A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novely ČÚS. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu. Účetní jednotka užívá zejména tyto účetní metody: Zásoby potraviny, prádlo, VŠM jsou oceněny pořizovací cenou a účetní jednotka účtuje způsobem A. PHM účetní jednotka účtuje způsobem B. Účetní jednotka netvořila a nepoužila opravné položky. Účtování drobného dlouhodobého majetku - účty 018, 028 se řídí vyhláškou 403/2011 Sb., kterou byla novelizována vyhl. 410/2009 Sb. Účty 901, 902 majetek účetní jednotky na podrozvaze evidujeme nad hranici 300,- Kč dle směrnice účetní jednotky. Odpisování majetku se řídí Pravidly RK Vysočina č. 9/12 ze dne 3.7.2012. Dlouhodobý majetek je odpisován podle odpisového plánu chváleného zřizovatelem. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky 410/2009 Sb., ČÚS č. 701- č. 710 a příp. metodických sdělení krajského úřadu pro PO. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 1501480.72 | 1518752.97 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 70938.70 | 70938.70 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 930399.02 | 954605.27 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 500143.00 | 493209.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 150000.00 | 150000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 150000.00 | 150000.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 1351480.72 | 1368752.97 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 321281.00 | 314336.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 138035.00 | 134936.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Ke dni zpracování účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
U účetní jednotky daná situace nenastala. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Účetní jednotka zajistila řádné krytí investičního fondu finančními prostředky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Netýká se. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Stavby - ve správě PO | 021 | 31499649.60 |
Samostatné movité věci - ve správě PO | 022 | 2281338.06 |
Drobný dlouhodobý hmotný majetek - ve správě PO | 028 | 3303979.89 |
Drobný dlouhodobý hmotný majetek - vlastní majetek | 028 | 689014.90 |
sklad potraviny | 1123000 | 34019.13 |
sklad všeobecný materiál | 1125000 | 21521.43 |
sklad prádlo | 1125001 | 181977.81 |
PHM | 1125002 | 1626.00 |
běžný účet provozní | 2411000 | 366472.18 |
běžný účet investiční | 2412000 | 1362525.49 |
běžný účet fond odměn | 2413000 | 183853.02 |
běžný účet rezervní fond | 2414000 | 2236203.36 |
pokladna | 2611000 | 30991.00 |
pokladna FKSP | 2611010 | 33650.00 |
poskytnuté zálohy voda | 3142100 | 18000.00 |
poskytnuté zálohy plyn | 3144100 | 232810.00 |
pohledávky z hlavní činnosti - ošetřovné, RP | 3153000 | 920431.00 |
pohledávky za zaměstnanci - půjčky FKSP | 3354001 | 3015.00 |
sociální pojištění zaměstnanci | 3361001 | 65694.00 |
sociální pojištění organizace | 3361002 | 255587.00 |
zdravotní pojištění zaměstnanci | 3371001 | 46026.00 |
zdravotní pojištění organizace | 3371002 | 92009.00 |
důchodové spoření | 3381000 | 1293.00 |
záloha na daň z přijmů | 3412000 | 80400.00 |
daň ze mzdy zálohová | 3422000 | 119889.00 |
závazky - úřad práce - plnění povinného podílu osob se zdravotním postižením | 3471000 | 26551.00 |
ostatní krátkodobé pohledávky - jednotný příděl do FKSP | 3772000 | 10295.92 |
ostatní krátkodobé závazky - jednotný příděl do FKSP | 3781000 | 10295.92 |
náklady příštích období - předplatné | 3810000 | 4572.00 |
předpis OP za měsíc prosinec 2015 | 3882000 | 167960.00 |
dohadné položky - energie - voda, plyn | 389 | 251250.56 |
fond odměn | 411 | 183853.02 |
FKSP | 412 | 158957.80 |
rezervní fond | 413 | 1364456.36 |
rezervní fond | 414 | 871747.00 |
investiční fond | 416 | 1362525.49 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
spotřeba materiálu celkem | 501 | 1553324.32 |
léky, mléka pro děti | 50102 | 346115.38 |
SZM | 50104 | 317266.42 |
PHM | 50105 | 25541.00 |
potraviny | 50106 | 446621.92 |
všeobecný materiál | 50107 | 268455.27 |
prádlo a OOPP | 50109 | 147722.83 |
knihy | 50110 | 1601.50 |
spotřeba energie celkem | 502 | 635614.56 |
elektrická energie | 50210 | 245940.00 |
vodné a stočné | 50220 | 122811.00 |
plyn | 50240 | 266863.56 |
opravy celkem | 511 | 251494.89 |
opravy stavební | 5111 | 150783.49 |
opravy technika | 5112 | 17161.00 |
opravy ostatní zařízení | 5113 | 83550.40 |
mzdové náklady celkem | 521 | 11990192.00 |
mzdové náklady | 52110000 | 11857000.00 |
ostatní osobní náklady | 52120000 | 81600.00 |
náhrady za dočasnou pracovní neschopnost | 52140000 | 51592.00 |
zákonné pojištění | 524 | 4045214.00 |
zákonné sociální pojištění | 52410000 | 2974428.00 |
zákonné zdravotní pojištění | 52420000 | 1070786.00 |
povinný příděl do FKSP | 52710000 | 119085.92 |
příspěvek na stravu zaměstnanců | 52720000 | 87266.00 |
pojistné | 54911000 | 277433.00 |
odpisy | 551 | 503498.00 |
odpisy dlouhodobého nehmotného majetku - vlastní | 55112000 | 60330.00 |
odpisy dlouhodobého hmotného majetku - ve správě | 55121100 | 421820.00 |
odpisy dlouhodobého majetku přístrojová zdravotní technika- ve správě | 55121200 | 21348.00 |
čerpání fondů-k dalšímu rozvoji své činnosti | 64860000 | 143117.00 |
ostatní výnosy z činnosti - příspěvek na úhradu zaopatření dítěte v DCJ | 649210000 | 600234.00 |
výnosy z transferů celkem | 672 | 19219612.00 |
transfer od zřizovatele na provoz | 672101100 | 17370000.00 |
transfer od zřizovatele na provoz ERP | 672101100 | 47172.00 |
transfer od zřizovatele na vzdělávání | 672101100 | 9600.00 |
transfer -okamžitá pomoc | 672513307 | 1792840.00 |
výsledek hospodaření běžného účetního období | E.2. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka nemá povinnost sestavovat přehled o peněžních tocích. | E.3 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Uvedené informace se účetní jednotky netýkají. | E.4. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 209549.88 |
A.II. Tvorba fondu | 119085.92 |
1. Základní příděl | 119085.92 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 169678.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 34330.00 |
3. Rekreace | 71250.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 42749.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 7699.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 13650.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 158957.80 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1802664.82 |
D.II. Tvorba fondu | 576655.54 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 484429.54 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 92226.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 143117.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 143117.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 2236203.36 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1174027.49 |
F.II. Tvorba fondu | 503498.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 503498.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 315000.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 315000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1362525.49 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 31499649.60 | 4041511.00 | 27458138.60 | 27773136.60 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 29860002.40 | 3903472.00 | 25956530.40 | 26255131.40 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 1639647.20 | 138039.00 | 1501608.20 | 1518005.20 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1252350.00 | 0.00 | 1252350.00 | 1252350.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 823950.00 | 0.00 | 823950.00 | 823950.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 428400.00 | 0.00 | 428400.00 | 428400.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |