Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Používané účetní metody odpovídají nepřetržitému pokračování činnosti účetní jednotky. Účetní jednotka se bude i do budoucna věnovat účelu pro který byla zřízena, tj. výchově a vzdělávání. Účetní jednotka se řídí platnou legislativou - zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb., technickou vyhláškou č. 383/2009 Sb., Českými účetními standardy.
Účetní jednotka nesestavuje v daném období "Pomocný analytický přehled", Přehled o peněžních tocích" a "Přehled o změnách vlastního kapitálu". U neinvestičních transférů bez vypořádání provádí účetní jednotka měsíčně časové rozlišení výnosů, u neinvestičních transferů s vypořádáním v běžném roce vytváří dohadné položky také měsíčně.
Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Pro rok 2015 byly nastaveny počáteční stavy našeho účetnictví na Jednotný účtový rozvrh na rok 2015 pro příspěvkové organizace zřízené Olomouckým krajem v účetním programu Fenix. Naše organizace má smlouvu o užití, implementaci a provozní podpoře informačnícho systému HELIOS Fenix .
Hlavní účel - poskytování výchovy a vzdělávání, pro který byla naše příspěvková organizace zřízena územně samosprávným celkem, zůstává beze změn.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka hospodaří dle rozpočtu Olomouckého kraje na rok 2015. Veškeré používané metody jsou uvedeny ve vnitřních účetních směrnicích, které účetní jednotka aktualizuje v návaznosti na změny předpisů. Účetní jedotka vede v roce 2015 účetnictví v plném rozsahu. ÚJ nemá žádné nedobytné dlouhodobé pohledávky a závazky.
Splatné závazky na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti, splatné závazky veřejného zdravotního pojištění a evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů jsou rozepsány v tabulkové části přílohy.
Účetní jednotka hospodaří s majetkem ve vlastnictví zřizovatele, veškerá majetková práva jsou vymezena ve zřizovací listině. ÚJ odepisuje majetek účetními odpisy. Zřizovatel jí zasílá na základě odpisového plánu příspěvek na odpisy, stanovuje odvod z odpisů pro příspěvkovou organizaci. Zastupitelstvem Olomouckého kraje byl naší škole schválen rozpočet neinvestičního příspěvku celkem ve výši 6 872 000,-Kč v členění na odpisy ve výši
1 190 000,- Kč a příspěvku na provoz - UZ 00020 - příspěvek na provoz 5 232 000,-Kč, UZ 00010- příspěvek na provoz - opravy nemovitého majetku 450 000,- Kč. Závazným ukazatelem pro naši PO je limit mzdových prostředků a odvod z investičního fondu. Pro rok 2015 byl limit mzdových prostředků stanoven ve výši 30 000,- Kč, odvod z investičního fondu ve výši 973 000,- Kč.
Pořízený majetek oceňujeme v našem zařízení pořizovací cenou, vlastními náklady ( v případě ocenění majetku vytvořeného vlastní činností), reprodukční pořizovací cenou. ÚJ účtuje o pořízení a úbytku zásob podle způsobu A.
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek do 7 000,-Kč a drobný dlouhodobý hmotný majetek do 1000,- Kč účtujeme na podrozvahových účtech.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 3770920.053499451.34
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901352937.08381770.28
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9023417982.973117681.06
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9993770920.053499451.34

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti456323.00523098.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění195658.00224198.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Mezi koncem rozvahového dne a okamžikem setavení účetní závěrky nedošlo ke skutečnostem, které by ovlivnily finanční situaci organizace.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci rozvahového dne neexistovaly žádné nejisté situace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Vlastníkem veškerého majetku příspěvkové organizace je Olomoucký kraj. Příspěvková organizace neúčtuje o zápisech právních účinků vkladu do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Investiční fond máme krytý pohledávkou za Union bankou ve výši 224 183,35 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období734102.8413422967.46
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti312573.080.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

A.I.5. Ve vykazovaném období nebyl pořízen drobný dlouhodobý nehmotný majetek.
A.I.0.00

A.II.4 Na účet 022 - Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí bylo pořízeno referentské vozidlo za 298 887,- Kč a zvedací zařízení do dílny odborného výcviku za 50 000,- Kč. Vyřazen převodem na Odborné učiliště a Praktickou školu Lipová-lázně byl osobní automobil
Nissan Almera v pořizovací ceně 499 275,- Kč.

A.II.6 Na účet 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek byl pořízen majetek za 480 890,68 Kč. Jednalo se o učební pomůcky- elektronické čtečky knih, kalkulačky, regloskopy, trenažér, monitory, sady diagnostických kabelů, dále byl doplněn inventář v kabinetech, ve třídách,na domově mládeže byly pořízeny šatní skříně s nástavci, do dílen odborného výcviku byly pořízeny pracovní stoly.
Vyřazen byl poškozený, nefunkční majetek za 340 587,62 Kč.


A.II.0.00
A.IV.3 Dlouhodobé pohledávky ve výši 22 000,- Kč vedeme u poskytnuté zálohy za karty CCS.A.IV.0.00
B.I.2 Účet 112 - Materiál na skladě představuje nakoupený materiál na režijní provozní výdaje školy, na produktivní práci žáků.
B.I.0.00
B.II.1 Ke dni 31.12.2015 máme 1 pohledávku po lhůtě splatnosti ve výši 4 276,- Kč za pronájem pozemku (IMOS Brno), tato byla uhrazena
B.II.4 Krátkodobé poskytnuté zálohy ve výši 122 148,- Kč tvoří zálohy na topný plyn 69 812,- Kč, vodu 51 000,- Kč na provozní zálohy - 1 336,- Kč.
B.II.9 Za zaměstnanci máme pohledávku ve výši 30,- Kč (doplatek za úhradu stravy).
B.II.29 Náklady příštích období ve výši 26 818,80 Kč představují předplatné odborných časopisů na rok 2016.
B II.31 Dohadné účty aktivní tvoří dohadné položky ve výši 2 039 117,52 Kč. Jedná se o částky 1 730 419,52 Kč na projekt "Podpora technického
a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji" UZ 33019, 308 698,- Kč na projekt "Jazyk-základ vzdělání" UZ 33 058.
B.II.32 Ostatní krátkodobé pohledávky ve výši 2 421 169,97 Kč představují pohledávku za UNION bankou, k této pohledávce je zaúčtovaná opravná
položka v její celkové výši.
B.II.0.00
B.III.9 U Komerční banky máme vedeny 4 účty. Samostatný účet máme na prostředky FKSP, na Projekt Podpora technického a přírodovědného vzdělávání
v Olomouckém kraji. Jako doplňkovou součást běžného účtu máme u Komerční banky Profi spořící účet Bonus, kde máme zvýhodněné úročení.
B.III.0.00
C.I.3. Transfér na pořízení dlouhodobého majetku - Virtuální svařování - Virtual Welding z projektu Podpora technického a přírodovědného vzdělávání
v Olomouckém kraji, reg.číslo CZ.1.07/1.1.00/44.0009 je ve výši 676 450,- Kč, Transfér MŽP na zateplení budovy školy a domova mládeže je ve výši 11 759 398,66 Kč. Transfér SFŽP ve výši 691 729,32 Kč. Transfer na pořízení Diagnostiky geometrie podvozku vozidla z ROP je ve výši716 919,24Kč. Za období leden až prosinec došlo k celkovému snížení transférů na pořízení dlouhodobého majetku ve výši 312 573,08 Kč.

C.I.5 Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody ve výši 2 421 169,97 Kč představují opravné položky na celkovou výši pohledávky za Union bankou.

C.II.1 Fond odměn - není finančně kryt částkou ve výši 8 600,- Kč z důvodu pohledávky za Union bankou. Rozdělením výsledku hospodaření byl fond odměn navýšen o 25 000,- Kč.

C.II.2 FKSP -rozdíl mezi finančním krytím a fondem ve výši 6 386,- Kč je z důvodu úhrady faktury za obědy v lednu 2016 (-6 465,- Kč)
tvorby 1% základního přídělu z DČ (64,- Kč), doplatek za oběd (15,-Kč).


C.II.3 Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření není finančně kryt částkou ve výši 221 957,62 Kč z důvodu pohledávky za Union bankou.
Ze zlepšeného výsledku hospodaření byl rezervní fond navýšen o 229 176,82 Kč.

C.II.5 Investiční fond- není finančně kryt částkou ve výši 224 183,35 Kč z důvodu pohledávky za Union bankou.
C.II.0.00

C.III.1 Výsledek hospodaření běžného účetního období je ve výši 718 149,29 Kč. V hlavní činnosti bylo dosaženo zisku ve výši 639 875,39 Kč.
V doplňkové činnosti bylo dosaženo zisku ve výši 78 273,90 Kč. Podrobnější informace o výsledku hospodaření jsou v doplňujících informacích
k výkazu zisku a ztrát, v položce C.1 Výsledek hospodaření před zdaněním.

C.III.3 Výsledek hospodaření předcházejícíh účetních období ve výši 2 037 403,- Kč tvoří 1 966 429,-Kč zůstatek finančních prostředků v UNION bance,
70 974,- Kč je výše transferového podílu za rok 2014.
C.III.0.00
D.II.8 Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery ve výši 1 626 644,29 Kč - jedná se částku dlouhodobých záloh na projekt "Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji", Registrační číslo projektu CZ.1.07/1.1.00/44.0009 ve výši 1 317 946,29 a částku záloh na projekt "Jazyk základ vzdělávání", Registrační číslo projektu CZ.1.07/1.1.00/56.2589 ve výši 308 698,- Kč.D.II.0.00

D.III.7 Krátkodobé přijaté zálohy ve výši 145 270,94 Kč zahrnují platby žáků za celodenní stravu 75 330,94 Kč, platby žáků za obědy 1 218,- Kč,
7 627,- Kč platby za obědy a večeře zaměstatnců, 61 095,- Kč za ubytování žáků.
D.III.12,13 Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 456 323,- Kč a 195 658,- Kč bylo v řádném termínu uhrazeno.
D.III.16 Ostatní přímé daně ve výši 147 090,- Kč - zálohová a srážková daň z příjmů zaměstnanců, byla v termínu uhrazena.
D.III.32 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 412 473,23 Kč -jedná se o částku krátkodobých záloh na projekt "Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji", Registrační číslo projektu CZ.1.07/1.1.00/44.0009.
D.III.35 Výnosy příštích období 15 800,- Kč - jedná se o částku časového rozlišení přijatých plateb školného VOŠ na leden 2016.
D.III.36 Dohadné účty pasivní - jsou vytvořeny na nevyfakturovanou spotřebu spotřebu vody ve výši 51 000,-Kč.
D.III.37 Ostatní krátkodobé závazky ve výši 1 184 708,- Kč - představují výplaty zaměstnanců za měsíc prosinec 2015, vyplacené v lednu 2016.
D.III.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
A.I.1 Spotřeba materiálu ve výši 1 402 063,99 Kč je nutná k zabezpečení běžného provozu školy, dílen, domova mládeže. Výuka probíhá na 2 pracovištích,
v 5-ti budovách. V tomto období byly pořízeny čistící prostředky, tiskopisy, režijní materiál, tonery, benzín, nafta pro výuku a režijní spotřebu.

A.I.2 Nejvíce zatěžuje rozpočet provozních prostředků položka spotřeba energií. Za leden - prosince 2015 byly náklady v hlavní činnosti na spotřebu plynu 1 186 339,- Kč, el.energie 365 750,- Kč vodného, stočného 210 539,- Kč. Tyto náklady byly hrazeny z provozních prostředků, z vlastních zdrojů bylo hrazeno 46 750,14 Kč.

A.I.8 Opravy a udržování byly provedeny z provozních prostředků školy ve výši 532 900,48 Kč, 254 919,- Kč z vlastních zdrojů,450 000,- z finančních prostředků zřizovatele. Jednalo se o opravu podlahy na domově mládeže a na odborném výcviku, opravu topení, opravu strojů a zařízení
na odborném výcviku, opravu osobního automobilu pro výuku autoškoly, opravy válcové zkušebny, opravy ovládání kotelen.

A.I.12 Ostatní služby 1 430 347,71 Kč zahrnují veškeré služby spojené s provozem všech součástí školy - jedná se zejména o nájemné movitého majetku 67 857,- Kč, školení a vzdělávání 79 341,- Kč, poplatky za internet 103 964,-Kč, náklady na dopravu stravy 64 768,- Kč, školní akce žáků
51 360,- Kč, opravy a udržování zeleně 27 038,20 Kč, náklady na propagaci a reklamu školy, vazby 168 709,50,- Kč, údržbu software a licence 283 594,- Kč, odvoz a likvidace komunálního odpadu 49 654,60 Kč, ostrahu školy 40 310,- Kč, konzulatační a poradenské služby 42 070,- Kč, revize, technické kontroly 93 231,50 Kč, ostatní služby.

A.I.15 Jiné sociální pojištění ve výši 71 213,- Kč představuje částku zaplacenou za úrazové pojištění zaměstnanců.

A.I.16 393 384,48 Kč tvoří základní příděl do FKSP ve výši 162 967,- Kč, příspěvek na stravování zaměstnanců ve výši 70 913,- Kč, školení a vzdělávání pedagogických zaměstnanců ve výši 90 808,- Kč, školení DVPP 6 400,- Kč, školení a vzdělávání neped. pracovníků 17 926,65 Kč, ochranné pomůcky zaměstnanců 44 369,83 Kč.
656,- Kč tvoří základní příděl do FKSP- doplňková činnost.
A.I.28 Odpisy dlouhodobého majetku jsou v HČ ve výši 1 192 837,90 Kč, z dotace KÚ je hrazeno 1 190 000,-Kč, z vlastních zdrojů je hrazeno 2 837,90 Kč.
Odpisy v DČ jsou ve výši 5 441,- Kč.

A.I.35 Hranice, kterou si stanovila PO pro účtování drobného dlouhodobého hmotného majetku je od 1 000,- Kč. Výdaje na pořízení tohoto majetku byly čerpány za sledované období z provozních prostředků, Ve vykazovaném období byly pořízeny zejména učební pomůcky pro žáky - klientské stanice, počítačová sestava.
A.I.0.00
B.I.2 Výnosy z prodeje služeb HČ zahrnují příjmy za školné VOŠ - 149 700,- Kč, výnosy za ubytování žáků na domově mádeže -
361 040,- Kč, výnosy za produktivní práci žáků - 198 610,- Kč, tržby ze školních akcí žáků 52 960,- Kč, ost.výnosy z prodeje služeb - 1 770,-Kč

Výnosy z prodeje služeb DČ zahrnují přijaté platby za školení, tržby za výdej stravy.

B.I.16 Čerpání fondů bylo v celkové částce 241 793,- Kč - 119 993,- Kč bylo čerpáno z Investičního fondu na opravy podlah na domově mládžeže,
110 000,- Kč bylo čerpáno z Investičního fondu na opravu osvětlení dílen odborného výcviku.
11 800,- Kč bylo čerpáno z Fondu odměn na odměnu ředitele školy za doplňkovou činnost roku 2014.

B.I.17 Na účet - Ostatní výnosy z činnosti účtujeme příjemy ze startovného soutěže Automechanik Junior, výnosy z prodeje šrotu, ost. příjmy.


B.IV.2 Výnosy vybraných míst. vlád. institucí z transferů - 30 481 052,08 Kč

UZ 33 353 - Přímé náklady na vzdělávání 21 617 600,- Kč
z toho platy 15 567 000,- Kč
OON 204 000,- Kč
pojistné a FKSP 5 448 922,- Kč
ONIV 397 678,- Kč
z toho čerpáno na náhrady 41 836,- Kč
UZ 33052 RP Zvýšení platů v regionálním školství 628 639,- Kč
UZ 00020 Příspěvky na provoz 5 232 000,- Kč
UZ 00006 Odpisy 1 190 000,- Kč
UZ 33019 projekt Podpora tech. vzdělávání 452 014,- Kč
UZ 33049 Rozv. program Podpora
technického vzdělávání 170 691,- Kč
UZ 33058 Projekt Jazyk - základ vzdělání 308 698,- Kč
UZ 33061 Zvýšení odměšňování prac. reg.školství 108 837,- Kč
UZ 00114 Příspěvky na Talent Olomouckého kraje 5 000,- Kč
Příspěvek od ostatních USC 5 000,- Kč
UZ 00010 Příspěvek na opravy od zřizovatele 450 000,- Kč

Odpisy transfery- MŽP a SFŽP (Zateplení 191 313,48 Kč
budovy školy a domova mládeže)

transfer z dotace Regionálního operačního
progr. regionu soudržnosti Střední Morava
(Diagnostika geometrie podvozku vozidla) 17 183,60 Kč

transfer na pořízení dlouhodobého majetku
Virtuální svařování z projektu podpora
technického a přírodovědného vzdělávání
v Olomouckém kraji, reg.číslo CZ.1.07/1.1.00/44.0009
104 076,- Kč
B.0.00
C.1 Výsledek hospodaření k 31. 12. 2015 v hlavní činnosti je ve výši: 639 875,39 Kč.
z toho částka 312 573,08 Kč tvoří transférové podíly, účtováno na účtu 672.
Zisk v HČ je z vlastních zdrojů školy - zisk z ubytování, školného, z produktivní práce žáků, soutěží.
S ubývajícím počtem žáků se postupně snižují výše uvedené tržby.


Výsledek hospodaření k 31. 12. 2015 v doplňkové činnosti je ve výši : 78 273,90 Kč. Jedná se o zisk ze školení, zisk z pronájmů.

Náklady a výnosy v HČ a DČ jsou sledovány odděleně, je prováděno přeúčtování nákladů z HČ do DČ.
DČ je účtována dle předem schválených kalkulací.
C.1.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.9302.11
A.II. Tvorba fondu163623.00
1. Základní příděl163623.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu167235.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování73335.00
3. Rekreace2400.00
4. Kultura, tělovýchova a sport12000.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary24000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění24600.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu30900.00
A.IV. Konečný stav fondu5690.11

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.878324.31
D.II. Tvorba fondu229176.82
1. Zlepšený výsledek hospodaření229176.82
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu389540.77
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí39540.77
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele350000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu717960.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.628082.20
F.II. Tvorba fondu1548278.90
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1198278.90
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu350000.00
F.III. Čerpání fondu1711870.00
1. Financování investičních výdajů508877.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele973000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku229993.00
F.IV. Konečný stav fondu464491.10

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby79077517.7221889912.0057187605.7258070769.72
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu78887202.7221752187.0057135015.7258017339.72
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky164250.00111660.0052590.0053430.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby26065.0026065.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1541974.220.001541974.221541974.22
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha433665.990.00433665.99433665.99
H.5.Ostatní pozemky1108308.230.001108308.231108308.23

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00