Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. S účinností od 1.9.2014 rozhodlo MŠMT ČR o oboru 63-41-M/02 Obchodní akademie jako o oboru dobíhajícím.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka byla nucena změnit označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů a novel ČÚS.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní metody, které účetní jednotka používá vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, platných Českých účetních standardů a aktulizov. MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO a jsou popsány ve vnitřních organizačních směrnicích. Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu.
Zásoby jsou účtovány metodou B, tj. přímo do spotřeby. Škola vytváří zásoby pouze u pohonných hmot. Na konci každého měsíce se spotřeba PHM rozúčtuje dle jednotl. ORG (SG-kmenové sporty, G a SOŠe) na základě měsíčního výkazu o spotřebě PHM. K 31.12. je provedeno zúčtování stavu nespotřebovaných PHM na základě fyzické inventury. Kancelářské a školní potřeby, čisticí a úklidové prostředky, drobný údržbový mat., movité věci s dobou použ. jeden rok a kratší bez ohledu na pořizovací cenu jsou nakupovány v množství, které odpovídá přímé spotřebě. Učebnice a knihy vedeme v provozní evidenci, při nákupu účtujeme do nákladů.
Nově pořízený majetek nebo zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou vč. nákladů s jejich pořízením souvisejících. Majetek nebo zásoby pořízené bezúplatně se oceňují reprodukční pořízovací cenou mimo majetku od jiné vybrané účetní jednotky. V tomto případě účetní jednotka při ocenění navazuje na výši ocenění v účetnictví účetní jednotky, která o tomto majetku naposledy účtovala.
Na podrozvahových účtech je veden jiný drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek a ostatní majetek (sportovní oděv, obuv-SG) pod stanovenou hranici.
Účetní jednotka odpisuje majetek, ke kterému má vlastnické nebo jiné právo anebo majetek státu k němuž má dle zřizovací listiny právo hospodaření. Účetní jednotka sestavuje odpisový plán, který schvaluje zřizovatel. Na jeho podkladě provádí účetní rovnoměrné odpisování majetku.
Účetní jednotka používá časové rozlišení u energie (el. energie, voda, plyn, teplo) čtvrtletně ve výši uhrazených záloh nebo dle odhadu a 31.12. ve výši odhadu dle odečtů měřících zařízení nebo dle mimořádné fakturace k poslednímu dni v roce. Dále časově rozlišujeme příjmy za jazykové kurzy pro veřejnost uhrazené předem. Úč. jednotka taktéž používá časové rozlišení v oblasti transferů a provozního příspěvku měsíčně ve výši skuteč. vykázaných nákladů.
Kromě hlavní činnosti úč. jednotka provozuje také činnost doplňkovou, která se řídí směrnicí pro tuto činnost. Pokud nelze v účetnictví jednoznačně určit, zda se náklady týkají hlavní nebo doplňkové činnosti (jednotlivé činnosti se prolínají), provádí se rozdělení těchto nákladů na jednotlivých střediscích následujícím způsobem:
- papír, toner, servis a opravy kopírky se do nákladů DČ účtují ve výši 1/10 celkových nákladů (částka vychází z propočtů dle využití kopírky pro jednotlivé činnosti)
- náklady na energie se účtují čtvrtletně - v případě kopírování se vychází z propočtu využití kopírky pro DČ (počet hodin x spotřeba el. energie/hod. x sazba za kW), u jazykových kurzů a ubytování pro veřejnost je podkladem kalkulace
- mzdové náklady jsou vypláceny na základě dohod o provedení práce, příp. dohod o pracovní činnosti nebo formou odměn.
Náklady a výnosy doplňkové činnosti jsou v účetnictví odlišeny analytikou (00xx-0299) a číslem organizace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 2703824.022501103.88
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901261452.60260779.60
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9022424073.422225296.28
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 90918298.0015028.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9992703824.022501103.88

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.00419435.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.00179771.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
U účetní jednotky daná situace nenastala.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Odpisy za rok 2015 nebyly v celkové výši zřizovatelem kryty. Část odpisů je kryta vlastními příjmy získanými z pronájmů a provozování DČ, část odpisů je kryta úsporou NIV (oproti rozpočtu došlo k úspoře v položce ostatní služby). Ve výši zbývajícího rozdílu byla provedena úprava zúčtovaných odpisů dle § 66 odst. 8 vyhl. č. 410/2009 Sb. Provozní příspěvek byl použit na úhradu nejnutnějších nákladů spojených s provozem školy.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti12576.0018868.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se naší účetní jednotky.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Účetní jednotka během účetního období neměnila hranici pro účtování drobného dlouhodobého nehmotného majetku. V 1.-3. čtvrtletí r. 2015 nebyl DDNM pořízen. V červnu 2015 byly vyřazeny výukové programy ve výši 49 939,50 Kč.A.I.5.275550.50
Účetní jednotka během účetního období neměnila hranici pro účtování drobného dlouhodobého hmotného majetku. V 1.-4. čtvrtletí r. 2015 byl pořízen DDHM-sklokeramický sporák Mora ve výši 7 566,- Kč, počítače ve výši 153 234,00 Kč, cykl. a lyž. trenažéry ve výši 60 100,00 Kč, multif. tiskárny ve výši 25 797,20 Kč, nábytek ve výši 220 031,20 Kč, tabule ve výši 23 813,00 Kč, chladnička Liebherr ve výši 6 214,00 Kč, skartovací stroj ve výši 25 602,00 Kč, kamera Panasonic ve výši 7 289,00 Kč, navigační systém ve výši 6 590,00 Kč, tablety Lenovo ve výši 185 430,00 Kč, digit. piano ve výši 25 500,00 Kč, elektr. čtečka ve výši 3 929,35, cajon ve výši 4 900,00 Kč, anatom. model kostry ve výši 7 999,00 Kč, notebook ve výši 14 955,00 Kč a bezúplatně mikroskop ve výši 3 850,00 Kč a sada připravených preparátů ve výši 3 160,00 Kč. Vyřazen byl majetek ve výši 260 296,50 Kč (křesla, židle, skříně, kalkulačky, počítače, zpětné projektory, tabule, chladnička atd.).A.II.6.8495187.54
V 1.-4. čtvrtl. r. 2015 nebylo provedeno technické zhodnocení majetku.A.II.9.0.00
Účetní jednotka během účetního období nepřijala žádné finanční výpomoci.B.II.6.0.00
Účet 408-Opravy minulých období nebyl v 1.-4. čtvrtl. r. 2015 použit.C.I.7.0.00
Účetní jednotka nepřijala žádné úvěry.D.III.1.0.00
Na účtu 403 je zachyceno snížení investičního transferu na interaktivní tabule ve věcné a časové souvislosti.C.I.3.138330.35
Účet 314-Krátkodobé poskytnuté zálohy obsahuje zálohy na el. energii, zemní plyn, vodné, stočné a ubytování žáků na lyžařském kurzu.B.II.4.510610.00
Účet 388-Dohadné účty aktivní je časovým rozlišením neinvestič. transferů v rámci OP VK-výzev č. 56 a 57 ve výši 574 368,00 Kč a plnění šk. událostí-únik vody prasknutím hadičky na soc. zaříz. v bud. TV II ve výši 484 400,00 Kč (Energie AG Teplo Vimperk, s. r. o.-86 900,00 Kč, Hasičská vzájemná pojišťovna, a. s. prostřednictvím KÚ Č. B.-397 500,00 Kč).B.II.31.1058768.00
Účet 384-Výnosy příštích období je časovým rozlišením příjmů za jazykový kurz pro veřejnost (DČ) uhrazený předem ve výši 16 368,00 Kč a výnosu v návaznosti na nespotřebované bezúplatně nabyté pohonné hmoty ve výši 1 620,00 Kč.D.III.35.17988.00
Na účtu 389-Dohadné účty pasivní jsou zachyceny náklady na pojistné plnění šk. úrazů, el. energii a zemní plyn za 4-9/2015 ve výši nevyúčtov. uhrazených záloh.D.III.36.303360.00
V 1.-3. čtvrtl. r. 2015 nebyly pořízeny samostatné hmotné movité věci ani soubory hmotných movitých věcí. V dubnu 2015 byl vyřazen notebook ve výši 40 436,00 Kč. V prosinci 2015 byl účet 022 navýšen o 704 604,00 Kč za osobní automobil FORD Transit Custom Kombi, který byl předán do užívání.A.II.4.1368446.24
Na účtu 112-Materiál na skladě je zachycen stav nespotřebovaných pohonných hmot k 31.12.2015 dle inventarizace.B.I.2.2287.30
Na účtu 324-Krátkodobé přijaté zálohy jsou zachyceny přijaté zálohy od žáků školy na náklady lyžařského kurzu a sportovně turistického kurzu.D.III.7.225200.00
Účet 374-Krátkodobé přijaté zálohy na transfery zachycuje přijaté zálohy v rámci OP VK, výzvy č. 56 a 57.D.III.32.574368.00
Zůstatek účtu 383-Výdaje příštích období zahrnuje náklady na telekom. služby, zemní plyn a el. energii za 4-12/2015 (mimo dohadů při mezitím. úč. záv. ve výši uhraz. záloh), spotř. teplo v TV II za 12/2015 a vodné, stočné za 11-12/2015.D.III.34.97346.52

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Účetní jednotka používá časové rozlišení u energie (el. energie, zemní plyn, voda, teplo) čtvrtletně ve výši uhrazených záloh nebo dle odhadu a 31.12. dle mimořádné fakturace k posl. dni v roce nebo ve výši odhadu dle odečtů měřících zařízení (účet 389 - 299 760,00 Kč, účet 383 - 94 253,59 Kč).A.I.2.1051517.72
Účetní jednotka používá časové rozlišení v oblasti transferů měsíčně ve výši skutečných vykázaných nákladů. Částku tvoří prostředky vyčerpané v 1.-4. čtvrtl. na přímé výdaje G a SOŠe-UZ 33353 ve výši 13 182 000,00 Kč, přímé výdaje SG-UZ 33354 ve výši 1 921 700,00 Kč, provozní výdaje-UZ 88888 ve výši 3 871 000,00 Kč, přímé výdaje na RP "Zvýš. platů prac. RŠ v r. 2015"-UZ 33052 ve výši 537 597,00 Kč, přímé výdaje na RP "Zvýš. odměňování prac. RŠ v r. 2015"-UZ 33061 ve výši 64 885,00 Kč, přímé výdaje na RP "Hodnocení žáků a škol podle výsledků v soutěžích"-UZ 33038 ve výši 21 785,00 Kč, přímé výdaje v rámci OP VK "Jazykové vzdělávání v Gymnáziu Vimperk" a "Moderní vzdělávání"-UZ 33058 ve výši 574 368,00 Kč, provozní výdaje na RP "Podpora sportu na SG" a Zkvalitnění vybavení posilovny"-UZ 00416 ve výši 150 000,00 Kč, odhad poj. plnění šk. události-únik vody prasknutím přívodní hadičky na soc. zaříz. v bud. TV II-UZ 00004 ve výši 397 500,00 zasílaného prostřednictvím KÚ Č. B. a časové rozlišení účtu 403 (interaktivní tabule)-UZ 00002 ve výši 12 576,00 Kč.B.IV.2.20733411.00
Účet 518-Ostatní služby zahrnuje zejména náklady na pronájmy, poštovné, telefony, zveřejnění inzerátů, bankovní poplatky, ostatní služby nemateriální povahy-připojení k internetu, ubytování žáků a trenérů SG na soustředění, ubytování, stravování a dopravu žáků a pedagog. dozoru na LK, STK a EVT, zpracování mezd, výkon činnosti správce sítě, služby v PO a BOZP, revize a odborné dohlídky, administraci OP VK projektů "Jazykové vzdělávání v Gymnáziu Vimperk" a "Moderní vzdělávání", školní zájezd do Jižní Anglie a e-learningové licence v rámci projektu OP VK.A.I.12.1589532.67
Na účtu 549-Ostatní náklady z činnosti jsou zachyceny náklady na připojištění léčebných výloh žáků SG na soustředění, pojištění movitého majetku, pojistné plnění šk. úrazů žáků ve výši spoluúčasti, odměny předsedů zkuš. mat. komisí a hodnotitelů pís. prací a popl. za lyž. vlek žáků SG na soustředění.A.I.36.69685.00
Účet 609-Jiné výnosy z vlastních výkonů zahrnuje příjmy od žáků školy za ubytování na DM.B.I.8.144900.00
Na účtu 649-Ostatní výnosy z činnosti jsou zachyceny mimořádné výnosy-bezplatně pořízený JDDHM-kovové ladičky, mikrofony, flétny, teploměry, váhy, varná konvice, knihy, mikroskop, sada připravených preparátů, 80 l pohonných hmot, náhrada výdajů na přepravu žáků na KK soutěže v grafických předmětech, KK fyz. a biolog. olympiády, přeplatky na dani z příjmů ze závislé činnosti a dani se zvláštní sazbou a očekávaná náhrada škodní události od spol. Energie AG Teplo Vimperk, s. r. o.
B.I.17.121083.69
Účet 602-Výnosy z prodeje služeb zahrnuje příjmy od žáků na náklady lyžařských kurzů, sportovně turistického kurzu a exkurzně vzdělávacího týdne a příjmy za režijní náklady při pronájmu bistra Student.B.I.2.431470.60
Účet 648-Čerpání fondů zachycuje čerpání rezervního fondu z ostatních titulů na pořízení knih, učebnic a učebních pomůcek ve výši 31 683,00 Kč (grafický tablet, dálk. ovládání počítače, plazmová koule, lyž. trenažér, závěsné posilovací systémy, šplhací lano, sklolaminátové pásmo, fotbalový míč, CD Sicher!, program Planet 3 Interaktives, sluchátka s mikrofonem), čerpání FO na překročení limitu na platy ve výši 29 008,00 Kč, čerpání RF ze zlepš. VH na část. úhradu fa za UP-stavebnice Boffin ve výši 1 321,90 Kč a čerpání FI-úpravu zúčt. odpisů z důvodu nekrytí zdrojů fin. prostř. ve výši 79 319,22 Kč.B.I.16.141332.12

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.48344.75
A.II. Tvorba fondu110514.41
1. Základní příděl110514.41
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu112775.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování25030.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport5400.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary14995.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění67350.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu46084.16

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.139686.61
D.II. Tvorba fondu18619.16
1. Zlepšený výsledek hospodaření13366.16
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové5253.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu33004.90
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání33004.90
D.IV. Konečný stav fondu125300.87

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.796341.51
F.II. Tvorba fondu527313.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku527313.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu783923.22
1. Financování investičních výdajů783923.22
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu539731.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby33106821.3110635497.0022471324.3122931209.31
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu33106821.3110635497.0022471324.3122931209.31
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky654640.000.00654640.00654640.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha637920.000.00637920.00637920.00
H.5.Ostatní pozemky16720.000.0016720.0016720.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00