Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49290240

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka byla zřízena jako příspěvková organizace Města Vrchlabí hospodařící bez příspěvku zřizovatele a pokračuje ve své činnosti v souladu se změněnou zřizovací listinou od 01.01.2014.
Předmět činnosti :
- provozování vodovodů a kanalizací a úprava a rozvod vody;
- správa a rozvoj vodovodů a kanalizací.
Doplňková činnost:
- výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona; obory činnosti - provozování vodovodů a kanalizací a úprava a rozvod vody; nakládání s odpady (vyjma nebezpečných); přípravné a dokončovací stavební práce, specializované stavební činnosti;
- výroba elektrické energie - instalovaný výkon (el./tep.) 0,14/0,000 MW.
Nedošlo ke změnám z důvodu ukončení činnosti. Účetní jednotka nemá informaci o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Použité účetní zásady:
Účetní jednotka používá metody v souladu se zákonem, č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky č. 410/2009 Sb. včetně jejich novel, s ČÚS č. 701 - 710 a
s vnitřními předpisy.
Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
1. Způsob oceňování a vykazování majetku:
a) Zásoby: účtování prováděno způsobem A ve skladové evidenci na skladových kartách; nakupované zásoby jsou vedeny ve skutečných pořizovacích cenách - tj. cena pořízení + vedlejší pořizovací náklady; výdej ze skladu cenami zjištěnými aritmetickým průměrem; zásoby vytvořené vlastní činností nevznikly.
b) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek; veden v cenách pořízení včetně vedlejších pořizovacích nákladů; v samostatných číselných řadách a na jednotlivých kartách majetku; vlastní činností nebyl v roce 2015 dlouhodobý majetek vytvořen.
c) Cenné papíry a podíly: organizace nevlastní cenné papíry ani majetkové účasti.
2. Způsob odepisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku:
a) účetní - dle vnitropodnikové směrnice a ČÚS,
b) daňové - dle zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů, metoda lineární (rovnoměrné odepisování); hodnota hmotného a nehmotného majetku a jeho vstupní cena - dle tohoto zákona; evidence v knize majetku (karty); daňové odpisy v účetním období 2015 provedeny.
Způsob odepisování drobného dlouhodobého hmotného e nehmotného majetku:
a) účetní
- drobný DHM nově pořízený v hodnotě do 3 tis. Kč bez DPH je veden
v samostatné číselné řadě (informativně); odepsán v plné výši do spotřeby (ú. 501090).
- drobný DHM nově pořízený v hodnotě od 3 do 40 tis. Kč bez DPH - samostatná číselná řada, evidence na účtech 028/088, při zařazení do užívání účtován ve výši 100 % do nákladů (ú. 558010).
- drobný nehmotný majetek nově pořízený v hodnotě do 7 tis. Kč bez DPH - samostatná číselná řada (informativně); odepsán v plné výši do spotřeby (ú. 518055).
- drobný nehmotný majetek nově pořízený v hodnotě od 7 do 60 tis. Kč bez DPH - samostatná číselná řada, evidence na účtech 018/078, při zařazení do užívání účtován ve výši 100 % do nákladů (ú. 558020).
b) daňové: účetní = daňové odpisy.
3. Způsob stanovení opravných položek:
Opravné položky tvořeny k pohledávkám po lhůtě splatnosti nad 18 měsíců za dlužníky v insolvenčním řízení - v roce 2015 nebyly takové položky vytvořeny.
Stanovení ostatních opravných položek: Nepoužito
4. Způsob přepočtu cizí měny na českou měnu: Nepoužito; organizace nepracovala s údaji v cizí měně.
5. Způsob stanovení reálné hodnoty majetku a závazků: Není takový majetek.
6. Způsob oceňování cenných papírů a derivátů reálnou hodnotou, změny reálné hodny včetně změn v ocenění podílu ekvivalencí podle jednotlivých druhů finančního majetku včetně jejich zaúčtování: Nejsou cenné papíry.
Časové rozlišení - účetní jednotka používá metodu časového rozlišení k 31.12.
v souladu s vnitřním předpisem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49290240

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 0.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9020.000.00
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9990.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49290240

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.00229326.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.0098293.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49290240

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Účetní jednotce nejsou známy skutečnosti, které by existovaly k 31.12.2015, které by významným způsobem ovlivňovaly údaje uvedené v účetní závěrce.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce, které by mohly mít vliv na její finanční situaci.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Účetní jednotka zajistila finanční krytí fondu reprodukce majetku, investičního fondu a fondu kulturních a sociálních potřeb do 11.01.2016.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49290240

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49290240

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49290240

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49290240

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Počet dnů v tis. Kč
Do lhůty splatnosti: 10 123
Po lhůtě od 1 do 15: 190
Po lhůtě od 16 do 30: 0
Po lhůtě od 31 do 60: 85
Po lhůtě od 61 do 90: 24
Od 3 do 6 měsíců: 7
Od 6 do 9 měsíců: 0
Od 9 do 12 měsíců: 0
Od 12 do 24 měsíců: 36
Nad 2 roky: 51
CELKEM : 10 516
B.II.1.10515783.00
Počet dnů v tis. Kč
Do lhůty splatnosti: 50
Po lhůtě od 1 do 15: 576
Po lhůtě od 16 do 30: 0
Po lhůtě od 31 do 60: 505
Po lhůtě od 61 do 90: 3 000
Od 3 do 6 měsíců: 0
Od 6 do 9 měsíců: 0
Od 9 do 12 měsíců: 0
Od 12 do 24 měsíců: 0
Nad 2 roky: 0
CELKEM : 4 131

Závazky po lhůtách splatnosti - nájemné účtované zřizovatelem za období roku 2015 - budou uhrazeny v průběhu roku 2016 v plné výši.
D.III.5.4130634.50
Splatný závazek na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti k 31.12.2015 splacen do 11.01.2016.D.III.12.277224.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění k 31.12.2015 vyrovnány do 11.01.2016.
D.III.13.118823.00
Daňový nedoplatek u místně příslušného finančního orgánu k 31.12.2016 vyrovnán do 11.01.2016.D.III.16.98371.00
Daňový nedoplatek u místně příslušného finančního orgánu k 31.12.2016 ve výši Kč 1.052.747,00 uhrazen do 15.01.2016.
Daňová pohledávka ve výši Kč 84.328,00 vyrovnána do 20.01.2016.
D.III.17.968419.00

Účetní jednotka zde zachycuje faktury od dodavatelů přijaté po 01.01.2016, které vztahují k účetnímu období roku 2015.
D.III.34.3271440.69

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49290240

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Hlavní činnost - nárůst v důsledku zvýšeného nákupu povrchové vody.
Hosp. činnost - nižší náklady souvisí se snížením objemu prováděných stavebních prací v běžném období.
A.I.1.4959361.06
Navýšení je způsobeno zejména zvýšením účtovaného nájemného zřizovatelem v kumulaci o 1.738 tis.
V dalších ostatních službách došlo ke snížení o 168 tis.
A.I.12.16669835.41
Hlavní činnost - tržby za vodné, stočné.
Hosp. činnost - přípravné a dokončovací stavební práce (snížení objemu oproti minulému období).
B.I.1.40243007.00

V tomto období bylo čerpáno z fondu reprodukce majetku, investičního fondu.
B.I.16.1676723.22
Připsané úroky snížené o zaplacenou srážkovou daň.B.II.2.7877.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49290240

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.27714.79
A.II. Tvorba fondu82984.00
1. Základní příděl82984.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu58491.20
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování53491.20
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary5000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu52207.59

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2712532.95
D.II. Tvorba fondu1889278.41
1. Zlepšený výsledek hospodaření1889278.41
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu1400000.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele1400000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu3201811.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49290240

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.612890.19
F.II. Tvorba fondu1692130.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku292130.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu1400000.00
F.III. Čerpání fondu1737480.22
1. Financování investičních výdajů60757.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku1676723.22
F.IV. Konečný stav fondu567539.97

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49290240

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49290240

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49290240

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49290240

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00