A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka pokračuje i v tomto účetním období ve své činnosti územního samosprávného celku, jak je stanoveno předpisem 128/2000 Sb. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
S ohledem na změny Českých účetních standardů pro některé vybrané účetní jednotky, které vedou účetnictví podle vyhlášky č. 410/2009 Sb., došlo k dílčím změnám v názvech a obsahovém vymezení některých účtů s účinností od 1. 1. 2015. Nové předpisy nemají zásadní vliv na vedení účetnictví a na konkrétní účetní postupy užívané účetní jednotkou, k výrazným změnám oproti předchozímu roku nedošlo. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů a ČÚS č. 701 - č. 710 v platném znění. Účetní jednotka tvoří opravné položky dle směrnice č. 1/2012. Účetní jednotka odepisuje majetek podle směrnice č. 2/2011, o odpisech účtuje měsíčně. Účetní jednotka účtuje o zásobách způsobem A dle ČÚS č. 707. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 6929669.72 | 6882350.28 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 550838.50 | 550838.50 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 244831.22 | 197511.78 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 6134000.00 | 6134000.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 790854.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 790854.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 10856325.57 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 10856325.57 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 7720523.72 | 17738675.85 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 36792.00 | 25651.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 18189.00 | 14145.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 68291.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
K 31. 12. 2015 má Obec Pátek podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu. Jedná se o prodej pozemku ve vlastnictví obce parc.č. 678 - ostatní plocha o výměře 15 m2 v k.ú. Pátek u Poděbrad. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 557256.00 | 512850.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
24725.00 | Umělecké dílo - znak obce ve Spolkovém domě |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
246403.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
7162434.59 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
29.07 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Přírůstky staveb k 31.12.2015: 021 02 Spolkový dům 6 840 345,00 Kč 021 04 Komunikace před Spolkovým domem 587 018,00 Kč 021 06 Přístřešek na kola u Spolkového domu 42.955,00 Kč | A II. 3 | 89364277.83 |
Přírůstky hmotných movitých věcí k 31.12.2015: 022 30 Inventář ve Spolkovém domě 530 048,65 Kč 022 50 Přístroje ve Spolkovém domě 236 800,00 Kč 022 40 Závěs zametacího zařízení pro JD 48 339,00 Kč | A II. 4 | 2168716.65 |
Přírůstky drobného hmotného majetku k 31.12.2015: 028 20 Interiérové vybavení Spolkového domu 856 240,18 Kč 028 30 Počítačové vybavení Spolkového domu 70 876,00 Kč 028 20 Vyřazení drobného hmotného majetku - 88 882,30 Kč 028 20 Interiérové vybavení kanceláře OÚ 119 321,25 Kč 028 30 Dovybavení interiéru Spolkového domu 34 242,00 Kč | A II. 6 | 2141651.15 |
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek k 31. 12. 2015: 042 02 Přechod pro chodce 265 892,00 Kč 042 04 Park u Diakonie 500,00 Kč 042 05 Chodníky 93 100,00 Kč 042 08 Vyvádiště 1 000,00 Kč | A II. 8 | 360492.00 |
Ostatní dlouhodobý finanční majetek k 31. 12. 2015: 069 01 Akcie ČS a.s. 62.700,00 Kč 069 02 Akcie VaK Nymburk, a.s. 9.982.786,50 Kč v pořizovací hodnotě v majetku obce vedené v nominální hodnotě 12.442.838,50 Kč | A III. 6 | 10045486.50 |
Krátkodobé poskytnuté zálohy k 31. 12. 2015: 314 14 Poskytnuté zálohy na spotřebu elektrické energie 40 000,00 Kč | B II. 4 | 40000.00 |
Jiné pohledávky z hlavní činnosti k 31. 12. 2015: 315 30 Poplatky za likvidaci odpadů 9 360,00 Kč | B II. 5 | 9360.00 |
Náklady příštích období k 31. 12. 2015 381 04 Servisní poplatek za SW v roce 2016 | B II. 29 | 9249.20 |
Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery k 31. 12. 2015: 472 03 Přijatá záloha z HFOJV Středočeského kraje na sanaci 3 702,24 Kč | D II. 8 | 3702.24 |
Krátkodobé závazky k 31. 12. 2015 321 Dodavatelé 88 521,94 Kč | D III. 5 | 88521.94 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
511 - z celkové hodnoty na účtu oprav největšími položkami jsou - malování v prostorách MŠ 43 000,00 Kč - sanační práce v objektu STYL 2 323 730,50 Kč - čištění rybníka Skála 50 317,00 Kč - údržba veřejného osvětlení 56 866,37 Kč | A I. 8 | 2545046.67 |
518 - největší položkou jsou - konečné náklady na tůně ve výši 607.305,00 Kč - likvidace odpadů 758.640,10 Kč | A I. 12 | 1626808.65 |
Z celkové hodnoty odpisů majetku tvoří 551 03 odpisy drobného nehmotného majetku 10 498,00 Kč 551 04 odpisy nemovitého majetku 1 627 820,00 Kč 551 05 odpisy movitého majetku 132 082,00 Kč | A I. 28 | 1770400.00 |
558 - největší položkou tohoto účtu je nákup vybavení do Spolkového domu: - inventář 962 647,21 Kč - výpočetní technika 122 694,00 Kč - knihovní systém CLAVIUS 57 642,00 Kč | A I. 35 | 1183697.41 |
Náklady na transfery místních vládních institucí: 572 03 neinvestiční příspěvek mateřské škole 280.000,00 Kč 572 06 neinvestiční píspěvky svazkům obcí 8.475,00 Kč 572 07 finanční příspěvky občanským sdružením 236.000,00 Kč 572 08 příspěvek na dopravní obslužnost a svazku 135.455,00 Kč | A III. 2 | 660390.00 |
Výnosy z pronájmů: 603 03 obecních pozemků 194 918,00 Kč 603 04 nemovitostí 17 600,00 Kč | B I. 3 | 212518.00 |
Výnosy z místních poplatků: 606 03 ze psů 10.560,00 Kč 606 05 za likvidaci odpadů 390.542,00 Kč | B I. 6 | 401102.00 |
Výnosy z transferů místních vládních institucí: 672 03 dotace ze státního rozpočtu 3 050 953,44 Kč 672 04 dotace z ROP a Stř. kraje 413 651,06 Kč 672 04 dotace Stř. kraje na povodně 115 240,00 Kč 672 04 dotace ROP na Spolkový dům 896 882,24 Kč 672 04 dotace Stř. kraje na OÚ 33 733,08 Kč | B IV. 2 | 4512959.82 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka přehled o peněžních tocích nesestavuje | 0 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka přehled o změnách vlastního kapitálu nesestavuje | 0 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 89364277.83 | 34860218.00 | 54504059.83 | 48663588.83 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 23912433.60 | 7392411.00 | 16520022.60 | 10147082.60 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 33147.00 | 14554.00 | 18593.00 | 18881.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 8175246.91 | 1105137.00 | 7070109.91 | 6662687.91 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 53224480.42 | 24980328.00 | 28244152.42 | 29114080.42 |
G.6. | Ostatní stavby | 4018969.90 | 1367788.00 | 2651181.90 | 2720856.90 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 12626632.90 | 0.00 | 12626632.90 | 12572202.20 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 7163978.24 | 0.00 | 7163978.24 | 7162434.59 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 4031857.67 | 0.00 | 4031857.67 | 3978857.67 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1139841.55 | 0.00 | 1139841.55 | 1139954.50 |
H.5. | Ostatní pozemky | 290955.44 | 0.00 | 290955.44 | 290955.44 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |