Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00248720

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka neměnila uspořádání a označování položek rozvahy, výkazu zisku a ztráty ani způsoby oceňování.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Způsob ocenění: materiál na skladě a zboží na skladě se evidují pořizovací cenou včetně nákladů souvisejících s pořízením a to způsobem A. Dlouhodobý majetek = PC včetně nákladů souvisejících s pořízením. Dlouhodobý hmotný majetek = PC převyšující částku 40.000 Kč. Dlouhodobý nehmotný majetek = PC převyšující částku 60.000 Kč. Drobný dlouhodobý hmotný majetek = PC od 3.000 Kč do 40.000 Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek = PC od 7.000 Kč do 60.000 Kč. Účetní jednotka k okamžiku sestavení účetní závěrky uplatnila reálnou hodnotu u pozemků určených k prodeji, neboť tento majetek překročil stanovenou hranici dle Směrnice č.1/2012. Účetní jednotka neúčtovala o kurzových rozdílech ani v cizí měně. Od 1.1.2012 zvolila účetní jednotka rovnoměrný způsob odepisování DHM a od r.2015 odepisuje DHM do zůstastkové ceny. Účetní jednotka uplatnila metodu časového rozlišení v souladu s vnitřní směrnicí.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00248720

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 8215366.389554827.08
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902266249.88279246.38
3.Vyřazené pohledávky 90526292.5026292.50
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9097922824.009249288.20
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů1469735.200.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9111469735.200.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 17424.001936.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 93417424.001936.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 289010.08583598.08
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964171844.40466432.40
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966117165.68117165.68
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 580.80580.80
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973580.80580.80
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9999412934.708972584.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00248720

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.0083605.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.0037005.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00248720

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Účetní jednotka není oprávněna odepisovat technické zhodnocení cizího majetku.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00248720

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00248720

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období9505664.340.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti3448208.342932352.68

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00248720

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
36.00Z celkového počtu 36 položek účtu 022 0000 bylo v roce 2015 pořízeno 9 položek účtu 022 xxxx. Na účet 022 0000 bylo pořízeno v roce 2015: víceúčelové hřiště NC, hasičské vozidlo Volkswagen, vybavení tříd ZŠ nábytkem, interaktivní tabule do Zš, vybavení jazykové laboratoře ZŠ, vybavení počítačovou technikou v ZŠ, vozidlo IVECO na bioodpady, kontejnery na bioodpady, bezdrátová rozhlas NC.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
4464520.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
254477640.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00248720

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
VHČ - účet 311 - Pohledávky za odběrateli - nejvýznamější položky tvoří vodné a stočné -splatné až v roce 2016311,001865586.00
V roce 2015 nedošlo k žádné digitalizaci pozemků. Při prodeji pozemků v průběhu roku 2015 došlo k použití účetní metody ocenění majetku reálnou hodnotou 1) Dne 16.12.2015 byl podán návrh na vklad do KN dle kupní smlouvy ze dne 14.12.2015 mezi Městysem /jako prodávající/ a manželi Cichrovými Družstevní 1234 Pelhřimov /jako kupující/ na prodej pozemku KN č.822/25 = 318 m2 ostatní plocha k.ú. Markvarec. Nedílnou součástí prodeje je i geometrický plán č.127-265/2015, kterým byla z pozemku KN č.822/1 a 822/4 oddělena parcela KN č.822/25, která je předmětem prodeje. Vklad do KN byl zanesen až 8.1.2016. Vzniklý rozdíl dle geometrického plánu č.127-265/2015 ve výši 50 Kč je zaúčtován na čd.800306/2015. 2) Dne 6.1.2016 byl podán návrh do KN dle kupní smlouvy mezi Městysem NC /jako prodávající/ a p. Seemannem Václavem NC 244 /jako kupující/ na prodej pozemku KN č.414/3 = 1.200 m2 orná půda k.ú. NC. Nedílnou součástí této smlouvy je geometrický plán č.518-262/2015. Jelikož tento pozemek je nutný přecenit reálnou hodnotou, bylo k 31.12.2015 zaúčtováno pouze: a) přecenění pozemku na RH a b) převod pozemku z účtu 031 xxxx na 036 xxxx. Vyřazení pozemku a zúčtování oceńovacího rozdílu včetně zanesení geometrického plánu bude až v roce 2016.031 XXXX50.00
Městys Nová Cerekev obdržela tyto úvěry: 1) úvěr od ČS a.s ve výši 19 mil. Kč na kotelnu = splacen bude v VI.2016 2) úvěr od ČSOB a.s. ve výši 5.491.859,12 Kč na "půdní vestavbu ZŠ" = splacen byl k 30.9.2015 3) úvěr od ČSOB a.s. v předpokládané výši 8 mil. Kč na opravy a rekonstrukce místních komunikací = poslední splátka bude 30.6.2020. Výše nesplacených úvěrů k 31.12.2015 : úvěr od ČS a.s. = 640.000 Kč úvěr od ČSOB a.s. = 5.318.053,52 Kč / za předpokladu, že bude vyčerpán v celé výši tj. 8 mil. Kč/451 xxxx0.00
V průběhu roku 2015 došlo k těmto technickým zhodnocení DHM: 1) na budově ZŠ NC čp.72 = a) inv.akce "Stabilizace venkovské základní školy NC" = ve výši 6.1 58.971 Kč b) inv.akce "Stabilizace venkovské základní školy NC" - pouze projektová dokumentace = ve výši 196.020 Kč c) inv.akce "Úspora energie = zateplení ZŠ" = ve výši 2.473.621,41 Kč 2) Dle kolaudačního souhlasu OŽP/1241/2015-7 Z 8.10.2015 bylo zaneseno do majetku: a) vodovod v délce 147 m v lokalitě "Za hřištěm NC" = v e výši 251.466,29 Kč b) splašková kanalizace v délce 131 m v lokalitě "Za hřištěm NC" = ve výši 442.788,82 Kč c) dešťová kanalizace v délce 132 m v lokalitě "Za hřištěm NC" = ve výši 324 349,69 Kč 3) Do majetku bylo zaneseno: roviozorní komunikace v lokalitě "Za hřištěm NC" = ve výši 1.793.689,48 Kč 4) Do majetku bylo zaneseno: "veřejné osvětlení Částkovice" = ve výši 290.763 Kč 5) Do majetku bylo zaneseno: a) kontejnerová stání v NC u čp. 249 = ve výši 56.208 Kč b) kontejnerová stání v NC u Bradů = ve výši 88.245 Kč c) kontejnerová stání v Proseči-Obořišti = ve výši 68.607 Kč 6) Dle prvotní inventarizace bylo vyřazeno z majetku: veřejné osvětlení Částkovice = ve výši 5.688 Kč :A.II.312.14

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00248720

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
Městys nemá povinnost sestavit přehled o peněžních tocích.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00248720

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
městys nemá povinnost sestavit přehled o změnách vlastního kapitálu.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00248720

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.16420.32
G.II. Tvorba fondu62855.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu62855.00
G.III. Čerpání fondu59364.00
G.IV. Konečný stav fondu19911.32

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00248720

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby163866478.6256597869.45107268609.1799349428.08
G.1.Bytové domy a bytové jednotky2092032.00374382.001717650.001759950.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu55365747.0319549769.6535815977.3828150682.97
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení27987960.426314199.7021673760.7220149850.09
G.5.Jiné inženýrské sítě65349173.0827666259.8037682913.2838868586.48
G.6.Ostatní stavby13071566.092693258.3010378307.7910420358.54

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00248720

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky36368923.000.0036368923.0035617915.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky19214757.000.0019214757.0018414221.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky3622230.000.003622230.003652377.00
H.4.Zastavěná plocha822280.000.00822280.00813539.00
H.5.Ostatní pozemky12709656.000.0012709656.0012737778.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00248720

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00248720

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou138671.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64138671.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00248720

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním