A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Používané účetní metody odpovídají nepřetržitému pokračování činnosti účetní jednotky. Účetní jednotka se bude i do budoucna věnovat účelu pro který byla zřízena, tj. výchově a vzdělávání. Účetní jednotka se řídí platnou legislativou - zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb., technickou vyhláškou č. 383/2009 Sb., Českými účetními standardy. Účetní jednotka nesestavuje v daném období "Pomocný analytický přehled", Přehled o peněžních tocích" a "Přehled o změnách vlastního kapitálu". U neinvestičních transférů bez vypořádání provádí účetní jednotka měsíčně časové rozlišení výnosů, u neinvestičních transferů s vypořádáním v běžném roce vytváří dohadné položky také měsíčně. Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Pro rok 2015 byly nastaveny počáteční stavy našeho účetnictví na Jednotný účtový rozvrh na rok 2015 pro příspěvkové organizace zřízené Olomouckým krajem v účetním programu Fenix. Naše organizace má smlouvu o užití, implementaci a provozní podpoře informačnícho systému HELIOS Fenix . Hlavní účel - poskytování výchovy a vzdělávání, pro který byla naše příspěvková organizace zřízena územně samosprávným celkem, zůstává beze změn. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka hospodaří dle rozpočtu Olomouckého kraje na rok 2015. Veškeré používané metody jsou uvedeny ve vnitřních účetních směrnicích, které účetní jednotka aktualizuje v návaznosti na změny předpisů. Účetní jedotka vede v roce 2015 účetnictví v plném rozsahu. ÚJ nemá žádné nedobytné dlouhodobé pohledávky a závazky. Splatné závazky na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti, splatné závazky veřejného zdravotního pojištění a evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů jsou rozepsány v tabulkové části přílohy. Účetní jednotka hospodaří s majetkem ve vlastnictví zřizovatele, veškerá majetková práva jsou vymezena ve zřizovací listině. ÚJ odepisuje majetek účetními odpisy. Zřizovatel jí zasílá na základě odpisového plánu příspěvek na odpisy, stanovuje odvod z odpisů pro příspěvkovou organizaci. Zastupitelstvem Olomouckého kraje byl naší škole schválen rozpočet neinvestičního příspěvku celkem ve výši 6 872 000,-Kč v členění na odpisy ve výši 1 190 000,- Kč a příspěvku na provoz - UZ 00020 - příspěvek na provoz 5 232 000,-Kč, UZ 00010- příspěvek na provoz - opravy nemovitého majetku 450 000,- Kč. Závazným ukazatelem pro naši PO je limit mzdových prostředků a odvod z investičního fondu. Pro rok 2015 byl limit mzdových prostředků stanoven ve výši 30 000,- Kč, odvod z investičního fondu ve výši 973 000,- Kč. Pořízený majetek oceňujeme v našem zařízení pořizovací cenou, vlastními náklady ( v případě ocenění majetku vytvořeného vlastní činností), reprodukční pořizovací cenou. ÚJ účtuje o pořízení a úbytku zásob podle způsobu A. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek do 7 000,-Kč a drobný dlouhodobý hmotný majetek do 1000,- Kč účtujeme na podrozvahových účtech. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 3770920.05 | 3499451.34 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 352937.08 | 381770.28 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3417982.97 | 3117681.06 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 3770920.05 | 3499451.34 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 456323.00 | 523098.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 195658.00 | 224198.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Mezi koncem rozvahového dne a okamžikem setavení účetní závěrky nedošlo ke skutečnostem, které by ovlivnily finanční situaci organizace. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke konci rozvahového dne neexistovaly žádné nejisté situace. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Vlastníkem veškerého majetku příspěvkové organizace je Olomoucký kraj. Příspěvková organizace neúčtuje o zápisech právních účinků vkladu do katastru nemovitostí. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Investiční fond máme krytý pohledávkou za Union bankou ve výši 224 183,35 Kč. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 734102.84 | 13422967.46 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 312573.08 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
A.I.5. Ve vykazovaném období nebyl pořízen drobný dlouhodobý nehmotný majetek. | A.I. | 0.00 |
A.II.4 Na účet 022 - Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí bylo pořízeno referentské vozidlo za 298 887,- Kč a zvedací zařízení do dílny odborného výcviku za 50 000,- Kč. Vyřazen převodem na Odborné učiliště a Praktickou školu Lipová-lázně byl osobní automobil Nissan Almera v pořizovací ceně 499 275,- Kč. A.II.6 Na účet 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek byl pořízen majetek za 480 890,68 Kč. Jednalo se o učební pomůcky- elektronické čtečky knih, kalkulačky, regloskopy, trenažér, monitory, sady diagnostických kabelů, dále byl doplněn inventář v kabinetech, ve třídách,na domově mládeže byly pořízeny šatní skříně s nástavci, do dílen odborného výcviku byly pořízeny pracovní stoly. Vyřazen byl poškozený, nefunkční majetek za 340 587,62 Kč. | A.II. | 0.00 |
A.IV.3 Dlouhodobé pohledávky ve výši 22 000,- Kč vedeme u poskytnuté zálohy za karty CCS. | A.IV. | 0.00 |
B.I.2 Účet 112 - Materiál na skladě představuje nakoupený materiál na režijní provozní výdaje školy, na produktivní práci žáků. | B.I. | 0.00 |
B.II.1 Ke dni 31.12.2015 máme 1 pohledávku po lhůtě splatnosti ve výši 4 276,- Kč za pronájem pozemku (IMOS Brno), tato byla uhrazena B.II.4 Krátkodobé poskytnuté zálohy ve výši 122 148,- Kč tvoří zálohy na topný plyn 69 812,- Kč, vodu 51 000,- Kč na provozní zálohy - 1 336,- Kč. B.II.9 Za zaměstnanci máme pohledávku ve výši 30,- Kč (doplatek za úhradu stravy). B.II.29 Náklady příštích období ve výši 26 818,80 Kč představují předplatné odborných časopisů na rok 2016. B II.31 Dohadné účty aktivní tvoří dohadné položky ve výši 2 039 117,52 Kč. Jedná se o částky 1 730 419,52 Kč na projekt "Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji" UZ 33019, 308 698,- Kč na projekt "Jazyk-základ vzdělání" UZ 33 058. B.II.32 Ostatní krátkodobé pohledávky ve výši 2 421 169,97 Kč představují pohledávku za UNION bankou, k této pohledávce je zaúčtovaná opravná položka v její celkové výši. | B.II. | 0.00 |
B.III.9 U Komerční banky máme vedeny 4 účty. Samostatný účet máme na prostředky FKSP, na Projekt Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji. Jako doplňkovou součást běžného účtu máme u Komerční banky Profi spořící účet Bonus, kde máme zvýhodněné úročení. | B.III. | 0.00 |
C.I.3. Transfér na pořízení dlouhodobého majetku - Virtuální svařování - Virtual Welding z projektu Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji, reg.číslo CZ.1.07/1.1.00/44.0009 je ve výši 676 450,- Kč, Transfér MŽP na zateplení budovy školy a domova mládeže je ve výši 11 759 398,66 Kč. Transfér SFŽP ve výši 691 729,32 Kč. Transfer na pořízení Diagnostiky geometrie podvozku vozidla z ROP je ve výši716 919,24Kč. Za období leden až prosinec došlo k celkovému snížení transférů na pořízení dlouhodobého majetku ve výši 312 573,08 Kč. C.I.5 Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody ve výši 2 421 169,97 Kč představují opravné položky na celkovou výši pohledávky za Union bankou. C.II.1 Fond odměn - není finančně kryt částkou ve výši 8 600,- Kč z důvodu pohledávky za Union bankou. Rozdělením výsledku hospodaření byl fond odměn navýšen o 25 000,- Kč. C.II.2 FKSP -rozdíl mezi finančním krytím a fondem ve výši 6 386,- Kč je z důvodu úhrady faktury za obědy v lednu 2016 (-6 465,- Kč) tvorby 1% základního přídělu z DČ (64,- Kč), doplatek za oběd (15,-Kč). C.II.3 Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření není finančně kryt částkou ve výši 221 957,62 Kč z důvodu pohledávky za Union bankou. Ze zlepšeného výsledku hospodaření byl rezervní fond navýšen o 229 176,82 Kč. C.II.5 Investiční fond- není finančně kryt částkou ve výši 224 183,35 Kč z důvodu pohledávky za Union bankou. | C.II. | 0.00 |
C.III.1 Výsledek hospodaření běžného účetního období je ve výši 718 149,29 Kč. V hlavní činnosti bylo dosaženo zisku ve výši 639 875,39 Kč. V doplňkové činnosti bylo dosaženo zisku ve výši 78 273,90 Kč. Podrobnější informace o výsledku hospodaření jsou v doplňujících informacích k výkazu zisku a ztrát, v položce C.1 Výsledek hospodaření před zdaněním. C.III.3 Výsledek hospodaření předcházejícíh účetních období ve výši 2 037 403,- Kč tvoří 1 966 429,-Kč zůstatek finančních prostředků v UNION bance, 70 974,- Kč je výše transferového podílu za rok 2014. | C.III. | 0.00 |
D.II.8 Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery ve výši 1 626 644,29 Kč - jedná se částku dlouhodobých záloh na projekt "Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji", Registrační číslo projektu CZ.1.07/1.1.00/44.0009 ve výši 1 317 946,29 a částku záloh na projekt "Jazyk základ vzdělávání", Registrační číslo projektu CZ.1.07/1.1.00/56.2589 ve výši 308 698,- Kč. | D.II. | 0.00 |
D.III.7 Krátkodobé přijaté zálohy ve výši 145 270,94 Kč zahrnují platby žáků za celodenní stravu 75 330,94 Kč, platby žáků za obědy 1 218,- Kč, 7 627,- Kč platby za obědy a večeře zaměstatnců, 61 095,- Kč za ubytování žáků. D.III.12,13 Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 456 323,- Kč a 195 658,- Kč bylo v řádném termínu uhrazeno. D.III.16 Ostatní přímé daně ve výši 147 090,- Kč - zálohová a srážková daň z příjmů zaměstnanců, byla v termínu uhrazena. D.III.32 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 412 473,23 Kč -jedná se o částku krátkodobých záloh na projekt "Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji", Registrační číslo projektu CZ.1.07/1.1.00/44.0009. D.III.35 Výnosy příštích období 15 800,- Kč - jedná se o částku časového rozlišení přijatých plateb školného VOŠ na leden 2016. D.III.36 Dohadné účty pasivní - jsou vytvořeny na nevyfakturovanou spotřebu spotřebu vody ve výši 51 000,-Kč. D.III.37 Ostatní krátkodobé závazky ve výši 1 184 708,- Kč - představují výplaty zaměstnanců za měsíc prosinec 2015, vyplacené v lednu 2016. | D.III. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
A.I.1 Spotřeba materiálu ve výši 1 402 063,99 Kč je nutná k zabezpečení běžného provozu školy, dílen, domova mládeže. Výuka probíhá na 2 pracovištích, v 5-ti budovách. V tomto období byly pořízeny čistící prostředky, tiskopisy, režijní materiál, tonery, benzín, nafta pro výuku a režijní spotřebu. A.I.2 Nejvíce zatěžuje rozpočet provozních prostředků položka spotřeba energií. Za leden - prosince 2015 byly náklady v hlavní činnosti na spotřebu plynu 1 186 339,- Kč, el.energie 365 750,- Kč vodného, stočného 210 539,- Kč. Tyto náklady byly hrazeny z provozních prostředků, z vlastních zdrojů bylo hrazeno 46 750,14 Kč. A.I.8 Opravy a udržování byly provedeny z provozních prostředků školy ve výši 532 900,48 Kč, 254 919,- Kč z vlastních zdrojů,450 000,- z finančních prostředků zřizovatele. Jednalo se o opravu podlahy na domově mládeže a na odborném výcviku, opravu topení, opravu strojů a zařízení na odborném výcviku, opravu osobního automobilu pro výuku autoškoly, opravy válcové zkušebny, opravy ovládání kotelen. A.I.12 Ostatní služby 1 430 347,71 Kč zahrnují veškeré služby spojené s provozem všech součástí školy - jedná se zejména o nájemné movitého majetku 67 857,- Kč, školení a vzdělávání 79 341,- Kč, poplatky za internet 103 964,-Kč, náklady na dopravu stravy 64 768,- Kč, školní akce žáků 51 360,- Kč, opravy a udržování zeleně 27 038,20 Kč, náklady na propagaci a reklamu školy, vazby 168 709,50,- Kč, údržbu software a licence 283 594,- Kč, odvoz a likvidace komunálního odpadu 49 654,60 Kč, ostrahu školy 40 310,- Kč, konzulatační a poradenské služby 42 070,- Kč, revize, technické kontroly 93 231,50 Kč, ostatní služby. A.I.15 Jiné sociální pojištění ve výši 71 213,- Kč představuje částku zaplacenou za úrazové pojištění zaměstnanců. A.I.16 393 384,48 Kč tvoří základní příděl do FKSP ve výši 162 967,- Kč, příspěvek na stravování zaměstnanců ve výši 70 913,- Kč, školení a vzdělávání pedagogických zaměstnanců ve výši 90 808,- Kč, školení DVPP 6 400,- Kč, školení a vzdělávání neped. pracovníků 17 926,65 Kč, ochranné pomůcky zaměstnanců 44 369,83 Kč. 656,- Kč tvoří základní příděl do FKSP- doplňková činnost. A.I.28 Odpisy dlouhodobého majetku jsou v HČ ve výši 1 192 837,90 Kč, z dotace KÚ je hrazeno 1 190 000,-Kč, z vlastních zdrojů je hrazeno 2 837,90 Kč. Odpisy v DČ jsou ve výši 5 441,- Kč. A.I.35 Hranice, kterou si stanovila PO pro účtování drobného dlouhodobého hmotného majetku je od 1 000,- Kč. Výdaje na pořízení tohoto majetku byly čerpány za sledované období z provozních prostředků, Ve vykazovaném období byly pořízeny zejména učební pomůcky pro žáky - klientské stanice, počítačová sestava. | A.I. | 0.00 |
B.I.2 Výnosy z prodeje služeb HČ zahrnují příjmy za školné VOŠ - 149 700,- Kč, výnosy za ubytování žáků na domově mádeže - 361 040,- Kč, výnosy za produktivní práci žáků - 198 610,- Kč, tržby ze školních akcí žáků 52 960,- Kč, ost.výnosy z prodeje služeb - 1 770,-Kč Výnosy z prodeje služeb DČ zahrnují přijaté platby za školení, tržby za výdej stravy. B.I.16 Čerpání fondů bylo v celkové částce 241 793,- Kč - 119 993,- Kč bylo čerpáno z Investičního fondu na opravy podlah na domově mládžeže, 110 000,- Kč bylo čerpáno z Investičního fondu na opravu osvětlení dílen odborného výcviku. 11 800,- Kč bylo čerpáno z Fondu odměn na odměnu ředitele školy za doplňkovou činnost roku 2014. B.I.17 Na účet - Ostatní výnosy z činnosti účtujeme příjemy ze startovného soutěže Automechanik Junior, výnosy z prodeje šrotu, ost. příjmy. B.IV.2 Výnosy vybraných míst. vlád. institucí z transferů - 30 481 052,08 Kč UZ 33 353 - Přímé náklady na vzdělávání 21 617 600,- Kč z toho platy 15 567 000,- Kč OON 204 000,- Kč pojistné a FKSP 5 448 922,- Kč ONIV 397 678,- Kč z toho čerpáno na náhrady 41 836,- Kč UZ 33052 RP Zvýšení platů v regionálním školství 628 639,- Kč UZ 00020 Příspěvky na provoz 5 232 000,- Kč UZ 00006 Odpisy 1 190 000,- Kč UZ 33019 projekt Podpora tech. vzdělávání 452 014,- Kč UZ 33049 Rozv. program Podpora technického vzdělávání 170 691,- Kč UZ 33058 Projekt Jazyk - základ vzdělání 308 698,- Kč UZ 33061 Zvýšení odměšňování prac. reg.školství 108 837,- Kč UZ 00114 Příspěvky na Talent Olomouckého kraje 5 000,- Kč Příspěvek od ostatních USC 5 000,- Kč UZ 00010 Příspěvek na opravy od zřizovatele 450 000,- Kč Odpisy transfery- MŽP a SFŽP (Zateplení 191 313,48 Kč budovy školy a domova mládeže) transfer z dotace Regionálního operačního progr. regionu soudržnosti Střední Morava (Diagnostika geometrie podvozku vozidla) 17 183,60 Kč transfer na pořízení dlouhodobého majetku Virtuální svařování z projektu podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji, reg.číslo CZ.1.07/1.1.00/44.0009 104 076,- Kč | B. | 0.00 |
C.1 Výsledek hospodaření k 31. 12. 2015 v hlavní činnosti je ve výši: 639 875,39 Kč. z toho částka 312 573,08 Kč tvoří transférové podíly, účtováno na účtu 672. Zisk v HČ je z vlastních zdrojů školy - zisk z ubytování, školného, z produktivní práce žáků, soutěží. S ubývajícím počtem žáků se postupně snižují výše uvedené tržby. Výsledek hospodaření k 31. 12. 2015 v doplňkové činnosti je ve výši : 78 273,90 Kč. Jedná se o zisk ze školení, zisk z pronájmů. Náklady a výnosy v HČ a DČ jsou sledovány odděleně, je prováděno přeúčtování nákladů z HČ do DČ. DČ je účtována dle předem schválených kalkulací. | C.1. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 9302.11 |
A.II. Tvorba fondu | 163623.00 |
1. Základní příděl | 163623.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 167235.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 73335.00 |
3. Rekreace | 2400.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 12000.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 24000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 24600.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 30900.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 5690.11 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 878324.31 |
D.II. Tvorba fondu | 229176.82 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 229176.82 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 389540.77 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 39540.77 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 350000.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 717960.36 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 628082.20 |
F.II. Tvorba fondu | 1548278.90 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1198278.90 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 350000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1711870.00 |
1. Financování investičních výdajů | 508877.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 973000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 229993.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 464491.10 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 79077517.72 | 21889912.00 | 57187605.72 | 58070769.72 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 78887202.72 | 21752187.00 | 57135015.72 | 58017339.72 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 164250.00 | 111660.00 | 52590.00 | 53430.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 26065.00 | 26065.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1541974.22 | 0.00 | 1541974.22 | 1541974.22 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 433665.99 | 0.00 | 433665.99 | 433665.99 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1108308.23 | 0.00 | 1108308.23 | 1108308.23 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |