Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45806985

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Státní fond kultury ČR (dále jen Fond) je zřízen zákonem č. 239/1992 Sb. Správu Fondu provádí na základě zákona o fondu Ministerstvo kultury ČR.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Pro rok 2015 Fond používá typy výkazů předepsané vyhláškou č. 410/2009 Sb., a vyhláškou č. 449/2009 Sb. .
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Fond použil ve sledovaném období účetní metody stanovené zákonem o účetnictví a příslušnými účetními standardy.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45806985

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 799.00799.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902799.00799.00
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 99250512.3699250512.36
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 93499250512.3699250512.36
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 132511827.00151578167.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973710000.00175000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 97450169165.0050169165.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.00101234002.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 98681632662.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999-33260515.64-52326855.64

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45806985

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Všechny známé účetní případy ve vykazovaném období jsou zaúčtované. Fond nemá informace o dalších skutečnostech, které by mohl ovlivnit pohled na jeho finanční situaci ke konci rozvahového dne.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci rozvahového dne neexistovaly nejisté podmínky či situace, které by mohly ovlivnit pohled na finanční situaci Fondu. Určitým rizikem mohou být potenciálně prohrané soudní spory - soudní spor s KO-Holding a.s. v likvidaci o úhradu rekonstrukce Domu U Černé Matky Boží (cca 82 mil. Kč). V případě prohraných soudních sporů Fond nedokáže tyto výlohy uhradit bez finanční injekce ze státního rozpočtu.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Fond ve sledovaném období neuskutečnil žádné převody vlastnictví k nemovitostem a odepisování majetku bylo provedeno metodou rovnoměrných odpisů.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45806985

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45806985

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45806985

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45806985

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Fond užívá na základě smlouvy č. 007/96 účetní program JASU od firmy MUZO. V roce 2010 došlo k rozšíření instalace na 2 PC jednotky a v souladu s tím navýšení hodnoty "JASU" o cca 8 tis. Kč. V roce 2011 došlo k 100% oprávkování tohoto majetku. V roce 2012 byl pořízen nový účetní software od stejného dodavatele - vyšší verze, využívá externí účetní Fondu a ekonom Fondu. A.I.5.2509.90
Jedná se o pozemky související s budovami, ke kterým má Fond příslušnost hospodaření - tj. pozemky související s domem U Hybernů, Domem U Černé Matky Boží a Národním domem Vinohrady A.II.1.10997443.00
Majetek je tvořen stavbami, ke kterým má Fond příslušnost hospodaření - tj. domem U Hybernů, Domem U Černé Matky Boží a Národním domem Vinohrady. Ve sledovaném období došlo k technického zhodnocení Národního domu Vinohrady. A.II.3.291063130.48
Jedná se o majetek pořízený v souvislosti s budováním expozice kubismu v Domě U Černé Matky Boží. A.II.4.95880.00
Jedná se o drobný hmotný majetek v Domě U Černé Matky Boží a v Národním domě Vinohrady. A.II.6.7494420.06
Jedná se o zálohy ve prospěch společností Pražské vodovody a kanalizace, PRE a Pražská plynárenská za služby při využívání objektu Dům U Černé Matky Boží nájemci (v běžném roce platí tyto služby Fond a v následujícím roce je přeúčtovává na jednotlivé nájemce). B.II.4.579640.00
V průběhu roku 2014 uhrazeny zálohy na daň z příjmů na stranu MD účtu 341. B.II.13.4410039.00
Na tomto účtu se evidují zálohové platby na transfery (do doby jejich vyúčtování). B.II.27.16518000.00
Jedná se o vytvořenou dohadnou položku pro příjem od ČT z reklam vysílaných na ČT 2 za 4. čtvrtletí roku 2015 ve výši 8.000.000 Kč a neidentifikovanou platbu OSA (4.222,50 Kč). B.II.31.9004222.50
Jedná se o plně oprávkované pohledávky: za společností Tomol, Pinkerton, Černínský (causa Lotynka), dále pak zúčtování přeplatku PRE a pohledávky za nájemné za objekt Dům U Černé Matky Boží a Národní dům Vinohrady. B.II.32.14701149.09
Jedná se o běžný účet č. 18028001/710, vedený u České národní banky, a používaný k běžnému platebnímu styku. B.III.13.119160046.57
V roce 2015 byla ne tomto účtu účtována oprava chybně předepsaného čas rozlišení z roku 2012 C.I.7.942298.67
Jedná se o závazek z technického zhodnocení, provedeného nájemcem na domě U Hybernů (tento závazek se postupně snižuje jeho zápočtem oproti pohledávce z titulu nájemného). D.II.7.68156529.28
Zůstatky na tomto účtu jsou tvořeny přijatými a dosud nezaplacenými dodavatelskými fakturami (faktura přijatá ke konci posledního měsíce běžného roku a zaplacená počátkem následujícího roku). Jde hlavně o služby spojené s provozem nemovitostí, účetní služby, poradenské služby. D.III.5.85792.95
Jedná se o zálohy na služby zaplacené nájemci v Domě U Černé Matky Boží. D.III.7.2301867.00
Jedná se o výnosy z pronájmu domu U Hybernů a Domu U Černé Matky Boží, které jsou odváděny do SR (ve skutečnosti jde pouze o výnos z Domu U Černé Matky Boží, neboť výnos z domu U Hybernů se vlivem zápočtu pohledávky Fondu z titulu nájemného a závazku Fondu z titulu technického zhodnocení provedeného nájemcem rovná 0). D.III.19.15242958.64
Zachycuje spotřebované transfery jejich příjemci a dohad spotřeby energií z uhrazených záloh. D.III.36.15192205.00
Jedná se o závazky vůči OSA nebo FÚ z titulu mylně přijatých nebo neidentifikovaných plateb. D.III.37.259918.46

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45806985

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Jedná se převážně o materiál spotřebovaný při opravách a údržbě ČMB A.I.1.15682.00
Jedná se o platby za spotřebovanou elektrickou energii (ve prospěch Pražských energetických závodů), zemní plyn (ve prospěch Pražské plynárenské) a vodné a stočné (ve prospěch Pražských vodovodů a kanalizací) při využívání objektu Dům U Černé Matky Boží. A.I.2.1154588.14
Jedná se o opravy objektu Národní dům Vinohrady, které jsou v podobě věcného plnění nájmu započteny proti pohledávce Fondu vůči nájemci z titulu nájemného a opravy provedené v Domě U Černé Matky Boží. A.I.8.4322259.72
Pohoštění pro členy Rady SFK A.I.10.19955.00
Jedná se o platby za externí zpracování účetnictví, daňové poradenství, právní služby, ostraha ČMB, auditu apod. A.I.12.2817807.53
Jedná se o daň placenou za objekt Dům u Černé Matky Boží a Národní Dům Vinohrady, nájemce domu U Hybernů platí tento náklad vlastním jménem. A.I.19.83412.00
Odpis majetku za rok 2015. A.I.28.3623950.00
Opravná položka k pohledávce za spol CHantal A.I.33.71945.60
Soudní poplatky a vratky žadatelských poplatků A.I.36.203151.00
Jedná se o vyplacené účelové dotace na podporu kulturních projektů A.III.1.19473000.00
Daň z příjmu A.V.1.775200.00
Jedná se o žadatelské poplatky B.I.2.1471272.23
Jedná se o výnos z objektu dům U Hybernů, Dům U Černé Matky Boží a Národní Dům Vinohrady. B.I.3.26660195.42
Jedná se zejména o výnosy z odúmrtí přijaté od organizací Dillia, Osa, Intergram, Gestor, 50% odvod z příjmů z nájmů od Ministerstva kultury a příjem z reklam vysílaných Českou televizí. B.I.17.38117498.06
Převod prostředkú ze SF Kino a pojistné plnění B.II.6.326100.00
Vratky dotací z min let B.IV.1.175000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45806985

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45806985

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby291063130.48127949501.37163113629.11165023864.18
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky291063130.48127949501.37163113629.11165023864.18
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45806985

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky10997443.000.0010997443.0010997443.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha10997443.000.0010997443.0010997443.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00