Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | | 3292080.04 | 3352701.34 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 76571.74 | 76571.74 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 783702.00 | 844323.30 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 2431806.30 | 2431806.30 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 3292080.04 | 3352701.34 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
B.I.2 Účetní jednotka vykazuje k 31.12.2015 materiál na skladě v celkové výši 106 488,18 Kč, z toho potraviny činí 75 584,- Kč a čistící prostředky činí 30 904,18 Kč. B.II.1 Jedná se o odběratele ze smluvních vztahů, z toho základní školy činí 4 275,- Kč a 174 467,- Kč školní jídelny. Úhrada pohledávek bude v lednu a únoru 2016. B.II.4 U krátkodobých poskytnutých záloh účetní jednotka k 31.12.2015 vykazuje zálohy na el. energii (115 930,-Kč), zálohy na plyn (14 479,32 Kč), zálohy na teplo (112 000,-Kč), zálohy na vodné a stočné (16 000,-Kč) a ostatní zálohy ve výši 10 130,-Kč (na práce podlahářské). Vyúčtování záloh proběhne v lednu až dubnu 2016. B.II.29 Účetní jednotka vykazuje u položky "Náklady příštích období" k rozvahovému dni předplatné časopisů na rok 2016, upgrade Autoplan 2016, prodloužení licence Bakaláři, inzerce na rok 2016, část zák. pojištění Kooperativa, DVPP na šk. rok 2015/2016, provoz cz. domény na rok 2016. B.III.9 Běžný účet základní školy k 31.12.2015 činí 2 760 977,34 Kč. B.III.10 Běžný účet fondu kulturních a sociální potřeb k rozvahovému dni činí 85 926,65 Kč. B.III.17 Stav pokladny základní školy k 31.12.2015 činí 14 630,-Kč, pokladny mateřské školy činí 133,- Kč a pokladny školní jídelny činí 13 234,-Kč. C.II.3 Příděl do fondu ze zlepšeného výsledku hospodaření roku 2014 byl ve výši 8 687,41 Kč. C.II.5 Fond reprodukce majetku byl použit na čerpání IF z TZ EZS ve výši 43 160,-Kč a nařízeného odvodu odpisů zřizovateli ve výši 400 000,-Kč. D.III.5 U položky "Dodav atelé" vykazuje účetní jednotka k 31.12.2015 náklady na služby a potraviny a jsou ve výši 94 785,50 Kč. D.III.7 U krátkodobých přijatých záloh vykazuje účetní jednotka zálohy na plavání ve výši 6 380,-Kč, zálohy na školu v přírodě ve výši 80 200,-Kč, zálohy na stravné cizí strávníci ve výši 24 487,80 Kč, zálohy stravné žáků ve výši 265 700,-Kč a zálohy na stravné zaměstnanců ve výši 21 074,14 Kč. D.III.10 U položky "Zaměstnanci" vykazuje účetní jednotka mzdy za 12/2015, které byly uhrazeny v lednu 2016. D.III.12 U položky "Sociální zabezpečení" vykazuje účetní jednotka závazek vůči správě sociálního zabezpečení ve výši 423 913,-Kč, úhrada proběhla v lednu 2016. D .III.13 U položky "Zdravotní pojištění" vykazuje účetní jednotka závazek vůči zdravotním pojišťovnám ve výši 181 982,-Kč, úhrada proběhla v lednu 2016.D.III.14 U položk y "Důchodové spoření" vykazuje účetní jednotka důchodové spoření II. pilíř ve výši 1 144,-Kč, úhrada proběhla v lednu 2016. D.III.15 U položky "Daň z příjmů" účetní jed notka vykazuje závazek vúči Finančnímu úřadu ve výši 21 780,-Kč. D.III.16 U položky "Jiné přímé daně" vykazuje účetní jednotka zálohovou daň ze závislé činnosti ve výš i 149 730,-Kč a srážkovou daň ve výši 96,- Kč, úhrada proběhla v lednu 2016. D.III.34 U položky "Výdaje příštích období účetní jednotka vykazuje k 31.12.2015 náklady na energie a telefon bez DPH, které budou uhrazeny v roce 2016. | | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
A.I.1 U položky "Spotřeba materiálu" vykazuje účetní jednotka významnou částku u nákupu potravin , která činí 2 538 661,25 Kč, dále jsou to učební pomůcky, knihy a uče bnice ve výši 289 511,73 Kč, pak také DDHM ve výši 118 154,17 Kč a zbytek tvoří režijní materiál, materiál na údržbu, tonery, čistící a úklidové prostředky a OOPP. A.I.2 U položky "Spotřeba energií"došlo k nárustu oproti roku 2014 a to vlivem zvýšených cen u tepla a vodného a stočného, dále zvýšením dohadných účtů podle skutečné spot řeby předchozích období. A.I.8 U položky "Opravy" vykazuje účetní jednotka zvýšení oproti roku 2014 a to především opravami ZŠ (2. patro ZŠ - oprava rozvodů vody a odp adů, výměna PVC a oprava podlah, malování tříd a chodeb, oprava střechy), ve ŠJ oprava stropů a hnětače, u MŠ oprava dopadových ploch a terasy. A.I.12 U položky "Ostat ní služby" vykazuje účetní jednotka zvýšení čerpáním dotace z EU ve výši 268 560,-Kč. A.I.13 U položky "Mzdové náklady" vykazuje účetní jednotka k 31.12.2015 nárust opr oti roku 2014 z důvodu zvýšení a úpravy platových tarifů všech zaměstnanců (ÚZ 33353, ÚZ 33052 a ÚZ 33061), dále dofinancováním platu 1. učitele z obecního rozpočtu. A.I.14 až A.I.16 Nárust uvedených položek je ovlivněn zvýšením mzdových nákladů roku 2015. A.I.28 Účetní jednotka odepisuje měsíčně. Celková částka odpisů za rok 2015 je ve výši 413 032,-Kč. A.I.35 U položky "Náklady z drobného dlouhodobého majetku" účetní jednotka vykazuje nákupem 3 PC, NTB, 2 tiskáren, IAT, reprozařízení, dataproj ektoru ve výši 227 852,23 Kč, dále nákupem vitrín ve výši 33 450,-Kč, ocelových skříní pro archiv ve výši 25 518,90 Kč a dalším nákupem nábytku na vybavení tříd (lavice, židle, skříně), dále vysavače, stojanů na pěstování rostlin a výhřevného vozíku pro školní jídelnu. B.I.2 U položky "Výnosy z prodeje služeb" - hlavní činnost vykazuj e účetní jednotka zvýšení, na kterém se podílí vyšší počet žáků (přípravná třída a tři první třídy). U hospodářské činnosti vykazujeme snížení (méně akcí). B.I.8 U položky "Jiné výnosy z vlastních výkonů" vykazuje účetní jednotka zvýšení o 26 625,- Kč (vyšší počet žáků ve šk. družinách). B.II.2 U položky "Úroky" účetní jednotka vykazu je snížení o cca 20 tisíc Kč z důvodu změny sazebníku ze strany banky. B.IV.2 U položky "Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů" účetní jednotka vykaz uje dotace ze státního rozpočtu ve výši 17 922 132,- Kč, dotace z EU ve výši 276 860,- Kč a dotace od zřizovatele (obecní rozpočet) ve výši 5 983 000,- Kč. Hospodářský výsledek za rok 2015 tvoří zisk z doplňkové činnosti ve výši 21 799,35 Kč a z hlavní činnosti ve výši 179 934,60 Kč. | | 0.00 |