Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | | 1672844.03 | 1592172.95 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 174610.00 | 104992.65 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1453876.53 | 1442822.80 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 44357.50 | 44357.50 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 543756.60 | 757896.60 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 226329.00 | 249129.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 317427.60 | 508767.60 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 257704.00 | 257704.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 257704.00 | 257704.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 57000.00 | 57000.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 57000.00 | 57000.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 1901896.63 | 2035365.55 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
SÚ 021-rozvaha A.II.3.-stavby ve správě PO. SÚ 022-rozvaha A.II.4.-movité věci ve správě PO. Zůstatek 29.024.170,70. SÚ 028-rozvaha A.II.6.-drobný DHM. Zůstatek ve výši 6.847.099,07 Kč. Z toho movitý majetek ve správě PO činí 5.967.229,67 Kč a vlastní majetek činí 879.869,40 Kč. SÚ 465-rozvaha A.IV.3-zálohy u firem CCS, Mýto CZ a Dilia. SÚ 311-rozvaha B.II.1.-odběratelé-zůstatek 252.246,--, z toho Kč 151.046,-- (pohledávka za p. Darányi, vynáháno soudně) a Kč 101.200,-- - pohledávky za prosinec 2015 (vystaené faktury za pronájmy a služby nebyt.prostor a vstupenky do HDJ), které budou placené v průběhu ledna 2016. SÚ 314-rozvaha B.II.4.-krátkodobé poskytnuté zálohy celkem 415.141,30 Kč, z toho zálohy na spotřeby plynu činí 297.590,-- Kč, zálohy na spotřebu elektr.energie 35.840,-- Kč, zálohy na spotřebu vody 20.850,-- Kč. Částka Kč 60.861,30 se skládá ze zálohy na tantiémy u umělecké agentury Dilia a zálohy na služby. SÚ 381-rozvaha B.II.29.-náklady příštích období - zůstatek 47.039,30 Kč, kde částka 2.159,54 vyjadřuje náklad za pronájem notového materiálu ke hře "Někdo to rád horké" na scéně HDJ, kdy náklad bude rozpuštěn do skutečných období, zbývající část ka ve výši 44.879,76 Kč zachycuje náklady příštích období jako je např. předplatné tisku, nájem dílen, tisky plakátů, zaplacené tantiémy na další období apod. SÚ 241-rozvaha B.III.9.-zůstatek 8.696.957,75 Kč. Z toho provozní účet 7.065.498,42 Kč, prostředky fondu odměn 133.755,41 Kč, prostředky rezervního fondu ze zlepšeného VH 108.284,59 Kč a prostředky invest.fondu 1.389.419,33 Kč. SÚ 243-rozvaha B.III.10-BÚ FKSP - zůstatek 56.507,56 Kč vykazuje stav o 900,-- Kč nižší proti účtu 412, kdy se jedná o dopočet příspěvku FKSP za prosinec 2015 na skutečně vyplacené mzdy. (Finanční rozdíl bude dorovnán převodem v lednu 2016). SÚ 401-rozvaha C.I.1.-jmění-zůstatek ve výši 108.891.980,91 Kč, z toho účet 401/901 představuje majetek organizace ve výši Kč 108.591.788,50 (zařazení nově pořízeného majetku,odpisy) a účet 401/902 zachycuje majetek při založení PO ve výši 300.192,41 Kč. Rozvaha C.II.1.-5. SÚ 411-416 - fondy jsou finančně kryté, účet 412 - FKSP - zůstatek 57.407,56 Kč převyšuje bankovní účet o Kč 900,-- kdy tato částka bude vypořádána v lednu 2016 (dopočet skutečně vyplacených mezd). SÚ 321-rozvaha D.III.5.-zůstatek 317.353,55 (náklady týkající se XII.2015 proplacené v I.2016, zejména se jedná o úklid.práce, ostrahu objektu, tantiémy apod.). Rozvaha D.III.17.-účet 343-zachycuje odvod DPH FÚ Jihlava. Rozvaha D.III.36 SÚ 384-výnosy příštích období-zůstatek 3.514.022,--účet vykazuje zúčtované předpisy předaných sestav předplatitelských skupin na sezonu 2015/16, keré se začnou rozpouštět od ledna 2016 do června 2016 (Kč 3.347.470,--) a jednotlivě zakoupené vstupenky na leden 2016 ve výši 166.552,-- Kč. SÚ 378-rozvaha D.III.34-ost.krátk.závazky - zůstatek 67.185,-- Kč, z toho 35.367,-- Kč - exekuční závazky placené v lednu 2016 a 24.940,-- Kč - závazky vzniklé na základě honorářů vyplacené v lednu 2016 a ostatní závazky ve výši 6.878,-- Kč. SÚ 389-rozvaha D.III.37.-zůstatek 300.200,-- Kč. Z toho 196.550,-- Kč je spotřeba plynu, 86.450,-- Kč spotřeba elektr.energie a zbývající část 17.200,-- Kč zahrnuje spotřebu vody. | | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
K 31.12.2015 vykazuje účetní jednotka v hlavní činnosti ztrátu Kč 345.396,91. Vzhledem k tomu, že ÚJ vedle své hlavní činnosti provozuje i činnost hospodářskou, ve které je k 31.12.2015 v zisku Kč 679.035,94 (po zahrnutí veškerých nákladů na HČ včetně daně z příjmu), vykazuje ÚJ k 31.12.2015 zisk ve výši Kč 333.639,03. SÚ 672-výsledovka B.IV.2-k 31.12.2015 vykazuje celkovou částku ve výši 30.806.296,-- Kč, která se skládá z příspěvku od zřizovatele - KÚ Kraje Vysočina ve výši Kč 29.715.000,-- , dotaci od MK ČR ve výši skutečně čerpaných nákladů proúčtovaných na tržby ve výši 1.065.000,-- Kč (účelový znak 34352) a dotaci od Stat.města Jihlava ve výši skutečně čerpaných nákladů proúčtovaných na tržby ve výši Kč 26.296,--. SÚ 521-výsledovka A.I.13-mzdové náklady: celkem 19.225.417,-- Kč, z toho mzdy zaměstnanců ve výši 18.147.000,-- Kč, vyplacená náhr.mzdy-nemoc ve výši 45.461,-- Kč, odstupné ve výši 111.545,-- Kč a OON ve výši 921.411,-- Kč. SÚ 591-výsledovka A.5.1.-zachycuje srážkovou daň z vyplacených úroků ve výši 1.720,55 Kč, dále daň z příjmu z hospodářské činnosti ve výši 85.880,-- Kč. A.I.20.-SÚ 538-zaplacené mýtné. B.I.16.-účet 648-zůstatek ve výši 405.246,21 Kč zachycuje čerpání daru Čs.spořitelny ve výši Kč 20.000,-- a použití IF ve výši 385.246,21 Kč (opravy dle plánu - opravy podlahových krytin, výmalba, opr.nouzového osvětlení). Výsledovka A.I.33.-SÚ 556-odúčtován zaplacený odpis pohledávky za pronájem nebyt.prostor ve výši 1.860,--Kč (p.Kratochvíl, D.Cerekev). A.I.5.-SÚ 506-výroba vlastních kostýmů zařazených do majetku. Za rok 2015 organizace neodvádí odvod za neplnění zaměstnávání povinného podílu zdravotně postižených do SR, protože organizace odebrala služby od firem, které podnikají v souladu s § 18 vyhl.518/2004 Sb. | | 0.00 |