Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Organizace pokračuje ve své činnosti bez žádného omezení.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Při přechodu účetnictví let 2014/2015 byla provedena změna účtování konečných stavů účtů z 31.12.2014 na počáteční stavy účtů 1.1.2015 dle platné legislativy (ČÚS). ÚJ vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Dle rozhodnutí vedení KÚSK a v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. je účetnictví od 1.1.2014 vedeno ve zjednodušeném rozsahu. - Odpisování dlouhodobého majetku k bude prováděno dle schváleného odpisového plánu, byla nastavena výše zbytkové ceny majetku na 5% jen u nemovitostí - ÚJ časově rozlišila náklady a výnosy, které se týkají budoucího období, aby nedošlo ke zkreslení VH - byly použity dohadné položky aktivní a pasivní (nevyúčtované náklady)- Účetní jednotka neeviduje pohledávky po lhůtě splatnosti, které by nebyly spláceny- PO používá metodu A v účování o zásobách

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 2062963.392151663.70
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9021807404.391789766.70
3.Vyřazené pohledávky 905253689.00361897.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9091870.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9992062963.392151663.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.001356880.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.00581516.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly žádné okolnosti, které by ovlivnily finanční situaci organizace.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Byla ukončena realizace projektu SFŽP "Zateplení SOŠ a SOU", konec projektu 06/2015. V současné době se řeší profinancování celého projektu.Byla provedena kontrola finančním úřadem a dle rozhodnutí nehrozí vrácení přidělené dotace. Čekáme na zaslání doplatku dotace ze SFŽP.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Ve vykazovaném období došlo ke změnám převodu vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru nemovitostíByl nám nově přiznán pozemek pod halou Bios / 436 130,-Kč/ . Chyba byla na straně evidence katastrálního úřadu. Byl převeden nemovitá majetek v Libici N/Cidlinou / 4 191 234,67 Kć / a objekt kovárny v areálu ŽOS Nymburk / 65 347,-Kč/na odbor majetku Středočeského kraje.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení ZK z 11.12.2013). Fond investic byl snížen o 603 410,64 Kč.PO má nedobytné pohledávky a je předpoklad, že nebudou ani v budoucnu uhrazeny.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.004898215.30
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
A.II.8.46957507.95
042 částka obsahuje projektovou dokumentaci a stavební úpravy zateplení budov pro projekt ŽP, ketrý není doposud fanančně dořešen A.II.8.0
B.II.9.52221.04
335- pohledávky za zaměstanaci tvoří poskytnuté roční zálohy, nesplacené půjčky,nájemné a rekreaci B.II.9.0
B.II.15.271337.64
343 - nadměrný odpočet B.II.15.0
348 pohledávka ve výši transferů B.II.18.0
B.II.29.45340.47
381 náklady příštích období - předplatné B.II.29.0
B.II.31.5763331.30
388 - Jedná se o projekt " Zateplení budov SOŠ a SOU Nymburk, SFŽP zašle finance v roce 2016 a neukončený projekt 33058 B.II.31.0
B.II.32.607512.00
377 účet obsahuje nedobytné pohledávky za nájemné a běžné pohledávky za nájemné B.II.32.0
C.I.1.95200540.23
401 jmění účetní jednotky C.I.1.0
C.I.3.26242276.53
403 ROP na Modernizaci dílen odb.výcviku,projektúů OPVK,projekt SFŽP není ukončen, postupně rozpouštěno v roce 2015 620 571,36 ve výši transferového podílu na odpisech C.I.3.0
C.I.5.-1284762.17
406 zahrnuje oceňovací rozdíly při změně metody ve výši nedobytných pohledávek C.I.5.0
C.II.1.167666.29
411 Fond odměn byl čerpán ve výši 8 000,-Kč C.II.1.0
C.II.3.578.36
413 Rezervní fond z HV C.II.3.0
C.II.4.46178.75
414- Do rezervního fondu byly převedeny nečerpané prostředky probíhajícího projektu C.II.4.0
C.II.5.5302403.41
416 Investiční fond je naplňován invest.dotacemi zřizovatele /zásobník/ a ročními odpisy, byl snížen z důvodu nekrytí C.II.5.0
475 Přijaté zálohy na transfery neinvest.charakteru: Zateplení budov D.II.9.0
D.III.20.251218.83
349-závazky ke zřizovateli - odvod z pronájmu D.III.20.0
D.III.32.44631552.85
374 - zálohy na šablony 446 056,-, hodnotí se závěrečná zpráva, zbylé prostředky se týkají projektu " Zateplení budov SOŠ a SOU Nymburk" není ukončen ze strany SFŽP a není dosud známá výše jejich dotace a neukončený projekt 33058 D.III.32.0
D.III.37.148090.00
378 exekuce za zaměstnanci, nově čipy na stravování D.III.37.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
541 - Smluvní pokuty a penále A.I.22.0
542 - Jiné pokuty a penále A.I.23.0
547 - Manka a škody A.I.26.0
A.I.27.5000.00
548 - Tvorba FI z prodeje majetku A.I.27.0
553 - ZC prodaného majetku A.I.30.0
603 - Výnosy z pronájmu B.I.3.0
609- Jiné výnosy z vlastních výkonů B.I.8.0
643 - výnosy z vyřazených pohledávek B.I.11.0
B.I.14.5000.00
646 - výnosy z prodeje majetku - drobný majetek B.I.14.0
B.I.16.1098233.00
648 - čerpání fondů FO 8 000,-Kč FI 1 090 233,- na opravy schválené zřizovatelem B.I.16.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.614963.01
A.II. Tvorba fondu302807.64
1. Základní příděl302807.64
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu335426.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování162972.00
3. Rekreace11200.00
4. Kultura, tělovýchova a sport74861.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary38000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění43700.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu4693.00
A.IV. Konečný stav fondu582344.65

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.54407.61
D.II. Tvorba fondu214015.93
1. Zlepšený výsledek hospodaření200172.93
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie13843.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu221666.43
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí100923.68
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání120742.75
D.IV. Konečný stav fondu46757.11

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.4615763.78
F.II. Tvorba fondu38122500.65
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1787785.90
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele36329714.75
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku5000.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu37435861.02
1. Financování investičních výdajů36345628.02
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku1090233.00
F.IV. Konečný stav fondu5302403.41

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby127602534.1027942022.0099660512.10105050599.97
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.00508796.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu120676039.7026291679.0094384360.7098891811.57
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.009876.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení4974182.401032465.003941717.403989465.40
G.5.Jiné inženýrské sítě816469.00249345.00567124.00871977.00
G.6.Ostatní stavby1135843.00368533.00767310.00778674.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky3910977.000.003910977.003674367.00
H.1.Stavební pozemky2009398.000.002009398.002009398.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.0097120.00
H.4.Zastavěná plocha1901579.000.001901579.001567849.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou289.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou289.000.00