A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka pokračuje v následujícím období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Účetní jednotka nemá informace o tom,že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V roce 2015 nedošlo ke změnám metod vlivem změny předpisů. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Oceňování a vykazování :zásoby a materiál na skladě, způsob účtování B. DDHM v pořizovací ceně od 3000,- do 40 000,- Kč. DDNM v pořizovací ceně od 7000,- do 60 000,- Kč. V roce 2014 nebyl přízen DM vlastní činností. K rozvahovému dni majetkové podíly,které představují účast s rozhodujicím nebo podstatným vlivem účetní jednotka přeceňuje k rozvahovému dni metodou ekvivalence. Reprodukční pořízovací ceny :2. Majetek přízený darem nebo beúplatně, cena zjištěna dle znaleckého posudku nebo odborným odhadem. Majetek určený k prodeji:k rozvahovému dni proúčtovany očeňovací rozdíly u majetku určenoho k prodeji, u něhož do konce účetního období nedošlo k prodeji, v souladu s vnitřní směrnici č.1/2011. Pro ocenění stanovená vnitřní směrnicí hladina významnosti. Zjištění reálné hodnoty -kvalifikovaným odhadem nebo posudkem znalce .3. Odpisový plán: účetní jednotka provádí odpisy, účetní plán je rámcově stanoven dle přílohy ČUS 708. Způsob odpisů zvolila účetní jednotka rovnoměrný. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek bude odpisován maximálně do výše pořízovací ceny zvýšené o případné technické zhodnocení. U dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku pořízeného do 31.12.2013 a jeho případného následného technického zhodnocení bude ponechána zbytková hodnota ve výši 5% v souladu s přechodným ustanovením bodu 9.2 ČUS 708 ve výši 5% z pořízovací ceny. 4. Přepočet údajů v cizím měnách: kurz ČNB k datu účetního případu. 5. Peněžní fondy jsou účtovány výsledkově. 6. Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně opakující platby 7.Podrozvahová evidence : účet 901 jiný DDM 80464,- Kč , účet 902 DDM 2658219,Kč ,účet 909 majetek svěřený PO k hospodaření 379561073 Kč |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 383034396.21 | 256442256.41 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 80464.00 | 75014.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2658219.31 | 3007075.19 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 734639.23 | 384867.50 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 379561073.67 | 252975299.72 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 13091545.46 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 3885505.02 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 9206040.44 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 29999308.49 | 23955187.20 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 12167877.46 | 23955187.20 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 10142431.03 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 7689000.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 9207000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 750000.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 8457000.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 5829422.82 | 3092104.82 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 5829422.82 | 3092104.82 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 403485127.52 | 287374093.89 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 680077.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 292604.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou znáýmy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Informace bodu A.9 se nevztahuje k právní formě účetní jednotky |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 91340656.84 | 65907935.70 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 3385309.27 | 1886507.86 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka vykazuje na účtě 032 celkem 27 položek oceněného dle § 25, odst. 1, pism. k, zíkona o účetnictví |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
199700 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
11382900 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | účetní jednotka v roce 2015 nezjištovala hodnotu lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
nevyúčtované vodné za 4q/2014,strana MD 263708 ,oprava před.období-4.část dotace -právní ochrana děti str MD 738747, Eko-kom nevyfakturovaná faktura 4q 2014 str DAL 289647, šp.zaúčt.v před.letech Technologické centrum, str DAL 270000 | C.1.7 | 442808.00 |
převod majetku na Po Kulturní centrum 77 570 466, převod na PO technické zhodnoce ZŠ T.G.M 24176681 | A.II.3 | 101747147.00 |
předpokladaná výše dotace na ZŠ T.G M. | B.II.18 | 6864425.00 |
zůstavá dohad na KC 6256926, Kč ...oprava chybně zaúčtovaného dohadu z roku 2014 (zaúčtováno 2 krát, org. 831 -3439326,-,dohad dotace org. 984 Humanizace domova pro seniory 6075762,- | B.II.31 | 8893362.00 |
přeúčtování anal.účtů z 403 000, na 403 0300 transfery za minulé období 71160306 Kč, zvýšení stavu: dotace na pořízení "Humanizace domova pro seniory" 16 700 tisic Kč, technologické centrum 3 800 tisíc Kč | C.I.3 | 91660306.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
svěřený majetek PO -KC FnO 41727327,- Kč, směřený majetek PO ZŠ T.G.M. FnO 10785591 Kč ,6449698 Kč 4395580 Kč , převod na obec Staré Hamry 21593 Kč, opravný doklad č.6078 11294,- Kč | A.3.1 | 63391083.00 |
rozpuštění transferu v částce 3385309,- Kč | A.3.5 | 3385309.00 |
přecenění finančního majetku ekvivalenci Termo Frýdlant n.O s.r.o. oceňovací rozdíl v částce - 2126897,- Kč | A.6.1 | 2126897.00 |
oceňovací rozdíl u majetku určeného k prodeji - přecenění na RH pozemky v částce 255434 Kč | A.6.2 | 255434.00 |
majetek k hospodaření PO: KC FnO 86474113 Kč, ZŠ TGM 31846434 Kč, ZŠ Komenského 3699095, MŠ Janáčková 290430 Kč, Obec Staré Hamry 160500,- Kč | A.1.2 | 122470572.00 |
bezúplatné nabytí pozemku v částce 82800,- Kč , bezúplatné nabytí automobilu od Krajského úřadu v částce 2706246,- Kč | A.1.3 | 2789046.00 |
dar od Krajského úřadu v částce 463 103,- Kč, hydraulické vyproštovací zařízení, dar od Krajského úřadu v částce 9830,- Kč, pozemek | A.1.5 | 472933.00 |
převod majetku na Obec Staré Hamry 21593,- Kč | A.1.6 | 21593.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
B.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
B.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 3532767.89 |
G.II. Tvorba fondu | 2224019.63 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 980192.15 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 769626.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 474201.48 |
G.III. Čerpání fondu | 672916.96 |
G.IV. Konečný stav fondu | 5083870.56 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 581533350.03 | 163406607.60 | 418126742.43 | 500382881.44 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 98535722.26 | 16714529.00 | 81821193.26 | 83076921.26 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 131653707.59 | 40386296.00 | 91267411.59 | 168716622.03 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 1827669.25 | 439815.00 | 1387854.25 | 1411650.25 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 267568758.89 | 85468202.60 | 182100556.29 | 184285285.86 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 48146126.41 | 10330602.00 | 37815524.41 | 38789762.41 |
G.6. | Ostatní stavby | 33801365.63 | 10067163.00 | 23734202.63 | 24102639.63 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 15158732.80 | 0.00 | 15158732.80 | 16619951.47 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 993247.00 | 0.00 | 993247.00 | 993247.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 2192366.53 | 0.00 | 2192366.53 | 2235423.90 |
H.4. | Zastavěná plocha | 7558232.45 | 0.00 | 7558232.45 | 8883715.75 |
H.5. | Ostatní pozemky | 4414886.82 | 0.00 | 4414886.82 | 4507564.82 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 17817.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 17817.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |