A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
V roce 2015 nenastala žádná změna. |
A.2. |
---|
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Převodový můstek na přelomu r.2014-2015 byl vytvořen Ekonomickým systémem GORDIC, a to uzavřením účetního období 1-12/2014 předkontačním dokladem Uzavření účetních knih k 31.12.2014 a na otevření účetního období 1-12/2015 předkontačním dokladem Otevření účetních knih k 1.1.2015 Doklady týkající se převodového můstku jsou přiloženy k účetním uzávěrkám příslušného období. |
A.3. |
---|
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Jsme příspěvková organizace zřízená USC a na základě rozhodnutí zřizovatele vedeme účetnictví ve zjednodušeném rozsahu a v souladu se zákonem o účetnictví č.563/1991 Sb. v platném znění a účetní uzávěrku sestavujeme dle ustanovení vyhláškyč.410/2009 Sb. v platném znění. Účtový rozvrh máme sestavený dle přílohy č.7 vyhlášky č.410/2009 Sb. v platném znění a účtujeme na analytických a podrozvahových účtech (o majetku). Číselné údaje v účetní uzávěrce, kterou tvoří rozvaha, výkaz zisku a ztrát a příloha jsou vedeny s přesností na dvě desetinná čísla.Dle zřizovací listiny do hlavní činnosti organizace patří: poskytování pečovatelské služby, poskytování domácí zdravotní péče, poskytování sociální péče v domově pro seniory, poskytování ambulantních služeb, které zahrnují sociálně aktivizační služby, odlehčovací službu a zájmové kluby (aktivizační cvičení pro seniory, joga pro zdraví a klub seniorů) a azylový dům pro matky a otce v tíživé situaci. Doplňkovou činnost provozujeme v těchto oblastech:výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona, správa a údržba nemovitosti, pedikúra, manikúra, činnost účetních poradců, vedení účetnictví, pronájem a půjčování kompenzačních pomůcek, silniční motorová doprava nákladní do 3,5t a přeprava osob.Sídlo naší organizace je ve Šternberku na ulici Komenského 388/40 a máme další dvě odloučená pracoviště, a to Domov pro seniory, který se nachází na ulici Na Valech 14 a Azylový dům, jehož sídlo je v Dalově, místní části Šternberka. Naše organizace k 31.12.2015 eviduje 48 zaměstnanců v hlavním pracovním poměru, 4 zaměstnance na Dohodu o pracovní činnosti a 10 zaměstnanců na Dohodu o provedení práce. Veškerý majetek je oceňován pořizovací cenou, neúčtujeme o opravných položkách a o rezervách. Zásoby jsou vedeny způsobem B. Účetnictví je rozděleno na hlavní a doplňkovou činnost a je vedeno odděleně. Hlavní činnost je rozdělena na 7 středisek (dle činnosti), na kterých jsou během roku účtovány příslušné nákladové a výnosové položky. Režijní náklady organizace jsou evidovány na samostatném středisku a na konci roku jsou rozúčtovány na jednotlivá střediska stanoveným klíčem, takže k 31.12. sledovaného roku vykazuje středisko nulové nákladové a výnosové položky. Získané státní dotace na zajištění provozu jednotlivých sociálních služeb, dotace z úřadu práce, veřejná zakázka a projekty na vzdělávání zaměstnanců jsou vedeny v účetnictví odděleně včetně jejich čerpání. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | | 2210561.85 | 1721235.36 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 10027.00 | 12291.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1441343.00 | 1397073.11 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 759191.85 | 311871.25 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 2210561.85 | 1721235.36 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Převodový můstek v období roku 2014/2015 byl vytvořen, a to vytvořením předkontačního dokladu Uzavření účetních knih k 31.12.2014 a otevřením účetních knih k 1.1.2015. Doklady k převodovému můstku jsou přiloženy k příslušným účetním uzávěrkám. Veškerý majetek je oceňován pořizovací cenou a zásoby jsou vedeny způsobem B. Během roku 2015 byl pořízen investiční majetek v hodnotě 181.915,74 Kč (2ks nemocničních lůžek LATERA). Na účtě 042 je evidován nedokončený majetek - jedná se o projektové materiály k zatím neuskutečněným investicím. Na účtě 451 je evidován zůstatek úvěru ve výši 11.702,49 Kč, který byl poskytnut na zakoupení osobního automobilu Škoda Fabia v roce 2011. Na účtě 465 - jsou evidovány zálohy nájemného hrazeného předem (leasingová smlouva) ve výši 102.778,71,-Kč. Pohledávky uvedené na účtě 346 - obsahují neproplacené dotace z Úřadu práce za prosinec 2015, které budou uhrazeny v roce 2016. Časové rozlišení, které je evidováno na účtě 381, obsahuje předplatné a pojištění majetku, automobilů a upgrade SW, které souvisejí s rokem 2016 a dále výše leasingových splátek na Škodu Fabia, která byla zakoupena v prosinci 2014 a na osobní automobil VOLKSWAGEN CADDY, který byl zakoupen v březnu 2015 na základě Smlouvy o finančním leasingu. Na účtě 384 - výnosy příštích období jsou evidovány výnosy od klientů za zájmové kluby hrazené předem, které budou probíhat v 1.Q. roku 2016 a výnosy od Kooperativy za vzniklou škodu, která bude odstraněna během roku 2016. Dohadné položky aktivní - účet 388 - obsahuje nevyúčtované výkony všeobecné zdravotní pojišťovny ve výši 1,012.917,51 Kč. Dohadné položky pasivní - účet 389 - obsahuje nevyúčtované náklady na spotřebované energie v roce 2015. Výše základního přídělu do FKSP je uvedena v Příloze č.5-písm.F, č.A.II v bodě č.3. Peněžní a jiné dary získané do FKSP nemáme. V roce 2015 jsme získali účelovou dotaci z Olomouckého kraje na poskytované sociální služby ve výši 5,449.700,-Kč, na projekt Vzděláváním k vyšší kvalitě poskytování sociálních služeb ve Šternberku III (VZD III) jsme získali dotaci na období od 1.1.2014 do 30.6.2015 ve výši 1,300.501,60 Kč - dotace byla v roce 2015 čerpána ve výši 473,640,20 Kč a nevyčerpaná dotace ve výši 2.879,20 Kč - jedná se o vratku dotace, která je evidovaná na účtě 349, byla vrácena prostřednictvím zřizovatele v měsíci lednu 2016. Dále jsme v roce 2015 získali dotace z Úřadu práce ve výši 738.187,- Kč, a to na základě Dohod o vyhrazení společensky účelného pracovního místa a poskytnutí příspěvku, spolufinancovaného ze státního rozpočtu a Evropského sociálního fondu. Příspěvky na provoz a na odpisy z rozpočtu USC - příspěvek od zřizovatele v roce 2015 činil 5,142.000,-Kč a dále nám zřizovatel poskytl příspěvek na investice ve výši 170.000,- Kč, určený na zakoupení 2 ks nemocničních lůžek LATERA, které jsou potřebné pro klienty v Domově pro seniory. Na provoz Azylového domu Dalov jsme získali a čerpali veřejnou zakázku ve výši 1,730.301,-Kč, a to v období od 1.1.2015 - 30.9.2015. V podrozvahové evidenci na účtě 901 je veden drobný dlouhodobý nehmotný majetek v hodnotě do 3.000,- Kč a na účtě 902 je veden drobný dlouhodobý hmotný majetek v hodnotě do 3.000,- Kč. Na účtě 909 je evidován majetek pronajatý - leasingová smlouva ze dne 29.12. 2014 - osobní automobil Škoda Fabia - k 31.12.2015 vykazuje zůstatek 248.439,85 Kč a leasingová smlouva ze dne 13.3.2015 - osobní automobil AC KOMBI VOLKSWAGEN AG CADDY - k 31.12.2015 vykazuje zůstatek 510.752,00 Kč. | | 0.00 |