Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283614

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím účetním období. Žádná činnost není omezena a ani u účetní jednotky nenastává žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo ji bránila v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

S ohledem na vyhlášku č. 460/2012 Sb., kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb., došlo k dílčím změnám v názvech a obsahovém vymezení některých účtů. S účinností od 1.1.2013 byly vydány nové standardy č. 709 a 710. Nové předpisy závazné od 1.1.2013 nemají zásadní vliv na vedení účetnictví a na konkrétní účetní postupy užívané účetní jednotkou. K výrazným změnám oproti předchozímu roku nedošlo. Došlo ke změnám metod vlivem změn předpisu k účetním metodám (prováděcí vyhláška k zákonu o účetnictví, především vyhl. č. 410/2009 Sb.), s účinností od 1.1.2014 (zejména ČÚS č. 708 - odpisy - zbytková hodnota). Účetní jednotka tuto situaci řeší od 1.1.2015 zejména s ohledem na programové možnosti a také z důvodu neměnnosti účetních metod v průběhu roku.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejíí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - č. 710 a metodiky JMK. - účetní jednotka účtuje zásoby způsobem B - účetní jednotka oceňuje zásoby, drobný majetek, cenné papíry, majetkové účasti a další pořizovací cenou. V roce 2015 účetní jednotka nepořídila žádný majetek vlastní čiností. - cenné papíry - pořizovací cenou - pozemky nabyté směnou - cena je určena dohodou - zboží na skladě tvoří dosud neprodané turistické deníky a turistické vizitky - opravné položky se účtují k 31.12. daného účetního období (z důvodu ručního zpracování) - majetek je odpisován měsíčně rovnoměrným způsobem - fondy jsou účtovány výsledkově prostřednictvím účtů 548 a 648 - ve 3.Q 2015 účetní jednotka o kurzových rozdílech účtovala dodání prvků do posilovny - účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné (do 10 000,- Kč) či pravidelně se opakující platby. Výjimku tvoří zálohy plynu a el. energie - účetní jednotka přeceňuje na reálnou hodnotu, hranicí významnosti je pro účetní jednotku částka 260 000,- Kč - účetní jednotka obdržela k 31.12. 2015 dlouhodobou zálohu na investiční transfer ve výši 22 667 267,23 Kč (rekonstrukce ČOV) - na účtu 388 jsou vedeny nevyúčtované zálohy dotací - účetní jednotka nemá žádné rezervy k pokrytí významného zvýšení nákladů či závazků - účetní jednotka účtovala v roce 2015 o nalezeném majetku - jednalo se o kabiny - účetní jednotka je čtvrtletní plátce DPH - účetní jednotka má uzavřenou smlouvu s Komerční bankou na poskytnutí úvěru ve výši 5 000 000,00 Kč k pokrytí výdajů na rekonstrukci ČOV, který je k 30.9.2015 plně vyčerpán. Splácet začne v roce 2016

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283614

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 5199411.83 4096178.12
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 0.00 0.00
3.Vyřazené pohledávky 905 0.00 0.00
4.Vyřazené závazky 906 0.00 0.00
5.Ostatní majetek 909 5199411.83 4096178.12
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů911 0.00 0.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů912 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů913 0.00 0.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů914 0.00 0.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů915 0.00 0.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů916 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 23463045.57
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 0.00 23463045.57
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 136279.82 0.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů951 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů952 0.00 0.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů953 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů954 0.00 0.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů955 136279.82 0.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů956 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 5335691.65 27559223.69

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283614

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 0.00 59858.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 0.00 26880.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283614

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finannční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom mají vliv na finannční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

U účetní jednotky nenastala situace, kdy došlo k podání návrhu na vklad do katastru nemovitostí daného účetního období.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací neřeší krytí investičního fondu, proto se tato informace účetní jednotky netýká

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283614

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283614

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 19942993.91 -794106.37
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 448476.24 -5757101.95

