Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47813130

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá ke dni účetní závěrky žádné informace o skutečnosti, která by znamenala ukončení její činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Použité účetní metody:
Dlouhodobý majetek vedeme v pořizovacích cenách, odepisování tohoto majetku provádíme měsíčně dle pokynů zřiovatele.
O zásobách účtujeme rovněž v pořizovacích cenách metodou A.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Na podrozvahových účtech účtuje účetní jednotka takto:
901 - Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek
902 - Jiný drobný dlouhodobý majetek
Vyhláškou 301/2014 došlo ke změně vyhlášky 410/2009 Sb. splatností od 1.1.2015 a byly zrušen SÚ 903 a nahrazen účtem 909.
909 - Ostatní majetek
909 0083 knihy učitelská knihovna
909 0084 knihy žákovská knihovna
909 0085-86 stravovací čipy
909 0100 počítač ke státním maturitám ve výpůjčce
909 0200 výpůjčka programového vybavení z Ostravské univerzity
948 0300 pohledávka za stravu
U něterých SÚ došlo k zásadním obsahovým změnám.
Kontrolním oddělením MSK byla vytvořena nová závazná účtová osnova.
Účetní jednotka nepoužila během účetního období žádné odchylky v účetních metodách.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47813130

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 6127771.465931098.70
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901387130.38386568.40
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9024861033.704710270.87
3.Vyřazené pohledávky 905893.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 909878714.38834259.43
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.001935074.23
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.001935074.23
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.0043130.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.0043130.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9996127771.467823042.93

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47813130

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.00911483.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.00393343.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47813130

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K okamžiku sestavení účetní závěrky nemáme žádné informace o významných skutečnostech souvisejících s finanční situací účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
V organizaci ke konci rozvahového dne neexistovaly informace o nejistých podmínkách či situacích.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
V období, za které ÚJ sestavuje účetní závěrku organizace převedla na základě darovací smlouvy pozemky v hodnotě 34 950,- Kč a budovy v hodnotě 1 053 274,57Kč obci Stěbořice.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Organizace má k okamžiku sestavení účetní závěrky nekrytý investiční fond ve výši 578 235,22 Kč. Tato výše se rovná částce rozpouštění IT. Kontrolním výpočtem bylo zjištěno, že fond je krytý jinými prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47813130

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47813130

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období5842121.701082842.30
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti192350.76334176.46

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47813130

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00- Midibus - 1 353 792,- kraj přispíval částkou 986 000,-
- Traktor 1 393 920,- hrazeno z IF
- Hygienické zařízení - TZ 67 222,79 hrazeno z IF
- Elektroinstalace III etapa převedeno krajským úřadem do užívání 2 242 590,02.
- Agroruka k nakládání vaků 69 997,50 hrazeno z IF
- ID Karta - 114 599,53
- Klimatizace 42 691,22

- Rozmetadlo hnoje 419 870,- pořízeno z projektu Nat Tech
- Foliovník - předáno do užívání krajským úřadem 85% IT v celkové hodnotě 5 838 738,18 ,z toho projektová dokumentace hrazena z vlastních zdrojů 336 735,-
- Jazyková učebna - předáno do užívání krajským úřadem 85 % IT. Celková hodnota 691 360,12 z toho 260 087,08 investice.

D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47813130

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
311 pohledávky za odběrateli 87 659,-
314 poskytnuté zálohy 475 460,-
381 náklady příštích období 56 322,60
388 dohadné účty aktivní 1 097 465,75
377 ostatní krátkodobé pohledávky 71 843,-
B.II.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47813130

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Na účtu 557 došlo k odpisu pohledávky za stravné. Žák již není žákem naší školy a jeho nedoplatek je v exekučním řízení. Přesto vedeme tuto pohledávku na podrozvahovém účtu.A.I.0.00
O kurzových ztrátách účtujeme v souvislosti s projekty Erasmus, Leonardo( BÚ a valutová pokladna)B.IV.2.0.00
MŠMT - dotace bez vyúčtování ke krytí mzdových nákladů, zákonných odvodů a ONIV -36 360 000,- UZ 33353
MŠMT - dotace bez vyúčtování ke krytí mzdových nákladů školního psychloga 222 751,- UZ 33050
MŠMT - dotace bez vyúčtování rozvojový program "EXCELENCE SŠ 2014" 71618,- UZ 33038
MŠMT - dotace bez vyúčtování - rozvojový program " Zvýšení platů pracovníků regionálního školstvív roce 2015" 847 948,- UZ 33052
MŠMT - dotace bez vuúčtování - rozvojový program " Zvýšní odměňování pracovníků regionálního školství v roce 2015" 179 712,- UZ 33061
Dotace zřizovatele - provozní náklady 6 891 000,- UZ 1
Dotace zřizovatele - účel. prostředky na dofinancování řízení motorových vozidel 500 000,- UZ 203
Dotace zřizovatele - účelové prostředky na krytí odpisů 959 000 UZ 205. Dotace nebyla dočerpána a částka 4 4 04,76 byla dne 14.01.2016 vrácena na účet zřizovatele.
Dotace zřizovatele - účelové prostředkyna podporo EVVO-" O medu, včelách a lidech, aneb Jak se dělá med"
B.IV.2.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47813130

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.146267.37
A.II. Tvorba fondu269588.72
1. Základní příděl269588.72
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu305317.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování88385.00
3. Rekreace68820.00
4. Kultura, tělovýchova a sport40000.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary21400.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu86712.00
A.IV. Konečný stav fondu110539.09

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1461535.63
D.II. Tvorba fondu382817.34
1. Zlepšený výsledek hospodaření107140.74
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové275676.60
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu225874.60
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání225874.60
D.IV. Konečný stav fondu1618478.37

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47813130

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2781804.82
F.II. Tvorba fondu1618540.40
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1150464.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele419870.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů48206.40
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu3641779.01
1. Financování investičních výdajů3641779.01
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu758566.21

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47813130

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby77170457.2932934525.4044235931.8936252951.94
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu70103967.6732720425.4037383542.2735517763.74
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení652507.00122727.00529780.00151875.84
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby6413982.6291373.006322609.62583312.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47813130

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky19894961.000.0019894961.0019929911.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky3485319.000.003485319.003485319.00
H.4.Zastavěná plocha6709004.000.006709004.006722954.00
H.5.Ostatní pozemky9700638.000.009700638.009721638.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47813130

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47813130

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00