Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778099

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Organizaci není známa informace o jejím zrušení.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Na základě rozhodnutí zřizovatele účtuje účetní jednotka v plném rozsahu.Odepisování majetku provádí účetní jednotka na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních účetních odpisů (odepisovat se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání)Rozdělení nákladů mezi hlavní činností a hospodářskou činností je prováděno následujícím způsobem:a) přímé náklady (materiál, subdodávky ...) se přiřazují přímo do HČb) náklady na energie jsou prvotně hrazeny z hlavní činnosti a jejich přeúčtování do HČ se provádí na základě vyúčtování HČc) pronájmy nebytových prostor - výpočet se provádí na základě "směrnice na pronájmy nebytových prostor v budově školy" a příslušná částka je převedena z HČ do výnosů hlavní činnostid) mzdové náklady jsou účtovány do HČ na základě mzdové rekapitulace, která je rozdělena na mzdové náklady hlavní činnosti a HČPodrozvahové účty Na podrozvahových účtech účetní jednotka zejména sleduje jiný drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek,jehož pořizovací cena je nižší než stanovená hranice pro pořízení drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku. Na SÚ 992 - ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva je evidována hodnota budovy školy , která je užívána na základě smlouvy o dlouhodobé výpůjčce, a ostatní zapůjčené věci a učební pomůcky.Účetní jednotka k rozvahovému dni aplikovala zúčtování časového rozlišení investičního transferu ve prospěch účtu jmění účetní jednotky MD 672/D 401 ve výši 5.064,- Kč zejména z důvodu věrného a poctivého obrazu účetnictví a to na základě doporučeného postupu vydaného zřizovatelem v MP č. 5/2015.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778099

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 5024911.805023635.60
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901724999.80716404.80
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9024299912.004307230.80
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 12205328.0012205328.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 99212205328.0012205328.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 99917230239.8017228963.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778099

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.00635826.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.00273116.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.00236451.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778099

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778099

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti5064.005064.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778099

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778099

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Organizace vykazuje v rámci staveb technické zhodnocení budovy, kterou má bezplatně pronajatou na základě dohody o bezplatné výpůjčce a dále pak byt, jehož odkoupení uhradila škola na základě rozhodnutí zřizovatele ze svého IF, který slouží pro ubytování zahraničních lektorů. A.II.3.4585301.00
Na tomto řádku organizace vykazuje především zaplacené zálohy za energie a zaplacené zálohy za ubytování žáků na lyžařské výcvikové kurzy B.II.4.274923.00
Tato částka je poměrná část nákladů na rok 2016 za úhradu školní multilicence Novell B.II.29.12420.00
Zůstatek sníženého investičního transferu na pořízení dlouhodobého majetku v rámci křížového financování projektu z OP VK C.I.3.35593.00
Na tomto řádku je zachyceno dooprávkování majetku které bylo provedeno k 31.12. 2012 dle ČÚS 708 C.I.5.82321.27
Komentář k nevyrovnanému okruhu FKSPZůstatek FKSP na řádku Rozvahy C.II.2. se nerovná zůstatku bankovního účtu FKSP na řádku B.III.10. z těchto důvodů:- nepřevedený základní příděl na účet FKSP za prosinec 2015 ve výši 19 962,01 Kč- nepřevedený příspěvek na stravování z účtu FKSP na běžný účet ve výši 12 675,- Kč C.II.2.0.00
Hodnota tohoto řádku jsou nezaplacené faktury dodavatelům, které patří do současného účetního období a také v tomto období byly vystavené D.III.5.170599.34
Hodnotu tohoto řádku představují především přijaté zálohy od studentů za lyžařské výcvikové kurzy a také přijaté zálohy za služby spojené s užíváním služebního bytu. D.III.7.547340.00
Částku na tomto řádku tvoří nezaplacené faktury dodavatelům, které byly vystaveny až v následujícím účetním období, ale patří do nákladů roku 2015 D.III.34.51815.00
Hodnotu na tomto řádku tvoří poměrná část přijaté úhrady za zájmové kroužky žáků D.III.35.22500.00
Dohadné účty pasivní zachycují předpokládanou spotřebu energií, dokud nebude dodavatelem provedeno vyúčtování D.III.36.55480.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778099

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Na tomto řádku je úhrada za zájmové kroužky pro studenty B.I.2.27150.00
Částka na tomto řádku představuje použití investičního fondu na opravy a údržbu a také čerpání rezervního fondu. B.I.16.331341.00
Položka vykazovaná na tomto řádku představuje především úhrady od studentů za lyžařské výcvikové kurzy, turistické kurzy, školní zájezdy, kopírování studentů, divadelní představení, slevy od dodavatelů apod. B.I.17.837908.64
Rozpis neinvestičních příspěvků a dotací přijatých v aktuálním účetním období:ÚZ 33353 - dotace na přímé náklady na vzdělávání - 29 575 000,-KčÚZ 33052 - dotace na RP "Zvýšení platů pracov. RŠ" - 890 461,- KčÚZ 33038 - dotace na RP "Excelence SŠ 2014" - 50 832,- KčÚZ 33061 - dotace na RP "Zvýšení odměňování pracovníků regionálního školství v roce 2015" - 149 945,- KčORG 0000 - neinvestiční příspěvek na provoz - 3 527 000,- KčORG 0001 - dotace z rozpočtu města Plzně - dotační program na podporu výchovy, vzdělávání a mimoškolních aktivit dětí a mládeže - 6 000,- Kč B.IV.2.34199238.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778099

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.152544.87
A.II. Tvorba fondu223245.40
1. Základní příděl223245.40
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu206457.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování148261.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport253.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary6000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění49700.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu2243.00
A.IV. Konečný stav fondu169333.27

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.284779.49
D.II. Tvorba fondu36990.53
1. Zlepšený výsledek hospodaření36990.53
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu13923.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání13923.00
D.IV. Konečný stav fondu307847.02

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778099

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1083478.93
F.II. Tvorba fondu315556.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku315556.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu548022.00
1. Financování investičních výdajů230604.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku317418.00
F.IV. Konečný stav fondu851012.93

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778099

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby5205339.00620038.004585301.004635773.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky51586.0011526.0040060.0040720.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby5153753.00608512.004545241.004595053.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778099

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778099

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778099

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00