A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novely ČÚS. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu. Účetní jednotka užívá zejména tyto účetní metody: a) účtování zásob způsobem A, pouze PHM způsobem B, b) odpisování majetku dle Pravidel RK Vysočina č. 2/05 ze dne 19.2.2008, d) dle směrnice S-17 snížena hranice pro DDNM na 3.000,- Kč. Účetní jednotka se při zúčtování rozpouštění investičního transferu odklonila od postupu účtování obsaženého v ČÚS č. 708. K dosažení věrného a poctivého obrazu předmětu účetnictví a finanční situace účetní jednotky dle § 7 zákona o účetnictví zúčtovala rozpouštění účtu 403 na účet 401 v částce 816.390,- Kč. Důvodem pro to byla skutečnost, že zřizovatel vykryl účetní odpisy v plné výši příspěvkem na provoz. Účetní jednotka tak postupovala v souladu s dodatkem č. 1 k Metodickému sdělení č. 1/2014 vydaným zřizovatelem. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 4356777.41 | 5620929.25 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 11322.80 | 11322.80 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 4008121.13 | 3802545.69 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 312642.48 | 312642.48 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 24691.00 | 1494418.28 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 40683.00 | 146378.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 40683.00 | 146378.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 1523136.57 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 1523136.57 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 2792957.84 | 5474551.25 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 439057.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 188186.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
U účetní jednotky daná situace nenastala. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Účetní jednotka zajistila řádné krytí investičního fondu finančními prostředky |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 816390.00 | 816390.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Netýká se organizace. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Krátkodobé pohledávky: SÚ 311 - zůstatek 166.844,32 Kč: z toho pohledávky za zdrav. pojišťovnami - 34.439,32 Kč, za obědy SSM VM - 121.800,- (vše před splatností). 346 zůstatek 57.899,-- Kč - pohledávka za Úřadem práce - příspěvek na VPP a SÚPM,SÚ 381 - Náklady příštích období - zůstatek 9.652,49Kč (předplatné, antivirový program k PC), SÚ 388 - Dohadné účty aktivní - Všeobecná zdravotní pojišťovna - zůstatek 1.490.940 Kč, SÚ 241 - Běžný účet - zůstatek 3.537.539,56 Kč, z toho provozní účet 2.058.890,70 Kč, fond odměn 86.140 Kč, rezervní fond 71.429,62 Kč, investiční fond 1.321.079,24 Kč. | B.II, B.III | 0.00 |
Krátkodobá přijatá záloha od VZP - SÚ 324 - zůstatek 1.083.325,23 Kč. SÚ 321 - Dodavatelé zůstatek 546.248,16,- Kč (z toho energie E.ON 12/2015 129.667 Kč), SÚ 383 - Výdaje příštích období - zůstatek 37 Kč, SÚ 389 - Dohadné účty pasivní - zůstatek 13.777 Kč - voda, SÚ 378 - Ostatní krátkodobé závazky - zůstatek 328.609 Kč (z toho depozitní pokladna-peníze klientů 181.050 Kč-účet 261/0240, pozůstalost klientů na depozitním účtu 102.318 Kč-SÚ 245, vratky za nepřítomnost klientů za měsíc prosinec 23.586 Kč-vyplaceny v lednu 2016) | D.III | 0.00 |
SÚ 021 Stavby: zůstatek 123.082.702,72 Kč - svěřený od zřizovatele, SÚ 022 Movité věci: zůstatek 12.345.372,22 Kč, z toho 12.297.303,22 Kč svěřený, 48.069 Kč vlastní, SÚ 028 Drobný DHM: zůstatek 18.760.293,68 Kč, z toho 17.291.679,10 Kč svěřený, 1.468.614,58 Kč vlastní, SÚ 031 Pozemky: zůstatek 729.919 Kč - svěřené. | A.II | 0.00 |
SÚ 401 - Jmění: zůstatek 47.061.323,02 Kč, z toho AÚ 403 - Časové rozlišení investičního transferu - 3.265.560 Kč, AÚ 901 - 43.543.873,02 Kč, AÚ 902 - 251.890 Kč, SÚ 403 - Transfery na pořízení DM (hlavní budova): zůstatek 77.693.115 Kč, z toho AÚ 0500 snížení transferu -3.265.560 Kč, AÚ 0600 transfer 80.958.675 Kč | C.I | 0.00 |
SÚ 411,414,416 - finančně kryté na běžném účtu, SÚ 412 FKSP: zůstatek 40.260,53 Kč, zůstatek běžného účtu k FKSP (243/0050) 35.410,77 - rozdíl k 31.12.2015 činí 4.849,76 Kč(z toho: dodatečný základní příděl 15.623,76 Kč dle mezd za celý rok 2015 - převod z BÚ do účtu FKSP v lednu 2016, příspěvek FKSP na obědy za měsíc prosinec -7.830 Kč převod z účtu FKSP do BÚ v lednu 2016, 2 faktury z 12/2015 doručeny po 31.12.2015 s lednovou splatností -2.944 Kč - zaplacené v lednu 2016 | C.II | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
SU 672 - výnosy z transferů - zůstatek 11.592.429 Kč, z toho:příspěvek zřizovatele 2.214.253 Kč, dotace MPSV na sociální služby 9.128.600 Kč (ÚZ 13305), dotace ÚP Žďár nad Sázavou a Třebíč na mzdy 249.576 Kč (Operační program LZZ a Zaměstnanost). | B.IV | 0.00 |
SU 602 - výnosy z prodeje služeb HČ 23.888.548,49 Kč - z toho: úhrady od obyvatel 11.352.789 Kč (spoluúčast DS - 1.051.112 Kč), příspěvek na péči 10.497.133 Kč, výnosy od zdrav. pojišťoven 1.768.552,12 Kč, stravování zaměstnanců 270.074,37,- Kč | B. I | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Tento výkaz není účetní jednotka povinna zpracovávat. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Tento výkaz není účetní jednotka povinna zpracovávat. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 41117.77 |
A.II. Tvorba fondu | 171623.76 |
1. Základní příděl | 171623.76 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 172481.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 98037.00 |
3. Rekreace | 1000.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 11000.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 49000.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 13444.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 40260.53 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 53429.62 |
D.II. Tvorba fondu | 38719.17 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 20719.17 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 18000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 20719.17 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 20719.17 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 71429.62 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 602799.24 |
F.II. Tvorba fondu | 2212592.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 2212592.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1494312.00 |
1. Financování investičních výdajů | 164312.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 1330000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1321079.24 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 123082702.72 | 5739550.00 | 117343152.72 | 118597323.72 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 107252401.10 | 5164878.00 | 102087523.10 | 102767022.10 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 5643437.58 | 112002.00 | 5531435.58 | 5643437.58 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 5511704.82 | 265568.00 | 5246136.82 | 5511704.82 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 4675159.22 | 197102.00 | 4478057.22 | 4675159.22 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 729919.00 | 0.00 | 729919.00 | 989221.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 163601.00 | 0.00 | 163601.00 | 422903.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 167607.00 | 0.00 | 167607.00 | 167607.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 398711.00 | 0.00 | 398711.00 | 398711.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |