Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00377155

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

ÚJ nepřetržitě pokračovala ve své činnosti a nenastala u ní žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo ji zabraňovala v činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

USPOŘÁDÁNÍ A OZNAČOVÁNÍ POLOŽEK ROZVAHY a VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY: Metody účtování o majetku, pohledávkách a závazcích a dalších aktivech a pasivech vychází z obecně platných právních předpisů, podle nichž má organizace zpracovány i vnitřní směrnice. Analytické členění syntetických účtů uvedených v účetních výkazech se řídí závaznou účetní osnovou a vnitřní směrnicí. Zásady účtování na účtech 'výkazu zisku a ztráty' zůstávají stejné jako v předchozích letech. ÚJ zahájila od 2/2015 vedlejší hospodářskou činnost - obecní obchod. Z důvodu zahájení této činnosti se zároveň zaregistrovala na FÚ jako plátce DPH. Veškeré pronájmy obecních pozemků, jednorázové a krátkodobé pronájmy nemovitostí, či pronájmy zařízení v majetku městyse se sledují přes hl.činnost. Analytické členění rozvahových účtů zůstává i nadále nastaveno podle dlužníků, druhů pohledávek, odběratelů, u účtu dodavatelé je členění na investiční a neinvestiční, u účtu zúčt. s institucemi soc. a zdrav.pojištění je členění zvlášť na odvody za zaměstnance a za organizaci, u daní jde o rozdělení na daň zálohovou a daň srážkovou, dále jsou účty členěny dle druhu rozpočtů tj. zvlášť za obce (ÚSC), kraj, svazky, nezisk.org. apod., dále dle druhu závazku např. závazky z mezd, k ZŠ, ze smluv apod.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

INFORMACE O POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH vč. ODCHYLEK VE SLEDOVANÉM OBDOBÍ: Používané účetní metody v ÚJ vychází z obecně platných právních předpisů zejména z.č.563/1991 Sb., vyhl.č. 410/2009 Sb., ČÚS a metodiky JMKÚ, podle nichž má organizace zpracovány i vnitřní směrnice. 1.) nehmotný majetek účtuje způsobem: - do 7 tis. Kč pořizovací ceny je sledován na podrozvahovém účtu 901, za podmínky předpokládané doby užívání déle než 1 rok - maj. v pořizovací ceně od 7.000 Kč do 60.000 Kč je drobným DHM sledovaný na SU 018 - ostatní DDNhM v ocenění převyšujícím částku 60 tis. Kč je sledován na ost.účtech účt.skup. 01 2.) hmotný majetek organizace účtuje: - v pořizovací ceně do 3.000 Kč u vybraných druhů majetku na podrozvahovém účtu 902; knihy pořizované pro obecní knihovnu se považují za ost.DHM, který se sleduje rovněž na podrozvah.účtu 902 jako "knižní fond" - DDHM v pořizovací ceně od 3.000 do 40.000 Kč na SU 028 - drobný DHM pořizovaný ve vedl.hospodářské činnosti (Ostrovačický obecní obchod) je evidován na SU 028 a j. rozvahy a dále v majetkové evidenci již od pořizovací ceny 1,- Kč. Při jeho zaevidování se klade důraz na dodržení podmínky jeho 'dlouhověkosti', tzn. doba použití 12 a více měsíců. 3.a) Časové rozlišování nákladů a výnosů (výdajů a příjmů) se řídí vnitřní směrnicí. Pokud nastane důvod pro účtování na SU 381, 383, 384 a 385, účtuje se v okamžiku vzniku takového N/V (V/P). Časově se nerozlišují náklady pravidelně se opakující, příp. nedosahující významné částky tj. 2 tis. Kč. Výjimku tvoří N či V, vyplývající zejména z dlouhodobých smluvních závazků či pohledávek (nad 1 rok), kdy je v zájmu ÚJ tyto účetně sledovat (např. nájemné z hrobových míst). Čtvrtletně se čas.rozlišují příspěvky na provoz vlastní přísp. org. - ZŠ a MŠ. 3.b) K rozvahovému dni r.2015 byly časově rozlišeny přijaté faktury za zboží či služby pro VHČ došlé po 1.1., které však náleží do úč.období r.2015, a to z důvodu dodržení ustan. §73 odst. 1 písm.a) zákona o DPH. Na nákladové účty a účet 383 byly zachyceny pouze skutečné náklady podle přijatých faktur, nikoliv DPH. Zúčtování bude provedeno při zápisu faktury do knihy došlých faktur v 1/2016. Tato metoda účtování bude použita i v následujcících letech. 4.) Dohadné účty aktivní a pasivní (388 a 389) - sledují výnosy a náklady v nezjištěné zpravidla ještě nevyfakturované výši za běžné účetní období. Z důvodu zachování zásady akruálního principu účtování a byl použit SU 389 k zaúčtování odhadu spotřeby plynu do doby přijetí vyúčtovácí fakturyi. El.energie byla vyúčtována dodavateli k 31.12.2015 O čas.rozlišení nákladů na VaS není zpravidla účtováno z důvodu velmi nízké hodnoty spotřeby. 5.) Opravné položky: - k pohledávkám (k SU 315) účet 192 - zachycují dlouhodobě nezaplacené pohledávky na místních poplatcích jednak za svoz komunálního odpadu a jednak na poplatku z ubytovací kapacity. Jsou účtovány čtvrtletně. - k odběratelům (k SU 311) účet 194 - OP byla zrušena již v 3/2015 z důvodu úhrady pohledávky dlužníkem. 6.) Odpisový plán vychází z ČÚS 708. Odpisy provádí ÚJ čtvrtletně. 7.) Změny ve způsobu oceňování nenastaly. 8.) Daň z příjmu právnických osob za rok 2015 za Městys byla vypočtena na mínusovou částku -99 180 Kč, tzn., že nebylo o této dani k 31.12.2015 účtováno. Zjištěnou ztrátu v hospodaření ÚJ ovlivnila ztráta ve VHČ. Tuto způsobily zejména vysoké pořizovací náklady při otevírání obecního obchodu. PODROZVAHOVÉ ÚČTY V evidenci na podrozvahových účtech se sleduje : - majetek svěřený vlastní přísp.org. ZŠ a MŠ Ostrovačice - k rozvahovému dni byl přeúčtován na nový SU 926 ve výši zjištěné inventarizací ze SU 909, kde byl zachycen k 1.1. z důvodu zrušení původního používaného SU 903; - majetek svěřený SO - na základě dodatku č. 9 ke Smlouvě o vkladu majetku do hospodaření ze dne 10.12.2002, uzavřený se Svazkem vodovodů a kanalizací Ivančice, byl k 1.1.2015 zachycen na SU 909. Tento původně použitý SU byl ke konci úč.období opraven a hodnota svěřeného majetku 5 502 tis.Kč byla přeúčtována na nový SU 926; - úplatné právo zřízeného věcného břemene k cizímu majetku do limitu 3.000 Kč - zachyceno na SU 909 ; - závazky z leasingových smluv - na SU 964 zaúčtován nově pořízený traktor na splátky formou leasingu; - dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv - na SU 974 ÚJ eviduje dlouhodobý závazek Městyse v podobě vyčísleného nájemného až do roku 2031 (předúčtováno na 20 let) z uzavřené nájemní smlouvy s Římskokatolickou farností Ostrovačice na pronájem pozemků v kat.ú. obce Ostrovačice parc.č. 50/3, 55/4, 56/3, 57 a 381/2 pro účely využití Základní školou a Mateřskou školou Ostrovačice pro své aktivity, ale i pro obecní sportovní účely i volnočasové aktivity; - ostatní dlouhodobé smluvní závazky - na SU 982 jsou od r.2005 evidovány termínované směnky ve prospěch SVAKI, které slouží jako záruka na splácení smluvních závazků Svazku (úvěry na intenzifikaci ČOV Tetčice). K rozvahovému dni jsou na základě 4 ročních úhrad tyto vráceny Městysi a následně odúčtovány z podrozvahy. ODCHYLKY V POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH A JEJICH VLIV NA MAJETEK A VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ - viz bod 3.b). Tato odchylka v účtování o majetku VHČ neměla vliv na výsledek hospodaření.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00377155

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 873740.45 37330064.50
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 11056.50 11056.50
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 860583.95 789267.95
3.Vyřazené pohledávky 905 0.00 0.00
4.Vyřazené závazky 906 0.00 0.00
5.Ostatní majetek 909 2100.00 36529740.05
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů911 0.00 0.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů912 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů913 0.00 0.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů914 0.00 0.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů915 0.00 0.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů916 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 42274349.67 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 42274349.67 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů951 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů952 0.00 0.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů953 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů954 0.00 0.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů955 0.00 0.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů956 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 603120.80 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 603120.80 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 1008079.00 1220170.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 361504.00 433795.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 646575.00 786375.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 41536890.32 36109894.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00377155

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 0.00 36766.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 0.00 18362.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00377155

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

A.8. Informace podle § 66 odst. 6

A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Informace bodu A.9. se nevztahuje k právní formě ÚJ.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00377155

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00377155

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 200000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 65918.16 55055.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00377155

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
ÚJ nemá žádný majetek, který by byl oceněn v souladu s ustan. §25 odst. 1 písm. k) ZoÚ tj. kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
25143.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
4210.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00377155

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

SU 031 = nově pořízené pozemky p.č. 228/1 a p.č. 983/2 byly upraveny o úhradu spr.popl. za zápis do KN a úhradu znal.posudku. - v červnu uhrazená kupní smlouva na pozemky p.č.55/4 a 56/3 od ŘKF. - úprava (navýšení) hodnoty nakoupených pozemků o náklady související s jejich pořízením (GP, spr.popl.)
A.II.1 4757633.70

SU 069 - zachycen podíl z r.2013 v obchodní společnosti KTS EKOLOGIE Zastávka, s.r.o. (1/26)
A.III.6 25000.00

účet 462 = půjčka obč.sdr. MAS Brána Brněnska na zřízení 'technických školek' byla řádně dle smluvně sjednaného termínu splacena v 12/2015.
A.IV.1 0.00

účet 471 - poskytnutá dlouhodobá záloha na transfer obč.sdr. MAS Brána Brněnska. Čerpání transferu bylo v souladu s účetními předpisy časově rozlišeno - viz účet 389 (část D.III.37).
A.IV.6 13500.00

SU 132 = zboží na skladě - zde jsou sledovány uskladněné upomínkové předměty a další drobné "zboží" (např.známky pro psy, popelnice) určené k prodeji. - zboží na skladě u vedl.hospodářské činnosti Městyse (obecní obchod) bylo zaúčtováno dle stavu zjištěném inventarizací majetku k 31.12.2015, v průběhu úč.období účtuje ÚJ o pořízení zboží způsobem B tzn. přímo na SU 504.
B.I.8 296783.82

SU 311 = Odběratelé - obsahuje nesplacené nebo smluvně zajištěné pohledávky nájemného z obecních pozemků, nájemné z hrobových míst na 10 let (nové smlouvy od r.2012), které se přes účty časového rozlišování rozpouští v ročních 'splátkách' do výnosů, dále neuhrazené vydané faktury za služby, pohledávky za strávníky (soc.obědy pro důchodce), odprodej železného šrotu BARKO Zastávka aj.
B.II.1 123436.52

SU 381 = náklady příštích období obsahuje předplacený servis na SW CODEXIX - zákony na PC do r.2019 (bude každoročně rozpouštěno do nákladů), dále od 11/2015 rozpouštění akontace z leasingové smlouvy na pořízení traktoru a uhrazená přijatá faktura na zapůjčení šatů na ples v 1/2016 pro učinkující (žáci ZŠ - předtačení).
B.II.29 69833.70

SU 263 = ceniny, tyto představují "vykoupené" stravenky společností ROSA, která zajišťuje zprostředkování jejich prodeje jejich vydavateli. Jde o stravenky, které slouž í jako platební prostředek při nákupu v obecním obchodě, tzn. že se tyto týkají výhradně VHČ.
B.III.15 22970.00

SU 451 = 2 dlouhodobé úvěry od České spořitelny a.s.: 1. za účelem financování pokanalizačních úprav místních komunikací ve výši 6,5 mil. Kč, poskytnutý v r.2007. 2. na financování investičních akcí Městyse v r. 2012 ve výši 2,1 mil. Kč (ze dne 31.8.2012). 3. úvěr z r. 2014 na částku 3 695 tis. Kč, a to za účelem: - splacení úvěru č. 2 z r. 2012 (k 30.6.2014) ve výši 1 631 964,- Kč, zůstalo 63 036,- Kč nedočerpaných - výstavby nové budovy pošty s knihovnou (dne 14.11.2014 uvedeno do provozu) 4. úvěr z 2/2015 na pořízení pozemků 228/1 a 983, pořízení zboží pro VHČ (obecní obchod) a pořízení pokladního systému pro tento obchod - z přislíbeného 1 mil Kč bylo vyčerpáno celkem 902,4 tis. Kč.
D.II.1 4838269.48

SU 459 = ost.dlouhodobé závazky : 1. závazek Městyse vůči Svazku vodovodů a kanalizací Ivančice (podíl na intenzifikaci ČOV v Tetčicích, která proběhla v roce 2004 ) 2. závazek vůči Svazku obcí Říčany - Ostrovačice (podíl na nákladech výstavby společné splaškové kanalizace v obou jmenovaných obcích v letech 2007-2008).
D.II.8 3432085.07

SU 384 = zachycuje výnosy příštích období z nájemného za hrobová místa, které bylo v r. 2012 předepsáno na základě uzavřených nájemních smluv formou jednorázové pohledávky a po dobu následujících 10 let (od r.2012) bude rozpouštěno do výnosů příslušného úč.období na SU 603.
D.III.35 121016.70

SU 383 - zachycuje skutečné náklady podle přijatých faktur v 1/2016, týkající se však úč.období 2015. Jde o faktury za zboží či služby pro obecní obchod tzn. VHČ, u nichž již nelze za 12/2015 uplatnit odpočet DPH.
D.III.34 80263.41

SU 389 = dohadné účty pasivní zachycuje odhad nákladů na spotřebu plynu, které nebyly k 31.12. vyúčtovány. Dále je zde podíl poskytnutého dlouhodobého transferu (fina.dar) MAS Brána Brněnska na akci "Technické školky" (poskytnuto 13 500,- Kč). Konečné vyúčtování bude v 1/2016.
D.III.36 65230.83

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00377155

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

SU 513 = náklady na reprezentaci používá ÚJ k zachycení výdajů na různá pohoštění při akcích pořádaných Městysem např. při vítání občánků, hostování divadla HÁTA aj.
A.I.10 26758.95

SU 504 = zachycuje nakoupené zboží v obecním obchodě (VHČ) po odpočtu stavu skladu zásob k 31.12., dále pak stav zásob upomínkových předmětů.
A.I.4 3644953.41

SU 543 - dary obsahuje poskytnuté věcné dary jako např.: - dary do tomboly na ples - dárky na vítání občánků - květinové dárky pro účinkující divadla HÁTA - dar k padesátinám místního faráře - každoroční dárky pro občany v souvislosti s průvodem k Betlému či průvodem Sv.Lucie
A.I.24 52720.08

SU 556 - tvorba a zúčtování opravných položek = náklady dosud neuhrazených pohledávek za svoz kom.odpadu a j.místních poplatků, po odpočtu vyřazených pohledávek z důvodu jejich úhrady, připadající na r.2015.
A.I.33 -1369.00

SU 549 - ost.náklady činnosti obsahuje: - poplatky Ochr.svazu autorskému - pojištění komerčního charakteru - pojištění z leasingové smlouvy
A.I.36 54997.93

SU 562 = úroky z úvěrových účtů
A.II.2 80009.80

SU 572 obsahuje výnosy z hl.činnosti: - příspěvky na provoz vl. přísp. organizace - Základní školy a mateřské školy Ostrovačice - přísp.občanům na obědy (pouze důchodci) - příspěvek na činnost jednotky požární ochrany Říčany (34,3 tis. Kč) - přísp. Mikroregionu KAHAN - přísp. pro Svazek vodovodů a kanalizací Ivančice - příspěvky na přestupkovou komisi při MěÚ Rosice (7,5 tis.Kč) - přísp.různým spolkům (dříve obč.sdružení) aj. - přísp. KORDIS na úz.dopravní obslužnost 2015
A.III.2 2879833.74

SU 642 = výnos z uložené pokuty ČIŽP společnosti 67 s.r.o. za porušení předpisů na úseku ochrany životního prostředí a ochrany vod.
B.I.10 20000.00

SU 602 - výnosy z prodeje služeb zahrnuje : - inkasované stravné od důchodců v rámci zajištěné "peč.služby" - tržby z kulturních akcí - příjmy z reklamy, hlášení v místním rozhlase, inzerce v místní kabelové televizi apod. - tržby z provozování Památníku Pohádky máje v r. 2015 (od 1.5. do 28.9.)
B.I.2 207426.20

SU 664 = výnosy z přecenění reálnou hodnotou se týkají odprodeje starého traktoru vč. příslušenství (žací lišta). Traktor byl po splaceném leasingu evidován v hodnotě 1 200 Kč, zůst.hodnota žací lišty byla 36 178 Kč.
B.II.4 85000.00

SU 665 = ost.fin.výnosy představují výnos z podílu ze společně provozovaného parkoviště při pořádání GP 2015 od AMD Brno
B.II.5 90349.00

SU 669 - výnosy z vyúčtování předplatného Sbírky zákonů (přeplatek)
B.II.6 6355.00

SU 672 - výnosy úz.rozpočtů z transferů: - příspěvek na výkon státní správy (dotace JMK); - poměrná část invest.transferů poskytnutých v uplynulých letech na pořizovaný majetek a připadajících na odpisy majetku ve výši podílu přijatého inv.transferu k pořizovací ceně majetku; - přijaté finanční dary od EKO-KOMu na třídění odpadů; - přijaté fin.dary při pořádání kulturních akcí od různých dárců.
B.IV.2 364792.93

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00377155

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

ÚJ není povinna sestavit tento výkaz.
1 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00377155

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

ÚJ není povinna sestavit tento výkaz.
1 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00377155

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00377155

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 33239464.26 7480536.00 25758928.26 30443637.66
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 6673111.04 1049383.00 5623728.04 5694335.04
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 235407.00 48589.00 186818.00 198838.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 22216483.32 5390744.00 16825739.32 17175195.32
G.5.Jiné inženýrské sítě 880619.70 237774.00 642845.70 4781926.50
G.6.Ostatní stavby 3233843.20 754046.00 2479797.20 2593342.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00377155

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 4757633.70 0.00 4757633.70 4215258.60
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 26803.00 0.00 26803.00 26803.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 1896854.30 0.00 1896854.30 1900413.20
H.4.Zastavěná plocha 2173513.00 0.00 2173513.00 2137286.40
H.5.Ostatní pozemky 660463.40 0.00 660463.40 150756.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00377155

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00377155

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 85000.00 290376.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 85000.00 290376.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00377155

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním