Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | | 442368.23 | 387312.23 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 28155.50 | 20106.50 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 414212.73 | 367205.73 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 716866.00 | 716866.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 716866.00 | 716866.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 1159234.23 | 1104178.23 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
018 - na tomto účtu je veden DDNM od 7 do 60 tis. Kč, jedná se o účetní program od MÚZO Praha. | A.I.2. | 0 |
022 - na tomto účtu je veden pouze klarinet = učební pomůcka, jehož pořizovací cena je vyšší než 40 tis. Kč. Nový hmotný majetek v daném období pořízen nebyl. | A.II.4. | 0 |
028 - na tomto účtu je evidován majetek, jehož pořizovací cena je 3 až 40 tis. Kč. . Ve sledovaném období jsme koupili záložní disk k PC, mobilní telefon, tiskárnu a učební pomůcky / příčná flétna, kytara, klávesy, mikrofon, B tuba, B tenor/. | A.II.6. | 0 |
314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy - 0. | B.II.4. | 0 |
315 - pohledávky k tomuto období nejsou evidovány. | B.II.5. | 0 |
348 - krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery- 0. | B.II.18. | 0 |
388 - dohadné účty aktivní k 31. 12. 2015 = proúčtováno skutečné čerpání na přímé náklady - UZ 33353 a v plné výši také dotace na rozvojový program UZ 33052 a UZ33061. | B.II.31. | 0 |
241 - zůstatek na běžném účtu u Komerční banky k 31. 12.2015 = 913.640,01 Kč. | B.III.9. | 0 |
243 - zůstatek na běžném účtu FKSP k 31. 12. 2015 = 26.666,55 Kč, rozdíl k účtu 412 je nepřevedená tvorba 1% za měsíc prosinec. | B.III.10. | 0 |
261 - k datu účetní závěrky je stav pokladní hotovosti 13.338,- Kč. | B.III.17. | 0 |
411 - Fond odměn je finančně krytý, ve sledovaném období čerpán nebyl. | C.II.1. | 0 |
412 - Fond kulturních a sociálních potřeb je čerpán zaměstnanci školy převážně na příspěvek na stravné ve školní jídelně, pronájem sálu, rozdíl k účtu 243 je nepřevedená tvorba 1% za měsíc prosinec. | C.II.2. | 0 |
413 - Rezervní fond - VH za rok 2014 byl ROK schálen a převeden k 30.6.2015 do RF, fond byl čerpán na malířské práce po výměně oken na celé budově školy, k datu 31. 12. 2015 je finančně krytý. | C.II.3. | 0 |
416 - Invetiční fond je nulový a v dohledné době se jeho tvorba nepředpokládá. | C.II.5. | 0 |
Výsledek hospodaření běžného účetního období = 56.473,83 Kč, tvořen úsporou provozních prostředků, t.j. vybraným školným. | C.III.1. | 0 |
431 - Výsledek hospodaření za IV/IV 2015= 56.473,83 Kč, tvořen úsporou provozních prostředků, t.j. vybraným školným. | C.III.2. | 0 |
321 - na účtu dodavatelů je stav 0. | D.III.5. | 0 |
336 - sociální pojištění za měsíc prosinec, bude odvedeno v následujícím měsíci. | D.III.12. | 0 |
337 - zdravotní pojištění za měsíc prosinec, bude odvedeno v následujícím měsíci. | D.III.13. | 0 |
342 - zálohová a srážková daň za měsíc prosinec, hrazená v lednu následujícího roku. | D.III.16. | 0 |
374 - přijaté transfery k 31.12.2015 na přímé náklady, plně vykryto. | D.III.32. | 0 |
384 - výnosy příštích období = dotace na provoz vykryta v plné výši. | D.III.35. | 0 |
378 - mzdy za prosinec 2015 vyplacené v následujícím měsíci. | D.III.37. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
501 - Nadále se snažíme o maximální možnou úsporu všech nákladů, přesto bylo nutné pořídit nové a obnovit stávající UP/zrcadlo pro výuku zpěvu,djembe bicí, notový pult, houslové smyčce, stojany na kytaru/, dále vybavení šatny žáků.Celkově tyto náklady mírně převýšily stejné období loňského roku. Darem jsme dostali 3 kusy notebooků pro potřebu učitelů k výuce, pohovku do ředitelny, sekačku na trávu pro údržbu zahrady školy. | A.I.1. | 0 |
502 - Spotřeba el.energie a plynu byla oproti stejnému období minulého roku vyšší z důvodu povětrnostních podmínek a teplotních výkyvů, mírně vyšší spotřeba vody byla způsobena větším úklidem po rekonstrukci oken a malování v celé budově školy. | A.I.2. | 0 |
511 - Ve sledovaném období byla v porovnání se stejným obdobím roku 2014 na opravy a udržování čerpána jen minimální částka. | A.I.8. | 0 |
512 - Cestovné - náklady na cestovné jsou v porovnání se stejným obdobím roku 2014 mírně vyšší z důvodu vyšší účasti na seminářích a také soutěžích. | A.I.9. | 0 |
518 - Ostatní služby - na tomto úseku je v porovnání se stejným obdobím minulého roku čerpání vyšší o nákupy webové šablony a kartotéky, dále pak je na tomto účtu vyúčtování finančního daru pro MDO při ZUŠ 30tis. Kč, čerpání RF 25 tis. Kč, mírně se také zvýšily náklady za zpracování mezd z důvodu zvýšení počtu zpracovávaných osob. | A.I.12. | 0 |
521 - Mzdové náklady jsou v porovnání se stejným obdobím roku 2014 vyšší z důvodu dotace na rozvojový program UZ 33052 a UZ 33061, tj. zvýšení platu pracovníků regionálního školství. K datu 31. 12. 2015 byly vyčerpány v souladu s daným rozpočtem. | A.I.13. | 0 |
524 - Zákonné sociální pojištění odpovídá čerpaným mzdovým prostředkům za dané období,z nedočerpaných byly nakoupeny učební pomůcky. | A.I.14. | 0 |
525 - Jiné sociální pojištění = 4,2 promile za dané období. | A.I.15. | 0 |
527 - Zákonné sociální náklady odpovídají tvorbě 1% z čerpaných mezd do FKSP, dále za lékařské prohlídky a školení, jehož náklady byly v porovnání s loňským rokem mírně vyšší o účast pedagogů na seminářích. | A.I.16. | 0 |
558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku - v průběhu sledovaného období bylo nutné pořídit záložní disk k PC, mobilní telefon, UP/ příčnou flétnu, kytaru, klávesy, mikrofon, B tubu, B tenor/, částečně tak obnovujeme již nedostačující a zastaralé učební pomůcky; dále jsme koupili tiskárnu. | A.I.35. | 0 |
602 - Výnosy z prodeje služeb = školné vybrané na celý běžný rok 2015. | B.I.8. | 0 |
662 - Úroky z Běžného účtu a účtu FKSP Komerční banka neposkytuje. | B.II.2. | 0 |
672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů = UZ 33353 dotace na přímé náklady, 00020 dotace na provoz od zřizovatele, dále přijatá dotace na rozvojový program UZ 33052 a UZ 33061. | B.IV.2. | 0 |
Výsledek hospodaření před zdaněním =56.473,83 Kč a je tvořen provozními prostředky, t.j. vybraným školným. | C.1. | 0 |
Výsledek hospodaření běžného účetního období =56.473,83 Kč a je tvořen provozními prostředky, t.j. vybraným školným. | C.2. | 0 |