Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60782200

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Organizace bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a nepředpokládá, že by nastala skutečnost, která by ji v této činnosti zabraňovala.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V průběhu vykazovaného období nedošlo ke změně obsahového vymezení výkazů a způsobu oceňování z důvodu změny činnosti, zpřesnění věrného zobrazení nebo zkvalitnění vypovídací schopnosti účetní závěrky.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace používá účetní metody v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb.
Na základě rozhodnutí zřizovatele - Statutární Město Přerov vede organizace účetnictví v plné rozsahu.
Organizace odepisuje majetek na základě odpisového plánu zřizovatele.
DDHM je veden v účetnictví a evidenci majetku organizace a člení se dále na hmotný a nehmotný.
Tento se člení takto:
DDHM v pořizovací ceně od 3000,-- - 40000,--Kč.
V této skupině je veden i majetek v pořizovací ceně od 1000,-- - 3000,--Kč zakoupený do 31. 12. 2000.
DDNM v pořizovací ceně od 7000,-- - 60000,--Kč.
V této skupině je veden i majetek v pořizovací ceně do 7000,--Kč zakoupený do 31. 12. 2000.
Majetek vedený v podrozvahové evidenci je rozdělený an DDHM, DDNM a majetek v zápůjčce.
Organizace má stanovenou hranici pro zařazení:
DDHM od 0,--Kč - 3000,--Kč
DDNM od 0,-- Kč - 7000,--Kč
Majetek v zápůjčce vede na samostatném účtu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60782200

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 1715478.661609553.76
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 90117456.5017456.50
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9021698022.161592097.26
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 19620.0019620.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 99219620.0019620.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9991735098.661629173.76

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60782200

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.0091594.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.0039461.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60782200

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci rozvahového dne neexistovaly žádné skutečnosti, které by poskytovaly další informace o podmínkách či situacích v organizaci.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci rozvahového dne neexistovaly žádné informace o skutečnostech, které by jako nejisté
podmínky existovaly, a jejichž důsledky by významným způsobem změnily finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Organizace v rozhodném období nenabyla žádné nemovitosti, které by podléhaly vkladu do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60782200

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60782200

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60782200

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Organizace má ve správě budovu MŠ Tenis a odloučené pracoviště MŠ Henčlov. Budovy jsou průběžně udržovány a opravovány.
A.II.3.490222.05
K 31.12. 2015 byla provedena inventarizace dlouhodobého majetku vedeného v evidenci MŠ Tenis a odloučeného pracoviště MŠ Henčlov. Při inventarizaci nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly.A.II.6.0
Položka obsahuje zálohy na energie odloučené pracoviště MŠ Henčlov.B.II.4.73440
Položka obsahuje náklady příštích období:
- předplatné Verlag Dashofer - Škola profi
- předplatné 3 Point CIO - přístup k didaktickým pomůckám
- předplatné Internet CZ webhosting
- předplatné Gnosis Učitelské noviny
B.II.29.5443.69
Organizace v roce 2015 nenavýšila fond odměn, čerpala 1500,-Kč na odměnu ředitelky MŠ Tenis.C.II.1.7356.80
Tvorba FKSP organizace ra rok 2015 činila 33.909,--Kč. Organizace čerpala v průběhu roku 2015 nejvíce za kulturu a sport, stravování pro zaměstnance a nepeněžní dar.C.II.2.14641.09
Organizace přijala v průběhu roku 2015 dary neúčelové v částce 40.100,-Kč, které vyčerpala v plné výši za nákup lanové pyramidy (39.941,-Kč) a dokrytí nákladů na výlety (930,-Kč).C.II.4.17515.78
Tvorba investičního fondu za rok 2015 činila 17.295,-Kč a odvod zřizovateli činil 11.462,-Kč.
Organizace investiční fond v roce 2015 nečerpala.
C.II.5.33428.89
Položka obsahuje úhradu úplaty pí Němčákové na rok 2016.D.III.35.2316
Položka obsahuje dohadné položky s DUZP do 31.12.2015:
- Statutární Město Přerov - energie MŠ Henčlov odloučené pracoviště (73.440,-Kč)
- Statutární Město Přerov - telefon zabezp. zařízení MŠ Henčlov
- Nej TV Praha - pevná linka Tenis, Henčlov
- Teplo Přerov - studená voda Tenis
- VaK Přerov - vodné, stočné Tenis
D.III.36.76868.03

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60782200

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Organizace čerpala největší částku za nákup hraček,potřeb do Vv a učebních pomůcek.
Organizaci byla posílena provozní dotace na nákup antialergických polštářů a peřin v hodnotě 55.000,-Kč.
A.I.1.223876.74
Organizaci byla posílena provozní dotace na opravu oken v MŠ Tenis. Částka za opravu oken v průběhu roku 2015 činila 120. 149,- a 29.970,-Kč. Částka 100.000,-Kč zůstává v hosposdářském výsledku a bude převedena v roce 2016 do rezervního fondu, ze kterého bude čerpána účelově na opravu oken v MŠ Tenis. Zbývající provozní dotace byla použita na běžné opravy a údržbu.A.I.8.220023.60
Položka obsahuje čerpání služeb, k největším položkám patří:
- rozvoz stravy 134.468,28 Kč
- rozvoz a praní prádla 90.327,27 Kč
- zpracování mezd a účetnictví 61.889,-Kč
- stočné a srážková voda 46.703,17 Kč
- hovorné a internet 29.210,38 Kč
A.I.12.455659.61
Položka obsahuje nákup:
provoz- radiomagnetofon 3.672,-Kč
radiomagnetofon 3.490,-Kč
fotoaparát 4.890,-Kč
várnice 1 ks 3.617,90Kč
dary - lanová pyramida 39.941,-Kč
úplata - hračky 6.811,-Kč
A.I.35.62421.90
Položka obsahuje pojištění dětí v roce 2015.A.I.36.3503.00
Položka obsahuje výnosy z doplňkové činnosti z pronájmu učebny v MŠ Tenis na kurzy AJ pro děti za období 9 - 12/2015.B.I.3.900.00
Položka obsahuje:
- školkovné 336.377,-Kč
- bazén 9.440,-Kč
- výlety 18.750,-Kč
B.I.8.364567.00
Položka obsahuje čerpání rezervního fondu dary neúčelové a rezervního fondu odměn:
RF odměny - 1.500,-Kč odměna ředitelky
RF dary neúčelové
- lanová pyramida 39.941,-Kč
- výlety 930,-Kč
B.I.16.42371.00
Položka obsahuje výnosy za sběr papíru a haléřové vyrovnání.B.I.17.14693.07
Položka obsahuje výnosy provozního příspěvku ve výši zúčtovaných nákladů dle metodického pokynu zřizovatele, výnosy rozpočtových zdrojů UZ 33353 , UZ 33061, UZ 33052 ve výši zúčtovaných nákladů.
Zároveň obsahuje odměnu za sběr baterií 3.500,-Kč.
-provozní příspěvek 1.059.733,-Kč
- UZ 33353 4.435.000,-Kč
- UZ 33052 66.801,-Kč
- UZ 33061 22707,-Kč
B.IV.2.5587741.00
Položka obsahuje kladný výsledek hospodaření za rok 2015, který vznikl nevyčerpáním přidělených provozních prostředků (100.000,-Kč) a z doplňkové činnosti (900,-Kč). Organizace tyto nevyčerpané provozní prostředky, po přidělení do rezervního fondu, použije v roce 2016 v MŠ Tenis na opravu oken výměnou.C.2.100900.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60782200

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.9553.09
A.II. Tvorba fondu33909.00
1. Základní příděl33909.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu28821.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování2422.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport25400.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu999.00
A.IV. Konečný stav fondu14641.09

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.18286.78
D.II. Tvorba fondu40100.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové40100.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu40871.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání40871.00
D.IV. Konečný stav fondu17515.78

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60782200

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.27595.89
F.II. Tvorba fondu17295.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku17295.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu11462.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele11462.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu33428.89

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60782200

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby4211068.813720846.76490222.05501684.05
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu4211068.813720846.76490222.05501684.05
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60782200

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky177522.000.00177522.00177522.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky44250.000.0044250.0044250.00
H.4.Zastavěná plocha113850.000.00113850.00113850.00
H.5.Ostatní pozemky19422.000.0019422.0019422.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60782200

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60782200

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00