A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nemá informaci o skutečnosti, která by jí zabraňovala v činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
S účinností od 1.1.2010 došlo k zásadní změně účetnictví - je definováno zák.č.563/1991 Sb., vyhl.č.410/2009 Sb., ČUS 701-710. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Jednotka nevede v účetnictví nic v cizích měnách. Jednotka tvoří opravné položky ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti, a to u pohledávek definovaných vyhl.410/2009 Sb. Jednotka netvoří zákonné rezervy dle zákona o rezervách. Jednotka časově nero zlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10 000,- Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby. Reálná hodnota bude použita pouze nad významnou částku 260 000,- Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek je vymezen cenou nižší nebo rovnou 60 000,- Kč a vyšší či rovnou 7 000,- Kč. Doba použitelnosti je delší než 1 rok a je dooprávkovaný. Majetek s cenou od nuly do 6 999,- Kč je evidován v podrozvahové evidenci na účtu 901. Drobný dlouhodobý hmotný majetek je vymezen cenou nižší nebo rovnou 40 000,- K č a vyšší či rovnou 3000,- Kč. Doba použitelnosti je delší než 1 rok a je dooprávkovaný. Majetek s cenou od nuly do 2999,- Kč je evidován v podrozvahové evidenci na účtu 902. Dlouhodobý finanční majetek jednotka nemá a neobchoduje s deriváty. V účetnictv í neeviduje cenné papíry Cukrovaru Ovčáry, a.s. který zanikl dle výpisu z obchodního rejstříku. Zásoby a zboží se vedou v pořizovacích cenách metodou B definice významnosti (viz.ČUS 701 bod 5.5.,5.6.) Účet 905 - zde se evidují odepsané pohledávky, dále však vymahatelné. Účet 909 - zde se eviduje majetek předaný zřizovací listinou příspěvkové organizaci základní škola. Účet 915 - zde se eviduje podepsaná smlouva s Úřadem práce na dotaci na pracovníky. Účet 942 - zde se eviduje podmíněná pohledávka vůč i rozpočtům kraje - dotace Šíchova ulice. Účet 966 - zde se eviduje dl.podmíněný závazek vůči kraji - hasiči - výpůjčka Účet 982 - zde se eviduje ručení DSO Klejnarka na revolvingový úvěr ve výši 2,5 mil. Kč. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 7374731.72 | 6607938.66 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 27758.33 | 27758.33 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 210663.34 | 147731.84 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 203690.50 | 270267.50 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 6932619.55 | 6162180.99 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 175000.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 175000.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 1565000.00 | 5500000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 1565000.00 | 5500000.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 68298.05 | 68298.05 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 68298.05 | 68298.05 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 2500000.00 | 2500000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 2500000.00 | 2500000.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 6546433.67 | 9539640.61 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 30144.00 | 33038.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 15292.00 | 16118.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Nemáme informace o dalších významných skutečnostech souvisejících s účetní závěrkou a finanční situací účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Nemáme informace o dalších významných skutečnostech souvisejícícíh s účetní závěrkou a finanční situací účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
K datu 31.12.2015 nebyl dán návrh na vklad do KN. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 5219426.00 | 8446889.52 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 450359.65 | 216914.28 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
37.00 | Jednotka vede 37 ks majetku oceněného 1,- Kč (kulturní památka) dle §25 pístm.k)zák.č.563/1991 Sb. (§71 odst.2 písm.a) vyhl.410/2009 Sb.) - dle inventurního soupisu účtu 032 (37,- Kč). |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Účetní jednotka nevlastní lesy nad 10 ha. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
účet 042 - nedokončený dlouhodobý hmotný majetek tvoří výstavba: komunikace Bažantnice v částce 4 503 tis.Kč semafor náměstí 17 tis.Kč hasičská zbrojnice 980 tis.Kč cestní sítě 67 tis.Kč voda,plyn,kanalizace kabiny 71 tis.Kč dětské hřiště projekt 22 tis.Kč ostatní budky plyn 22 tis.Kč | A.II.8. | 5681777.40 |
účet 311 - odběratelé (pohledávky za nájemníky bytu a nebytů) | B.II.1. | 35985.80 |
účet 314 - krátkodobé poskytnuté zálohy (RWE,Moraviapress) | B.II.4. | 17448.00 |
účet 315 - jiné pohledávky z hlavní činnosti (poplatek TKO, psi) | B.II.5. | 15426.00 |
účet 377 - ostatní krátkodobé pohledávky (RWE,ČEZ,stočné, vodné, cez, kominík za nájemníky) | B.II.32. | 165037.56 |
účet 401 - jmění účetní jednotky se skládá z účtu 401 0000 13,00 Kč ( kult.památky) 401 0100 - 256 532,00 Kč (inv.příspěvek škola 2013,2015) 401 0300 - 1 400,00 Kč (bezúplatný převod na DSO Klejnarka - ČOV pozemek) 401 0901 78 106 182,67 Kč (PS+dary+bezúpl.převody) 401 0933 1 292 851,09 Kč PS 401 0964 - 184 366,02 Kč PS 401 0965 99 162,40 Kč PS | C.I.1. | 79055911.14 |
účet 403 - transféry na pořízení dlouhodobého majetku (pořízení + odpisy) 403 0300 = Havlíčkova ul. 7 986 047,24 403 0700 = biocentrum,okna ŠJ ze SZIF 1 037 623,60 403 0800 = ing.sítě Bažant. 4 478 682,12 403 0901 = voda MZ,plyn,sociál.ZŠ,hasičárna 10 448 070,98 403 0902 = okna šj SZIF 27 089,58 403 0960 = Fyzioterapie čp.239 19 940,50 | C.I.3. | 23997454.02 |
účet 406 - oceňovací rozdíly při prvním použití metody PS - 27 359 518,04 Kč (tvoří je dooprávkování drobhého majetku v částce 1 637 498,04 Kč dooprávkování dlouhodobého majetku 25 721 807,00 Kč opravné polodžky 213,00 Kč) | C.I.5. | -27359518.04 |
účet 388 - dohadné účty aktivní - dotace hasiči kraj | B.II.31. | 190000.00 |
účet 459 - ostatní dlouhodobé závazky (AVE Čáslalv na 10 let) | D.II.7. | 38600.00 |
účet 321 - dodavatelé (voda,stočné,projekty) | D.III.5. | 109924.87 |
účet 324 - krátkodobé přijaté zálohy (zálohy od nájemníků bytů a nebytů) | D.III.7. | 76919.50 |
účet 348 - pohledávky za vybranými místními vládními institucemi FROM STŘ.KRAJ - ŠÍCHOVA ULICE | B.II.18. | 1033408.00 |
účet 378 - ostatní krátkodobé závazky (příspěvku na opravu hrobky ) | D.III.37. | 14943.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
účet 518 - ostatní služby (zejména vývoz a ukládka odpadů) | A.I.12. | 1117866.54 |
účet 521 - mzdové náklady (trvalý prac.poměr + dohody + zastupitelé) | A.I.13. | 1707873.00 |
účet 524 - zákonné sociální a zdravotní pojištění (z mezd 2015) | A.I.14. | 504655.00 |
účet 551 - odpisy dlouhodobého majetku + dooprávkování vyřazení Havlíčkovy silnice 177 808,-Kč dooprávkování Šíchovy ulice 531 480,- Kč dooprávkování traktor (vyřazen) 21 168,-Kč dooprávkování kopírka (vyřazena) 2 915,57 Kč dohada Havlíčkova ulice 35 474,92 Kč | A.I.28. | 2174074.57 |
účet 572 - náklady vybraných místních vlád.institucí na transféry základní škola 2 017 000,00 Kč DSO Klejnarka 546 400,00 Kč DSO Kutnohorsko 5 940,00 Kč Pečov.služba 9 900,00 Kč Spolky 75 000,00 Kč ARRIVA - autobusy 69 476,00 Kč | A.III.2. | 2723716.00 |
účet 603 - výnosy z pronájmu (byty a nebyty + pozemky) | B.I.3. | 756588.30 |
účet 606 - výnosy z místních poplatků (odpady, psi, správní, ubytovací...) | B.I.6. | 401204.00 |
účet 672 - výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů (dotace kraj, ROP,ÚP + rozpuštění transferů) | B.IV.2. | 1880657.33 |
účet 681 - 688 výnosy ze sdílených daní (daně Finanční úřady) | B.V. | 10659643.08 |
účet 511 - opravy a udržování (zejména oprava památek 760 tis.) | A.I.8. | 1059013.18 |
účet 558 - náklady z DHM (hasiči ve výši 122 tis. + úřad ve výši 84 tis./kopírka,nábytek/) | A.I.35. | 206181.50 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka nesplňuje obě kritéria pro sestavování výkazu za IV.Q 2015. | A. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka nesplňuje obě kritéria pro sestavování výkazu za IV.Q 2015. | A. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 94122285.05 | 29035748.00 | 65086537.05 | 46318395.53 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 4945855.10 | 2265566.00 | 2680289.10 | 2619034.10 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 17656060.00 | 10792489.00 | 6863571.00 | 6984183.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 1734715.74 | 474254.00 | 1260461.74 | 1279829.74 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 36214031.22 | 6784880.00 | 29429151.22 | 10067100.70 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 29700844.59 | 6578477.00 | 23122367.59 | 23599679.59 |
G.6. | Ostatní stavby | 3870778.40 | 2140082.00 | 1730696.40 | 1768568.40 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 16885482.32 | 0.00 | 16885482.32 | 16886863.92 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 11103.75 | 0.00 | 11103.75 | 11103.75 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 3223124.27 | 0.00 | 3223124.27 | 3224505.87 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1226916.74 | 0.00 | 1226916.74 | 1226916.74 |
H.5. | Ostatní pozemky | 12424337.56 | 0.00 | 12424337.56 | 12424337.56 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
IČ účetní jednotky - věřitele | Název účetní jednotky - věřitele | IČ účetní jednotky - dlužníka | Název účetní jednotky - dlužníka | Datum poskytnutí garance | Nominální hodnota zajištěné pohledávky | Datum plnění ručitelem v daném roce | Výše plnění ručitelem v daném roce | Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance | Druh dluhového nástroje |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
00236276 | Městys Nové Dvory | 69766207 | Obec Církvice | 30.9.2014 | 2500000.00 | 31.12.9999 | 0.00 | 0.00 | 1 |