Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2015. V roce 2015 se změna metod týkala především změn v číslech účtů podrozvahy, u rozvahových účtů se jedná o změnu obsahového vymezení účtu 344 a 375. Došlo také ke změně vykazování u věcných břemen a práva stavby.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka netvoří zákonné rezervy, ostatní zákonné rezervy a opravné položky dle zákona o rezervách. Časové rozlišení: O časovém rozlišení se účtuje pouze jedná-li se o významné částky. Město stanovilo hranici významnosti na 100 tis.Kč za položku.Dále účetní jednotka nerozlišuje pravidelně se opakující platby. Podrozvaha: Majetek svěřený příspěvkové organizaci je evidován v pořizovací ceně, není o něm účtováno v rozvaze,ale je o něm účtováno v podrozvaze na účtu 909. Přeceňování reálnou hodnotou: Majetek určený k prodeji je přeceňován reálnou hodnotou vyjma případy uvedené ve směrnici a je stanovena hranice významnosti ve výši 0,5% aktiv. Opravné zápisy: V případě, že účetní jednotka zjistí chyby týkající se již uzavřeného roku, opravý zápis provede prostřednictvím účtu 408, pokud částka překročí hranici 260 tis. Kč. Peněžní fondy: Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově. Od 1.1.2012 účetní jednota odepisuje čtvrtletně rovnoměrným způsobem odepisování.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 106372263.82 104098265.72
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 235099.69 224461.69
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 1833682.24 1385941.57
3.Vyřazené pohledávky 905 434748.19 332017.96
4.Vyřazené závazky 906 0.00 0.00
5.Ostatní majetek 909 103868733.70 102155844.50
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 3396186.45 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů911 0.00 0.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů912 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů913 0.00 0.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů914 0.00 0.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů915 3396186.45 0.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů916 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 10900736.42
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 0.00 10900736.42
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů951 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů952 0.00 0.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů953 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů954 0.00 0.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů955 0.00 0.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů956 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 73600.00 73600.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 73600.00 73600.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 594110.00 1014518.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 325855.00 536059.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 268255.00 478459.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 109752450.27 114983002.14

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 0.00 192902.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 0.00 87185.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Účetní jednotka nezachytila žádné skutečnosti, které by významným způsobem ovlivnily pohled na finanční situaci.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Účetní jednotka nezaznamenala žádné informace o skutečnostech, které jako nejisté podmínky či situace existovaly
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Nebyly zaznamenány
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Informace bodu A.9 se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 13817622.58 27893128.72
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 2352986.66 1889071.14

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá náplň
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Hladina významnosti 1% aktiv, tj. 4.047.628,32 Kč
0.00

Účet 021 - Stavby: nárůst je způsoben zařazením do užívání velkých investičních akcí, jak byly vybudování cyklostezek ve městě Klimkovice I.etapa-1.část ve výši 8.460tis.Kč, a revitalizace budovy zdravotního střediska ve výši 4.752tis. Kč.
A.II.3.0.00

Účet 471 - Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery: snížení z důvodu finančního vypořádání dotace,zúčtování zálohy na poskytnutý transfer finančnímu partnerovi projektu "Rovné příležitost ve městě Klimkovice" ve výši 1.801tis.Kč.
A.IV.6.0.00

Účet 373 - Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery: Poskytnutá záloha organizaci Asociace rodičů dětí s DMO a přidruženými neurologickými onemocněními ČR na dotaci ve výši 100tis.Kč.
B.II.27.0.00

Účet 388 - Dohadné účty aktivní: snížení z důvodu finančního vypořádání dotace ze SFŽP a MŽP "Kanalizace města Klimkovice" ve výši 88.280tis.Kč.
B.II.31.0.00

Účet 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku: zvýšení z důvodu velkých investičních akcí, a to: rekonstrukce sokolovny výši 5.809tis. Kč, revitalizace budovy zdravotního středisk ve výši 3.152tis. Kč, pořízení cyklostezek ve městě ve výši 4.603tis. Kč.
C.I.3.0.00

Účet 408 - Opravy předcházejících účetních období: v roce 2015 nebyl použit účet 408.
C.I.7.0.00

Účet 451 - Dlouhodobé úvěry: zvýšení položky je způsobeno čerpáním dlouhodobého úvěru na rekonstrukci sokolovny a úpravu povrchu ulice Kotkovy ve výši 6.954tis. Kč.
D.II.1.0.00

Účet 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy a transfery: snížení z důvodu finančního vypořádání a zúčtování záloh dotací "Rovné příležitosti ve městě Klimkovice" a "Hospodárné a odpovědné město Klimkovice"
D.II.8.0.00

Účet 347 - Závazky k vybraným ústředním vládním institucím: zůstatek tvoří závazek vůči Úřadu práce ČR z důvodu nesplnění povinného podílu osob se zdravotním postižením na celkovém počtu zaměstnanců ve výši 65tis.Kč.
D.III.19.0.00

Účet 349 - Závazky k vybraným místnm vládním institucím: jedná se o činnost obecní policie ve výši 81.420 Kč a vratky nevyčerpných dotací z Moravskoslezského kraje, a to "Expozice o historii Klimkovic a okolí" ve výši 5tis.Kč a "Hýlovské studánky" ve výši 44.329,- Kč.
D.III.20.0.00

Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery: snížení z důvodu zúčtování zálohy na dotaci "Kanalizace města Klimkovic" ve výši 88.280tis.Kč a "Cyklostezky ve měst ě Klimkovice- I.etapa-1.část" ve výši 6.611tis.Kč.
D.III.32.0.00

Účet 389 - Dohadné účty pasivní: snížení položky z důvodu finančního vypořádání neinvestiční dotace "Rovné příležitosti ve městě Klimkovice" ve výši 1.742tis.Kč.
D.III.36.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Hladina významnosti 1% výnosů, tj. 705.205,02 Kč
0.00

Účet 511 - Opravy a udržování: zvýšené výdaje na opravy komunikací ve městě.
A.I.8.0.00

Účet 518 - Ostatní služby: nárůst výdajů z běžného provozu města
A.I.120.00

Účet 551 - Odpisy dlouhodobého majetku: zvýšení odpisů související s nárůstem hodnoty dlouhodobého majetku města.
A.I.28.0.00

Účet 572 - Náklady vybraných místních vládnch institucí na transfery: Město Klimkovice poskytuje svým příspěvkovým organizacím provozní příspěvek. Pro rok 2015 byl příspěvek pro Mateřskou školu Klimkovice 1.350.000,00 Kč, pro Základní školu Klimkovice 5.089.900,00 Kč, pro Domov pro seniory Klimkovice 950.000,00 Kč, pro Centrum volného času MOZAIKA Klimkovice 1.440.000,00 Kč. Dále město v roce 2015 poskytlo transfery a dary organizacím působícím ve městě na činnost a občanům, zejména na výměnu starého kotle za ekologický.
A.III.2.0.00

Účet 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů: Město obdrželo v roce 2015 zejména tyto transfery: neinvestiční přij.transfer ze SR v rámci souhrn.dotačního vztahu ve výši 1.310.300,00 Kč, Úřad práce ČR 457tis. Kč, projekt "Hospodárné a odpovědné město" ve výi 718tis.Kč, dále je v této položce obsaženo rozpouštěn í investičních transferů v roce 2015 ve výši 2.353tis. Kč.
B.IV.2.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Účetní jednotka v roce 2015 není povinna sestavovat
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Účetní jednotka v roce 2015 není povinna sestavovat
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 4113658.89
G.II. Tvorba fondu 375115.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 800780.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce -423542.80
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu -2122.20
G.III. Čerpání fondu 385233.19
G.IV. Konečný stav fondu 4103540.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 355631554.78 82726247.75 272905307.03 264333038.47
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 3572009.08 1941777.00 1630232.08 1631103.38
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 64846601.05 28923808.00 35922793.05 32220867.17
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 5464110.94 2617810.00 2846300.94 2773135.94
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 85825696.32 27217902.00 58607794.32 51396918.31
G.5.Jiné inženýrské sítě 188044937.45 19976427.95 168068509.50 170993948.50
G.6.Ostatní stavby 7878199.94 2048522.80 5829677.14 5317065.17

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 62552008.76 0.00 62552008.76 62535835.43
H.1.Stavební pozemky 748758.72 0.00 748758.72 748758.72
H.2.Lesní pozemky 330575.07 0.00 330575.07 312815.07
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 20556417.08 0.00 20556417.08 20555817.08
H.4.Zastavěná plocha 4426478.71 0.00 4426478.71 4426478.71
H.5.Ostatní pozemky 36489779.18 0.00 36489779.18 36491965.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298051

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním