Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Od 29. 11. 2005 má dle zřizovací listiny povolenou doplňkovou činnost na specializovaný maloobchod. Organizace nemá informace, že by měla být některá její činnost omezena nebo zrušena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka změnila uspořádání a označování položek účetní závěrky od r. 2010 z důvodu novely Vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů a novely ČÚS. K 1. 1. 2010 byly počáteční zůstatky syntetických účtů dle platné účtové osnovy pro rok 2010 nastaveny převodových můstkem dle ČÚS č. 702. Pro rok 2015 byl sestaven nový účtový rozvrh dle platné účtové osnovy dle přílohy č. 7 Vyhlášky č. 410/2009 Sb.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu v programu "EIS JASU" od firmy MÚZO Praha, s. r. o., účetním obdobím je kalendářní rok Účetní závěrka je sestavována v r ozsahu Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty, Příloha. Výkazy jsou předkládány v Kč s přesností na 2 desetinná místa. Vzhledem k výši "aktiva celkem" nemá povinnost předkládat výkaz Přehled o peněžních tocích, Přehled o změnách vlastního kapitálu a Pomocný analytický přehled. Při zpracování účetnictví se řídí zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb., ČÚS a pravidly a metodickými pokyny pro příspěvkové organizace Kraje Vysočina. Účtový rozvrh je sestaven dle platné účtové osnovy podle vyhlášky č. 410/2009 Sb. příloha č. 7, analytické členění syntetických účtů účtových tříd 5 a 6 je souladu s pravidly Kraje Vysočina č. 15/11 ze dne 20. 12. 2011. Při hospodaření s majetkem postupuje dle zákona č. 250/2000 Sb. a zásad zastupitelstva Kraje Vysočina č. 9/11 ze dne 13. 12. 2011. Odpisy dlouhodobého majetku jsou prováděny dle pravidel Rady Kraje Vysočina č. 9/12 ze dne 3. 7. 2012. Rada Kraje Vysočina schválila dne 9. 12. 2014 usnesení č. 2267/37/2014/RK Pravidla RK, kterými byl stanoven účtový rozvrh příspěvkových organizací. Pravidla nabývají účinnosti dnem 1. 1. 2015. Kromě účtů třídy 5 a 6, které již byly sjednoceny v minulosti, došlo ke sjednocení všech rozvahových účtů. Účetní jednotka užívá zejména tyto účetní metody: Majetek: Nemovitý majetek (budovy a pozemky) má dle zřizovací listiny svěřen k hospodaření a evidován na majetkových účtech rozvahy. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek analyticky členěný na svěřený a vlastní dle zásad Zastupitelstva Kraje Vysočina č. 9/11. Rozdělení a ocenění drobného dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku je dle vyhlášky č. 410/2009 Sb., dolní hranice nebyla snížena. Odpisy: Odpisový plán dlouhodobého majetku je sestavován dle pravidel Kraje Vysočina č. 9/12, odpisy jsou zúčtovány měsíčně, při výpočtu se vychází z pořizovací ceny majetku. U budov, jelikož jsou kulturní památkou, je jejich pořizovací cena plně odepsána. V průběhu používání se u nich odepisuje pouze technické zhodnocení a při výpočtu odpisů se vychází z hodnoty technického zhodnocení, bez promítnutí pořizovací ceny budov. Ve výši ročních odpisů budov je uložen odvod z IF do rozpočtu zřizovatele. Oceňování: Majetek, zásoby, pohledávky a závazky jsou oceňovány v okamžiku pořízení pořizovací cenou, popř. reprodukční pořizovací cenou (bezúplatné nabytí) včetně všech nákladů s pořízením souvisejících. Hospodářská činnost: Účetní jednotka má dle zřizovací listiny povolenou hospodářskou činnost od 29. 11. 2005. Jedná se o komisní prodej odborných publikací zaměřených na výtvarné umění, historii a architekturu. K oddělenému účtování nákladů a výnosů za hlavní a hospodářskou činnost používá analytické členění účtů. Zásoby: Účtování o zásobách je prováděno způsobem A. V hlavní činnosti je účtováno o zboží - vlastní katalogy k výstavám, majetek v rozvaze. V hospodářské činnosti je účtováno o zboží v komisním prodeji od cizích subjektů, majetek v podrozvaze. Časové rozlišení: Účetní záznamy jsou zúčtovány k okamžiku uskutečnění účetního případu. Pro správné zúčtování nákladů a výnosů, příjmů a výdajů v běžném účetním období jsou používány účty časového rozlišení a dohadných položek. Metoda kurzových rozdílů: Při oceňování majetku a zásob, pohledávek a závazků v cizí měně a finančního majetku (BÚ a pokladna) se používá aktuální kurz ČNB platný v den uskutečnění, případné kurzové rozdíly jsou zúčtovány do nákladů nebo výnosů. Podrozvahová evidence: V podrozvahové evidenci je evidován DDNM pod 7 tis. (901), DDHM pod 3 tis. (902) a jako ostatní majetek publikace prodávané v komisním prodeji od cizích subjetků v rámci hospodářské činnosti (909). Dále jsou v podrozvaze evidovány smlouvy o nájmu majetku jako krátkodobé podmíněné pohledávky (do 1 roku - 921) nebo dlouhodobé podmíněné pohledávky (delší než 1 rok - 922). Stejně tak i krátkodobé podmíněné závazky (do 1 roku - 967) nebo dlouhodobé podmíněné závazky (delší než 1 rok - 968). V případě evidence těchto nájemních smluv v podrozvaze bylo zúčtování provedeno ve výši reprodukční pořizovací ceny pronajímaného majetku. Účet 941 010 - dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí Dne 20. 1. 2014 byla podepsána Smlouva pojednávající o zacházení s finančními zdroji mezi Mezinárodním Visegradským fondem a OGV v Jihlavě. Jedná se o poskytnutí grantu na projekt Alfalfa zahrnující pořádání výstavy Seno, sláma a konference. Doba realizace projektu je od 1. 3. 2014 - 28. 2. 2015. Výše podpory poskytnutá VF je celkem 9 000,- EUR, která bude poskytnuta ve třech splátkách (2x během realizace, 1x po skončení vyúčtování). V podrozvaze k datu uzavření smlouvy je zúčtována celá částka 9 000,- EUR platným denním kurzem ČNB. Dne 10. 2. 2014 obdržela organizace na BÚ 1. splátku ve výši 1 800,- EUR, o kterou byla tato podmíněná pohledávka v podrozvaze snížena a zúčtována v rozvaze jako dlouhodobá přijatá záloha ze zahraničí. Konečný zůstatek na účtu 941 010 k 30. 6. 2014 je 7 200,- EUR. Dne 12. 9. 2014 obdržela organizace na BÚ 2. splátku ve výši 5 400,- EUR, o kterou byla tato podmíněná pohledávka v podrozvaze snížena a zúčtována v rozvaze jako dlouhodobá přijatá záloha ze zahraničí. Konečný zůstatek na účtu 941 010 k 30. 9. 2014 je 1 800,- EUR. Poslední splátka ve výši 1 800,- EUR bude poskytnuta po skončení vyúčtování, které se uskuteční během měsíce února 2015. Konečný zůstatek na účtu 941 010 k 31. 12. 2014 je tedy 1 800,- EUR. Poslední 3. splátka ve výši 1 800,- EUR byla poukázána na BÚ dne 27. 4. 2015 po skončení vyúčtování a předložení závěrečné zprávy. Byl zaúčtován příjem splátky dotace na BÚ platným denním kurzem ČNB a zároveň interním dokladem v měsíci dubnu byla snížena pohledávka v podrozvaze na účtu 941 0010, konečný zůstatek je Kč 0,-.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 753774.94 723019.94
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 64412.15 62077.15
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 676041.79 630017.79
3.Vyřazené pohledávky 905 0.00 0.00
4.Vyřazené závazky 906 0.00 0.00
5.Ostatní majetek 909 13321.00 30925.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů911 0.00 0.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů912 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů913 0.00 0.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů914 0.00 0.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů915 0.00 0.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů916 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 46400.00 46400.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 46400.00 46400.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 49543.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 0.00 49543.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů951 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů952 0.00 0.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů953 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů954 0.00 0.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů955 0.00 0.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů956 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 180000.00 180000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 180000.00 180000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 620174.94 638962.94

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 111665.00 89232.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 47865.00 38953.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Organizace vytvořila za účetní období 2015 výsledek hospodaření v celkové výši Kč 185 764,30. Z toho výsledek hospodaření v hlavní činnosti ve výši Kč 185 389,70 a výsledek hospodaření v doplňkové činnosti ve výši Kč 374,60. Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je ovlivněn poskytnutím grantu na projekt Alfalfa v celkové výši 9 000,- Eur, z toho 3. splátku grantu organizace obdržela na BÚ - Visegradský fond ve 2Q/2015 ve výši 1 800,- Eur po závěrečném vyúčtování. Výsledek hospodaření dále ovlivnila poskytnutá schválená mimořádná neinvestiční dotace z rozpočtu ve výši Kč 119 918,- na dovybavení nových místností pro edukativní činnost, zúčtovaná na účtu 672 a výnosy ze služeb zúčtovaných na účtu 602. Výsledek hospodaření v malé výši v doplňkové činnosti ovlivnily nízké výnosy z prodeje katalogů a publikací v roce 2015. Rovněž tento výsledek ovlivnilo pozdní vyúčtování prodeje publikací v doplňkové činnosti z roku 2014. Částečně bylo toto vyúčtování provedeno v prosinci 2014 a částečně až v lednu 2015, což ovlivnilo výši zúčtovaných nákladů na účtu 504 o Kč 6 909,-. Organizace předpokládá rozdělení výsledku hospodaření do rezervního fondu a fondu odměn, tím si vytvoří dostatečnou rezervu na případné nedostatečné krytí vlastních potřeb při zpracování finančních plánů v nadcházejícím období. Ke konci účetní závěrky neexistovaly žádné jiné podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

U účetní jednotky daná situace nenastala.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Účetní jednotka zajistila řádné krytí investičního fondu finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
0 - OGV v Jihlavě spravuje dle Z č. 122/2000 Sb. sbírku "Sbírka Oblastní galerie Vysočiny v Jihlavě" evidovaná v CES pod evidenčním číslem sbírky: GVJ/001-06-25/008001. Sbírka byla založena v roce 1954. K datu účetní závěrky 2011 ocenila organizace sbírku ve výši Kč 1,- dle § 25 písmeno k) zákona č. 563/1991 Sb. a zúčtovala v rozvaze na účet 032 (analyticky 032 0001). Evidence sbírky je vedena v programu DEMUS a k 31. 12. 2015 čítá 6 363 ks sbírkových předmětů. Dále má organizace v rozvaze na účtu 032 (analyticky 032 0001) evidovanou doprovodnou sbírku "Sbírka hmatového umění - Touch art OGV v Jihlavě", která nepodléhá dle zákona č. 122/2000 Sb. evidenci CES. Sbír ka byla založena v roce 2006, k 31. 12. 2015 čítá 7 ks sbírkových předmětů v celkové hodnotě Kč 87 500,-, evidence je vedena v programu DEMUS.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

013 - Software - v průběhu roku nově zařazeno/vyřazeno Kč 0,-.
A.I.2. 143445.00

018 - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (PC 7 - 60 tis.) - v průběhu roku 2015 nově zařazen knihovní systém Clavius ve výši Kč 12 705,-.
A.I.5. 157717.40

031 - Pozemky - pozemky na LV č. 1044, v průběhu roku beze změn.
A.II.1. 994267.00

032 - Kulturní předměty - účet 032 0001 "Sbírka Oblastní galerie v Jihlavě", evidence CES dle Z č.122/2000 Sb., zůstatek Kč 1,-. - účet 032 0001 "Sbírka hmatového umění - Touch art OGV v Jihlavě" dle Z č. 122/2000 Sb., nepodléhá evidenci CES, zůstatek kč 87 500,-.
A.II.2. 87501.00

021 - Stavby - budova v Komenského ul. 10 a na Masarykově nám. 24, evidence na LV č. 1044, ve správě PO. Komenského ul., PC 1 647 867,- + TZ 5 902 749,- = Kč 7 550 616,- Masarykovo nám., PC 3 144 247 + TZ 3 393 866 + TZ 1 912 436,- = 8 450 549,-
A.II.3. 16001165.00

022 - Samostatné movité věci a soubory movitých věcí - v průběhu roku nově zařazeno/vyřazeno Kč 0,-, všechen majetek ve správě PO.
A.II.4. 3623663.20

028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek (PC 3 - 40 tis.) - v průběhu roku nově zařazeno celkem Kč 311 669,- - analyticky členěno: DDHM ve správě Kč 1 860 394,02 DDHM vlastní Kč 439 169,-
A.II.6. 2299563.02

Organizace si určila hladinu významnosti uváděných účetních případů (dle § 19, odst. 6) v částce Kč 50 tis. a vyšší. Komentáře k nižším částkám jsou pouze individuální vzhledem k jejich povaze.
AKTIVA CELKEM 0.00

132 - Zboží na skladě - jedná se o sklad katalogů a publikací vydávaných k jednotlivým výstavám. - v průběhu roku příjem: Seno, sláma, řeřicha 300 ks, Kč 90 900,- Vesnice je svět 150 ks, Kč 13 950,- Marie Blabolilová - rastry 400 ks, Kč 34 800,-
B.I.8. 523036.00

314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy - z toho nevyúčtované poskytnuté zálohy zemní plyn Kč 179 353,-.
B.II.4. 211982.00

335 - Pohledávky za zaměstnanci - z toho účet 335 0010 příruční sklad katalogů a publikací k prodeji na vrátnici Komenského ul. Kč 48 737,- a účet 335 0020 Masarykovo nám. Kč 39 470,-. Zůstatky na účtech představují pohledávky za zaměstnanci na základě výdeje publikací a katalogů ze skladu k prodeji a příjmů zpět na sklad. Zúčtování prodeje je následně provedeno čtvrtletně interním dokladem.
B.II.9. 88207.00

348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi - zůstatek Kč 0,-, příslušné provozní dotace od zřizovatele byly poukázány v předepsané výši.
B.II.17. 0.00

388 - Dohadné účty aktivní Dotace zúčtovaná do výnosů proti dohadných položkám aktivním podle skutečně vynaložených nákladů dle jednotlivých čtvrtletí na projekt Seno, sláma financovaný z Visegradského fondu. Po konečném vyúčtování v r. 2015 byla na BÚ poukázána poslední 3. splátka dotace ve výši 1 800,- Eur. - účet 388 0020, z toho v roce 2014 Kč 167 978,50 a v 1Q/2015 Kč 28 558,-.
B.II.31. 196536.50

241 - Běžný účet - účet 241 0010 BÚ - provoz Kč 162 623,22 - účet 241 0100 BÚ - projekt Visegradský fond Kč 62 417,03 - účet 241 0411 BÚ - fond odměn Kč 356 454,28 - účet 241 0413 BÚ - rezervní fond z HV Kč 598 829,58 - účet 241 0416 BÚ - investiční fond Kč 468 548,68
B.III.9. 1648872.79

243 - Běžný účet FKSP - účet 243 0010 celkem Kč 61 585,76
B.III.10. 61585.76

401 - Jmění účetní jednotky - účet 401 jmění účetní jednotky, zařazeno TZ budovy k 31. 12. 2014 Kč 1 912 436,- - účet 401 0901 jmění účetní jednotky - fond dlouhodobého majetku Kč 6 736 824,35 - účet 401 0202 jmění účetní jednotky - fond oběžných aktiv Kč 120 244,33
C.I.1. 8769504.68

411 - Fond odměn - zůstatek fondu 411 = BÚ fond odměn 241 0411 Kč 356 454,28
C.II.1. 356454.28

412 - Fond kulturních a sociálních potřeb - zůstatek fondu Kč 66 056,88 - zůstatek účtu 243 Kč 61 585,76 Zůstatek na účtu 243 je o Kč 4 471,12 nižší než zúčtovaný zůstatek fondu. Rozdíl je způsoben chybnou úhradou 4 došlých faktur z BÚ namísto z účtu FKSP během roku 2015. Jednalo se o čerpání fondu FKSP. Převod peněžních prostředků došlých faktur z účtu FKSP na BÚ byl dodatečně uskutečněn v lednu 2016. Příděl do FKSP za 4Q/2015 Kč 9 462,-, zaúčtován v prosinci 2015, převod peněžních prostředků uskutečněn v lednu 2016. Rekapitulace: 61 585,76 zůstatek účtu 243 - 5 019,88 došlé faktury + 9 462,- příděl do FKSP 4Q/2015 + 29,- rozdíl mezi skutečně převedeným přídělem do FKSP za 1Q/2015 a opraveným přídělem za 1Q/2015 (7 655 - 7 626) = 66 056,88 zůstatek fondu převod rozdílu Kč 29,- uskutečněn v měsíci únoru 2016.
C.II.2. 66056.88

413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření - zůstatek fondu 413 = BÚ rezervní fond z HV 241 0413 Kč 598 829,58
C.II.3. 598829.58

416 - Fond reprodukce majetku, investiční fond - zůstatek fondu = BÚ investiční fond 241 0416 Kč 468 548,68
C.II.5. 468548.68

493 - Výsledek hospodaření běžného účetního období - výsledek hospodaření v hlavní činnosti Kč 185 389,70 - výsledek hospodaření v doplňkové činnosti Kč 374,60 komentář viz část A.6.
C.III.1. 185764.30

472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - účet 472 0400 3. splátka dotace na BÚ Visegradský fond Kč 49 392,- zúčtována v 4/2015 v roce 2014 zúčtována 1. a 2. splátka dotace na BÚ Visegradský fond Kč 198 621,-
D.II.8. 248013.00

331 - Zaměstnanci - účet 331 0010 výplata čistých mezd zaměstnancům v pracovním poměru za 12/2015 Kč 241 296,- - účet 331 0020 výplata čistých mezd dohod o pracovní činnosti za 12/2015 Kč 47 084,-
D.III.10. 288380.00

336 - Sociální zabezpečení - účet 336 0010 sociální pojištění za 12/2015 Kč 111 665,-
D.III.12. 111665.00

337 - Zdravotní pojištění - účet 337 0010 zdravotní pojištění za 12/2015 Kč 47 865,-
D.III.13. 47865.00

349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím - zůstatek Kč 0,-, odvod z IF organizace do rozpočtu zřizovatele byl poukázán v předepsané výši.
D.III.20. 0.00

384 - Výnosy příštích období - účet 384 0100 provozní dotace zřizovatele 2015, zůstatek Kč 0,-, příslušné provozní dotace od zřizovatele byly poukázány v předepsané výši. - účet 384 0050 darované zboží k prodeji, zůstatek Kč 60 292,-
D.III.35. 60292.00

389 - Dohadné účty pasivní - účet 389 0010 zúčtování dohadné položky prodeje zboží v doplňkové činnosti k 31. 12. 2015 Kč 74,- - účet 389 0100 zúčtování dohadné položky vodné a stočné k 31. 12. 2015 Kč 4 374,- - účet 389 0300 zúčtování dohadné položky zemního plynu k 31. 12. 2015 Kč 103 430,- - účet 389 0400 zúčtování dohadné položky elektrické energie k 31. 12. 2015 Kč 38 487,-
D.III.36. 146365.00

Organizace si určila hladinu významnosti uváděných účetních případů (dle § 19, odst. 6) v částce Kč 50 tis. a vyšší. Komentáře k nižším částkám jsou pouze individuální vzhledem k jejich povaze.
PASIVA CELKEM 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Organizace si určila hladinu významnosti uváděných účetních případů (dle § 19, odst. 6) v částce Kč 50 tis. a vyšší. Komentáře k nižším částkám jsou pouze individuální vzhledem k jejich povaze.
A. 0.00

501 - Spotřeba materiálu - z toho spotřeba PHM Kč 70 093,-, materiál pro výstavní činnost Kč 60 549,- a DDHM do 3 tis. Kč 41 702,-
A.I.1. 260306.20

502 - Spotřeba energie - z toho vodné a stočné Kč 45 477,-, zemní plyn Kč 200 140,-, elektrická energie Kč 207 114,- Spotřeba energií byla v závěru roku doúčtována dohadnou položkou podle průměrné spotřeby za poslední zúčtované období.
A.I.2. 452731.00

504 - Prodané zboží - jedná se o celkové náklady spojené s prodejem vlastních katalogů a publikací k výstavám v hlavní činnosti Kč 43 163,- a cizích publikací v komisním prodeji v doplňkové činnosti Kč 27 396,40
A.I.4. 70559.40

511 - Opravy a udržování - z toho opravy nemovitého majetku (budov) Kč 93 166,47, opravy movitého majetku Kč 107 506,90
A.I.8. 200673.37

518 - Ostatní služby - z toho telefony a internet Kč 105 299,06, úklid Kč 120 500,-, servis a revize Kč 76 311,-, smlouvy s externími kurátory k výstavám Kč 134 100,-, náklady na propagaci a tiskoviny k výstavám Kč 134 600,-
A.I.12. 780859.76

521 - Mzdové náklady - z toho mzdy zaměstnanců Kč 3 265 258,-, schválený objem prostředů na platy Kč 3 295 000,-, úspora Kč 29 742,- - dohody o pracovní činnosti Kč 570 508,- - dohody o provedení práce Kč 137 415,- - náhrada za dočasnou pracovní neschopnost zaměstnanců a DoPČ Kč 15 865,-
A.I.13. 3989046.00

524 - Zákonné sociální pojištění - z toho sociální pojištění placené zaměstnavatelem Kč 959 865,- - zdravotní pojištění placené zaměstnavatelem Kč 345 545,-
A.I.14. 1305410.00

527 - Zákonné sociální náklady - z toho zákonný příděl do FKSP Kč 32 811,-, příspěvek na stravenky zaměstnanců Kč 77 130,- Stravenky TICKET v hodnotě Kč 60,-, v průběhu roku přechod na stravenky v hodnotě Kč 70,- - z toho příspěvek z provozních prostředků Kč 30,-, příspěvek z FKSP Kč 20,-, příspěvek zaměstnance Kč 20,-
A.I.16. 138649.00

551 - Odpisy dlouhodobého majetku - z toho odpisy dlouhodobého hmotného majetku Kč 659 628,-, odpisy dlouhodobého nehmotného majetku Kč 11 988,- Ve výši odpisů nemovitého majetku Kč 465 000,- uložen odvod z IF do rozpočtu zřizovatele.
A.I.28. 671616.00

558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku - z toho výpočetní technika Kč 52 641,-, ostatní DDHM nad 3 tis. Kč 269 579,99 V průběhu roku 2015 byl nakoupen DDHM nad 3 tis. na technické vybavení edukační místnosti a zvukové galerie, k tomuto účelu byl čerpán RF a mimořádná neinvestiční dotace schválená zřizovatelem.
A.I.35. 338987.99

549 - Ostatní náklady z činnosti - z toho roční pojištění majetku Kč 48 265,-, pojištění výstav - pobytu a přepravy Kč 88 448,-, povinné pojištění aut Kč 25 000,-
A.I.36. 165621.20

Organizace si určila hladinu významnosti uváděných účetních případů (dle § 19, odst. 1) v částce 50 tis. a vyšší. Komentáře k nižším částkám jsou pouze individuální vzhledem k jejich povaze.
B. 0.00

602 - Výnosy z prodeje služeb - z toho vlastní výnosy ze vstupného na výstavy Kč 36 830,- - výtvarné kurzy pro školy, kulturněvýchovná činnost, poplatky za seminář Dějiny umění, platby za příměstký tábor pro děti Kč 108 090,- - ostatní výnosy ze služeb Kč 16 389,-, přefakturace nákladů na výstavu J. Schikanedera
B.I.2. 174926.00

603 - Výnosy z pronájmu - z toho výnosy z pronájmu pozemku Kč 22 320,-,parkoviště u budovy Komenského ul. - výnosy z pronájmu movitých věcí Kč 36 500,- ,pronájem sbírkových předmětů
B.I.3. 58820.00

604 - Výnosy z prodaného zboží - z toho celkové výnosy z prodeje vlastních katalogů a publikací k výstavám v hlavní činnosti Kč 29 334,- - celkové výnosy cizích publikací v komisním prodeji v doplňkové činnosti Kč 27 771,-
B.I.4. 57105.00

648 - Čerpání fondů - z toho čerpání IF na opravy a údržbu nemovitostí Kč 92 440,47 - čerpání IF na opravy a údržbu movitého majetku Kč 97 904,- - čerpání RF tvořeného z HV k dalšímu rozvoji činnosti Kč 189 407,-
B.I.16. 379751.47

649 - Ostatní výnosy z činnosti - z toho úhrada pojistné události z havarijního pojištění od pojišťovny Kč 39 762,-
B.I.17. 45431.00

672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů - z toho 672 0311 příspěvěk zřizovatele na běžný provoz Kč 7 791 000,- 672 0330 mimořádná neinvestiční dotace z rozpočtu na dovybavení místností pro edukativní činnost Kč 119 918,- 672 0340 výnosy ze zahraničí - Visegradský fond v 1Q/2015 Kč 28 558,-
B.IV.2. 7939476.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Organizace nemá povinnost předkládat výkaz "Přehled o peněžních tocích"
P. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Organizace nemá povinnost předkládat výkaz "Přehled o změnách vlastního kapitálu"
VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 81165.88
A.II. Tvorba fondu 32811.00
1. Základní příděl 32811.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 47920.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 36900.00
3. Rekreace 1200.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 3820.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 6000.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 66056.88

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 654479.46
D.II. Tvorba fondu 133757.12
1. Zlepšený výsledek hospodaření 133757.12
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 189407.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 189407.00
D.IV. Konečný stav fondu 598829.58

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 452277.15
F.II. Tvorba fondu 671616.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 671616.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 655344.47
1. Financování investičních výdajů 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 465000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 190344.47
F.IV. Konečný stav fondu 468548.68

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 16001165.00 8991425.00 7009740.00 7512821.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 16001165.00 8991425.00 7009740.00 7512821.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 994267.00 0.00 994267.00 994267.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 994267.00 0.00 994267.00 994267.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním