A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti. Není nám známa skutečnost ani důvod ukončení činnosti během účetního období. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka má zpracované vnitřní směrnice pro vedení účetnictví, kde upravuje zásady pro účtování s majetkem, zásobami,...... Dále má směrnici pro FKSP a pokladní řád. Účetní jednotka neprovedla změny uspořádání o označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení ani změny způsobů oceňování oproti minulému účetnímu období. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701 - 710, a to ve zjednodušeném rozsahu. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele "Návrh účtového rozvrhu pro příspěvkové organizace Jihomoravského kraje". Organizace používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele předaný jí k hospodaření. Cizí majetek (vypůjčený) je veden na podrozvahových účtech a evidován odděleně v majetkové evidenci. Účetní jednotka se řídí směrnicemi. Vnitřní směrnice a použití účetních metod se v účetním období nezměnila. Odpisy kryté výnosy z titulu časového rozlišování přijatých investičních transferů: 2013: 273.615,38 2014: 313.161,- 2015: 443.676,- Celkem: 1.030.452,38 Zůstatek fondu investic k 31.12.2015 odpovídá skutečným prostředkům, se kterými může organizace nakládat. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 270951.00 | 1651260.40 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 73800.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 193200.00 | 1647309.40 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 3951.00 | 3951.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 11339961.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 11339961.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 267000.00 | 1647309.40 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 1564109.40 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 267000.00 | 83200.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 11343912.00 | 3951.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 1437507.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 616844.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Nenastaly žádné skutečnosti, které by měly vliv na finanční situaci účetní jednotky ke konci rozvahového dne. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Není nám známa žádná skutečnost, která by ovlivnila a měnila finanční situaci účetní jednotky ke konci rozvahového dne. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Nemáme podán žádný návrh na vklad do katastru nemovitostí ke konci rozvahového dne. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Ke dni sestavení účetní závěrky má účetní jednotka finanční krytí investičního fondu, rezervního fondu, fondu odměn a FKSP. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 412687.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 443676.00 | 859977.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Neúčtujeme |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Neúčtujeme |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek: Rekonstrukce kotelny - škola 2.343.978,- Modernizace - dílny 2.100.885,- Modernizace - ROP 1.484.921,- 5.929.784,- | A.II.8. | 5929784.00 |
388 - Dohadné účty aktivní: Poskytnuté neinvestiční dotace - SR (nevyčerpané dotace projektu EU)250.262,77 Poskytnuté neinvestiční dotace - SR (projekt CZ.1.11/3.4.00/42.01631) 954.538,34 1.204.801,11 | B.II.31. | 1204801.11 |
Krátkodobý bankovní úvěr - modernizace dílen - ROP 9.761.808,44 | D.III.1. | 9761808.44 |
374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery: KPZT - JMK - stipendia 162.000,- KPZT - JMK - prohlídky 9.038,- KPZT - SR - maturity 2.010,- KPZT - SR - rom 5.400,- 178.448,- | D.III.32. | 178448.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
648 - Čerpání fondů: Čerpání rez.fondu - sleva na dani 57.000,- Čerpání rez.fondu - účelový dar 2.586,- Čerpání rez.fondu - časové překlenutí HV35.090,- Čerpání fondu odměn183.835,- Čerpání inv.fondu - ostatní 2.553.947,- Čerpání inv.fondu - opravy 331.783,29 3.164.241,29 | B.I.16. | 3164241.29 |
672 - Výnosy z transferů: Hlavní činnost: 71.282.055,26 Dotace JMK na provoz bezúčelový 13.952.100,- Dotace JMK na stipendium UZ 83 118.000,- Dotace JMK na platy UZ83 756.000,- Dotace JMK na kancelář UZ 83 34.000,- Dotace JMK na odstupné UZ 83 42.000,- Dotace JMK na lék.prohlídky 16.962,- Dotace SR přímé UZ 33353 49.779.700,- Dotace SR na maturity UZ33034 91.485,- Dotace SR na rozvoj UZ 33049 1.035.485,- Dotace SR na platy UZ33052 1.783.440,- Dotace SR na odměňování UZ33061 250.732,- Dotace SR na odpisy z transferů 443.676,- Dotace SR na projekt EU CZ.1.07/1.1.16/01.0071 132.117,20 Dotace SR na projekt EU CZ.1.07/1.5.00/34.0812 11.360,59 Dotace SR na projekt EU CZ.1.07/1.3.41/02.0061 69.621,10 Dotace SR na projekt EU CZ.1.07/1.1.00/44.0006 814.300,03 Dotace SR na projekt CZ.1.07/1.1.00/56.0591 844.528,- Dotace SR na projekt CZ.1.07/1.1.00/57.0076 152.010,- Dotace SR na projekt CZ.1.11/3.4.00/42.01631 954.538,34 Hospodářská činnost: 160.000,- Dotace - úřad práce - prádelna 160.000,- 71.442.055,26 | B.IV.2. | 71442055.26 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 216434.98 |
A.II. Tvorba fondu | 410968.31 |
1. Základní příděl | 410968.31 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 431608.64 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 101042.95 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 42464.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 10000.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 275400.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 2701.69 |
A.IV. Konečný stav fondu | 195794.65 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2315291.83 |
D.II. Tvorba fondu | 678398.10 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 669559.44 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 6252.66 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 2586.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 2165676.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 2071000.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 94676.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 828013.93 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2684032.61 |
F.II. Tvorba fondu | 11925995.60 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 5488848.60 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 4366147.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 2071000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 9334868.35 |
1. Financování investičních výdajů | 2358138.06 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 4091000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 2885730.29 |
F.IV. Konečný stav fondu | 5275159.86 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 236000379.87 | 67320870.00 | 168679509.87 | 173184193.81 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 221742638.01 | 61647083.00 | 160095555.01 | 164287746.95 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 708859.00 | 609005.00 | 99854.00 | 128210.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 1166038.25 | 998425.00 | 167613.25 | 191865.25 |
G.6. | Ostatní stavby | 12382844.61 | 4066357.00 | 8316487.61 | 8576371.61 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2613452.73 | 0.00 | 2613452.73 | 2621127.51 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 12319.06 | 0.00 | 12319.06 | 12319.06 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2307284.00 | 0.00 | 2307284.00 | 2314958.78 |
H.5. | Ostatní pozemky | 293849.67 | 0.00 | 293849.67 | 293849.67 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |