Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559016

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Gymnázium, Brno, Slovanské náměstí 7 bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

PO dodržuje zásady bilanční kontinutiy.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standarty pro některé vybrané účetní jednotky č. 701 až 710, a to ve zjednodušeném rozsahu. Účtový rozvrh je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele "Návrh účtového rozvrhu pro příspěvkové organizace Jihomoravského kraje". Ocenění a odepisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku: - PO používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele, předaný jí k hospodaření, vlastní majetek PO nemá - zapůjčený majetek je veden na podrozvahových účtech a evidován odděleně v majetkové evidenci - majetek je oceněn pořizovací cenou - je odpisován měsíčně, rovnoměrně v souladu s odpisovým plánem schváleným Radou JMK - ÚJ používá i majetek zcela odepsaný (z důvodu způsobu odpisování do 31. 12. 2012) Ocenění a způsob účtování o zásobách - nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami, je o nich účtováno způsobem "B". Jedná se o kancelářské potřeby, hygienické a čistící prostředky. V předcházejících letech o zásobách bylo účtováno způsobem "A" - ke změně došlo ke dni 1. 1. 2015. Devizový účet ÚJ nemá. PO využívá účtování časového rozlišení u operací náležejících do více účetních období, s výjimkou: - pravidelně se opakujících nákladů a výnosů (např. pojistné, kreré se nekryje s účetním obdobím) PO uplatní za zdaňovací období 2015 osvobození bezúplatných příjmů podle §19b odst. 2, písm. b) bod 1 zákona o daních z příjmů. Příspěvek na provoz za 4. čtvrtletí t.r. je ve výši 3 821 000 Kč, příspěvek ze SR je profinancován ve výši rozpočtu 122 799 000 Kč. ÚZ 33038 (Excelence) je profinancován v plné výši 25 416 Kč, ÚZ 33052 profinancován ve výši 642 723,92 Kč. vratka 0,08 Kč a ÚZ 33061 je profinacován v plné výši na 113 577 Kč. ÚZ 00083 (Talenti) je rovněž profinacován ve výši rozpočtu 30 000 Kč. PO obdržela v r. 2015 dotaci z JMK na opravu havarijního stavu střechy ve výši 8 008 000 Kč. Tato dotace byla využita ve výši 7 742 989 Kč. Zůstatek dotace 265 011 Kč bude vrácen zřizovateli v r. 2016. Způsob rozúčtování nákladů a výnosů mezi hlavní a doplńkovou činností se řídí vnitřní směrnicí č. 1/2015.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559016

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 4309320.04 4279692.92
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 102914.68 102914.68
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 4206405.36 4176778.24
3.Vyřazené pohledávky 905 0.00 0.00
4.Vyřazené závazky 906 0.00 0.00
5.Ostatní majetek 909 0.00 0.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů911 0.00 0.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů912 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů913 0.00 0.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů914 0.00 0.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů915 0.00 0.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů916 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů951 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů952 0.00 0.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů953 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů954 0.00 0.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů955 0.00 0.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů956 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 113689.00 122689.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 113689.00 122689.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 4195631.04 4157003.92

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559016

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 0.00 441011.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 0.00 189202.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559016

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky za 4. čtvrtletí 2015 nedošlo k žádné události, která by významným způsobem ovlivnila finanční situaci ÚJ.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky za 4. čtvrtletí 2015 se nevyskytly žádné nejisté podmínky a situace, které by významným způsobem ovlivnily finanční situaci ÚJ.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

K podmíněnému nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí nedošlo.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Finanční krytí fondů - fondu odměn, rezervních fondů a investičního fondu - je pouze částečné vzhledem ke ztrátě finančních prostředků organizace při krachu Union banky v r. 2003. Vzhledem k neuzavření této kauzy není možné tuto ztrátu účetně odepsat.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559016

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559016

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559016

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559016

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

- energetické audity v pořizovací ceně 74 400 Kč a 116 160 Kč - celkem 190 560 Kč, odpisy 89 064 Kč, zůstatková cena 95 496 Kč
A.I. 95496.00

DDNM v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč, především výukový software, systém agendy škol v celkové výši 121 418 Kč - 100 % oprávky
A.I.5. 0.00

- pozemek školy v hodnotě 669 200 Kč
A.II.1. 669200.00

- budova školy v hodnotě 21 038 449 Kč, oprávky 16 177 123 Kč, zůstatková cena 4 861 326 Kč
A.II.3. 4861326.00

- DHM v pořizovací ceně 3 126 141,70 Kč, oprávky 2 661 089,70 Kč, zůstatková ceně 465 052 Kč. V červnu byl PO bezúplatně převeden DHM - Bezdrátová škola v zůstatkové ceně 40 697 Kč. Majetek byl vzat do evidence, další doba životnosti byla stanovena na 5 let a odepisován je od července t.r.
A.II.4. 465052.00

- DDHM v pořizovací ceně 7 482 914,02 Kč, oprávky 100 %. V květnu došlo ke snížení stavu majetku z důvodu jeho vyřazení vzhledem k jeho opotřebení. Byl vyřazen majetek v souhrnné výši 265 472,60 Kč.
A.II.6. 0.00

- SÚ 042 - uhrazené náklady na zpracování projektové dokumentace a posudky, související s přípravou opravy střechy - byly převedeny do nákladů PO - stav 0
A.II.8. 0.00

- SÚ 469 - evidence čipů na stravování
A.IV.5. 17200.00

- SÚ 112 - na sklad byly převedeny v roce 2015 nevyčerpané kancelářské, hygienické a čistící potřeby a jsou tam vedeny nevydané čipy
B.I.2. 20866.46

- SÚ 314 - poskytnuté nezúčtované zálohy na dodávky elektřiny, vody, plynu a tepla
B.II.4. 334500.00

- SÚ 315 - pohledávka za zkrachovalou Union bankou
B.II.5. 3589676.11

SÚ 385 - nevyfakturovaná pohledávka za služby pro T-Mobil a eMZet za r. 2015
B.II.30. 32682.00

- SÚ 377 - pohledávka FKSP - nepřevedené poplatky za vedení účtu FKSP ve výši 27 Kč
B.II.32. 27.00

- SÚ 241 - běžný účet školy obsahuje analyticky oddělený BÚ, účet DČ, účet projektu Comenius, účty fondů - FO, RF, IF a účty na školní akce, které financují sami žáci
B.III.9. 5082952.27

- SÚ 243 - finanční krytí FKSP
B.III.10. 167111.96

- SÚ 263 - ceniny - poštovní známky
B.III.15. 1063.00

- SÚ 401 - jmění ÚJ, snižované o měsíční odpisy
C.I.1. 6401122.10

- fondy - odměn, rezervní, investiční - stav fondů nesouhlasí s finančním krytím na účtu 241, vzhledem ke ztrátě způsobené krachem Union banky
C.II. 4679205.61

- SÚ 411 - fond odměn - zvýšený o převod hospodářského výsledku z r. 2014. Reálná hodnota FO je nižší o ztrátu v Union bance
C.II.1. 103000.00

- SÚ 412 - účetní stav FKSP je 167 128,84 Kč, finanční krytí na účtu 243 je 167 111,96 Kč. Rozdíl je tvořen 27 Kč (z účtu 377 - nepřevedené poplatky FKSP) a v nepřevedeném úroku bez daně za září ve výši 10,12 Kč.
C.II.2. 167128.84

- SÚ 413 - reálná hodnota rezervního fondu je snížená o ztrátu způsobenou krachem Union banky. Do RF byl převeden hospodářský výsledek r. 2014 ve výši 331 884,40 Kč. Současně byl RF snížen o 400 000 Kč, které byly se souhlasem zřizovatele převedeny do IF na posílení prostředků k opravě havarijního stavu střechy.
C.II.3. 3125241.92

- SÚ 414 - zde jsou vedeny prostředky z finančních darů účelově neurčených
C.II.4. 149505.00

- SÚ 416 - fond je tvořen měsíčními odpisy DM. Byl posílen převodem z vlastního RF ve výši 400 000 Kč (se souhlasem zřizovatele) a snížen o odvod do IF zřizovatele ve výši 328 000 Kč. IF byl použit na vyrovnání nákladů na opravu havarijního stavu sedlových střech ve výši 394 000 Kč. Reálná hodnota je stejně jako u ostatních fondů nižší o ztrátu, způsobenou krachem Union banky.
C.II.5. 1134329.85

- SÚ 493 - výsledek hospodaření za za rok 2015 je kladný, v hlavní činnosti 127 767,22 Kč, v doplňkové činnosti 393 367 Kč. Vzhledem k tomu, že PO zaměstnává osoby tělesně postižené, neplatí z HV daně.
C.III.1. 521134.14

- SÚ 455 - přijaté zálohy na čipy
D.II.4. 36305.00

- SÚ 324 - přijaté zálohy na školní akce hrazené z prostředků žáků
D.III.7. 570058.40

- SÚ 336 - závazky na sociální pojištění za prosinec
D.III.12. 573442.00

- SÚ 337 - závazky na zdravotní pojištění za prosinec
D.III.13. 245908.00

- SÚ 341 - daň z úroků na účtech
D.III.15. 7410.00

- SÚ 342 - daň srážková za 12/2015
D.III.16. 234847.00

-
D.III.20. 0.00

- SÚ 374 - nevyčerpané účelové prostředky na opravu havarijního stavu střechy gymnázia ve výši 265 011 Kč, které PO vrátí zřizovateli v r. 2016. Dále vratka 0,08 Kč za nevyčerpaný příděl do FKSP z ÚZ 33052.
D.III.32. 265011.08

- SÚ 383 - časové rozlišení nevyfakturovaných nákladů za prosinec
D.III.34. 405566.47

- SÚ 378 - nevyplacené mzdy a exekuce za prosinec
D.III.37. 1397143.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559016

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

- spotřeba materiálu ve ŠJ, kancelářské, čistící a hygienické potřeby, materiál na údržbu a opravy, hmotný majetek a učební pomůcky pod stanovenou hranici, ostatní spotřební materiál
A.I.1. 378865.36

- spotřeba elektřiny a plynu v HČ a DČ
A.I.2. 212009.29

- spotřeba vody a tepla v HČ a DC
A.I.3. 1001065.18

- opravy střechy, budovy školy, přístrojů, zařízení a revize
A.I.8. 8262582.55

- cestovné tuzemské, zahraniční a projektu Comenius
A.I.9. 221571.00

- náklady na reprezentaci školy
A.I.10. 12070.00

- aktivace vnitroorganizačních služeb - vnitřním zúčtováním zapojen do financování mezd za závodní stravování z vlastních zdrojů
A.I.11. -55645.00

- bankovní poplatky, telefonní poplatky, poštovné, doprava stravy, stočné, nájemné, ostraha objektu, odvoz komunálního odpadu, právní služby, provoz tepelného zdroje, aktualizace programů - účetní, mzdový, SAS, náklady na školní akce, které si hradí žáci sami, ostatní služby
A.I.12. 3818079.30

- mzdové náklady ze SR a z vlastních zdrojů
A.I.13. 17472992.00

- zdravotní a sociální pojištění hrazené organizací
A.I.14. 5862817.00

- zákonné pojištění pracovních úrazů
A.I.15. 70984.00

- příděl do FKSP, osobní ochranné pomůcky, příspěvek na závodní stravování, preventivní lékařské prohlídky, vzdělávání zaměstnanců
A.I.16. 427546.37

- vyrovnání zápornou hodnotu účtu 516 - za mzdy za závodní stravování z vlastních zdrojů
A.I.17. 55645.00

- odpisy budovy, SMV a DNM
A.I.28. 441119.00

- pořízení učebních pomůcek a vybavení kabinetů
A.I.35. 309747.00

- převedení nákladů na projektovou dokumentaci k opravě havarijního stavu střechy a zateplení budovy školy z účtu 042 do nákladů školy
A.I.36. 237685.00

- daň z úroků běžného účtu a z účtu FKSP
A.V.1. 2183.28

- výnosy z prodeje služeb - energie v pronajaté tělocvičně, za T-Mobil, nápojové automaty
B.I.2. 166153.00

- výnosy z pronájmu nápojových automatů, služebního bytu, budovy
B.I.3. 345763.00

- vyrovnání nákladů na školní akce, hrazené žáky - pronájem kurtů, bazénu, lyžařský výcvik, kurz vodní turistiky, adaptační kurz, ekologický kurz, exkurze do Prahy apod.
B.I.8. 1904436.00

- použití IF na dofinancování nákladů souvisejících s opravou havarijního stavu střechy
B.I.16. 397230.00

- neidentifikovatelný klientský vklad na žákovskou akci
B.I.17. 1000.00

- úroky z BÚ a FKSP
B.II.2. 11490.95

- 672 - příspěvek na provoz bez účelového určení 3 821 000 Kč - profinancované náklady z ÚZ 33353 22 799 000 Kč - profinancované náklady z ÚZ 33052 642 723,92 Kč - profinancované náklady z dotace MMB 30 000 Kč - profinancováné náklady z dotace MČ Brno-Kr. Pole 15 000 Kč - profinancované náklady projektu Comenius 237 661,60 Kč - profinancované náklady projektu Žáci v zahraničí 969 010 Kč - profinancované náklady z ÚZ 33038 Excelence 25 416 Kč - profinancované náklady ÚZ 33061 113 577 Kč - profinancované náklady z ÚZ 00083 Talenti 30 000 Kč - profinancované náklady z ÚSC - účel. dotace na střechu 7 742 989 Kč cekem SÚ 672 36 426 377,60 Kč
B.IV.2. 36426377.52

- kladný HV 521 134,22 Kč, z toho v HČ 127 767,14 Kč a v DČ 393 367 Kč. Hospodářský výsledek v hlavní činnosti je vyšší proto, že PO zapojila do výnosů FI (SÚ 648) na pokrytí nákladů, souvisejících s opravou havarijního stavu střechy Gymnázia. Na tuto opravu obdržela PO dotaci od zřizovatele ve výši 8 008 000 Kč, na pokrytí předpokládaných nákladů musela připojit k dotaci i vlastní fond investic ve výši 394 000 Kč. Náklady na opravu střechy byly o cca 150 tis. Kč nižší oproti původnímu rozpočtu. Podle Zásad vztahů orgánů JMK k PO musí přesto organizace přednostně čerpat na opravu svůj FI. Z toho důvodu se zvýšil hospodářský výsledek v HČ.
C.2. 521134.14

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559016

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 162117.23
A.II. Tvorba fondu 164839.21
1. Základní příděl 164839.21
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 159827.60
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 83398.60
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 62430.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 13999.00
A.IV. Konečný stav fondu 167128.84

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 3474122.92
D.II. Tvorba fondu 331884.40
1. Zlepšený výsledek hospodaření 331884.40
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 531260.40
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 400000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 131260.40
D.IV. Konečný stav fondu 3274746.92

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559016

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1015210.85
F.II. Tvorba fondu 841119.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 441119.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 400000.00
F.III. Čerpání fondu 722000.00
1. Financování investičních výdajů 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 328000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 394000.00
F.IV. Konečný stav fondu 1134329.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559016

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 21038449.00 16177123.00 4861326.00 5124318.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 21038449.00 16177123.00 4861326.00 5124318.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559016

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 669200.00 0.00 669200.00 669200.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 669200.00 0.00 669200.00 669200.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559016

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559016

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559016

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním