A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Od 1.1.2013 schválila Rada Středočeského kraje vedení účetnictví ve zjednodušeném rozsahu, a to platí i pro rok 2015. Účetnictví je vedeno v souladu s vyhláškou č.410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů. Náklady jsou časově rozlišovány a jsou použity dohadné položky. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 2345137.86 | 2351813.84 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 28031.66 | 28031.66 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 786333.66 | 793009.64 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 930468.13 | 930468.13 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 600304.41 | 600304.41 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 1144529.04 | 1151205.02 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 457552.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 193298.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Organizace vykazuje k 31.12.2015 celkový výsledek zisk ve výši 783.861,95 Kč, z toho hlavní činnost zisk ve výši 536.852,03 Kč a ve vedlejší hospodářské činnosti zisk ve výši 247.009,92 Kč. K 31.12.2015 vykazujeme nepokrytí účtu FKSP- rozdíl zaúčtovaný a neprovedený převod na účet FKSP ve výši 3775,00 Kč za poplatky na b.ú FKSP 1-12/2015, neprovedená úhrada příspěvků za stravné zaměstnanců 12/2015 ve výši 1.194,00 Kč, doplatek přídělu FKSP ve výši 510,00 Kč a vratka UZ33052 - 40 Kč. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Příspěvek na provoz UZ 00008 pro rok 2015 činí dle schváleného rozpočtu 4.346.180 Kč. Příspěvek neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů DHM. Odpisy jsou zaúčtovány na ú. 551 v souladu se schváleným odpisovým plánem z 7.4.2015 Usnesením Rady kraje č.054937/2015/KUSK ve výši 2.704.396, 00 Kč, v této částce byl tvořen i IF. V souladu s účetním standardem č.708 byly odpisy DHM pořízeného z investic v rámci ROP účtovány na ú.403/672 ve výši 832.944,00 Kč. Z hlediska předvídaného nepokrytí IF z odpisů transferu ú.403 na Novostavbu výukového pavilonu dílen Tlustice , a to 416/401 v částce 832.944,00 Kč, tím se snížila tvorba IF na 1.871.451,80 Kč. Zjištění nepokrytí IF finančními prostředky k 31.12.2015 účtováno o snížení IF ve výši 1.489.355,19 Kč, rozdílem 382.096,19 Kč byl IF naplněn v souladu s vyhl. 410/2009Sb. při roční uzávěrce - viz.§ 66 odst.8 vyhlášky |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 832944.00 | 832944.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
A.II.8. | 2348714.47 | |
Na ú.042 - skla na skleník ve výši 192.061,- Kč , projekt na pedag.psych.poradnu ve výši 101.500,- Kč, projekt na přestavbu rekonstrukce objektu Tlustice čp.28 ve výši 286.500,- Kč a započaté stavební práce, včetně stavebního dozoru na tento objekt ve výši 2.055.153,47 Kč | A.II.8. | 0 |
B.II.1. | 123646.46 | |
Na ú.311 vykazujeme pohledávky vůči odběratelům na základě vystavených faktur. Zde mimo jiné evidujeme pohledávku po lhůtě splatnosti vedlejší hospodářské činnnosti za ubytování osob v domově mládeže za 12/2012 ve výši 10.944,- Kč. V květnu 2013 byla odeslána přihláška pohledávky v insolvenčnímu řízení ke Krajskému soudu Plzeň. | B.II.1. | 0 |
B.II.5. | 193779.84 | |
Na ú.315 - pohledávka vůči naší vedlejší hospodářské činnosti jako náhrada nákladů za použití os.auta 10-12/2015 výši 400,60Kč a pohledávku za režie vedlejší hospodářské činnosti za r.2015 ve výši 109.034,24 Kč, pohledávky za stravné žáků ve výši 84.345,00 Kč a z toho jsou nevymahatelné pohledávky za stravné žáků ve výši 2.494Kč. | B.II.5. | 0 |
C.I.5. | -11448371.84 | |
Na ú.406 - opravné položky k pohledávkám z minulých let po splatnosti ve výši 15.609,50 Kč a dooprávkování odpisů budov k 31.12.2012 ve výši 11.432.762,34 Kč. | C.I.5. | 0 |
C.II.5. | 1307261.56 | |
Na ú.416 - IF tvořen z odpisů DHM ve výši 1.871.451,80. Zjištěné nepokrytí if finančními prostředky k 31.12.2015 účtováno snížení IF ve výši 1.489.355,19 Kč, rozdílem 382.096,61Kč byl naplněn IF. | C.II.5. | 0 |
D.III.20. | 4449.24 | |
Na ú..349.01 - nájemné od podnájemníků za využití nebytové porostory umístění technologické transformační stanice za IV.Q.2015 ve výši 1.908,24 Kč, pronájem nebytových prostor na umístění automytů za IV.Q.2015 ve výši 2541,00 Kč | D.III.20. | 0 |
D.III.32. | 74162.00 | |
Na ú.374 vratka dotace UZ33353 ve výši 7,00 Kč, vratka UZ00004 stipendia ve výši 41.200,00 Kč, vratka UZ00007 nájemné ve výši 17.127,00 Kč, vratka UZ33052 ve výši 5.428,00 Kč a nevyčerpaná dotace UZ33058 OPVK výzva č.56 ve výši 10.400,00 Kč. | D.III.32. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
A.I.28. | 2704395.80 | |
ú.551 - Odpisy DHM činí k 31.12.2015 2.704.395,80 Kč. Usnesením Rady kraje č.054937/2015/KUSK byl schválen plán opisů ve výši 2.704.396, 00 Kč. | A.I.28. | 0 |
B.I.17. | 1768070.42 | |
ú.649 - účtováno snížení nekrytého IF finančními prostředky ve výši 1.489.355,19 Kč. | B.I.17. | 0 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 576856.28 |
A.II. Tvorba fondu | 141819.00 |
1. Základní příděl | 141819.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 137882.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 17482.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 110400.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 10000.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 580793.28 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2113260.83 |
D.II. Tvorba fondu | 18492.47 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 18492.47 |
D.III. Čerpání fondu | 258655.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 258655.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1873098.30 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 925164.95 |
F.II. Tvorba fondu | 2150750.08 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 382096.61 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 1768653.47 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1768653.47 |
1. Financování investičních výdajů | 1768653.47 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1307261.56 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 95300583.87 | 21843174.01 | 73457409.86 | 75357765.86 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 93374597.36 | 20884553.00 | 72490044.36 | 74357832.36 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 4897.00 | 4897.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 268955.00 | 268955.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 1652134.51 | 684769.01 | 967365.50 | 999933.50 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 302041.10 | 0.00 | 302041.10 | 302041.10 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 30573.60 | 0.00 | 30573.60 | 30573.60 |
H.4. | Zastavěná plocha | 271467.50 | 0.00 | 271467.50 | 271467.50 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |