Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Naše příspěvková organizace účtuje podle zákona 563/1991 Sb. v pl. znění a podle vyhlášky 410/2009 Sb. Jsme příspěvková organizace
a zpracováváme čtvrtletní uzávěrky a k 31.12. zpracováváme řádnou roční účetní uzávěrku. Jsme čtvrtletní plátci DPH.
Od 1.1.2014 došlo v naší organizaci k přechodu ze zjednodušeného účetnictví na vedení účetnictví v plném rozsahu.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Naše organizace vytvořla účetní osnovu, kterou v průběhu roku pouze doplňuje o potřebné analytiky. O zásobách účtujeme způsobem A ve ŠJ i ve školní prodejně květin. Na těchto pracovištích se zpracovává denní pohyb zásob. Ve školní prodejně používáme program DUNA.
Nakoupené předměty do 3.000, - Kč účtujeme na podrozvahové evidenci na účtě 901, 902 a 909.
V naší příspěvkové organizaci provozujeme hlavní činnost - poskytování a vzdělávání a doplňkovou činnost - hostinská činnost a ubytovací služby.
V spoladu s vyhláškou 410/2009 Sb. došlo ke změnám v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztrát a jejich obsahovému vymezení.
V roc e 2015 účtujeme dle vyhlášky č. 403/2011 Sb. dle nové účetní osnovy.Řídíme se standardy č. 701-710.



A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Naše organizace vede od 1.1.2014 účetnictví v plném rozsahu. Odpisový plán je zpracován v měsíci únor na celý kalendářní rok pro hlavní a doplňkovou činnost. Pro rok 2015 byl stanoven ve výši 1.349.289,- Kč na hlavní činnost a 44.906,- Kč na doplňkovou činnost. Hranice pro zařazení majetku do účetnictví je následující : od 1.000,- Kč do 3.000,- Kč je veden v podrozvahové evidenci na účtu 901 a 902. Majetek od 3.000,- Kč do 40.000,- Kč je veden na účtu 028 a 088. Dlouhodobý hmotný majetek nad 40.000,- Kč je veden na účtech 021 a 022.
K 30.9.2015 jsou stavy na podrozvahové evidenci následující :
- účet 901 - drobný nehmotný majetek 322.349,32 Kč
- účet 902 - drobný dlouhodobý hmatný majetek 5.405.525,21 Kč
- účet 909 - ostatní majetek 12.500,- Kč- jedná se o čipy.
- účet 905 - vyřazené pohledávky 1.351.837,93 Kč
- účet 933 - krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv - 439.815,66 Kč
- účet 992 - zapůjčený majetek ve výši 3.193.590,59 Kč - datový digitální terminál - maturity 41.600-, zapůjčený dlouohodobý majetek - prostory pro ŠJ 293.576,79 Kč, školní prodejna 2.796.139,80 Kč, zapůjčený majetek z univerzity
62.274,- Kč
časového rozlišení používáme u předplatného a zákonné úrazové pojištění na účtě 381,
dohadné účty používáme u spotřeby energií vždy k 31.12.
zaokrouhlování provádíme pouze u hotovostních plateb od 0,50 Kč nahoru. Rozdíly, které vzniknou účtováním řešíme haléřovým vyrovnáním účet 549.
Klíčování nákladů pro doplňkovou činnost provádíme následně : dle počtu uvařených obědů pro hlavní a doplňkovou činnost vypočítáme % pro doplňkovou činnost. Takto vypočítané procento slouží k výpočtu ostatních nákladů, které v měsíci vznikly. Stejným způsobem provádíme výpočet doplňkové činnosti u ubytování.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 7092212.467575444.52
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901322349.32322349.32
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9025405525.215891357.27
3.Vyřazené pohledávky 9051351837.931351837.93
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 90912500.009900.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 439815.66655443.14
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933439815.660.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.00655443.14
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 3193590.5983200.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9923193590.5983200.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 99910725618.718314087.66

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.00575652.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.00247328.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
V organizaci nevznikly žádné finanční situace mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení ÚZ.

A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Provozní transfer v roce 2015 ve výši 6.516.000,- Kč. Snažíme se kladný HV docílit pomocí doplňkové činnosti.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Žádná nemovitost nebyla zakoupena ani vyřazena
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Investiční fond je krytý finančními prostředky. Stav účetní IF k 31.12.2015 je ve výši 164.230,34 Kč a stav finanční je stejný . Finanční prostředky IF chceme použít v roce 2016 dle plánu oprav a investic.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti311921.009492.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
k 31.12.2015 nebyl zakoupen žádný softwareA.I.2.125055.00
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek k 31.12.2015 nebyl nakoupen
A.I.5.138267.11
U Pozemků je stav 14.790.260,- Kč. Ve 4. čtvrtletí roku 2015 nebyl zakoupen žádný pozemek.A.II.1.15045260.00
Stavby - stav k 31.12.2015 je ve výši 83.460.740,35 Kč. Ve čtvrtém čtvrtletí 2015 bylo technické zhodnocení na kotelně v Křelově.A.II.3.0.00
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí k 31.12.2015 je ve výši 11.629.796,15 .


A.II.4.11629796.15
Drobný dlouhodobý hmotný majetek k 31.12.2015 je 12750586,77 Kč . U této položky došlo ve 4.čtvrtletí 2015 k následujícím změnám :
nakoupený majetek :celková hodnota - 189.660,11 Kč - 2xlaptop, jezdecké potřeby-sedla, 4x monitor, dataprojektor a závěsný systém na dataprojektor, Notebook, 2x PC barbone
vyřazený majetek: celková hodnota - 604.829,18 Kč - termostat regulační, 8 ks počítač, kuchyňská linka 5ks, hasicí přístroj, hoblovací stroj, pila, 2xDVD+video Orion, zpětný projektor 2x, chladnička 2ks, barpult 1x, závěsné skříňky 5 ks, titrační stůl, prosívadlo, multoskop, barograf 2x, odstřediska, třepačka, analytické váhy, heliograf, aspoctomat, farogramy, šlechtitelské nádobí, laboratorní mlýnek, psací stroj, telegonní ústředna, kopírka Olivetti, žaluzie 7 ks, vysavač Filips, konzola na TV, projektor, průtokový ohřívač 2x.
A.II.6.12750586.77
Nedokončené stavby - 684.580,- Kč Jedná se o víceúčelové hřiště 454.580,- Kč a kovárna 230.000,- Kč,A.II.8.0.00

Materiál na skladě - jedná se o potraviny ve ŠJ.
B.I.2.45087.56
Zboží na skladě - jedná se zboží ve školní prodejně - květin.B.I.8.377781.18
Odběratelé k 31.12.2015 ve výši 1.138.773,70 Kč.B.II.1.11138773.70
Krátkodobé poskytnuté zálohy k 31.12.2015 jsou ve výši 335.705,61 Kč. Jedná se zálohy na el. energii ve výši 5.090,61 Kč, plyn 226.940,-Kč a ostatní zálohy ve výši 103.675,- /předplatné, pojištění, voda/.B.II.4.335705.61
Pohledávky za zaměstnanci - k 31.12.2015 - 14.435,- Kč Jedná se o pohledávky za stravné zaměstnanců.B.II.9.0.00
FKSP - ve výši 176.306,73 Kč. FKSP tvoříme 1% z mezd. Čerpání fondu je v souladu s rozpočtem na rok 2015. Fond čerpáme na výroční zaměstnanců, penzijní připojištění, stravování zaměstnanců a občerstvení pro bývalé zaměstnance jednou za rok při setkání důchodců.C.II.2.0.00
Daňový nadměrný odpočet k 31.12.2015 nevznikl.B.II.14.0.00
Fond rezervní - k 31.12.2015 . Jedočerpané prostředky z projektu ERAZMUS Portugalsko.C.II.4.9547.80
Investiční fond - stav IF k 31.12.2015 je 164.230,34 Kč. Ve 4. čtvrtletí roku 2015 byl IF navýšen o odpisy a snížen o odvod zřizovateli. Z IF bylo čerpáno na zednické práce částka 76.400,- Kč .C.II.5.0.00
Výsledek hodpodaření ve výši 149.137,15 Kč za organizaci celkem. V hlavní činnosti vznikla ztráta ve výši - 7.748,42 Kč a v doplňkové činnosti zisk 156.885,57 Kč.
C.III.1.0.00
Ztráta minulých let - jedná se o ztrátu, která byla převzata při sloučení v roce 2005 ve výši 3.203.180,- Kč a další navýšení vzniklo odepsáním nedobytných pohledávek. K 31.12.2012 byla ztráta minulých let 4.106.694,05 Kč. Zisk z roku 2012 ve výši 217.827,42 byl použit na úhradu ztráty minulých let. Po proúčtování výsledku hospodaření z roku 2013 je HV ztráta 3.848.450,59 Kč.V roce 2014 vznikl zisk ve výši 81.671,93 Kč.Zisk roku 2015 bude opět použit na úhradu ztráty minulých let.C.III.3.0.00
přijatá kauce ve výši 64.800,- Kč - jedná se o čipy na školní stravování .D.III.7.0.00
Zaměstnanci = 1.241.357,- Kč- výplaty za měsíc prosinec 2015D.III.10.0.00
Pohledávky za vybranými místními institucemi ve výši 0 na rok 2015B.II.18.0.00
ostatní krátkodobé pohledávky - k 31.12.2015 částka 131.969,- Kč - poplatky učtu FKSP a inkaso stravnéB.II.32.0.00
Jiné oceňovací rozdíly - 0C.I.6.0.00
Dohadné účty pasivní k 31.12.2015 jsou 236.265,54 Kč. Jedná se o elektrickou energii v částce 5.090,61, plyn 226.940,- a ostatní služby 4.234,93 KčD.III.36.0.00
K 31.12.2015 jde o ostatní krátkodobé závazky : 54.972,- Kč. Jedná se o penzijní a úrazové pojištění zam. + exekuce, vnosy JZD ČernovírD.III.37.0.00
Dodavatelé - 503.868,84 Kč to jsou závazky vůči dodavatelům : po splatnosti 4.463,- Kč, do splatnosti 499.405,84 Kč.D.III.5.0.00

Běžný účet ve výši 5.428.533,09 Kč, Částka se skládá z platů za prosinec 2015 včetně odvodů, nevyplacené závazky vůči dodavatelům, IF, RF.
B.III.9.0.00
Výše účtu FKSP je ve výši 181.045,73 Kč. Čerpání účtu je v souladu s rozpočtem FKSP na rok 2015B.III.10.0.00
Peníze na cestě ve výši 0B.III.16.0.00
Stav pokladny je 86.504,01 Kč.B.III.17.0.00
Jmění účetní jednotky se kládá z pozemků, staveb a DHM, celková částka k 31.12.2015 je 63.447.270,65 KčC.I.1.0.00
Oceňovací rozdíly ve výši - 436.172,64 Kč. Jedná se o tvorbu opravných položek k 31.12.2010 u nedobytných pohledávek, které vznikly ve Střední zemědělské škole.Tyto pohledávky jsou v řešení s právníkem JUDr.Štěpánkem, který zastupuje Střední školu zemědělskou.
Jde o firmy:
I.B.O.Z. částka 403.007, Jatka sedm dvorů 3.540,00 Kč, Ing.Veselý Ladislav 9.384,00 Kč,
SAM GROUP 10.381,10 Kč., Jitka Masnicová 3.200,00 Kč, DIOCHI KLUB 210,00 Kč, JAPEDA SUNRISE 19.374,54 Kč.V roce 2013 byla odepsaná nedobytná pohledávka Motyčka Jiří ve výši 364.080,- Kč.
C.I.5.0.00
Sociální zabezpečení zaměstnanců a organizace ve výši 482.106,- KčD.III.12.0.00
Výdaje příštích období 0.D.III.34.0.00
Jiné přímé daňe - dań z příjmu zaměstnanců za prosinec 2015 ve výši 158.310,- KčD.III.16.0.00
Daň z přidané hodnoty za 4. čtvrtletí 2015 = 116.130,88 KčD.III.17.0.00
Dohadné účty aktivní = 657.911,77 Kč.Jedná se o projekt Erazmus PortugalskoB.II.31.0.00
Náklady příštích období - 123.165,- předplatné na rok 2016, služby jízdárna- nájmyB.II.29.123165.00
Finanční prostředky 16.337.552,99 Kč, interaktivní tabule z projektu DVPP a zateplení budov u Hradiska 4C.I.3.0.00
zrušený řádekD.III.21.0.00
Dlouhodobě přijaté zálohy na transfery - nemámeD.II.9.0.00
Zdravotní pojištění zaměstnanců a organizace za prosinec 2015 ve výši 207.810,- KčD.III.13.0.00
Důchodové spoření za prosinec 2015 1.414- Kč II. pilířD.III.14.0.00
ve 4.Q 2015 byl zakoupen kůň + přepravní vozík na koněA.II.7.390000.00
Krátkodobé přijaté zálohy na transfery ve 4.Q 2015 0 KčD.III.32.0.00
Zprostředkování krátkodobých transferů k 31.12.2015 659.723,49 Kč jde o projekt Erazmus Portugalsko, který bude ukončen k 31.5.2016D.III.33.0.00
Výnosy přístích období 0D.III.35.0.00
Jiné běžné účty - projekty Erazmus Portugalsko 66.811,14 KčB.III.5.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Spotřeba materiálu 31.12.2015 v HČ je nižší v porovnání s rokem 2014 o 125.389,17 Kč. a v DČ je také nižší o 371.547 Kč. Ke změnám došlo u potravin, všeobecného materiál.A.I.1.0.00
Spotřeba energie k 31.12.2015 - energie jsou v porovníní s rokem minulým

hlavní činnost : nižší o 671.623,83 Kč
DČ nižší o 171.638,82 Kč
A.I.2.0.00
Prodané zboží - náklady v porovnání s rokem předešlým
Hlavní činnost : vyšší o 52.864,65 Kč,
A.I.4.0.00
Opravy a udržování - náklady byly v porovnání s rokem 2014 nižší v HČ o 861.283,86 Kč - jedná se o opravy U Hradiska 4 a v DČ nižší o 54.238,- KčA.I.8.0.00
Cestovné nižší o 486.740,12 Kč v HČ. Cestovné je ovlivněno ukončenými projety EUA.I.9.0.00
Náklady na reprezentaci jsou nižší o 649,32,- Kč,A.I.10.0.00
Ostatní služby jsou
v HČ vyššší o 2.699.115,59 Kč, k navýšení došlo u projektu Erazmus a Výzva 56 dále provoz jízdárny.
v DČ nižší o 139.862,- Kč
A.I.12.0.00
Mzdové náklady jsou
v HČ nižší o 1.570.023,- Kč,
v DČ nižší o 241.849,- Kč,
A.I.13.0.00
Zákonné soc. poj.
v HČ je nižší a v DČ je nižší v souvislosti se mzdovými náklady.
A.I.14.0.00
Jiné soc. poj.
V HČ je nižší a v DČ je také nižší
A.I.15.0.00
Zákonné soc. náklady

v HČ je vyší - změna v účtování
v DČ vyšší - způsobeno změnou účtování
A.I.16.0.00
Jiné soc. náklady jsou nulovéA.I.17.0.00
Jiné daně a poplatky
Došlo ke snížení nákladů o 1.410,- Kč- dálniční známka
A.I.20.0.00
Manka a škody - v HČ jsou vyšší o 2.517,- KčA.I.26.0.00
Výnosy z prodeje vl. výrobků - v HČ vyšší o 23.266,50 Kč - výrobky- skleník, kovářské výrobkyB.I.1.0.00
Výnosy z prodeje služeb
v HČ jsou výnosy nižší o 366.777,14 Kč v porovnání s minulým období.
v DČ nižší o 489.018,64 Kč - služby z nájmů
B.I.2.0.00
Výnosy z pronájmu - jsou nižší o 225.052,19 Kč.Jedná se o pronájmy v DČ. Ukončení pronájmu na Gorazdově nám.č.1B.I.3.0.00
Výnosy z prodaného zboží
- prodej zboží ve školní prodejně květin vyšší o 68.755,- Kč pouze v HČ.
B.I.4.0.00
Ostatní výnosy z činností jsou vyšší o 41.534,- Kč- pojistné událostiB.I.17.0.00
Úroky jsou v r. 2015 - nebylo účtovánoB.II.2.0.00
Celkové výnosy z transferů k 31.12.2015 jsou nižší o 1.835.806,30 Kč v porovnání s minulým obdobím. Jedná se o transfery a dotace dle skutečných nákladů : projekt Erazmus,Výzva 56, UZ00020, UZ33353, UZ0006B.IV.2.0.00
Na účtu 554 nebylo účtovánoA.I.31.0.00
Na účtu 553 nebylo účtovánoA.I.30.0.00
Na účtu 569 - 100 KčA.II.5.0.00
Výsledek hospodaření v hlavní činnosti vznikla ztráta ve výši 7.748,42 Kč a v DČ byl vytvořen zisk v částce 156.885,57 Kč. Celkový výsledek hospodaření za organizaci je zisk výši 149.137,15 Kč. Zisk bude použit na úhradu ztráty minulých let.C.2.0.00
Jde o haléřové vyrovnání a krácení koeficientem DPH k 31.12.2015 je výšši o 127.323,18 Kč v HČ a v DČ je vyšší o 56.335,68 KčA.I.36.0.00
Náklady z DDHM v HČ- jsou nižší o 689.829,27 Kč v porovnáním s rokem 2014 a v DČ je vyšší o 11.762,- KčA.I.35.0.00
Odpisy dlouhodobého majetku - v HČ jsou nižší o 441.711,- Kč. V DČ jsou vyšší o 8.471,- Kč.A.I.28.0.00
Výnosy z prodeje DHM - v HČ 22.850,- - jedná se o prodej přebytečného majetku DDHMB.I.14.0.00
Aktivace oběžného majetku - v HČ nižší o 388,- KčA.I.6.0.00
Čerpání rezervního fondu - 0
Čerpání investičního fondu = v HČ vyšší o 433.012,90 Kč opravy majetku U Hradiska 4- jedná se o opravy elektro a zednické práce- opravy
B.I.16.0.00
Kurzové zisky ve výši = 8.574,91 Kč - vznikají z projektu ErazmusB.II.3.0.00
Náklady z vyřazených pohledávek - neúčtovalo seA.I.34.364080.00
Kurzové ztráty ve výši = 39.442,61 Kč vznikly z projektu ErazmusA.II.3.0.00
Tvorba a zaúčtování opravných položek k 31.12.2015 - -4962,- zrušení opravné položky na základě úhrady fakturyA.I.33.0.00
Jiné sociální pojištění - nižší o 1.637,- Kč v HČ - úrazové pojištění zaměstnanců
v DČ nižší o 732,- Kč
A.I.15.0.00
Smluvní pokuty a úroky z prodlení - 13.246,- Kč - ČOI udělila školní prodejně pokutu ve výši 12.000,- Kč a FU 1.246,- Kč za DPHA.I.22.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.172350.84
A.II. Tvorba fondu179530.00
1. Základní příděl179530.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu175574.11
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování74538.11
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary24020.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění77016.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu176306.73

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.333905.67
D.II. Tvorba fondu9547.80
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie9547.80
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu333905.67
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání333905.67
D.IV. Konečný stav fondu9547.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.547551.06
F.II. Tvorba fondu1915945.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1394195.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele519000.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku2750.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu2299265.72
1. Financování investičních výdajů804948.40
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele1079231.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku415086.32
F.IV. Konečný stav fondu164230.34

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby83460740.3528297498.1555163242.2056516926.80
G.1.Bytové domy a bytové jednotky1497836.001497836.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu47065542.1713856093.1533209449.0242159224.21
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky739399.00597839.00141560.00143732.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě476845.8959412.00417433.89435013.89
G.6.Ostatní stavby33681117.2912286318.0021394799.2913778956.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky14790260.000.0014790260.0020127860.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky1127723.000.001127723.001127723.00
H.4.Zastavěná plocha8150924.000.008150924.0013488524.00
H.5.Ostatní pozemky5511613.000.005511613.005511613.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00