Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
ÚJ nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V návaznosti na směrnici zřizovatele č. 127/2015 s platností od 9.7.2015 eviduje organizace nově pořizený majetek dle této směrnice od data její účinnosti.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
ÚJ o pořízení a úbytku zásob účtuje podle způsobu A, z rozhodnutí organizace jsou zásoby oceňovány cenami zjištěnými výženým aritmetickým průměrem z pořizovacích cen. ÚJ v roce 2015 použila pro majetek účetní odpisy stanovené vnitřní směrnicí. ÚJ v průběhu roku 2015 časově rozlišovala a vedla podrozvahovou evidenci dle vnitřních směrnic. Účetní jednotka ocenila bezúplatně nabytý ostatní majetek reprodukční pořizovací cenou.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 11675779.5512311858.45
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901525954.27521609.82
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9029993969.1310634392.48
3.Vyřazené pohledávky 9051155856.151155856.15
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 1366297.00342084.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942800000.00342084.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943566297.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.003970244.46
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.003970244.46
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00662264.08
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.00241942.66
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.00420321.42
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 99913042076.5515961922.83

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti835883.00973767.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění358882.00415670.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů408772.610.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
V účetním období vykazuje ÚJ před zdaněním v HČ zisk ve výši 51120,39 Kč a v DČ zisk ve výši 262483,83 Kč. V průběhu účetního období byla na základě přiznání DPPO za rok 2014 zúčtována dohadná položka za uvedené účetní období. Výše DPPO za rok 2015 nedosáhla předpokládané výše dohadné položky a účet 591 vykazoval položku -40850,- Kč. Po zúčtování dohadné položky k DPPO za rok 2015 ve výši 34010,- Kč se snižuje záporná hodnota účtu 591 na částku 6840,- Kč. Zisk organizace po zdanění činí 320444,22 Kč. Ve výnosech doplňkové činnosti jsou zaneseny dohadné položky ve výši výdajů 2015 u dosud neakceptovaného projektu CPTO financovaného z OPVK. V průběhu účetního období bylo v nákladech a výnosech zachyceny skutečnosti ve vztahu realizovaného projektu Šablona 2 s přiznanou výši dotace 942105,- Kč.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nejistou skutečností se stává předepsaná výše výnosu v rámci realizovaného projektu CPTO zaevidovaná na účtu 672. Nejistou skutečností v jejíž důsledku by mohlo dojít k výrazné změně pohledu na finanční situaci jednotky se stává provedená úhrada předepsaného platového výměru ve výši 566297,- Kč, proti kterému bylo ze strany školy podáno odvolání k MFČR a do konce účetního období nebylo ze strany MFČR řešeno. V případě uznání odvodu za porušení rozpočtové kázně bude výše uvedená částka zúčtována na vrub rezervního fondu organizace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
ÚJ zajistila řádné krytí investičního fondu finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.0087726506.71
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.00367269.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
A.II.4.22807944.91
Ve srovnání s počátečním zůstatkem účtu došlo v průběhu účetního období k vyřazení DHM v úhrnné výši 840024,60 Kč. Jednalo se zejména o staré kuchyňské vybavení vyřazené při přestavbě školní kuchyně na školní výdejnu, nefunkční a nepoužívané učební pomůcky (soubor počítačů, televizory a videa), nefunkční kopírku Canon. Zárověň byl pořízen nový IM - konvektomat do školní kuchyně za PC 151090,- Kč, kopírka Canon za 81312,- Kč, přístupový systém na objekty v Čáslavské a S.Sady v hodnotě 98716,- Kč. V účetním období byl také pořízen bezúplatným převodem od zřizovatele automobil Škoda Fabie za PC 400000,05 Kč (ZC 0,- Kč) a IM zařízení kuchyně a Husova za PC 850666,30 Kč (ZC 815060,30 Kč). A.II.4.0
A.II.6.24915161.98
V průběhu sledovaného období byl pořízen DHM za 1428047,26 Kč, z toho financovaný v rámci CPTO ve výši 642306,26 Kč; bezúplatně převedený majetek od zřizovatele ve výši 122134,98 Kč a darovaný majetek 11979,- Kč. Obrat na straně dal činí 1515628,36 Kč, jedná se o vyřazený, poškozený a nepoužívaný majetek zejména výpočetní techniku, učební pomůcky, poškozený nábytek domova mládeže a učeben. A.II.6.0
A.II.8.177550.00
Ověřovací studie bezbarierového přístupu do objektu školy (25000,- Kč): nedokončená investice, předána a uhrazena studie, předpoklad dokončení projektové dokumentace není v současné době plánován. Rekonstrukce střechy elektrodílny (94430,- Kč): nedokončená investice, předána a uhrazena projektová dokumentace. Vzhledem k dlouhodobému záměru školy zvažuje její vedení o zúčtování nedokončené investice jako investice zmařené, a to po schválení žádosti zřizovatelem. Rekonstrukce dílen SOŠ Potoční(58120,- Kč): v návaznosti na dlouhodobý záměr školy byla v roce 2006 vypracována projektová dokumentace do úrovně pro stavebního povolení, do úrovně provedení stavby nebylo povoleno užití IF v roce 2008. Požadavek na dokončení pro realizaci stavby byl předložen zřizovateli v plánu pro využití IF na rok 2010, cílem školy bylo zajistit finanční prostředky na realizaci akce prostřednictvím ROP nebo dotací zřizovatele. Zřizovatel neschválil v roce 2010 dokončení projektové dokumentace. Škola v průběhu roku 2012 předložila žádost na schválení projektového záměru s prostředků ROP Střední Čechy s upravenou projektovou dokumentací; projektový záměr však v důsledku nesplnění dodatečných kriterií nebyl schválen. Pro rok 2015 předložila škola zřizovateli návrh na dotaci na realizaci této stavby s tím, že je možné částečně zapojit také vlastní investiční fond školy. Tutéž žádost bude předkládat opětovně pro realizaci akce v roce 2016. A.II.8.0
B.II.17.66041.00
Očekávaná platba od Úřadu práce v rámci aktivní politiky zaměstnanostive výši 66041,- Kč (doplatek listopad a prosinec). B.II.17.0
B.II.32.566537.00
Úhrada předepsaného platového výměru ve výši 566297,- Kč, proti kterému bylo ze strany školy podáno odvolání k MFČR a do konce účetního období nebylo ze strany MFČR řešeno. V případě uznání odvodu za porušení rozpočtové kázně bude výše uvedená částka zúčtována na vrub rezervního fondu organizace. B.II.32.0
C.I.1.87892154.51
Jmění účetní jednotky bylo v průběhu účetního období navýšeno o částku 1227130,30 Kč, z toho bezúplatný převod navýšení kapitálu 815060,30 Kč a profinancování samostaných movitých věcí. C.I.1.0
C.I.3.286317.30
Snížení v roce 2015 v důsledku odpisů dlouhodobého majetku pořízeného z investičního transferu o částku 80952,- Kč. C.I.3.0
D.III.20.30882.69
Závazek vůči kraji z příjmu z pronájmu majetku ve výši 20655,69 Kč a vratky nespotřebovaných dotací ve výši 52,- Kč (UZ33353) a 10175,- Kč (UZ00007). D.III.20.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
A.I.22.4000.00
Smluvní pokuta uložená rozhodnutím KHS Kutná Hora. A.I.22.0
A.I.26.5023.80
Náklady na opravy a výměny poškozeneho majetku školy. A.I.26.0
B.I.16.235227.70
Částka se týká rekonstrukce sociálního zařízení ve výši 235227,70 Kč. B.I.16.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.244205.36
A.II. Tvorba fondu306543.00
1. Základní příděl306543.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu334624.90
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování120777.90
3. Rekreace69580.00
4. Kultura, tělovýchova a sport65187.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary55000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu24080.00
A.IV. Konečný stav fondu216123.46

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.80265.39
D.II. Tvorba fondu473221.01
1. Zlepšený výsledek hospodaření463220.79
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové10000.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.22
D.III. Čerpání fondu
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu553486.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1156714.67
F.II. Tvorba fondu1169728.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1169728.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu647297.70
1. Financování investičních výdajů647297.70
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu1679144.97

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby100333135.4031193996.6169139138.7970018618.79
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu91327062.1125161113.2166165948.9066888324.90
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky2764593.131661255.401103337.731135509.73
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení1587779.50766546.00821233.50853009.50
G.5.Jiné inženýrské sítě2559022.532204800.00354222.53405450.53
G.6.Ostatní stavby2094678.131400282.00694396.13736324.13

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky7296425.000.007296425.007296425.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky174461.000.00174461.00174461.00
H.4.Zastavěná plocha7121964.000.007121964.007121964.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00509965

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00