A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Žádná činnost není omezena. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
- Oprávky k drobnému DM se účtují 02x / 078, 088. - Účtování nákladů (třída 5) a výnosů (třída 6). - Poskytnuté příspěvky se účtují do nákladů (účet 572), přijaté dotace a dary do výnosů (67x). - Pohledávky vedeny z účtech 311 a 315. - Dlouhodobá pohledávka (splátky kupní ceny za byt) vedena na účtu 469. - V roce 2015 Obec pořídila drobný dlouhodobý hmotný majetek - účet 028: domovní videotelefon do mateřské školy v ceně 9.440,- Kč, schody na letovisko kulturního domu v ceně 2.400,- Kč, motorovou pilu v ceně 13.290,- Kč, sekačku Viking v ceně 25.550,- Kč, informační tabuli k chodníku o vybudování z dotace v ceně 2.617,23 Kč, 2 ks tabule Zákaz podomního prodeje v ceně 5.355,46 Kč, vybavení pro zásahovou jednotku SDH Medlovice - 2 ks hadice v ceně 4.669,- Kč a 9 ks přilby v ceně 59.161,- Kč, 9 ks rukavice TIFFANY v ceně 9.976,- Kč - vybavení pro JSDH bylo částečně hrazeno z dotace JMK ve výši 50.000,- Kč, multifunkční zařízení v ceně 10.878,- Kč. Byl zakoupen Multicar v celkové ceně 18.950,- Kč a kuchyňská linka do kuchyně kulturního domu v ceně 8.500,- Kč. Byla vyřazena motorová pila v ceně 11.724,- Kč. Vyřazeno prodejem bylo vybavení obchodu - mrazící pult v ceně 15.172,- Kč a nářezový stroj v hodnotě 10.624,- Kč. Byl vyřazen drobný dlouhodobý hmotný majetek - ruské kuželky v ceně 6.325,- Kč, osvětlení stromu žárovkové v ceně 5.603,- Kč a osvětlení vánočního stromu v ceně 3.133,50 Kč. Při pořízení i vyřazení tohoto majetku je účtováno na účtu 088. - V roce 2015 byl pořízen dlouhodobý majetek - stroje, přístroje a zařízení: příkopový mulčovač v ceně 216.590,- Kč a sporák s troubou do kuchyně mateřské školy v hodnotě 47.417,- Kč - účet 022. Tento majetek je odepisován - účet 082. - Účetní jednotka provádí od 1.1.2012 odpisování majetku - způsob odepisování rovnoměrný. O odpisech se účtuje čtvrtletně. Vzhledem ke změně ČÚS 708 byla v roce 2015 zrušena u dlouhodobého hmotného i nehmotného majetku, u kterého se provádí odpisy, zbytková hodnota. Byla provedena změna odpisových plánů. K 31.3.2015, k 30. 6. 2015, k 30. 9. 2015 a k 31. 12. 2015 bylo provedeno naúčtování odpisů dle nových odpisových plánů k účtům 019, 021 a 022. Bylo použito účtů 551, oprávky 079, 081 a 082. Současně byl proúčtován podíl dotace na pořízení dlouhodobého majetku na účtech 403 a 672. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - č. 710 a metodiky Jihomoravského kraje. Opravné položky - účtuje se k 31.12. daného účetního období. Po sestavení výkazu Rozvaha se nám aktiva a pasiva rovnají. Podrozvahové účty: 905 - odepsaná pohledávka - na tento účet bylo převedeno z účtu 911 (v počátečních stavech) 909 - stav drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku Mateřské školy Medlovice - účet 028, 018 - na tento účet bylo převedeno z účtu 903 (v počátečních stavech). 915 - ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů - byl zde naúčtován předpis příspěvku z Nadace ČEZ, předpis dotací z Jihomoravského kraje, předpis dotace ze SFŽP a ERDF. 932 - dlouhodobá podmíněná pohledávka ze smlouvy o prodeji dlouhodobého majetku - je zde naúčtováno předkupní právo pro Obec při prodeji bytu v bytovém domě č. p. 55 - kupní cena na splátky. 971 - krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku - byla zde proúčtována Smlouva o dílo včetně Dodatku č. 1 a Dodatku č. 2 při realizaci akce Úprava střechy mateřské školy Medlovice. Byla zde proúčtována Smlouva o dílo k akci Revitalizace Medlovického potoka v k. ú. Medlovice. 994 - věcná břemena k pozemkům - E.ON, RWE 916 - ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů - je zde účtováno o dotacích, které poskytuje Obec - Občanskému spolku Medánek, Římskokatolické farnosti Ivanovice na Hané, Honebnímu společenstvu Medlovice - Rybníček, paní Nejedlé a paní Poláčkové pro dcery. Reálná hodnota - kupní cena. Hranice významnosti = 20.000,00 Kč. V případě metody ocenění reálnou hodnotou se považuje za významné, pokud výše ocenění reálnou hodnotou je vyšší než 20.000 Kč oproti ceně vedené v účetnictví. Dne 31. 3. 2015 bylo naúčtováno technické zhodnocení budovy Mateřské školy Medlovice v částce 746.411,- Kč - proběhla akce Úprava střechy mateřské školy Medlovice. Mzdy za prosinec 2014 byly naúčtovány do nákladů roku 2014 (účet 521 a 524), byl naúčtován předpis na účty 331, 336, 337 a 342. V lednu 2015 bylo naúčtováno na účty rozpočtové skladby při skutečné výplatě mzdy za prosinec 2014. Účetní jednotka účtovala k 31.12.2014 na dohadný účet 389 spotřeby energie ve výši uhrazené zálohy (elektřina, plyn), spotřeba vody byla naúčtována dle skutečné spotřeby přímo do nákladů (byla vystavena faktura - mimořádný odečet). V 1. čtvrtletí 2015 bylo při obdržení vyúčtovacích faktur odúčtováno. Na dohadný účet 388 byla k 31.12.2014 naúčtována vyčerpaná dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje na Úroky z úvěru ve výši 41.000,- Kč - při podání vyúčtování v lednu 2014 bylo odúčtováno, vyčerpaná dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje na realizaci akce "Rekonstrukce a oprava sociálního zařízení v Mateřské škole Medlovice" ve výši 1 35.000,- Kč - při podání vyúčtování v lednu 2015 bylo odúčtováno, a na realizaci akce "Úprava střechy mateřské školy Medlovice" ve výši 300.000,- Kč - v souladu se Smlo uvou o poskytnutí dotace bylo k 30. 9. 2015 odúčtováno. V měsíci březnu 2015 byl na účet 388 0330 naúčtován příspěvek z Nadace ČEZ na střechu MŠ ve výši 300.000,- Kč. Dále zde byla naúčtována dotace na mzdové náklady VPP z Úřadu práce za prosinec 2014 - dotace byly poskytnuty v únoru 2015 - bylo odúčtováno. Dne 28. 4. 2015 byl podán návrh na vklad - Smlouva o zřízení věcného břemene pro E.ON - pozemky parcelní číslo 180/155 a č. 857/22 - úplatná - částka 1.400,- Kč. Pozemky byly zaúčtovány na účet 031 s analytikou pro věcná břemena. Dne 28. 4. 2015 byl podán návrh na vklad - Smlouva o zřízení věcného břemene pro E.ON - pozemky parcelní číslo 23/2, 23/3, č. 3404 a č. 3410 - úplatná - částka 9.000,- Kč. Pozemky byly zaúčtovány na účet 031 s analytikou pro věcná břemena. Dne 10. 6. 2015 bylo provedeno přeúčtování hospodářského výsledku za rok 2014 ve výši 345.926,90 Kč z účtu 431 0314 na účet 432 0314. Dne 21. 12. 2015 byla uzavřena Kupní smlouva č. 09/2015 na koupi Dešťové kanalizace, Splaškové kanalizace, Veřejného osvětlení, komunikace v nové ulici a pozemků parcelní číslo 180/545, 180/546, 180/547, 180/548 a 180/549. Tato smlouva byla podána k návrhu na vklad dne 23. 12. 2015 - tento den bylo naúčtováno na majetkové účty 021 0400, 021 0500 a pozemky s věcným břemenem 031 0322. Kupní cena 1.210,- Kč byla rozpočítána mezi jednotlivé nemovitosti. Právní účinky vkladu vznikly dne 23. 12. 2015. Vyrozumění o provedeném vkladu jsme k 31. 12. 2015 neměli, bylo doručeno až v lednu 2016. Mzdy za prosinec 2015 byly naúčtovány do nákladů roku 2015 (účet 521 a 524), byl naúčtován předpis na účty 331, 336, 337 a 342. Na dohadný účet aktivní 388 je k 31. 12. 2015 naúčtováno: vyčerpaný příspěvek z Nadace ČEZ na akci Střecha MŠ Medlovice ve výši 300.000,- Kč, vyčerpané dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje na Úroky z úvěru ve výši 36.000,- Kč, na Výstroj a výzbroj ve výši 50.000,- Kč, dotace na akci "Revitalizace Medlovického potoka v k. ú. Medlovic e" z ERDF a SFŽP ve výši 12.384.408,63 Kč a dotace na mzdové náklady VPP z Úřadu práce za prosinec 2015 ve výši 38.438,- Kč. Účetní jednotka účtovala k 31. 12. 2015 na dohadný účet pasivní 389 spotřeby energie ve výši uhrazených záloh (elektřina, plyn), spotřeba vody byla naúčtována dle skutečné spotřeby. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 495375.96 | 465030.96 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 88000.00 | 88000.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 407375.96 | 377030.96 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 200000.00 | 200000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 200000.00 | 200000.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 342698.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 342698.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 10000.00 | 10000.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 10000.00 | 10000.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 685375.96 | 312332.96 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 17890.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 12355.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Účetní jednotka měla od roku 2010 na akci Rekonstrukce Obecního úřadu, kulturního domu a sportoviště v Medlovicích přijatý krátkodobý úvěr ve výši 12.474.413,10 Kč a dlouhodobý úvěr ve výši 3.360.000,- Kč. Krátkodobý úvěr byl v plné výši splacen v únoru 2011 z dotace ze SZIF a PGRLF. Od ledna 2011 začala obec splácet dlouhodobý úvěr - splátka jistiny 21.538,- Kč měsíčně + úroky z úvěru. Splatnost dlouhodobého úvěru je 25.12.2023. Dlouhodobý úvěr je veden na účtu 451. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Dne 31. 3. 2015 bylo naúčtováno technické zhodnocení budovy Mateřské školy Medlovice v částce 746.411,- Kč - proběhla akce Úprava střechy mateřské školy Medlovice. Dne 28. 4. 2015 byl podán návrh na vklad - Smlouva o zřízení věcného břemene pro E.ON - pozemky parcelní číslo 180/155 a č. 857/22 - úplatná - částka 1.400,- Kč. Pozemky byly zaúčtovány na účet 031 s analytikou pro věcná břemena. Dne 28. 4. 2015 byl podán návrh na vklad - Smlouva o zřízení věcného břemene pro E.ON - pozemky parcelní číslo 23/2, 23/3, č. 3404 a č. 3410 - úplatná - částka 9.000,- Kč. Pozemky byly zaúčtovány na účet 031 s analytikou pro věcná břemena. Dne 21. 12. 2015 byla uzavřena Kupní smlouva č. 09/2015 na koupi Dešťové kanalizace, Splaškové kanalizace, Veřejného osvětlení, komunikace v nové ulici a pozemků parcelní číslo 180/545, 180/546, 180/547, 180/548 a 180/549. Tato smlouva byla podána k návrhu na vklad dne 23. 12. 2015 - tento den bylo naúčtováno na majetkové účty 021 0400, 021 0500 a pozemky s věcným břemenem 031 0322. Kupní cena 1.210,- Kč byla rozpočítána mezi jednotlivé nemovitosti. Právní účinky vkladu vznikly dnem 23. 12. 2015. Vyrozumění o provedeném vkladu jsme jsme k 31. 12. 2015 neměli, bylo doručeno až v lednu 2016. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Požadovaná informace se nevztahuje k právní formě účetní jednotky (obec). |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 12684408.63 | 375550.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 313925.53 | 218557.33 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Účet 031 - pozemky - dne 23. 12. 2015 - navýšení stavu o částku 60,30 Kč - celkový stav k 31. 12. 2015 je: | AII.1 | 6841003.63 |
Účet 021 - stavby - dne 31. 3. 2015 bylo naúčtováno technické zhodnocení budovy Mateřské školy Medlovice v částce 746.411,- Kč. Dne 23. 12. 2015 bylo naúčtováno pořízení dešťové kanalizace, splaškové kanalizace, veřejného osvětlení a komunikace v nové ulici - navýšení celkem o 1.149,70 Kč. Celkový stav k 31. 12. 2015 je: | AII.3 | 59102693.46 |
Účet 469 - ostatní dlouhodobé pohledávky - na tomto účtu je naúčtována pohledávka za splátky kupní ceny za prodaný byt, stav k 31. 12. 2015 celkem je: | AIV.6 | 20000.00 |
Účet 451 - dlouhodobé úvěry - Obec splácí od 1.1.2011 dlouhodobý úvěr - splátka jistiny 21.538,- Kč měsíčně, poslední splátka je 25.12.2023. Stav úvěru k 31. 12. 2015 je: | DII.1 | 2067720.00 |
Účet 019 - ostatní dlouhodobý nehmotný majetek - Územní plán obce. Stav účtu k 31. 12. 2015 je: | AI.6 | 150000.00 |
Účet 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek - v roce 2015 byl pořízen drobný dlouhodobý hmotný majetek v celkové hodnotě 170.786,69 Kč, byl vyřazen majetek v hodnotě 52.581,50 Kč. Stav účtu k 31. 12. 2015 tedy je: | AII.6 | 1301920.42 |
Účet 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - na tomto účtu jsou nově v roce 2015 naúčtovány náklady spojené s akcí Revitalizace Medlovického potoka v k. ú. Medlovice ve výši 12.458.111,87 Kč, výdaje spojené s úpravou střechy MŠ v roce 2015 v částce 375.484,- Kč. K 31. 3. 2015 bylo odúčtováno 746.411,- Kč na akci Úprava střechy MŠ Medlovice - akce byla dokončena. Dále zde bylo účtováno o nákupu příkopového mulčovače v částce 216.590,- Kč - při zařazení 25. 5. 2015 bylo odúčtováno. Jsou zde vedeny výdaje spojené se zateplením fasády bytového domu č. 11 v částce 95.936,- Kč. Je zde účtováno o nákupu gastro sporáku do kuchyně mateřské školy - dne 22. 7. 2015 byl zařazen do užívání v celkové částce 47.417,- Kč - bylo odúčtováno. Bylo zde účtováno o koupi dešťové kanalizace, splaškové kanalizace, veřejného osvětlení a komunikace v nové ulici a pozemků v prosinci 2015 v částce 1.210,- Kč - při podání návrhu na vklad dne 23. 12. 2015 bylo odúčtováno. Stav k 31. 12. 2015 je celkem: | AII.8 | 13895120.47 |
Účet 112 - Materiál na skladě - stav účtu k 31. 12. 2015 je: | BI.2 | 2417.17 |
Účet 132 - Zboží na skladě - pohledy - byl proúčtován prodej pohledů. Stav k 31. 12. 2015 je: | BI.8 | 168.94 |
Účet 388 - Dohadné účty aktivní - naúčtována dotace z rozpočtu JMK na akci Rekonstrukce a oprava sociálního zařízení v Mateřské škole Medlovice ve výši 135.000,00 Kč - bylo v lednu 2015 odúčtováno, dotace na akci Úprava střechy mateřské školy Medlovice ve výši 300.000,00 Kč - v září 2015 bylo odúčtováno, dotace na Úroky z úvěru ve výši 41.000,00 Kč - v lednu 2015 bylo odúčtováno, dotace z Úřadu práce na mzdové náklady VPP za prosinec 2014 ve výši 22.000,00 Kč - bylo odúčtováno v únoru 2015. Nově je zde naúčtován příspěvek z Nadace ČEZ ve výši 300.000,00 na střechu MŠ, vyčerpané dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje na Úroky z úvěru ve výši 36.000,- Kč, dotace na výzbroj a výstroj ve výši 50.000,- Kč, dotace z ERDF a SFŽP ve výši 12.384.408,63 Kč, dotace na mzdové náklady VPP za prosinec 2015 ve výši 38.438,- Kč. Stav k 31. 12. 2015 je: | BII.31 | 12808846.63 |
Účet 389 - Dohadné účty pasivní - k 31. 12. 2014 byly na tento účet naúčtovány předpokládané spotřeby energií - elektřina a plyn ve výši uhrazených záloh - při vyúčtovacích fakturách v 1. čtvrtletí 2015 bylo odúčtováno. Dne 31. 12. 2015 byly na tento účet naúčtovány předpokládané spotřey energií - elektřina a plyn ve výši uhrazených záloh, spotřeba vody dle skutečné spotřeby. K 31. 12. 2015 je stav: | DIII.37 | 227337.00 |
Účet 022 - Samostatné hmotné movité věci - byl zakoupen příkopový mulčovač v hodnotě 216.590,- Kč a gastro sporák do kuchyně mateřské školy v hodnotě 47.417,- Kč. Stav účtu k 31. 12. 2015 je: | AII4 | 2154096.80 |
Účet 373 - Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery - jsou zde sledovány poskytnuté dotace Obcí v roce 2015: Občanský spolek Medánek ve výši 5.000,- Kč - při vyúčtování odúčtováno, Římskokatolická farnost Ivanovice na Hané ve výši 5.000,- Kč - při vyúčtování odúčtováno, Honební společenstvo Medlovice - Rybníček ve výši 5.000,- Kč - při podání vyúčtování bylo odúčtováno, paní Nejedlá ve výši 5.000,- Kč a paní Poláčková ve výši 5.000,- Kč - při podání vyúčtování bylo odúčtováno. Stav na účtu k 31. 12. 2015: | BII.27 | 0.00 |
Účet 341 - Daň z příjmů - je zde naúčtován předpis daně z příjmů právnických osob za obec za rok 2015 ve výši 81.320,- Kč. Stav účtu k 31. 12. 2015 je: | DIII.15 | 81320.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Účet 551 - odpisy dlouhodobého majetku - za 1., 2., 3. a 4. čtvrtletí 2015 - k 31. 12. 2015 se jedná o částku: | AI28 | 904296.00 |
Účet 538 - Jiné daně a poplatky - je zde naúčtována daň z nabytí nemovitých věcí ve výši 880,- Kč a ekologická daň při přepisu Multicaru v částce 10.000,- Kč. Stav k 31. 12. 2015 je: | AI20 | 10880.00 |
Účet 558 - náklady z drobného dlouhodobého majetku - náklady na pořízení drobného dlouhodobého hmotného majetku, vedeného na účtu 028 k 31. 12. 2015: | AI35 | 170786.69 |
Účet 549 - ostatní náklady z činnosti - jsou zde náklady za poplatek OSA za veřejný rozhlas na rok 2015 ve výši 1.464,- Kč, pojištění právní ochrany ve výši 7.240,- Kč, povinné ručení - přívěs k traktoru ve výši 788,- Kč a povinné ručení - traktor ve výši 2.262,- Kč, pojištění OÚ v částce 16.509,- Kč. Stav k 31. 12. 2015 je: | AI36 | 28263.00 |
Účet 601 - výnosy z prodeje vlastních výrobků - naúčtován předpis za prodej dřevní hmoty. Stav k 31. 12. 2015 je: | BI1 | 113525.00 |
Účet 644 - výnosy z prodeje materiálu - příjem za prodané vybavení obchodu - Kupní cena v částce 2.000,- Kč. Stav k 31. 12. 2015 je: | BI12 | 2000.00 |
Účet 604 - výnosy z prodaného zboží - příjem za prodané pohledy - stav k 31. 12. 2015 je: | BI4 | 570.00 |
Účet 649 - ostatní výnosy z činnosti - je zde naúčtována reklamace varné konvice - vrácení 399,- Kč, zajištění zpětného odběru a využití odpadů z obalů EKO-KOM ve výši 52.993,- Kč, náhrada škody za rozbité nádobí z kulturního domu v částce 240,- Kč a úhrada za užívání komunikace ve vlastnictví Obce ve výši 10.000,- Kč. Stav k 31. 12. 2015 je: | BI17 | 63632.00 |
Účet 504 - prodané zboží - na tomto účtu je naúčtován prodej pohledů - v roce 2015 bylo prodáno 29 ks pohledů v částce 213,00 Kč. Stav na tomto účtu k 31. 12. 2015 je: | AI4 | 213.00 |
Účet 591 - daň z příjmů - je zde naúčtován předpis daně z příjmů právnických osob za obec za rok 2015 ve výši 81.320,- Kč. Stav účtu k 31. 12. 2015 je: | AV1 | 81320.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 59102693.46 | 8548771.00 | 50553922.46 | 50569408.76 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 2493113.40 | 367967.00 | 2125146.40 | 2146398.40 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 19178215.65 | 4430863.00 | 14747352.65 | 14150280.65 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 26422319.76 | 2599891.00 | 23822428.76 | 24262586.16 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 969992.10 | 483560.00 | 486432.10 | 492893.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 10039052.55 | 666490.00 | 9372562.55 | 9517250.55 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 6841003.63 | 0.00 | 6841003.63 | 6840943.33 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 472212.00 | 0.00 | 472212.00 | 472212.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 279418.50 | 0.00 | 279418.50 | 279358.20 |
H.4. | Zastavěná plocha | 3748750.00 | 0.00 | 3748750.00 | 3748750.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 2340623.13 | 0.00 | 2340623.13 | 2340623.13 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |