Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Na účtu 406 jsou od roku 2010 vedeny oprávky k pohledávkám na účtu 311 - Odběratelé, které byly k 1.1.2010 zaúčtovány na SÚ MD 406 a D 194. Na základě vyhlášky č. 301/2014 Sb., kterou se novelizuje vyhláška č. 410/2009 Sb., dochází ke změně Směrné účtové osnovy, kde se od 1.1.2015 mění obsah některých používaných účtů. Silniční daň je od 1.1.2015 vedena na účtu 342 - Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění (dříve na účtu 344 Jiné daně a poplatky). Od 1.1.2015 je zápůjčka k projektu Cestou přírodovědných a technických oborů napříč Středočeským krajem převedena z účtu 289 na účet 452 - Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé. Zápůjčka byla v září 2015 vrácena zřizovateli.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Dle metodiky ze dne 24.2.2014, č.j. 038934/2014/KUSK je v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. ve znění vyhlášky č. 301/2014 Sb. vedeno účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Účetní jednotka časově rozlišila náklady a výnosy, které se týkají budoucího období, aby nedošlo ke zkreslení výsledku hospodaření - byly použity dohadné položky aktivní na čerpání transferů a pasivní (např. náklady na spotřebu elektřiny, plynu, vody a pod.). Kromě potravin do skladu školních jídelen a čipů používá ÚJ způsob účtování zásob B. Dlouhodobý majetek odepisuje rovnoměrně. Účetní jednotka eviduje pohledávky po lhůtě splatnosti ve výši 136 939,27 Kč (v prvním čtvrtletí roku 2015 byly z účtu 311 vyřazeny nedobytné pohledávky ve výši 156 915,30 Kč).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 2854981.802902481.62
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901364640.70332880.40
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9022490341.102569601.22
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.005313198.23
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.005313198.23
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9992854981.808215679.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.00747607.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.00317652.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejich důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
U účetní jednotky daná situace nenastala.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
K zajištění ustanovení § 66 odst.8 vyhl.účetní jednotka k 31.12.2015 nekrytý fond investic zaúčtovala zápisem 416/649 a v případě, kdy se jednalo o nekrytí v důsledku tvorby z odpisů majetku pořízeného z investičního transferu zaúčtovala zápisem 416/401. Důvodem pro přijetí tohoto opatření bylo nepokrytí účetních odpisů příspěvkem na provoz ze strany zřizovatele.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období11938685.873947379.17
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
A.II.8.906360.00
Částka na účtu 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek obsahuje investiční výdaje na projektovou dokumentaci na akci "Změna zdroje vytápění a zateplení budov školy Luční 1699" v celkové částce 906 360,- Kč. A.II.8.0
B.II.17.52000.00
SÚ 346 - Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi:Očekávaná platba od Úřadu práce v rámci aktivní politiky zaměstnanosti ve výši 52 000,- Kč (doplatek za listopad a prosinec 2015). B.II.17.0
B.II.31.15688302.06
Na účtu 388 - Dohadné účty aktivní ÚJ vede nevypořádané prostředky z transferu OPVK "Cestou přírodovědných a technických oborů napříč Středočeským krajem" - provozní (ÚZ 33019) ve výši 7 808 170,08 Kč a investiční (ÚZ 33910) ve výši 7 871 536,98 Kč. Projekt bude vypořádán v roce 2016. Částka 8 595,- Kč je dohadná položka z doplňkové činnosti. B.II.31.0
B.III.9.3397877.05
241 - Na účtu jsou vedeny běžné provozní a přímé finanční prostředky, prostředky projektů OPVK. V účetnictví školy je tento účet analyticky členěn podle účelu. B.III.9.0
B.III.10.244707.89
Účet 243 - Běžný účet FKSP vykazuje k 31.12.2015 zůstatek ve výši 244 707,89 Kč a účet 412 - FKSP 265 203,18 Kč. Rozdíl ve výši 20 495,29 Kč bude převeden v lednu 2016. Jedná se o příděl FKSP za prosinec 2015 ve výši 20 455,29 Kč a opravu příspěvku na stravování z FKSP za prosinec 2015 ve výši 40,- Kč. B.III.10.0
C.I.3.15986065.04
403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku:ÚZ 33910 - OPVK "Cestou přír.a tech.oborů napříč Stč krajem":pořízení inv.maj. v roce 2015 ve výši 7 871 536,98 Kč, snížení o odpisy za rok 2015 ve výši 195 478,- Kč,ÚZ 82505 - "ROP Aula SPŠ ve Vlašimi 2012":pořízení inv.majetku v roce 2015 ve výši 8 315 527,06 Kč, snížení o odpisy za rok 2015 ve výši 5 521,- Kč. C.I.3.0
C.I.5.342552.30
Na účtu 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody jsou k 30.6.2015 uvedeny ve výši oprávek k neodepsaným pohledávkám na účtu 311 - Odběratelé 342 552,30 Kč, které byly k 1.1.2010 zaúčtovány na SÚ MD 406 a D 194. C.I.5.0
D.II.8.15679707.06
Účet 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - poskytnutá záloha v rámci projektu OPVK "Cestou přírodovědných a technických oborů napříč Středočeským krajem" provozní s ÚZ 33019 ve výši 7 808 170,08 Kč a investiční s ÚZ 33910 ve výši 7 871 536,98 Kč. D.II.8.0
D.III.19.72529.00
347 - Závazky k vybraným ústředním vládním institucím:Úřad práce - neplnění povinného podílu zaměstnávání osob se zdravotním postižením 72 529,- Kč. D.III.19.0
D.III.20.9612.00
Účet 349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím vykazuje zůstatek ve výši předpisu odvodu příjmů z pronájmu za 4. čtvrtletí 2015. D.III.20.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
A.I.27.27897.00
548 - Tvorba fondů - tržba za prodej DHM do sběrných surovin ponížená o vedlejší náklady (naložení). A.I.27.0
A.I.33.-156915.30
Účet 556 - Tvorba a zúčtování opravných položek vykazuje na straně Dal výši odepsaných pohledávek, tj. snížení účtu 194 - Opravné položky k odběratelům. A.I.33.0
A.I.34.156915.30
Účet 557 - Náklady z vyřazených pohledávek vykazuje výši vyřazených nedobytných pohledávek v roce 2015. A.I.34.0
B.I.14.29470.00
646 - Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku - tržba za prodaný DHM. B.I.14.0
B.I.16.84677.17
648 - Čerpání fondů:fond investic - na opravu DHM ve výši 44 731,28 Kč,FKSP - pořízení DDHM a JDHM ve výši 39 945,89 Kč. B.I.16.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.281717.84
A.II. Tvorba fondu175766.23
1. Základní příděl175766.23
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu192280.89
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování113716.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport7432.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary11500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu59632.89
A.IV. Konečný stav fondu265203.18

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.929572.77
D.II. Tvorba fondu193942.49
1. Zlepšený výsledek hospodaření193942.49
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu925258.88
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele25580.90
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání899677.98
D.IV. Konečný stav fondu198256.38

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1240337.81
F.II. Tvorba fondu11074964.29
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku427751.50
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů10593734.89
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace27897.00
7. Převody z rezervního fondu25580.90
F.III. Čerpání fondu11569933.38
1. Financování investičních výdajů11525202.10
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku44731.28
F.IV. Konečný stav fondu745368.72

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby70698204.3714858280.0055839924.3745837212.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu69507127.3714506374.0055000753.3744996817.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení246289.0064280.00182009.00182273.00
G.5.Jiné inženýrské sítě833499.00197460.00636039.00636915.00
G.6.Ostatní stavby111289.0090166.0021123.0021207.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1320042.000.001320042.001320042.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha654460.000.00654460.00654460.00
H.5.Ostatní pozemky665582.000.00665582.00665582.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00