Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00838993

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Dětské centrum Znojmo je příspěvková organizace, která nepřetržitě pokračuje v činnosti i v dohledné budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Od 1.1.2015 jsme provedli změnu názvu účtu 342 Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění. Náklady na vzdělávání zaměstnanců a ostatní náklady na bezpečnost a ochranu zdraví a hygienické vybavení pracovišt účtujeme na účet 527.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Naše účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č.563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané učetní jednotky č. 701-710, a to ve zjednodušeném rozsahu.Účtový rozvrh máme vypracovaný v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele "Návrh účtovn ého rozvrhu pro příspěvkové organizace Jihomoravského kraje". Ke své činnosti používáme majetek předaný ve vlastnictví zřizovatele a majetek vlastní (darovaný), který v edeme v účetnictví odděleně. Cizí mjetek (vypůjčený) vedeme na podrozvaze, jedná se o budovu Dětského rehabilitačního stacionáře Marákov (nemovitost MÚ Znojmo) v částce 442.448,80 Kč. Dále používáme majetek plně odepsaný. Oceňování zásob provádíme pořizovací cenou podle způsobu A. Pořízený majetek oceňujeme pořizovací cenou. Při odpisování DHM a DNM postupujeme podle klasifikace majetku přiřazením kódu CZ-CC nebo CZ-CPA. Majetek odepisujeme měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s odpisovým plánem schváleným Radou JMK. Odpisy jsou zdrojem investičního fondu. Odpis nedobytných pohledávek ošetřovného provádíme v průběhu účetního období u částek do 10.000,-Kč příkazem ředitele příspěvkové organizace, u částek nad 10.000,- Kč schválením Radou JMK Brno. Metody časového rozlišení používáme u časopisů, ročních udržovacích poplatků software, vedením a správou internetu, parkovném a nájmu kyslíkových lahví. U nevýznamných položek např.nákupu kalendářů a diářů tudo metodu nepoužíváme. Dohadné položky účtujeme u spotřeby plynu, elektrické nenergie vodného a stočného. Finanční dary za r. 2015 v částce 96.150,- Kč budou zahrnuty do základu daně z příjmu a bude na ně uplatněno osvobození od daně z příjmu dle zákona 586/1992 Sb.Zákon o daních z příjmu,§ 19 b, odstavec 2 písm.b bod 1. V roce 2015 jsme přijali do vlastnictví organizace věcné dary s předchozím souhlasem zřizovatele od společnosti PEGAS NONWOVENS s.r.o.Znojmo, a Rotary Club Znojmo v částce1.341.955,- Kč. Z této částky bude uplatněno osvobození od daně podle § 19b v hodnotě 969.347,- Kč (neuplatňovaný objem za služby činí 372.608,- Kč). Osvobození dále uplatňujeme u nevyčerpaných finančních darů 67.359,- Kč. Bezúplatné nabytí majetku bylo zaúčtované podle metodiky zřizovatele.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00838993

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 1848413.10 1751839.10
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 22521.00 22521.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 1471333.00 1388481.00
3.Vyřazené pohledávky 905 354559.10 340837.10
4.Vyřazené závazky 906 0.00 0.00
5.Ostatní majetek 909 0.00 0.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů911 0.00 0.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů912 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů913 0.00 0.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů914 0.00 0.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů915 0.00 0.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů916 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů951 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů952 0.00 0.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů953 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů954 0.00 0.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů955 0.00 0.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů956 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 442448.80 442448.80
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 442448.80 442448.80
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 1405964.30 1309390.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00838993

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 0.00 551615.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 0.00 237441.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00838993

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

nemáme náplň
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

nemáme náplň
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

nemáme náplň
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Investiční fond jsme odúčtovali za roky 2013, 2014 a 2015 o část fondu investic vytvořenou z odpisů krytých výnosy z titulu časového rozlišování přijatých investičních transferů v částce 179.328,- Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00838993

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00838993

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 59772.00 59772.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00838993

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
nemáme náplň
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00838993

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Účet 042 - Nedokončená akce "Půdní vestavba 844.264,80 Kč "Ubytovací kapacita pro pobytové matky s dětmi"(projektová dokumentace+elektrické rozvody a vzduchotechnika, m alířské práce, podlahářské práce-pokládka podlahových krytin, vodařské práce-montáž a dodání sprchových souprav,materiál+vlastní práce ).Na tuto akci byly schváleny účelové investiční finance v částce 450.000,- Kč, které byly vyčerpány v plné výši.Krátkodobé přijaté zálohy na transfery účet 374 0111 částka 1.033.602,50 Kč na akci "N áhrada stávajícího zdroje tepla a TUV včetně regulace" z této částky čerpáno 780.701,- Kč .Zbývající nevyčerpaná částka ve výši 252.901,50 Kč zůstává na účtě 374 0 111. Krátkodobé přijaté zálohy na transfery účet 374 0110 částka 1.000.000,- Kč dotace z rozpočtu Města Znojma na provoz byla vyčerpaná v plné výši tj. 1.000.000,- Kč. Odvody investičních zdrojů podle závazného ukazatele ve výši 211.000,- Kč dle splátkového kalendáře. Účet 346 0300 obsahuje předpis dotace na ZPDVOP v částce 164.160,- Kč za období 12/2015.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00838993

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Účet 672 0300 Státní příspěvek pro děti vyžadující okamžitou pomoc ZPDVOP 1.981.320,- Kč(poskytnuto i čerpáno). Účet 672 0510 příspěvek na provoz bez účelového určení z rozpočtu zřizovatele JMK 26.293.500,- Kč (poskytnuto i čerpáno). Účet 672 0520 poskytnutý účelově určený příspěvek na provoz od zřizovatele na akci "Náhrada stávaj ícího zdroje tepla a TUV včetně regulace" čerpáno 780.701,- Kč (poskytnuto1.033.602,50 Kč nebylo vyčerpáno 252.901,50 Kč). Krátkodobé přijaté transfery na provoz z rozpočtu Města Znojma ú. 374 0110 poskytnuta částka 1.000.000,- Kč čerpáno 1.000.000,- Kč účet 672 0600. Účet 672 0750 Zúčtování časového rozlišení transferu na pořízení dlouhodobého majetku v souvislosti s odpisováním 59.772,- Kč.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00838993

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

nemáme náplň
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00838993

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

nemáme náplň
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00838993

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 135904.32
A.II. Tvorba fondu 196963.00
1. Základní příděl 196963.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 194930.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 63210.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 131720.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 137937.32

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1397590.38
D.II. Tvorba fondu 111959.28
1. Zlepšený výsledek hospodaření 15809.28
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 96150.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 28791.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 28791.00
D.IV. Konečný stav fondu 1480758.66

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00838993

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1612311.01
F.II. Tvorba fondu -242845.50
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 340757.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele -583602.50
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 1135263.30
1. Financování investičních výdajů 924263.30
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 211000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 234202.21

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00838993

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 16059447.00 4057571.00 12001876.00 12181012.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 16059447.00 4057571.00 12001876.00 12181012.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00838993

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 428485.00 0.00 428485.00 428485.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 215915.00 0.00 215915.00 215915.00
H.4.Zastavěná plocha 202620.00 0.00 202620.00 202620.00
H.5.Ostatní pozemky 9950.00 0.00 9950.00 9950.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00838993

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00838993

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00838993

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním