Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Usnesením Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12. prosince 2013 bylo od 1.1.2014 rozhodnuto o vedení účetnictví v plném rozsahu všemi účetními jednotkami, které jsou příspěvkovými organizacemi zřízenými u Olomouckého kraje.

Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip jejího nepřetržitého trvání.

A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka sestavila na základě směrné účtové osnovy účtový rozvrh v členění na syntetické, analytické a podrozvahové účty tak, aby byly zachyceny všechny účetní případy nutné k sestavení účetní závěrky a k přenosu účetních záznamů do CSÚIS v souladu s technickou vyhláškou. Při sestavování účetních výkazů se organizace řídí ustanoveními zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 301/2014 Sb., kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb., dále technickou vyhláškou č. 300/2014 Sb., kterou se mění vyhláška č. 383/2009 Sb. a platnými účetními standardy. Dle potřeby účetní jednotka aktualizuje svůj účtový rozvrh.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Na základě Usnesení Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12. prosince 2013 vede účetní jednotka od 1.1.2014 účetnictví v plném rozsahu.

Z toho vyplývá, že účetní jednotka oceňuje majetek a závazky reálnou hodnotou, sestavuje přehled o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu (při splnění podmínek), účtuje o předvídatelných rizicích a možných ztrátách s výjimkou odpisů DHM, účtuje o opravných položkách mimo tvorby dle zvláštních předpisů. Přehled o pěněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu účetní jednotka nesestavuje, protože nesplňuje kritéria uvedená v § 20 odst. 1 písm. a) bodu 1 a 2 zákona č. 563/1991 Sb.
Usnesením Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12. prosince 2013 bylo rozhodnuto od 1.1.2014 o vedení účetnictví v plném rozsahu všemi účetními jednotkami, které jsou příspěvkovými organizacemi zřízenými u Olomouckého kraje.
Výkazy účetní jednotky jsou sestavovány na celé Kč s přesností na 2 desetinná místa.
Účetní jednotka provádí odepisování majetku v souladu s odpisovým plánem, který byl schválen zřizovatelem - Radou OK.
Na účet 028 DDHM je účtován majetek v ocenění od 3 000,00 do 40 000,00 Kč. Drobný dlouhodobý hmotný majetek pod touto hranicí účtujeme na podrozvahový účet 902.
Na účet 018 DDNM je účtován majetek v ocenění od 7 000,00 do 60 000,00 Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod touto hranicí účtujeme na podrozvahový účet 901. Na podrozvahové účty účtujeme dále zapůjčený majetek bez ohledu na hladinu jeho významnosti a vyřazené pohledávky.
Při účtování nákladů a výnosů uplatňujeme metodu časového rozlišení tak, aby byla dodržena věcná a časová souvislost. V průběhu roku používá účetní jednotka účtů časového rozlišení u všech transferů. U transferů s povinností finančního vypořádání účtujeme v průběhu roku o odhadované výši prostřednictvím účtu 388 - Dohadné účty aktivní s účelovým znakem příslušné dotace. U příspěvku od zřizovatele na odpisy UZ 00006 účtujeme do výnosů na účet 672 dle skutečně zaúčtovaných odpisů na základě schváleného odpisového plánu pro rok 2015. U příspěvku na Přímé náklady na vzdělávání - UZ 33353 účtujeme měsíčně do výnosů na účet 672 dle skutečně vyčerpaných nákladů na mzdy, zákonné odvody, učební pomůcky a ostatní přímé ONIV. U příspěvku na Zvýšení platů v regionálním školství - UZ 33052 účtujeme čtvrtletně do výnosů na účet 672 dle skutečně vyčerpaných nákladů na mzdy, zákonné odvody a FKSP. U příspěvku na Zvýšení odměňování pracovníků regionálního školství - UZ 33061 účtujeme čtvrtletně do výnosů na účet 672 dle skutečně vyčerpaných nákladů na mzdy, zákonné odvody a FKSP. U transferů bez povinnosti finančního vypořádání (příspěvky od žáků - předepsaná úplata za vzdělávání na I. a II. pololetí školního roku) - používá účetní jednotka účet 384 - Výnosy příštích období.
U přijatých či vydaných finančních prostředků používáme účty časového rozlišení tak, aby byla dodržena věcná a časová souvislost nákladů a výnosů.
Od 1.1.2007 provozuje účetní jednotka doplňkovou činnost. Předmětem doplňkové činnosti jsou výnosy z pronájmu hudebních nástrojů, výnosy z pronájmu sálu školy a výnosy z prodeje služeb (automaty na nápoje). Náklady (opravy HN, odpisy) jsou účtovány přímo do doplňkové činnosti v průběhu roku. Společné náklady (energie) jsou prvotně účtovány jako náklady hlavní činnosti, do doplňkové činnosti jsou převáděny poměrem výkonů v jednotlivých druzích činnosti. Tento způsob klíčování nákladů dává přesnější obraz o nákladech příslušejících jednotlivým doplňkovým činnostem.



Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 1813024.731795662.85
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 90143249.7039642.70
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9021766015.831756020.15
3.Vyřazené pohledávky 9053759.200.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 80000.0080000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 96680000.0080000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9991733024.731715662.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.00287086.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.00123233.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
V účetní jednotce ke konci rozvahovému dni neexistovaly nejisté podmínky či situace.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
V účetní jednotce ke konci rozvahovému dni neexistovaly nejisté podmínky či situace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
K datu 31.12.2015 nevykazuje účetní jednotka žádné nové nemovitosti, ani nepodávala návrh na vklad do katastru nemovitostí.

A.9. Informace podle § 66 odst. 8
K datu 31.12.2015 má účetní jednotka plně zajištěno krytí fondu investic. Finanční prostředky jsou uloženy na bankovním účtu ČSOB 153269051/0300, analytický účet 241/0300 BÚ-FI.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Dle zřizovací listiny pořizuje účetní jednotka veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele.
V evidenci drobného dlouhodobého nehmotného majetku - účet 018 nedošlo v průběhu roku 2015 k žádným změnám.







A.I.48613.00
V průběhu roku 2015 došlo k následujícím změnám:
Za období 1.1.2015-31.12.2015 byl do evidence DDHM(majetek od 3.000,00 do 40.000,00 Kč) zařazen a vyřazen následující majetek:
ZAŘAZENÝ MAJETEK k 31.12.2015:
účet 028 0010 - 128.386,00 Kč A 3637, A 3644, A 3645, A 3662 kancel.židle, A 3675, A 3701-A 3705, A 3714 skříně, A 3706-A 3709 stoly+konteinery
účet 028 0020 - 22.779,00 Kč A 3641 notebook, A 3692 tiskárna, A 3620 monitor k PC
účet 028 0030 - 343.793,20 Kč A 3721, A 3722, A 3636, A 3648 violoncella, A 3720 housl. pouzdro, A 3624 pouzdro na saxofon, A 3629 hoboj, A 3630 futrál pro hoboj, A 3649 klariner+pouzdro, A 3638 , A 3639, A 3656, A 3657 housle vč. přísl., A 3640 violoncel. smyčec, A 3664 elektr. housle, A 3617, A 3665, A 3666 zobc. flétny, A 3632, A 3633 příčné flétny, A 3658-A 3661 kytary, A 3676 pedál k bicí soupravě vč. obalu, A 3650 keyboard Yamaha
ZAŘAZENÍ CELKEM: 494.958,20 Kč

VYŘAZENÝ MAJETEK K 31.12.2015:
účet 028 0010 - 5.093,00 Kč A 2476 policová skříň
účet 028 0020 - 32.316,00 Kč A 2907 tiskárna HP Deskjet 3920, A 2843 notebook NB HP510, A 2484 počítač Barbone 4500
účet 028 0030 - 14.805,00 Kč A 2120 trubka B + pouzdro, C 72 B tuba s povlakem, C 45 picola C Bohen
VYŘAZENÍ CELKEM: 52.214,00 Kč

Stav majetku DDHM k 1.1.2015 nákup likvidace k 31.12.2015
028 0010 nábytek 744.822,30 128.386,00 5.093,00 868.115,30
028 0020 kancel. vybavení 429.435,31 22.779,00 32.316,00 419.898,31
028 0030 učeb.pomůcky-HN 3.964.363,24 343.793,20 14.805,00 4.293.351,44
028 0040 ostatní 719.578,11 - - 719.578,11
CELKEM 5.858.198,96 494.958,20 52.214,00 6.300.943,16



Na účtu 042 Nedokončený DHM je zaúčtován návrh na odvlhčení objektu Na Vozovce 32/246 Olomouc, příprava a organizace výběrového řízení na projekt Sanace vlhkého zdiva 1.etapa a sanace vlhkého zdiva 1.etapa v celkové částce 198.203,00 Kč. Druhá etapa sanace vlhkého zdiva objektu Na Vozovce 32/246 bude pokračovat v roce 2016. Po ukončení celé akce bude hodnota budovy Na Vozovce 32/246 navýšena o celkovou částku související s projektem Sanace vlhkého zdiva Na Vozovce 32/246.
A.II.29616082.16
311 Krátkodobé pohledávky - odběratelé k 31.12.2015: 250,00 Kč
- účet 311 0100 odběratelé hlavní činnost - účet vyrovnán 0,00 Kč
- účet 311 0200 odběratelé hospodářská činnost - pronájem sálu 0,00 Kč
- účet 311 0210 odběratelé hospodářská činnost - nápojové automaty 0,00 Kč
- účet 311 0260 nájemné za zapůjčené HN - účet vyrovnán 0,00 Kč
- účet 311 0261 nedoplatek nájemného za zapůjčený hudební nástroj 250,00 Kč
(žákyně Vítová I.pol.2014/2015)

314 Krátkodobé poskytnuté zálohy k 31.12.2015: 50.560,00 Kč
- účet 314 0100 zálohy na tiskopisy, stravenky, ostatní 0,00 Kč
- účet 314 0110 záloha na plyn E.ON 0,00 Kč
- účet 314 0130 záloha na vodu - budova Na Vozovce 32 26.480,00 Kč
- účet 314 0131 záloha na vodu - budova Jílová 43a 24.080,00 Kč
- účet 314 0140 záloha tepla - Olterm-budova Jílová-účet vyrovnán 0,00 Kč

315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti k 31.12.2015: 4.120,00 Kč
- účet 315 0010 nedopl.úplaty za vzdělávání I.p.15/16-účet vyrovnán 0,00 Kč
- účet 315 0011 nedoplatek úplaty-žákyně Konupková 0,00 Kč
- účet 315 0012 nedoplatek úplaty-žák Lang 0,00 Kč
- účet 315 0013 nedoplatek úplaty-žák Vezzelli Gianni 0,00 Kč
- účet 315 0014 nedoplatek úplaty-žákyně Krestýnová 1.p.12/13 0,00 Kč
- účet 315 0015 nedoplatek úplaty-žákyně Krestýnová 2.p.12/13 1.400,00 Kč
- účet 315 0016 nedoplatek úplaty-žák Girga Štefan 1.p.13/14 1.700,00 Kč
- účet 315 0017 nedoplatek úplaty-žákyně Vítová 1.p.14/15 1.020,00 Kč

335 Pohledávky za zaměstnanci k 31.12.2015: 0,00 Kč
- účet 335 0550 příjem od zaměstnanců za stravenky-účet vyrovnán 0,00 Kč

381 Náklady příštích období k 31.12.2015: 19.593,15 Kč
Fa/81 Vzory smluv od 1.1.-30.6.2016 968,00 Kč
Fa/222 Zákony ČR na r.2016 6.219,00 Kč
Fa/225 Týdeník Školství na r. 2016 1.320,00 Kč
Fa/228 Hudební rozhledy na r. 2016 480,00 Kč
Fa/233 Řízení školy+Speciál ZUŠ na r.2016 2.478,00 Kč
Fa/247 Učitelské noviny na r. 2016 1.794,00 Kč
Fa/248 Věstník MŠMT ČR na r. 2016 600,00 Kč
PD/364 dálniční známka na r. 2016 1.500,00 Kč
Fa/259 správa internet. prezentace na r. 2016 3.000,00 Kč
Fa/281 PAM na r. 2016 240,00 Kč
Fa/283 časopis CANTUS na r. 2016 250,00 Kč
Fa/290 popl. za službu - stravenky leden 2016 744,15 Kč

385 Příjmy příštích období k 31.12.2015: 9.409,60 Kč
- přeplatek tepla Jílová 12/2015 9.409,60 Kč

388 Dohadné účty aktivní k 31.12.2015: 0,00 Kč
- zvýšení platů v regionálním školství - UZ 33052 0,00 Kč
- zvýšení odměňování pracovníků regionálního školství - UZ 33061 0,00 Kč
- přímé náklady na vzdělávání - UZ 33353 0,00 Kč
- odpisy hlavní činnost - UZ 00006 0,00 Kč
- neinvestiční příspěvek na opravu cesty - UZ 00010 0,00 Kč

377 Ostatní krátkodobé pohledávky k 31.12.2015: 388.382,15 Kč
- pohledávka za dosud nevypořádanými fin. prostředky (Union banka)
(opravná položka k pohledávce - doklad 6032 z 31.3.2014 - ve výši 388.382,15 Kč)

B.II.472314.90
Krátkodobý finanční majetek k 31.12.2015:

241 běžný účet 2.739.238,38 Kč
243 běžný účet FKSP 60.226,71 Kč
263 ceniny 52.880,00 Kč
261 pokladna 3.214,00 Kč
celkem: 2.855.559,09 Kč
B.III.2855559.09
Účet 401 Jmění účetní jednotky k 31.12.2015 činí 15.235.145,60 Kč.

Účet 406 Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody činí k 31.12.2015 -388.382,15 Kč
Jedná se o proúčtování opravné položky k pohledávce za Union bankou z roku 2003.

C.I.14846763.45
Fondy účetní jednotky k 31.12.2015:

Počáteční stav účtu 411 Fond odměn ve výši 59.000,00 Kč byl k datu 30.6.2015 navýšen o 20.000,00 Kč (kladný výsledek hospodaření z r.2014). V průběhu II. pololetí 2015 došlo k čerpání FO na odměny ve výši 35.485,00 Kč. Zůstatek fondu odměn k 31.12.2015 činí 43.515,00 Kč a je plně finančně pokrytý. Finanční prostředky jsou uloženy na bankovním účtu 153269051/0300 ČSOB, analytický účet 241/0200.

Zůstatek na účtu 412 FKSP k 31.12.2015 činí 62.119,42 Kč a není plně finančně pokrytý. Rozdíl je tvořen převodem přídělu dotace FKSP, převodem příspěvku na stravenky, převodem odměny z FKSP a bankovními poplatky za prosinec 2015 - tyto položky byly vyrovnány dne 6.1.2016. Účet 412 FKSP je tvořen přídělem mezd za období 1-12/2015 ve výši 99.145,30 Kč a čerpán ve výši 95.660,00 Kč (příspěvky na stravenky, Flexi poukázky zaměstnanců, předplatné MF na sezónu 15/16 a peněžitými dary na jubilea). Finanční prostředky jsou uloženy na samostatném bankovním účtu 27-9715450217/0100 u KB Olomouc, zůstatek na účtu 243 souhlasí s bankovním výpisem k 31.12.2015.

Počáteční stav účtu 413 Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku ve výši 511.877,94 Kč byl k datu 30.6.2015 navýšen o 278.353,68 Kč (kladný výsledek hospodaření z r.2014).V průběhu roku 2015 nedošlo k žádnému čerpání RF. Zůstatek rezervního fondu tvořeného ze zlepšeného HV k 31.12.2015 činí 790.231,62 Kč a je plně finančně pokrytý. Finanční prostředky jsou uloženy na účtu 153269051/0300 ČSOB, analytický účet 241/0210.

Zůstatek účtu 414 Rezervní fond z ostatních titulů k 31.12.2015 činí 0,00 Kč. Finanční dar od Ing. Dorazila ve výši 20.000,00 Kč byl v září 2015 vyčerpán na nákup violoncella 3/4 s příslušenstvím inv.č. A 3636.

Počáteční stav účtu 416 Fond reprodukce majetku, investiční fond ve výši 370.774,55 Kč byl v průběhu roku 2015 navýšen o 150.204,00 Kč (tvorba fondu ve výši odpisů DM).Dále byl fond čerpán odvodem z odpisů do rozpočtu zřizovatele ve výši 109.062,00 Kč a na opravu příjezdové cesty v areálu detašovaného pracoviště Jílová ve výši 17.886,96 Kč. Zůstatek investičního fondu k 31.12.2015 činí 394.029,59 Kč a je plně finančně pokrytý. Finanční prostředky jsou uloženy na bankovním účtu 153269051/0300 ČSOB, analytický účet 241/0300.


C.II.1289895.63
Účetní jednotka k 31.12.2015 vykazuje kladný výsledek hospodaření, tj. 141.539,25 Kč - z toho výsledek hospodaření běžného účetního období z hlavní činnosti činí 119.373,25 Kč a výsledek hospodaření běžného účetního období z hospodářské činnosti činí 22.166,00 Kč.
Část hospodářského výsledku za rok 2003 zůstala nerozdělena z důvodu pohledávek za UNION Bankou a to ve výši 384.706,70 Kč.

C.III.526245.95
321 Krátkodobé závazky - dodavatelé - zůstatek k 31.12.2015: 6.691,52 Kč
- Fa/287 MJ*electronic - oprava přehrávače JVC 484,00 Kč
- Fa/288 Blesk Market s.r.o. - noty 350,00 Kč
- Fa/289 Ordinace Neředín spol. s r.o. - 10x závodní prohlídka 4.000,00 Kč
- Fa/291 ADILIS s.r.o. - servisní pohotovost ve 4.Q 2015 1.646,00 Kč
- Fa/292 Vodafone CZ a.s. - popl.za mobilní telefony 12/2015 357,52 Kč
- Fa/293 SEVT a.s. - přeplatek Fin. zpravodaj a Věstník - 146,00 Kč

(Od 1.1.2015 byla zavedena kniha došlých faktur pro rok 2015,
analytický účet 321/0010-hlavní činnost, 321/0026-hospodářská činnost,
321/0800 FKSP, číselná řada 8001-8999).
Všechny závazky jsou uhrazeny ve lhůtě splatnosti.

331 Zaměstnanci - zůstatek k 31.12.2015: 706.716,00 Kč

336 Sociální zabezpečení - zůstatek k 31.12.2015: 281.457,00 Kč

337 Zdravotní pojištění - zůstatek k 31.12.2015: 120.637,00 Kč

342 Ostatní daně,poplatky - daň ze mzdy - zůstatek k 31.12.2015: 95.664,00 Kč
zálohová daň za 12/2015 93.377,00 Kč
srážková daň za 12/2015 2.287,00 Kč
Účty 331, 336, 337 a 342 jsou vyrovnány dne 6.1.2016 u Komerční banky Olomouc.

347 Závazky k vybr. ústř. vládním institucím-zůstatek k 31.12.2015: 2,22 Kč
Vratka nevyčerpané dotace ÚZ 33052 - úspora odvodů zdravotního a sociálního
pojištění ve výši 1,00 Kč byla vrácena na účet KÚOK dne 11.1.2016.
Vratka nevyčerpané dotace ÚZ 33061 - úspora odvodů zdravotního a sociálního
pojištění a FKSP ve výši 1,22 Kč byla vrácena na účet KÚOK dne 11. 1. 2016.

374 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - zůstatek k 31.12.2015: 0,00 Kč
- účet 374 0000 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery-mzdy UZ 33353 0,00 Kč
- účet 374 0000 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery-mzdy UZ 33052 0,00 Kč
- účet 374 0000 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery-mzdy UZ 33061 0,00 Kč
- účet 374 0010 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery-odpisy UZ 00006 0,00 Kč
- účet 374 0015 Krát.přijaté zál.na transfery-oprava cesty UZ 00010 0,00 Kč

383 Výdaje příštích období - zůstatek k 31.12.2015: 25.781,91 Kč
- E.Drábková - zpracování mezd 12/2015 6.450,00 Kč
- TS MO - odvoz odpadu 12/2015 1.007,90 Kč
- O2 CZ - pevná linka 12/2015 1.246,08 Kč
- O2 CZ - internet Vozovka 12/2015 402,93 Kč
- RIO Media - internet Jílová 12/2015 529,00 Kč
- Centropol - el. energie Vozovka 12/2015 4.959,00 Kč
- Centropol - el. energie Jílová 12/2015 3.483,00 Kč
- E.ON - doplatek plynu 12/2015 7.704,00 Kč

384 Výnosy příštích období - zůstatek k 31.12.2015: 218.755,00 Kč
- převedená úplata za vzděl.za 1.pol.2015/16-měsíc leden 2016 213.645,00 Kč
- převedený pronájem hud.nástr. za 1.pol.2015/16-měsíc leden 2016 5.110,00 Kč

389 Dohadné účty pasivní - zůstatek k 31.12.2015: 40.947,16 Kč
- vytvořena DP na spotřebu vody - Vozovka (24.4.-31.12.2015) 19.737,86 Kč
- vytvořena DP na spotřebu vody - Jílová (22.4.-31.12.2015) 21.209,30 Kč

378 Ostatní krátkodobé závazky - zůstatek k 31.12.2015: 0,00 Kč
Účet byl k datu 31.12.2015 vyrovnán, v průběhu roku byly na tento
účet účtovány úhrady (nákupy) platební kartou.


D.III.1496651.81

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Účet 501 - Spotřeba materiálu k 31.12.2015: 332.824,84 Kč
- potraviny pro žáky - soutěž 78,00 Kč
- knihy, učební pomůcky, tisk 33.501,00 Kč
- DDHM do 499,00 Kč 5.986,00 Kč
- DDHM od 500,00 do 3000,00 Kč 60.578,00 Kč
- kancelářské potřeby 18.457,72 Kč
- materiál na opravy a údržbu, náhr.díly 1.257,00 Kč
- čistící,dezinfekční a hygienické potřeby 22.907,62 Kč
- pohonné hmoty - nafta Ford Tranzit 10.166,00 Kč
- pohonné hmoty - benzín (sekačka) 521,00 Kč
- ostatní spotřební materiál 23.175,00 Kč
- tonery a cartridge do tiskáren a kopírek 12.179,00 Kč
- struny, drobné pomůcky 110.094,50 Kč
- noty 8.311,00 Kč
- materiál na kostýmy TO 336,00 Kč
- CD 6.219,00 Kč
- DVD 164,00 Kč
- vybavení školy - vertikální žaluzie do učebny, lišty 18.894,00 Kč

Účet 502 - Spotřeba energie k 31.12.2015: 497.978,73 Kč
spotřeba energie z hlavní činnosti celkem: 483.486,73 Kč
- spotřeba vody - budova Na Vozovce 29.710,86 Kč
- spotřeba vody - budova Jílová 32.671,30 Kč
- spotřeba tepla - budova Jílová (Olterm) 182.068,57 Kč
- spotřeba plynu - budova Na Vozovce 165.144,00 Kč
- spotřeba el.energie - budova Na Vozovce 43.264,00 Kč
- spotřeba el.energie - budova Jílová 30.628,00 Kč
spotřeba energie z hospod.činnosti celkem: 14.492,00 Kč
- spotřeba vody - budova Jílová - hrazená z HČ 1.100,00 Kč
- spotřeba vody - budova Na Vozovce - hrazená z HČ 3.158,00 Kč
- spotřeba plynu - budova Na Vozovce - hrazená z HČ 4.947,00 Kč
- el.energie - budova Jílová - hrazená z HČ 1.100,00 Kč
- el.energie - budova Na Vozovce - hrazená z HČ 4.187,00 Kč

Účet 511 - Opravy a udržování k 31.12.2015 : 244.377,96 Kč
opravy hrazené z hlavní činnosti: 206.627,96 Kč
- nemovitého majetku do 40 tis.Kč - budova na Vozovce 32 20.917,00 Kč
- nemovitého majetku do 40 tis.Kč - budova Jílová 29.863,00 Kč
- nemovitého majetku do 500 tis.Kč - budova Jílová 47.886,96 Kč
- movitého majetku-strojů,přístrojů (kancel.vybavení) 29.981,00 Kč
- movitého majetku-strojů,přístrojů (ostatní) 5.694,00 Kč
- movitého majetku-doprav.prostředku (Ford Tranzit) 17.276,00 Kč
- movitého majetku-hudebních nástrojů 53.610,00 Kč
- movitého majetku-nábytku 1.100,00 Kč
- movitého majetku-ostatní (např.brašna na nářadí) 300,00 Kč
opravy hrazené z hospod. činnosti celkem: 37.750,00 Kč
- movitého majetku-hudebních nástrojů 37.750,00 Kč

Účet 512 - Cestovné k 31.12.2015: 30.903,00 Kč

Účet 513 - Náklady na reprezentaci k 31.12.2015: 1.137,00 Kč

Účet 518 - Ostatní služby k 31.12.2015: 277.685,83 Kč
- poštovné 7.554,00 Kč
- internet, popl.za registraci domény 43.607,32 Kč
- bankovní poplatky KB, ČSOB 17.411,00 Kč
- bankovní poplatky FKSP 1.432,00 Kč
- telekomunikace pevné linky - budova Na Vozovce 15.757,05 Kč
- telekomunikace mobilní telefony 3.258,87 Kč
- technické kontroly a revize 12.278,00 Kč
- zpracování ekonomických agend-zpracování mezd 73.280,00 Kč
- ostraha prováděná dodavatelsky-Jílová 15.244,00 Kč
- odvoz a likvidace komunálního odpadu 13.352,80 Kč
- DDNM do 7.000,00 Kč 3.607,00 Kč
- údržba software a licence 25.543,00 Kč
- nájemné nebytových prostor bez plateb za souv.služby 4.090,00 Kč
- propagační a reklamní činnost,tiskař. a knihař.služby 21.509,38 Kč
- měření emisí, STK 1.499,00 Kč
- služby a práce nev.povahy 18.242,41 Kč
- parkovné 20,00 Kč

Účet 521 Mzdové náklady k 31.12.2015: 10.119.530,00 Kč
- účet 521 0300 platy pedag.a neped. UZ 33353 9.479.800,00 Kč
- účet 521 0300 platy pedag.a neped. UZ 33052 336.110,00 Kč
- účet 521 0300 platy pedag.a neped. Uz 33061 49.078,00 Kč
- účet 521 0310 OON pedagogů UZ 33353 205.000,00 Kč
- účet 521 0330 náhrada mzdy v době PN UZ 33353 14.057,00 Kč
- účet 521 0340 fond odměn 35.485,00 Kč

Účet 524 Zákonné sociální pojištění k 31.12.2015: 3.368.203,00 Kč
- účet 524 0300 sociální pojištění UZ 33353 2.369.954,00 Kč
- účet 524 0300 sociální pojištění UZ 33052 84.027,00 Kč
- účet 524 0300 sociální pojištění UZ 33061 12.269,00 Kč
- účet 524 0300 sociální pojištění k FO a daru z FKSP 10.372,00 Kč
- účet 524 0310 zdravotní pojištění UZ 33353 853.181,00 Kč
- účet 524 0310 zdravotní pojištění UZ 33052 30.249,00 Kč
- účet 524 0310 zdravotní pojištění UZ 33061 4.417,00 Kč
- účet 524 0310 zdravotní pojištění k FO a daru z FKSP 3.734,00 Kč

Účet 525 Jiné sociální pojištění k 31.12.2015: 41.100,00 Kč
- úhrada zákonného pojištění Kooperativa
(zákonné pojištění je hrazeno z provozních
prostředků školy)

Účet 527 Zákonné sociální náklady k 31.12.2015: 383.277,30 Kč
- účet 527 0300 příděl dotace 1% z mezd UZ 33353 94.798,00 Kč
- účet 527 0300 příděl dotace 1% z mezd UZ 33052 3.361,00 Kč
- účet 527 0300 příděl dotace 1% z mezd UZ 33061 490,78 Kč
- účet 527 0300 příděl dotace 1% z mezd - provoz.prostř. 0,10 Kč
- účet 527 0301 příděl dotace 1% z PN UZ 33353 140,57 Kč
- účet 527 0302 příděl dotace 1% - FO 354,85 Kč
- účet 527 0310 ochranné pomůcky 447,00 Kč
- účet 527 0320 přísp. na stravenky zaměstnanců-provoz 260.120,00 Kč
- účet 527 0330 preventivní prohlídky 10.630,00 Kč
- účet 527 0340 školení a vzdělávání pedagogů 12.135,00 Kč
- účet 527 0342 školení řidičů 800,00 Kč

Účet 531 Daň silniční k 31.12.2015: 2.175,00 Kč

Účet 538 Jiné daně a poplatky k 31.12.2015: 1.500,00 Kč
(dálniční známka)

Účet 544 Prodaný materiál k 31.12.2015: 8.992,00 Kč
- za pracovní sešity 8.832,00 Kč
- za žákovské knížky 160,00 Kč

Účet 549 Ostatní náklady z činnosti k 31.12.2015: 5.156,00 Kč
- účet 549 0310 pojištění motorových vozidel (Cebia) 210,00 Kč
- účet 549 0330 pojištění platebních karet 1.056,00 Kč
- účet 549 0370 účastnické poplatky 3.890,00 Kč

Účet 551 Odpisy dlouhodobého majetku k 31.12.2015: 150.204,00 Kč
- odpisy DM v hlavní činnosti UZ 00006 135.828,00 Kč
- odpisy DM v hospodářské činnosti 14.376,00 Kč

Účet 556 Tvorba a zúčtování opravných položek k 31.12.2015: 3.540,00 Kč
- účet 556 0480 k jiným pohledávkám z hlavní činnosti 3.440,00 Kč
(pohledávky za úplatu za vzdělávání)
- účet 556 0490 k odběratelům 100,00 Kč
(nájemné za hud.nástroje-Vítová)

Účet 557 Náklady z vyřazených pohledávek k 31.12.2015: 3.759,20 Kč

Účet 558 Náklady z DDM k 31.12.2015: 494.958,20 Kč
- náklady z DDHM - ostatní 151.165,00 Kč
- náklady z DDHM - učební pomůcky - provozní prostředky 234.623,77 Kč
- náklady z DDHM - učební pomůcky - UZ 33353 109.169,43 Kč
(nákup prostředků DDHM v hodnotě vyšší než Kč 3.000,00)
A.I.15967302.06
Účet 602 - Výnosy z prodeje služeb k 31.12.2015: 2.126.404,00 Kč
- v hlavní činnosti-úplata za vzdělávání 2.122.004,00 Kč
- v hospodářské činnosti-nápojové automaty 4.400,00 Kč

Účet 603 Výnosy z pronájmu-HČ k 31.12.2015: 84.384,00 Kč
- pronájem hudebních nástrojů-hosp. činnost 50.084,00 Kč
- pronájem sálů (budova Na Vozovce)-hosp. činnost 34.300,00 Kč
(TS Rytmus, Mgr.Kvapil, MUDr.Teplá, pí Stroupková,
Občanské sdružení, TANDEM)

Účet 644 Výnosy z prodeje materiálu k 31.12.2015: 8.992,00 Kč
- za pracovní sešity do HN 8.832,00 Kč
- za žákovské sešity 160,00 Kč

Účet 648 Čerpání fondů k 31.12.2015: 73.371,96 Kč
- rezervní fond - čerpání daru (violoncello) 20.000,00 Kč
- fond odměn - čerpání odměn 35.485,00 Kč
- fond investic - oprava příjezdové cesty-Jílová 17.886,96 Kč

Účet 649 Ostatní výnosy z činnosti k 31.12.2015: 2.972,00 Kč
- vrácení přeplatku za FZ a Věstník 146,00 Kč
- smlouva o zajištění reklamy - Gibala 2.000,00 Kč
- příspěvek na dopravu (naftu) 826,00 Kč




B.I.2296123.96
Účet 662 Úroky k 31.12.2015: 787,57 Kč























B.II.787.57
Účet 672 - Výnosy vybr.míst.vlád.instit.z transferů 13.811.929,78 Kč
672 0300 Zvýšení platů v regionálním školství(UZ 33052) 453.747,00 Kč
672 0300 Zvýšení odměňování prac.reg.školství (UZ 33061) 66.254,78 Kč
672 0300 Přímé náklady na vzdělávání(UZ 33353) 13.126.100,00 Kč
672 0500 Příspěvek na odpisy (UZ 00006) 135.828,00 Kč
672 0501 Příspěvek na opravu příjezd.cesty (UZ 00010) 30.000,00 Kč

Příspěvek na odpisy UZ 00006 v hodnotě 135.828,00 Kč byl v roce 2015 plně vyčerpán.

Příspěvek na neinvestiční akci - opravu příjezdové cesty UZ 00010 v hodnotě 30.000,00 Kč byl v roce 2015 plně vyčerpán.

Zvýšení platů v regionálním školství UZ 33052
POSKYTNUTO VYČERPÁNO
453.748,00 Kč 453.747,00 Kč dotace celkem
336.110,00 Kč 336.110,00 Kč platy pedagogů a nepedagogů
114.277,00 Kč 114.276,00 Kč odvody ZP a SP
3.361,00 Kč 3.361,00 Kč FKSP

Celá neinvestiční dotace byla plně vyčerpána. Úspora odvodů zdravotního a sociálního pojištění ve výši 1,00 Kč byla vrácena na účet KÚOK dne 11.1.2016.

Zvýšení odměňování prac.reg.školství UZ 33061
POSKYTNUTO VYČERPÁNO
66.256,00 Kč 66.254,78 Kč dotace celkem
49.078,00 Kč 49.078,00 Kč platy pedagogů
16.687,00 Kč 16.686,00 Kč odvody ZP a SP
491,00 Kč 490,78 Kč FKSP

Celá neinvestiční dotace byla plně vyčerpána. Úspora odvodů zdravotního a sociálního pojištění a FKSP ve výši 1,22 Kč byla vrácena na účet KÚOK dne 11. 1. 2016.

Přímé náklady na vzdělávání UZ 33353
POSKYTNUTO VYČERPÁNO
13.126.100,00 Kč 13.126.100,00 Kč dotace celkem
9.479.800,00 Kč 9.479.800,00 Kč platy pedagogů a nepedagogů
205.000,00 Kč 205.000,00 Kč OON
3.441.300,00 Kč 3 441 300,00 Kč ONIV včetně odvodů ZP a SP + FKSP

Celá neinvestiční dotace byla plně vyčerpána. Úspora odvodů zdravotního a sociálního pojištění ve výši Kč 69 426,43 byla použita v rámci ONIV. Úspora prostředků na náhrady nemocenských dávek činila Kč 39 743,00. Celková úspora v hodnotě Kč 109 169,43 byla použita v rámci prostředků ONIV (nákup učebních pomůcek).

B.IV.13811929.78
Účetní jednotka vykazuje k 31.12.2015 kladný výsledek hospodaření, tj. zisk ve
výši 141.539,25 Kč - z toho výsledek hospodaření z hlavní činnosti v hodnotě
119.373,25 Kč a výsledek hospodaření z hospodářské činnosti v hodnotě 22.166,00 Kč.

Úspora v provozních nákladech je způsobena hospodárným a uvážlivým nákupem prostředků v průběhu roku 2015. Prováděly se pouze nezbytné nákupy spotřebního materiálu. K vyšším položkám nákladů patří nákupy hudebních nástrojů a pomůcek ve výši 390.963,20 Kč (violoncella, housl. pouzdra, pouzdro na saxofon, hoboj, futrál pro hoboj, klariner+pouzdro, housle vč. přísl., violoncel. smyčec,zobc. flétny, příčné flétny, kytary, pedál k bicí soupravě vč. obalu, keyboard Yamaha, notové stojany), dále nákupy ostatního majetku ve výši 166.954,00 Kč (kancel.židle, skříně, stoly+konteinery, notebook, tiskárna, monitor k PC, klavírní stoličky, poličky, rychlovarná konvice, mikrovl. trouba, taška na notebook, řezačka papíru, čistič na okna aj.). Z významnějších položek oprav se jedná o výmalbu učeben v budobě Jílová ve výši 29.863,00 Kč, opravu příjezdové cesty v areálu detaš. pracoviště Jílová ve výši 47.886,96 Kč (na tuto akci jsme obdrželi neinvestiční příspěvek ve výši 30.000,00 Kč), dále nátěr zábradlí a opravu WC v budobě na Vozovce ve výši 20.917,00 Kč, opravu hudebních nástrojů ve výši 53.610,00 Kč, opravu kancel. vybavení 29.981,00 Kč a opravu dopravního prostředku Ford Tranzit ve výši 17.276,00 Kč.
Do nákladů roku 2015 byly zahrnuty faktury došlé do naší organizace do 18.1.2015 včetně. Faktury vystavené v lednu 2016 vztahující se k účetnímu období roku 2015 byly proúčtovány na účet 383 Výdaje příštích období a účet 385 Příjmy příštích období. Na účet 389 Dohadné položky byly proúčtovány předpokládané náklady na spotřebu vodného a stočného v budovách Na Vozovce za období 24.4.-31.12.2015 a na Jílové za období 22.4.-31.12.2015. Z výnosů školného - úplata za vzdělávání bylo promítnuto na účet 384 Výnosy příštích období 213.645,00 Kč - školné na měsíc leden 2016 a dále z výnosů pronájmu hudebních nástrojů bylo na účet 384 Výnosy příštích období promítnuto 5.110,00 Kč - nájemné za nástroje na měsíc leden 2016.

V r. 2014 byla na účet 406 zaúčtována opravná položka k pohledávce za UNION bankou z roku 2003.

Na účtu 042 Nedokončený DHM je zaúčtován návrh na odvlhčení objektu Na Vozovce 32/246 Olomouc, příprava a organizace výběrového řízení na projekt Sanace vlhkého zdiva 1.etapa a sanace vlhkého zdiva 1.etapa v celkové částce 198.203,00 Kč. Druhá etapa sanace vlhkého zdiva objektu Na Vozovce 32/246 bude pokračovat v roce 2016. Po ukončení celé akce bude hodnota budovy Na Vozovce 32/246 navýšena o celkovou částku související s projektem Sanace vlhkého zdiva Na Vozovce 32/246.
Předpokládané finanční náklady 930.000,00 Kč budou hrazeny převáženě z prostředků ZUŠ - 580.000,00 Kč (investiční fond, jiné zdroje-převod z rezervního fondu).


C.2.141539.25

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.58634.12
A.II. Tvorba fondu99145.30
1. Základní příděl99145.30
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu95660.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování65030.00
3. Rekreace18000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport6630.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary6000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu62119.42

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.511877.94
D.II. Tvorba fondu298353.68
1. Zlepšený výsledek hospodaření278353.68
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové20000.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu20000.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání20000.00
D.IV. Konečný stav fondu790231.62

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.370774.55
F.II. Tvorba fondu150204.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku150204.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu126948.96
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele109062.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku17886.96
F.IV. Konečný stav fondu394029.59

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby17869423.005934846.0011934577.0012084781.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu17835929.005921907.0011914022.0012063098.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě33494.0012939.0020555.0021683.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky3061825.000.003061825.003061825.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha1349080.000.001349080.001349080.00
H.5.Ostatní pozemky1712745.000.001712745.001712745.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00