A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nemá informace ani neví o žádné skutečnosti, která by jí bránila v budoucí činnosti. Nadále tedy pokračuje ve své činnosti. Na základě rozhodnutí zřizovatele účtuje od 1. 1. 2014 v plném rozsahu. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Organizace účtuje podle vyhlášky 410/2009, 383/2009, 435/2010, 403/2011, 437/2011, 436/2011, 239/2012, 460/2012, 461/2012,312/2014, 24/2015 Sb., novelizací a souvisejících účetních standardů 701-710. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem. Rozdělení nákladů mezi hlavní a doplňkovou činnost je prováděno na základě kalkulací k jednotlivým činnostem DČ. Na účtu 966 je veden zapůjčený cizí majetek Nadačního fondu školy používaný na základě smlouvy o výpujčce, kopírky, nápoj. automaty, sport.vybavení,datový terminál k maturitám a zapůjčená výpočetní technika z Gymnázia Čajkovského. Důvodem pro zařazení do majetkové evidence je doba použitelnosti delší než 1 rok. Metoda časového rozlišení je použita vždy u nákladů týkajících se příštího roku. Vzhledem k nesplněným kriteriím nesestavujeme k 31.12.2015 Přehled o peněžních tocích a Přehled o změnách vlastního kapitálu |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 4184066.49 | 3987902.63 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 64538.00 | 83789.60 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 4104676.93 | 3889261.47 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 14851.56 | 14851.56 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 580380.00 | 533701.30 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 580380.00 | 533701.30 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 411377.00 | 419325.30 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 411377.00 | 419325.30 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 4015063.49 | 3873526.63 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 418033.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 180520.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 249.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Za období mezi 31.12.2015 a okamžikem sestavení účetní závěrky nemá org. informaci o významných finančních skutečnostech. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
K žádným významným finančním událostem nedošlo. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
V období mezi 31.12.2015 a okamžikem sestavení účetní závěrky nedošlo k převodu vlastnictví k nemovitostem. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Ke dni sestavení úč. závěrky má účetní jednotka všechny fondy plně finančně kryty. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | -59296.77 | 317187.08 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 23125.00 | 18189.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Stav na bankovním účtu u KB Olomouc: 3 790 740,78 Kč - z toho prostř. IF 128 684,20, RF(413) 337 407,51, RF(414)94 874,79, FO 54 827,- Kč. | B.III.9. | 0.00 |
Stav účtu FKSP je 112 467,87 Kč Rozdíl na bank. účtu a fondu 412 činí k 31.12.2015 částku 9 178,62 Kč. Jedná se o příspěvek na stravu a zákl.příděl do FKSP. Rozdíl bude vyrovnán v 1/2016. | B.III.10. | 0.00 |
Na účtu 324 jsou vedeny přijaté zálohy od studentů na stravné na další období, záloha na LVVZ a zálohy na ubytování v Domově mládeže. | D.III.7. | 0.00 |
Na účtu 388 je čerpání dotace neukončených projektů:Podpora technic. a přírodov. vzdělávání v Ol.kraji a výzva 56 | B.II.31. | 0.00 |
Na účtu 472 jsou vedeny nevyúčtované přijaté dlouhodobé zálohy z projektu Podpora technic. a přírodov. vzdělávání v Ol.kraji. | D.II.9. | 0.00 |
Na účtu 335 je evidována pohledávka za stravným zaměstnanců a jejich soukr. telefon.poplatky | B.II.9. | 0.00 |
Na účtu 374 je vedena nevyúčtovaná přijatá záloha z neukončeného projektu výzva 56. | D.III.32. | 0.00 |
Na účtu 432 zůstává nerozdělený HV ve výši transferového podílu 18 189,- Kč | C.III.3. | 0.00 |
Na účtu 403 je účtováno snížení výše invetičního transferu z projektu UZ 33019 ve výši neuznatelných nákladů -59 296,77 Kč. | C.I.3. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
V hlavní činnosti vykazujeme zisk 46 558,23 Kč. Jedná se o prostředky získané z vlastních zdrojů. V doplňkové činnosti jsme dosáhli zisku 175 403,- Kč. Tento zisk byl dosažen z pronájmů bytů, tělocvičen, automatů, učeben, nebytových prostor školy a za ubytování cizích osob v budově Domova mládeže. | C.2. | 0.00 |
Účetní jednotka v roce 2015 přijímala dotace od svého zřizovatele, zálohu dotace ERASMUS+ (Dům zahraniční spolupráce) a dotace od Statutárního města Olomouc. | B.IV.2. | 0.00 |
Na účtu 649 je výnos za uhrazené soukr.telef.poplatky zaměstnanců, náhrady za čipy, výnos od žáků za sport. kurz, výnosy za vystavování opisů vysvědčení ... | B.I.17. | 0.00 |
Na účtu 549 jsou vedeny členské příspěvky, registrační popl. a účtováno vyplacení stipendií žákům na Podporu řemesel | A.I.36. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 121412.87 |
A.II. Tvorba fondu | 148514.62 |
1. Základní příděl | 148514.62 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 148281.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 52976.00 |
3. Rekreace | 18000.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 56805.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 10000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 6000.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 4500.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 121646.49 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1482090.87 |
D.II. Tvorba fondu | 225124.45 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 190232.45 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 34892.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 1274933.02 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 42017.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 1232916.02 |
D.IV. Konečný stav fondu | 432282.30 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 3323.97 |
F.II. Tvorba fondu | 900524.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 800578.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 99946.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 775163.77 |
1. Financování investičních výdajů | 159242.77 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 615921.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 128684.20 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 65296485.51 | 23616049.30 | 41680436.21 | 34160651.46 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 58715477.51 | 19510875.30 | 39204602.21 | 31575325.46 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 288181.00 | 157818.00 | 130363.00 | 133564.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 3215255.00 | 2456042.00 | 759213.00 | 831340.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 3077572.00 | 1491314.00 | 1586258.00 | 1620422.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1054479.00 | 0.00 | 1054479.00 | 922016.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 60710.00 | 0.00 | 60710.00 | 60710.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 178113.00 | 0.00 | 178113.00 | 178113.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 815656.00 | 0.00 | 815656.00 | 683193.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |