A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: dle novely ČUS 703, 705, 708. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Od 1. 1. 2015 povede organizace účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky jsou použity u záloh na teplo, účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb a energií - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování - UZ 33 353, 33 052, 33 061, UZ 33 024, UZ 5 - zaúčtování 241/374, 388/672 při vyúčtování na konci roku - 346/388 a 374/346 vratka následně 374/349), OPVK DVPP - UZ 33 030 - projet byl uzavřen k 31. 12. 2014, poslední monitorovací zpráva byla schválená a závěrečné vyúčtování projektu a proběhlo v květnu 2015, projekt byl finančně vypořádán, všechny náklady byly způsobilé. UZ 33 058 - Výzva 57 - prostředky budou vyúčtovány v r. 2016, krátkodobá záloha byla přeúčtována na dlouhodobou. Prostředky ze státního rozpočtu a z projektů byly proúčtovány na podrozvahových účtech - 942 zůstatek UZ 33 353 - přeúčtován na účet 915. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtována takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348 , souběžně výnosy PO 384/672. Zůstatek nedočerpaného příspěvku na provoz je součástí výsledku hospodaření. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP a z OPVK DVPP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP, projekt OPVK DVPP 100% - žádná spoluúčast školy. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie a služby) byly rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, automat na mléko, pronájem učeben a jídelny, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, svačinky pouze pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Zálohový krátící koeficient pro DPH na r. 2015 byl 0,33, roční vypořádací se změnil na 0,34. Zálohový koeficient na rok 2016 bude 0,34. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 2447682.34 | 2329983.92 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 190179.80 | 160274.80 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2257502.54 | 2169709.12 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 417423.59 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 417423.59 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 70625238.52 | 70377001.21 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 70625238.52 | 70377001.21 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | -68177556.18 | -67629593.70 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 493233.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 211480.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Organizace nemá žádné nové informace o jiných podmínkách a skutečnostech mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení ÚZ. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Neexistují žádné nejisté podmínky a situace k rozvahovému dni. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Fond investičního majetku je finančně krytý. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 71983.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 440330.26 | 518603.40 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
účet 018 - nárůst o 58.927,- Kč - multilicence antivirový program Eset, žádné úbytky k 31. 12. 2015 - konečný zůstatek odpovídá dokladové inventarizaci. | A. I | 0.00 |
Pořízení majetku: DHM - účet 022 - v roce 2015 byl pořízen majetek v hodnotě 119 844,50 Kč, interaktivní set na I. stupeň a interaktivní tabule. Účet - 028 - pořízení majetku v r. 2015 - 650 507,96 Kč, likvidace vyhospodařeného majetku: 225 937,55 Kč, stav na majetkových účtech odpovídá výsledku fyzické inventury k 31. 12. | A.II. | 0.00 |
účet 112,132 - Materiál na skladě a zboží - potraviny a stravovací žetony - potraviny: účetní stav: 170 851,37 Kč - rozdíl mezi fyz. a účetním stavem - korekce skladu potravin částka: 22 284,96 Kč, stravovací žetony - zboží 1 313,25 - Kč (51 ks). | B. I.2. | 0.00 |
účet 311 - Odběratelé ŠS nám dluží za stravné 12: 30 360,- Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk) odběratelé ZŠ - žádný dluh, všechny faktury byly uhrazené. Zůstatek na účtech odpovídá výsledku dokladové inventury. | B.II.1. | 0.00 |
účet 314, 335, 343 - Zálohy na odběr tepla: 01 - 12: 970 956,48 Kč bez DPH, pohledávka za zaměstnanci: 12 390,- Kč - stravné 12. DPH - řádek 15 - nadměrný odpočet - 11 278,- Kč - DPH 4. Q - FÚ nám bude vracet. Zůstatky na účtech souhlasí s výsledkem dokladové inventury. | B.II.4.,9.15 | 0.00 |
účet 346, 348 - pohledávka za vybranými místními vlád. a ústředními institucemi - žádné pohledávky. Všechny dotace a transfery byly přijaty dle schváleného rozpočtu. | B.II.18 | 0.00 |
účet 388 - UZ 33 353, 33 052, 33 061, 33 024 - prostředky MŠMT byly vyčerpány dle stanoveného účelu, odvod do státního rozpočtu z UZ 33 061 - částka 0, 42 Kč - zaokrouhlení FKSP. Účelové prostředky od zřizovatele - UZ 5 - žádná vratka. UZ 33 058 - Výzva 57 - dohadná položka 204 112,- Kč ve výši přijatého transferu, vyúčtování proběhne v r. 2016, až bude schválená monitorovací zpráva. Energie školnický byt - teplo a voda - odhad bez daně 11 078,99 Kč - vyúčtování bude provedeno až po doručení faktury za teplo od dodavatele. | B.II.31 | 0.00 |
účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky: žádné krátkodobé pohledávky. U všech pohledávkových účtů byl zůstatek ověřen dokladovou inventarizací. | B.II.32. | 0.00 |
Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 31. 12. . Účet provoz školy: 2 399 893,69 Kč, Investiční fond: 526 707,46 Kč, Fond odměn: 480 675,23 Kč, Rezervní fond z HV: 525 799,94 RF z ost. zdrojů - dary: 87 553,- Kč, BÚ - stravovna (analytický účet 20): 196 384,70 Kč - zůstatky účtů v rozvaze odpovídají zůstatkům na bankovních účtech a výsledku dokladové inventury. | B.III.9. | 0.00 |
účet 243 - Stav na účtu FKSP- 21 475,62 Kč - finančně - účetně - účet 412 - 32 538,33 Kč, rozdíl: 11 062,71,- Kč - nepřevedený příděl 12: + 15 362,71 Kč, příspěvek na PF - 4.300,- Kč. Stav na účtech ověřen dokladovou inventarizací. | B.III.10. | 0.00 |
účet 261 - pokladna ZŠ - 3 537,- Kč, pokladna stravovna: 3 596,- Kč - doloženo fyzickou inventurou k 31. 12. | B.III.17. | 0.00 |
účet 401 - Jmění : zvýšení stavu - nákup DHM - 119.844,50 Kč, snížení o 205 216,97 Kč - odpisy 1. Q - 4. Q. | C.I.1. | 0.00 |
účet 403 - snížení ve výši oprávek za 1. Q - 4. Q - 422 330,26 Kč (85% - ROP) + 18 000,- Kč (100%) z projektu OPVK DVPP. | C.I.3. | 0.00 |
účet 411 - Fond odměn - navýšení a schválené rozdělení HV za r. 2014 o 234.000,- Kč. Čerpání fondu - překročení limitu na mzdy částka 103 929,-Kč - zůstatek 480 675,23 Kč odpovídá výsledku dokladové inventury. Fond je finančně krytý. | C.II.1. | 0.00 |
účet 412 - FKSP: PS 45.686,10 Kč, tvorba 1% z HM a z DPN: 177 622,71 Kč, čerpání fondu na stravné: 135 796,48 Kč, kulturně spol. akce pohoštění: 574,- Kč, příspěvek na PF: 54 400,- Kč, celkem použití fondu: 190 770,48 Kč. Stav účtu 412: 32 538,33 Kč. | C.II.2. | 0.00 |
účet 413 - Rezervní fond - navýšení a schválené rozdělení HV za r. 2014 o 59.552,09 Kč, použití prostředků na dofinancování bylo zrušeno, stav fondu k 31. 12. je 525 799,94 a odpovídá výsledku dokladové inventury - fond je finančně krytý. | C.II.3. | 0.00 |
účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2015: 41.974 Kč (dary neúčelové: 31.974,- Kč + 10.000,- Kč dar účelový na UP), tvorba: 66.282,- Kč - účelový dar - Obědy pro děti + neúčelová dar - 15 000,- Kč, čerpání: 35 703,- Kč, z toho účelový dar 4 265,- Kč na UP do knihovny, účelový dar obědy pro děti 29 574,- Kč, ostatní čerpání 1 864,- Kč. Stav fondu: 87 553,- Kč, fond je finančně krytý. | C.II.4. | 0.00 |
účet 416 - Investiční fond - PS: 625.742,60 Kč - tvorba z odpisů za 1. Q - 4. Q: 205 216,97 Kč. Použití na nákup DHM - 119.844,50 Kč, na opravy - střecha, výměna prasklého vodovodního potrubí, výměna otopných těles ve stravovně, opravy v chladírně - částka 184.407,61 Kč, stav fondu k 31 12.: 526 707,46 Kč - fond je finančně krytý. | C.II.5. | 0.00 |
Hospodářský výsledek - za rok 2015 - 274 092,68 Kč, z toho DČ - zisk 198 290,80 Kč, z toho ŠS 87 242,28 Kč, z pronájmů - 56 140,52 Kč a z kroužků 54 908,- Kč v hlavní činnosti škola vykazuje ztrátu zisk 75 801,88 Kč - díky úspoře energií. Náklady pro DČ byly rozklíčovány dle směrnice k 31. 12. Škola se v r. 2015 nepotýkala s vážnými finančními problémy, použila prostředky investičního fondu na opravy ve výši 184 407,61 Kč, fond odměn ve výši 109 929,- Kč, RF z darů částka 35 703,- Kč, dále jsme získali účelové zdroje od zřizovatele ve výši 446 tis. Kč - nábytek a správa hřiště a příspěvek na provozní náklady plaveckého bazénu 74 880 Kč - účelové zdroje byly vyúčtovány, žádná vratka zřizovateli. | C.III.1. | 0.00 |
472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - UZ 33 058 - Výzva 57 - 204 112,00 Kč, transfer bude vyúčtován až v roce 2016. Souhlasí s výsledkem dokladové inventury. | D.II.8. | 0.00 |
účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem: 55 350,80 Kč, z toho škola za služby, materiál a energie: 47 460,80 Kč, stravovna za potraviny: 7 890,- Kč - zůstatek na účtu 321 souhlasí s neuhrazenými fakturami k 31. 12. a s výsledkem dokladové inventury. | D.III.5. | 0.00 |
účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - říjen 2015 - po odečtu DPH: 301 801,14 Kč, záloha na LVK 7. tříd - 35 000,- Kč. Odpovídá výsledku dokladové inventury. | D.III.7. | 0.00 |
účet 333 - Příspěvek zaměstnancům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v lednu 2016 - 4.300,- Kč, stravné 12 - srážka z platu zaměstnancům - 12 390,- Kč - bude uhrazeno do stravovny v lednu 2016, exekuce na plat - 855,- Kč - bude odvedeno exekutorovi v lednu 2016. Stav účtu 333 souhlasí se mzdovou rekapitulací k 31. 12. a s výsledkem dokladové inventury. | D.III.11. | 0.00 |
účet 336 a 337 - SP + ZP z mezd za prosinec - souhlasí se mzdovou rekapitulací k 31. 12. a s dokladovou inventurou. | D.III.12.-13. | 0.00 |
účet 342 - Daň z příjmu FO - platy prosinec, bude odvedeno v lednu 2016 - souhlasí se mzdovou rekapitulací a dokladovou inventurou. | D.III.16. | 0.00 |
účet 343 - DPH - daňová povinnost - 0. Účet 349 - závazky k vybraným místním vládním institucím - částka 0,42 Kč - nedočerpané účelové prostředky z UZ 33 061 - zaokrouhlení FKSP. Souhlasí s výsledkem dokladové inventury. | D.III.17.20 | 0.00 |
Účet 374 - krátkodobé zálohy na transfery - žádná záloha, UZ 33 058 bylo přeúčtováno na dlouhodobou zálohu. Stav souhlasí s výsledkem dokladové inventury. | D.III.32 | 0.00 |
účet 384 - Výnosy PO - 1 800,- Kč - školné školní družina - na období leden až červen 2016 - 3 žáci á 600,-Kč. Souhlasí s dokladovou inventurou. | D.III.33 | 0.00 |
účet 389 - Dohad za plyn 12 - 3 920,10 Kč, elektřina 12 - 38 357,44 Kč, teplo 01 - 12 ve výši záloh bez DPH - 970 956,48 Kč, služby - zprac. mezd 12 - 5 005,- Kč, telefony 12 - 831,47 Kč, neuplatněná DPH faktur přijatých v lednu s DUZP prosinec - 6 665,24 Kč (plyn, elektřina, telefony, zprac. mezd). Zůstatek na účtu 389 ověřen dokladovou inventarizací. | D.III.36 | 0.00 |
účet 378 - Spoření zaměstnanců - mzdy 12 - 1 246 517,- Kč - souhlasí se mzdovou rekapitulací za prosinec a s dokladovou inventurou. | D.III.37 | 0.00 |
účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - v r. 2015 zakoupen majetek v hodnotě: 41 895,- Kč- výukové programy a při inventuře zlikvidován majetek v hodnotě 11 990,- Kč - nebyla prodloužena licence u výukových programů. Stav na účtu 901 k 31. 12. 2015 je 190 179,80 Kč a odpovídá výsledku dokladové inventury. | P.I.1 | 0.00 |
účet 902 - Příloha PO - pořízen DDHM pod stanovenou hranici v r. 2015 pořízen majetek v hodnotě: 125 706,14 Kč a při inventuře byl zlikvidován vyhospodařený majetek v hodnotě: 38 911,72 Kč, Stav majetku pod stanovenou hranici je 2 257 502,54 Kč a odpovídá výsledku fyzické inventury. | P.I.2. | 0.00 |
účet 915 - stav 0, žádné krátkodobé podmíněné závazky - výsledek souhlasí s dokladovou inventurou. | P.II.5. | 0.00 |
účet 966 - Příloha PO - budova, pozemek, hřiště, dřevostavba na šk. hřišti - majetek zřizovatele Města Šumperk - výpůjčka - navýšení hodnoty budovy - zhodnocení protiradonová ochrana - částka: 248.237,31 Kč. Stav na účet 966 souhlasí s výsledkem dokladové a fyz. inventury. | P.VI.6. | 0.00 |
403 - Příloha PO - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku - snížení transferu o částku 440 330,26 Kč - odpisy z majetku pořízeného z inv. transferů ROP a OPVK DVPP - odpisy 1. Q - 4. Q. | C.C.2. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Náklady v HČ - prostředky MŠMT - UZ 33 353: 23 044 700,- Kč, UZ 33 024 - 18 630,- Kč, 33 052 -868 628,- Kč, UZ 33 061 - 115 368,58 , UZ 33 058 - 204 112,- Kč, provoz: 7 823 299,52 Kč | A.I. HČ | 0.00 |
Výnosy z HČ - prostředky MŠMT - UZ 33 353: 23 044 700,- Kč, UZ 33 024 - 18 630,- Kč, 33 052 -868 628,- Kč, UZ 33 061 - 115 368,58 Kč, UZ 33 058 204 112,- Kč, příspěvek od zřizovatele: 3 437 000,- Kč, Grant z prostředků zřizovatele - 6.000,- Kč, účelové prostředky z rozpočtu zřizovatele 520 880,- Kč, výnosy z transferu - ROP - odpisy 1. - 4. Q a OPVK DVPP - 440 330,26 Kč - účet 672 celkem: 28 655 648,84 Kč, vlastní zdroje: 3 494 891,14 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci, školné v ŠD, vratka za teplo za rok 2014, příjmy za plavecký a lyžařský výcvik, výlety, exkurze, pobyty v přírodě, prodej učebních pomůcek, úroky z BÚ a náhrady škod, použití RF z darů, IF na opravy a FO na odměny). | B. HČ | 0.00 |
Hospodářský výsledek v HČ - zisk 75 801,88 Kč - zisk vznikl díky úspoře za energie. Škola se v roce 2015 nepotýkala s vážnými finančními problémy. Zvýšené potřeby v rozpočtu byly pokryty čerpáním Investičního fondu na opravy a na mzdy čerpáním fondu odměn. Díky účelovým zdrojům z rozpočtu zřizovatele si škola mohla dovolit obnovit školní nábytek - částka 300 tis. Kč, na správu hřiště jsme získali 146 tis. Kč a na provozní náklady na bazén 74 880,- Kč. | C.2 HČ | 0.00 |
Náklady v DČ: 1 877 151, 76 Kč - z toho: stravování cizích strávníků a svačiny žákům - 1 557 838,76 Kč, pronájmy TV - 216 601,- Kč, kroužky - 102 712,- Kč, Náklady byly rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31.12. - energie, materiál a služby, odpisy. | A.I. DČ | 0.00 |
Výnosy z DČ - celkem: 2 075 442,56 Kč, z toho: stravování CS sazby daně 15 a 21%, str. žetony, osvobozené svačinky pro žáky: 1 645 081,04 Kč, pronájmy: 266 199,20 Kč (tělocvičny, učebny, jídelna, bufet, hřiště), kroužky pro žáky: 157 620,- Kč, automat na mléko: 6 542,32 Kč. | B. DČ | 0.00 |
Hospodářský výsledek z DČ: 198 290,80 Kč, z toho stravovna: 87 242,28 Kč, pronájmy (TV, učebny, bufet, jídelna, hřiště, automat na mléko): 56 140,52 Kč, kroužky: 54 908,- Kč. Náklady pro doplňkovou činnost - energie, služby, materiál dle směrnice pro DČ byly rozklíčovány k 31. 12. | C.2. DČ | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 45686.10 |
A.II. Tvorba fondu | 177622.71 |
1. Základní příděl | 177622.71 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 190770.48 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 135796.48 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 574.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 54400.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 32538.33 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 508221.85 |
D.II. Tvorba fondu | 140834.09 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 59552.09 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 66282.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 15000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 35703.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 35703.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 613352.94 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 625742.60 |
F.II. Tvorba fondu | 205216.97 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 205216.97 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 304252.11 |
1. Financování investičních výdajů | 119844.50 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 184407.61 |
F.IV. Konečný stav fondu | 526707.46 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 171987.87 | 66206.00 | 105781.87 | 110789.87 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 171987.87 | 66206.00 | 105781.87 | 110789.87 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |