A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
OS v Blansku sestavil účetní uzávěrku ve smyslu ust. §18 a a§19 zák. č. 563/1991 Sb. o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb. a ČÚS č. 701,702,703,704,705,706,707,708,709 a 710, dle metodických pokynů Msp ČR. V souladu s §7, odst. 3 používá účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
O zásobách účtuje podle ČÚS č. 707, způsob B, aktivace zásob se provádí po fyzické inventuře k 31.12. Hranice ocenění majetku: Dlouhodobý nehmotný majetek oceněn nad 60.000,- Drobný dlouhodobý nehmotný majetek oceněn do 60.000,- /software 0 - 60.000,-/ Dlouhodobý hmotný majetek oceněn nad 40.000,- Drobný dlouhodobý hmotný majetek oceněn v rozmezí 3.000,- až 40.000,- Jiný drobný dlouhodobý majetek do 3.000,- Stav podrozvahových účtů - k 1.1.2015 provedeno přeúčtování z účtu 911 na účet 905, z účtu 903 na účet 909: 902 - 868.020,73 - operativní evidence majetku 905 - 2.228.056,95 - vyřazené pohledávky na podrozvahový účet 909 - 153.139,80 - knižní fond 966 - 303.463,98 - cizí majetek 973 - 2.047.105,- - závazky z krátkodobých smluv 974 - 8.397.281,74 - závazky z dlouhodobých smluv 978 - 658.135,16 - závazky vyplývající z činnosti soudu Podle vnitřní směrnice pro použití metody časového rozlišení se faktury nad 10.000,- se zdanitelným plněním 31.12.2015 účtují na účet 383 jako výdaje příštích období. Pohledávky s účtují jako daňové, oprávky se provádějí a účtují čtvrtletně na účet 192. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 3249217.48 | 3610902.78 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 868020.73 | 829315.23 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 2228056.95 | 2628851.75 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 153139.80 | 152735.80 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 303463.98 | 383161.98 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 303463.98 | 383161.98 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 11102521.90 | 4119171.02 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 2047105.00 | 1656162.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 8397281.74 | 1673753.30 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 658135.16 | 789255.72 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | -8156768.40 | -891430.22 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 0.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 0.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
OS v Blansku realizoval v r. 2015 akci - 136V118000192 - úprava prostor pro infocentrum: pol. 5137 - 354.951,08 - vybavení kanceláří dřev.nábytkem a křesla,tiskárny, kopír.stroj, PC s přísl. pol. 5139 - 22.506,- - vybavení kanceláří -drobné kanc.skříně,vozíka apod. pol. 6121 - 1.207.122,56 - stavební práce /sádrokarton.konstrukce,podlahy/ , instalace bezp.systému-rozvody pol. 6122 - 276.887,93 - dodávka bezp.systému a napojení OS v Blansku dále eviduje akci 136V118000176 - výměna oken a zateplení ploché střechy účet 042 - 268.620,- projektová dokumentace , v r. 2015 nebyly čerpány prostředky, akce nebyla realizována OS v Blansku dále obdržela prostředky na akci 136V011000641 - obnova nahrávacího zařízení v jednacích síních - nebyla v r. 2015 realizována Stavy účtů majetku - změny v r. 2015?: 018 - navýšení - nákup licenci OFFICE 2015 - 51.816,80 021 - navýšení - infocentrum /viz akce/ - 1.207.122,56 022 - navýšení - infocentrum /viz akce/ - 276.887,93 028 - navýšení - infocentrum /viz akce/-354.951,08 a navýšení nákupem ruč.detektoru kovů,kanc.křesla,diktafonů-64.725,02, snížení - vyřazení počítačů s přísl. - 1.200.500,84 036 - snížení - uskutečněný prodej přeceněného pozemku - 1.984.800, 902 - navýšení - nákup reproduktorů,tiskáren,sedáku do auta,kanc.židlí,var.konvice, prac.oděvů - 39.799,-, snížení - vyřazené kabely do podatelny - 1.094,-. Odpisy dlouhodobého majetku jsou prováděny měsíčně, účtovány čtvrtletně na účty 079,081,082. V r. 2015 dle ČÚS 708 a metodiky Msp byly odpisy k 31.12.2015 zvýšeny o dodatečné odpisy za období od 1.1.2015 do 31.12.2015 tak, aby veškerý majetek určený k rovnoměrnému odepisování byl odepisován po celou dobu užívání a dále byla stanovena nová hranice významnosti 1% pořizovací ceny k určení zbytkové hodnoty, u majetku s výkonným odepisováním změny nebyly provedeny /služ. auta/. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
OS v Blansku dle výpisu z katastru nemovitostí pro k.ú. Blansko, list vlastnictví 3016 má zřízeno věcné břemeno týkající se pozemku č. 1352/54 ze dne 23.3.2007s České radiokomunikace ,a.s.-vedení telekom.sítě a dále týkající se pozemku 750/7 ze dne 23.9.2013 s E.ON Distribuce ,a.s České Budějovice -kabelové vedení NN. Věcná břemena k pozemkům 1380/5,1380/14,1380/15 zanikla prodejem těchto pozemků dne 16.3.2015 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Přecenění prodaných pozemků- prodej uskutečněn | 036 | 1984800.00 |
Dlouhodobé závazky - zálohy na soudní řízení | 455 | 28990.30 |
Nedokončená akce 136V118000176, v r. 2014 zaplacena projektová dokumentace | 042 | 268620.00 |
Stav poštovního paušálu k 31.12.2015 | 381 | 126894.40 |
Faktury se zdanitelným plněním 31.12.2015 /čas.rozlišení nad 10.000,-/ | 383 | 148352.90 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Náklady na přecenění prodaných pozemků | 554 | 1984800.00 |
Prodané pozemky | 647 | 2011000.00 |
Výnosy z přecenění prodaných pozemků | 664 | 1982229.00 |
Navýšení vrácených soudních poplatků | 538 | 1955883.40 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 266748.28 |
A.II. Tvorba fondu | 276050.00 |
1. Základní příděl | 276050.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 168863.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 135864.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 19000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 13999.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 373935.28 |
Položka | Běžné období |
---|---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
B.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
B.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 66540611.26 | 4602682.00 | 61937929.26 | 61507456.70 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 66540611.26 | 4602682.00 | 61937929.26 | 61507456.70 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 576336.00 | 0.00 | 576336.00 | 576336.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 561330.00 | 0.00 | 561330.00 | 561330.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 15006.00 | 0.00 | 15006.00 | 15006.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 113541.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 113541.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 1982229.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 1982229.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Mzdový náklad | Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru | Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Běžné účetní období | Minulé účetní období | Běžné účetní období | Minulé účetní období | Běžné účetní období | Minulé účetní období | ||
N.I.1. | 11276730.00 | 10488187.00 | 264587.75 | 255809.44 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.2. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.3. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.4. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.5. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.6. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
N.I.7. | 16260414.00 | 11841704.00 | 0.00 | 0.00 | 1457026.34 | 986808.67 | |
N.I.8. | 0.00 | 0.00 | |||||
N.I.9. | 0.00 | 0.00 | |||||
N.I.10. | 0.00 | 0.00 | |||||
N.I.11. | 0.00 | 0.00 | |||||
N.I.12. | 29643.00 | 26700.00 | |||||
N.I.13. | 0.00 | 0.00 | |||||
N.I.14. | 67827.00 | 22919.00 |