A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka pokračuje v účetním období 2015 ve své činnosti. Nedošlo k žádným změnám metody účetnictví. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka nezměnila během roku 2015 předmět podnikání, ani účetní postupy a strukturu výkazů a jejich obsahové náplně položek |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách: 1) Zásoby jsou účtovány způsobem B- v pořizovací ceně do spotřeby,v roční závěrce inventarizovány zůstatky 2) DDMH-v pořizovací ceně od 3 do 40 tis.Kč 3) DDMN-v pořizovací ceně od 3 do 60 tis.Kč 4) vlastní činností nebyl v průběhu roku 2015 pořízen DM 5) ÚJ k rozvahovému dni nevlastní žádné cenné papíry,majetkové účasti ani ostatní finanční investice 6) ÚJ nabyla v roce 2015 bezúplatně pozemky od Úřadu pro zastupování státu ve věcech majetkových, pozemky byly zaevidovány do majetku v ceně za m2 podle ceny v KÚ 7) ÚJ v roce 2015 nabyla bezúplatně čestným prohlášením u notáře dva obytné domy č.p.14 a 25. Domy byly oceněny RPC dle vyhl. 3/2008 . Dům č.p. 25 byl předán do správy PO SOBYT-správa obecních bytů 8) ÚJ eviduje nedokončený majetek: stavbu Rozšíření ČOV, stavba byla předána do zkušebního provozu, kolaudace stavby bude zahájena v září 2016 . Dále stavbu : Infrastruktura ul.Luční a DNM : Územní plán města Vidnavy. 9) ÚJ v průběhu roku 2015 neocenila žádný majetek reálnou hodnotou 10) ÚJ tvoří Fond rozvoje bydlení, z fondu jsou půjčovány fin.prostředky na opravy byt.domů občanům podle schválených pravidel ZM 11) ÚJ v průběhu roku 2015 časově nerozlišuje-stanovena směrnicí nevýznamnost do 50 tis.Kč 12) ÚJ provádí účetní odpisy na základě ročního odpisového plánu -rovnoměrně 13) ÚJ přijala úvěr na inv.výstavbu Rozšíření ČOV, úroky z úvěru jsou provozním nákladem |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 69576420.82 | 66081392.82 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 2232523.12 | 2237123.12 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 67343897.70 | 63844269.70 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 2002998.35 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 2002998.35 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 18026985.29 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 18026985.29 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 2052753.42 | -2052753.42 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 2052753.42 | -2052753.42 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 34580.21 | 34580.21 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 34580.21 | 34580.21 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 67558247.61 | 88198710.09 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 91882.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 42981.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
k rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
účetní jednotka ke konci rozvahového dne neměla žádný podmíněný závazek,který by významně změnil finanční situaci účetní jednotky |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
účetní jednotka ke konci rozvahového dne nepodala návrh na vklad do KN |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
účetní jednotka netvoří fond investiční a reprodukční |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 18507641.47 | 5133425.62 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 3216428.28 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
164912.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
9399984.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | V roce 2014 byla změněna výměra lesních pozemků s lesním porostem na základě převodu pozemků o výměře 42 411 m2 z ostatní plochy do lesa |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
změna stavu účtu 042 se oproti období minulému zvýšila o nedokončenou stavbu:Rozšíření ČOV, která je ve zkušebním provozu a neproběhla kolaudace | A.II.8. | 32694710.86 |
splátky půjček FRB od občanů, dvě půjčky byly během roku 2015 předčasně splaceny | A.IV.5. | 163512.00 |
na tomto účtu jsou z větší části neuhrazené faktury za prodané dřevo do Polska z let 2010,2011,tyto pohledávky jsou řešeny soudní cestou, dále neuhrazené faktury za vodné,stočné za 4.čtvrtletí 2015 splatné v lednu 2016 | B.II.1. | 1393775.47 |
rozdíl z neuhrazeného nadměrného odpočetu DPH od FÚ za listopad 2015 a uhrazena vlastní povinnost za prosinec 2015 | B.II.15. | 4050.00 |
poskytnuté zálohy transferů (SDH,Charita), které budou vyúčtovány do 31.1.2016 | B.II.27. | 161000.00 |
pohledávka bývalého zaměstnance za soudní výlohy | B.II.32. | 12536.00 |
na účtu 408 byla provedena oprava z minulých let, kdy došlo k vyřazení majetku- za projektové a manžerské služby ke stavbě : Rozšíření ČOV,stavba se realizovala v roce 2015 | C.I.7. | 316560.00 |
přijaté úvěry: na opravu VO od KB, který byl v roce 2015 refinancován Českou spořitelnou, dále úvěr od KB na výstavbu ČOV a půjčka od SFŽP na výstavbu ČOV | D.II.1. | 9659197.48 |
přijaté fin.prostředky za prodané stavební pozemky na základě Kupních smluv o smlouvě budoucí | D.II.4. | 249780.00 |
neuhrazené 5% části faktur fi. SKANSKA za stavbu Rozšíření ČOV. Faktury neuhrazeny z důvodu 5% korekce stanovené SFŽP za porušení podmínek Smlouvy k poskytnutí dotace ze strany fi.SKANSKA. Úhrada je v jednání ze strany města,dotačního manažera a dotčené f irmy. | D.III.5. | 1394824.23 |
na tomto účtu byly zaučtovány poskytnuté zálohy na transfery na výstavbu ČOV, transfery byly vyúčtovány | D.III.32. | 0.00 |
zaúčtována faktura od TS za vývoz TKO za měsíc prosinec 2015,faktura přijata v lednu 2016 | D.III.34. | 60366.00 |
na dohaném účtu jsou zaúčtovány poskytnuté nevyúčtované transfery ve výši 161 000,00 a dohad spotřeby energií | D.III.36. | 969368.00 |
závazky za zaměstnanci z mezd 12/2015 | D.III.37. | 14536.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
náklady z činnosti celkem ke dni účetní závěrky za rok 2015 jsou nižší v porovnáním s minulým obdobím, významnou částku tvoří účetní odpisy. ÚJ v roce 2015 upravila u nemovitého majetku životnost | A. | 20386498.47 |
výnosy z činnosti celkem ke dni účetní závěrky za rok 2015 jsou vyšší v porovnáním s minulým obdobím,významnou částku tvoří výnosy z vlastní činnosti a výnosy z transferů | B. | 24099844.96 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
0 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
0 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 767553.85 |
G.II. Tvorba fondu | 27238.28 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 27238.28 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 794792.13 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 83159599.17 | 37333122.00 | 45826477.17 | 47199927.17 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 40840625.60 | 18180577.00 | 22660048.60 | 22908978.60 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 3678294.27 | 1446089.00 | 2232205.27 | 2352301.27 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 174166.00 | 89455.00 | 84711.00 | 88767.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 483468.00 | 338444.00 | 145024.00 | 181288.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 27237890.00 | 12931369.00 | 14306521.00 | 15008005.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 10745155.30 | 4347188.00 | 6397967.30 | 6660587.30 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 25872437.70 | 0.00 | 25872437.70 | 25900971.70 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 15182614.00 | 0.00 | 15182614.00 | 15182614.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 5819252.00 | 0.00 | 5819252.00 | 5824911.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2185310.70 | 0.00 | 2185310.70 | 2167741.70 |
H.5. | Ostatní pozemky | 2685261.00 | 0.00 | 2685261.00 | 2725705.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |