Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | | 9788941.83 | 116757150.01 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 245381.29 | 284752.15 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 9118825.29 | 10141629.79 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 424735.25 | 343413.25 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 105987354.82 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | | 3376097428.81 | 3371489570.72 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 3371489570.72 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 3376097428.81 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 2014248.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 2014248.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | | 1870357310.01 | 0.00 |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 1870357310.01 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 650409063.85 | 1097626883.53 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 20111271.73 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 630297792.12 | 1097626883.53 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | -5885060612.84 | -4352359304.24 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
| A.I.2. | 123592.00 |
Snížení z důvodu vyřazení software likvidací ve výši 2.6389 tis. Kč. | A.I.2. | 0 |
| A.II.8. | 123147.50 |
Snížení z důvodu dokončení akce Rekonstrukce sociálních zařízení a odpadů. | A.II.8. | 0 |
| A.III.2. | 5760000.00 |
Beze změny stavu - akcie 4MEDi - Centrum buněčné terapie a diagnostiky a. s. ve výši 2.400 tis. Kč, Národní Centrum Tkání a Buněk a. s. ve výši 3.360 tis. Kč. | A.III.2. | 0 |
Snížení z důvodu převodu dlouhodobé pohledávky na účet 316 - Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé. Jedná se o poskytnutí návratné finanční výpomoci VZP (poskytnuto v roce 2013) na základě usnesení vlády č. 882. Splatnost v roce 2016. | A.IV.1. | 0 |
| B.I.2. | 185083366.57 |
Snížení hodnoty zásob (antivirotik) na základě rozhodnutí o nepotřebnosti majetku ze dne 3.9.2014 ve výši 435.303 tis. Kč. | B.I.2. | 0 |
| B.II.5. | 1781021.15 |
Zvýšení z důvodu předpisu pohledávky za způsobenou škodu na základě rozsudku ve výši 1.714 tis. Kč. | B.II.5. | 0 |
| B.II.6. | 500000000.00 |
Zvýšení stavu - převod z účtu 462. Poskytnutí návratné finanční výpomoci VZP (poskytnuto v roce 2013) na základě usnesení vlády č. 882. Splatnost v roce 2016. | B.II.6. | 0 |
| B.II.27. | 2457539429.78 |
Obsahuje nevypořádané finanční prostředky na transfery. | B.II.27. | 0 |
| B.III.9. | 953.27 |
Obsahuje zůstatek účtu platebních karet Raiffeisen bank, v roce 2014 účtováno prostřednictvím účtu 245, na základě zjištění NKÚ z kontrolní akce č. 15/07 v roce 2015 účtováno prostřednictvím účtu 241. | B.III.9. | 0 |
| C.I.1. | -1032838452.01 |
Snížení z důvodu změny metody účtování poskytnutých investičních transferů příspěvkovým organizacím (zjištění NKÚ z kontrolní akce č. 15/07). | C.I.1. | 0 |
| C.I.7. | -453225125.15 |
Obsahuje zejména snížení zásob antivirotik na základě rozhodnutí o nepotřebnosti majetku ze dne 3.9.2014 ve výši 435.303 tis. Kč. | C.I.7. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
| A.I.2. | 5599305.47 |
Zvýšení spotřeby v důsledku stále rostoucích cen, platby za energie v budovách převzatých po zaniklé organizaci Zdravotnické zabezpečení krizových stavů. | A.I.2. | 0 |
| A.I.8. | 6745745.51 |
Snížení čerpání proti roku 2014, ve kterém byly provedeny opravy oken v budově. | A.I.8. | 0 |
| A.I.12. | 572803938.32 |
Výrazné snížení proti roku 2014. V roce 2015 se nepodařilo realizovat veřejnou zakázku na zajištění správy budovy a byly řešeny pouze nezbytné služby. Z důvodu nálezu NKÚ z kontrolní akce č. 15/07 neobsahuje od roku 2015 náklady ve formě příspěvku zaměstnavatele na stravenky účtovány v roce 2014 na účet 518 (v roce 2015 účtováno na účtu 527). | A.I.12. | 0 |
| A.I.16. | 5424004.59 |
Zvýšení z důvodu nálezu NKÚ z kontrolní akce č. 15/07. Od roku 2015 obsahuje náklady ve formě příspěvku zaměstnavatele na stravenky (v roce 2014 účtováno na účtu 518). | A.I.16. | 0 |
| A.I.23. | 387219.00 |
Odvod za porušení rozpočtové kázně a penále za prodlení u projektu "Nastavení efektivního systému vzdělávání zaměstnanců Krajských hygienických stanic. | A.I.23. | 0 |
| A.I.33. | 429840827.20 |
Zvýšení v důsledku změny účetní metody tvorby opravných položek k zásobám. V roce 2015 vytvořena opravná položka k zásobám antivirotik ve výši 429.748.511,63 Kč. | A.I.33. | 0 |
| B.I.10. | 249291.18 |
Výrazné snížení proti roku 2014 z důvodu nesprávného účtování o výnosech ze správních poplatků v roce 2014. V roce 2015, na základě zjištění NKÚ z kontrolní akce č. 15/07, účtováno prostřednictvím účtu 605. | B.I.10. | 0 |
| B.I.17. | 1725299511.10 |
Obsahuje zejména odvod podle zákona č. 378/2007 Sb., o léčivech, ve výši 1.700.000.000 Kč, dále úhradu škody ve výši 1.764.000 kč, převod zůstatku zrušené organizace Zdravotnické zabezpečení krizových stavů 3.111.367,80 Kč a příjmy za odprodej majetku ve výši 16.273.553,37 Kč. | B.I.17. | 0 |
Snížení proti roku 2014 z důvodu, že MZ o výnosech z titulu přijetí transferů nárokovaných od NF prostřednictvím souhrnné žádosti účtovalo v roce 2014 prostřednictvím účtu 669. Na základě zjištění NKÚ z kontrolní akce č. 15/07 je v roce 2015 účtováno prostřednictvím účtu 575. | B.II.6. | 0 |
| B.IV.1. | 4056792.63 |
Snížení stavu, neobsahuje výnosy z předfinancování transferů, od roku 2015 účtovány prostřednictvím účtu 575. | B.IV.1. | 0 |
| B.IV.3. | 1721285291.15 |
Na základě novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., účtovány výnosy z titulu předfinancování transferů. | B.IV.3. | 0 |
Položka | Běžné období |
---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1095378.27 |
B.II. Tvorba fondu | 13534.35 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 10888.35 |
2. Peněžní dary - účelové | 2646.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
B.III. Čerpání fondu | 72786.77 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 70140.77 |
2. Peněžní dary - účelové | 2646.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 1036125.85 |