Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13642103

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka - Státní veterinární ústav Olomouc (SVÚ Olomouc) je státní příspěvková organizace s právní subjektivitou. Byla zřízena k 1.1.2001 Ministerstvem zemědělství na dobu neurčitou. Jejím základním účelem je zabezpečení veterinární laboratorní diagnostiky podle par. 44, odst.2 Zákona č.166/1999 Sb. v platném znění (Zřizovací listina Č.j. 20811/2001-3030). Nadřízeným orgánem je Ústřední veterinární správa Státní veterinární správy. Statutárním zástupcem SVÚ Olomouc je ředitel, který přímo řídí vedoucí jednotlivých oddělení. Základním cílem činnosti SVÚ Olomouc je ochrana zdraví lidí a zvířat. SVÚ Olomouc je Akreditovaná zkušební laboratoř- AZL č.1144. Na SVÚ Olomouc pracuje šest Národních referenčních laboratoří, které úzce spolupracují s příslušnými Evropskými referenčními laboratořemi. Rovněž zde pracují i dvě Referenční laboratoře. V neposlední řadě je prováděna i konzultační a poradenská činnosti ve všech dotčených oblastech. Účetní jednotce bylo dne 25.11.1990 přiděleno indentifikační číslo: 13642103. Účetní jednotka nemá informaci o skutečnosti, která by znamenala ukončení její činnosti. Z toho důvodu použila účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti i v dohledné budoucnosti. Státní veterinární ústav Olomouc vede podvojné účetnictví v plném rozsahu.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka ve svém účetnictví dodržela obsahové náplně jednotlivých položek výkazů, tvořících nedílnou součást účetní závěrky dle platné legislativy pro dané období. Účetní jednotka nezměnila žádnou metodiku, která by vedla k rozdílným výsledkům v rámci meziročního posouzení výsledků v rozvaze a ve výkazu zisku a ztráty za rok 2015.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka oceňuje a odepisuje majetek v souladu s Českým účetním standardem č. 708, se Zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví, Vyhláškou č. 410/2009 Sb. v platném znění a vnitřní směrnicí. Majetek je zatříděn do odpisových skupin dle kategorizace CZ-CPA. Účetní jednotka používá metodu rovnoměrného odepisování. Pro provádění odpisů je majetek rozdělen do skupin dle předpokládané doby používání. Vždy na počátku kalendářního roku je vypracován odpisový plán pro daný rok, který slouží k vyčíslení oprávek odpisovaného majetku. Účetní odpisy vychází z ceny, na kterou byl majetek oceněn při jeho pořízení a zaveden do účetnictví. U majetku, u kterého je zřejmé, že se bude používat déle než jak byla původně nastavena doba používání, se oprávky přepočítají ze zůstatkové ceny daného majetku na nově stanovenou dobu používání tak, aby se majetek odepisoval po celou dobu používání. Tuto dobu určí osoba odpovědná za majetek. Vypočtené odpisy se zaokrouhlují na celé koruny nahoru. Nově pořízený majetek je odepisován od prvního měsíce následujícího po měsíci, ve kterém byl zařazen do užívání. U majetku, kde lze předpokládat jeho prodej při vyřazení z používání, je stanovena zbytková hodnota. Veškerý drobný dlouhodobý nehmotný majetek do ceny 60 000,- Kč se eviduje na účtu 018/078. SVÚ Olomouc nemá stanovenu dolní hranici pro drobný dlouhodobý nehmotný majetek, z čehož vyplývá, že veškerý pořízený drobný dlouhodobý nehmotný majetek je zachycen na účtu 018. Pořízení tohoto majetku je vždy hrazeno na rub provozních nákladů a účtováno na účtu 558 - Náklady z drobného dlouhodobého nehmotného majetku. Dlouhodobý nehmotný majetek, jehož ocenění je nad 60 000,- Kč a doba použitelnosti je delší než jeden rok, je zaúčtován na účet 013. Tento majetek je financován z investičních prostředků. Dlouhodobý hmotný majetek je rozdělen do těchto kategorií: 1) cena pořízení do 500,- Kč - majetek je účtován přímo do spotřeby prostřednictvím nákladového účtu 501 - Spotřeba materiálu, bez další evidence 2) cena pořízení od 500 - 3000,- Kč - majetek je účtován do spotřeby na účtu 501 - Spotřeba drobného hmotného majetku 500 - 3000,- Kč a současně je veden v podrozvaze 3) cena pořízení od 3000 do 40 000,- Kč - majetek je účtován do spotřeby na účtu 558 - Náklady z drobného dlouhodobého hmotného majetku a dále na účtech 028/088 4) cena pořízení od 40 000,- Kč - majetek je zaúčtován na účtech skupiny 02. Tento majetek je financován z investičních zdrojů. Na základě požadavku ÚVS SVS z roku 2014 účtovat o majetku pořízeného v letech 2003 - 2006 z prostředků fondů EU - PHARE jako o majetku z transferu a nikoliv jako o daru, je prováděno odepisování tohoto majetku současně na účtu 551 - zvláštní analytika a výnosovém účtu 671 - zvláštní analytika. Z toho vyplývá, že odepisování tohoto majetku nemá dopad na výsledek hospodaření SVÚ Olomouc. Kniha Podrozvahových účtů: V roce 2015 v důsledku novely Vyhlášky č. 410/2009 Sb. došlo ke změně náplně některých podrozvahových účtů a současně vznikly nové účty. Tyto změny SVÚ Olomouc promítl do svého účtového rozvrhu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13642103

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 5127871.535211935.92
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9021260417.901266583.29
3.Vyřazené pohledávky 9053745923.633846108.63
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 909121530.0099244.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 3000.003000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9243000.003000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 9983243.400.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9329977093.400.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9346150.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 680228.00680228.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.00680036.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966680228.00192.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.009983243.40
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.009983243.40
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 99914433886.9314517951.32

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13642103

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti1599490.001753953.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění688369.00788883.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů773226.00944136.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13642103

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Stejně jako i v předcházejících třech čtvrtletích, ani v tomto čtvrtletí nedošlo v mezidobí od posledního dne sledovaného čtvrtletí, v tomto případě od 31.12.2015 do dne sestavení účetní závěrky nedošlo k žádným zásadním skutečnostem majícím vliv na údaje vykázané v účetní závěrce k 31.12.2015.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
V okamžiku sestavení účetní závěrky k 31.12.2015 nejsou známy žádné skutečnosti, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Účetní jednotka nemá podané žádné návrhy na vklad do katastru nemovitostí, u kterých k 31.12.2015 nedošlo k zápisu nabytí nebo pozbytí vlastnického práca na katastru.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13642103

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13642103

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.0020735949.36
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti1245254.407773311.05

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13642103

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá žádný majetek, který by byl oceněn ve výši 1,- Kč podle par. 25 odst.1,p ísm.k) Zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13642103

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
A.II.8.49200.00
Faktura č. 12100883 z roku 2012 - dodavaetl Atelier Bravenec Olomouc - vypracování investičního záměru úpravy státí pro svozová vozidla. Záměr dosud nebyl zrealizován. A.II.8.0
B.II.4.207233.00
K 31.12.2015 celkový objem poskytnutých provozních záloh tvoří ze 40 % záloha na poštovné ve výši 90 000,- Kč a dalších cca 40 % záloha ve výši 89 856,- Kč je záloha na předpokládané náklady spojené s akreditací pro Český institut pro akreditaci Praha, která byla na základě požadavku uhrazena ve 12/2015. Vyúčtování bude v roce 2016. Zbývající objem je tvořen zálohami na periodika roku 2016 a nevyčerrpaná záloha na elektřinu, kteá se převádí do roku 2016. B.II.4.0
B.II.5.4873600.94
Zůstatek účtu 315 ve výši 4 873 600,94 Kč vyjadřuje cellkovou hodnotu neuhrazených pohledávek k 31.12.2015 bez ohledu na dobu splatnosti. Přehled pohledávek z hlavní činosti včetně penalizačních faktur k 31.12.2015 dle splatnosti: se splatností do 31.12.2015 1 089 628,99 Kč do 30.9.2015 568 303,07 Kč do 30.6.2015 532 036,07 Kč do 31.3.2015 505 956,07 Kč do 31.12.2014 462 456,07 Kč K těmto pohledávkám byly k 31.12.2015 vytvořeny opravné položky v celkové hodnotě 446 135,95 Kč /192.108/. Hodnota odepsaných pohledávek v roce 2015 činí 32 070,- Kč /557.108/. Hodnota pohledávek, které jsou předmětem soudních sporů činí 64 392,- Kč. Hodnota pohhledávek za dlužníky v konkursním řízení činí 242 186,- Kč. B.II.5.0
Zůstatek účtu 346 je roven nule, přičemž obraty na straně MD i Dal vykazují hodnotu 63 425 834,20 Kč. Příspěvek na dosáhl býšky 61 350 000,- Kč a příspěvek na invenstice v roce 2015 činil 2 75 834,20 Kč. B.II.17.0
B.II.29.1044046.96
Zůstatek účtu 381 je tvořen zhruba 25 položkami. Jedná se o dodavatelské faktury, jejichž předmět plnění se stává nákladem až v roce 2016 - např. projištění budov, přístrojů, vozidel, nájemné plynových lahví atd. B.II.29.0
Účet 388 neobsahuje žádnou položku. B.II.31.0
C.I.3.11739794.71
Zůstatek účtu 403 vyjadřuje zůstatkovou hodnotu tohoto majetku: V r. 2004 SMO poskytlo SVÚ transfer na pořízení dvou laboratorních přístrojů v celkové hodnotě 99 983,80 Kč. V r. 2005 SMO poskytlo SVÚ transfer na pořízení jendoho laboratorního přístroje ve výši 100 000,- Kč. K 31.12.2015 vykazuje zůstatkovou hodnotu 11 706,80 Kč. Další skupinou majetku na tomto účtu je majetek pořízený z projektu PHARE , a to: a) celková hodnota odpisů za období 2004 - 2010 v hodnotě 10 559 026,- Kč /viz zůstatek účtu 408/ b) zůstatková cena majetku k 31.12.2015 v hodnotě 1 169 061,91 Kč. C.I.3.0
C.I.7.10559026.00
Zůstatek účtu 408 - Opravy minulých let je tvořen celkovým objemem oprávek majetku pořízeného z projektu PHARE v období 2004 - 2010. Toto dooprávkování uvedeného majetku bylo provedeno na základě požadavku ÜVS SVS poprvé v roce 2014 . Obrat účtu 408 v roce 2015 činil 802 944,- Kč = oprávky z let 2004-2010 majetku v roce 2015 vyřazeného. C.I.7.0
C.II.1.4500000.00
Fond odměn v roce 2015 navýšen o 500 000,- Kč ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2014. Ve stejné výši - 500 000,- Kč byl fond odměn v roce 2015 čerpán na částečné krytí odměn zaměstnanců. C.II.1.0
C.II.3.3874893.69
Rezervní fond byl v letošním roce navýšen tvorbou ze zlepšeného výsledku hospodaření vroce 2014 ve výši 223 017,48 Kč. V roce 2015 došlo k čerpání rezervníího fondu ve výši 1 114,- Kč k úhradě sankce předepsané Finančním úřadem a k úhradě penále na tuto sankci ve stejné výši. C.II.3.0
D.III.5.527416.30
Zůstatek účtu 321 Dodavatelé zahrnuje cca 50 faktur. Převážná část z nich je za poskytnuté služby, materiál a energie.D.III.5.0
D.III.34.164928.82
Jedná se o faktury za poskytnuté služby a energie v roce 2015, neuhrazené k 31.12.2015 vystavené po 31.12.2015. D.III.34.0
D.III.35.164000.00
V důsledku poškození služebního vozidla při autonehodě SVÚ Olomouc bylo pojišťovnou poskytnuto plnění ve výši 164 000,- Kč v 2015. Vzhledem k tomu, že poškozené vozidlo se bude vyřazovat v roce 2016, byl použit účet 384 - Výnosy přštích období, aby náklady i výnosy spolu související byly zaúčtovány ve stejném účetním období. D.III.35.0
D.III.36.330000.00
Na účtu 389 dohadné účty pasivní je vyjádřen odhad výše daně z příjmu právnických osob za rok 2015. D.III.36.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13642103

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
A.I.23.2228.00
Na základě rozhodnutí Finančního úřadu při jeho kontrole stanovil sankci ve výši 1 114,- Kč. Předpis penále zaúčtován v 2/2015. Následně pak penále na tuto sankci ve výši 100%, t.j. rovněž 1 114,- Kč. Předpis penále v 5/2015. A.I.23.0
V roce 2015 nevznikly žádná manka ani škody. A.I.26.0
A.I.27.55756.00
Účet 548 - Tvorba fondů. V období 8/2015 na tomto účtu na straně Dal byla zaúčtována částka 55 756,- Kč . Stejná částka byla zaúčtována na MD 564 - náklady z přecenění na reálnou hodnotu i na účtě 407 - oceňovací rozdíly. Toto zaúčtování vyjaddřuje rozdíl mezi zůstatkovou cenou a reálnou hodnotou prodávaného majetku = přístroje CHARM. A.I.27.0
A.I.28.7366693.40
Výše odpisů dlouhodobého majetku k 31.12.2015 je cca o 200 tis. Kč vyšší než původně stanovený odpisový plán na rok 2015 v důsledku pořízení nového majetku v roce 2015. A.I.28.0
A.I.30.13100.00
Částka 13 100,- Kč představuje reálnou hodnotu stanovenou odhadcem na prodávaný přístroj CHARM. A.I.30.0
A.I.33.25075.34
V roce 2015 byly vytvořeny opravné položky ve výši 114 291,32 Kč. Ke zrušení opravných položek došlo z důvodu úhrady či vyřazení pohledávky, a to ve výši 89 215,98 Kč. A.I.33.0
A.I.34.32070.00
Výše neuhrazených pohledávek z r. 2011 činí 30 261,- Kč. Výše neuhrazených penalizačních faktur z r. 2011 činí 1 809,- Kč. Jedná se vesměs o malé částky /do 1 000,- Kč/. Výše uvedené pohledávky byly vyřazeny z toho důvodu, že náklady spojené s vymáháním jejich úhrady by převýšily vymáhanou částku. A.I.34.0
A.I.35.2010359.96
Celková částka vyjadřeuje objem pořízeného a zařazeného drobného dlouhodobého hmotného majetku ve výši 1 770 842,16 Kč / 028.108/ a drobného dlouhodobého nehmotného majetku ve výši 248 120,90 Kč /018.108/. V roce 2015 SVÚ vrátil na základě reklamace dodavateli laboratorní přístroj ve výši 8 603,10 Kč. A.I.35.0
A.I.36.300459.16
Zůstatek účtu 549 Ostatní náklady z činnosti tvoří : technické zhodnocení do limitu ve výši cca 40 000,- Kč pojištění majetku v hodnotě cca 135 tis. Kč a pojištění vozidel vý výši cca 127 tis. Kč. A.I.36.0
A.II.4.55756.00
Na MD 564 - náklady z přecenění na reálnou hodnotu byla zaúčtována částka 55 756,- Kč, která vyjadřuje rozdíl mezi zůstatkovou cenou 68 856,- Kč a reálnou hodnotou prodávaného majetku 13 100,- Kč = přístroje CHARM. Tato částka je současně zachycena na účtech 407 Jiné oceňovací rozdíly a 548 Tvorba fondů. A.II.4.0
B.I.2.49778161.00
Výnosy z prodeje služeb byly k 31.12.2015 oproti plánovanému objemu překročeny cca o 2 mil. Kč vlivem nárůstu počtu přijatých vzorků k vyšetření. B.I.2.0
B.I.14.13100.00
Částka 13 100,- Kč představuje reálnou hodnotu stanovenou odhadcem na prodávaný přístroj CHARM. B.I.14.0
B.I.16.502228.00
V roce 2015 proběhlo čerpání rezervního fondu ve výši 2 228,- Kč na úhradu sanka a penále Finančnímu úřadu - viz účet 542 a čerpání fondu odměn ve výši 500 000,- Kč na částečné krytí mzdových prostředků. B.I.16.0
B.IV.1.61792310.40
SVÚ Olomouc přijal v roce 2015 příspěvek na provoz v celkové výši 61 350 000,- Kč. Na analytickém účtu 671.508 je zúčtovaný výnos z transferu ve výši ročního odpisu majetku pořízeného od SMO 5 352,- Kč /účet 403 a 551/ Na analytickému účtu 671.708 zúčtovaný výnos z transferu ve výši ročního odpisu majetku PHARE částka 436 958,40 Kč. /účet 403 a 551/. B.IV.1.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13642103

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.172789.05
A.II. Tvorba fondu431227.71
1. Základní příděl424727.71
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu6500.00
A.III. Čerpání fondu371677.50
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování113400.00
3. Rekreace251207.50
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu7070.00
A.IV. Konečný stav fondu232339.26

Rezervní fond

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1.3654104.21
C.II. Tvorba fondu223017.48
1. Zlepšený výsledek hospodaření223017.48
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové
6. Peněžní dary - účelové0.00
7. Peněžní dary - neúčelové0.00
8. Ostatní tvorba0.00
C.III. Čerpání fondu2228.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření
2. Úhrada sankcí0.00
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele0.00
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
6. Peněžní dary - účelové0.00
7. Ostatní čerpání2228.00
C.IV. Konečný stav fondu3874893.69

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13642103

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Fond reprodukce majetku

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

PoložkaBěžné období
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1.26789438.59
E.II. Tvorba fondu7177483.00
1. Zlepšený hospodářský výsledek240000.00
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku6924383.00
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku13100.00
4. Peněžní dary0.00
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním0.00
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
8. Ostatní0.00
E.III. Čerpání fondu5593459.21
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku5593459.21
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku0.00
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku0.00
4. Úhrada přijatých úvěrů0.00
E.IV. Konečný stav fondu28373462.38

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13642103

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby50003156.2017067573.5432935582.6633590914.79
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu47521170.3216331026.5431190143.7831993325.91
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky1596138.88494451.001101687.881133619.88
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení841217.00242096.00599121.00419339.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby44630.000.0044630.0044630.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13642103

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky5782606.400.005782606.405782606.40
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky86693.400.0086693.4086693.40
H.4.Zastavěná plocha5694449.000.005694449.005694449.00
H.5.Ostatní pozemky1464.000.001464.001464.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13642103

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou55756.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 6455756.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13642103

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.00632006.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.00632006.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 13642103

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

M. Doplňující informace k příjmům a výdajům

Číslo položkyNázev položkyÚčetní období
BěžnéMinulé
A.PENĚŽNÍ TOKY Z PROVOZNÍ ČINNOSTI10508292.9912297990.25
A.1.PŘÍJMY CELKEM123945993.79110805554.13
A.1.I.Příjmy z daní0.000.00
A.1.II.Příjmy ze sociálních příspěvků0.000.00
A.1.III.Příjmy z transferů63425834.2084981886.41
A.1.III.1.Příjmy z transferů od zahraničních vlád - běžné0.000.00
A.1.III.2.Příjmy z transferů od zahraničních vlád - kapitálové0.000.00
A.1.III.3.Příjmy z transferů od mezinárodních organizací - běžné0.000.00
A.1.III.4.Příjmy z transferů od mezinárodních organizací - kapitálové0.000.00
A.1.III.5.Příjmy z transferů od institucí vládního sektoru - běžné63425834.200.00
A.1.III.6.Příjmy z transferů od institucí vládního sektoru - kapitálové0.000.00
A.1.IV.Jiné příjmy z provozní činnosti60520159.5925823667.72
A.1.IV.1.Úroky2136.800.00
A.1.IV.2.Podíly na zisku0.000.00
A.1.IV.3.Nájemné0.000.00
A.1.IV.4.Jiné příjmy z vlastnictví0.000.00
A.1.IV.5.Uskutečněný prodej zboží a služeb na tržním principu20501.000.00
A.1.IV.6.Správní poplatky0.000.00
A.1.IV.7.Jiné příjmy z prodeje zboží a služeb0.000.00
A.1.IV.8.Pokuty, penále a propadnutí7674.000.00
A.1.IV.9.Dary - běžné0.000.00
A.1.IV.10.Dary - kapitálové0.000.00
A.1.IV.11.Ostatní příjmy60489847.790.00
A.2.VÝDAJE CELKEM113437700.8098507563.88
A.2.V.Výdaje na náhrady zaměstnancům58364547.0057954175.94
A.2.V.1.Mzdy a platy peněžní58178388.000.00
A.2.V.2.Zboží a služby poskytované zaměstnancům0.000.00
A.2.V.3.Sociální příspěvky186159.000.00
A.2.VI.Výdaje na nákupy zboží a služeb45989800.6439835101.01
A.2.VII.Výdaje na úroky0.000.00
A.2.VII.1.Výdaje na úroky institucím vládního sektoru0.000.00
A.2.VII.2.Ostatní výdaje na úroky0.000.00
A.2.VIII.Výdaje na transfery podnikatelským subjektům jiné než investiční0.000.00
A.2.IX.Výdaje na transfery0.000.00
A.2.IX.1.Výdaje na transfery zahraničním vládám - běžné0.000.00
A.2.IX.2.Výdaje na transfery zahraničním vládám - kapitálové0.000.00
A.2.IX.3.Výdaje na transfery mezinárodním organizacím - běžné0.000.00
A.2.IX.4.Výdaje na transfery mezinárodním organizacím - kapitálové0.000.00
A.2.IX.5.Výdaje na transfery jednotkám vládního sektoru - běžné0.000.00
A.2.IX.6.Výdaje na transfery jednotkám vládního sektoru - kapitálové0.000.00
A.2.X.Výdaje na sociální dávky101967.000.00
A.2.X.1.Dávky sociálního zabezpečení0.000.00
A.2.X.2.Dávky sociální pomoci0.000.00
A.2.X.3.Sociální dávky zaměstnavatelů101967.000.00
A.2.XI.Jiné výdaje z provozní činnosti8981386.16718286.93
A.2.XI.1.Podíly na zisku0.000.00
A.2.XI.2.Nájemné0.000.00
A.2.XI.3.Ostatní výdaje - běžné8981386.160.00
A.2.XI.4.Ostatní výdaje - kapitálové0.000.00
B.PENĚŽNÍ TOKY Z INVESTIC DO NEFINANČNÍCH AKTIV9675156.477363562.48
B.1.Nákupy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku9688256.477653562.48
B.1.I.Kulturní předměty0.000.00
B.1.II.Pozemky, ložiska nerostů a emisní povolenky0.000.00
B.1.III.Ostatní nákupy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku9688256.477653562.48
B.2.Prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku13100.00290000.00
B.2.I.Kulturní předměty0.000.00
B.2.II.Pozemky, ložiska nerostů a emisní povolenky0.000.00
B.2.III.Ostatní prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku13100.00290000.00
C.SALDO Z NEFINANČNÍCH PENEŽNÍCH TOKŮ833136.524934427.77
D.PENĚŽNÍ TOKY Z FINANCOVÁNÍ0.000.00
D.1.Čistá změna finančních aktiv jiných než oběživo a depozita0.000.00
D.1.I.Nákupy finančních aktiv jiných než oběživo a depozita (+) 0.000.00
D.1.II.Prodeje finančních aktiv jiných než oběživo a depozita (-) 0.000.00
D.1.III.Poskytnuté půjčky (+)0.000.00
D.1.IV.Splátky poskytnutých půjček (-)0.000.00
D.2.Čistá změna stavu přijatých půjček a vydaných dluhopisů0.000.00
D.2.I.Přijaté půjčky (+)0.000.00
D.2.II.Splátky přijatých půjček (-)0.000.00
D.2.III.Vydané dluhopisy (+)0.000.00
D.2.IV.Splátky vydaných dluhopisů (-)0.000.00
E.Čistá změna oběživa a depozit (nárůst (+) / pokles (-))833136.524934427.77