Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841101

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti.
Žádná činnost není omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhl. č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84OEKO Přiklady účtování pro PO.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - č. 710 a a aktualizované MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO.
Organizace neúčtuje o zásobách.
Účtování časového rozlišení - náklady a výnosy účtujeme vždy do příslušného zúčtovacího období, tzn., že např. na účtu 381 vykazujeme náklady následujícího roku.
Účtování dohadných účtů - 388 - ve výši skutečné vykázaných nákladů
- 389 - ve výši skutečné zaplacených záloh (el.energie) nebo odhadem(ostatní)

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841101

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 14126406.5814050182.58
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 90195259.0087977.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902834367.78765425.78
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 90913196779.8013196779.80
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 99914126406.5814050182.58

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841101

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti157224.00161840.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění67773.0069733.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841101

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
U účetní jednotky daná situace nenastala.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Účetní jednotka zajistila řádně krytí investičního fondu/fondu reprodukce majetku finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841101

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841101

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841101

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se naší jednotky - 0
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841101

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek /PC od 7 000,-- Kč/A.I.5.175119.40
Drobný dlouhodobý hmotný majetek /PC od 3000,-- Kč/A.II.6.4196397.08
Zaplacené zálohy v tom:
služby Telecomu 2 570,00 Kč
spotřeba el. energie 14 720,00 Kč


B.II.4.17290.00
Nezaplacené úplaty za vzdělávání - I. pololetí šk. roku 2015/2016B.II.5.0.00
Nedočerpaná provozní dotace na rok 2015B.II.18.0.00
Náklady příštích období v tom:
Předplatné tisku na rok 2016 8 285,00 Kč
Benzin " " 760,00 Kč
Internet " " 84,00 Kč
Paušál - docházka " " 2 008,00 Kč


B.II.29.11137.00
Dohadné účty aktivníB.II.31.0.00
Saldokonto účtu č. 321 /nezaplacené faktury došlé k 31. 12. 2015/D.III.5.49618.00
Předplatné úplat za vzdělávání na II. pololetí školního roku 2015/2016D.III.7.3000.00
Důchodové spoření - II.druhý pilíř
D.III.14.1502.00
Výdaje příštích období - nevyfakturované telefonní poplatky
D.III.34.3240.64
Výnosy příštích období - předpis úplat za vzdělávání - leden 2016D.III.35.135520.00
Dohadné účty pasivní - nevyfaktur. el. energie /obchod/ za r. 2015
D.III.36.14720.00
Srážky exekuceD.III.37.1000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841101

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Bankovní poplatkyA.I.12.10821.00
Nákup DDNM v OE /1,-- - 7 000,-- Kč/A.I.12.7282.00
PoštovnéA.I.12.1170.00
Cestovné - soutěžeA.I.12.1171.00
Telefonni poplatkyA.I.12.21812.97
Nájemné - budova školy /majetek města/
A.I.12.1.00
Pronájem v tom:
Pronájem divadla - okresní kolo v tanečním oboru 3 372,00 Kč
Pronájem části náměstí - přehlídka Hudební kotel 3 500,00 Kč

A.I.12.6872.00
Kontroly, revize, BOZPA.I.12.29495.00
Zpracování mezdA.I.12.43624.00
Svoz tuhého domovního odpaduA.I.12.3241.00
Internetové službyA.I.12.14287.00
Aktualizace softwareA.I.12.21031.00
Internetové stránkyA.I.12.2936.00
Ostatní služby spojené s chodem školy /např. tisk a výlep plakátů, zhotovení klíčů, přepravné, mytí auta .../.A.I.12.26510.00
C E L K E M - účet 518
A.I.12.190253.97
Zákonné sociální náklady v tom:
preventivní prohlídky zaměstnanců 600,00 Kč
zákl. příděl do FKSP 52 962,30 Kč
ochranné osobní pomůcky 0,00 Kč
DVPP 10 050,00 Kč
vzdělávání nepedagogů 1 200,00 Kč
A.I.16.64812.30
Jiné daně a poplatky v tom:
ověření listin 384,00 Kč
dálniční známka 930,00 Kč
A.I.20.1314.00
Nákup DDHM /od 3 000,-- Kč/A.I.35.344233.00
Startovné - soutěže

A.I.36.2985.00
Pojištění v tom:
pojištění hudebních nástrojů 6 851,00 Kč
Pojištění osobního automobilu 12 803,00 Kč
A.I.36.19654.00
Pojištění karty a certifikátu v ČSOB
A.I.36.616.00
Členské příspěvky AZUŠ a SÚ, Muzeum PTA.I.36.3400.00
C E L K E M - účet 549




A.I.36.26655.00
Úplaty za vzdělávání žáků v roce 2015B.I.2.1327380.00
Půjčovné hudebních nástrojůB.I.3.15200.00
čerpání rezervního fondu v tom:
nákup hudebních nástrojů 35 000,00 Kč
pronájem části náměstí "Hudební kotel" 3 000,00 Kč
zhotovení plakátů "Hudební kotel" 1 000,00 Kč
docházkový systém 26 923,00 Kč
B.I.16.65923.00
Ostatní výnosy z činnosti v tom:
přeplatek za vodné v r. 2014 6 882,00 Kč
Přeplatek za teplo v r. 2014 9 746,00 Kč
přeplatek za el. energii v r. 2014 1 161,00 Kč
prodej DVD "Beltina" 1 755,00 Kč
prodej sešitů "hudební nauka" 5 700,00 Kč
příspěvky - koncerty 3 160,00 Kč
úhrada za služby účetní 1 500,00 Kč
B.I.17.29904.00
UZ 33166 Dotace KÚ na Okresní kola soutěží

B.IV.2.13200.00
UZ 33353 Dotace KÚ na přímé náklady
B.IV.2.6951000.00
UZ 88888 Dotace KÚ na provozní nákladyB.IV.2.42000.00
UZ 22222 Dotace Města Prachatice na pronájem divadla při soutěži v tanečním oboru, Hudební kotel

B.IV.2.6500.00
UZ 33061 Rozvojový program MŠMT na platy pedagogů

B.IV.2.35767.00
UZ 33052 Rozvojový program MŠMT na platy pracovníkůB.IV.2.210179.00
C E L K E M - účet 672B.IV.2.7258646.00
Výsledek hospodaření za I. - IV. čtvrtletí 2015
z toho: přijaté úroky z ČSOB 1 028,14 Kč
C.2.120173.37

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841101

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.64170.69
A.II. Tvorba fondu52962.30
1. Základní příděl52962.30
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu48071.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport8671.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary2000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění37400.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu69061.99

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.41182.93
D.II. Tvorba fondu324164.78
1. Zlepšený výsledek hospodaření164939.73
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové44000.00
5. Peněžní dary - neúčelové115225.05
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu65923.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání65923.00
D.IV. Konečný stav fondu299424.71

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841101

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.176424.00
F.II. Tvorba fondu124982.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku56982.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele68000.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu183890.00
1. Financování investičních výdajů183890.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu117516.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841101

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841101

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841101

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841101

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00