A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka použila účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a že u ní nenastává žádná skutečnost, která by zabraňovala pokračovat v této činnosti i v dohledné budoucnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Obsahové vymezení položek účetních výkazů je plně v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb.Od 1.1. 2015 dle Metodického pokynu zřizovatele PK č. 7/2014 je zavedená jednotná účtová osnova pro uživatele programu FENIX. V nové účtové osnově je čtyřmístná analytika, kdy první dvě místa jsou závazná a požadovaná zřizovatelem a další dvě místa pro analytiku organizace a v některých případech závazná analytika požadovaná zřizovatelem.Od 1. 1. 2015 je zrušen podrozvahový účet 903 a je nahrazen účtem 909, dále účet 911 má jinou náplň a je nutné ho převést na účet 905.K 1. 1. 2015 byla provedena oprava počátečních stavů dle nové účtové osnovy. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Na základě rozhodnutí zřizovatele účtuje ÚJ v plném rozsahu tak, aby byl podán věrný obraz skutečného stavu. Informace o stavu účtů v podrozvahové evidenci jsou součástí přílohy A4. Odeslané výkazy v rozsahu rozvaha, výsledovka a příloha jsou pořízeny v Kč na 2 desetinná místa. Výkaz Přehled o peněžních tocích, Přehled o změnách vlastního kapitálu a PAP organizace nepředkládá. Účtování transferů je prováděno dle metodiky od zřizovatele. V pololetní a roční závěrce se předkládají další dva výkazy tj. obraty a stavy účtů (UCT) a faktury přijaté (FAP). |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 1960230.33 | 2030106.83 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 34939.00 | 44671.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1924138.05 | 1959482.55 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 1153.28 | 1153.28 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 24800.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 1960230.33 | 2030106.83 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 340525.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 146291.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Ke konci účetního období nejsou žádné důležité informace. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Nejsou známy žádné skutečnosti, které se za účetní období jevily jako nejisté. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
K rozvahovému dni nedošlo k převodu vlastnictví k nemovitostem. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Již z minulosti nejsou fondy naší organizace finančně kryty. Důvodem je v minulosti vzniklý kladný hospodářský výsledek z titulu předpisu pohledávek za rodiči a v této souvislosti s jejich neplacením. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | 5 budov4 drobné stavby4 dopravní prostředky9 souborů movitých věcí13 ostatních DHIM |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Na účtu 042 zůstávají náklady na přípravu rekonstrukce prádelny v Kašp. Horách a na přípravu rekonstrukce podkroví v Chanovicích. | A.II.8. | 154760.00 |
Stav účtu pohledávek - dluh rodičů na ošetřovném. | B.II.5. | 1532238.74 |
Rozpis účtu 241 dle AÚ:stav účtu 241/1000 běžné provozní prostředky 2 878 477,74 Kčstav účtu 241/1200 fond odměn 984 082,87 Kčstav účtu 241/1300 rezervní fond ze zlepšeného VH 1 333 971,99 Kčstav účtu 241/1301 rezervní fond z ostatních titulů - DARY 1 571 836,52 Kčstav účtu 241/1100 investiční fond 4 624 105,71 Kč | B.III.9. | 11392474.83 |
Dooprávkování majetku z roku 2012 ve výši Kč 4 139 533,85.V roce 2013 zahájení tvorby opravných položek k účtu 315 (změna metody) ve výši Kč 95 164,--. | C.I.5. | 4234697.85 |
Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsl. hosp. - již z minulosti není fond naší organizace finančně krytý. Nepokryto Kč 2 411 340,17. | C.II.3. | 3745312.16 |
Na účtu Rezervního fondu z ostatních titulů jsou dary (od sponzorů). Fond je krytý finančními prostředky. | C.II.4. | 1571836.52 |
Investiční fond - již z minulosti není fond naší organizace finančně krytý. Nepokryto Kč 484 416,26. | C.II.5. | 5108521.97 |
K rozvahovému dni byl zpracován odhad nákladů, které nebyly do konce sledovaného období vyfakturovány - elektřina, vodné, stočné a plyn. | D.III.36. | 81260.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Tvorba opravných položek k účtu 315 ve výši Kč 58 819,--.Tvorba opravných položek k 311 doplňkové činnosti - ubytování Kč 16 796,-- neuhrazené faktury. | A.I.33. | 75615.00 |
Příjem transferu s ÚZ 33353 na přímé náklady ve výši 15 121 000,-- Kč.Příjem transferu s ÚZ 33052 na přímé náklady ve výši 289 681,-- Kč.Příjem transferu s ÚZ 33061 na přímé náklady ve výši 77 914,-- Kč.Příjem transferu s ÚZ 33152 na provoz ve výši 5 040 000,-- Kč. | B.IV.2. | 20528595.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 642332.21 |
A.II. Tvorba fondu | 116903.00 |
1. Základní příděl | 116903.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 171544.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 75768.00 |
3. Rekreace | 7500.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 12568.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 16000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 58700.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 1008.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 587691.21 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 5147633.52 |
D.II. Tvorba fondu | 331672.16 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 225235.16 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 40598.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 65839.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 162157.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 162157.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 5317148.68 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 4476682.97 |
F.II. Tvorba fondu | 777759.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 777759.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 145920.00 |
1. Financování investičních výdajů | 145920.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 5108521.97 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 27803025.05 | 9017714.58 | 18785310.47 | 19161666.47 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 27129319.85 | 8747530.83 | 18381789.02 | 18752565.02 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 673705.20 | 270183.75 | 403521.45 | 409101.45 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 69799.00 | 0.00 | 69799.00 | 69799.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 5002.00 | 0.00 | 5002.00 | 5002.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 62541.00 | 0.00 | 62541.00 | 62541.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 2256.00 | 0.00 | 2256.00 | 2256.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |