A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka zařazuje do DDHM majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok a v pořizovací ceně od 3.000 do 40.000 Kč. Majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok a hodnotou 500 až 3.000 Kč vede v podrozvahové evidenci. Nehmotný majetek je veden v účetnictví od 1 Kč. Účetní jednotka DPH zaokrouhluje na dvě desetinná místa. Časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10.000 Kč za položku a dále platby pravidelně se opakující. Při pořizování zásob se používá metoda B. Majetek ve výpůjčce se eviduje v podrozvahové evidenci. ÚJ časově rozlišuje dotace ze souhrnného finančního vztahu a to čtvrtletně. Také dotace poskytované příspěvkovým organizacím jsou časově rozlišovány čtvrtletně. ÚJ si stanovila ve směrnici, že oceňuje reálnou hodnotou od výše prodejní ceny Kč 100.000,-. ÚJ odepisuje dlouhodobý majetek. ÚJ používá rovnoměrný způsob odpisování a o účetních odpisech účtuje měsíčně dle schváleného odpisového plánu. ÚJ podle vyhlášky č. 437/2011 Sb., o účetních záznamech v technické formě vybraných účetních jednotek … vede pomocný analytický přehled. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 4152934.70 | 4168435.47 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 33202.40 | 33202.40 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3413968.10 | 3486468.87 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 705764.20 | 648764.20 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 676500.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 676500.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 109366315.26 | 106229046.54 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 109366315.26 | 106229046.54 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 2715523.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 2715523.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 135580.50 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 135580.50 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 20005675.62 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 13889086.62 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 1802772.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 4297817.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 16000.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 114331330.46 | 93107329.39 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 252475.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 110372.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
K 10. 12. 2015 byl podán návrh na vklad na darovací smlouvu na převod pozemků v ocenění 25 591,70 Kč. K datu návrhu na vklad byl pozemek z evidence majetku vyřazen. K datu předání závěrky nebyla doručena doložka o zápisu o vyřazení pozemku z LV obce v katastru nemovitostí. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 6050249.00 | 15482242.88 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1812736.51 | 14980499.75 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
21.00 | 1 sbírka pohlednic; 5x socha (sv. Martin, sv. Urban, sv. Florián, sv. Jan Nepomucký, sv. Vendelín; 2x kříž (litinový, kamenný); 13x (obrazy, sochy, keramiky...) |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Změna stavu se týká především dokončení rozpracovanosti. Byla dokončena rekonstrukce rozvodů vody v ZŠ v hodnotě 4 453 tis. Kč, rekonstrukce kanalizace v ul. Čejkovská v hodnotě 3 357 tis. Kč, rekonstrukce vinárny v KD ve výši 1 632 tis. Kč, informační systém města v hodnotě 762 tis. Kč a další menší akce: rekonstrukce hasičské zbrojnice, rekonstrukce chodníků, oplocení sportovního areálu a dětského hřiště v MŠ, nákup haly od ČZS. | A.II.3 účet 021 | 360057841.30 |
Změna stavu se týká nárůstem nedokončených investičních akcí. Mezi nejvýznamnější nedokončené investiční akce patří: rekonstrukce KD ve výši 15 137 tis. Kč, Úspory energií ZŠ Velké Bílovice ve výši 7 910 tis. Kč, Úspory energií zdravotního střediska a domova pro seniory Velké Bílovice ve výši 6 875 tis. Kč, Intenzifikace ČOV ve výši 2 160 tis. Kč. | A.II.8 účet 042 | 36511741.16 |
Navýšení je způsobeno zejména nevypořádanými investičními a neinvestičními transfery akce, které probíhali v roce 2015: 3 593,2 tis. Kč na akci „Úspory energií ZŠ Velké Bílovice“, 2 457 tis. Kč na akci „Úspory energií zdravotního střediska a domova pro seniory Velké Bílovice“, 571,6 tis. Kč na akci „Vybudování biokoridoru BK4 v trati Pod Novými horami“, 6 451,2 tis. Kč na akci „Vytvoření prvků ÚSES v k.ú. Velké Bílovice“, 1 015,1 tis. Kč na poskytování sociálních služeb na domově pro seniory | B.II.31 účet 388 | 17576071.41 |
Výrazná změna je způsobena deficitním rozpočtem, který byl kryt z bankovních účtů města z přebytků hospodaření minulých let. | B.III.11 účet 231 | 13321395.96 |
Změna je způsobena výrazně nižších hospodářským výsledkem než v roce přechozím, tj. 2014. | C.III.1 | 11450202.28 |
Výrazné navýšení je způsobeno zálohami na transfery, které nebyly nevypořádány a které ÚJ obdržela v r. 2015, viz. B.II.31 účet 388 | D.II.8 účet 472 | 15248136.49 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Změna stavu se týká zejména významnými opravami: budovy staré školy ve výši 6603 tis. Kč a opravy budovy hasičské zbrojnice ve výši 1005 tis. Kč | A.I.8 účet 511 | 9375481.09 |
Výrazná změna je z důvodu neinvestičních akcí: Vybudování biokoridoru BK4 v trati Pod Novými horami a Vytvoření prvků ÚSES v k.ú. Velké Bílovice, které byly účtovány na tomto účtu (budování biokoridorů nepatří na investici) - celková výši 7 380 tis. Kš. | A.I.12 účet 518 | 13800990.01 |
Změna stavu se týká zejména nevypořádaných obdržených transferů. | B.IV.2 účet 672 | 13250744.25 |
Nižší výsledek hospodaření je způsoben vyššími náklady zejména opravami a vytvořením biokoridorů (neinvestiční výdaj), viz. řádky výše. | C.1 | 12718952.28 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 269257.96 |
G.II. Tvorba fondu | 541050.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 541050.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 259388.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 550919.96 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 457872431.70 | 97814590.40 | 360057841.30 | 354268529.15 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 14091765.87 | 3882673.00 | 10209092.87 | 10352336.87 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 219339961.03 | 40436780.00 | 178903181.03 | 175375489.04 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 6281140.58 | 2294409.00 | 3986731.58 | 3119757.70 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 47412609.79 | 14432690.95 | 32979918.84 | 33633013.80 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 125716957.51 | 27545735.00 | 98171222.51 | 96781606.54 |
G.6. | Ostatní stavby | 45029996.92 | 9222302.45 | 35807694.47 | 35006325.20 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 60908400.19 | 0.00 | 60908400.19 | 60438614.12 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 627509.87 | 0.00 | 627509.87 | 622946.93 |
H.4. | Zastavěná plocha | 4005920.80 | 0.00 | 4005920.80 | 3958169.20 |
H.5. | Ostatní pozemky | 56274969.52 | 0.00 | 56274969.52 | 55857497.99 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |