A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka se řídí vyhláškou č. 410/2009 Sb., zákonem o účetnictví č. 563/1991 Sb, Českými účetními standardy č. 701 - 710. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu. Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem vždy k 31. 12. daného účetního období. Majetek se začíná odepisovat od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání. Majetek je oceňován pořizovacími cenami. V účetnictví evidujeme majetek od pořizovací ceny 3000 Kč u hmotného dlouhodobého majetku a od 7000 Kč u nehmotného dlouhodobého majetku. Majetek pod stanovené hranice evidujeme v podrozvahové evidenci. Účtování zásob - používáme metodu A. Dary: veškeré přijetí věcných i peněžních darů musí být schváleno zřizovatelem, s výjimkou darů podléhajících rychlé zkáze. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 2097984.28 | 1943669.28 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 100683.00 | 26696.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1997301.28 | 1916973.28 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 102514.00 | 102514.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 102514.00 | 102514.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 1995470.28 | 1841155.28 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 290521.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 125320.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
bez komentáře |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
bez komentáře |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
bez komentáře |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
bez komentáře |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 4810307.40 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1799627.40 | 191366.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | bez komentáře |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Účet 389 - Dohadné účty pasivní zachycuje předpokládané náklady za energie (vodné, elektřina, teplo) za 1-12/2015, zúčtování bude provedeno v roce 2016 | D.III.36 | 530000.00 |
Účet 324 - Krátkodobé přijaté zálohy obsahuje zálohy na stravné na ve výši 311.972 Kč, zálohy na bezkontaktní žetony ve výši 56.030 Kč, zálohy na školné ve ŠD ve výši 44.100 Kč, přijaté zálohy na ŠvP ve výši 4.000 Kč | D.III.7 | 416102.00 |
Účet 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy zachycuje zálohy na energie - vodné, elektřinu a teplo zaplacené za rok 2015 | B.II.4 | 556434.00 |
Účet 383 - Výdaje příštích období zachycuje náklady zúčtované k 31.12.2015, jejichž úhrada byla provedena v měsíci lednu 2016 | D.III.34 | 68215.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Účet 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů zachycuje výnosy z transferu zřizovatele na provoz za 1-12/2015 ve výši 2.307.365 Kč, výnosy z projektu Modernizace vybavení ZŠ ve výši 131.635 Kč - příspěvek poskytnut zřizovatelem a výnosy z projektu Ostrava fandí hokeji ve výši 5.000 Kč - příspěvek rovněž poskytnut zřizovatelem | B.IV.2 | 2444000.00 |
Účet 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů zachycuje výnosy z transferu na mzdy a ostatní neinvestiční náklady (učební pomůcky, učebnice, DVPP atd.) od KÚ Moravskoslezského kraje za 1-12/2015 včetně navýšení platových tarifů | B.IV.2 | 15413883.00 |
Účet 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů zachycuje výnosy z projektu "S ICT ve výuce to umíme" | B.IV.2 | 572580.00 |
Účet 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů zachycuje výnosy od SMO z projektu "14 denní ozdravný pobyt" ve výši 281.000 Kč a z projektu "Polan ka Childrens CUP 2015" ve výši 50.000 Kč | B.IV.2. | 331000.00 |
Účet 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů zachycuje výnosy z projektu "Modernizace vybavení ZŠ" od Regionální rady | B.IV.2. | 745933.00 |
Účet 602 - Výnosy z prodeje služeb zahrnuje výnosy za lyžařský výcvik ve výši 133.560 Kč,výnosy za stravné ve výši 1.474.848 Kč, výnosy za školní družinu ve výši 142.350 Kč, výnosy ze školních akcí za 110.761 Kč, výnosy za školu v přírodě ve výši 134.880 Kč, výnosy za školní potřeby (hradí si žáci -pracovní sešity) ve výši 150.969 Kč | B.I.2. | 2147368.00 |
Účet 602 - Výnosy z prodeje služeb v hospodářské činnosti zahrnuje výnosy za stravné ve výši 181.939 Kč, výnosy z režií za stravné ve výši 247.894 Kč, výnosy z kurzů (Keramika, AJ pro nejmenší, AJ Buble English, Lidové tance, Aerobic, Míčové hry) ve výši 86.852 Kč, výnosy ze školního plesu ve výši 22.800 Kč a ostatní výnosy | B.I.2. | 540283.00 |
Účet 501 - Spotřeba materiálu zahrnuje spotřebu potravin za 1.474.848 Kč a spotřebu ostatního materiálu, např. čisticí prostředky za 91.815 Kč, ostatní drobný dlouhodobý hmotný majetek za 89.998 Kč,kancelářské potřeby za 74.815 Kč, učební pomůcky, učebnice za 245.197 a ostatní materiál | A.I.1. | 2357057.00 |
Účet 518 - Ostatní služby zahrnuje náklady za lyžařský výcvik ve výši 133.560 Kč, náklady za ŠvP ve výši 415.860 Kč, školní akce a výlety ve výši 239.643 Kč, služby - telefonní poplatky za 57.260 Kč, bankovní poplatky za 49.585 Kč, zpracování mezd za 82.342 Kč, pronájem kopírky a vyúčtování kopií za 67.138, licence sw za 72.632 Kč, správu PC sítě za 36.300 Kč, pronájem sportovní haly za 210.000 Kč a ostatní služby | A.I.12. | 1672927.00 |
Účet 558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku zachycuje náku 20 ks notebooků (z projektu "S ICT ve výuce to umíme") ve výši 359.854 Kč, interiérové vitríny, pracov ní plochy, zatemnění učebny, dataprojektory, digitální fotoaparát a ostatní vybavení učeben (z projektu Modernizace vybavení ZŠ) ve výši 799.117 Kč a ostatní drobný dlouhodobý majetek v hodnotě 3.000-39.999 Kč, např. dílenské stoly, skříně, židle, kamerový systém a ostatní | A.I.35 | 1453989.00 |
Účet 672 - Výnosy z vybraných místních vládních institucí z transferů zachycuje výnosy z projektu "Jazyky pro školu" | B.IV.2. | 201949.00 |
Účet 672 - Výnosy z vybraných místních vládních institucí z transferů zachycuje časové rozlišení transferů - transfer Informační technologie (odpisy majetku) a transfer na revitalizaci budovy (odpisy dvou budov ZŠ) | B.IV.2. | 162647.00 |
Účet 648 - Čerpání fondů zachycuje čerpání rezervního fondu na další rozvoj činnosti - nákup nábytku, provedení oprav | B.I.16. | 237368.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
bez komentáře | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
bez komentáře | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 25411.30 |
A.II. Tvorba fondu | 111360.00 |
1. Základní příděl | 111360.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 92164.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 78264.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 13900.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 44607.30 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 21775.87 |
D.II. Tvorba fondu | 273938.12 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 263938.12 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 10000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 237367.38 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 237367.38 |
D.IV. Konečný stav fondu | 58346.61 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 8188.02 |
F.II. Tvorba fondu | 455719.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 455719.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 455719.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 455719.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 8188.02 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 30909698.05 | 9805052.00 | 21104646.05 | 21538168.05 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 30869699.15 | 9783052.00 | 21086647.15 | 21518169.15 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 39998.90 | 22000.00 | 17998.90 | 19998.90 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 4275200.00 | 0.00 | 4275200.00 | 4275200.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2160800.00 | 0.00 | 2160800.00 | 2160800.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 2114400.00 | 0.00 | 2114400.00 | 2114400.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |