Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303038

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Popis činností:
1. Hospodářská činnost města- nájmy a prodej majetku, služby hasičů, svoz Ko pro podnikatele,
zpracování mezd pro cizí,
prodej propagačních materiálů.
2. Hospodářská činnost bytového oddělení - nájmy bytů a nebytových prostor, poplatek za správu SVJ-
vede se na samostatném bankovním účtě.

Oceňování majetku.
Nakoupený dlouhodobý majetek se oceňuje pořizovací cenou včetně nákladů souvisejících s pořízením. u
majetku darovaného
nebo bezplatně převedeného reprodukčně pořizovací cenou.
Drobný dlouhodobý hmotný majetek se eviduje od 3.000 do 40.000,- Kč.
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek se eviduje od 5.000 do 60.000,- Kč
V operativní evidenci se vede pouze hmotný majetek od 500 do 3.000,- Kč
Oceňování podílu ve společnostech:
Město má 100% podíl v Mohelnickém kulturním a sportovním centru centru,a.s. a 100% podíl ve
společnosti LESY
s.r.o. a 51% podíl v bytovém družstvu Monad. Oceňování podílu v těchto společnostech se provádí
ekvivalencí, to znamená,že hodnota tohoto majetku se zvyšuje nebo snižuje o podíl na dosaženém zisku
nebo ztrátě a účtuje se na účet 407.
Dále na účtě 069 se evidují podíly ve společnostech s nižším podílem, a to ŠPVS Šumperk a DSO
Mohelnicko, které se
oceňují reálnou hodnotou.
Časové rozlišení:
V hlavní činnosti se provádí u lesingu aut, u spotřeby energie, plynu, úroků z FRB.
V hospodářské činnosti u nájemného hrazeného dopředu.
Neprovádí se u pojistného, předplatného novin a časopisů.
Opravné položky:
V roce 2015 jsme prováděli opravné položky u pohledávek na účtě 311,315 a to ve výši 10% za každých
90 dnů prodlení.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303038

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 313876737.92313402489.11
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9024787025.344798511.53
3.Vyřazené pohledávky 9051489965.901004230.90
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 909307599746.68307599746.68
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 464577274.49464577274.49
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926464577274.49464577274.49
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00250000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.00250000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 653878.19709354.55
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 96462770.84118247.20
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966591107.35591107.35
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 62883641.2862023361.80
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9727136817.108023361.80
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 97455746824.1854000000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999714916492.94715497047.25

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303038

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti663790.00645211.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění287955.00281397.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303038

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303038

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303038

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období15259940.2910518860.75
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti1199397.494437771.22

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303038

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
5.00Účetní jednotka má v evidenci 5 ks kamenných křížů oceněných 1 Kč za kus.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
648.14
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
369439800.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303038

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
U účtu 021 došlo ke zvýšení majetku o 88.780 tis. Kč vlivem technického zhodnocení aAII30.00
Účet 451 - dlouhodobé úvěry - v průběhu roku byl čerpán překlenovací úvěr ve výši 13.199 tis. Kč,DII10.00
který byl do konce roku splacen.00.00
Jinak má město dva úvěry dlouhodobé u KB a.s. a u ČS. as., které průběžně splácí dle splátkového kalendáře00.00
a stav na konci roku je 27.941 tis. Kč.00.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303038

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Hlavní činnost:00.00
účet 518- ostatní služby- zahrnuje veškeré služby péče o zeleň, odvoz komunálního odpadu, služby hasičů,AI80.00
služby MÚ. pořádání kulturních akcí apod.00.00
účet 521- mzdové náklady pracovníků MÚ a zastupitelůAI90.00
000.00
Hospodářská činnost:00.00
V hospodářské činnosti jsou veškeré náklady na správu bytového fondu a mzdy včetně odvodů 5 pracovníků odboru00.00
bytového.00.00
Výnosy jsou popsány v předchozí kapitole A3.00.00
Hospodářský výsledek za hlavní činnost je 30.669 tis. Kč00.00
000.00
Hospodářský výsledek za hospodářskou činnost činí: 12.100 tis. Kč00.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303038

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303038

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
Zvýšení stavu na účtu 403 tvoří dotace z ROP na Revitalizaci historického centra - II etapa ve výši 6.703.017,CI30.00
1.454.235,04 také z ROP - doplatek na Cyklostezku Mohelnice- Loštice, 2.373.535,61 také z ROP00.00
doplatek na Park pod Hradbami a ulici Školní a 2.188.000 Kč z Olomouckého kraje na kruhový objezd00.00
a přechod pro chodce.00.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303038

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1263466.22
G.II. Tvorba fondu932211.27
1. Přebytky hospodaření z minulých let932211.27
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu960424.00
G.IV. Konečný stav fondu1235253.49

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303038

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby910334478.52191437856.41718896622.11651882166.17
G.1.Bytové domy a bytové jednotky205814935.6038126022.59167688913.01167021856.77
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu129895115.7927157257.00102737858.7968224378.14
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky184417313.8749048562.72135368751.15136286184.63
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení246902541.2540124933.25206777608.00181466894.28
G.5.Jiné inženýrské sítě95825126.7323135370.8572689755.8871334425.77
G.6.Ostatní stavby47479445.2813845710.0033633735.2827548426.58

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303038

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky228475659.270.00228475659.27228205638.48
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky199468094.000.00199468094.00199468094.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky16619969.360.0016619969.3616621309.36
H.4.Zastavěná plocha5576666.220.005576666.225583278.12
H.5.Ostatní pozemky6810929.690.006810929.696532957.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303038

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou160478.060.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64160478.060.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303038

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou845548.469859204.74
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64845548.469859204.74
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00