Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841098

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti.
Žádná činnost není omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhl. č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84/OKO Příklady účtování pro PO.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní metody, které jednotka používá , vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhl. č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - 710 a aktualizavané MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO.

Organizace neúčtuje o zásobách.

Účtování časového rozlišení - náklady a výnosy účtujeme vždy do příslušného zúčtovacího období. tzn., že např. na účtu 381 vykazujeme náklady následujícího roku.

Účtování dohadných účtů - účet 388 - ve výši skutečně vykázaných nákladů
- účet 389 - ve výši skutečně zaplacených záloh /teplo/ nebo odhadem /ostatní/.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841098

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 9411094.999373697.99
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 90192604.0071565.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9021515362.891499004.89
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9097803128.107803128.10
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9999411094.999373697.99

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841098

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti123266.00117652.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění52832.0050427.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841098

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
U účetní jednotky daná situace nenastala.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Účetní jednotka zajistila řádně krytí investičního fondu/fondu reprodukce majetku finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841098

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841098

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti4968.004968.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841098

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se naší účetní jednotky - 0
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841098

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek /PC od 7 000,-- Kč/A.I.5.65617.00
Drobný dlouhodobý hmotný majetek /PC od 3 000,-- Kč/A.II.6.2018619.75
Krátkodobé poskytnuté zálohy v tom:
zaplacené zálohy za spotřebu tepla v roce 2015 636 000,00 Kč
zaplacené zálohy na tisk r. 2016 2 874,00 Kč
B.II.4.638874.00
Náklady příštích období - předplatné tisku r.2016B.II.29.4064.00
Dodavatelé - neuhrazené faktury došlé týkající se nákladů r. 2015.D.III.5.12249.89
Výdaje příštích obdobíD.III.34.0.00
Nevyčerpaná dotace na provozní náklady pro r.2015D.III.35.0.00
Dohadné účty pasivní v tom:
Nevyfakturované dodávky tepla 636 000,00 Kč
" " el.energie 35 000,00 Kč
" " vody 4 000,00 Kč
D.III.36.675000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841098

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Bankovní poplatkyA.I.12.5349.00
Nákup DDNM v OE /1,-- - 7 000,-- Kč/A.I.12.21039.00
PoštovnéA.I.12.1169.00
Cestovné na soutěže žákůA.I.12.781.00
Telefonní poplatkyA.I.12.16130.36
Nájemné /budova školy je majetkem města/, pronájemA.I.12.685543.00
Revize, kontroly, BOZP, POA.I.12.16098.00
Zpracování mezdA.I.12.23807.00
Příspěvek na stravné žáků





A.I.12.38610.00
Ostatní služby spojené s chodem školy / např. zhotovení náhradních klíčů, administrace projektu.../A.I.12.26333.00
Svoz TDOA.I.12.15227.00
Internetové službyA.I.12.6050.00
Aktualizace softwareA.I.12.10424.00
C E L K E M - účet 518A.I.12.866560.36
Zákonné sociální náklady v tom:
preventivní prohlídky 750,00 Kč
stravné zaměstnanců 21 300,00 Kč
vzdělávání zaměstnanců 46 398,00 Kč
základní příděl do FKSP 41 370,87 Kč

A.I.16.109818.87
Nákup DDHM /od 3000,-- Kč/- nákup tabletů, počítače, válcovacího stolu do keramiky, kamerového a docházkového systému,
lednice, tiskárny, kopírovacího stroje a přístrojů na pracovní vyučování žáků.
A.I.35.213724.00
Ostatní náklady z činnosti v tom:
osobní certifikát ČSOB 496,00 Kč
pojištění za škodu 11 050,00 Kč
spoluúčast na pojistné události 1 000,00 Kč
A.I.36.12546.00
Výnosy z prodeje služeb - opis vysvědčeníB.I.2.400.00
Čerpání fondů v tom:

FRIM - opravy a renovace podlahy v tělocvičně 137 727,00 Kč
RF ze zlepšeného VH - 12 868,00 Kč
v tom: kopírka s tiskárnou 6 885,00Kč
odvody z odměn vyplacených z FO 5 983,00Kč
RF z ostatních titulů - 18 005,00 Kč
ze sponzorských darů uhrazeny učební pomůcky a služby
výhradně pro žáky /stůl do keramiky, materiál a drobné
pomůcky a hry do spec.třídy, vstupné do bazénu, přednášky/
Fond odměn 17 091,00 Kč

B.I.16.185691.00
Bezúplatně získaný materiálB.I.17.29835.00
Přefakturace nákladů na dopravní soutěž žákůB.I.17.1084.00
Přeplatek za vodné a stočné v r.2014B.I.17.3475.00
Přeplatek za teplo v r. 2014B.I.17.305855.00
Přeplatek za el. energii v r. 2014
B.I.17.9791.00
C E L K E M - účet 649
B.I.17.350040.00
Výnosy z transferů tom:
UZ 33353 Zúčtování přijaté dotace na přímé náklady 5 448 000,00 Kč
UZ 88888 Zúčtování přijaté dotace na provozní náklady 1 595 000,00 Kč
UZ 00000 Odpisy majetku financovaného z transferu 4 968,00 Kč
UZ 33166 Krajské kolo soutěže - sportovní hry 5 000,00 Kč
UZ 33061 Rozvojový program MŠMT Zvýšení odměňování 27 520,00 Kč
UZ 33052 " " " " platů prac. 174 118,00 Kč
UZ 33058 Projekt 57 212 481,00 Kč
B.IV.2.7467087.00
Výsledek hospodaření za I. pololetí r. 2015
z toho: tržby za úsporu el energie a vody z r. 2014 13 266,00 Kč
úroky připsané na účet ČSOB 794,35 Kč
C.2.60973.52

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841098

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.8274.93
A.II. Tvorba fondu41370.87
1. Základní příděl41370.87
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu45360.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování21480.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport880.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary6000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění17000.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu4285.80

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.109701.42
D.II. Tvorba fondu63339.83
1. Zlepšený výsledek hospodaření41903.83
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové21436.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu30873.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání30873.00
D.IV. Konečný stav fondu142168.25

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841098

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.288202.50
F.II. Tvorba fondu52864.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku12864.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele40000.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu137727.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku137727.00
F.IV. Konečný stav fondu203339.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841098

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841098

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841098

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841098

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00