A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nemá informaci o skutečnosti, která by znamenala ukončení její činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
1. Vyhláškou č. 301/2014 Sb. došlo ke změně vyhlášky č. 410/2009 Sb. s platností od 1.1.2015. V souvislosti se změnou vyhlášky došlo k přeúčtování ze SÚ 942 - KPP ze vztahu k jiným zdrojům na účet SÚ 915 - ostatní KPP z transferu |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Použité účetní metody: Dlouhodobý majetek vedeme v pořizovací ceně, o zásobách neúčtujeme-nevedeme žádný sklad. Odepisování majetku provádíme dle pokynů zřizovatele lineární metodou s rovnoměrným měsíčním účetním odpisem po celou dobu jeho používání a to od následujícího měsíce po uvedení majetku do používání, do výše pořizovací ceny. V odpisovém plánu je určující dodržení schválené minimální doby odpisování majetku. Časové rozlišení - účet 381 - náklady příštích období používáme pro podchycení výdajů běžného účetního období- předplatné časopisů, doména+webhost., datový trezor zpráv, pronájem licenci Win, Office, antivírový program, upgrade program Bakalář. Na účtu 901 organizace eviduje nehmotný majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok a nižší pořizovací cenou než 7 000,00 Kč. Na účtu 902 organizace eviduje hmotný majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok a s nižší pořizovací cernou než 3 000,00 Kč, jehož obvyklá cena se pohybuje v hodnotě nad 100,00 Kč. V důsledku pohybu kurzu cizí měny vznikly kurzové rozdíly ve výši 702,75 Kč (zahraniční pracovní cesta do Polska - projekt "Vzdělávání pro budoucnost") |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 5240121.03 | 5021402.23 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 195069.50 | 181786.10 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 5045051.53 | 4839616.13 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 178651.29 | 178651.29 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 178651.29 | 178651.29 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 5061469.74 | 4842750.94 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 606846.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 260526.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Nemáme informace o významých skutečnostech souvisejících s účetní závěrkou a finanční situace účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
V organizaci ke konci rozvahového dne neexistovaly žádné informace o nejistých podmínkách či siuacích. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
V rámci akce "4. etapa transformace organizace Marianum - Domov pro osoby se zdravotním postižením Karviná", který byl realizován Moravskoslezským krajem byla provedena přestavba části budovy č.p. 1835 (školní pavilon B1), která je součásti pozemku parc. č. 1382/24 v k. ú. Karviná - město, na domov pro osoby se zdravotním postižením. Pavilon B 1 se stal samostatnou budovou č.p. 1834, která je dle geometrického plánu č. 5323-28/2015 součástí pozemku parc. č. 1382/38 v k.ú. Karviná-město. Pozemek parc. č. 1382/38 o výměře 375 m2 vznikl oddělením části pozemku parc. č. 1382/24 o výměře 326 m2 a části pozemku parc. č. 1382/32 o výměře 49 m2. Stavebními úpravami a přístavbou došlo k technickému zhodnocení budovy č.p. 1834. Dále byly pořízeny nové stavby a to přípojka plynu a parkoviště. Na únorovém zasedání zastupitelstva kraje bude předložen návrh na vyjmutí budovy a pozemků z hospodaření naší příspěvkové organizace a jejich předání k hospodaření organizaci Benjamín, PO. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
0 |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 14372083.88 | 79628.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 20820.70 | 9288.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | 0 |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
K položce - organizace podle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele, veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech je tedy vlastnictvím zřizovatele. | A.II. | 58331256.82 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
0 K položce - rozpis přijatých významných dotací: 1.MŠMT -dotace bez vyúčtování na krytí mzdových nákladů 31 773 958,00 Kč. 2.MŠMT - dotace účelová /k vyúčtování/ - krytí nákladů na vybavení školských poradenských zařízení diagnostickými nástroji ACFS ve výši 15 000,00 Kč, dotace byla zcela vyčerpána. 3, MŠMT - dotace účelová /k vyúčtování/ - kompenzační pomůcky pro žáky se zdravotním postižením ve výši 32 800,00 Kč, dotace byla zcela vyčerpána. 3.Dotace zřizovatele - ke krytí provozních nákladů ve výši 3 796 000,00 Kč (bez vyúčtování). 4. Dotace zřizovatele - účelová /k vyúčtování/ na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku ve výši 346 000,00 Kč, dotace byla zcela vyčerpána. 5.Dotace zřizovatele - účelová /k vyúčtování/ krytí mzdových nákladů na školního psychologa ve výši 248 800,00 Kč, dotace byla zcela vyčerpána. 7.Účelové prostředky na projekt "Vzdělávání pro budoucnost" v částce 522 694,00 Kč. 8. Účelové prostředky na projekt "Vybavení dílen" v částce 212 481,00 Kč. 9. Z magistrátu jsme obdrželi dotace ve výši 26 000,00 Kč a to 4 000,00 Kč na kroužky, 12 0000,00 Kč na Statečná srdce a 10 000,00 Kč na taneční. 10. Časové rozpuštění IT bylo zaúčtováno ve výši 22 642,30 Kč | B.IV.2. | 36996375.30 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 57865.07 |
A.II. Tvorba fondu | 236250.05 |
1. Základní příděl | 236250.05 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 206872.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 75065.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 17767.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 20500.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 86500.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 7040.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 87243.12 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 720809.17 |
D.II. Tvorba fondu | 118008.43 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 51008.43 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 67000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 141860.13 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 73060.13 |
5. Ostatní čerpání | 68800.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 696957.47 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 635371.59 |
F.II. Tvorba fondu | 375810.40 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 375810.40 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 441926.00 |
1. Financování investičních výdajů | 153801.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 288125.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 569255.99 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 43820629.02 | 12919592.00 | 30901037.02 | 12954206.77 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 43629227.02 | 12913821.00 | 30715406.02 | 12766187.77 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 191402.00 | 5771.00 | 185631.00 | 188019.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 4186350.00 | 0.00 | 4186350.00 | 4186350.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2438301.16 | 0.00 | 2438301.16 | 2438150.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1748048.84 | 0.00 | 1748048.84 | 1748200.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |