A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Obec pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Od 1.1.2012 obec postupuje při účtování majetku dle ČÚS 708. Dlouhodobý majetek je odepisován rovnoměrně. Odpisy účtuje 1x ročně. S účinností od 1.1.2013 obec postupuje při účtování majetku také dle ČÚS 709 a 710. K 31.12. účetní jednotka vytváří opr avné položky z hlavní činnosti. Nové předpisy závazné od 1.1.2013 nemají zásadní vliv na vedení účetnictví a na konkrétní účetní postupy užívané účetní jednotkou. K výrazným změnám oproti předchozímu roku nedošlo. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Obec Holasice používá účetní metody v souladu se zákonem č.563/91 Sb. zákona o účetnictví a Českých účetních standardů 701 až 710 a metodiky Jihomoravského kraje. Zásoby účetní jednotka účtuje dle způsobu B. Obec postupuje podle § 27 odst.7 zákona č.5 63/1991 Sb. o účetnictví - není-li možné objektivně stanovit reálnou hodnotu ocenění způsoby dle § 25 - ceny pořizovací, reprodukční nebo jmenovitou hodnotou. Nevýznamnou položkou při stanovení reálné hodnoty majetku určeného k prodeji je částka 260.000 ,-- Kč. K 31.12 účetní jednotka vytváří opravné položky z hlavní činnosti, a to opravné položky k pohledávkám a opravné položky k majetku. Účetní jednotka odepisuje rovnoměrným způsobem jedenkrát za rok. Způsob zaokrouhlování: Nákladové a výnosové úč tu jsou matematicky zaokrouhleny na Kč. Z těchto zaokrouhlených položek se sestaví výkaz Zisku a ztráty. Výsledek, tj. součet výsledku hospodaření hlavní i hospodářské činnosti se přenese do Rozvahy, kde jsou také ostatní jednotlivé položky nejprve zao krouhleny a poté sečteny do součtových řádků. Při zpracování výkazu Příloha se zaokrouhlené hodnoty některých položek porovnávají na předem zpracovaný výkaz Rozvaha. O případné rozdíly vzniklé zaokrouhlováním se upraví dané položky výkazu Příloha. Tepr ve potom se výkaz sestavía vytvoří součtové řádky. U výkazu Rozvaha je případný rozdíl mezi aktivy a pasivy umístěn k účtům 377 nebo 378. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 6792829.81 | 6669344.40 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 6403.00 | 6403.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 637445.72 | 630870.52 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 31768.00 | 35830.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 6117213.09 | 5996240.88 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 24744.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 24744.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 50000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 50000.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 6792829.81 | 6744088.40 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 40065.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 18697.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Skutečnosti uvedené v § 19 odst.5 písm. a/ zákona č.56/1991 Sb. nemáme. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
U účetní jednotky daná situace nenastala |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Informace k bodu A.9 se nevztahuje k právní formě účetní jednotky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 3704232.75 | 3353862.96 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 716867.68 | 1228307.08 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
249623.00 | Účetní jednotka má ve vlastnictví kulturní památku Kaple Sv.Václava v hodnotě 249.621 Kč, kulturní památku Sousoší ležících lvů v hodnotě 1,-- Kč a kulturní památku Socha sv.Jana Nepomuckého v hodnotě 1,-- Kč |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Účet 042 Příprava nové MŠ .. 834.686,-- Kč HZS - nové vozidlo - hydraulika .. 118.000,-- Kč Projektová příprava - mutlifunkční hři ště .. 66.265,-- Kč | A.II.8. | 1018951.00 |
Účet 069 Peněžní vklad do společnosti KTS .. 25.000,-- Kč | A.III.6. | 25000.00 |
Účet 311 Neuhrazené faktury za pronájem sokolovny z r.2012 .. 9.200,-- Kč Neuhrazená faktura - pronájem vodovodu za II.polol.2015 .. 61.710,-- Kč Neuhrazené stočné z r.2013 .. 23.184,-- Kč Neuhrazené stočné z r.2014 .. 20.486,-- Kč Neuhrazené stočné z r.2015 .. 38.070,25 Kč Neuhrazené faktury za zpětn ý odběr tříděného odpadu .. 18.079,-- Kč Neuhrazené faktury za reklamu, užívání veř.prostranství .. 4.270,-- Kč Neuhrazené nájemné z RD č.164 .. 9.600,-- Kč | B.II.1. | 184599.25 |
Účet 314 Zálohy na plyn .. 36.480,-- Kč Zálohy na el.energii .. 120.810,-- Kč | B.II.4. | 157290.00 |
Účet 315 Poplatek za popelnice z r.2013 .. 14.000,-- Kč Poplatek za popelnice z r.2014 .. 14.500,-- Kč Poplatek za popelnice z r.2015 .. 24.800,-- Kč | B.II.5. | 53300.00 |
Účet 381 Uplatnění odpočtu DPH za 4.Q 2015 u přijatých faktur .. 5.976,-- Kč Předplatné na r.2016 .. 6.612,-- Kč Pojištění majetku na r.2016 .. 14.990,-- Kč Licence programů na r.2016 a další roky .. 50.490,90 Kč | B.II.29. | 78068.90 |
Účet 388 Dohad příjmů za zpětný odběr odpadu za 4.Q 2015 17.000,-- Kč Zálohy na trasfery - energetická náročnost budovy ZŠ 819.520,63 Kč - úprava v eřejného prostranství lávka 351.720,64 Kč | B.II.31. | 1188241.27 |
Účet 472 Přijatá záloha na nové auto pro hasiče 50.000,-- Kč Přijatá záloha na dotaci - energetická náročnost budovy ZŠ 819.520,63 Kč Přijatá záloha na dotaci - úprava veřejného prostranství lávk a 351.720,64 Kč | D.II.8. | 1221241.27 |
Účet 324 Přijatá záloha od občana na koupi pozemku .. 3.690,-- Kč | D.III.7. | 3690.00 |
Účet 374 Přijatá dotace na akceschopnost JSDH .. 4.000,-- Kč Přijatá dotace na zřízení klubu pro seniory .. 30.000,-- Kč | D.III.32. | 34000.00 |
Účet 378 Zákonné pojištění zaměstnanců 4.Q 2015 .. 1.149,-- Kč | D.III.37. | 1149.00 |
Účet 389 Dohadný účet - spotřeba plynu .. 36.480,-- Kč Dohadný účet - spotřeba el.energie .. 41.739,-- Kč Dohadný účet - spotřeba vody .. 3.024,-- Kč | D.III.36. | 81243.00 |
0 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Účet 525 Zákonné pojištění zaměstnanců za r. 2015 | A.I.15. | 4556.00 |
Účet 527 Lékařské prohlídky | A.I.16. | 430.00 |
Účet 538 Odvod DPH ze stočného za obec v r.2015 | A.I.20. | 3806.00 |
Účet 549 Pojištění majetku obce . 80.688,-- Kč Poplatek OSA . 2.736,-- Kč Členský příspěvek Svazu měst a obcí .. 4.133,20 Kč Vodovodní odbočky 3x .. 13.157,-- Kč DPH - vypořádací koeficienty .. 5.136,64 Kč Užívání pozemku pod sokolovnou -Pozemkový fond . 13..648,-- Kč | A.I.36. | 119498.84 |
Účet 609 Platba za užívání průzkumného území .. 32.000,-- Kč | B.I.8. | 32000.00 |
Účet 649 Náhrady od pojišťovny .... 52.607,-- Kč Odměny za zajištění zpětného odběru odpadu 71.474,80 Kč Příspěvek za opravu kanalizace ul.Čsl.armády . 12.577,-- Kč Vypořádací koeficient DPH za r.2015 . 100,-- Kč | B.I.17. | 136758.80 |
Účet 669 Prémie za vysoké vklady na stavební spoření | B.II.6. | 1000.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
0 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
0 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 217000.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 217000.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 61749548.78 | 15503656.30 | 46245892.48 | 39600363.48 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 70325.00 | 45026.00 | 25299.00 | 29523.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 7240713.15 | 1877128.00 | 5363585.15 | 5486441.15 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 669688.40 | 168284.00 | 501404.40 | 512276.40 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 6446026.11 | 3321104.70 | 3124921.41 | 3273388.41 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 37798086.62 | 9590753.60 | 28207333.02 | 28954252.02 |
G.6. | Ostatní stavby | 9524709.50 | 501360.00 | 9023349.50 | 1344482.50 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 3734112.00 | 0.00 | 3734112.00 | 3734112.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 748964.00 | 0.00 | 748964.00 | 748964.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1202781.00 | 0.00 | 1202781.00 | 1202792.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1506381.00 | 0.00 | 1506381.00 | 1525960.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 275986.00 | 0.00 | 275986.00 | 256396.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |