A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nemá informace o tom, že byl porušen princip nepřerušeného trvání, v následujícím účetním období pokračuje ve své činnosti |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Nedošlo k žádným změnám ve srovnání s rokem 2014 |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona (TEXT) 1.Oceňování a vykazování Zásoby – v pořizovací ceně, používán způsob účtování B Drobný dlouhodobý hmotný majetek – v pořizovacích cenách od 3000 Kč do 40000 Kč Drobný dlouhodobý nehmotný majetek – v pořizovacích cenách do 60 000 Kč Hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek vytvořený vlastní činností – veskutečných pořizovacích nákladech. V roce 2015 nebyl žádný takový majetekpořízen. Cenné papíry a majetkové účasti – rozhodující vliv a podstatný vliv – vpořizovací ceně Ostatní finanční investice určené k obchodování – reálnou hodnotou,účtování výsledkově. Ostatní finanční investice dle § 27, odst. 7 zákona o účetnictví. Majetek bezúplatně předaný státem v roce 2015 podle evidence převodce – vroce 2015 nedošlo k bezúplatnému předání státu. Významné vedlejší náklady k pořízení dlouhodobého majetku v roce 2015 pokudvznikly, jsou popsány v bodě E 1. 2.Změny způsobu oceňování : nenastaly 3.Odpisový plán Účetní jednotka provádí účetní odpisy. Odpisový plán je stanoven dle přílohČUS 708 s výjimkami konkrétních majetkových položek. Významné výjimky ahodnotově významné odchylky od příloh ČUS 708 se nevyskytují. Účetníjednotka provádí odpisování na základě odpisového plánu prostřednictvímrovnoměrných měsíčních odpisů, v programu GINIS MAJ a ENO. 4.Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu. V roce 2015 nebyly realizovány platby v cizí měně. 5.Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově /účty 401 a 419/ 6.Ocenění reálnou hodnotou, účtování na podrozvaze a účtování o rezervách Účetní jednotka oceňuje reálnou hodnotou majetek určený k prodeji v případědosažení hranice významnosti, kterou si stanovila ve výši 0,3% z hodnotyaktiv netto za rok 2014. Účtování v podrozvaze je prováděno v souladu svyhláškou č. 410/2009 Sb., v platném znění, o rezervách v roce 2015 účetníjednotka neúčtovala. 7.Časové rozlišení V průběhu roku účetní jednotka nerozlišuje jednotlivé účetní případy dle čtvrtletí. Ke konci účetního období je částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení stanovena na úrovni 100 000 Kč, výjimku tvoří účtování nákladů na spotřebu energií, kdy se tyto náklady časově rozlišují vždy a to ve výši záloh. Účetní jednotka dále časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 15913394.71 | 119339867.72 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 87660.07 | 92150.07 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 8449223.15 | 8453825.04 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 7369311.49 | 9026692.61 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 7200.00 | 101767200.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 223105888.48 | 6273979.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 223105888.48 | 989729.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 5284250.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 5854000.00 | 19518542.25 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 5907672.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 4804000.00 | 5050139.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 1050000.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 5778882.69 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 2781848.56 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 213118370.60 | 194190112.60 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 213118370.60 | 194190112.60 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 27719126.05 | 18782771.55 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 27719126.05 | 18782771.55 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 810.00 | 2764.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 810.00 | 2764.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 4036596.54 | -67837731.18 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 3755975.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 1624780.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by měly vliv na finanční situaci účetní jednotky a nebyly zachyceny v účetní závěrce. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Účetní jednotka nemá žádné informace o nejistých podmínkách a situacích, které by měly vliv na finanční situaci účetní jednotky a nebyly zobrazeny v účetní závěrce. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Účetní jednotka nemá. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Informace bodu A.9. se nevztahuje k právní formě účetní jednotky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 31956064.57 | 4167789.81 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1140072.12 | 1138955.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Účetní jednotka nemá ve vlastnictví lesní pozemky. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
A.II.1 k účtu 031 Pozemky – ke snížení stavu účtu 031 došlo vlivem prodejůpozemků v rámci privatizace bytového fondu a prodejem nezastavených pozemkůve vlastnictví účetní jednotky. Prodeje byly schváleny Zastupitelstvem MČP4. A.II.2 k účtu 021 – v saldu nárůst této položky byl zejména ovlivněnzařazením technického zhodnocení majetku městské části Praha 4 a prodejemnemovitostí, který byl schválen ZMČ P4. A.II. 8 k účtu 042 – snížení stavu je ovlivněno ukončením investičníchprací v roce 2015 a zařazením TZ na účet 021 A.III.1. tato položka představuje vklady do akciových společností, vekterých má účetní jednotka rozhodující vliv Rozpis položky Obchodní firma IČ základní kapitál v Kč Výše vkladuv Kč % 4-Energetická, a.s. 28550901 24 000 000 24 000 000 100% 4-Majetková,a.s. 28477456 1 814 000 2 000 000 100% | 0.00 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
A.I.12. účet 518 obsahuje náklady na nezúčtovatelné služby spojené sesprávou bytového fondu A.I.33 Účet 556 obsahuje tvorbu opravných položek k pohledávkám po lhůtěsplatnosti, mínusové saldo způsobil odpis těchto nedobytných pohledávek A.II.1.Účet 561 obsahuje pořizovací cenu prodaných CP B.I.15 Účet 647 obsahuje výnosy z prodeje pozemků B.II.1 Účet 661 obsahuje výnosy z prodeje 9 000ks Gover.Bond CZ0001002331 a 9 000 ks Gover.Bond CZ0001004113 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
B.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
B.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 37304267.68 |
G.II. Tvorba fondu | 4048823.43 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 5823.43 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 4043000.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 4961029.67 |
G.IV. Konečný stav fondu | 36392061.44 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 4934279022.01 | 1645787029.23 | 3288491992.78 | 3061588768.89 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 559506808.79 | 202697586.06 | 356809222.73 | 369470126.35 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 2695246053.90 | 990690153.12 | 1704555900.78 | 1632280897.46 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 878648581.01 | 289534257.00 | 589114324.01 | 470890755.50 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 59029218.39 | 11236415.00 | 47792803.39 | 46759879.63 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 50421702.63 | 978935.00 | 49442767.63 | 1674252.63 |
G.6. | Ostatní stavby | 691426657.29 | 150649683.05 | 540776974.24 | 540512857.32 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2197880760.61 | 0.00 | 2197880760.61 | 2226583996.89 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 161176510.79 | 0.00 | 161176510.79 | 168766052.54 |
H.4. | Zastavěná plocha | 525026433.53 | 0.00 | 525026433.53 | 546320326.10 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1511677816.29 | 0.00 | 1511677816.29 | 1511497618.25 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 183625.42 | 22325769.42 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 183625.42 | 22325769.42 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 145853.58 | 32295105.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 145853.58 | 32295105.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |