Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977360

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotce není známa žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo by ji zabraňovala v pokračování své činnosti. Účetní jednotka provozuje ekonomickou činnost, obrat z této činnosti překračuje hranici 1 milionu Kč, tudíž je povinným plátcem daně z přidané hodnoty.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisků a ztrát oproti předchozím obdobím bylo změněno v souladu se změnou zákonných ustanovení konkrétně novely vyhlášky č.410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů a změny Českých účetních standard č.702,703 705 až 710 a metodickým doporučením zřizovatele. Ze směrné účtové osnovy byly vyřazeny zrušené účty 026,064 a 065. Do směrné účtové osnovy byly zařazeny účty 015,044,045,053 a 068. U syntetických účtů byly zpřesněny názvy dle ČÚS č.702.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka užívá při účtování o zásobách způsob účtování A. Odpisování majetku účetní jednotky probíhá dle schváleného účetního plánu zřizovatelem.Účetní jednotka oceňuje majetek v souladu s příslušnými zákonnými ustanoveními. Součástní pořízovací ceny jsou vedlejší náklady. Účetní jednotka netvoří rezervy ani opravné položky, jelikož k jejich tvorbě není opodstatnění. Účetní jednotka zachycuje náklady a výnosy podle zásad uvedených v § 69 vyhl.č.410/2009 Sb., tj. zásadně do období, s nímž časově a věcně souvisí. K opravám nákladů nebo výnosů předcházejících období nedošlo. Náklady a výnosy týkající se následujících účetních období byly časově rozlišeny jako náklady a výnosy příštích období. V souladu s § 70 vyhl.č.410/2009 byly zaúčtovány kurzové rozdíly jak k okamžiku uskutečnění účetního případu,tak ke konci rozvahového dne.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977360

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 674480.56671100.56
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9018494.008494.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902665986.56662606.56
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.001344464.77
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.001344464.77
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.0096788.80
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.0096788.80
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 10000.0010000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 96610000.0010000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999664480.562102354.13

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977360

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.00364002.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.00156130.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977360

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci účetní závěrky takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky nenastaly.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
U účetní jednotky daná situace nenastala.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Zřizovatel neposkytuje účelově finanční prostředky na krytí investičního fondu v rámci příspěvku na provoz. Účetní jednotka zajistila řádné krytí fondu investic finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977360

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977360

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období210164.00229532.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977360

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977360

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
A.II.8.30849.89
Zůstatek účtu 042 vykazuje nedokončené plnění týkající se zateplení budovy odloučeného pracoviště (tesárny). A.II.8.0
A.IV.3.5000.00
Na účtě je evidována dlouhodobá poskytnutá záloha na pohonné hmoty při vydání CCS karty. A.IV.3.0
B.II.9.112.00
Na účtě jsou evidovány pohledávky zaměstnanců související s osobními náklady. B.II.9.0
B.II.31.93199.00
Dohad. položka byla vytvořena k očekávané pojistné náhradě ve výši Kč 93 199. V souvislosti s tvorbou této dohadné položky účetní jednotka předkládala dokumenty požadované pojišťovnou, vypořádání pojistné události očekávala ve 3.čtvrtletí 2015, pojistná událost je stále v řešení. B.II.31.0
C.I.3.210164.00
K snížení hodnoty účtu 403 došlo v důsledku zaúčtování odpisů dlouhodobého majetku pořízeného z investičních transferů - snížení činí částku 19 368 Kč. C.I.3.0
C.III.1.43522.48
Celkový výsledek běžného účetního období činí zisk 43 522,48 Kč. Tento zisk účetní jednotka vytvořila především díky své ekonomické činnosti, ze které dosáhla zisku ve výši 260 929,91 Kč, což ji umožnilo pokrýt ztrátu z běžného období z hlavní činnosti. Ztráta z hlavní činnosti je vykázaná z důvodu enormního zatížení účetní jednotky náklady za teplo. Náklady účetní jednotky za energie činí cca 60 % poskytnutých finančních prostředků zřizovatelem na provoz. Účetní jednotka spolu s zřizovatelem hledá optimální řešení k snížení nákladů za spotřebu tepla. Účetní jednotka zajistila krytí fondu investic oproti minulému roku tak nejsou součástí hospodářského výsledku výnosy týkající se tvorby odpisů. C.III.1.0
C.III.3.-467736.47
Záporný výsledek hospodaření z minulých let byl zapříčiněn neúměrným navýšením jednotkové ceny tepla vždy ke konci účetního období a to od roku 2012. C.III.3.0
D.III.18.24515.00
Vykázaný zůstatek souvisí s odvodovou povinností účetní jednotky - poplatky za ubytování. D.III.18.0
D.III.37.12997.00
Jedná se o závazek ze zákonného úrazového pojištění se splatností leden 2016. D.III.37.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977360

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
B.I.2.2274330.75
Syntetický účet 602 vykazuje v hospodářské činnosti především výnosy z hospodářské činnosti za ubytování a služby s ním související, v činnosti hlavní se jedná o výnos související s produktivní prací učňů. B.I.2.0
C.2.43522.48
Celkový výsledek běžného účetního období činí zisk 43 522,48 Kč. Tento zisk účetní jednotka vytvořila především díky své ekonomické činnosti, ze které dosáhla zisku ve výši 260 929,91 Kč, což ji umožnilo pokrýt ztrátu z běžného období z hlavní činnosti. Ztráta z hlavní činnosti je vykázaná z důvodu enormního zatížení účetní jednotky náklady za teplo. Náklady účetní jednotky za energie činí cca 60 % poskytnutých finančních prostředků zřizovatelem na provoz. Účetní jednotka spolu s zřizovatelem hledá optimální řešení k snížení nákladů za spotřebu tepla. Účetní jednotka zajistila krytí fondu investic oproti minulému roku tak nejsou součástí hospodářského výsledku výnosy týkající se tvorby odpisů. C.2.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977360

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.332499.60
A.II. Tvorba fondu114859.00
1. Základní příděl114859.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu138441.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování26187.50
3. Rekreace102253.50
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary7000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu3000.00
A.IV. Konečný stav fondu308917.60

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.142835.41
D.II. Tvorba fondu
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu142835.41
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání142835.41
D.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977360

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.116132.83
F.II. Tvorba fondu351084.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku351084.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu467216.83

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977360

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby79351019.0012003628.0067347391.0067513711.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu77842124.0011274877.0066567247.0066722977.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky400096.009924.00390172.00390976.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení493796.00275277.00218519.00223463.00
G.5.Jiné inženýrské sítě349846.00252992.0096854.00100250.00
G.6.Ostatní stavby265157.00190558.0074599.0076045.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977360

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1464050.000.001464050.001464050.00
H.1.Stavební pozemky1426050.000.001426050.001426050.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky38000.000.0038000.0038000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977360

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977360

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00