401 - Jmění účetní jednotky, a z tohoto důvodu oproti předchozímu účetnímu období došlo ke snížení o 9 397 752,56 Kč.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701-710. Oceňování a vykazování 1/ Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami, jsou účtovány způsobem B. 2/ Dlouhodobí nehmotný majetek se vede v pořizovací ceně vyšší než 60.000,- Kč, Drobný dlouhodobí nehmotný majetek se vede v pořizovací ceně od 7.000 - 60.000 Kč. Drobný nehmotný majetek nižší než 7.000 Kč včetně, se eviduje na podrozvahovém účtě. 3/ Dlouhodobí hmotný majetek se vede v pořizovací ceně vyšší než 40.000,- Kč, Drobný dlouhodobí hmotný majetek se vede v pořizovací ceně od 3.000 - 40.000 Kč včetně. Drobný hmotný majetek nižší než 3.000 Kč včetně, se eviduje na podrozvahovém účtě. 4/ Peněžní prostředky a ceniny se oceňují jejich nominálními hodnotami. 5/ Účetní jednotka pro přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu používá pevný kurz devizového trhu vyhlášený ČNB k 1.1.2015. Odpisový plán - účetní jednotka provádí účetní odpisy dle ČÚS č.708 rovnoměrným způsobem. Účetní jednotka používá i majetek plně odepsaný.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48549037

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 850043.73432516.65
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 90120825.302153.80
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902829218.43430362.85
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 2601875.383424300.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9742601875.383424300.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999-1751831.65-2991783.35

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48549037

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti701680.00782576.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění325427.00335412.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů368893.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48549037

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
V účetní jednotce v roce 2015 byla provedena kontrola plnění povinností v sociálním pojištění. Na základě zjištění skutečností byly zjištěny nedoplatky na pojistném v celkové výši 379 560,- za kontrolované období, z čehož bylo vyčísleno celkové penále ve výši 100 947,- Kč. Pojistné bylo uhrazeno ještě v průběhu kontroly a penále bylo uhrazeno ve stanovené lhůtě. Pražské správě sociálního zabezpečení byla podána žádost o odstranění tvrdosti zákona prominutím penále v celkové výši 100 947,-. PSSZ této žádosti vyhověla rozhodnutím ze dne 19. ledna 2016. Penále bylo vráceno dne 3.2.2016.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nemáme informace o dalších významných skutečnostech souvisejících s účetní závěrkou a finanční situací účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Naše organizace nevlastní žádnou nemovitost.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48549037

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48549037

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48549037

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48549037

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
B.II.4.2236456.32
314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy Zahrnuje všechny provozní zálohy na služby spojené s nájmem vč.energie. B.II.4.0
B.II.5.62837.00
315 - Jiné pohledávky z hlavní činnosti Nejvýznamnější částkou ve výši 58.837,- Kč je pohledávka na základě Kvalifikační dohody. Zaměstnanec předčasně ukončil pracovní poměr v naši organizaci, a tak musí uhradit poměrnou část zaměstnavateli, kterou přispíval na studium na vysoké škole za účelem zvýšení své kvalifikace. B.II.5.0
B.II.27.356168887.49
373 - Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery Organizace je správcem finančních prostředků, které jí přiděluje zákon o státním rozpočtu v souladu se zákonem č. 130/2002 Sb., o podpoře výzkumu, experimentálního vývoje a inovaci. Finanční prostředky na transfery poskytuje formou krátkodobé zálohy. Celkový souhrn k 31.12.2015 činí 3 561 688 876,49 Kč. B.II.27.0
B.II.29.8492861.59
381 - Náklady příštích období Nejvýznamnější částkou je nájem na rok 2016 ve výši 6 617 774.44 Kč. B.II.29.0
C.I.1.743011.68
401 - Jmění účetní jednotky O vypořádání se státním rozpočtem účetní jednotka účtuje prostřednictvím účtu 401. V důsledku odvodu vrácených finančních prostředků do SR došo ke snížení o 9 397 752,56 Kč C.I.1.0
C.II.4.444756.97
414 - Rezervní fond z ostatních titulů Účetní jednotka obdržela v prosinci částku 16 536, 79 EUR z ESF. Jedná se o přerozdělení nespotřebovaných prostředků ESF. Tyto prostředky byly poskytnuty bez stanoveného účelu. Grantová agentura přijala tyto prostředky v přepočtené hodnotě dle ČNB ve výši 444 756,- Kč na zřízený účet rezervního fondu. C.II.4.0
D.III.36.3564780369.81
389 - Dohadné účty pasivní Ve výši 3 561 688 876,49 Kč se jedná o věcnou a časovou souvislost nákladů k rozvahovému dni v dohadované výši transferu. Odhad nákladů na provoz vč.energie dle poskytnuté zálohy činí 2 236 456,32 Kč. Odměna Kontrolní radě GA ČR je odhadnuta na 723 600,- Kč vč. SP a ZP za organizaci. D.III.36.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48549037

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
A.I.12.29683066.67
518 - Ostatní služby Nejvýznamnějšími položkami jsou: - 14 872 447,50 Kč odměny hodnotitelům na základě smlouvy - 6 763 322,24 Kč nájemné na rok 2015 - 2 069 000,86 Kč služby spojené s nájmem - 1 734 018,27 Kč správa a podpora SW - 1 712 151,00 Kč přístup do databáze posuzovatelů A.I.12.0
A.I.23.123181.00
542 - Jiné pokuty a penále Na základě zjištění nedoplatků na pojistném PSSZ vyměřila penále ve výši 100 947,- Kč. A.I.23.0
A.III.1.3553659273.17
571 - Náklady vybraných ústředních vládních institucí na transfery Nejvýznamnějšími položkami jsou náklady na: - investiční granty 12 136 724,38 Kč - neinvestiční granty 3 540 441 561,24 Kč, - na finanční dary 400 000 Kč - členský poplatek ESF 680 987,55 Kč A.III.1.0
B.IV.1.311392.31
671 - Výnosy vybraných ústředných vládních institucí z transferů Jedná se o vrácení nevyčerpaných finančních prostředků poskytnuté na transfery v roce 2014 ve výši 311 392,31 KčB.IV.1.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48549037

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.179651.20
A.II. Tvorba fondu195442.00
1. Základní příděl195442.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu154509.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování86510.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary16999.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění51000.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu220584.20

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu444756.97
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové444756.97
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu444756.97

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48549037

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48549037

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48549037

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48549037

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48549037

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Specifikace mzových nákladů

Organizační složky státu

Číslo položkyNázev položkyMzdový nákladPodíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr
Běžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní období
N.I.1.19517471.0019110192.00453894.67444423.070.000.00
N.I.2.0.000.000.000.000.000.00
N.I.3.0.000.000.000.000.000.00
N.I.4.0.000.000.000.000.000.00
N.I.5.0.000.000.000.000.000.00
N.I.6.18317700.0020921420.0041760.0047454.551143196.561158357.81
N.I.7.0.000.000.000.000.000.00
N.I.8.0.0070821.000.000.000.000.00
N.I.9.0.000.000.000.000.000.00
N.I.10.0.000.000.000.000.000.00
N.I.11.0.000.000.000.000.000.00
N.I.12.0.000.000.000.000.000.00
N.I.13.0.000.000.000.000.000.00
N.I.14.26774.0044117.000.000.000.000.00