Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | | 50148.00 | 0.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1148.00 | 0.00 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 49000.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 18280.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 18280.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | | 5131780.41 | 26017250.51 |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 5131780.41 | 26017250.51 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 5181928.41 | 26035530.51 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Stavby:budova Tylova 33: 7 750 010,00 Kč - původní cena majetku25 310 278,17 Kč - zhodnocení majetku (projekt) 31 292,00 Kč - zhodnocení majetku (organizace) 33 091 580,17 Kč - celkem cena budovy Tylova 33 575 424,25 Kč - knihovna33 667 004,42 Kč - celkem stavby | A.II.3. | 33667004.42 |
Samostatné hmotné movité věci a soubory hm. m. věcí:3 907 120,73 Kč celkemz toho:2 516 807,73 Kč původní cena majetku1 390 313,00 Kč v 7/2015 byl uveden do používání majetek v Tylově 33 (projekt Informačně-vzdělávací středisko PK, CZ.1.06/3.3.00/05.08084) | A.II.4. | 3907120.73 |
Pohledávky za odběrateli:z celkové výše uvedené částky je: 70 180,-- Kč jsou pohledávky s datumem splatnosti do konce prosince 2015 - PO řeší tyto pohledávky postupně zasíláním upomínek185 617,46 Kč jsou pohledávky s datumem splatnosti v 1/2016 a PO očekává úhrady v tomto obdobíNeuhrazené pohledávky po splatnosti řeší PO formou upomínek, popřípadě zasílá pokus o smír. | B.II.1. | 255797.46 |
Krátkodobé poskytnuté zálohy 60 880,-- Kč vodné, stočné 161 700,-- Kč el. energie (u záloh pro sady 5. května 42 ve výši 146 770,-- Kč zatím nedorazilo vyúčtování přesto, že v tomto období ho pravidelně dodavatel posílá, dle jeho informace dálkové odpisy nefungují...) | B.II.4. | 222580.00 |
pohledávka za EU, organizace uhradila 2 došlé faktury za investici (rekonstrukce Tylova 33) ze svých zdrojů (D244/3/2015 v částce 35 998,49 Kč a D692/6/2015 v částce 61 762,96 Kč) | B.II.18. | 97761.45 |
náklady příštích obdobína nákladech příštích období PO účtuje např.:časopisy, inzerci, pojištění, reklamu a ostatní službyz toho:106 124,02 Kč rok 2016 1 333,-- Kč rok 2017 115,-- Kč rok 2018 | B.II.29. | 107572.02 |
dohadné účty aktivníz toho: 938 500,24 Kč transfer CZ.1.06/3.3.00/05.08084 transfer neinvestice (Tylova 33)Informačně-vzdělávací středisko Plzeňského kraje, 85% strukturární fondy + 15% zřizovatel15 142 729,89 Kč transfer CZ.1.06/3.3.00/05.08084 transfer investice (Tylova 33)Informačně-vzdělávací středisko Plzeňského kraje, 85% strukturární fondy + 15% zřizovatel | B.II.31. | 16081230.13 |
běžné účty:z toho: 4 252 698,80 Kč prostředky organizace 348 096,13 Kč prostředky fondu odměn 423 799,68 Kč prostředky rezervního fondu 730 855,62 Kč prostředky investičního fondu | B.III.9. | 5755450.23 |
ÚJ použila v účetním období roku 2015 jiný postup, než je uvedeno v ČÚS č. 708 v bodu 8.3, aplikovala zúčtování časového rozlišení IT ve prospěch účtu jmění ÚJ zápisem MD 672/ D 401 ve výši 126 365,-- Kč zejména z důvodu věrného a poctivého obrazu předmětu účetnictví, a to na základě doporučeného postupu vydaného zřizovatelem v MP č. 5/2015. | C.I.1. | 25235547.92 |
investiční fond:z toho: 448 573,62 Kč POČÁTEČNÍ STAV IFtvorba: 313 574,-- Kč odpisy11 608 928,04 Kč investiční dotace - Informačně-vzdělávací středisko PK (rekonstrukce Tylova 33)z toho: 1 953 061,71 Kč 15% dotace na uznatelné výdaje 5 078 257,67 Kč příspěvek na neuznatelné výdaje 4 439 426,66 Kč předfinancovaný transfer od zřizovatele 138 182,-- Kč chybně zasláno (společná faktura za nákup IT techniky pro projekt Informačně-vzdělávací středisko PK a pro organizaci - KÚ PK zaslal finance na celou částku z faktury)11 922 502,04 Kč TVORBA IF CELKEMpoužití: 1 953 061,71 Kč použití 15% dotace na uznatelné výdaje (Tylova 33) 5 078 257,67 Kč použití příspěvku na neuznatelné výdaje (Tylova 33) 4 439 426,66 Kč použití předfinancovaného transferu 31 292,-- Kč zapojení vlastních zdrojů na nákup majetku 138 182,-- Kč odvod do rozpočtu zřizovatele11 640 220,04 Kč POUŽITÍ IF CELKEMROZPIS VEŠKERÝCH INVESTIČNÍCH TRANSFERŮ, KTERÉ ORGANIZACE OBDRŽELA V ROCE 2015 NA BANKOVNÍ ÚČET:11 470 746,04 Kč investiční transfer projekt Informačně-vzdělávací středisko PK (CZ.1.06/3.3.00/05.08084) 138 182,-- Kč chybně zasláno (společná fa za nákup IT pro projekt Informačně-vzdělávací stř. PK a pro organizaci - KÚPKzaslal finance na celou částku z faktury)11 608 928,04 Kč CELKEM INVESTIČNÍ TRANSFER PROJEKTU INFORMAČNĚ-VZDĚLÁVACÍ STŘEDISKO PK (CZ.1.06/3.3.00/05.08084) | C.II.5. | 730855.62 |
Dlouhodobé přijaté zálohy na transferyz toho:transfer CZ.1.06/3.3.00/05.08084(rekonstrukce Tylova 33) 10 703 303,25 Kč (náklady projektu)z toho: 715 284,-- Kč ÚJ obdržela v roce 2013 3 368 831,40 Kč ÚJ obdržela v roce 2014 6 619 187,85 Kč ÚJ obdržela v roce 2015 | D.II.8. | 10703303.25 |
zúčtování s institucemi SZ bude uhrazeno v 1/2016 | D.III.12. | 297531.00 |
zúčtování s institucemi ZPbude uhrazeno v 1/2016 | D.III.13. | 127524.00 |
jiné přímé daněbude uhrazeno v 1/2016 | D.III.16. | 133880.00 |
krátkodobé přijaté zálohy - projekt Tylova 33 | D.III.32. | 938500.23 |
výnosy příštích obdobíz toho:1 615 288,-- Kč kurzovné JŠ šk. rok 2015/2016 1 160 253,-- Kč akce DVPP šk. rok 2015/2016 2 970,-- Kč jazykové zkoušky | D.III.35. | 2778511.00 |
dohadné účty - vodné, stočné, elektrika | D.III.36. | 222580.00 |
ostatní krátkodobé závazky 500,-- Kč dobropis na vzdělávací akci 2 400,-- Kč nedoplatek na zálohách el. energie 55,84 Kč poslední nepřevedená částka partnerovi v projektu IPCDV ve výši jeho kladných úroků | D.III.37. | 2955.84 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
náklady z činnostiběžné náklady spojené s činností organizace (nakoupený materiál - kancelářský a na akce DVPP, velkou položkou jsou energie, energie Tylova 33, opravy, cestovné - spojené s akcemi DVPP, ubytování účastníků akcí, lektorů, ostatní služby - např. lektorné, telefony, poštovné, odpad, úklid, pronájem kopírek, registrační poplatky za zkoušky JŠ, bankovní poplatkymzdy + odvody, odvod do FKSP, příspěvek na stravné zaměstnancům, povinné pojištění organizace (Kooperativa), odpisy, náklady na nákup DDM (558), | A.I. | 18186224.73 |
náklady na reprezentaci vystoupily z důvodu slavnostního otevření Informačně - vzdělávacího střediska PK | A.I.10. | 17142.00 |
Výnosy z činnostiVýnosy spojené s činností organizace (prodej brožur, kurzovné a zkoušky JŠ, akce DVPP, celoživnotní vzdělávání, výnosy z pronájmu a za umístění automatů na teplé a studené nápoje, ostatní výnosy) | B.I. | 9414484.60 |
výnosy vybraných míst. vlád. institucí z transferůz toho: 7 570 018,45 Kč dotace na hospodaření (KÚ PK) 50 000,-- Kč transfer na EVVO (příspěvek KÚ PK) 383 333,79 Kč transfer CZ.1.07/1.3.47/02.0022, Modernizace výuky a ŠVP pomocí metody CLIL 95 172,35 Kč transfer CZ.1.07/3.2.02/03.0019, Informační a poradenské centrum dalšího vzdělávání 318 146,39 Kč transfer CZ.1.07/1.3.47/02.0021, Osobnostní a profesní rozvoj vedoucích pracovníků škol v Plzeňském kraji (používaná zkratka Kaučink) 932 994,24 Kč transfer (CZ.1.06/3.3.00/05.08084)Informačně-vzdělávací středisko Plzeňského krajeROZPIS VEŠKERÝCH NEINVESTIČNÍCH PŘÍSPĚVKŮ A TRANSFERŮ, KTERÉ ORGANIZACE OBDRŽELA V ROCE 2015 NA BANKOVNÍ ÚČET:7 186 450,-- Kč příspěvek na hospodaření 50 000,-- Kč příspěvek na EVVO (environmentální výchova)1 275 091,74 Kč transfer Informačně-vzdělávací středisko PK (CZ.1.06/3.3.00/05.08084) 454 517,77 Kč transfer projektu Osobnostní a profesní rozvoj vedoucích pracovníků (CZ.1.07/1.3.47/02.0021 273 428,16 Kč transfer projektu Modernizace výuky a ŠVP pomocí metody CLIL (CZ.1.3.47/02.0022) 151 911,13 Kč transfer projektu Informační a poradenské centrum dalšího vzdělávání (CZ.1.07/3.2.02/03.0019) 9 391 398,80 Kč CELKEM TRANSFERY A PŘÍSPĚVKY | B.IV.2. | 9349665.22 |