Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | | 994907.88 | 996021.01 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 276657.29 | 299887.47 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 718250.59 | 696133.54 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 128388.00 | 128388.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 128388.00 | 128388.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 866519.88 | 867633.01 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
| B.II.4. | 310905.00 |
Zůstatek účtu 314-Krátkodobé poskytnuté zálohy k 31.12.2015: Účet se skládá z dosud nevypořádaných záloh na elektřinu - Kč 9.500,-- , plyn Kč 296.200,--, vodné a stočné Kč 5.205,--. | B.II.4. | 0 |
| B.II.29. | 34784.40 |
Účet 381 - Náklady příštích období - zahrnuje předplatné a licence na rok 2016 a 2017. | B.II.29. | 0 |
| B.II.31. | 603006.00 |
Zůstatek účtu 388-Dohadné účty aktivní k 31.12.2015: Účet se skládá z dosud nevypořádaných dotací na projekt OPVK - výzva 56 "Jazykové vyúčtování ve škole" ÚZ 33058 v celkové výši 373 787,--Kč, projekt OPVK výzva 57 - "Člověk a svět práce v ZŠ a PrŠ Český Brod " ÚZ 33058 v celkové výši 229219,-- Kč. Tyto projekty trvaly do 31.12.2015 a nejsou dosud vyúčtovány. Vyúčtování projektu proběhne v roce 2016. | B.II.31. | 0 |
| B.III.9. | 1505364.43 |
Účet 241 - Běžný účet - Na účtu jsou vedeny běžné provozní prostředky, přímé finanční prostředky. | B.III.9. | 0 |
| B.III.10. | 255114.63 |
Účet 243 - Běžný účet FKSP - Fond FKSP není finančně kryt. Základní příděl FKSP za IV.Q.2015 a vyrovnání poplatků a úroků za IV.Q.2015 ve výši 28.955,19 Kč budou převedeny v lednu 2016. | B.III.10. | 0 |
| C.I.5. | 49911.50 |
Účet 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody - ÚJ provedla k 31.12.2012 v souladu s ČÚS č. 708 dooprávkování majetku v celkové výši 49.911,50 Kč. Jedná se o majetek - počítač, kopírka, ozvučovací technika, lego uč. | C.I.5. | 0 |
| C.II.2. | 284069.82 |
Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb: ÚJ čerpala FKSP k 31.12.2015 na stravování, rekreaci, kulturu a ostatní užití pro své zaměstnance v celkové výši 94.854,-- Kč, z toho nepeněžní dary 8.918,--, rekreace 34.080,--, stravování 11.153,-- Kč, ostatní užití pro zaměstnance 40.703,--. Základní příděl za období 1-12/15 činí 95.027,43 Kč. | C.II.2. | 0 |
| C.II.3. | 92547.14 |
Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření nebyl v roce 2015 použit. | C.II.3. | 0 |
| C.II.4. | 36231.00 |
Účet 414 - Rezervní fond z ostatních titulů - Na učtu má ÚJ k 31.12.2015 finanční dary, které použije pro hlavní činnost - pro školní účely. | C.II.4. | 0 |
| C.II.5. | 4600.00 |
Účet 416 Fond investic - z důvodu nedostatku finančních prostředků měla organizace k 31.12.2015 nepokrytý fond investic, proto se fond k 31.12.2015 snížil o výši zaúčtovaných odpisů tj. o částku 435.306 Kč. FI je pokryt pouze do výše 4600,--, t.j. FI převedený po sloučení ze ZŠ a PrŠ Úvaly v roce 2012. | C.II.5. | 0 |
| D.III.32. | 603006.00 |
Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - účet k 31.12.2015 je zde zahrnuta obdržená dotace na realizaci projektu OPVK - výzva 56 "Jazykové vyúčtování ve škole" ÚZ 33058 v celkové výši 373 787,--Kč, projekt OPVK výzva 57 - "Člověk a svět práce v ZŠ a PrŠ Český Brod " ÚZ 33058 v celkové výši 229219,-- Kč. Tyto projekty trvaly do 31.12.2015 a nejsou dosud vyúčtovány. Vyúčtování projektu proběhne v roce 2016. | D.III.32. | 0 |
| D.III.36. | 280666.30 |
Zůstatek účtu 389-Dohadné účty pasivní k 31.12.2015: Byla vytvořena dohadná položka na spotřebu el.energie ve výši 9.000,-- Kč, plynu ve výši 201.646,34 Kč, vody ve výši 7.404,--Kč a stočné ve výši 27.352,-- Kč, telefonní popl. a internet období 12/15 3939,96 Kč, pojištění majetku KÚ 5.421,-- Kč, zákonný odvod OZP 2015 ve výši 25.903,-- Kč. K uvedeným nákladům, které spadají do roku 2015, nebyly k dispozici k datu závěrky faktury. | D.III.36. | 0 |
| D.III.37. | 1277.00 |
Účet 378 - Ostatní krátkodobé závazky - je zde zachycena exekuce zaměstnance sražená za 12/15 (odvod v 1/16) ve výši 500,-- Kč. Dále jsou zde vedeny závazky - platby platební kartou z účtu školy, provedené koncem prosince, které budou strženy z účtu v lednu 2016 - ve výši 777,--Kč. | D.III.37. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
| A.I.1. | 261102.57 |
Účet 501 - Spotřeba materiálu - ÚJ v roce 2015 nakoupila především kancelářské potřeby ve výši 48.249,68 Kč, čistící a hygienické potřeby ve výši 18.774,94 Kč, školní potřeby (pedagogická dokumentace apod) ve výši 10242,21, drobné učební pomůcky, knihy apod. ve výši 68.318,70,--Kč a ostatní materiál pro zajištění chodu školy ve výši 115.517,04 Kč. Z toho byly pořízeny knihy, učební pomůcky a nářadí a ostatní potřeby z projektů OPVK výzva 56 a výzva 57 ve výši 65.588,-- Kč. | A.I.1. | 0 |
| A.I.2. | 378773.70 |
Účet 502 Spotřeba energie - ÚJ v roce 2015 vynaložila na vodné 18.212,17 Kč, plyn 267860,53 Kč, elektrickou energii 92701,--Kč. | A.I.2. | 0 |
| A.I.8. | 372312.85 |
Účet 511 - Opravy a udržování- ÚJ realizovala v roce 2015 z provozních prostředků opravu zámku dveří výtahu, šachetních dveří a voď. čelistí výtahu ve výši 12.391,37,-- Kč, výměnu těsnění výtahu ve výši 25.216,40 Kč, opravu a výměnu zdroje telefonní ústředny ve výši 4.331,--,--Kč, servis kopírovacích strojů ve výši 8. 215,-- Kč.Provedla údržbu školy a to malování prostor ve výši 39.709, čištění žlabů a opravu střechy ve výši 17.870,-- Kč. Dále byly provedeny opravy po havárii odpadů ve výši 19.951,33, opravy po havárii zdravotechniky ve výši 56.317,-- Kč, výměna zásuvek a nouzového osvětlení, které nesplňovaly ČSN ve výši 175.612,-- Kč z prostředků kraje. | A.I.8. | 0 |
| A.I.35. | 338673.50 |
Účet 558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku - ÚJ se účastnila projektů financovaných z fondů EU, ze kterých bylo pořízeno nářadí a vybavení do školní dílny pro žáky školy. Byly také pořízeny iPady na výuku pro žáky a pedagogy. Dále byly pořízeny drobné učební a kompenzační pomůcky pro žáky školy. | A.I.35. | 0 |
| B.I.3. | 60685.00 |
Účet 603 - Výnosy z pronájmu - ÚJ pronajímá na základě nájemních smluv tělocvičnu v budově školy. | B.I.3. | 0 |
| B.I.16. | 5765.00 |
Účet 648 - Čerpání fondů - V roce 2015 čerpala ÚJ rezervní fond z ostatních titulů ve výši 5.765,-- Kč, který je tvořen z peněžních darů pro školní účely. | B.I.16. | 0 |
| B.I.17. | 445451.00 |
Účet 649-Ostatní výnosy z činnost - PO nezajistila k 31.12.2015 krytí investičního fondu finančními prostředky ve výši 435.306,-- Kč, proto snížila výsledkově investiční fond o tento rozdíl. Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012). PO má sice příjmy z pronájmu tělocvičny, ale z těchto příjmů pokrývá spotřebu energií, žádné jiné zdroje příjmu, ze kterých by krytí investičního fondu zajistila nemá. Obdržené finanční prostředky stačí pouze na pokrytí nezbytných výdajů na zajištění chodu školy. Dále ÚJ obdržela 1500,-- Kč od ASŠK na zajištění výdajů na sportovní turnaje žáků ZŠ praktických a speciálních, které se konali koncem roku 2015. Dále jsou zde evidovány bonusy za vedení účtu od Komerční banky ve výši 980,-- Kč a věcné dary ve výši 7665,-- (občerstvení turnaje žáků, učební pomůcky pro žáky ZŠ speciální). | B.I.17. | 0 |