A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. ÚJ se zabývá pouze hlavní činností, pro kterou byla zřízena. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb.,ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
ÚJ vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu a na základě vnitřní směrnice. ÚJ se řídí metodickými pokyny zřizovatele -Jihočes.kraje Č. Budějovice. Účetní metody, které ÚJ používá, vycházejí ze zákona č.563/1991Sb. o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,vyhlášky č.410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 až č.710 a aktualizovaného MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO. - O zásobách neúčtujeme(nemáme žádné zásoby),materiál rovnou spotřebujeme. Vyjímku tvoří pouze benzín, který účtujeme podle A. - O opravných položkách neúčtujeme. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 903963.16 | 318437.90 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 714076.96 | 128551.70 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 189886.20 | 189886.20 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 903963.16 | 318437.90 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 148616.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 63697.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
U účetní jednotky daná situace nenastala. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Účetní jednotka zajistila řádné krytí investičního fondu/fondu reprodukce majetku/ finančními prostředky. Celkové odpisy za rok 2015 činí Kč 236.000,-- - z provozní dotace zřizovatele Jihoč. Kraje hrazeno Kč 150.000,-- - z prostředků účetní jednotky hrazeno Kč 86.000,--. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby ocenění ve výši 1,--Kč dle §25 odst. 1 písm.k) zákona o účetnictví. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Účet 381- Náklady příštích období celkem Kč 48.660,40 7 553,50 Kč ALWIL TRADE, Praha-předpl.lic.antiv.služby na 2 r. 25,20 Kč WEDOS Internet, a.s.-doména ddmcb.cz 847,00 Kč WEDOS Internet - webhosting ddmcb.cz 2 480,00 Kč STARNET, veřejná IP adresa 817,00 Kč MAGNET-PRESS-předpl.časopisu MODELÁŘ, r.2016 5 700,00 Kč Hospodářské noviny- předplatné r.2016 12 426,70 Kč VEMA Brno- aktualizace PaM 1 794,00 Kč Česká pošt, předp. Učitelské noviny 600,00 Kč SEVT, předpl. Věstník MŠ 4 426,00 Kč Vltava, LABE PRESS, předpl. Česk.deník 7 139,00 Kč Nakladatelství ELIT, inzerce DDM pro 2016 842,00 Kč INTERNET CZ, a.s., hosting e-mail 260,00 Kč Čes.pošta - pošt. Zim.škola matematiky, r.2016 celkem 44 910,40 Kč 3 500,00 Kč Sport.zař.města - nájem ledové plochy 01/2016 250,00 Kč SEND Praha - předpl. CHIP celkem 3 750,00 Kč - Čas.rozlišujeme předplatné : antivir,internetové služby,noviny,časopisy,služby a nájem. | B.II.29. | 48660.40 |
Účet 314- Poskytované zálohy celkem Kč 712.370,-- záloha na el. energii Kč 182.450,-- záloha na vodné+stočné Kč 19.970,-- záloha na plyn Kč 509.950,-- | B.II.4. | 712370.00 |
Účet 384 - Výnosy přístích období celkem Kč 1.153.482,-- 3 418,00 Kč ZPMVČR- služby (rekl.+.prop.) zúst. Z r.2015 8 000,00 Kč ZPMVČR - služby (rekl.+.propagace) r.2016 celkem 11 418,00 Kč 1 142 064,00 Kč Časové rozlišení úplaty šk.rok 2015-16 - časově rozlišujeme: úplatu na šk.rok,provozní dotaci,služby a nájmy. | D.III.35. | 1153482.00 |
Účet 321 - Dodavatelé -faktury roku 2015-celkem 39.032,22 226,27 Kč CCS Praha-poplatky 12/15 1 197,90 Kč T-Mobile poplatky 12/15 7 309,60 Kč BERGER-HUCK-dvojité pedalo 2 288,00 Kč EDUCAPLAY, pomůcky pro taneční odd. 1 100,00 Kč M.Caplová, nájem taneční odd. 12/15 980,00 Kč DDM J. Hradec, přeúčt.nákl.porada ředitelů rok 2015 2 602,00 Kč T-MOBILE, tel.poplatky 12/15 16 500,00 Kč GW BUS, doprava BADFUSSING 2 496,00 Kč ŠJ U Tří lvů stravné 12/15 2 356,45 Kč O2 tel.poplatky 12/15 celkem 37 056,22 Kč 1 976,00 Kč ŠJ U Tří lvů stravné 12/15 | D.III.5. | 39032.22 |
Účet 389- Dohadné účty pasivní celkem Kč 473.055,-- - dohadná polož. na spotř.el.energie Kč 115 857,-- - dohadná polož. na spotř.plynu Kč 357 198,-- | D.III.36. | 473055.00 |
Účet 385 - Příjmy příštích období Kč 3.960,-- ALTESO NOČESTA, a.s. - faktura č. 151102-nezaplacený nájem vila | B.II.30. | 3960.00 |
Účet 243 Běžný účet FKSP - zústatek 14.692,92 bude snížen o : - neuhraz.stravné ŠJ U tří lvů, Č. Budějovice za prosinec 2015 -Kč 1.976,-- - přepl. zálohy za příděl z hr. mezd do FKSP 12/2015 -Kč 499,97 zústatek po snížení: Kč 12.216,95. | B.III.10. | 14692.92 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Účet 603- Výnosy -čistý nájem celkem Kč 100.062,-- pronájem učeben vila Kč 35.230,-- nájemné za honeb.poz.P.V Kč 190,-- pron.plochy na umístění reklamního média L.L. Kč 35.000,-- pron.tělocv.Rožnov Kč 23.020,-- pron. základny PV Kč 730,-- pron. základny JENIŠOV Kč 3.762,-- pron. L.L. Kč 2.130,-- Režijní náklady spojené s pronájmem účtujeme na účet 6020300 Výnosy z prodeje služeb. Účet 602 0305 Režijní náklady PV Účet 602 0306 Režijní náklady Jenišov. | B.I.3. | 100062.00 |
Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti celkem Kč 5.690,-- -pojistné plnění - spoluúčast Kč 1.000,--Zuzana Zikmundová - spoluúčast Kč 1.000,--Simona Jíchová - spoluúčast Kč 1.000,--Dana Nováčková - spoluúčast Kč 1.000,--Petr Thér - spoluúčast Kč 1.000,--Bednářová Lenka - bolestné Kč 690,-- Pavlína Růžičková - škoda nepřesáhla sj. spoluúčast | A.I.36. | 5690.00 |
Účet 558 - Náklady z Drob.dlouhodob.majetku celkem Kč 446.918,68,-- - Účtování DDHM do 999,99Kč za 1 kus - účtujeme na účet 501 0310 -Spotřeba materiálu a současně na podrozvahových účtech : (902 0300/999 0902) - Účtování DDHM nad 1.000,--Kč za l kus -účtujeme na účet: 558 0311 a současně na majetkových účtech 028 0000 / 088 0000. - Účtování DDNM od 1,--Kč do 60.000,--Kč za 1 kus- účtujeme na účtech: 558 0318 a současně na majetkových účtech 018 0000 / 078 0000. | A.I.35. | 446918.68 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 4825.92 |
A.II. Tvorba fondu | 55002.03 |
1. Základní příděl | 55002.03 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 47611.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 21185.00 |
3. Rekreace | 1200.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 6426.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 8000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 10800.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 12216.95 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 178387.16 |
D.II. Tvorba fondu | 90953.98 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 22653.98 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 68300.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 99321.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 99321.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 170020.14 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 345574.45 |
F.II. Tvorba fondu | 5736000.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 236000.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 5500000.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 5678774.86 |
1. Financování investičních výdajů | 5678774.86 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 402799.59 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 14911061.05 | 2519771.00 | 12391290.05 | 12583334.05 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 8238350.91 | 1640009.00 | 6598341.91 | 6721135.91 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 1071747.00 | 443231.00 | 628516.00 | 638798.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 5600963.14 | 436531.00 | 5164432.14 | 5223400.14 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 17211277.00 | 0.00 | 17211277.00 | 17211277.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 3969050.00 | 0.00 | 3969050.00 | 3969050.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 6918847.00 | 0.00 | 6918847.00 | 6918847.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 6323380.00 | 0.00 | 6323380.00 | 6323380.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |