A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Není porušen princip nepřetržitého trvání účetní jednotky |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
S ohledem na vyhl. 460/2012 Sb., kterou se mění vyhl. Č. 410/2009 Sb., došlo k dílčím změnám v názvech a obsahovému vymezení některých účtů. S účinností od 1.1.2013 byly vydány nové standardy č. 709 a č. 710. Nové předpisy závazné od 1.1.2013 nemají zás adní vliv na vedení účetnictví a na konkrétní účetní postupy užívané účetní jednotkou, k výrazným změnám oproti předchozímu roku nedošlo. Účtujeme: -Tvorba oprávek -Poskytnuté příspěvky se účtují do nákladů 572, přijaté dotace do výnosů 67x -Majete k od 3 tis. na pol 5137 se účtuje na účet 558 a účet 028. Majetek do 3 tis. na pol 5137 se účtuje na účet 501 a podrozvaha účet 902 . -Podrozvahové účty 909 - majetek školy, 902 - OE majetek do 3 tis. na pol 5137 -účet 403 - rozpouštění (dotac í) transfery - pořízení dlouhodobého majetku -od 2014 zdrav.pojištění na účet 337, dále změny účt podrozvah - od 2015- na účtu 916 veden podmíněný závazek pro ZŠ (případný doplatek mezd) - účet 905 vyřazené pohledávky - účet 472 dlouhodobé přijaté zál ohy na transfery |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Způsob zaokrouhlování: nakladové a výnosové účty jsou zaok. na Kč. Z těchto položek se sestaví výkaz Zisku a ztráty Výsledek, tj. součet výsledku hospodaření hlavní i hospodářské činnosti se přenese do Rozvahy, kde jso u také ostatní jednotlivé položky sečteny do součtových řádků. Při zpracování výkazu Příloha se hodnoty některých položek porovnávají na předem zpracovaný výkaz Rozvaha. Teprve potom se výkaz sestaví a vytvoří součtové řádky. U výkazu Rozvaha je případný rozdíl mezi aktivy a pasivy umístěn k účtům:377 nebo 378 Ocenění reálnou hodnotou : Účetní jednotka od r . 2012 uplatňuje účtování reálnou hodnotu majetku dle směrnice k aplikaci reálné hodnoty u majetku určeného k prodeji. Pokud účetní hodnota vyřazeného (prodaného) majetku (pozemku) nepřesáhne 10% z reálné ceny (dle znal.posudku, nebo prodejní ceny ), účetní cena jenižší jak 10 % účtuje se o reálné hodnotě. Zároveň kupní cena (reálná cena) je v částce nad 100 tisíc. Při nižších částkách se neúčtuje o RH. Pokud je reálná cena (prodejní,kupní) více jak 100 tis, ale zároveň účetní cena je nižší jak 10% z reálné ceny, neúčtuje se RH, tento rozdíl se považuje za nevýzn. rozdíl. Oceňování majetku DDHM 3 000,-kč - 40 000,-Kč, DDNM 7 000,-Kč - 60 000,-Kč. Zásoby nebyly účtovány. Dlouhodobý majetek vlastní činností nebyl v r. 2013 pořízen. Účetní jednotka nevlastní majetkové podíly a jiné dlouhodobé finanční investice. Ocenění reprodukční pořizovací cenou nebylo použito. Odpisy Účetní jdenotka sestavuje každoročně odpisový plán, provádí roční odpisy a roční rozpouštění dotací. Při tvorbě odpisového p lánu se vychází z ČUS 708, prodloužení doby použitelnosti u jednotlivého majetku určuje starosta. Odpisový plán (směrnice) -odpisy dle schváleného odpisového plánu, rovný způsob odpisování, odpisy ročně, zůstatková hodnota majetku bez zbytkové hodnoty. Peněžní fondy nejsou zřízeny. Časové rozlišení: Účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, ale provádí časové rozlišení pro roční období. Vždy u záloh energií, a jiných záloh k 31.12. Opravné položky jsou účtovány vždy ročně k 31.12. Pozovací cena majetku zařazená do majetku obce: Do pořizovací ceny se zahrnují náklady na administraci dotace a veřejné zakázky. Účtování proběhne na nedokončeném majetku obce a to účet 042 a následně pak po dokončení (např kolaudace, či jiné ro zhodnutí o dokončením majetku (stavbě) se převádí např. na 021. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 2907909.29 | 2902930.79 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 782385.43 | 769162.43 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 192339.50 | 192339.50 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 1933184.36 | 1941428.86 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 530000.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 530000.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 10757247.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 10757247.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 2377909.29 | 13660177.79 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 32001.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 14446.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K 30.6.2015 nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. K 31.12.2015 nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční sit uaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Rok 2015 - prodán část pozemeku p.č.214/18 nově označen 214/43 o výměře 429m2 tím vyřazení 503,40Kč k 2.12.2015. - VB Net4gas p.č. 6340,6930 27.8.2015 v hodnotě 490431,12Kč přeúčt. na 031402 a p.č. 6932 částka 17734,58 přeúčtováno na účet 0313 02 - VB Nenkovice přípojka NN Pokladník p.č. 214/1 v částce 13503,-Kč přeúčtováno na VB 031 412 - darovaný pozemek (Úřad pro zast.státu ve věcech majetkových) dne 12.8.2015 zařazen pozemek p.č. 98/6 ost.kom. se zříz.VB) na účet 031 412. (Každoro čně do 31.1. podat zprávu úřadu o užívání beze změn) V roce 2014 byl: - prodán pozemek p.č. 214/22 a 214/25 - návrh na vklad podán 23.5.2014 - prodán pozemek p.č. 5894/4 v nové lokalitě - návrh na vklad podán 14.11.2014 (účt.o reálné hodnotě) Věcná břemena: - E-on (kabel NN) p.č.214/10 (Závodský) - právní účinky vkladu 23.10.2014 (031 031 412) - E-on (kabel NN) p.č. 290/19 (Zálešák) - právní účinky vkladu 23.10.2014 (031 512) - RWE - (přípojka) p.č. 5894/1 (Fic) - (5894/1 - je již vedeno na účtu věcných břemen 031 302) VB účtujeme na účet věcných břemen po uvedení data z katastru - právní účinky vkladu, tudíš u smluv o smlouvách budoucích neúčtujeme. V roce 2013 podané návrhy na vklad: - Koupě pozemku p.č.290/19 (od p. Gajdošové - pozemek na Bařině) - návrh na vklad podán 12.6.2013 - Koupě pozemku p.č. 77 (pozemek pod RDč.45) - návrh na vklad podán 23.10.2013 - Prodej pozemku p.č. 5894/11 (nová lokalita- Lesovský) - návrh na vklad podán 18.12.2013 - Prodej pozemku p. č. 5894/12 (nová lokalita - Lakomý) - návrh na vklad podán 23.12.2013 - Prodej pozemku p.č. 214/23 a 214/24 (pozemek na Bařině - Pokladník) - návrh na vklad podán 20.12.2013 - Prodej pozemku p.č. 14/2 (pozemek ve Fortni - Pilátová) - návrh na vklad podá n 30.12.2013 - Nově nalezené pozemky dle provedeného znaleckého odhadu (pozemky obce - jiný katastr - Karlín, Hovorany) po provedených pozemkových úpravách. Hodnota pozemků 738090,80Kč. Zařazeno do majetku 031 405 částka 104 347,50Kč, 031 305 částka 624866,50Kč, 031306 částka 8876,80Kč dne 2.11.2013. K 31.12.2013 má účetní jednotka podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu a to: - Prodej pozemku p.č. 5894/11 (nová lokalita- Lesovský) - návrh na vklad podán 18.12.2013 - Prodej pozemku p.č. 5894/12 (nová lokalita - Lakomý) - návrh na vklad podán 23.12.2013 - Prodej pozemku p.č. 214/23 a 214/24 (pozemek na Bařině - Pokladník) - návrh na vklad podán 20.12.2013 - Prodej pozemku p.č. 14/2 (pozemek ve Fortni - Pilátová) - návrh na vklad podán 30.12.2013 Tyto pozemky jsou na LV Nenkovice k 31.12.2013, zatímco z majetku obce jsou vyřazeny ke dni podání návthu na vklad. (Všechny smlouvy, potvrzené doložkou obec přilaja v lednu 2014) Případné rozdíly v datumech v zaúčtování jsou tolerovány, jako např. při pozdním zaslání návrhu na vklad prodávajícímu atd. Nejpozději k datu 31.12. aktuálního roku musí být veškerý majetek dle skutečného stavu. Zmařená investice 042140-nedokončený majetek-Vodní nádrž v hodnotě 655880,-Kč, na základě doporučení a schválení finančního výboru, starostou a inventární komicí. Tento majetek už nebude využit, protože vodní nádrž byla vystavěna z jiné dotace přes pozemkový úřad, tudíž maj. Na 042 140 je považována jako zamřená investice. Archív změn pozemků rok 2011, 2012 (pro dodatečnou informaci) Návrhy na vklad - prodané pozemky: Prodej parcely č. 5894/10. Částka byla uhrazena v r. 2011, návrh na vklad byl podán v lednu 2012 (KS Moudrá). NV 11.1.2012 Návrh na vklad p.č. 3 19 KS E-on trafačka 4m2 NV 24.2.2012 Návrh na vklad p.č. 5894/6 (RD 3) KS Kučerová R. NV 11.5.2012 Návrh na vklad p.č. 5894/3 (RD 6) KS Ryba NV 18.4.2012 Návrh na vklad p.č. 214/39 (Lužovi) KS NV 10.7.2012 Návrh na vklad p.č. 5894/7 (RD 1) KS Marek NV 5.11.2012 Návrh na vklad p.č. 214/40 (031410,031510) a 7/3 (031310) Závodský KS NV 30.11.2 012 Obec Nenkovice v r. 2012 nekoupila, ani nepřijala jiným způsobem pozemky. Věcná břemena:E-on trafačka na hřišti-kabely: p.č.PK93/1, 2908/3, 3002 (Již byly účtovány na anal.věcných břemen) PK93/2 (031512), PK94 (031512), 98/2 (031412), 98/4 (031412) , 98/7(031512), 5001 (031302), 5894/1 (031302) Věcná břemena: E-on - přípojka vNN Otruba - p.č. 2947/47 (před Otrubovým u hřbitova) E-on - p.č. 2947/1 a 2947/2 (Seďa) - již zatíženo VB (031412,031512) Věcnými břemeny byly zatíženy nově vzniklé parcely z některých postupně zaniklých parcel, např. zjedn.evidence. Celková tabulka pozemků - soupis je v příloze k Inventurám za konkrétní rok. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
-Účetní jednotka nemá žádné fondy. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 8934727.06 | 1201478.45 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 93059.74 | 13178.28 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
0 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
0 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Komerční banka zstatek k 31.12..2015 | R. | 257564.10 |
Česká spořitelna- běžný účet zůstatek k 31.12.2015 | R. | 1575494.53 |
Česká národní banka k 31.12.2015 | R. | 373498.16 |
Úvěrový účet (ozn. I) k 31.12.2015. Splátky jistin v roce pokračují dle smlouvy a její přílohy celkově tedy bude 231180,-Kč a dále . Zástava u České spořitelny byla ukončena k 31.12.2014, kdy byl prodejem odblokován poslední zastavený pozemek. K 30.6. 2015 je dále nutno splatit 2309645,-Kč. K 31.12.2015 nutno splatit 2194055,-Kč. | C.III. | -2194055.00 |
Úvěrový účet (ozn. II) k 31.12.2015. Splátky jistin v roce pokračují dle smlouvy. K 30.6.2015 je dále nutno splatit 2489316,-Kč K 31.12.2015 nutno splatit 2425212,-Kč | Z. | 2425212.00 |
Odpisy dlouhodobého majetku. Dle úpravy ČUS 708: postupp práce s dlouhodobým majetkem: 1. Inventarizace proběhne až k 31.12.2015 2. Vytisknutí sestav k 31.12.2015, jinak průběžné sestaby čtvtletní, současně k 30.6.2015 3. Spuštění pomocné úlohy pro úp ravu zbytkové hodnoty a výpočtu odpisů (POZOR tyto změny provádět až těsně před tiskem odp. plánů 2015) - splněno. 4. Zprac.odpisových plánů pro rok 2015 (Od 1.1.2015 bude výpočet probíhat z ceny snížené o zbytkovou hodnotu). | A.I.1. | 0.00 |
Dotace na zateplení školy - Bylo vydáno Rozhodnutí o přidělení dotace účet 943. Dotace upravena z částky 10 757 247,00 na částku 9001085,40 Kč. K 31.12.2015 bylo po všech přepočtech zasláno konečná částka 8934727,06Kč. Rozdíl na účtu 943 vyrovnán. Doje dnána úvěrová smlouva k uhrazení vlastních zdrojů. Proplaceny 2 faktury přímo z účtu úvěru. Zavedeno 2500000,-Kč do rozpočtu obce do I.pol.2015. Zaúčtováno. Účet 231 výdaje s UZ budou označeny až dle tabulky vydané SFŽP - dle jejich uznaných uznatelnýc h výdajů (budou zažazeny i faktury z minulých let, které již UZ nebudpu moci bti označeny). Příjem dotace: 90% 8934727,06Kč, z toho 85% dotace FS(EU) 8438353,35, 5% SFŽP 496373,71Kč, vlastní zdrje 10% 992747,49Kč. UZ označen příjem celkové dotace. Ve vý dajích označeno UZ o 273740,-Kč méně (tyto faktury byly uznány z minulých let, tudíž nemohly být označeny UZ). Konkrétní podrobná tabulka zpracována. Ve výdajích tedy označeno UZ 90% za rok 2015 8688361,06 a vlastní zdrje 10% 965373,49Kč. Budova skolau dována k 30.11.2015 a tím zařazena technickým zhodnocením budovy do majeku. Tím vyřazena z 042 170. Výdaje za rok 2015 + výdaje z předešlých let spojené s akcí Zlepš.tep. Tech. Vlast obvodových konstrukcí ZŠ a MŠ Nenkovice byly zařazeny tech.zhodn maje tku v hodnotě 11800526,52+479125Kč, celkem tedy 12279651,52 Kč . Budova školy j ek 30.11.2015 v hodnotě 18171677,55 Kč na 021 200. (Odpisy, rozpouštění transferu) | C. | 8964727.06 |
Dotace Snížení prašnosti v obci Nenkovice. Transfér proběhl,nyní se vede na účtu 374 310 a a dohdném účtu 388 200 do ukončení a vyúčtování celé akce, tedy do 31.3.2016 Dále k 31.12.2014 vedeme traktor s příslušenstvím na majetku nedokončeném 042 320. Te rmín pro ukončení akce je 31.12.2014 a nejpozději měsíc po ukončení akce se příjemce dotace stane vlastníkem předmětu podpory, tudíž k 1.1.2015 byl zažazen do majetku na 022 traktor v hodnotě 1463280,-Kč . (Odpisy, rozpouštění transferu) | A.II.1. | 1201478.45 |
Účet 042 270 - nedokončený majetek parkoviště u školy | R. | 143767.00 |
Účet 042 280 - nedokončený majetek - myslivna Do majetku bylo zařazeno (materiál, práce a mzdy vlastních pracovníků dle výpočtu - v příloze inventur 2014 a ú.d. 042 280 aktivace dl.majetku účet 506 v r. 2014) Dále pokračuje | C.I. | 313738.50 |
Účet 042 140 - ned.hm. majetek - nová lok(humna) prodl.silnice. | C.I. | 14793.00 |
Účet 042 340 - Hřišťátko u školy | C.I. | 62625.00 |
Účet 042 350 - Hřiště pro děti a mládež (tribuna) | C.I. | 6000.00 |
Účet 021 400 - Parkoviště u školy. Zařazení ned.maj (v r. 2015) na 021 400 ( zpevnění plochy pro parkování) | C.I. | 317966.20 |
B.I. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
PO má ve výpůjčce budovu školy od30.11.2015 v hodnotě 18171677,55 Kč a interakt. Tabuli 40000,-kč. Pik-up byl z výpůjčky zrušen, a celkově k 31.12.2015 vyřazen z majetku (nefunkční - vrakoviště). | A.I.2. | 0.00 |
Retenčnín nádrž byla v letošním roce zhodnocena o 987044,-kč k 22.5.2015, kdy po dvouleté pěstební péči byla obci předána Pozemkovým úřadem. | A.I.5. | 7145577.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 58619980.33 | 7607758.80 | 51012221.53 | 37895469.81 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 137823.00 | 3744.00 | 134079.00 | 135807.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 21657018.65 | 3671556.00 | 17985462.65 | 5767030.13 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 1428095.20 | 311823.00 | 1116272.20 | 830673.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 9854639.00 | 1945656.00 | 7908983.00 | 8011787.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 25542404.48 | 1674979.80 | 23867424.68 | 23150172.68 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 11216619.50 | 0.00 | 11216619.50 | 11213012.90 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 6357780.41 | 0.00 | 6357780.41 | 6358283.81 |
H.4. | Zastavěná plocha | 3618117.64 | 0.00 | 3618117.64 | 3614007.64 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1240721.45 | 0.00 | 1240721.45 | 1240721.45 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 317326.62 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 317326.62 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |