Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | | 381219.00 | 381219.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2087.00 | 2087.00 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 379132.00 | 379132.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 32108.60 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 32108.60 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 349110.40 | 381219.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Vnitřní směrnicí bylo stanoveno, že drobný dlouhodobý hmotný majetek bude na rozvahových účtech (028) účtován již od hranice 500,-- Kč. Drobný majetek pořízený za nižší pořizovací cenu bude účtován přímo do spotřeby a následně evidován v podrozvahové evidenci. | | 0.00 |
SÚ 019 - Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek: evidován územní plán obce v pořizovací ceně 140 000,00 Kč. Oprávky k tomuto majetku (účet 079) činí v úhrnu 58 059,00 Kč. | A.I.6. | 81941.00 |
SÚ 031 - Pozemky: evidován zůstatek v úhrnné výši 4 819 925,14 Kč. V roce 2015 probíhala digitalizace a pozemkové úpravy u některých pozemků. | A.II.1. | 4819925.14 |
SÚ 021 - Stavby: evidovány stavby ve výši 3 342 414,95 Kč. Oprávky k tomuto majetku (účet 081) činí v úhrnu 1 209 116,00 Kč. | A.II.3. | 2133298.95 |
SÚ 022 - Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí: evidován majetek v úhrnné výši 315 346,00 Kč. Oprávky k tomuto majetku (účet 082) činí v úhrnu 103 323,00 Kč. | A.II.4. | 212023.00 |
SÚ 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek: evidován drobný dlouhodobý hmotný majetek v úhrnné výši 749 803,46 Kč. Oprávky k tomuto majetku na účtu 088 jsou ve shodné výši. V roce 2015 byl pořízen drobný dlouhodobý majetek v celkové výši 125 291,00 Kč. | A.II.6. | 0.00 |
SÚ 069 - Ostatní dlouhodobý finanční majetek: jedná se o vklad do organizace Společnost obcí pro lesní hospodaření v Náměšti nad Oslavou, s. r. o ve výši 30 000,00 Kč. | A.III.6. | 30000.00 |
SÚ 311 – Odběratelé: zůstatek 6 120 Kč (jedná se o pohledávku za společností RWE GasNet s. r. o. za nájem plynárenského zařízení za rok 2015 - smlouva č.:9414002882/181701). | B.II.1. | 6120.00 |
SÚ 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy: účet vykazuje zůstatek ve výši 18 240 Kč. Jedná se o poskytnuté zálohy na dodávku elektrické energie (16 640 Kč) a vody (1 600 Kč). | B.II.4. | 18240.00 |
SÚ 315 - Jiné pohledávky z hlavní činnosti: zůstatek ve výši 10 050 Kč - jedná se o pohledávky z místních poplatků za odpady za 4. Q 2015 (hrazené prostřednictvím SIPO). | B.II.5. | 10050.00 |
SÚ 231 - Základní běžný účet územních samospr. celků: evidován zůstatek 822 751,71 Kč (z toho účet vedený u České národní banky 1 234,26 Kč a účet vedený Komerční banky a.s. 821 517,45 Kč). | B.III.11. | 822751.71 |
SÚ 459 - Ostatní dlouhodobé závazky: účetní jednotka má závazek vůči společnosti AVE odpadové hospodářství s.r.o. ve výši 20 000 Kč. Jedná se o dlouhodobou půjčku, z níž se každoročně splácí částka 4 000 Kč. | D.II.7. | 20000.00 |
SÚ 321 - Dodavatelé: zůstatek ve výši 350 Kč představuje neuhrazenou fakturu za ineternet za období 12/2015 (Sedlák Rudolf) | D.III.5. | 350.00 |
SÚ 331 - Zaměstnanci: zůstatek ve výši 30 236,00 Kč představuje závazek za zaměstnanci za prosinec 2015. | D.III.10. | 30236.00 |
SÚ 337 - Zdravotní pojištění: zůstatek ve výši 3 937,00 Kč představuje závazky vůči zdravotním pojišťovnám za prosinec 2015. Z toho zdravotní pojištění z platů zaměstnanců ve výši 1 314,00 Kč a zdravotní pojištění hrazené zaměstnavatelem ve výši 2 623,00 Kč. | D.III.13. | 3937.00 |
SÚ 342 - Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění: zůstatek ve výši 6 090,00 Kč představuje závazky vůči Finančnímu úřadu za prosinec 2015. Z toho 1 275,00 Kč srážková daň a 4 815,00 Kč zálohová daň. | D.III.16. | 6090.00 |
SÚ 383 - Výdaje příštích období: jedná se o časové rozlišení nákladů na telefonní hovory za období 12/2015 (společnosti T-Mobile 500 Kč a J.S.tel 71 Kč). | D.III.34. | 571.00 |
SÚ 384 - Výnosy příštích období: zůstatek ve výši 59 850 Kč, který představuje výnosy příštích období z titulu daňových příjmů (daň z příjmů právnických osob za rok 2015 - obec). | D.III.35 | 59850.00 |
SÚ 389 - Dohadné účty pasivní: zůstatek 16 640 Kč, což představje dohady na spotřebu elektrické energie k 31. 12. 2015 (ve výši uhrazených záloh). | D.III.37. | 16640.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
SÚ 511 - Opravy a udržování: největší částku z těchto úhrnných nákladů na opravy ve výši 289 441 Kč představují náklady na restaurování sochy (památníku) v obci. Část těchto nákladů byla hrazena za pomocí dotace z KV v rámci Programu obnovy venkova Vysočiny na rok 2015. | A.I.8. | 289441.00 |
SÚ 681-688 - Výnosy ze sdílených daní a poplatků: ve výnosech představují největší položku výnosy ze sdílených daní a poplatků. Výnosy ze sdílené daně z příjmů fyzických osob 208 371,18 Kč, výnosy ze sdílené daně z příjmů právnických osob 258 855,78 Kč, výnosy ze sdílené daně z přidané hodnoty 467 845,87 Kč, výnosy ze sdílených majetkových daní 183 824,14 Kč a výnosy z ostatních sdílených daní a poplatků 3 961,64 Kč. | B.V.1.-B.V.6. | 1122858.61 |
SÚ 672 - Výnosy vybr. místních vládních inst. z transferů: v roce 2015 byla přijata dotace KV na elektronický zabezpečovací systém ve výši 10 775 Kč, dotace v rámci souhrnného dotačního vztahu na výkon státní správy ze SR ve výš 54 400,00 Kč, dotace na zabezpečení akceschopnosti JSDH v obci ve výši 400,00 Kč a dotace na restaurování sochy v obci z Kraje Vysočina v rámci POVV ve výši 105 000,00 Kč. Dále bylo provedeno časové rozlišení investičního transferu ve výši 14 244,70 Kč. | B.IV.2. | 184819.70 |
SÚ 603 - Výnosy z pronájmu: v roce 2015 činily výnosy z pronájmu v úhrnu 205 676 Kč. Největší položku z těchto výnosů představují výnosy z pronájmu pozemku (především pozemky, které má v pronájmu Agrochema, družstvo Studenec). | B.I.3. | 205676.00 |
SÚ 521 - Mzdové náklady: největší nákladovou položku představují mzdové náklady (jedná se o odměny členům zastupitelstva obce a dohody o provedení práce, které má obec uzavřené) | A.I.13. | 488402.00 |