Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301370

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z
důvodu ukončení činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu
novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., s účinnosti od 1.1.2015. V roce 2015 se změna metod týkala
především změn v číslech účtů podrozvahy, u rozvahových účtů se jedná o změnu obsahového vymezení
účtu 344 a 375. Došlo také ke změně vykazování u věcných břemen a práva stavby.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách
1. Oceňování a vykazování:
- Zásoby: pořizovací cena, způsob účtování způsobem B
- Drobný dlouhodobý majetek hmotný: v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč
- Drobný dlouhodobý majetek nehmotný: v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč
- Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech
- Ostatní fin.investice neurčené k obchodování-reálná hodnota, rozdíl ocenění účtován na účtu 407

2. Postup účtování u opravných položek: tvorbu opravných položek účetní jednotka provádí čtvrtletně,
rozpuštění opravných položek provádí účetní jednotka měsíčně, opravné položky k pohledávkám za
komunální odpad provádí účetní jednotka k 31.12. daného účetního období)
3. Metoda účtování u peněžních fondů: Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově přes účet 401, 419
4. Odpisový plán: odpisování majetku probíhá dle odpisového plánu prostřednictvím rovnoměrných
měsíčních odpisů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301370

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 40957296.3437095735.50
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 90131919.0029719.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9022837173.001205751.00
3.Vyřazené pohledávky 905258573.00260401.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 90937829631.3435599864.50
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.0030249341.50
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.0030249341.50
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 2218000.00142085.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9312218000.00142085.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 3284638.944160664.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9553284638.944160664.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 25000000.0025000000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 97225000000.0025000000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 34579200.0033332200.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9917000000.007000000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 99227579200.0026332200.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 99956039135.2879980026.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301370

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti383519.00373288.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění167984.00162661.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301370

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají
vliv na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s
vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
K 31.12.2015 účetní jednotka nemá podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému by k
datu závěrky nepřišla doložka o zápisu.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Informace bodu A.9. se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301370

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301370

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období24010685.739118976.51
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti6105908.505744127.43

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301370

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy,
předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k)
zákona o účetnictví;
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Účetní jednotka nehospodaří s více než 10ha lesních pozemků s lesním porostem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301370

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Evidence bytového hospodářství (služby související s nájmem v režimu přeprodeje)účet 3770.00
Evidence bytového hospodářství (služby související s nájmem v režimu přeprodeje)účet 3240.00
Depozitní účet,Humanitární účet,Účet kaucí (bytové hospodářství)účet 2450.00
Účtování peněžních fondů probíhá rozvahově, účet 401,419401, 4190.00
- SF, Fond rozvoje a rezerv,00.00
Kauce (bytové hospodářství)účet 4550.00
Úvěr ČS a.s. ve výši 20 122 827,56 Kč (splatnost r.2023, čtvrtletní splátka jistiny 640 775,-- Kč)účet 4510.00
Zaúčtování předpokládané výše daně z příjmů DPPO za rok 2015účet 3840.00
Zaúčtování dohady:bonus za komunální odpad, dohad z vyúčtování služeb k nájmu a dohadúčet 3880.00
k dotacím: Konsolidace IT, Separace bioodpadů, Energetické úspory na DPS00.00
K pohledávkách jsou tvořeny opravné položky ve výši 10% za každých ukončených 90 dní poúčet 311,0.00
splatnosti pohledávky315,3770.00
Transfér "Energetické úspory na DPS E.Beneše", transfér "Separace a svoz bioodpadu" :účet 3740.00
k 31.12.2015 nedošlo k vyúčtování dotací00.00
000.00
Změna stavu se týká dokončení rozpracovanosti. Dokončena akce "Revitalizace Masarykovaúčet 042,0.00
náměstí" ve výši 39 mil.Kč (část.pořízeno z dotace ROP); dokončena výstavba "Sportovní haly" ve052, 021,0.00
výši 37 mil. Kč bez DPH (uplatněn nárok na odpočet); zařazení stavby "Regenerace panel.sídliště"022, 0280.00
ve výši 3 mil. Kč; svozového auta na bioodpad ve výši 3 mil. Kč (část.pořízeno z dotace MŽP,SFŽP)00.00
Pořízení akcií od společnosti Vodovody a kanalizace Přerov a.s.účet 0690.00
Město vykazuje pohledávku vyplývající z nadměrného odpočtu DPH za 9/2015. Nárok na odpočet bylúčet 3430.00
prověřován ze strany FÚ v rámci místního šetření, k datu sestavení závěrky došlo k vrácení odpočtu.00.00
Veškeré závazky k dodavatelům jsou ve splatnosti, po lhůtě splatnosti 0,-- Kč. V r.2015 přijataúčet 3210.00
faktura na stavební práce na akci "Sportovní hala" ve výši 15,8 mil. Kč, splatnost 03/2016.00.00
Nevyfakturované dodávky energie k 31.12.2015 (zálohy zapl. v r.2015, fakturace v r.2016)účet 3140.00
Dohad na dodávku elektrické energie za odběrná místa za rok 2015účet 3830.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301370

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Rozpis poskytnutých neinvestičních transferů:účet 5720.00
transfery zřizovaným příspěvkovým organizacím00.00
transfery a dary nevýdělečným organizacím, peněžité dary občanům00.00
transfery podnikatelským subjektům, transfer Mikroregionu Střední Haná00.00
Spotřeba materiálu - pořízení nádob na bioodpad ve výši 1,7 mil. Kčúčet 5010.00
Výnosy z dlouhod.finančního majetku-přijaté dividendy (Vodovody a kanalizace a.s. Přerov)účet 6650.00
Rozpis přijatých neinvestičních transferů:účet 6720.00
- neinvestiční transfér v rámci souhrnného dotačního vztahu00.00
- neinvestiční transfér: SFŽP,MŽP na akci "Separace a svoz bioodpadu v Kojetíně"00.00
- neinvestiční transfér: MMR na akci "Konsolidace IT"00.00
- neinvestiční transfér: ROP na akci "Revitalizace Masarykova náměstí v Kojetíně"00.00
- neinvestiční transfér: Olomoucký kraj (SDH - zajištění akceschopnosti)00.00
- neinvestiční transfér od obcí (finanční dar na rozvoj sociálních služeb)00.00
- finanční dar na akci "Kojetínské hody"00.00
- rozpuštění investičních transférů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti00.00
Prodej pozemků ve vlastnictví města (prodej Cholerovských rybníků ve výši 2 mil. Kč)účet 6470.00
Prodej bytů ve vlastnictví města, prodej stavby v areálu poliklinikyúčet 6460.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301370

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301370

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
Svěření majetku PO: Centrum sociálních služeb Kojetín, příspěvková organizace - převod auta Renault KangooA.I.2685367.00
Bezúplatné převody:Úřad pro zastupování státu ve věcech majetkových-převod pozemkůA.I.32335724.00
Dary: Darovací smlouva na převod pozemku od fyzické osobyA.I.52310.00
účet 401: účtování peněžních fondů probíhá rozvahově přes účty 401; 419 (tvorba, čerpání)A.I.6.0.00
účet 401: nařízený odvod z inv.fondu příspěvkové organizace0424000.00
účet 403: účtování investičních transférůA.III.30.00
investiční transfér "Revitalizace Masarykova náměstí v Kojetíně", transfér "Regenerace okolí ŠJ"00.00
investiční transfér "Separace a svoz bioodpadu v Kojetíně-svozové vozidlo Scania"00.00
inventiční transfér "Konsolidace IT a datové centrum";investiční transfér "radiostanice pro SDH Kojetín"00.00
účet 403: dotace k majetku-rozpuštění inv.transférů ve věcné a časové souvislostiA.III.50.00
účet 407: změna hodnoty podílových listůA.VI.10.00
účet 407: účtování o reálné hodnotě u majetku určeného k prodejiA.VI.20.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301370

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1261277.35
G.II. Tvorba fondu883475.57
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů500000.00
4. Ostatní tvorba fondu383475.57
G.III. Čerpání fondu312101.90
G.IV. Konečný stav fondu1832651.02

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301370

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby660372053.00194530882.00465841171.00404034900.75
G.1.Bytové domy a bytové jednotky62135859.0026585306.0035550553.0035621018.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu341244131.00109610604.00231633527.00203168773.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky35707336.008347846.0027359490.0029514685.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení146960320.0033246977.00113713343.0075860995.00
G.5.Jiné inženýrské sítě15773652.003286147.0012487505.0013769789.00
G.6.Ostatní stavby58550755.0013454002.0045096753.0046099640.75

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301370

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky21233728.000.0021233728.0020609090.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky47361.000.0047361.0047361.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky8737439.000.008737439.009838493.00
H.4.Zastavěná plocha3995344.000.003995344.004417994.00
H.5.Ostatní pozemky8453584.000.008453584.006305242.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301370

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou94768.00333189.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 6494768.00333189.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301370

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou3331334.004484729.05
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 643331334.004484729.05
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00