Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | | 1277992.62 | 1238585.10 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 177828.40 | 172830.40 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1100164.22 | 1065754.70 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 3076195.00 | 3076195.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 3076195.00 | 3076195.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 4354187.62 | 4314780.10 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Ve III. čtvrtletí r. 2015 jsme koupili přenosnou klimatizaci. | A.II. | 0 |
AKTIVA: V roce 2015 byl zakoupen dlouhodobý hmotný majetek v celkové výši 406 699,35 Kč. Nejvyšší částku představovala úhrada interaktivních tabulí ve výši 61 820,60 Kč (hrazeno z projektu),vybavení dílen za 112 390,60 Kč (z projektu výzva č. 57), kompenzační pomůcky ( z dotace), masážní lehátko ( z grantu města Lipník nad Bečvou), koberec do spec. třídy( z ONIV), koberec, šatní skříň, klimatizace a úklidový vozík ( provozní prostředky). A.II.5. V zůstatku jiných pohledávek z hlavní činnosti jsou do konce roku neuhrazeny platby za mléčné výrobky (755,- Kč) a ovoce (166,- Kč) odebrané žáky školy ke dni 31.12.2015. A.II.9. Pohledávky za zaměstnanci tvoří dlouhodobě tři neprovedené úhrady předpisů doplatků rekreace hrazené FKSP v letech 2012 v celkoév výši 12.372,- Kč. A.II.17. Pohledávky za vybranými institucemi - částka 36.000,- je rovna pohledávce za Úřadem práce. Škola zaměstnává jednoho pedagoga, na něhož dostává měsíční příspěvek z UP ve výši 18.000,-- Kč. ÚP neuhradi listopad a prosiec 2015. A.II.29. Náklady příštích období představují zaplacené předplatné novin a časopisů, platku EZS a aktualizace software, týkající se nákladů roku 2016. A.-II.31. Dohadné účty aktivní ve výši 220.850,- Kč je použitá výše projektu, výzva č. 57, která bude vyúčtována v roce 2016. A.II.32. Ostatní krátkodobé pohledávky - zde je vyčíslen rozdíl mezi bankovním zůstatkem a zůstatkem na účtě 241, který vznikl neoprávněnými převody na účty ekonomky školy a bude vymáhán po zjištěné dlužnici. A.III. Krátkodobý finanční majetek je tvořen zůstatky na bankvních účtech (běžný účet 74 749,97 Kč, FKSP 9.781,20 Kč), zůstatkem v pokladně (900,- Kč) a finanční hodnotou známek (9 ks á 13,- Kč) ke dni 31.12.2015. PASIVA: C.II.1. Fond odměn ve výši 399.146,- Kč nebyl v roce 2015 čerpán. Finančně není kryt z důvodu zpronevěry peněz na bankovním účtě. C.II.2. FKSP v roce 2015 byl proúčtován příspěvek 1 % z HM ve výši26.832,46 Kč, čerpáno bylo na rekreace (14.250,- Kč), tělovýchovu a kultur (6.000,- Kč), na pronájem sálu, léky (4.800,- Kč) C.II.3. Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření : v roce 2015 byl příděl do tohoto fondu 52.955,91 Kč, čerpání nebylo žádné. Celkový zůstatek fondu ale není finančně kryt z důvodu zpronevěry peněz na bankovním účtě ekonomkou školy. C.II.5. Fond reprodukce majetku - v roce 2015 nebyl pohyb, finanční krytí je nulové, veškeré prostředky tohoto fondu byly odcizeny ekomkou školy. D.II.8. Dlouhodobě přijaté zálohy na transfery - výše 220 850,- Kč odpovídá výši poskytnutého transferu na projekt výzva č. 57, který bude vyúčtován v roce 2016. D.III.5. Dodavatelé zůstatek tvoříí výše neuhrazených faktur týkajících se roku 2015, splatných v lednu r. 2016, z toho faktury FKSP činí 4.400,- Kč, hlavní čiinnost 41.356,87 Kč. D.III.12. Sociální zabezpečení - zůstatek představuje prosincový předpis úhrady SP, převedeno v lednu 2016 D.III.13. Zdravotní úpojištění - zůstatek představuje prosincový předpis úhrad zdravotním pojišťovnám, převedeno v lednu 2016 D.III.16. Ostatní daně a poplatky - zůstatek tvoří listopadový a prosincový předpis úhrad záloh na daň z mezd zaměstnanců, převedeno v lednu 2016 D.III.20. Závazky k vybraným institucím - zde je proúčtován předpis vratky nevyčerpané dotace na mzdy a jejich odvody za rok 2015, převedeno v lednu 2016 D.III.37. Ostatní krátkodobé závazky - závazek vůči městu Kojetín za pronájem školní budovy ve výši 68.077,- Kč a prosincové mzdy na účty zaměsnancům, vyplaceny v lednu 2016 ( 175.157,- Kč) | AKTIVA CELKEM | 0 |
Byl pořízen majetek financovaný z přímých nákladů (koberec pro spec. tř., pomůcky do dílen, učebnice), z projektu výzva č. 57 (vybavení dílen ), z projektu kompenzační pomůcky (set bazálních pomůcek), z grantu města Lipník nad Bečvou (masážní lehátko) a z provozních prostředků školy celkem za 406.699,35 Kč.. Nejvyšší částkou se na tom podíle nákup interaktivních tabulí, celkem za 61.820,20 Kč. V položce BII.5. Jiné pohledávky z hlavní činnosti jsou do konce neuhrazené platby za školní mléko (755,- Kč) a ovoce (166,- Kč) Položka B.II.9. Pohledávky za zaměstnanci představuje dlouhodobě převáděné pohledávky za neuhrazené předpisy doplatků zaměstnanců za rekreace z FKSP v celkové výši 12.372,- Kč. Položka B.II.17 Pohledávky za vybranými institucemi tvoří dvouměsíční pohledávka za Úřadem práce (organizace zaměstnává jednoho učitele, příspěvek z ÚP činí 18.000,- Kč za měsíc) Položka B.II.29 Náklady příštích období je součtem zaplaceným faktur za předplatné, software a údržbu EZS, týkajích se roku 2016 Položka B.II.31 Dohadné účty aktivní odpovídá výše vyčerpaného transferu - projekt výzva č. 57, dosud nevyúčtovaného. Položka B.II.32. Ostatní krátkodobé pohledávky představuje částku, která byla ke dni 31.12.2015 neoprávněně převedena na soukromý účet ekonomky školy a bude vymáhána po konkrétním dlužníkovi. Krátkodobý finanční majetek je tvořen zůstatky na bankovních účtech, zůstatkem v pokladně a výší hodnoty poštovních známek ke dni 31.12.2015. | AKTIVA CELKEM | 0 |
| B.II.9. | 0 |
Naúčtována pohledávka za Úřadem práce , se kterým máme dohodu o vyhrazení společensky účelného místa a poskytnutí příspěvku na mzdu. | B.II.17. | 0 |
Naúčtována celková výše přijatých záloh na dotaci Moderní škola. Tato částka odpovídá celkové výši projektu. Dále jsou zde naúčtovány dohadné položky na přímé náklady za I. - III. čtvrtletí r. 2015, 33052 a dále na projekt Škola digitálního věku. | B.II.31. | 0 |
Konečné zůstaky k 30.9.2015: běžný účet 965 288,26, BÚ fondu reprodukce 174 023,76 Kč, BÚ rezervní fond 341 777,51 Kč , BÚ fond odměn 399 146,- Kč. | B.III.9. | 0 |
ÚJ vede jednu pokladnu. Konečný zůstatek k 30.9.2015 je 2552,- Kč. | B.III.17. | 0 |
Fond odměn nebyl ve III. čtvrtletí r. 2015 čerpán. | C.II.1. | 0 |
Rozdíl účetního stavu fondu FKSP 412 a účtu 243 je způsoben nepřevednou částkou 2 010,- ( tvorba 1% do FKSP za měsíc srpen 2015 ) a částkou 852,- ( neuhrazené faktury FKSP ). | C.II.2. | 0 |
Ve I. čtvrtletí r. 2015 došlo k čerpání RF o částku 36 081,90 z nedočerpaných finančích protředků projektu Moderní škola a k odúčtování částky 15 615,- Kč což činí zbývající nedočerpané dotace ke konci roku 2014 projektu Škola digitálního věku. | C.II.4. | 0 |
Fond reprodukce majetku nebude navyšován. Odpisování majetku jsme již ukončili a nemáme v plánu letos žádný odpisovaný majetek kupovat. | C.II.5. | 0 |
Výsledek hospodaření je za III. čtvrtletí r. 2015 je kladný, škola má dostatek finančních prostředků. | C.III.1. | 0 |
Ve III. čtvrtletí r. 2015 naúčtována 7 a 8 záloha poskytnutá na projekt Škola digitálního věku. | D.II.8. | 0 |
Součástí této položky jsou přijaté zálohy na přímé náklady za I. - III. čtvrtletí. Záloha na ÚZ 33052, dále na dotaci na kompenzační pomůcky a stolní tenis. | D.III.32. | 0 |
Položka C.II.1 Fond odměn má výši 399.146,- Kč, není však kryt finančními prostředky (zpronevěra ekomkou školy) Položka C.II. | PASIVA CELKEM | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
V roce 2015 byůp na účet spotřeby materiálu proúčtován nákup drobného hm. majetku do výše 3.000,- Kč za 43.213,80 Kč, dále předplatné ve výši 15.308,20 Kč, kancelářské potřeby za 4.885,20 Kč, tonery ve výši 6.188,- Kč a materiál na opravy a čistící a hygienické prostředky. | A.I.1. | 0 |
V roce 2015 činila spotřeba el. energie částku 32.598,- Kč, spotřeba vody 18.067,- Kč, spotřeba plynu 151.931,- Kč. | A.I.2. | 0 |
Ve III. čtrtletí r. 2015 jsme provedli opravu tabule. | A.I.8. | 0 |
Nejvyšší položkou v opravách byla oprava tabule (9.450,- Kč), výměnya umyvadla (4.155,- Kč), zbytek tvoří běžné plánované opravy zařízení školy. | A.I.8. | 0 |
Náklady na cčstovné byly financovány jednat z ONIV (12.209,- Kč), kdy se jednalo o cesty na akreditované semináře a školení a jednak z projektu výzva č. 57 (457,- Kč), zbytek tvoří cestovné ředitele školy na porady ředitelů. | A.I.9. | 0 |
V III. čtvrtletí r. 2015 byly hrazeny běžné náklady na služby: platbu za ochranu majetku, svoz odpadu, telefon, internet a mobil, platbu za zpracování mezd, pronájem tělocvičny a bankovní poplatky. | A.I.12. | 0 |
V položce ostatních služby se promítají především náklady na poštovné (4.342,- Kč), internet (10.275,- Kč), zpracování mezd (17.445,- Kč), služby monitorování a ostraha objektu (17.892,80 Kč), svoz odpadu (8.916,- Kč),licence a upgrade (17.393,- Kč, program účetniství (2.700,- Kč), pronájmy (141.554,- Kč), z projektu bylo hrazeno školení ve výši 8.480,- Kč. | A.I.12. | 0 |
Mzdové náklady za I. - III. čtvrtletí 2015. Součástí položky jsou úhrady DPČ za projekt Škola digitálního věku za období 1 - 8/2015 ve výši 180 000,- Kč. | A.I.13. | 0 |
Mzdové náklady jsou financovány MŠMT - UZ 33353 ve výši 2.520.316,- Kč, UZ 33052 ve výši 88.483,- Kč a UZ 33061 ve výši 13.614,- Kč. Z projektu výzva č. 57 bylo čerpáno na mzdy 31.501,- Kč, Úřad práce financoval mzdy za 53.732,- Kč, projekt DUMY 4.000,- Kč a OON - projekt ŠVD 180.000,- Kč. | A.I.13. | 0 |
V roce 2015 bylo čerpáno na odvod SP celkem 713 076,- Kč, na ZP 256.708,- Kč. | A.I.14. | 0 |
Platby za zákonné pojištění Kooperativě činily 0,42 % z hrubých mezd, celkově bylo proúčtováno 12.203,- Kč. | A.I.15. | 0 |
Zákonné sociální náklady jsou tvořeny příspěvkem do FKSP ve výši 26832,46 Kč a ochrannými pomůckami za 1.130,- Kč, zbytek tvoří školení (9.350,- Kč). | A.I.16. | 0 |
V roce bylo na penále vůci ČSSP zaplacena částka 862,- Kč za pozdní úhrady sociálního pojištění. | A.I.23. | 0 |
V III. pololetí zakoupena přenosná klimatizace. | A.I.35. | 0 |
V roce 2015 byl zakoupen majetek z projektu ŠVD (interaktivní tabule), vybavení dílen z projektu výzva č,. 57, učební pomůcky z ONIV a kompenzační pomůcky z dotace v celkové výši 409.699,35 Kč. | A.I.35. | 0 |
Zde jsou proúčtovány rozdíly v zaokrouhlení odvodů SP a ZP v roce 2015. | A.I.36. | 0 |
Z rezervního fondu tvořeného zůstatkem nevyčerpaných transféru k 1.1.2015 bylo v roce 2015 použito celých 36.081,90 Kč. Přidělené prostředky transfééru byly tímto plně vyčerpány a vyúčtovány. | B.I.16. | 0 |
Úroky z bankovních účtů činily v roce 2015 částku 178,09 Kč. | B.II. | 0 |
Výsledek hospodaření za III. čtvrtletí r. 2015 je kladný. | C.1. | 0 |