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283614

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00

D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283614

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

územní a regulační plán
019 XXXX 640743.00

budovy, stavby
021 XXXX 122229282.21

samostatné movité věci a soubory movitých věcí
022 XXXX 6999808.30

obecní pozemky zatížené věcným břemen
031 0X20 4908066.48

obecní pozemky
031 0X00 16526137.76

nedokočená investice - rekonstrukce ČOV
042 0110 32067512.37

akcie
069 XXXX 8719631.00

opravná položka k pohledávkám (účet 315)
192 0311 0.00

opravná položka k odběratelům - ESET
194 0310 15188.00

stravenky a dárkové poukazy
263 XXXX 10720.00

pohledávky - vydané faktury
311 XXXX 165391.81

zálohy energií
314 XXXX 281510.00

pohledávky za odpad, psy...
315 XXXX 0.00

předpis zálohové a srážkové daně
342 XXXX 21255.00

předpis příspěvku ze SDV na státní správu
346 0100 0.00

dotace z úřadu práce
346 0200 0.00

závazky - příspěvek obce na provoz příspěvkové organizaci
349 0100 0.00

poskytnuté zálohy na dotace organizacím
373 XXXX 0.00

přijaté zálohy na transfery -
374 0XX0 0.00

předpisy - zákonné pojištění, srážky mezd
378 0100 2786.00

dohadné položky - lužní les, sběrný dvůr, ČOV, MŠ...
388 XXX 24355282.23

dohadné položky - energie
389 XXXX 281510.00

jmění účetní jednotky
401 XXXX 130638366.85

dotace na pořízení dlouhodobého majetku
403 XXXX 38682098.60

změna metod
406 XXXX 35240759.71

dlouhodobý úvěr - rekonstrukce ČOV
451 0201 0.00

veřejné osvětlení u hřiště
042 0111 26600.00

kanalizace u sýpky
042 0140 38000.00

vodovod ulice Nádražní 2.etapa
042 0150 38460.00

nedokončená investice - komunikace pod školkou, ul. Vinohradní
042 0160 847324.27

inž.sítě RD u hřiště
042 0100 397726.00

cyklostezka Nové Mlýny
042 0180 134105.00

vodovod RD u hřiště
042 0151 33000.00

rekultivace skládky
042 0120 200900.00

vodovod ul. Vinohradní
042 0152 35000.00

komuniakce pod školkou
042 0160 847324.27

zateplení ZŠ
042 0170 73970.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283614

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

poskytnuté transfery a příspěvky, dopravní obslužnost IDS, provozní náklady vlastní PO a na žáky do jiné obce, příspěvek Mikroregion, DSO Čistý Jihovýchod, JSDH Rakvice, okr.sdružení hasičů,
572 XXXX 1631203.03

vydané faktury, vstup posilovna..
602 03XX 95491.36

smluvní pokuta Bonoita - herní prvky
641 0300 20000.00

pokuta (komise k projednávání přestupků)
642 0315 16500.00

výnosy z prodeje a směny pozemků
647 0800 11200.00

dotace ze SDV, dotace z úřadu práce, odpisy - rozpuštění do výnosů
672 0300 1470999.24

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283614

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka


0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283614

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

počáteční stav SKF k 1.1.2014
419 0100 118557.83

tvorba fondu + úroky SKF
419 0101 85941.33

poplatky za vedení účtu SKF, starvenky, ošatné, balíčky...
419 0110 165133.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283614

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 118557.83
G.II. Tvorba fondu 85941.33
1. Přebytky hospodaření z minulých let 85941.33
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 165133.00
G.IV. Konečný stav fondu 39366.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283614

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 122229282.21 40622146.00 81607136.21 81293271.01
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 22763519.02 8896995.00 13866524.02 12037064.02
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 37465318.65 10426783.00 27038535.65 27420208.45
G.5.Jiné inženýrské sítě 39399085.41 10464796.00 28934289.41 29748310.41
G.6.Ostatní stavby 22601359.13 10833572.00 11767787.13 12087688.13

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283614

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 21434204.24 0.00 21434204.24 21042024.41
H.1.Stavební pozemky 25709.96 0.00 25709.96 25709.96
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 4654277.28 0.00 4654277.28 4442188.24
H.4.Zastavěná plocha 2387395.85 0.00 2387395.85 2387395.85
H.5.Ostatní pozemky 14366821.15 0.00 14366821.15 14186730.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283614

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283614

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283614

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním