Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019671

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka užívá zejména tyto účetní metody: způsob účtování zásob A, odpisování majetku. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ČÚS č. 701 - č. 710. ÚJ časově rozlišila náklady a výnosy, které se týkají budoucího období, aby nedošlo ke zkreslení VH. Byly použity dohadné účty pasivní, náklady příštích období, krátkodobé poskytnuté zálohy. ÚJ nevlastní formou leasingu hmotný majetek.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019671

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 2409339.213777410.11
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901466542.80490306.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9021941643.133285950.83
3.Vyřazené pohledávky 9051153.281153.28
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 49920.0049920.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 96649920.0049920.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9992359419.213727490.11

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019671

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.00335672.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.00144522.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019671

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Výsledek hospodaření ÚJ za vykazované období je zisk 59722,60 Kč.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
0
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Odpisy jsou v plné výši kryté finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019671

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019671

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019671

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019671

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
B.II.1.9408.00
Účet 311 - obsahuje faktury FO 22 Janet Bělová, Rakovník (3.300,-- Kč), FO 23 Š & Sch, Praha (3.930,-- Kč). Účet 311101 - obsahuje faktury FK 10 - Š & Sch, Praha (2178,-- Kč). Všechny tyto faktury jsou se splatností v lednu 2016. B.II.1.0
B.II.4.378700.00
Poskytnuté zálohy na el. energii ve výši 2x70.160,-- Kč a 72 980,--(213 300,-- Kč), záloha na vodné a stočné ve výši 2x 6.200,-- Kč (12 400,-- Kč) a záloha na plyn 1 x 153 000,-- Kč, které budou vyúčtovány během roku 2016. B.II.4.0
B.II.29.15224.25
Jedná se o časové rozlišení - webová doména (490,-- Kč), prodloužení záruky serveru (11 651,25 Kč), předplatné tisku (3083,-- Kč). B.II.29.0
B.III.10.260154.46
Vzniklý rozdíl bude vyrovnán v lednu 2016. Jedná se o částku 6006,89Kč (příspěvek zaměstnancům na penzijní připojištění 12/2015 ve výši 1790,-- Kč, příspěvek na stravu zaměstnanců 12/2015 ve výši 3560,-- Kč, měsíční příděl do FKSP ve výši 11356,89 Kč). B.III.10.0
C.II.4.166246.44
Sponzorské účelové a neúčelové finanční dary, které škola použije pro hlavní činnost. C.II.4.0
D.III.5.109725.80
FD 272 Mgr. Radek Vaníček - 9496,-- Kč; FD 273 DILIA - 1987,80 Kč; FD 274 Pavel Domin - 8836,-- Kč; FD 275 CB Computers - 3618,-- Kč; FD 276 Diana Staňková - 1597,-- Kč; FD 277 Vzdělávací institut - 1700,-- Kč; FD 278 Mgr. Radek Vaníček - 72 808,-- Kč; FD 279 Pavel Domin - 9683,-- Kč. D.III.5.0
D.III.10.900834.00
Mzdy zaměstnanců za prosinec 2015, které budou vyplaceny v lednu 2016. D.III.10.0
D.III.11.1790.00
Příspěvek na penzijní připojištění za období 12/2015, které bylo odvedeno v lednu 2016. D.III.11.0
D.III.12.357260.00
Sociální pojištění ze zúčtovaných mezd 12/2015, které bylo odvedeno v 01/2016. D.III.12.0
D.III.13.153520.00
Zdravotní pojištění ze zúčtovaných mezd 12/2015, které bylo uhrazeno v 01/2016. D.III.13.0
D.III.14.1556.00
Důchodové spoření II. pilíř za období 12/2015, které bylo zaplaceno 01/2016. D.III.14.0
D.III.16.133260.00
Zálohová daň (133.125,-- Kč) a srážková daň (135,-- Kč) z mezd 12/2015, které byly odvedeny v 01/2016. D.III.16.0
D.III.20.15903.00
Jedná se o nájemné, které se odvádí na kraj. D.III.20.0
D.III.34.36480.50
Stravné žáci 12/2015 (20 056,-- Kč), stravné zaměstnanci - náklad (1 780,-- Kč), stravné zaměstnanci - FKSP (3 560,-- Kč), pojištění majetku (11084,50 Kč). D.III.34.0
D.III.36.575030.00
Dohad za el. energii 2015 -(155 065,-- Kč), vodné - 5.535,-- Kč, stočné - 14.015,-- Kč, odhad telefony (1210,-- Kč), odhad plyn (258 885,-- Kč). D.III.36.0
D.III.37.164174.00
Jedná se o částku na lyžařský kurz a učebnice. D.III.37.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019671

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
A.I.2.845520.25
Spotřeby el. energií, vody jsou účtovány dle vypočtených dohadů, protože nejsou k dispozici faktury s konečným vyúčtováním. A.I.2.0
A.I.8.253146.00
ÚJ provedla výměnu oběhového čerpadla (38.842,-- Kč), výmalbu učebny UZ 012 (200.000,-- Kč), oprava linolea, okapu, pračky a ústředního topení (14 304,-- Kč). A.I.8.0
A.I.12.826122.06
Účtovány služby poskytnuté škole - telefony, strava žáků, stočné, sr. voda, poštovné, bankovní poplatky a další služby spojené s údržbou školy. A.I.12.0
A.I.17.25867.20
Tento účet zahrnuje spotřebu OOPP 2257,20 Kč a náklady na stravování zaměstnanců 23610,-- Kč. A.I.17.0
A.I.36.61145.50
Jedná se o pojištění majetku za ve výši 43805,50 Kč a mzdy maturity 17.340,-- Kč. A.I.36.0
A.V.1.861.20
Účtována daň z úroků na běžném účtě. A.V.1.0
B.I.2.38711.00
Kopírovací služby a opisy maturitních vysvědčení. B.I.2.0
B.I.3.19703.25
Jedná se o výnosy na odměnu domovníka. B.I.3.0
B.I.12.42.00
Tržby z prodeje studentských průkazek. B.I.12.0
B.I.16.57526.00
Čerpání rezervního fondu - použití daru na pořízení paliček k bicí soupravě (83,-- Kč). Čerpání FKSP - pořízení 2 varných konvic na zlepšení pracovního prostředí (1.028,-- Kč) . Čerpání rezervního fondu - použití daru na dopravu na soutěž (1.020,-- Kč). Čerpání rezervního fondu - pronájem volejbalového kurtu (1.152,-- Kč), pohoštění pro partnerskou školu z Holandska (8.141,-- Kč), oprava sport. dresů (700,-- Kč), dar Rakona (30.000,-- Kč), fotodokumentace (2008,-- Kč), dopravné dětí na soutěže (11394,-- Kč), pomůcky (2000,-- Kč). B.I.16.0
B.I.17.1729.50
Příspěvky od příjmy za ztracené učebnice a soukromé telefony 12/2014. B.I.17.0
B.II.2.4532.60
Úroky za rok 2015 na běžném účtě. B.II.2.0
B.IV.2.19432023.00
Na účtě jsou evidovány čerpání přímých dotací UZ 33 353 - 16124569,-- Kč, čerpání dotace 33 052 zvýš. platů v RgŠ - zvýšení tarifů - 524 968,-- Kč, čerpání dotace 008 - 2.140.620,-- Kč, čerpání dotace ÚP Rakovník - 52.035,-- Kč, čerpání dotace z KÚSK, odbor životního prostředí a zemědělství z kapitoly 10 - UZ 5336 - 70.300,-- Kč, UZ 33038 hodnocení žáků a škol - 141.604,-- Kč, UZ 007 - zúčtované provoz. nájemné - 28.350,-- Kč, čerpání dotace MěÚ Rakovník - 15.000,-- Kč, čerpání dotace výmalba učebny - UZ 012 - 253.946,-- Kč, čerpání dotace UZ 33061 - 80.631,-- Kč. B.IV.2.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019671

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.236482.59
A.II. Tvorba fondu122106.76
1. Základní příděl122106.76
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu92428.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování47220.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary14000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění22780.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu8428.00
A.IV. Konečný stav fondu266161.35

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.133734.66
D.II. Tvorba fondu110208.10
1. Zlepšený výsledek hospodaření20339.10
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové79669.00
5. Peněžní dary - neúčelové10200.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu56498.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání56498.00
D.IV. Konečný stav fondu187444.76

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019671

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.375060.89
F.II. Tvorba fondu230975.79
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku230975.79
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu606036.68

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019671

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby26337740.304502368.2521835372.0521871750.17
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu26337740.304502368.2521835372.0521871750.17
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019671

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky319070.000.00319070.00319070.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha319070.000.00319070.00319070.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019671

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019671

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00