Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. ÚJ se zabývá pouze hlavní činností, pro kterou byla zřízena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb.,ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
ÚJ vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu a na základě vnitřní směrnice. ÚJ se řídí metodickými pokyny zřizovatele -Jihočes.kraje Č. Budějovice.

Účetní metody, které ÚJ používá, vycházejí ze zákona č.563/1991Sb. o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,vyhlášky č.410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 až č.710 a aktualizovaného MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO.

- O zásobách neúčtujeme(nemáme žádné zásoby),materiál rovnou spotřebujeme. Vyjímku tvoří pouze benzín, který účtujeme podle A.
- O opravných položkách neúčtujeme.



Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 903963.16318437.90
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902714076.96128551.70
3.Vyřazené pohledávky 905189886.20189886.20
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999903963.16318437.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.00148616.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.0063697.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
U účetní jednotky daná situace nenastala.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Účetní jednotka zajistila řádné krytí investičního fondu/fondu reprodukce majetku/ finančními prostředky.
Celkové odpisy za rok 2015 činí Kč 236.000,--
- z provozní dotace zřizovatele Jihoč. Kraje hrazeno Kč 150.000,--
- z prostředků účetní jednotky hrazeno Kč 86.000,--.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby ocenění ve výši 1,--Kč dle §25 odst. 1 písm.k) zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Účet 381- Náklady příštích období celkem Kč 48.660,40

7 553,50 Kč ALWIL TRADE, Praha-předpl.lic.antiv.služby na 2 r.
25,20 Kč WEDOS Internet, a.s.-doména ddmcb.cz
847,00 Kč WEDOS Internet - webhosting ddmcb.cz
2 480,00 Kč STARNET, veřejná IP adresa
817,00 Kč MAGNET-PRESS-předpl.časopisu MODELÁŘ, r.2016
5 700,00 Kč Hospodářské noviny- předplatné r.2016
12 426,70 Kč VEMA Brno- aktualizace PaM
1 794,00 Kč Česká pošt, předp. Učitelské noviny
600,00 Kč SEVT, předpl. Věstník MŠ
4 426,00 Kč Vltava, LABE PRESS, předpl. Česk.deník
7 139,00 Kč Nakladatelství ELIT, inzerce DDM pro 2016
842,00 Kč INTERNET CZ, a.s., hosting e-mail
260,00 Kč Čes.pošta - pošt. Zim.škola matematiky, r.2016
celkem 44 910,40 Kč
3 500,00 Kč Sport.zař.města - nájem ledové plochy 01/2016
250,00 Kč SEND Praha - předpl. CHIP
celkem 3 750,00 Kč


- Čas.rozlišujeme předplatné : antivir,internetové služby,noviny,časopisy,služby a nájem.







B.II.29.48660.40
Účet 314- Poskytované zálohy celkem Kč 712.370,--
záloha na el. energii Kč 182.450,--
záloha na vodné+stočné Kč 19.970,--
záloha na plyn Kč 509.950,--

B.II.4.712370.00
Účet 384 - Výnosy přístích období celkem Kč 1.153.482,--

3 418,00 Kč ZPMVČR- služby (rekl.+.prop.) zúst. Z r.2015
8 000,00 Kč ZPMVČR - služby (rekl.+.propagace) r.2016
celkem 11 418,00 Kč
1 142 064,00 Kč Časové rozlišení úplaty šk.rok 2015-16



- časově rozlišujeme: úplatu na šk.rok,provozní dotaci,služby a nájmy.
D.III.35.1153482.00
Účet 321 - Dodavatelé -faktury roku 2015-celkem 39.032,22
226,27 Kč CCS Praha-poplatky 12/15
1 197,90 Kč T-Mobile poplatky 12/15
7 309,60 Kč BERGER-HUCK-dvojité pedalo
2 288,00 Kč EDUCAPLAY, pomůcky pro taneční odd.
1 100,00 Kč M.Caplová, nájem taneční odd. 12/15
980,00 Kč DDM J. Hradec, přeúčt.nákl.porada ředitelů rok 2015
2 602,00 Kč T-MOBILE, tel.poplatky 12/15
16 500,00 Kč GW BUS, doprava BADFUSSING
2 496,00 Kč ŠJ U Tří lvů stravné 12/15
2 356,45 Kč O2 tel.poplatky 12/15
celkem 37 056,22 Kč
1 976,00 Kč ŠJ U Tří lvů stravné 12/15
D.III.5.39032.22
Účet 389- Dohadné účty pasivní celkem Kč 473.055,--

- dohadná polož. na spotř.el.energie Kč 115 857,--
- dohadná polož. na spotř.plynu Kč 357 198,--



D.III.36.473055.00
Účet 385 - Příjmy příštích období Kč 3.960,--

ALTESO NOČESTA, a.s. - faktura č. 151102-nezaplacený nájem vila
B.II.30.3960.00
Účet 243 Běžný účet FKSP - zústatek 14.692,92
bude snížen o :
- neuhraz.stravné ŠJ U tří lvů, Č. Budějovice za prosinec 2015 -Kč 1.976,--
- přepl. zálohy za příděl z hr. mezd do FKSP 12/2015 -Kč 499,97
zústatek po snížení: Kč 12.216,95.
B.III.10.14692.92

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Účet 603- Výnosy -čistý nájem celkem Kč 100.062,--

pronájem učeben vila Kč 35.230,--
nájemné za honeb.poz.P.V Kč 190,--
pron.plochy na umístění reklamního média L.L. Kč 35.000,--
pron.tělocv.Rožnov Kč 23.020,--
pron. základny PV Kč 730,--
pron. základny JENIŠOV Kč 3.762,--
pron. L.L. Kč 2.130,--

Režijní náklady spojené s pronájmem účtujeme na účet 6020300 Výnosy z prodeje služeb.
Účet 602 0305 Režijní náklady PV
Účet 602 0306 Režijní náklady Jenišov.



B.I.3.100062.00
Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti celkem Kč 5.690,--

-pojistné plnění - spoluúčast Kč 1.000,--Zuzana Zikmundová
- spoluúčast Kč 1.000,--Simona Jíchová
- spoluúčast Kč 1.000,--Dana Nováčková
- spoluúčast Kč 1.000,--Petr Thér
- spoluúčast Kč 1.000,--Bednářová Lenka
- bolestné Kč 690,-- Pavlína Růžičková - škoda nepřesáhla sj. spoluúčast
A.I.36.5690.00
Účet 558 - Náklady z Drob.dlouhodob.majetku celkem Kč 446.918,68,--


- Účtování DDHM do 999,99Kč za 1 kus - účtujeme na účet 501 0310
-Spotřeba materiálu a současně na podrozvahových účtech :
(902 0300/999 0902)

- Účtování DDHM nad 1.000,--Kč za l kus -účtujeme na účet:
558 0311 a současně na majetkových účtech 028 0000 / 088 0000.

- Účtování DDNM od 1,--Kč do 60.000,--Kč za 1 kus- účtujeme na účtech:
558 0318 a současně na majetkových účtech 018 0000 / 078 0000.
A.I.35.446918.68

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.4825.92
A.II. Tvorba fondu55002.03
1. Základní příděl55002.03
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu47611.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování21185.00
3. Rekreace1200.00
4. Kultura, tělovýchova a sport6426.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary8000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu10800.00
A.IV. Konečný stav fondu12216.95

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.178387.16
D.II. Tvorba fondu90953.98
1. Zlepšený výsledek hospodaření22653.98
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové68300.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu99321.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání99321.00
D.IV. Konečný stav fondu170020.14

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.345574.45
F.II. Tvorba fondu5736000.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku236000.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele5500000.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu5678774.86
1. Financování investičních výdajů5678774.86
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu402799.59

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby14911061.052519771.0012391290.0512583334.05
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu8238350.911640009.006598341.916721135.91
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky1071747.00443231.00628516.00638798.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby5600963.14436531.005164432.145223400.14

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky17211277.000.0017211277.0017211277.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky3969050.000.003969050.003969050.00
H.4.Zastavěná plocha6918847.000.006918847.006918847.00
H.5.Ostatní pozemky6323380.000.006323380.006323380.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60077638

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00