Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

V roce 2015 nebyly uplatněny účetní metody vedoucí k zániku nebo k omezení činnosti účetní jednotky.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení nebylo meziročně změněno.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Základní škola Ostrava, Matiční 5, příspěvková organizace (dále jen účetní jednotka) účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele v plném rozsahu. Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. Odepisovat se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání. Účetní jednotka je plátce DPH, vypořádací koeficient na rok 2015 činí 0,13 % (tzn. 87 % DPH je v nákladech organizace-neuplatněná dań). Náplní doplňkové činnosti (dále jen DČ) je hostinská činnost a realitní činnost. Klíčem pro stanovení nákladů doplňkové činnosti školní jídelny (hostinská činnost) je procentuální vyjádření počtu bezpříspěvkových obědů ve školní jídelně. Tímto procentuálním vyjádření jsou vynásobeny jednotlivé nákladové položky a vypočtené náklady jsou přeúčtovány do nákladů na DČ. U mzdových mzdových nákladů, náhrad platů vč. sociálního a zdravotního pojištění, FKSP, zákonného pojištění u Kooperativy, nákladů na preventivní lékařské prohlídky se plně započítají výše uvedené náklady stanovené pro uvaření obědů cizím strávníkům (počet úvazku pracovníků pro DČ). Náklady pro doplńkovou činnost z pronájmů nebytových s bytových prostor ZŠ (relitní činnost) se skládájí z nájmu nebytového prostoru (tělocvičen, učeben), bytového prostoru (byt školníka) a z režijních nákladů. U pronájmu učeben včetně režie a pronájmu prostoru pro umístění automatu uplatńujeme nárok na odpočet DPH dle § 72 odst. 4. zákona 235/2004 Sb., o dani z přidané hodnoty.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 4882175.33 4830180.08
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 349953.72 329878.72
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 2566832.79 2534912.54
3.Vyřazené pohledávky 905 0.00 0.00
4.Vyřazené závazky 906 0.00 0.00
5.Ostatní majetek 909 1965388.82 1965388.82
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů911 0.00 0.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů912 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů913 0.00 0.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů914 0.00 0.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů915 0.00 0.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů916 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 241783.08
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 0.00 241783.08
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů951 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů952 0.00 0.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů953 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů954 0.00 0.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů955 0.00 0.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů956 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 4882175.33 5071963.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 0.00 734492.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 0.00 316468.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

K 31.12.2015 nejsou známy skutečnosti, které by nebyly zachyceny do účetní uzávěrky a mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Netýká se naší příspěvkové organizace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Netýká se naší příspěvkové organizace.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Fond investiční je plně kryt finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Netýká se naší příspěvkové organizace.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Netýká se naší příspěvkové organizaci.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Účetní jednotka v roce 2015 pořídila multilicence k 15 kusům tabletům z projektu ESF a SR "Chytří pomocníci ve výuce aneb využíváme ICT kreativně a efektivně" v celkové výši 77.017 Kč a 4 kusy výukových softwarů Smart Notebook k interaktivním tabulím v celkové výši 50.820 Kč.
A.I.5.734221.35

Účetní jednotka v roce 2015 provedla technické zhodnocení budov Matiční 5 a 30. dubna v celkové výši 468.048 Kč, z toho budova Matiční činila 80.709 Kč (rozšíření strukturované kabeláže o WIFI síť) a 30. dubna činila 51.676 (rozšíření WIFI síť) a 335.663 Kč (doplnění sociálního zařízení).
A.II.3.51486808.98

V roce 2015 účetní jednotka pořídila DHM v celkové výši 848.245 Kč, z toho 2 kusy kopírek zn. Canon v pořizovací ceně 109.331 Kč, 4 kusy dataprojektoru Epson v pořizovací ceně 168.853 Kč a elektrickou sklopnou pánev v pořizovací ceně 570.061 Kč. Za sledované období vyřadila vyřadila DHM v celkové výši 226.008,00 Kč, z toho elektrickou smažící v pořizovací ceně 118.741 Kč a mycí stroj v pořizovací ceně 107.267,00 Kč.
A.II.4.6478085.60

V roce 2015 účetní jednotka pořídila DDHM v celkové výši 1.038.714,84 Kč, z toho např. 15 kusů tabletů z projektu "Chytří pomocníci ve výuce aneb využíváme ICT kreativn ě a efektivně" (112.857 Kč), 3 kufry pro uložení tabletů (114.036 Kč), 30 kusů setů lavic a židlí (99.091 Kč), záložní zdroj-server (26.640 Kč), 4 kusy vysavačů (49.912 Kč), nábytek-židle, nástěnky, skříńky, regály, rozkládací pohovky pro ŠD, stoly po PC, kancelářské židle (144.192 Kč),kuchyńská linka pro školní budovu 30. dubna (37.422 Kč), 7 PC sestav (115.327 Kč), skříńky, police pro ŠJ (91.705 Kč), 4 kusy interaktivních tabulí (83.490 Kč), 4 kusy pylonových pojezdů k tabulím (130.680 Kč), 4 kusy ozvučení Smart audio (14.520 Kč), ledničku (5.712,01 Kč), pračku pro ŠJ (5.776,03 Kč),4 kusy hliníkových plošinových vozíků pro ŠJ (12.966 Kč), mixér ruční ponorný pro ŠJ (20.114 Kč), držák k mixéru pro ŠJ (6.880 Kč), mobilní stojan na talíře pro ŠJ (12.406 Kč), 2 kusy koberců (8.671 Kč), 3 kusy úklidových vozíků (31.589,80 Kč), výdejový terminál včetně hlasového modulu pro ŠJ (18.067 Kč), 15 kusů tabletů zn. Lenovo (119.915 Kč), 3 kusy čístících zon pro budovu 30. dubna (78.478 Kč), 24 kusů látkových rolet pro budovu 30. dubna (80.382 Kč) a zařízení na čerpání kohoutkové vody z projektu "Voda nápoj života"( 35.000 Kč). Z učebních pomůcek pořídila navigace (10.25 9 Kč), kytaru (3.030 Kč), 7 kusů stavebnic Edu Case 1 a 2 (75.570 Kč) Za sledované období vyřadila z evidence v DDHM v celkové výši 110.652,07 Kč, a to pračku Siemens, barevné televize, meotary, koberec, vysavače, šatní skříň a čistící zónu.
A.II.610941528.89

Účetní jednotka vykazuje k 31.12.2015 materiál na skladě v celkové výši 138.863,60 Kč, z toho činí potraviny 118.400,52 Kč a stravovací karty 20.463,08 Kč.
B.I.2.138863.60

Jedná se o odběratele ze smluvních vztahů, z toho základní školy 838,53 Kč a školní jídelny 103.526,12 Kč. Úhrada vydaných faktur proběhla v měsíci lednu a únoru 2016.
B.II.1.104364.65

Účetní jednotka k 31.12.2015 vykazuje u položky "Krátkodobé poskytnuté zálohy" zálohy na teplo (70.100 Kč), zálohy na plyn (114.300 Kč), zálohy na eletrickou energii (6 6.100 Kč) a dále zálohu na učební pomůcky (21.060 Kč ).
B.II.4.271560.00

Účetní jednotka vykazuje u položky "Náklady příštích období" prodloužení licence domény, licence www.proskoly.cz, licence Bakaláři a AVG, roční garanční servis COOL WAT ER POINT a předplatné časopisů na rok 2016 (Golém, Speciál pro ŠD, Učitelské noviny, Creative Amos, Týdeník školství, Výživa a potraviny, Speciál pro ŠJ, Pastelka, Účetnictví pro nev. organizace, vyúkový časopis angličtiny).
B.II.29.72351.74

Účetní jednotka vykazuje u položky "Příjmy příštích období" k 31.12.2015 doplatek za vodné a stočné - byt školníka roku 2015 ve výši 350,45. Úhrada doplatku je v lednu 2016.
B.II.30350.45

Účetní jednotka u "Ostatních krátkodobých pohledávek" vykazuje pohledávky z úplaty za školní družinu ve výši 2.800 Kč.
B.II.322800.00

Běžný účet základní školy k 31.12.2015 činí 2.328.911,02 Kč, běžný účet školní jídelny činí 3.570.612,91 Kč běžný účet-strukturované fondy činí 2.492,53 Kč.
B.III.9.5902016.46

Běžný účet fondu kulturních a sociálních potřeb činí k 31.12.2015 55.326,09 Kč.
B.III.10.55326.09

Stav pokladny základní školy k 31.12.2015 7.820 Kč, pokladny FKSP činí 2.902 Kč a pokladny školní jídelny činí 83.038 Kč.
B.III.1793760.00

U položky "Jmění účetní jednotky" vykazuje organizace přírůstek o 1.316.293 Kč (pořízení hmotného majetku v celkové výši 848.245 Kč a technické zhodnocení budov v cvé výši 468.048 Kč) a úbytek ve výši 549.276,36 Kč (odpisy majetku).
C.I.1.41641634.15

U položky "Fond odměn" došlo za sledované období k nárůstu o 60.000 Kč (příděl ze zlepšeného výsledku hospodaření roku 2014) a k úbytku o 80.909 Kč (použití fondu platě odměn zaměstnanců organizace).
C.II.1.192397.00

U položky " Fond kulturních a sociálních potřeb" došlo za sledované období k nárůstu o 230.231 Kč (tvorba FKSP) a úbytek ve výši 190.494,80 Kč (čerpání příspěvku zP na rekreaci, peneněžní a nepeněžní dary z FKSP, doplatky obědů z FKSP a příspěvek na kulturu, tělovýchovu a sport).
C.II.2.78220.69

"Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření" byl za sledované období čerpán na nákup učebních pomůcek v souladu se zákonem o dani z příjmu (daňová úsp ve výši 49.777,41 Kč, dále na úhradu SP, ZP a FKSP ve výši 28.318 Kč a na posílení fondu investic ve výši 295.733 Kč (převod finačních prostředků do fondu investic se souhlasem zřizovatele k zajištění akce "Doplnění soc. zařízení v budově 30. dubna 20"). Příděl do fodnu ze zlepšeného výsledku hospodaření roku 2014 ve výši 209.948,70 Kč.
C.II.3.449741.76

U položky " Rezervní fond z ostatních titulů" vykazuje přírůstek o 2.500 Kč (peněžní dary bez určení účelu) a úbytek ve výši 450 Kč (čerpání darů roku 2015).
C.II.4.39259.00

Fond investic byl použit na technické zhodnocení budov a nákup DH v celkové výši 1.316.293 Kč. Převod do výnosu činil 430.036 Kč. Zdrojem fondu investic byly odpisy ve výši 549.276,36 Kč, investiční transfér od zřizovatele ve výši 39.930 Kč a převod z rezervního fondu ve výši 295.733 Kč.
C.II.5154444.00

Jedná se o dodavatele základní školy ve výši 74.303,54 Kč a školní jídelny ve výši 196.939,13 (náklady poradenství-správy sítě, zpracování účetnictví, odstranění závad z revizí ve ŠJ, dodávka mixéru pro ŠJ, potraviny, věcná režie za bezplepkové obědy žáků a služby spojené s pronájmem ŠJ).
D.III.5.271242.67

U krátkodobých přijatých záloh vykazuje účetní jednotka k 31.12.2015 stravné žáků ve výši 902.853,00 zálohy za čipové karty žáků ve výši 159.000 Kč, zálohy za stravné cizích strávníků ve výši 39.503,83 Kč, zálohy za karty cizích strávníků ve výši 7.300 Kč, zálohy za stravné zaměstnanců ve výši 16.828,93 Kč a za karty zaměstnanců a zaměstnanců jiných škol ve výši 13.300 Kč. Dále zálohy za úplatu ŠD a zájmových kroužků ve výši 138.180 Kč a zálohu na lyžařský výcvik ve výši 69.000 Kč.
D.III.7.1345965.76

U položky "Zaměstnanci" vykazuje účetní jednotka mzdy za 12/2015, které byly uhrazeny v lednu 2016.
D.III.10.1860539.00

U položky "Sociální zabezpečení" vykazuje účetní jednotka závazek vůči správě sociálního zabezpečení ve výši 746.800 Kč, úhrada proběhla v lednu 2016.
D.III.12.746800.00

U položky "Zdravotní pojištění" vykazuje účetní jednotka závazek vůči zdravotním pojišťovnám v celkové výši 321.045 Kč, úhrada proběhla v lednu 2016.
D.III.13.321045.00

U položky "Důchodové pojištění" vykazuje účetní jednotka důchodové spoření II. pilíř ve výši 3.743 Kč, úhrada proběhla v lednu 2016.
D.III.14.3743.00

U položky "Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění" vykazuje účetní jednotka zálohovou dań z příjmu ze závislé činnosti ve výši 273.708 Kč a srážkovou z příjmu ve výši 225 Kč, úhrada proběhla v lednu 2016.
D.III.16.273933.00

U položky "Dań z přidané hodnoty" vykazuje účetní jednotka závazek finančnímu úřadu ve výši 8.037 Kč. Uhrada daně proběhla v lednu 2016.
B.II.15.8037.00

U položky "Závazky k osobám mimi vybrané vládní instituce" vykazuje účetní jednotka závazek z projektu ESF a SR "Chytří pomocníci ve výuce aneb využíváme ICT jednodua kreativně" ve výši 406,29 Kč vůči Ostravské univerzitě v Ostravě.
D.III.18.406.29

U položky "Krátkodobé přijaté zálohy na tranfery" vykazuje účetní jednotka k 31.12.2015 krátkodobou záohu na neinvestiční dotaci z Fondu pro děti ohrožené znečištěnvzdušé poskytnutou prostřednictvím SMO ve výši 337.500 Kč, která bude vyčerpána v roce 2016 po realizaci organizovaného pobytu děti.
D.III.32.337500.00

U položky " Výnosy přístích období" vykazuje účetní jednotka k 31.12.2015 výnosy z pronájmu včetně režie ve výši 6.681,45 Kč.
D.III.35.6681.45

U položky "Dohadné účty pasivní" vykazuje účetní jednotka k 31.12.2015 náklady na plyn budov Matiční 5 a Dr. Šmerala 25 včetně neuplatněné dańě z plynu za období 9-015. Vyúčtování proběhne v měsíci únoru 2016.
D.III.36111720.48

U položky "Ostatní krátkodobé závazky" vykazuje účetní jednotka k 31.12.2015 neodvedené exekuce ve výši 1940,00 Kč.
D.III.37.1940.00

U položky "Výdaje příštích období" účetní jednotka vykazuje k 31.12.2015 náklady na el. energii, teplo, vodné, stočné, odvoz odpadu, tel. poplatky, zpracování mezd,lady na potraviny včetně neuplatněné daně, které byly doručeny v roce 2016.
D.III.34234970.59

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

U položky "Spotřeba materiálu" - hlavní činnost vykazuje účetní jednotka v roce 2015 úsporu ve výši 70.740,84 Kč. V roce 2015 vykazuje organizace menší náklady než ce 2014 u pořízení kancelářských potřeb,čistících prostředků a pořízení materiálu do 1499,99 Kč a pořízení drobného hmotného majetku do 3 tis. Kč. Rovněž u hospodářské činnosti vykazuje účetní jednotka pokles nákladů o 20.913,54 Kč, který je olivněn nižším procentem přeúčtování na hospodářskou činnost dle počtu cizích strávníků (v roce 2014 činil počet odebraných obědů pro cizí strávníky 11.780 kusů obědů a 10.939 kusů obědů v roce 2015).
A.I.15049270.84

U položky "Spotřeba energií" - hlavní činnost vykazuje účetní jednotka nárůst oproti roku 2014 v celkové výši 103.103,92 Kč (nárůst u spotřeby el. energie ve výši 58,83 Kč, u plynu o 23.085,15 Kč a u tepla o 23.360,33 Kč). U hospodářské činnosti vykazujeme úsporu ve výši 9.237,57 Kč z důvodu nižšího procenta přeúčtování na hospodářskou činnost dle počtu cizích strávníků.
A.I.21579878.28

U položky " Opravy a udržování"- hlavní činnost vykazujeme úsporu ve výši 426.562,81 Kč z důvodu menších nákladů na opravy než v předcházejícím roce. V roce 2015 prly tyto větší opravy -malování školních budov ve výši 51.529 Kč a výměna obložení stěn v budově 30. dubna ve výši 119.724 Kč. V roce 2014 byly provedeny tyto větší opravy - nátěry zárubní, dveří v budově Matiční 5 a nátěry radiátorů a šaten v obou školních budovách ve výši 298.047,00 Kč, oprava vstupního schodiště 30. dubna 20 ve výši 50.578 Kč, nátěr altánu u budovy Matiční 5 ve výši 29.304 Kč, výměna lina, rozvodů vody, elektrifikace a malování v učebně fyziky ve výši 203.604,28 Kč a oprava konvektomatu ve ŠJ je výši 38.319,70 Kč. U hospodářské činnosti vykazujeme úsporů ve výši 5.131,65 Kč nižšího procenta přeúčtování na hospodářskou činnost dle počtu cizích strávníků.
A.I.8497156.96

U položky"Cestovné" - hlavní činnost vykazujeme nárůst o 12.403,36 Kč, který je ovlivněn zahraničním pobytem studentů a učitelů ve VB v rámci projektu ESF OPVK "Vívání jazykových dovedností v praxi" (cestovné 3 pedagogů činilo 12.040,20 Kč).
A.I.944361.10

U položky "Ostatní služby" - hlavní činnost vykazujeme nárůst ve výši 436.143,76 Kč, který je ovlivněn zahraničních pobytem studentů a učitelů ve VB v rámci projektF OPVK. Náklady na realizovaný zájezd činily 415.290 Kč . Dále mají na uvedený nárůst vliv i vyšší náklady na "Služby-grant" z MMO Ostrava ( v roce 2015 činily 271.575 kč a 202.500 Kč v roce 2014). U hospodářské činnosti vykazujeme pokles ve výši 6.581,77 (menší procento cizích strávníků).
A.I.122350470.09

U položky "Mzdové náklady"- hlavní činnost vykazujeme nárůst oproti minulému období ve výši 1.180.815 Kč, který je ovlivněn zvýšením tarifů zaměstnanců školství. V 2015 činily prostředky na platy z přímých výdajů na vzdělávání 21.591.000 Kč a 21.418.000 Kč v roce 2014. Kromě přímých výdajů na vzdělávání byly v roce 2015 účetní jednotce poskytnuty prostředky na platy z dalších účelových dotací, a to rozvojové programy "Zvýšení platů pracovníků regionálního školství v roce 2015" (645.990 Kč v roc e 2015 a 159.607 Kč v roce 2014), "Rozvojový program na podporu školních psychologů a školních spec. pedagogů ve školách" (195 031 Kč v roce 2015 a 65.010 Kč v roce 201 4) a "Zvýšení odměňováníˇpracovníků regionálního školství v roce 2015 (111.823 Kč). Rovněž u hospodářské činnosti z důvodu zvýšení tarifů vykazujeme nárůst o 9.971 Kč .
A.I.1323099616.00

Nárůst nákladů ve výši 388.444 Kč hlavní činnosti a ve výši 2.532 Kč u hospodářské činnosti je u uvedené položky ovlivněn zvýšením mzdových nákladů v roce 2015.
A.I.147788470.00

Nárůst nákladů ve výši 9.550 Kč u hlavní činnosti a ve výši 144 Kč u hospodářské činnosti je u uvedené položky ovlivněn zvýšením mzdových nákladů v roce 2015.
A.I.1596556.00

Nárůst nákladů ve výši 6.417,83 Kč u hlavní činnosti a ve výši 109 Kč u hospodářské činnosti je zejména ovlivněn zvýšením mzdových nákladů v roce 2015 (vyšší příděl do FKSP).
A.I.16269695.25

U této položky došlo ke zvýšení oproti minulému období o 1.476 Kč, účetní jednotka zde účtuje vyřazení čipových karet z důvodu opotřebení.
A.I.265166.00

U této položky došlo ke zvýšení nákladů ve výši 40.992,38 Kč z důvodu pořízení nového dlouhodobého majetku v roce 2015
A.I.28549376.36

V roce 2015 byla odepsána pohledávka vůči firmě Kapsida s.r.o. ve výši 1.440 Kč se souhlasem zřizovatele (pronájem plochy pro umístění automatu). Na uvedenou pohledávku byla vytvořena opravná položka.
A.I.33,341440.00

U položky "Náklady z drobného dlouhodobého majetku" - hlavní činnost vykazujeme oproti minulému období zvýšení o 662.309,59 Kč, na kterém se podíl vyšší nákup DDM n roce 2014 a dále i nákup tabletů a softwaru v rámci projektu ESF a OPVK "Chytří pomocníci ve výuce aneb využíváme ICT jednoduše a kreativně" (nákup tabletů ve výši 112 .857 Kč a softwarů ve výši 77.017 Kč), viz komentář u rozvahy. U hospodářské činnosti vykazujeme nárůst o 6.657 Kč z důvodu vyšších nákladů na pořízení DDM pro ŠJ než v minulém roce.
A.I.351672222.84

U položky "Dań z příjmu" vykazuje účetní jednotka částku 1.084,34 Kč. Jedná se o proúčtování srážkové daně z úroků bankovních účtů za rok 2015. Uvedená položka je oi roku 2014 nižší 932,30 Kč z důvodů nižších výnosů bankovních úroků.
A.V.11084.34

U položky "Výnosy z prodeje služeb" - hlavní činnost účetní jednotka vykazuje snížení o 13.661 Kč, na kterém na největší podíl snížení výnosů od rodičů na kulturní ortovní akce ( v roce 2015 činily 41.610 Kč a 125.273 Kč v roce 2014). U hospodářské činnosti rovněž vykazujeme oproti minulému roku snížení o 16.383,59 na kterém se podílí zejména snížení výnosů za služby z pronájmů ( v roce 2015 činily 61.301,20 Kč a 77.814,36 Kč v roce 2014).
B.I.2148444.00

U položky " Výnosy z prodeje služeb "- hlavní činnost vykazujeme zvýšení výnosů o 27.936,92 Kč, na kterém na největší podíl zvýšení výnosů za stravné žáků o 28.525 zvýšení výnosů za výběr z úplaty ŠD a zájmových kroužků o 20.160 Kč než v roce 2014. U hospodářské činnosti vykazujeme snížení ve výši 45.772,42 Kč z důvodu nižšího počtu obědů pro cizí strávníky.
B.I.86365515.64

U položky "Čerpání fondů" došlo ke zvýšení o 91.129,13 Kč. V roce 2015 čerpala účetní jednotka fond odměn ve výši 80.909 Kč, fond rezervní ve výši 78.545,41 (na nákčebních pomůcek z daňové úspory ve výši 49.777,41 Kč, na SP, ZP a FKSP ve výši 28.318 Kč a čerpání finačního daru ve výši 450 Kč). V roce 2014 čerpala fond odměn ve výši 32.959 Kč a fond rezervní ve výši 35.366,28 Kč.
B.I.16159454.41

U položky "Ostatní výnosy z činnosti" vykazuje účetní jednotka zvýšení o 55.002,72 Kč oproti minulému roku, na kterém se zejména podílí "Proúčtování odpisů DM" ( v re 2014 činil tento výnos 396.329 Kč a 430.036 Kč v roce 2015).
B.I.17558415.22

U položky "Úroky" vykazujeme úsporu ve výši 12.526,08 Kč, která je dána snížením výše úroků u bank.
B.II.25707.14

U položky "Ostatní výnosy z činnosti" vykazujeme snižení ve výši 2.591. Zde účetní jednotka účtuje přijaté úhrady od pojišťovny.
B.II.64171.00

U položky "Výnosy z fransferů" zahrunuje vyúčtování dotací v roce 2015. Jedná se o příspěvek od zřizovatele na provoz ve výši 4.045.000 Kč, na účelovou dotaci za rry hospodaření 2014 ve výši 14.134,50 Kč a účelovou dotaci na relizaci projektů v celkové výši 42.000 Kč (15.000 Kč "Hejného metoda aneb děti objevují matematiku samy a baví je to", 7.000 Kč "Volnočasové aktivity školy i rodiny v oblasti přírodních věd a environmentální výchovy v ZŠ" a 20.000 Kč "Pracujeme společně, poznáváme se, nemy slíme jen na sebe"). Dále čerpala dotace ze SR - "Přímé výdaje na vzdělávání" ve výši 30.209.000 Kč, "Rozvojový program na podporu školních psychologů a spec.pedagogů ve školách a metodiků-specialistů ve školských poradenských zařízeních v roce 2015" ve výši 263.292 Kč," Rozvojový program na zvýšení platů pracovníků regionálního škol ství v roce 2015" ve výši 872.087 Kč a "Rozvojový program na zvýšení odměńování pracovníků regionálního školství v roce 2015" ve výši 150.961 Kč. Dále dotace ze SMO, a to na projekt "Realizaci nejméně 14 denního org. pobytu dětí, které jsou žáky školy v oblasti, která není postižena smogovou situací" ve výši 263.337 Kč a dotaci na pro jekt "Rozvoj osobnosti žáka prostřednictvím mimoškolní zájmové činnosti" ve výši 40.000 Kč. Dále v roce 2015 účetní jednotka čerpala dotaci na projekt z ESF a SR "Využí vání jazykových doveností v praxi" ve výši 415.290 Kč a dotaci na projekt "Chytří pomocnící ve výuce aneb využíváme ICT jednoduše a kreativně" ve výši 471.144,23 Kč z E SF a SR prostřednictvím partnerské školy Ostravské univerzity v Ostravě. Účetní jednotka v roce 2015 rovněž čerpala nadační příspěvek ve výši 50.000 Kč na projekt "Zav edení zdravého pitného režimu Cool Wate Point pro děti ZŠ,Matiční 5, p.o."
B.IV.236836245.73

K 31.12.2015 vykazuje účetní jednotka výsledek hospodaření z hlavní činnosti ve výši 121.017,66 Kč
C.2121017.66

K 31.12.2015 vykazuje účetní jednotka výsledek z hospodaření z hospodářské činnosti v celkové výši 81.788,64 Kč, z toho realitní činnosti ve výši 80.571,64 Kč a z hostinské činnosti ve výši 1.217 Kč.
C.281788.64

U položky "Ostatní náklady z činnosti" vykazuje účetní jednotka zvýšení nákladů ve výši 22.317,06 Kč (neuplatněná dań).
A.I.36952502.52

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 38484.49
A.II. Tvorba fondu 230231.00
1. Základní příděl 230231.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 190494.80
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 45900.80
3. Rekreace 74120.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 41474.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 29000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 78220.69

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 650830.47
D.II. Tvorba fondu 212448.70
1. Zlepšený výsledek hospodaření 209948.70
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 2500.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 374278.41
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 295733.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 78545.41
D.IV. Konečný stav fondu 489000.76

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1015833.64
F.II. Tvorba fondu 884939.36
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 549276.36
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 39930.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 295733.00
F.III. Čerpání fondu 1746329.00
1. Financování investičních výdajů 1316293.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 430036.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 154444.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 51486808.98 18300685.30 33186123.68 33148111.68
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 51486808.98 18300685.30 33186123.68 33148111.68
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 6960640.00 0.00 6960640.00 6960640.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 4734240.00 0.00 4734240.00 4734240.00
H.5.Ostatní pozemky 2226400.00 0.00 2226400.00 2226400.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989061

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním