A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Obsahové vymezení některých položek účetních výkazů bylo meziročně změněno díky aplikaci nové vyhlášky č. 410/2009/ Sb. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Na základě rozhodnutí zřizovatele účtuje ÚJ v plném rozsahu-způsob účtování opravných položek -časové rozlišení a jeho aplikace zejména u položek v oblasti transferů - způsob rozdělení nákladů mezi hlavní činnost a doplňkovou. Do doplňkové činnosti jsou náklady účtovány přímo nebo procentem.- způsob účtování transferů ( bez vyúčtování, s vyúčtováním)- způsob vedení zásobna účtu 401, 403, 672 byly proúčtované investiční transferyV roce 2015 bylo provedeno dodatečné zaúčtování za rok 2014: 672/401 ve výši 538.770,- Kč (ve výši transferových odpisů) 416/648 ve výši 627,078,29 Kč (posílení z IF na opravy a údržbu majetku)414/648 byl použit RF na pokrytí ztráty za r.2015 ve výši 78.462,24 Kč |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 268792.50 | 268792.50 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 19724.00 | 19724.00 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 249068.50 | 249068.50 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 1327842.54 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 1327842.54 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 12364166.70 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 12364166.70 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 192803.10 | 177342.60 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 192803.10 | 177342.60 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 75989.40 | 13783459.14 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 361247.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 156280.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 9276253.25 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1280385.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
B.II.18 - účet 348 Zůstatekdotace ROP 27.výzva projekt byl již vyúčtován v r.2015, čerpání bylo nižší než předpis, nebylo provedeno sníženízávaz.invest.ukazatele. 899.932,70dotace na OPŽP -zateplení DM26, projekt byl již vyúčtován, čerpání bylo nižší než předpis,nebyloprovedeno snížení záv.invest.ukatetele. 25.813,- ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------zůstatek 925.745,70===================================================================================================== | B.II.18. | 925745.70 |
dohadné účty 388 byly vyrovnány | B.II.31. | 0.00 |
účet 406evidujeme dooprávkovanou pohledávku ve výši 17.346,-v r.2012 jsme dooprávkovali DHM ve výši 234.594,26 | C.I.5. | 251940.26 |
účet 414PS k 1.1.2015 D 345.969,30Dar-Nadační fond D 28.900,-čerpání daru z Nadačního fondu z r.2014 MD 54.320,- čerpání daru z Nadačního fondu z r.2015 MD 28.900,- převod do If se souhl.PK(zůst.z ROP NIV) MD 109.269,- přeúčtování čerp. na stipendia za r.2013a 2014 MD 50.000,- (vráceno na účet 413)čerpání na stipendia za r.2015 MD 24.000,-- | C.II.4. | 108380.30 |
PS D 4,846.276,23odpisy 1-12/15 D 2,622.151,11od PK na os.auto RAPID D 300.000,-od PK na OPŽP (DM26) D 1,433,256,70od PK na ROP 27.výzva D 10,091.461,30dot.85% INVna ROP27.výzva D 8,577.742,10dot.ze státních fondů na OPŽP DM26 D 698.510,75převod z RF do IF se souhlasem PK D 109.269,-fin. invest.výdajů(běžných) MD 734.449,-úhr.faktur zatepl.DM26-OPŽP MD 1,398.287,70úhr.FD - ROP 27.výzva MD 10,091.461,30odvod PK (z OPŽP) MD 698.510,75odvod PK (zROP 27.výzva) MD 8,577.742,10úhr.-k posílení zdrojů na opr. a údr(r2015)MD 866.377,48úhr.-k posílení zdrojů na opr. a údr(r2014)MD 627.078,29 (viz komentář v AIII.)----------------------------------------------------------zůstatek 5,684.760,57========================================================== | C.II.5. | 5684760.57 |
účet | D.III.34. | 0.00 |
Účet 389nevyfakturavané dodávky vodné 41.616,63nevyfakturavané dodávky el.en. 104.336,23 | D.III.36. | 145952.86 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
účet 672 čerp.prov.dot.Pk VS 33352 4,856.500,-- čerp.dot.-sport 2015 VS31225331 11.246,- Motivace techn.vzděl r.2014-dočerpáno 118.111,- čerp.přímých.nákl.VS 33353 15.095.000,- Dot.MŠMT maturity podzim /VS33034 47.590,- Dot.MŠMT-RP-odb.vzd. /VS33049 865.966,- Dot.MŠMT-zv.plat.ped.+nep. /VS33052 490.577,- Dot.MŠMT-RP odm.prac.reg.šk./VS33061 76.597,- Dot.od MU na sport a poř.atl. 11.000,- Dot.ROP 27.výzva -332.174,45 dot.ROP 85% 27.výzva NIV ÚZ83005 536.466,45 projekt Regiopopulár 911.813,23 projekt vyúčtován dot.-proj.OPVK 56.výzva VS33058 875.944,- projekt vyúčtován dot.-proj.OPVK 57.výzva VS33058 132.440,- projekt vyúčtován rozpouštění účtu 403/OPŽP/ 92.796,- rozpouštění účtu 403 /ROP 27.výzvaÚZ83505 316.413,- vyúčt.trans.podílů r.2014(672/401070) 538.770,--(viz komentář v A.III)vyúč.trans.podíllů r. 2015(672/4015080) 1,280.385,-- ---------------------------------------------------------------------------- celkem 23,161.306,23 ============================================================================ | B.IV.2. | 23161306.23 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 85704.05 |
A.II. Tvorba fondu | 121218.00 |
1. Základní příděl | 121218.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 138302.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 73612.00 |
3. Rekreace | 500.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 12592.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 20900.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 30698.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 68620.05 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 971920.08 |
D.II. Tvorba fondu | 131300.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 52400.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 28900.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 50000.00 |
D.III. Čerpání fondu | 344951.24 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 78462.24 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 109269.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 157220.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 758268.84 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 4846276.23 |
F.II. Tvorba fondu | 23832390.96 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 2622151.11 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 11824718.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 9276252.85 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 109269.00 |
F.III. Čerpání fondu | 22993906.62 |
1. Financování investičních výdajů | 12224198.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 9276252.85 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 1493455.77 |
F.IV. Konečný stav fondu | 5684760.57 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 64131548.55 | 14314717.56 | 49816830.99 | 49548733.06 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 14369064.75 | 2692275.88 | 11676788.87 | 11194609.94 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 22138707.46 | 5086216.04 | 17052491.42 | 16977912.42 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 27105095.34 | 6038674.30 | 21066421.04 | 21354421.04 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 37666.00 | 16536.34 | 21129.66 | 21789.66 |
G.6. | Ostatní stavby | 481015.00 | 481015.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 3520537.00 | 0.00 | 3520537.00 | 3548068.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2130681.00 | 0.00 | 2130681.00 | 2130681.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1389856.00 | 0.00 | 1389856.00 | 1417387.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |