Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00240702

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
v roce 2015 nedošlo ke změnám uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obshovému vymezení s výjimkou legislativních změn.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Informace o použitých účetních metodách: Město pro vedení účetnicitví postupuje podle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky č. 410/2009 Sb. a ČÚS č. 701-710. Pokud předpis ukládá o některých skutečnotech rozhodnout vnitřním předpisem, je k tomuto vydána vnitřní směrnice. Účetní záznamy jsou zajištěny prostřednictvím účetního softwaru GINIS. Úroky z úvěru na pořízení dl. majetku nejsou zahrnovány do nákladů souvisejících s pořízením tohoto majetku. Výdaje spojené se zajišťováním a administrací přijatých dotací jsou zahrnovány do nákladů souvisejících s pořízením dl. majetku.; následné monitorovací zprávy související s udržitelností projetku již nikoliv. Okamžik uskutečnění účetního případu v souvislosti s prodejem majetku a jeho přecenění na reálnou cenu se stanovuje na den schválení úmyslu prodeje v radě, resp. zatupitelstvu města, a to ve výši znaleckého posudku nebo kvalifikovaného odhadu. I pro rok 2015 platí hranice pro DDHM od 2 do 40 tis. Kč, pro nehmotný pak 0-60 tis. Kč. Jiný DDHM do 2 tis. Kč je evidován na podrozvahovém účtu 902 s výjimkou židílí a kancelářského vybavení typu lampiček, rychlovarných konvic, ventilátorů apod., které jsou považovány za spotřební materiál a jsou účtovány přímo do spotřeby bez zaúčtování na sklad materiálu. Opravné položky jsou účtovány k účtu 311 čtvrtletně, k útu 315 ročně. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově přes účtu 401 a 419. Ocenění cenných papírů (akcií Úpravna vody Želivka): vzhledem k tomu, že účetní jednotka není schopna stanovit dle § 27 odst. 7 zákonha o účetnictví reálnou hodnotu na základě údajů z transakcí na trhu, jsou akcie oceněny pořizovací cenou dle § 25 zákona o účetnictví, kterou je vypořádací podíl. Ocenění nakoupených státních dluhopisů (pořízeny k 12.12.2013) ve dvou typech: reinvestiční 10 mil. Kč v hodnotě 1 Kč/ks a další 5 mil. Kč v hodnotě 1 Kč/ks - oceněno v ceně pořízení, úrokový výnos proúčtován do výnosů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00240702

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 20976949.0620569192.26
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9021426700.02998452.22
3.Vyřazené pohledávky 9051358309.001378800.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 90918191940.0418191940.04
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 137760.00137760.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926137760.00137760.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 268425432.92349927074.02
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934201078618.07217075977.09
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942185000.00200000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 94319338107.4784581244.40
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 94547823707.3845611469.53
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.002458383.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.001000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.001000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 286506182.45282724744.33
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9728851167.007716796.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 97417969127.4533033382.46
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982241607000.00241607000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 98618078888.00367565.87
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 143737838.78139096762.78
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9925814601.781173525.78
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994137923237.00137923237.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999-129074675.69-48841429.27

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00240702

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti1626276.001616750.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění706219.00702822.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00240702

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Skutečnosti, které poskytují další informace k rozvahovému dni: - na účtu 311 evidována pohledávka ve výši 464.384 Kč za nájemné Rugby Club Říčany. Ke dni uzávěrky nebylo rozhodnuto o poskytnutí slevy na nájemném z důvodu probíhající rekonstrukce objektu kabin a tím nemožnosti areál plnohodnotně využivat.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Skutčnosti, které jako nejisté podmínky či situace existovaly ke konci rozvahového dne: nejsou.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Podmíněné nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí k těmto nemovitostem: pč. 609/12, ost.pl., 503 m2, kú Říčany, kupní smlouva 539/2015/KS, Ing. Houda, návrh na vklad podán 21.12.2015
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
TAto informace se nevztahuje k právní fomě účetní jednotky (jedná se o nekrytí investičního fondu příspěvkových organizací finančními prostředky).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00240702

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00240702

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období506881235.99-6022223.34
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti60541959.520.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00240702

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
1Říčanský hrad 1 Kč
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
2426642
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
138266268
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00240702

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
účet 403 zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období vykazuje v příloze zůstatek 505 mil. Kč. Ve skutečnosti se jedná o částku 58,3 mil. Kč (z tohod otace 49,9 mil. Kč, dary a příspěvky 8,4 mil. Kč). V roce 2015 prováděna oprava AU, která je závazná pro tento účet. Tím došlo k proúčtování celé 403 na závaznou AU 03xx v roce 2015 a natažení celého objemu do přílohy. 0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00240702

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.21428276.64
G.II. Tvorba fondu128661052.59
1. Přebytky hospodaření z minulých let128661052.59
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu119525102.13
G.IV. Konečný stav fondu30564227.10

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00240702

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby2275872327.19588674221.741687198105.451603220585.62
G.1.Bytové domy a bytové jednotky142003921.4834591747.00107412174.48108637624.48
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu1028431274.39140106206.41888325067.98831483982.61
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky24222496.818578783.0015643713.8115557053.81
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení439836866.40181766791.98258070074.42243682995.14
G.5.Jiné inženýrské sítě576409591.15203472954.90372936636.25368828851.85
G.6.Ostatní stavby64968176.9620157738.4544810438.5135030077.73

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00240702

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky467191905.430.00467191905.43457626764.74
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky8254124.800.008254124.808253844.36
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky82392028.480.0082392028.4877537383.29
H.4.Zastavěná plocha375447861.090.00375447861.09370853916.22
H.5.Ostatní pozemky1097891.060.001097891.06981620.87

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00240702

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00240702

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou1478255.130.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 641478255.130.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00240702

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním