Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nejsou známy informace o skutečnostech, které by omezovaly nebo zabraňovaly v pokračování činnosti účetní jednotky.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
1. V roce 2015 došlo ke změnám v souvislosti se změnou právních předpisů, vyplývajících z novelizovaných znění předpisů pro vybrané účetní jednotky, zejména vyhlášky č. 410/2009 Sb. a tzv. technické vyhlášky. 2. V souvislosti s vypořádáním FN JESSICA k 31.12.2015 byly provedeny převody nevyužitých prostředků určených na správní výdaje Holdingového fondu (dále jen HF) a na pořízení dlouhodobého majetku z SU 403 a SU 384 na účet SU 419 celkem ve výši 15 538 754,16 Kč k poskytování úvěrů v dalším období v souladu se zásadami FN JESSICA. SU 419 byl k 31.12.2015 navýšen o hodnotu pohledávek za Fondem rozvoje měst (dále FRM) z titulu splátek jistin a úroků provedených příjemci úvěrů poskytnutých v rámci FN JESSICA v 12/2015 na účet FRM, které budou převedeny na účet HF v roce 2016.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Použité účetní metody: Účetní jednotka postupuje podle zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb. v platném znění. Postupuje podle vyhlášky č. 410/2009 Sb. v platném znění. Postupuje podle platných účetních standardů pro vybrané účetní jednotky. Tvoří opravné položky k účtu 377: 1) k předepsaným pohledávkám k poskytnutým dotacím v minulých letech, z titulu následné kontrolní činnosti příslušného Finančního úřadu. 2) k pohledávkám po splatnosti z poskytnutých nízkoúročených úvěrů fyzickým osobám dle NV č. 97/2002 Sb., NV č. 396/2002 Sb., NV č. 616/2004 Sb., NV 28/2006 Sb. - kdy byl Fond oprávněn odstoupit od smlouvy z důvodu nedodržení podmínek smlouvy a úvěr se stal ihned splatným. Opravná položka se netvoří, pokud došlo např. k uznání dluhu a byl sjednán a nastaven nový splátkový kalendář. . Účetní jednotka odepisuje drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek do nákladů ihned při pořízení majetku. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek účetní jednotka odepisuje na základě stanoveného odpisového plánu rovnoměrným způsobem. Odepisování je nastaveno individuálně k jednotlivému majetku a odpisový plán je nastavován také individuálně. Koncem roku 2012 došlo ke vzniku HF jako samostatné vnitřní účetní jednotky - uvádíme hlavní zásady účtování: 1) účetní jednotka (dále jen ÚJ) převedla přijatou dotaci na financování HF na SU 403 2) vzhledem k nutnosti vypořádání dotace k 31.12.2015 (po schválení nákladů řídícím orgánem), zaúčtovala na SU 388 a 472 3) finanční prostředky jsou uloženy na zvláštním účtu v ČNB 4) k datu vydání "metodiky o účtování" byla investiční část dotace převedena ze SU 403 na SU 419 - ostatní fondy 5) neinvestiční část dotace určenou na správní výdaje HF, ÚJ převedla na SU 384 k použití v rámci rozpočtů příštích let, k 31.12.2015 nevyužité prostředky převedla na SU 419 k poskytování úvěrů v dalším období v souladu se zásadami FN JESSICA 6) na SU 403 byla k 31.12.2015 ponechána pouze část dotace ve výši neodepsaného DM, která bude postupně rozpouštěna do výnosů ve výši odpisů DM, ostatní prostředky převedeny na SU 419 k poskytování úvěrů v dalším období v souladu se zásadami FN JESSICA 7) prostředky HF jsou používány v souladu s "rozhodnutím o poskytnutí dotace" na realizaci FN JESSICA k těmto účelům: a) na způsobilé výdaje HF v souladu s platnou metodikou - neinvestiční část dotace poskytnutá prostřednictvím ŘO (MMR ČR) b) na odměnu vybranému fondu rozvoje měst (dále jen FRM) - investiční část dotace c) na poskytování úvěrů konečným příjemcům prostřednictvím pověřeného FRM 8) HF nevzniká výsledek hospodaření, způsobilé výdaje jsou kryty v plné míře výnosy - SU 671 v roce použití dotace 9) ostatní další příjmy (úroky, sankce apod.) nad rámec původní alokace, tvoří další prostředky převáděné do HF - SU 419 a používané v souladu se zásadami FN JESSICA 10) HF vede účetnictví v samostatném střediskovém okruhu uvnitř účetnictví SFRB, který umožňuje generovat samostatné výkaznictví či účetní sestavy Informace o stavu účtů v knize podrozvahových účtů: 1) 5 569 246 535,59 Kč - přísliby neinv. transferů právnickým a fyzickým osobám NV č. 299/2001 Sb. (úrok. dotace k úvěrům poskytnutým jinou bankou) 2) 0,00 Kč - přísliby úvěrů obcím NV č. 396/2001 Sb. 3) 147 798 574,35 Kč - poskytnuté záruky obcím NV č. 370/2004 Sb. - Kolín z roku 2004 4) 37 772 177,89 Kč -poskytnuté záruky právnickým a fyzickým osobám NV č. 370/2004 Sb. 5) 147 798 574,35 Kč - přijaté zástavy nemovitostí, zajištění poskytnuté záruky Kolín 6) 37 772 177,89 Kč - přijaté zástavy nemovitostí, zajištění poskytnuté záruky, NV č. 370/2004 Sb. 7) 69 793 357,27 Kč - přijaté zástavy nemovitostí, zajištění úvěrů dle zákona č. 378/2005 Sb. 8) 355 126 208,43 Kč - přijaté zástavy nemovitostí, zajištění úvěrů dle NV č. 396/2002 Sb., NV č. 616/2004 Sb., NV č. 284/2011 Sb., NV č. 468/2013 Sb. 9) 974 534 432,59 Kč - rezervy ke krytí rizik dle NV č. 299/2001 Sb. - program PANEL/NOVÝ PANEL 10) 18 557 075,23 Kč - rezervy ke krytí rizik dle NV č. 370/2004 Sb. 11) 1 898 211,52 Kč - majetek v operativní evidenci včetně publikací v knihovně Fondu a nepoužitých šeků ČNB 12) 136 200,00 Kč - neuznaná fakturace dodavatele 13) 67 651 155,14 Kč - přísliby úvěrů dle uzavřené úvěrové smlouvy k postupnému čerpání dle NV č. 284/2011 Sb. 14) 85 824 287,82 Kč - přísliby úvěrů dle uzavřené úvěrové smlouvy k postupnému čerpání dle NV č. 468/2012 Sb. 15) 2 821,00 Kč - odepsaná pohledávka - prodlení úvěr NV č. 616/2004 Sb. 16) 1 200 000,00 Kč - přísliby úvěrů dle úvěrové smlouvy k postupnému čerpání dle NV č. 28/2006 Sb.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 1901032.521897061.20
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901834417.70834417.70
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9021063793.821059822.50
3.Vyřazené pohledávky 9052821.002821.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 610490317.94599002293.76
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945610490317.94599002293.76
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 6902720438.617874057561.32
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9746717013486.377627553947.91
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982185570752.24246367413.41
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986136200.00136200.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999-6290329088.15-7273158206.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti673396.00697449.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění288616.00298925.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů296962.00305520.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Všechny známé skutečnosti, poskytující informace o podmínkách či situacích k 31.12.2015 jsou promítnuty v účetních výkazech.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Všechny známé skutečnosti, poskytující informace o nejistých podmínkách či situacích k 31.12.2015, jejichž důsledky mění významným způsobem pohled na finanční situaci jsou promítnuty v účetních výkazech, zejména v podrozvahové evidenci.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Účetní jednotkou nebyl uskutečněn žádný převod nemovitosti.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Účetní jednotka netvoří investiční fond ani fond reprodukce majetku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti2436587.004144.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
SW pro správu poskytovaných úvěrů, průběžně zhodnocovaný A.I.2.11633336.50
SW - ostatní (www.stránky, účetnictví EIS JASU, datové schránky apod.) A.I.2.887472.00
SW - portál o bydlení, antivirový program A.I.2.748483.76
korekce - oprávky k DNM k 31.12.2015 A.I.2.-4306594.00
SW - licence (mzdy PAM Gordic + další drobné SW licence k výpočetní technice) A.I.5.1323519.00
* z toho středisko HF-FN Jessica SW - licence A.I.5.112928.78
oprávky k DDNM k 30.9.2015 A.I.5.-1323519.00
* z toho středisko HF-FN Jessica oprávky k DDNM k 31.12.2015 A.I.5.-112928.78
pořízený DNM k 31.12.2015 neuvedený do provozu A.I.7.0
DNM do limitu - sledování technického zhodnocení A.I.8.0
DHM - osobní automobily A.II.4.3975521.78
DHM - stroje, přístroje, zařízení a ostatní majetek A.II.4.807883.30
DHM - výpočetní technika A.II.4.2741250.24
* z toho středisko HF - FN Jessica DHM - výpočetní technikaA.II.4.124277.00
korekce - oprávky k DHM k 31.12.2015 A.II.4.-4965680.60
* z toho středisko HF-FN Jessica korekce - oprávky k DHM k 31.12.2015 A.II.4.-29008.00
DDHM - stroje, přístroje, zařízení A.II.6.944154.94
* z toho středisko HF - FN Jessica DDHM - stroje, přístroje, zařízení A.II.6.69870.90
DDHM - výpočetní technika A.II.6.2384570.20
* z toho středisko HF - FN Jessica DDHM - výpočetní technika A.II.6.69046.00
DDHM - nábytek A.II.6.6018046.00
* z toho středisko HF - FN Jessica DDHM - nábytek A.II.6.37080.00
DDHM - ostatní A.II.6.176651.30
korekce oprávky k DDHM k 31.12.2015 A.II.6.-9523422.44
* z toho středisko HF - FN Jessica korekce oprávky k DDHM k 31.12.2015 A.II.6.-175996.90
pořízený DHM k 31.12.2015 neuvedený do provozu A.II.8.0
DHM do limitu - sledování technického zhodnocení A.II.9.0
stav pohledávky - nízkoúročené úvěry FO - NV č. 97/2002 Sb.A.IV.1.882591.47
stav pohledávky - nízkoúročené úvěry FO - NV č. 396/2002 Sb. A.IV.1.46755769.27
stav pohledávky - nízkoúročené úvěry FO - NV č. 616/2004 Sb. A.IV.1.3397328004.20
stav pohledávky - nízkoúročené úvěry FO - NV č. 28/2006 Sb.A.IV.1.238783456.78
stav pohledávky - nízkoúročené úvěry obcím - NV č. 396/2001 Sb. A.IV.1.31209592.42
stav pohledávky - nízkoúročené úvěry BD - zákon č. 378/2005 Sb. A.IV.1.69793357.27
stav pohledávky - nízkoúročené úvěry investorům - NV č. 284/2011 Sb. A.IV.1.269839229.71
stav pohledávky - nízkoúročené úvěry investorům Panel 13+ NV č. 468/2012 Sb A.IV.1.1339386786.11
poskytnutá stálá jistina na CCS kartu - trvání po dobu smluvního vztahu A.IV.3.24000.00
* FN JESSICA poskytnuté úvěry prostřednictvím FRM (KB a.s.)A.IV.5.566260904.63
* FN JESSICA - pohledávka z poskytnutých úvěrů za FRM (KB a.s.) A.IV.5.8819814.17
neuhrazený dobropis z vyúčtování služeb spojených s nájmem nebytových prostor B.II.1.11062.13
poskytnuté zálohy spojené s nájmem nebytových prostor, poštovné, předplatné tiskovin atd. B.II.4.487554.60
stav nesplacených poskytnutých půjček z FKSP na bydlení a sociální události B.II.9.428217.00
poskytnutá záloha zaměstnancům na cestovné a nákup majetku k zúčtování B.II.9.0
krátkodobé pohledávky z plnění vůči ČMZRB, a.s, záruky program PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb. B.II.23.997699.85
opravná položka k pohledávkám z plnění vůči ČMZRB, a.s. - záruky program PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb. B.II.23.-698389.90
k 31.12.2015 nevypořádané dotace obcím na výstavbu obecních nájemních bytů - NV č. 146/2003 Sb. B.II.27.4950000.00
náklady příštích období - pojistné, předplatné B.II.29.16889.00
příjmy příštích období - přeplatek záloh na nájemné B.II.30.0
*vznik Holdingového fondu v rámci SFRB (jako samostatná vnitřní účetní jednotka) - přijatá investiční dotace k realizaci FN Jessica v IOP k financování způsobilých výdajů přes pověřený FRM k poskytování úvěrů konečným příjemcům a k financování způsobilých výdajů na správu. Dotace je určena k vypořádání v roce 2016 po schválení řídícím orgánem. B.II.31.609869489.00
přijatá neinvestiční dotace na výplatu programu PANEL/NOVÝ PANEL - úrok. dotace (NV č. 299/2001 Sb.) B.II.31.65770901.00
přijatá neinvestiční dotace na snížení jistiny úvěru FO při narození dítěte (NV č. 616/2004 Sb.) B.II.31.34170000.00
pohledávka z odstoupených smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb B.II.32.68966857.17
pohledávka z odstoupených smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb. - příslušenství k datu odstoupení B.II.32.940547.89
pohledávka z odstoupených smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb. - vyměřené sankce z rozhodnutí soudu (prodlení, úroky apod.) B.II.32.14939802.46
korekce - opravné položky k pohledávkám ze smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb. B.II.32.-56783030.08
pohledávky z vyměřených úroků po splatnosti - ze smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb. B.II.32.852870.53
pohledávky z běžných vyměřených sankcí - ze smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb. B.II.32.239176.60
pohledávky z předpisu poskytnutých dotací obcím, určených k vrácení na základě kontrolní činnosti příslušného Finančního úřadu B.II.32.10376725.84
korekce - opravné položky k pohledávkám z předpisu poskytnutých dotací obcím, určených k vrácení B.II.32.-5163291.00
pohledávky z předpisu poskytnutých úrokových dotací - program Panel, určených k vrácení, na základě kontrolní činnosti ČMZRB, a.s. B.II.32.2403665.37
korekce - opravné položky k pohledávkám z předpisu poskytnutých úrokových dotací - program Panel, určených k vrácení B.II.32.-1076889.40
pohledávky z předpisu poskytnutých dotací - NV č. 63/2006 Sb., určených k vrácení na základě kontrolní činnosti příslušného Finančního úřadu B.II.32.2466461.00
korekce - opravné položky k pohledávkám z předpisu poskytnutých dotací - NV č. 63/2006 Sb. určených k vrácení B.II.32.-1509341.00
stav prostředků na bankovním účtu FKSP k 31.12.2015 B.III.10.672285.65
* z toho středisko HF - FN Jessica stav prostředků na bankovním účtu FKSP k 31.12.2015 B.III.10.21399.11
stav finančních prostředků na běžných účtech u ČNB k 31.12.2015 B.III.13.7387804229.18
* z toho středisko HF - FN Jessica stav finančních prostředků na běžném účtu u ČNB k 31.12.2015 B.III.13.10117950.79
k 31.12.2015 nevydané stravenky v nominální hodnotě B.III.15.132400.00
převod zůstatku z jiné banky do ČNB - peníze na cestě B.III.16.0
stav korunové pokladny v Praze a Olomouci v 31.12.2015 B.III.17.42753.00
jmění SFRB na základě převodového můstku k účtu 921 k 1.1.2010 v souladu s reformou účetnictví státu C.I.9563822516.44
jmění SFRB (DNM a DHM) na základě převodového můstku k účtu 901 k 1.1.2010 v souladu s reformou účetnictví státu C.I.29047409.33
* přijatá dotace k realizaci FN Jessica - na pořízení investičního majetku ke správě Holdingového fondu SFRB C.I.3.95269.00
opravná položka k pohledávce do 31.12.2009 - změna metody C.I.5.-195249911.60
100% odpis DDNM a DDHM pořízeného do 31.12.2009 - změna metody C.I.5.-12120125.82
úprava v rámci převodového můstku z účtu 921 v souvislosti se změnou metody C.I.5.8538094413.51
dooprávkování DNM a DHM k 31.12.2011 - změna metody C.I.5.-6252184.00
stav účtu FKSP - rozpis tvorby a použití viz tabulka "příloha" C.II.2.1115204.95
* z toho středisko HF - FN Jessica stav účtu FKSP C.II.2.23710.59
* Realizace HF- FN Jessica - vznik HF v rámci SFRB - investiční dotace určená k financování úvěrů prostřednictvím FRM a výdajů FRM C.II.6.584820592.94
saldo výnosů a nákladů k 31.12.2015 C.III.1.-752709882.00
saldo výnosů a nákladů roku 2015- ztráta C.III.2.0
hospodářský výsledek - ztráta v minulých obdobích 2010-2014C.III.3.-4399616527.97
složená kauce na případné delikvence při splácení úvěrů dle NV č. 284/2011 Sb. D.II.4.120000.00
* realizace FN Jessica - záloha na dotaci určená k vypořádání v roce 2016 po schválení řídícím orgánem - určeno na poskytování úvěrů, správu prostřednictvím FRM a správu HF D.II.8.609869489.00
neuhrazené závazky z dodavatelsko - odběratelských vztahů k úhradě v souladu se splatností po 31.12.2015 D.III.5.247701.39
* z toho HF - FN Jessica neuhrazené závazky z dodavatelsko - odběratelských vztahů k úhradě v souladu se splatností po 31.12.2015 D.III.5.2343.43
přijaté platby předem od FO v návaznosti na splácení poskytnutých úvěrů dle NV č. 616/2004 Sb. a č. 28/2006 Sb. D.III.7.0
přijaté platby k identifikaci a následnému umístění na příslušný účet dle účelu platby D.III.7.0
čisté mzdy zaměstnanců k převodu na bankovní účty v souladu s termínem výplaty dne 5.1.2016 D.III.10.1497991.00
* z toho HF - FN Jessica čisté mzdy zaměstnanců k převodu na bankovní účty v souladu s termínem výplaty dne 5.1.2016 D.III.10.214037.00
čisté odměny z dohod mimo pracovní poměr k převodu na bankovní účty v souladu s termínem výplaty dne 5.1.2016 D.III.10.16364.00
* z toho středisko HF - FN Jessica čisté odměny z dohod mimo pracovní poměr, k převodu na bankovní účet v souladu s termínem výplaty dne 5.1.2016 D.III.10.0
cestovné zaměstnanců k převodu na účty v souladu s termínem výplaty dne 5.1.2016 D.III.11.9626.00
příspěvek na penzijní připojištění zaměstnanců k převodu na účet pojišťovny v lednu 2016 D.III.11.13980.00
předpis odvodu na sociální pojištění z mezd za 12/2015 D.III.12.673396.00
* z toho středisko HF - FN Jessica předpis odvodu na sociální pojištění z mezd za 12/2016 D.III.12.84643.00
předpis odvodu na zdravotní pojištění z mezd za 12/2015 D.III.13.288616.00
* z toho středisko HF - FN Jessica předpis odvodu na zdravotní pojištění z mezd za 12/2015 D.III.13.35665.00
předpis odvodu daně z příjmu ze závislé činnosti z mezd, odměn statutárním orgánům a dohod mimo pracovní poměr za 12/2015 D.III.16.296962.00
* z toho středisko HF - FN Jessica předpis odvodu daně z příjmu ze závislé činnosti z mezd, odměn statutárním orgánům a dohod mimo pracovní poměr za 12/2015 D.III.16.35576.00
přijatá dotace ze státního rozpočtu D.III.32.129000000.00
časové rozlišení nákladů/výdajů včetně odměn ČMZRB D.III.34.20949074.69
* z toho středisko HF - FN Jessica časové rozlišení nákladů/výdajů D.III.34.3500.74
výnosy příštích období - vratka ÚSC- poskytnutá dotace vč. penále dle splátkového kalendáře D.III.35.2528119.84
nevypořádané dotace (výstavba sociálních bytů obcemi) dle NV č. 146/2003 Sb. D.III.36.4950000.00
dohadné položky z nezúčtovaných záloh na služby k nájmu apod. D.III.36.345300.00
vratné platby fyzickým a právnickým osobám k vrácení D.III.37.4206.20
čisté odměny statutárních orgánů (výbor + dozorčí rada) k převodu v rámci výplatního termínu dne 5.1.2016 D.III.37.37895.00
přijatá a dosud neidentifikovaná platba D.III.37.18329.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
spotřební materiál, kancelářské potřeby, tiskoviny A.I.1.518463.39
pořízený dlouhodobý majetek v operativní evidenci - v ocenění nad 300,- Kč A.I.1.16901.32
příslušenství k dlouhodobému majetku A.I.1.417.00
materiál k prezentaci Fondu - drobné předměty, tiskoviny, letáky apod. A.I.1.56286.31
pohonné hmoty A.I.1.235926.57
* FN Jessica spotřební materiál, kancelářské potřeby, tiskoviny A.I.1.60469.61
* FN Jessica materiál k prezentaci Fondu - drobné předměty, tiskoviny, letáky, apod. A.I.1.0
* FN Jessica pohonné hmoty A.I.1.0
vodné, stočné, plyn, energie k nájmu nebytových prostor A.I.2.840924.14
* FN Jessica vodné, stočné, plyn, energie k nájmu nebytových prostor A.I.2.43835.82
náklady na opravy a udržování majetku Fondu A.I.8.162310.54
cestovné tuzemsko + zahraniční A.I.9.128882.00
* FN Jessica cestovné tuzemsko + zahraniční (zaměstnanci Fondu) A.I.9.23300.00
reprezentace Fondu - pohoštění, drobné dary A.I.10.35403.00
spoluúčast na veřejné soutěži A.I.10.0
ostatní služby - telekomunikační služby, poštovné, školení a další A.I.12.4222127.91
ostatní služby na podporu programů - právní, odborné studie apod. A.I.12.2526827.40
ostatní služby nájemné Praha, Olomouc, archiv A.I.12.6556678.00
ostatní služby - DDNM do limitu 7.000,- Kč A.I.12.32466.72
ostatní služby na podporu programů - odborné práce k poskytovaným úvěrům, informační činnosti apod. A.I.12.11529034.64
* FN Jessica ostatní služby - pohoštění, telekom. služby, školení a další A.I.12.51381.01
* FN Jessica pořízení DDNM do limitu 7.000,- Kč A.I.12.0
* FN Jessica ostatní služby nájemné Praha A.I.12.490791.05
* FN Jessica ostatní služby na podporu programů - odborné práce k poskytovaným úvěrům, informační činnosti apod. A.I.12.0
* FN Jessica odměna FRM za správu poskytovaných úvěrů A.I.12.10957578.64
vyplacené mzdy zaměstnancům A.I.13.26710936.00
vyplacené odměny statutárním orgánům (výbor + dozorčí rada)A.I.13.620008.00
vyplacené odměny z dohod konaných mimo pracovní poměr A.I.13.564590.00
náhrady v době trvání nemoci A.I.13.47658.00
* FN Jessica vyplacené mzdy zaměstnancům A.I.13.3926632.00
* FN Jessica vyplacené odměny z dohod konaných mimo pracovní poměr A.I.13.7000.00
* FN Jessica náhrady v době trvání nemoci A.I.13.3987.00
ostatní osobní náklady - odstupné A.I.13.125912.00
sociální pojištění hrazené zaměstnavatelem A.I.14.6999446.00
zdravotní pojištění hrazené zaměstnavatelem A.I.14.2520204.00
* FN Jessica sociální pojištění hrazené zaměstnavatelem A.I.14.976615.00
* FN Jessica zdravotní pojištění hrazené zaměstnavatelem A.I.14.353112.00
povinné úrazové pojištění zaměstnanců A.I.15.116465.03
* FN Jessica Povinné úrazové pojištění zaměstnanců A.I.15.13936.11
tvorba FKSP - 1% z hrubých mezd A.I.16.267109.36
příspěvek na stravování zaměstnanců formou stravenek A.I.16.482876.60
* FN Jessica tvorba FKSP - 1% z hrubých mezd A.I.16.34237.19
ostatní sl.-pracovnělékařské služby dle zákona 373/2011 Sb.A.I.16.5530.00
ostatní poplatky - dálniční známky A.I.20.10500.00
prohraný soudní spor - náklady na soudní řízení (úvěry fyzickým osobám) A.I.20.6235.00
Jiné pokuty a penále - bloková pokuta A.I.23.2000.00
* FN JESSICA - úrok z úvěrů od FRM (KB a.s.) jako navýšení stávající alokace k prostředkům poskytnutým formou investiční dotace od ŘO (MMR) A.I.27.3206798.65
odpisy DNM v roce 2015 A.I.28.771353.00
odpisy DHM v roce 2015 A.I.28.667073.00
* FN JESSICA odpisy DHM v roce 2015 - použití investiční dotace k účtu 403 A.I.28.24864.00
tvorba a zúčtování opravných položek - dotace obcím dle NV č. 146/2003 Sb. + NV č. 481/2000 Sb. určené příslušným Finančním úřadem k vrácení A.I.33.-1100000.00
tvorba a zúčtování opravných položek - NV č. 299/2001 Sb. PANEL - dotace určená k vrácení (rozhodnutí gestora - ČMZRB, a.s.) A.I.33.118373.12
tvorba a zúčtování opravných položek - úvěry FO A.I.33.6274531.16
tvorba a zúčtování opravných položek - NV č. 63/2006 Sb. Panel A.I.33.0
tvorba opravné položky k pohledávce z plnění vůči ČMZRB, a.s. - záruky program PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb. A.I.33.698389.90
prominuté sankce předepsané Fondem/FÚ v minulých letech k úvěrům FO A.I.34.27593.00
odepsané pohledávky z minulých let dle doručené dokumentace o prominutí MF ČR A.I.34.0
pořízený drobný dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek do nákladů - 100% odpis A.I.35.65358.00
** FN Jessica pořízený drobný dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek do nákladů - 100% odpis A.I.35.0
pojištění majetku Fondu A.I.36.134069.00
ostatní náklady z činnosti - plnění závazku vůči ČMZRB, a.s. pokrýt náklady z uplatnění záruk poskytnutých ČMZRB, a.s. v rámci programu PANEL NV č. 299/2001 Sb. A.I.36.997699.85
* FN Jessica ostatní náklady z činnosti - pojištění majetkuA.I.36.0
poplatky bankovním ústavům za realizaci dotačních titulů A.II.5.78654136.01
poskytnuté úrok.dotace k programu PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb. A.III.1.802712618.50
poskytnuté dotace - snížení výše úvěru FO za narozené dítě dle NV č. 616/2004 Sb. A.III.1.34170000.00
přijaté poplatky za poskytnuté záruky B.I.2.1591557.00
úrok z prodlení ze smluv o úvěru od ÚSC, PO, FO B.I.9.18907.76
ostatní sankce předepsané i přijaté z titulu poskytnutých úvěrů FO po odstoupení od úvěrové smlouvy a příjmy sankcí předepsaných finančními úřady k odvodu do Fondu B.I.10.3789878.75
ostatní sankce předepsané i přijaté z titulu předpisu finančními úřady k odvodu do Fondu B.I.10.808120.16
ostatní přijaté sankce B.I.10.37813.71
výnos z prodeje DDHM B.I.14.0
* FN JESSICA - použití dotac FN JESSICA v souladu se smlouvou s FRM (KB a.s.) - odměna za správu úvěrů B.I.16.10957578.64
ostatní přijaté platby včetně mimořádných výnosů B.I.17.1495712.61
přijaté pojistné plnění - poškozený osobní automobil B.I.17.0
ostatní výnosy z činnosti - vznik pohledávky z plnění vůči ČMZRB, a.s, záruky program PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb. B.I.17.997699.85
přijatá náhrada nákladů řízení B.I.17.3859.00
úroky z dočasně volných prostředků uložených na účtech bankovních ústavů - do 31.12.2015 B.II.2.4516.96
úroky ze splátek úvěrů FO (NV č. 97/2002 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 28/2006 Sb.) B.II.2.79740114.70
úroky ze splátek úvěrů obcím - NV č. 396/2001 Sb. B.II.2.1472169.18
úroky ze splátek úvěrů BD - NV č. 465/2005 Sb. B.II.2.2191460.14
úroky ze splátek úvěrů - úvěry ostatním investorům - NV č. 284/2011 Sb. B.II.2.5965134.98
úroky ze splátek úvěrů - NV č. 468/2012 Sb. - Panel 13+ B.II.2.13319627.61
* FN JESSICA úroky z poskytnutých úvěrů od FRM v souladu s uzavřenou smlouvou B.II.2.3206798.65
vrácené dotace z minulých let od obcí (NV č. 481/2000 Sb., č. 146/2003 Sb.) B.IV.1.877293.28
vrácené dotace z minulých let od PO (NV č. 299/2001 Sb.) B.IV.1.7625789.05
* FN JESSICA neinvestiční dotace použitá ke krytí nákladů spojená se správou HF B.IV.1.5985297.09
* FN JESSICA zúčtování přijaté investiční dotace ve výši odpisu v roce 2015 B.IV.1.24864.00
přijatá neinvestiční dotace na výplatu programu PANEL/NOVÝ PANEL - úrok. dotace (NV č. 299/2001 Sb.) B.IV.1.65770901.00
přijatá neinvestiční dotace na snížení jistiny úvěru FO při narození dítěte (NV č. 616/2004 Sb.) B.IV.1.34170000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
Součet položek Z + A.I + A.II + A.III + A.IV. A.-738298868.18
Součet položek  A.I.1 až A.I.6 A.I.7482177.18
Položka zahrnuje stav účtu 551 (odpisy) A.I.1.1463290.00
Položka zahrnuje stav účtu 556 (tvorbu a zaúčtování opravných položek) A.I.2.5991294.18
Nenastala změna stavu rezerv A.I.3.0
Položka zahrnuje zisk (ztrátu) z prodeje DM, v roce 2015 nebyl prodej DM realizován A.I.4.0
Výnosy z dividend a podílů na zisku nebyly realizovány A.I.5.0
Položka zahrnuje změny na účtech 013 (DNM software), 018 (DDNM), 022 (DHM), 028 (DDHM), 041 (pořízený - nedokončený majetek), 042 (pořízený DHM), 073 (oprávky k DNM), 078 (oprávky k DDNM), 082 (oprávky k DHM), 088 (oprávky k DDHM), 198 (OP k pohl. - plnění vůči ČMZRB, a.s., záruky PANEL), 199 (OP k pohledávkám), 551 (odpisy), 556 (tvorba a zaúčtování OP), 557 (odepsané pohledávky) A.I.6.27593.00
Součet položek A.II.1 až A. II.4 A.II.6928836.64
Položka zahrnuje změny na účtech 311 (krátkodobé pohledávky) + 314 (poskytnuté provozní zálohy) + 335 (pohledávky za zaměstnance/HF) + 337 (zdravotní pojištění) + 338 (důchodové spoření) + 361 (kr. pohl.- plnění vůči ČMZRB, a.s., záruky PANEL) + 373 (kr. poskyt. zálohy na transfery) + 377 (krátkodobé pohledávky) + 381 (náklady příštích období) + 385 (příjmy příštích období) + 388 (dohad. účty aktivní) + 557 (náklady z odeps.pohledávek) A.II.1.-14510343.58
 Položka zahrnuje změny na účtech 321 (dodavatelé/FKSP) + 324 (přijaté zálohy, či platby k identifikaci) + 331 (závazky k zaměstnancům) + 333 (ostatní závazky vůči zaměstnancům, cestovné, penzijní při.) + 336 (zúčt. s instit. soc. zab.) + 342 (ostatní daně) + 374 (kr. přijaté zál. na transfery) + 378 (ostatní závazky) + 383 (výdaje příštích období) + 384 (výnosy příštích období/HF Jessica) + 389 (dohadné položky pasivní) A.II.2.21439180.22
Fond zásoby nepořizuje A.II.3.0
Změna krátkodobého finančního majetku nenastala A.II.4.0
Fond nerealizoval příjmy podléhající dani A.III.0
Fond nepřijal dividendy ani podíly na zisku A.IV.0
Součet položek B.I.+ B.II.+ B.III. (zvýšení nebo snížení peněžních prostředků z pořízení či prodeje DM (není zde DDM a bezúplatně nabytý nebo předaný DM) B.-773904.00
Položka zahrnuje změny na účtech: 041 (pořízený- nedokončený DNM)+042 (pořízení DHM) B.I.-773904.00
Fondu nevznikly příjmy z prodeje dlouhodobých aktiv B.II.0
Fond nerealizoval příjmy z privatizace státního majetku B.II.1.0
Fondu nevznikly příjmy z prodeje majetku Státního pozemkového úřadu B.II.2.0
Fondu nevznikly příjmy z prodeje dlouhodobého majetku určeného k prodeji B.II.3.0
Fondu nevznikly příjmy z prodeje dlouhodobých aktiv B.II.4.0
Ostatní peněžní toky z dlouhodobých aktiv nevznikly B.III.0
Součet položek C.I. + C.II. + C.III. C.-210451685.77
Položka zahrnuje rozdíl Vlastního kapitálu minulého období a běžného účetního období, následně započtění Hospodářského výsledku a následné vynásobení -1. C.I.5238707.53
Položka zahrnuje  změny na účtu 455 (dlouhodobé přijaté zálohy) C.II.-335000.00
Položka zahrnuje změny na účtech : 462 (pohledávky úvěry) a 469 (ostatní dlouhodobé pohledávky) C.III.-215355393.30
Součet A + B + C, celková změna stavu peněžních prostředků v průběhu běžného období F.-949524457.95
Peněžní toky příjmových a výdajových účtů rozpočtového hospodaření Fondu nevznikly H.0
Položka zahrnuje Počáteční stavy účtů 224 (bankovní služby) + 243 (běžný účet FKSP) + 261 (pokladna Praha/Olomouc)+ 263 (ceniny) + 262 (peníze na cestě) P.8338176125.78
Součet P + F + H R.7388651667.83
VH před zdaněním - vazba na C.1. Výkaz zisku a ztrát Z.-752709882.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
Položka zahrnuje stav na účtu 401: a) 9 563 822 516,44 Kč - státní fondy k 31.12.2009 b) 29 047 409,33 Kč - fond dlouhodobého majetku k 31.12.2009 A.I.9592869925.77
Položka zahrnuje stav na účtu 403 - investiční dotace FN JESSICA přijatá na pořízení investičního majetku pro Holdingový fond, stav k 31.12.2015 po převodu nepoužité dotace ve výši 2 411 723,- Kč na účet SU 419 v souladu s pravidly FN JESSICA, zbývající část bude postupně rozpouštěna ve výši odpisů pořízeného DM A.III.95269.00
Položka zahrnuje stav na účtu 406: a) 8 330 724 376,09 Kč - účetní operace související se změnou metody od 1.1.2010 b) -6 252 184,00 Kč - dooprávkování majetku - změna metody A.V.8324472192.09
Položka zahrnuje stav na účtu: a) 412 - fond kulturních a sociálních potřeb - 1 115 204,95 Kč b) 419 - Holdingový fond zřízený jako samostatná vnitřní účetní jednotka v rámci SFRB, určený k realizaci FN JESSICA - 584 820 592,94 Kč B.585935797.89

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1227884.59
A.II. Tvorba fondu267109.36
1. Základní příděl267109.36
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu379789.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování160255.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport10000.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary35000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění159630.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu14904.00
A.IV. Konečný stav fondu1115204.95

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70856788

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceNominální hodnota zajištěné pohledávkyDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem v daném roceCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástroje
45244782Česká spořitelna a.s. 28568877SENIOR DOMY POHODA a.s. 11.7.201124942593.7431.12.99990.000.001
45244782Česká spořitelna a.s. 27779092Těšínské bytové družstvo Svojsíkova 2078 31.8.201012829584.1531.12.99990.000.001
45317054Komerční banka a.s. 00235440město Kolín 14.1.2005147798574.3531.12.99990.000.001

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním