Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848956

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Na základě rozhodnutí Rady Krajského úřadu Olomouckého kraje organizace UR 28/13/2013 ze dne 2.12.2013 účtuje od 1.1.2014 v plném rozsahu.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní výkazy jsou vykazovány v celých Kč na dvě desetinná místa. Organizace není povinna sestavovat v roce 2015 výkaz PAP. Od r. 2015 došlo ke změně syntetických a analytických účtů v účtové osnově. Od 1.1.2016 organizace bude vyplňovat výkaz PAP.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Dle rozhodnutí zřizovatele - Krajský úřad Olomouckého kraje - je účetnictví organizace vedeno v plném rozsahu.
Při zařazování majetku do operativní evidence jsou stanoveny dvě kritéria:
1. Stanovena hranice 3.000,- Kč u drobného hmotného majetku a 7000,- Kč u drobného nehmotného majetku.
2. Charakter a doba použitelnosti pořizovaného majetku.
Ve směrnici pro vedení a zpracování účetníctví jsou stanoveny zásady pro účtování nákladů a výnosů a pro jejich časové rozlišení:
náklady a výnosy se účtují do období, s nimž časově a věcně souvisí
- náklady a výdaje, které se týkají budoucích období se časově rozlišují na náklady příštích období a výdaje příštích období
- výnosy a příjmy, které se týkají budoucích období se časově rozlišují na výnosy a příjmy příštích období
Hlediskem pro účtování účetních případů časového rozlišení je skutečnost, že je znám jejich titul, částka a období, kterého se týkají.
Časové rozlišení není nuto používat v případech, kdy se jedná o pravidelně se opakující výdaje, popřípadě příjmy (poplatky za pravidelné služby, nájemné, koncesní poplatky, předplatné,... a dále v případech, kdy se jedná o nevýznamné částky, které výrazně neovlivní výsledek hospodaření.
Rovněž v případech pojistných událostí, kdy není předem znám titul a částka.
Odpisování majetku je pravidelné - rovnoměrné dle zákona č. 286/92 ve znění pozdějších předpisů - dle stanoveného odpisového plánu.
Stravování žáků i zaměstnanců je zajišťováno dovozem stravy ze školní jídelny Gymnázia, Hejčín, v Olomouci. Další formou zajišťování stravného pro zaměstnance je formou poukázek Chéque Déjeuner.
Hospodářskou činnost tvoří pronájem tělocvičen a učeben. Kalkulace nákladů je stanovena:
topení podle m2
elektrická energie podle spotřeby světla
vodné a stočné podle počtu tříd a pracovních dnů


V organizaci je stanovena hladina významnosti pro účtování podmíněných pohledávek a závazků v částce 250.000,- Kč.
Na dohadných účtech jsou přeúčtovány dotace na provoz, přímé náklady - odpisy, mzdy, projekty,dotace na psychologa a další dotace

Dlouhodobý drobný nehmotný majetek je nyní v hodnotě 313.548,40 Kč.
Dlouhodobý hmotný majetek
Přírůstky a úbytky majetku za období 1.1.2015 - 31.12.2015
Nákup:
DDHM paragraf 3121 151.440,30 Kč (nábytek,lampa,vchod.systém,
výrob.ledu,křovinořez,pračka,
terminál pro čipy)
DDHM UP paragraf 3121 212.154,10 Kč (pomůcky chemie,mikroskopy,
projektory,notebooky,kopírka)
Úbytek:
DDHM paragraf 3121 105.310,70 Kč ( nábytek,videomag.,křovinořez,
psací stroj,pračka,nabíječka,monit.,
vysavač)
DDHM UP paragraf 3121 171.526,- Kč (monitory,kamera,počítače,kopírka)
Operativní evidence:
Za období 1.1.2015 - 31.12.2015 je v operativní evidenci přírůstek v hodnotě 69.803,- Kč
(pomůcky chemie,pomůcky TV,el.konvice,nábytek,tiskárny,monitory), úbytek 1.217,- Kč (el.konvice,pomůcky TV,žehlička) celková hodnota majetku je nyní 378.717,30 Kč.
Dále je veden zapůjčený majetek: 1.124.309,- Kč budova ubytoven zahraničních lektorů-majetek Statutárního města Olomouce,automaty na nápoje a kopírovací stroj pro studenty školy.
V majetku zapůjčeného od Nadačního fondu při Gymnáziu, Olomouc,Čajkovského 9 je veden majetek v celkové hodnotě 125.187,15 Kč.


Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848956

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 2034477.931963558.93
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901404613.10402280.10
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902378717.30310131.30
3.Vyřazené pohledávky 9051651.381651.38
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9091249496.151249496.15
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00514253.07
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.00514253.07
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.100.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.100.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9992034478.032477812.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848956

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.00485191.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.00208243.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848956

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Projekty z programu OPVK:

4. Projekt - Další vzdělávání pracovníků škol a školských zařízení v Olomouckém kraji - zahájení od 1.9.2011.Dne 31.12.2012 dle smlouvy došlo k ukončení projektu č. 4 - Další vzdělávání pracovníků škol a školských zařízení Olomouckého kraje.Projekt č.4 v řešení a není finančně ani účetně doposud ukončen. Dle sdělení zřizovatele projekt se nebude ukončovat, rovněž tak se nebude ukončovat účet u ČS, a.s. Olomouc.


V roce 2013 - 1.9.2013 zahájen projekt Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v OK - reg. č. CZ.1.07.1.1.00/44.0009. Škola je partner. Zřízen samostatný bankovní účet u České spořitelny 3335567379/0800. Výdaje jsou propláceny na základě monitorovacích zpráv a záloh. Projekt dle smlouvy ukončen k 31.8.2015. Dosud ještě není účetně ukončen.

Šablony - 1. Podpora vzdělávání na Gymnáziu Čajkovského, r.č. CZ.1.07/1.1.00/56.1417 od 1.7.2015 - 31.12.2015.
2. Rozvoj komunikačních dovedností na Čajkárně, r.č. CZ.1.07/1.1.00/57.1721 od 1.9.2015 - 31.12.2015.
Tyto šablony nejsou dosud účetně ukončeny.



A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci rozvahového dne neexistovaly skutečnosti, které které by ovlivnili finanční situaci organizace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Budova gymnázia je majetkem Krajského úřadu Olomouckého kraje.
Další budova, ve které jsou zřízeny ubytovny pro zahraniční lektory majitelem je Mateřská škola, příspěvková organizace, Michalské stromořadí, Olomouc.
V roce 2012 byla uvedena do provozu další budova - nová víceúčelová sportovní hala včetně dalších venkovních sportovišť. Akce byla financováná přímo z rozpočtu Olomouckého kraje. Převod budovy do užívání Gymnázia se uskutečnil v dubnu 2013.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Organizace má zřízený účet v České spořitelně, a.s. Olomouc
čísla účtu:
1804664309/0800 - jedná se o běžný účet. Finanční prostředky fondu odměn, investičního fondu a rezervního fondu jsou účetně sledovány odděleně samostatnou analytikou. Stav účetní a finanční nevykazuje ke sledovanému období rozdíly.
Dále jsou zřízeny k hlavnímu účtu jednotlivé podúčty:
107-1804664309/0800 - finanční prostředky FKSP. Rozdíl mezi finančním krytím a účetním stavem tvoří nesplacené půjčky z FKSP, stravné
20036-1804664309/0800 - účet pro školní jídelnu.
35-1804664309/0800 - zřízen pro účely finančních prostředků, které žáci hradí - např. lyžařské kurzy,výměnné pobyty,...
19-1804664309/0800 - zřízen pro účely finančních prostředků, které žáci hradí - cyklistické kurzy


od 1.9.2011 byl zřízen další účet 2456132369/0800 - pro projekt Další vzdělávání pracovníků škol a školských zařízení v Olomouckém kraji, projekt nebyl na základě sdělení zřizovatele doposud ukončen a účet u ČS rovněž nebyl zrušen.
Další účet 3335567379/0800 pro projekt Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji.
K 31.12.2015 má organizace investiční fond krytý.
Celkem v rámci finančního vypořádání bylo v roce 2015 vráceno zpět na účet zřizovatele 1,41 Kč.
Na základě usnesení zastupitelstva OK UZ /16/4/2015 ze dne 26. června 2015 bylo provedeno rozdělení HV za rok 2014. Škole byl schválen kladný HV 2014.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848956

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848956

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.0012440702.69
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti14897.0014903.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848956

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848956

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
A.I.,A.II.

Dlouhodobý drobný nehmotný majetek je nyní v hodnotě 313.548,40 Kč.
Dlouhodobý hmotný majetek
Přírůstky a úbytky majetku za období 1.1.2015 - 31.12.2015
Nákup:
DDHM paragraf 3121 151.440,30 Kč (nábytek,lampa,vchod.systém,
výrob.ledu,křovinořez,pračka,
terminál pro čipy)
DDHM UP paragraf 3121 212.154,10 Kč (pomůcky chemie,mikroskopy,
projektory,notebooky,kopírka)
Úbytek:
DDHM paragraf 3121 105.310,70 Kč ( nábytek,videomag.,křovinořez,
psací stroj,pračka,nabíječka,monit.,
vysavač)
DDHM UP paragraf 3121 171.526,- Kč (monitory,kamera,počítače,kopírka)
Operativní evidence:
Za období 1.1.2015 - 31.12.2015 je v operativní evidenci přírůstek v hodnotě 69.803,- Kč
(pomůcky chemie,pomůcky TV,el.konvice,nábytek,tiskárny,monitory), úbytek 1.217,- Kč (el.konvice,pomůcky TV,žehlička) celková hodnota majetku je nyní 378.717,30 Kč.
Dále je veden zapůjčený majetek: 1.124.309,- Kč budova ubytoven zahraničních lektorů-majetek Statutárního města Olomouce,automaty na nápoje a kopírovací stroj pro studenty školy.
V majetku zapůjčeného od Nadačního fondu při Gymnáziu, Olomouc,Čajkovského 9 je veden majetek v celkové hodnotě 125.187,15 Kč.

B.
Jídlo pro zaměstnance a žáky školy je zajištěno ze školní jídelny - Gymnázium, Tomkova 45, Olomouc.
Čistící prostředky jsou při pořizování účtovány v celé částce přímo do spotřeby a výdej se vede na kartách skladových zásob.
B.II.
Krátkodobé pohledávky
Pohledávka za odběrateli ve školní jídelně - stravné za měsíc prosinec 2.590,- 2015 - zaměstnanci gymnázia

C.II. Fondy účetní jednotky
Fond investiční 416 - celkem odpisy pro rok 2015 jsou schváleny ve výši 1.093.404,- Kč. Odvod z odpisů byl nařízen ve výši 885.404,-Kč.
Z fondu na opravy čerpáno 297.978,-Kč. Mezi hlavní položku byla oprava dveří - v srpnu 2015 vnikly do ubytoven španělů vandalové a rozbili vstupní dveře. Oprava vstupních dveří stála 73.750,-. Částka byla čerpána na základě žádosti z IF.
Fond FKSP 412 - čerpání fondu je v souladu s vyhláškou o FKSP.
Rezervní fond 414 - sponzorský dar na vybavení učebny ve výši 34.500,-Kč. Další sponzorský dar byl ve výši 36.917,-Kč na učební pomůcky pro anglický jazyk. Zbývá vyčerpat částku 12.480,-Kč bude vyúčtována v roce 2016.Přeúčtování zůstatku finančních prostředků z roku 2015 za jednotlivé projekty: Projekt Chemie4.792,62,-, Projekt DVPP 7.432,13,-.
Rezervní fond 413 - odvod za porušení rozpočtové kázně na základě ekonomické kontroly KÚOK 1.863,50Kč.
Fond odměn 411 - čerpáno na odměnu pro ředitele školy za doplňkovou činnost.

Všechny fondy vykazují kladné zůstatky.


Krátkodobé závazky
Ke dni 31.12.2015
- přijaté zálohy na stravné,letní a zimní kurzy.

- přijaté zálohy - jedná se o přijaté zálohy na projekty :
4. Další vzdělávání pracovníků škol a školských zařízení v Olomouckém kraji
Projekt podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji.
Šablony - Podpora vzdělávání na Gymnáziu Čajkovského
Rozvoj komunikačních dovedností na Čajkárně


- ostatní krátkodobé závazky - jedná se o závazky související se mzdou za měsíc prosinec 2015 včetně odvodů na SP,ZP a daně. Vyúčtování proběhne v lednu 2016.
C.II.4.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848956

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
A.I.
Náklady

Spotřeba jednotlivých druhů nákladů za sledované období k 31.12.2015
Spotřeba materiálu:
z toho největší položky:

- nákup čistících prostředků ve výši 145.171,22Kč na školu, školní jídelnu, halu a tělocvičny. Největší spotřeba čistících prostředků je na hale.
- pořízení a rozšíření vchodových čipů k zabezpečení školy

- náklady projektů ve výši 98.208,12

- náklady na jednotlivé druhy energií za hlavní činnost a doplňkovou činnost - větší spotřeba vody na sportovní hale

Náklady na opravy a udržování - běžné opravy ,opravy kopírek, tiskáren,havarijní stavy elektriky na budově školy a školní jídelny, nutné opravy ubytoven - oprava plynového kotle,v měsíci srpnu zničili vandalové vstupní dveře ubytoven. Nutná oprava dveří ve výši 73.750,-Kč.Čerpáno z investičního fondu.

Náklady spojené s pracovními cestami zaměstnanců školy ve výši Kč 163.505,-Kč- za sledované období jsou to převážně cyklistické kurzy, náklady na cestovné při dalším vzdělávání pedagogických pracovníků, cestovné projekty ve výši 40.709,-Kč.

Služby - jedná se o náklady souvisejí s běžným provozem školy, správa počítačové sítě, preventivní prohlídky, odvoz odpadků, reklama v tisku a MHD, telefony, revize,právní služby, náklady projektů.
Některé výrazné položky:
- náklady na stravné pro žáky a zaměstnace ve výši 2.447.506,- Kč. Tyto náklady jsou plně hrazeny z příspěvků od strávníků - účet výnosů 602 .. ve výši 2.447.506,- Kč.
Za soukromé telef. hovory bylo vráceno zpět 6.922,-Kč. Celkem náklady za telef. činí 54.802,50 Kč a náklady za mobilní telefony ve výši 792,07Kč.
Poplatky za vedení účtů ve výši 47.894,80 Kč.

Mzdové náklady a náklady související - patří sem náklady na školu, projekt a šablony odvody na SP a ZP, příděl do FKSP,platba zák. pojištění, náhrady nemocenských dávek, nákup ochranných prac. pomůcek..


Ostatní náklady z činnosti 549 - povinný podíl 89.386,-Kč, 26.590,-Kč odměna maturity. Odvod za porušení rozpočtové kázně, které bylo zjištěno ekonomickou kontrolou KÚOK, ve výši 1.836,50Kč.

B.I.II
Výnosy

Výdej stravy pro žáky i zaměstnance gymnázia a základní školy je zajišťován dovozem z Gymnázia, Hejčín, Tomkova 45, Olomouc. Výnosy z prodeje služeb - 2.448.602,-Kč z toho 1.096,-Kč tvoří příjmy za vystavení druhopisů vysvědčení.
Na účtě 648 - čerpání z IF na opravy, čerpání z FO na odměnu pro ředitele školy, čerpání RF za porušení rozpočtové kázně a sponzorské dary

Na účtě 649 - příjem za vchodové čipy do budovy školy.
Mezi další vlastní zdroje patří i úroky z běžného účtu - 3.476,89 Kč. Daň z úroku činí 660,47,-Kč.

B.IV.

Na účtě 672 je zaúčtováná dotace pro rok 2015.

B.VI.
Hospodářský výsledek k 31.12.2015 za hlavní činnost je záporný 30.503,53 Kč a za vedlejší činnost je kladný 309.639,97 Kč. Celkový HV za rok 2015 je kladný 279.136,44 Kč.
Výše výsledku v hlavní činnosti je ovlivněna havarijním stavem elektriky na budově školy a jídelny. Dále jsou větší náklady na údržbu sportovní haly - opravy a čistící prostředky, spotřeba vody a elektriky. Škola v rámci bezpečnosti pořídila čipový vchodový systém. Vyšší HV za doplňkovou činnost - v roce 2016 škola plánuje opravy v budově školy - malování, částečná oprava vrátnice, oprava havarijního stavu elektriky, opravy topných těles a také na sportovní hale. V rámci těchto oprav budou některé finanční prostředky převedeny z rezervního fondu do investičního.



A.I.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848956

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.462071.81
A.II. Tvorba fondu202023.75
1. Základní příděl202023.75
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu145485.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování32020.00
3. Rekreace2200.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky15000.00
6. Poskytnuté peněžní dary10000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění67200.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu19065.00
A.IV. Konečný stav fondu518610.56

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.295756.88
D.II. Tvorba fondu601275.14
1. Zlepšený výsledek hospodaření517633.39
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie12224.75
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové71417.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu268767.47
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí1863.50
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání266903.97
D.IV. Konečný stav fondu628264.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848956

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.744022.37
F.II. Tvorba fondu1266695.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1266695.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu1183382.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele885404.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku297978.00
F.IV. Konečný stav fondu827335.37

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848956

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby109448589.204236267.00105212322.20106437498.20
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu108892227.204153898.00104738329.20105957505.20
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby556362.0082369.00473993.00479993.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848956

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky3309843.000.003309843.003309843.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha1031132.000.001031132.001031132.00
H.5.Ostatní pozemky2278711.000.002278711.002278711.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848956

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848956

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00