Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | | 799.00 | 799.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 799.00 | 799.00 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 99250512.36 | 99250512.36 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 99250512.36 | 99250512.36 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 132511827.00 | 151578167.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 710000.00 | 175000.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 50169165.00 | 50169165.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 101234002.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 81632662.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | -33260515.64 | -52326855.64 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Fond užívá na základě smlouvy č. 007/96 účetní program JASU od firmy MUZO. V roce 2010 došlo k rozšíření instalace na 2 PC jednotky a v souladu s tím navýšení hodnoty "JASU" o cca 8 tis. Kč. V roce 2011 došlo k 100% oprávkování tohoto majetku. V roce 2012 byl pořízen nový účetní software od stejného dodavatele - vyšší verze, využívá externí účetní Fondu a ekonom Fondu. | A.I.5. | 2509.90 |
Jedná se o pozemky související s budovami, ke kterým má Fond příslušnost hospodaření - tj. pozemky související s domem U Hybernů, Domem U Černé Matky Boží a Národním domem Vinohrady | A.II.1. | 10997443.00 |
Majetek je tvořen stavbami, ke kterým má Fond příslušnost hospodaření - tj. domem U Hybernů, Domem U Černé Matky Boží a Národním domem Vinohrady. Ve sledovaném období došlo k technického zhodnocení Národního domu Vinohrady. | A.II.3. | 291063130.48 |
Jedná se o majetek pořízený v souvislosti s budováním expozice kubismu v Domě U Černé Matky Boží. | A.II.4. | 95880.00 |
Jedná se o drobný hmotný majetek v Domě U Černé Matky Boží a v Národním domě Vinohrady. | A.II.6. | 7494420.06 |
Jedná se o zálohy ve prospěch společností Pražské vodovody a kanalizace, PRE a Pražská plynárenská za služby při využívání objektu Dům U Černé Matky Boží nájemci (v běžném roce platí tyto služby Fond a v následujícím roce je přeúčtovává na jednotlivé nájemce). | B.II.4. | 579640.00 |
V průběhu roku 2014 uhrazeny zálohy na daň z příjmů na stranu MD účtu 341. | B.II.13. | 4410039.00 |
Na tomto účtu se evidují zálohové platby na transfery (do doby jejich vyúčtování). | B.II.27. | 16518000.00 |
Jedná se o vytvořenou dohadnou položku pro příjem od ČT z reklam vysílaných na ČT 2 za 4. čtvrtletí roku 2015 ve výši 8.000.000 Kč a neidentifikovanou platbu OSA (4.222,50 Kč). | B.II.31. | 9004222.50 |
Jedná se o plně oprávkované pohledávky: za společností Tomol, Pinkerton, Černínský (causa Lotynka), dále pak zúčtování přeplatku PRE a pohledávky za nájemné za objekt Dům U Černé Matky Boží a Národní dům Vinohrady. | B.II.32. | 14701149.09 |
Jedná se o běžný účet č. 18028001/710, vedený u České národní banky, a používaný k běžnému platebnímu styku. | B.III.13. | 119160046.57 |
V roce 2015 byla ne tomto účtu účtována oprava chybně předepsaného čas rozlišení z roku 2012 | C.I.7. | 942298.67 |
Jedná se o závazek z technického zhodnocení, provedeného nájemcem na domě U Hybernů (tento závazek se postupně snižuje jeho zápočtem oproti pohledávce z titulu nájemného). | D.II.7. | 68156529.28 |
Zůstatky na tomto účtu jsou tvořeny přijatými a dosud nezaplacenými dodavatelskými fakturami (faktura přijatá ke konci posledního měsíce běžného roku a zaplacená počátkem následujícího roku). Jde hlavně o služby spojené s provozem nemovitostí, účetní služby, poradenské služby. | D.III.5. | 85792.95 |
Jedná se o zálohy na služby zaplacené nájemci v Domě U Černé Matky Boží. | D.III.7. | 2301867.00 |
Jedná se o výnosy z pronájmu domu U Hybernů a Domu U Černé Matky Boží, které jsou odváděny do SR (ve skutečnosti jde pouze o výnos z Domu U Černé Matky Boží, neboť výnos z domu U Hybernů se vlivem zápočtu pohledávky Fondu z titulu nájemného a závazku Fondu z titulu technického zhodnocení provedeného nájemcem rovná 0). | D.III.19. | 15242958.64 |
Zachycuje spotřebované transfery jejich příjemci a dohad spotřeby energií z uhrazených záloh. | D.III.36. | 15192205.00 |
Jedná se o závazky vůči OSA nebo FÚ z titulu mylně přijatých nebo neidentifikovaných plateb. | D.III.37. | 259918.46 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Jedná se převážně o materiál spotřebovaný při opravách a údržbě ČMB | A.I.1. | 15682.00 |
Jedná se o platby za spotřebovanou elektrickou energii (ve prospěch Pražských energetických závodů), zemní plyn (ve prospěch Pražské plynárenské) a vodné a stočné (ve prospěch Pražských vodovodů a kanalizací) při využívání objektu Dům U Černé Matky Boží. | A.I.2. | 1154588.14 |
Jedná se o opravy objektu Národní dům Vinohrady, které jsou v podobě věcného plnění nájmu započteny proti pohledávce Fondu vůči nájemci z titulu nájemného a opravy provedené v Domě U Černé Matky Boží. | A.I.8. | 4322259.72 |
Pohoštění pro členy Rady SFK | A.I.10. | 19955.00 |
Jedná se o platby za externí zpracování účetnictví, daňové poradenství, právní služby, ostraha ČMB, auditu apod. | A.I.12. | 2817807.53 |
Jedná se o daň placenou za objekt Dům u Černé Matky Boží a Národní Dům Vinohrady, nájemce domu U Hybernů platí tento náklad vlastním jménem. | A.I.19. | 83412.00 |
Odpis majetku za rok 2015. | A.I.28. | 3623950.00 |
Opravná položka k pohledávce za spol CHantal | A.I.33. | 71945.60 |
Soudní poplatky a vratky žadatelských poplatků | A.I.36. | 203151.00 |
Jedná se o vyplacené účelové dotace na podporu kulturních projektů | A.III.1. | 19473000.00 |
Daň z příjmu | A.V.1. | 775200.00 |
Jedná se o žadatelské poplatky | B.I.2. | 1471272.23 |
Jedná se o výnos z objektu dům U Hybernů, Dům U Černé Matky Boží a Národní Dům Vinohrady. | B.I.3. | 26660195.42 |
Jedná se zejména o výnosy z odúmrtí přijaté od organizací Dillia, Osa, Intergram, Gestor, 50% odvod z příjmů z nájmů od Ministerstva kultury a příjem z reklam vysílaných Českou televizí. | B.I.17. | 38117498.06 |
Převod prostředkú ze SF Kino a pojistné plnění | B.II.6. | 326100.00 |
Vratky dotací z min let | B.IV.1. | 175000.00 |