Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | | 187022.47 | 171649.97 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 113844.20 | 106274.20 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 73178.27 | 65375.77 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 51618.00 | 51618.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 51618.00 | 51618.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 135404.47 | 120031.97 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
| A.IV.3. | 400.00 |
Účet 465 - Dlouhodobé poskytnuté zálohy - na účtu je zachycena zaplacená vratná záloha na čipovou vstupní kartu do objektu Olivovy dětské léčebny. | A.IV.3. | 0 |
| B.II.29. | 13383.50 |
Účet 381 - Náklady příštích období - Účet se skládá z nákladů, které se vztahují k roku 2016 a 2017. Jedná se především o předplatné na rok 2016 ve výši 4215,50, Kč, prodloužení AVG na rok 2016 a 2017 8785,-- Kč, doména a webhosting 2016 383,-- Kč. | B.II.29. | 0 |
| B.II.31. | 246749.00 |
Zůstatek účtu 388-Dohadné účty aktivní k 31.12.2015: Čerpání dotace projekt OPVK výzva 56 ÚZ 33058 Kč 246.749,-- Kč. Vyúčtování dotace bude v roce 2016. | B.II.31. | 0 |
| B.III.9. | 1123593.55 |
Účet 241 - Běžný účet - Na účtu jsou vedeny běžné provozní prostředky a přímé finanční prostředky. | B.III.9. | 0 |
| B.III.10. | 43343.76 |
Účet 243 - Běžný účet FKSP - Fond FKSP není finančně kryt. Základní příděl FKSP za 12/2015 a vyrovnání poplatků a úroků za IV.Q.2015 budou převedeny v lednu 2016. | B.III.10. | 0 |
| C.II.1. | 78640.00 |
Účet 411 - Fond odměn: ÚJ nečerpala v roce 2015 fond odměn. | C.II.1. | 0 |
| C.II.2. | 49598.52 |
Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb: ÚJ čerpala FKSP v roce 2015 na stravování pro své zaměstnance v celkové výši 13.520,-- Kč, nepeněžní dary k životnímu jubileu v celkové výši 2000,-- Kč. Základní příděl v roce 2015 činil 27.849,85 Kč. | C.II.2. | 0 |
| C.II.5. | 5000.00 |
Účet 416 Fond investic - Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012). Účetní jednotka nepokryla fond investic finančními prostředky z důvodu vyčerpání provozních prostředků na nezbytně nutné výdaje školy. Proto se fond k 31.12.2015 snížil o výši zaúčtovaných odpisů v roce 2015 tj. o částku 2500,-- Kč. ÚJ neměla v roce 20125 žádné jiné příjmy, ze kterých by mohla FI pokrýt. | C.II.5. | 0 |
| D.III.32. | 246749.00 |
Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - účet k 31.12.2015 obsahuje dotaci na projekt OPVK ÚZ 33058 ve výši 246.749,-- Kč. Dotace bude vyúčtována v roce 2016. | D.III.32. | 0 |
| D.III.36. | 2022.50 |
Zůstatek účtu 389-Dohadné účty pasivní k 31.12.2015: Byly zúčtovány náklady, které patří do roku 2015, ale k těmto nákladům k datu závěrky nebyly k dispozici faktury. Jedná se o dohadnou položku za telefonní poplatky 12/15 ve výši 966,50 Kč, pojištění majetku ve výši 958,-- Kč, poplatky banky na platební karty ve výši 98,-- Kč. | D.III.36. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
| A.I.1. | 107552.00 |
Účet 501 - Spotřeba materiálu - ÚJ v roce 2015 nakoupila především kancelářské potřeby ve výši 18857,70 Kč, čistící a hygienické potřeby ve výši 6561,-- Kč, drobné učební pomůcky, knihy, učebnice apod. ve výši 76.671,30 Kč, z toho knihy pořízené v rámci projektu OPVK výzva 56 ve výši 55.736,-- Kč a ostatní materiál pro zajištění chodu školy ve výši 5462,-- Kč. | A.I.1. | 0 |
| A.I.2. | 124007.56 |
Účet 502 Spotřeba energie - ÚJ v roce 2015 vynaložila na vodné 5840,88 Kč, vytápění a ohřev vody 107712,28 Kč, elektrickou energii 10454,40 Kč. | A.I.2. | 0 |
| A.I.8. | 24200.00 |
Účet 511 - Opravy a udržování- ÚJ realizovala v roce 2015 z provozních prostředků opravy kopírky a opravu pianin. | A.I.8. | 0 |
| A.I.35. | 74486.00 |
Účet 558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku - pořídila z provozních prostředků počítače do učebny a učební pomůcky pro žáky do mateřské i základní školy. Dále pořídila stůl, lavici a židle pro zaměstnance školy. | A.I.35. | 0 |
| B.I.17. | 2500.00 |
Účet 649-Ostatní výnosy z činnost - PO nezajistila k 31.12.2015 krytí investičního fondu finančními prostředky ve výši 2500,-- Kč, proto snížila výsledkově investiční fond o tento rozdíl. Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012) a PO nemá jiné zdroje příjmu, ze kterých by krytí investičního fondu zajistila. Obdržené finanční prostředky stačí pouze na pokrytí nezbytných výdajů na zajištění chodu školy. | B.I.17. | 0 |