Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | | 1055259.79 | 1106015.85 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 63607.67 | 66067.67 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 907560.12 | 955856.18 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 84092.00 | 84092.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 1055259.79 | 1106015.85 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
| A.I.5. | 677352.00 |
Nákup softwaru v roce 2015 ve výši 10779,30 Kč. | A.I.5. | 0 |
| A.II.4. | 27469683.59 |
V roce 2015 byly předány od ZZS SK z vyřazených sanitních vozů transportní nosítka, která byla zařazena do evidence, dle převzatých evidenčních karet se 100% účetním odpisem účtováno 022/082. | A.II.4. | 0 |
| A.II.6. | 17996489.13 |
Nákup DDHM v 1. až 12. 2015 ve výši 866611,60 Kč (MD 028 / D 088). Vyřazení a ekologická likvidace DDHM ve výši 1223410,15 Kč. | A.II.6. | 0 |
| B.II.4. | 283509.71 |
Na účtu jsou vedeny zálohy na energie a platby za dodávky uskutečněné k 31.12. 2015. | B.II.4. | 0 |
| B.II.13. | 31358.00 |
Jedná se o přeplatek na Dani z příjmu, vlivem stanovených záloh splatných v roce 2013 a skutečně vypočtené daňové povinnosti za toto období do 31.3. 2014. O vypořádání přeplatku bude požádán FÚ po vypočtené daňové povinnosti za rok 2015. | B.II.13. | 0 |
| B.II.32. | 56386.08 |
Pohledávky za stravovací poukázky k 31.12. 2015. | B.II.32. | 0 |
| C.I.3. | 8207188.52 |
Rekonstrukce dílen odborného výcviku z dotace ROP 85% a 15% KÚ v minulém období. Stav na účtu k 31.12. 2015 odpovídá výši zůstatku transferů, po umoření ve výši odpisů. | C.I.3. | 0 |
| C.II.3. | 795423.06 |
V 1. pololetí 2015 byly prostředky fondu na základě usnesení č. 013-17/2015/RK použity ke krytí ztráty z roku 2014 - ve výši 148610,24 Kč. Částka ve výši 953480,- Kč byla použita k úhradě projektové dokumentace stavby "Zateplení fasády a střešního pláště školy a dílen SOŠ a SOU, Kladno, Dubská" - žádost o dotaci PO3 OPŽP, usnesení č. 024-38/2014/RK ze dne 15.12. 2014. | C.II.3. | 0 |
Ztráta z hospodaření za rok 2014, byla na základě usnesení Rady kraje uhrazena na vrub Rezervního fondu v roce 2015. | C.III.2. | 0 |
| D.III.20. | 120810.00 |
Odvod nájemného za 4.Q. 2015, závazek bude vyrovnán v lednu 2016. | D.III.20. | 0 |
| D.III.36. | 66370.00 |
Zaúčtovány zálohy na vodné a stočné k 31.12. 2015. | D.III.36. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
| A.I.2. | 6670783.54 |
Spotřeba energií je vyšší zejména z důvodu zvýšení cen vodného a zajména tepla v období k 31.12. 2015. | A.I.2. | 0 |
| A.I.8. | 1995288.97 |
Za období 1. až 12. 2015 byly prováděny opravy zejména v Dílnách odborného výcviku, a to v návaznosti na akci ROP "Modernizace dílen odborného výcviku". Zásadními položkami nákladů jsou akce č. 3117 0 10330 - 2015 Oprava oken DM YMCA ve výši 959114,- Kč, akce č. 3022 0 10330 - 2015 Malování prostor školy a zednické práce ve výši 79754,- Kč, akce č. 3004 0 10330 - 2015 Výměna podlahové krytiny v dílnách ve výši 90000,- Kč, které byly financovány ze zdrojů KÚ. | A.I.8. | 0 |
| A.I.12. | 3906282.31 |
Stav tohoto účtu je ovlivněn úhradou projektové dokumentace ve výši 953480,- Kč, která byla zpracována k žádosti o dotaci v rámci projektu OPŽP. | A.I.12. | 0 |
| A.I.20. | 345731.00 |
Na tomto účtě činí zásadní výši neuplatněný odpočet DPH, který vzniká po zúčtování přijatých zdanitelných plnění s nárokem na odpočet ve výši koeficientu. Věcně se jedná zejména o nákup na sklad potravin. | A.I.20. | 0 |
| B.I.12. | 272340.00 |
Jedná se zejména o výnosy z prodeje kovového odpadu, nepotřebný hutní materiál, vyřazené plechové skříně, kovové části ze zařízení zlikvidovaných v minulosti. | B.I.12. | 0 |
| B.I.16. | 1419913.00 |
Čerpání RF na úhradu projektové dokumentace ve výši 953480,00 Kč - žádost o dotaci v rámci OPŽP. Dále byl zúčtován peněžní dar ve výši 387000,00 Kč od společnosti LEGO Production s.r.o., a to k realizaci nákupu sad LEGO Education v rámci projektu "Zpracování pravidel a harmonogramu soutěže ve stavbě a programování robotů - příprava a vybavení 16 žákovských pracovišť". Čerpání nadlimitní části mzdových prostředků ve výši 6068,- Kč a OPPP ve výši 73365,- Kč proti FO. | B.I.16. | 0 |
| B.I.17. | 1518440.53 |
Účtovány finančně nekryté odpisy (416 / 649) ve výši 1451788,- Kč. Dále jsou zde vyúčtovány přeplatky při zúčtování dodávek plynu, elektrické energie apod. | B.I.17. | 0 |
| B.IV.2. | 41792517.00 |
ÚJ zúčtovala výnosy z transferů a dotací k 31.12. 2015, a to provozní prostředky KÚ ve výši 8349708,- Kč (vč. ÚZ 012 a ÚZ 040), dotaci na vyplacená stipendia ve výši 417900,- Kč, dotaci na ÚZ 003 Zahraniční spolupráce ve výši 40000,- Kč. Dotaci na nárok ze SR ÚZ 33353 ve výši 30011057,- Kč, dotaci na ÚZ 33038 ve výši 18154,- Kč, dotaci na ÚZ 33049 ve výši 799353,- Kč, dotaci na ÚZ 33050 ve výši 222751,- Kč, dotaci na ÚZ 33052 ve výši 768049,- Kč, dotaci na ÚZ 33058 ve výši 587692,- Kč, dotaci na ÚZ 33061 ve výši 140153,- Kč. Dále jsou zde zúčtovány odpisy z transferů ve výši 437700,- Kč. | B.IV.2. | 0 |