Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
ZŠ Olomouc-Holice vznikla 1.1. 1995 jako příspěvková organizace, od 1.7. 2006 došlo ke sloučení ZŠ Olomouc-Holice a MŠ Olomouc-Holice v jednu organizaci
s novým názvem a to ZŠ a MŠ Olomouc-Holice, příspěvková organizace, která doposud pokračuje ve své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. organizace provedla meziroční převod z roku 2009 do roku 2010 na základě převodového můstku.
Z důvodu novely vyhlášky 410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů organizace provedla meziroční převod z roku 2013 do roku 2014 na základě převodového můstku (nové účty 336-sociální pojištění, 337-zdravotní pojitění,338-důchodové spoření. Zůstatek z roku 2013 (na účtu 336) rozúčtován na jednotlivé účty dle obsahové náplně). V roce 2015 - převodový můstek účet 903(ostatní majetek) - na 909 a účet 911 (vyřazené pohledávky) - na účet 905.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace používá metody účtování v souladu s vyhláškou č. 410/2010 v platném znění a platnými českými účetními standardy. Vede účetnictví ve zjednodušené podobě. Organizace sestavuje odpisový plán, který předkládá zřizovateli ke schválení. Způsob odepisování: rovnoměrný, lineární metodou.
Hranice pro zařazení hmotného i nehmotného majetku je 1.000,- Kč.
DDNM od 1 000,- Kč do 6 999,- Kč - podrozvaha - účet 901, DDNM od 7 000,- Kč - účet 018
DDHM od 1 000,- Kč do 2 999,- Kč - podrozvaha - účet 902, DDHM od 3 000,- Kč - účet 028

Na podrozvahovém účtě 909 organizace eviduje žákovskou a učitelskou knihovnu.
Časové rozlišení - předplatné, školení. úhrady za ŠD, MŠ, nájem

Dohadné položky organizace tvoří na transfery s finančním vypořádáním ve výši skutečných nákladů - čtvrtletně.

Skladové zásoby - čistící prostředky organizace nakupuje průběžně dle potřeby bez skladové evidence.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 3382560.633351637.35
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 90137181.5039549.80
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9023277076.513243784.93
3.Vyřazené pohledávky 90513176.0013176.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 90955126.6255126.62
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9993382560.633351637.35

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.00278652.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.00120612.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
U účetní jednotky daná situace nenastala.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Organizace má finančně kryté odpisy ve výši 316.541,44 Kč - převod části krytých odpisů v lednu 2016.

(na účtu 551 odpisy ve výši schváleného odpisového plánu = 373.294,- Kč, nekrytí odpisů ve výši 56.752,56 Kč účtováno 416/649.
Organizace měla v rozpočtu od zřizovatele vykryté odpisy ve výši 187 000,- Kč, odpisy ve výši 129 541,44 Kč vykryla organizace úsporou nákladů za energie).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se naší účetní jednotky.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
1.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
na účtu 412 - FKSP organizace eviduje zůstatek ve výši 53.188,97Kč

na účtu 243 - FKSP organizace eviduje zůstatek ve výši 45.202,97 Kč
základní příděl 12/2015, převod leden + 9.626,-- Kč
obědy fa 1445 - 1.640,-- Kč

-------------------------------------------------------
zůstatek 53.188,97 Kč
C.II.2.53188.97
Na účtu 413 organizace eviduje zůstatek ve výši 37.827,75 Kč
Na účtu 414 organizace eviduje zůstatek ve výši 10.000,-- Kč
celkem 413,414 47.827,75 Kč

na účtu 241 20 37.827,75 Kč
sponzorský dar 10.000,-- Kč
--------------------------------------------------------------------
celkem 47.827,75 Kč

Dne 31.12.2015 organizace obdržela v hotovosti sponzorský dar ve výši 10.000,- Kč - převod peněžních prostředků v lednu 2016.

C.II.3.37827.75
na účtu 416 - fond reprodukce majetku organizace
eviduje zůstatek ve výši 155.942,57Kč

na účtu 241 30 organizace eviduje zůstatek ve výši 26.049,13Kč
finančně kryté odpisy- převod leden 2016 129.893,44Kč
---------------------------------------------------------------------------
zůstatek k 31.12.2015 155.942,57Kč

C.II.5.155942.57
Jedná se o pohledávku za úplaty v MŠ - 3.300,- Kč a úplaty za žáky ZŠ ve výši - 832,- Kč.B.II.5.4132.00
Jedná se o dohadné položky z výzev č. 56 a 57, které nejsou ke dni uzávěrky vyúčtované (= účet 374)B.II.31.561731.00
Jedná se o zálohy na kulturní akce v MŠ a zálohy na LVK.D.II.7.50336.50
Jedná se o krátkodobý závazek - exekuci, odvod leden 2016.D.III.37.7689.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Na účtu 602 v hlavní činnosti organizace eviduje příjmy za předškolní vzdělávání v MŠ, dále úplatu na školní družinu, keramické a výtvarné kroužky.B.I.2.517560.00
Na účtu 648 organizace eviduje čerpání rezervního fondu a investičního fondu, (čerpání sponzorského účelového daru, čerpání na nákup vybavení nové třídy,
opravy majetku)
B.I.16.405947.22
na účtu 649 organizace eviduje příspěvek zřizovatele - odměna za pěveckou soutěž žáků naší školy- 8000,-Kč, příjmy za stáže- 54.002 Kš, poškozené učebnice a ztracené klíče - 5.068,- Kč a nekryté odpisy ve výši 56.752,56 Kč.B.I.17.123822.56
Na účtu 669 organizace eviduje vrácené peníze za vadné zboží z roku 2013.B.II.6.1490.00
Na účtu 518 organizace eviduje zvýšené náklady za služby oproti roku 2014 a to z důvodu výzvy č. 56 - zájezdy do zahraničí.A.I.12.1010427.44
Na účtu 551 organizace eviduje odpisy dle schváleného odpisového plánu ve výši 373.294,- Kč. Finančně kryté odpisy má ale jen ve výši 316.541,44 Kč - viz. příloha F.II. Organizace účtuje nekrytí fondu ve výši 56.752,56 Kč a to 416/649 a to dle vyhlášky č. 410/2010 v platném znění.A.I.28.373294.00
Jedná se o technické zhodnocení budov pod stanovenou hranicí.A.I.36.30008.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.122942.97
A.II. Tvorba fondu102989.00
1. Základní příděl102989.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu172743.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování54540.00
3. Rekreace37830.00
4. Kultura, tělovýchova a sport77373.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary3000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu53188.97

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.108790.07
D.II. Tvorba fondu118337.90
1. Zlepšený výsledek hospodaření108337.90
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové10000.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu179300.22
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání179300.22
D.IV. Konečný stav fondu47827.75

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.276048.13
F.II. Tvorba fondu316541.44
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku316541.44
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu436647.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele210000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku226647.00
F.IV. Konečný stav fondu155942.57

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby26897912.707943699.2518954213.4519299134.45
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu21217777.087147817.2514069959.8314284738.83
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby5680135.62795882.004884253.625014395.62

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1604846.000.001604846.001604846.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky354024.000.00354024.00354024.00
H.4.Zastavěná plocha1126720.000.001126720.001126720.00
H.5.Ostatní pozemky124102.000.00124102.00124102.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00