A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Organizaci není známa informace o jejím zrušení. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Na základě rozhodnutí zřizovatele účtuje účetní jednotka v plném rozsahu.Odepisování majetku provádí účetní jednotka na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních účetních odpisů (odepisovat se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání)Rozdělení nákladů mezi hlavní činností a hospodářskou činností je prováděno následujícím způsobem:a) přímé náklady (materiál, subdodávky ...) se přiřazují přímo do HČb) náklady na energie jsou prvotně hrazeny z hlavní činnosti a jejich přeúčtování do HČ se provádí na základě vyúčtování HČc) pronájmy nebytových prostor - výpočet se provádí na základě "směrnice na pronájmy nebytových prostor v budově školy" a příslušná částka je převedena z HČ do výnosů hlavní činnostid) mzdové náklady jsou účtovány do HČ na základě mzdové rekapitulace, která je rozdělena na mzdové náklady hlavní činnosti a HČPodrozvahové účty Na podrozvahových účtech účetní jednotka zejména sleduje jiný drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek,jehož pořizovací cena je nižší než stanovená hranice pro pořízení drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku. Na SÚ 992 - ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva je evidována hodnota budovy školy , která je užívána na základě smlouvy o dlouhodobé výpůjčce, a ostatní zapůjčené věci a učební pomůcky.Účetní jednotka k rozvahovému dni aplikovala zúčtování časového rozlišení investičního transferu ve prospěch účtu jmění účetní jednotky MD 672/D 401 ve výši 5.064,- Kč zejména z důvodu věrného a poctivého obrazu účetnictví a to na základě doporučeného postupu vydaného zřizovatelem v MP č. 5/2015. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 5024911.80 | 5023635.60 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 724999.80 | 716404.80 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 4299912.00 | 4307230.80 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 12205328.00 | 12205328.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 12205328.00 | 12205328.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 17230239.80 | 17228963.60 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 635826.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 273116.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 236451.00 |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 5064.00 | 5064.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Organizace vykazuje v rámci staveb technické zhodnocení budovy, kterou má bezplatně pronajatou na základě dohody o bezplatné výpůjčce a dále pak byt, jehož odkoupení uhradila škola na základě rozhodnutí zřizovatele ze svého IF, který slouží pro ubytování zahraničních lektorů. | A.II.3. | 4585301.00 |
Na tomto řádku organizace vykazuje především zaplacené zálohy za energie a zaplacené zálohy za ubytování žáků na lyžařské výcvikové kurzy | B.II.4. | 274923.00 |
Tato částka je poměrná část nákladů na rok 2016 za úhradu školní multilicence Novell | B.II.29. | 12420.00 |
Zůstatek sníženého investičního transferu na pořízení dlouhodobého majetku v rámci křížového financování projektu z OP VK | C.I.3. | 35593.00 |
Na tomto řádku je zachyceno dooprávkování majetku které bylo provedeno k 31.12. 2012 dle ČÚS 708 | C.I.5. | 82321.27 |
Komentář k nevyrovnanému okruhu FKSPZůstatek FKSP na řádku Rozvahy C.II.2. se nerovná zůstatku bankovního účtu FKSP na řádku B.III.10. z těchto důvodů:- nepřevedený základní příděl na účet FKSP za prosinec 2015 ve výši 19 962,01 Kč- nepřevedený příspěvek na stravování z účtu FKSP na běžný účet ve výši 12 675,- Kč | C.II.2. | 0.00 |
Hodnota tohoto řádku jsou nezaplacené faktury dodavatelům, které patří do současného účetního období a také v tomto období byly vystavené | D.III.5. | 170599.34 |
Hodnotu tohoto řádku představují především přijaté zálohy od studentů za lyžařské výcvikové kurzy a také přijaté zálohy za služby spojené s užíváním služebního bytu. | D.III.7. | 547340.00 |
Částku na tomto řádku tvoří nezaplacené faktury dodavatelům, které byly vystaveny až v následujícím účetním období, ale patří do nákladů roku 2015 | D.III.34. | 51815.00 |
Hodnotu na tomto řádku tvoří poměrná část přijaté úhrady za zájmové kroužky žáků | D.III.35. | 22500.00 |
Dohadné účty pasivní zachycují předpokládanou spotřebu energií, dokud nebude dodavatelem provedeno vyúčtování | D.III.36. | 55480.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Na tomto řádku je úhrada za zájmové kroužky pro studenty | B.I.2. | 27150.00 |
Částka na tomto řádku představuje použití investičního fondu na opravy a údržbu a také čerpání rezervního fondu. | B.I.16. | 331341.00 |
Položka vykazovaná na tomto řádku představuje především úhrady od studentů za lyžařské výcvikové kurzy, turistické kurzy, školní zájezdy, kopírování studentů, divadelní představení, slevy od dodavatelů apod. | B.I.17. | 837908.64 |
Rozpis neinvestičních příspěvků a dotací přijatých v aktuálním účetním období:ÚZ 33353 - dotace na přímé náklady na vzdělávání - 29 575 000,-KčÚZ 33052 - dotace na RP "Zvýšení platů pracov. RŠ" - 890 461,- KčÚZ 33038 - dotace na RP "Excelence SŠ 2014" - 50 832,- KčÚZ 33061 - dotace na RP "Zvýšení odměňování pracovníků regionálního školství v roce 2015" - 149 945,- KčORG 0000 - neinvestiční příspěvek na provoz - 3 527 000,- KčORG 0001 - dotace z rozpočtu města Plzně - dotační program na podporu výchovy, vzdělávání a mimoškolních aktivit dětí a mládeže - 6 000,- Kč | B.IV.2. | 34199238.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 152544.87 |
A.II. Tvorba fondu | 223245.40 |
1. Základní příděl | 223245.40 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 206457.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 148261.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 253.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 6000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 49700.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 2243.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 169333.27 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 284779.49 |
D.II. Tvorba fondu | 36990.53 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 36990.53 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 13923.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 13923.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 307847.02 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1083478.93 |
F.II. Tvorba fondu | 315556.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 315556.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 548022.00 |
1. Financování investičních výdajů | 230604.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 317418.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 851012.93 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 5205339.00 | 620038.00 | 4585301.00 | 4635773.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 51586.00 | 11526.00 | 40060.00 | 40720.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 5153753.00 | 608512.00 | 4545241.00 | 4595053.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |