Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Správa a údržba silnic Jihomoravského kraje, příspěvková organizace kraje (SÚS) vychází při použití účetních metod z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a že jí není známa žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo jí zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty: obsah těchto položek a způsoby oceňování je provedeno základě vyhlášky č. 410/2009 Sb. v platném znění, provedena změna názvu a obsahového vymezení účtu 342 - jiné přímé daně, nově 342 - ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění, na tento účet převeden zůstatek účtu 344 - jiné daně a poplatky. Byla provedena změna odpisového plánu a prodloužena doba odpisování u některých položek dlouhodobého majetku, čímž došlo ke snížení výše ročních účetních odpisů cca o 1 800 tis. Kč.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

SÚS vede účetnictví v souladu se zák.č. 563/1991 Sb. o účetnictví, vyhl.č. 410/2009 Sb. a ČÚS pro některé vybrané účetní jednotky č. 701-710, a to ve zjednodušeném rozsahu. Účtový rozvrh je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele "Návrh účtového rozvrhu pro příspěvkové organizace Jihomoravskéh o kraje". Ocenění a odpisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku: SÚS používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele předaný jí k hospodaření, vlas tní majetek nabývá pouze se souhlasem zřizovatele, a to z titulu výkupu pozemků pro stavby silnic. Tento majetek je následně předáván zřizovateli. SÚS eviduje na podrozvahovém účtu 974 cizí majetek SSHR (majetek CO, evidovaný ještě před vznikem SÚS) v celkové výši 209 tis. Kč. Majetek je oceňován pořizovací cenou, reprodukční pořizovací cenou nebo vlastními náklady, podle způsobu pořízení. Odepisování majetku je prováděno měsíčně rovnoměrně nebo výkonově v souladu s Odpisovým plánem schváleným Radou JMK. SÚS používá i majetek plně odepsaný. Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami, materiál vyrobený vlastní činností je oceňován vlastními náklady. Pro účtování o pořízení a úbytku zásob se používá způsob A, způsobem B jsou účtovány pouze drobné nákupy např. kancel.potřeb apod. Úbytky zásob jsou oceňovány metodou FIFO. Používání cizích měn, stanovení kurzů a účtování kurzových rozdílů je stanoveno směrnicí. SÚS JMK používá pevný měsíční kurz, vyhlášený ČNB vždy k 1. pracovnímu dni v měsíci a ke konci účetního období se provede přepočet ocenění jednotlivých složek majetku kurzem ČNB platným k 31.12. Časové rozlišení se provádí u všech operací náležejících do více účetních období mimo náhrady platu za nevyčerpanou dovolenou, metoda časového rozlišení se nepoužije pouze v případě, že náklad na získání informace převýší přínosy plynoucí z této informace, jak stanoví vyhl. 410/2010 Sb., § 69, odst. 3). Způsob rozúčtování nákladů a výnosů mezi hlavní a doplňkovou činnost: vzhledem k rozsahu zpracovávaných dat v SÚS není možné postupovat při rozdělení činnosti na hlavní a hospodářskou činnost pouhým stanovením analytických účtů s výstupy čistě z finančního účetnictví. Proto je používán systém provozního účetnictví firmy SOFT-PC s.r.o., který umožňuje sledovat náklady a výnosy v podrobné analytice až na jednotlivé činnosti. Provozní účetnictví má vazbu na finanční účetnictví, náklady a výnosy se zúčtují na nákladová střediska v provozním účetnictví bezezbytku. Na podrozvahových účtech 915 jsou účtovány transfery na pořízení DHM dle podaných žádostí o platbu (např. z RRRSJV, MMR), na účet 913 pak transfery ze zahraničí.Z důvodu zachování věrného a poctivého obrazu předmětu účetnictví provedla účetní jednotka k 31.12.2015 v souladu s Metodickým sdělením č. 6/2015 snížení FI o část vytvořenou z odpisů krytých výnosy z titulu časového rozlišování přijatých inv.transferů ve výši 116 021 464,36 Kč (po snížení o nepřesný dohad IT 10 305,28 Kč).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 11539273.00 1121175491.71
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 13513.00 135594.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 6646802.39 6821258.77
3.Vyřazené pohledávky 905 760020.56 760020.56
4.Vyřazené závazky 906 0.00 0.00
5.Ostatní majetek 909 4118937.05 1113458618.38
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 7602337.16 147499110.01
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů911 0.00 0.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů912 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů913 0.00 0.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů914 0.00 0.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů915 7602337.16 147499110.01
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů916 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 1228414972.94 160133.61
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 8833.89 48764.61
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 1228294770.05 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 111369.00 111369.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů951 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů952 0.00 0.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů953 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů954 0.00 0.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů955 0.00 0.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů956 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 208893.50 356295.08
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 208893.50 356295.08
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 1247347689.60 1268478440.25

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 6537295.00 6956460.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 2805308.00 2984710.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

SÚS nejsou známy skutečnosti, které by bylo nutné uvést jako další informace o podmínkách či situacích, které existovaly v období mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

SÚS nejsou známy skutečnosti, které by bylo nutné uvést jako další informace o skutečnostech, které jako nejisté podmínky či situace existovaly v období mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky a jejichž důsledky mění významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky.Dosud neuzavřené soudní spory za rok 2015 - seznam soudních sporů či vymáhání pohledávek a exekuce, kde hodnota pohledávky je vyšší než 250 tisíc Kč: 1) Náhrada škody za poškození silnice (soudní spor řeší oprávněnost rozsahu a způsobu provedených oprav poškozené silnice, vzniklá škoda byla částečně uhrazena z pojištění odpovědnosti z provozu motorového vozidla) – částka 258 682,00 Kč – žalovaný pan Josef Svoboda - odvolací řízení na základě odvolání žalovaného 2) Vymáhání neuhrazeného nájemného – probíhá exekuce – částka 326 500,00 Kč - dlužník Truly, s.r.o. 3) Rozsudek Vrchního soudu v Praze (odvolací řízení) – SÚS JMK byla přiznána náhrada škody ve výši 1 078 522,95 Kč – žalovaný Tenderservis s.r.o. – škoda vznikla uhrazením korekce uložené dotačním orgánem za pochybení v zadávacím řízení, pochybení způsobil zástupce zadavatele, zaúčtováno 315//649. Vůči SÚS JMK je vedeno v současné době jediné soudní řízení – žaloba podána manželi Zemánkovými – žaloba k stanovení povinnosti – rozsudkem žaloba zamítnuta, žalobci podali odvolání a od roku 2013 odvolací řízení probíhá. Dne 26.1.2016 byla doručena výzva k vrácení dotace od RRRS JV Brno na stavbu II/430 Vyškov průtah v celkové výši 8 128 890,00 Kč. SÚS podala žádost o posečkání s vrácením dotace z důvodu podání správní žaloby vůči MF ČR. K datu sestavení účetní závěrky není znám výsledek. Na základě podaných dodatečných přiznání k DPPO za roky 2011,2012,2013 byly vydány dodatečné platební výměry na zdaňovací období r. 2011 na vratku daně a r.2012 a 2013, kde byly doměřeny daňové ztráty celkem 5 671 700,00 Kč a na základě přiznání k DPPO za rok 2014 vznikl přeplatek na dani 1 593 070,00 Kč.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Vzhledem k tomu, že účetní jednotka pořizuje v souladu s rozhodnutím zřizovatele vlastní majetek - pozemky, byly zřízeny zvláštní analytické účty pro účtování o těchto skutečnostech. K datu závěrky 31.12.2015 byly podány návrhy na vklad práva do KN, a zařazeny pozemky v celkové částce 5 087 560,00 Kč, příprava na výkupy dále probíhá - zpracování znaleckých posudků, GP, kupních smluv, správní poplatky apod., k 31.12.2015 v celkové částce 49 316,00 Kč. V období mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky došlo k podání návrhů na vklad v celkové částce 264 3842,00 Kč. K datu účetní závěrky bylo provedeno převedení pozemků darováním na JMK v celkové částce 3 278 377,00 Kč.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Výpočet nekrytí fondu investic je prováděn vždy k 31.12. Důvody, pro něž nebylo možné pokrýt fond investic finančními prostředky: účetní jednotka neobdržela od zřizovatele dotaci na celkové pokrytí odpisů silničního majetku. K 31.12.2015 bylo zaúčtováno nekrytí fondu investic v částce 152 774 770,56 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 1092581548.44 413655973.55
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 44973742.00 36987436.09

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá pro tuto položku náplň.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Účet 042- nedokončený dlouhodobý hmotný majetek obsahuje především stavby silnic a mostů - z celkové částky připadá na ostatní majetek 38 569 411,39 Kč (stavební úpravy 9 883 941,39 Kč, automobil. podvozky 28 685 470,00 Kč)
A.II.8 1893675835.23

K 31.12.2015 na účtu 388 jsou m.j. zaúčtovány dohady transferů ÚP 73 000,00 Kč, pojistné události 1 148 943,50 Kč a ostatní 759 373,72 Kč.
B.II.31 1981317.22

K 31.12.2015 k rozpisu tvorby a čerpání fondu příloha 5F: z rozpočtu zřizovatele obdrženo 443 255 820,00 Kč, vratka 76,18 Kč, ze SFDI 285 907 930,60 Kč, z MŽP na zateplení budov 6 009 895,31 Kč, z RRRS JV 864 061 107,01 Kč a vratka 762 733,72 Kč, vratka SR 2 055 567,40 Kč, tvorba z odpisů 278 841 808,00 Kč.
C.II.5 1875258183.62

Čerpání kontokorentního účtu u KB a.s. ke dni 31.12.2015 na částečnou (85 %) úhradu pořízení dlouhodobého hmotného majetku a poplatky(se splatností do 31.8.2016 byl od 1.9.2015 zřízen další kontokorentní účet na 300 mil. Kč) 600 000 000,00 Kč, poplatky -161 425,61Kč (na poplatky a úroky zaúčtování do nákladů celkem 1 118 237,98 Kč, převedeno z provozního účtu 1 251 577,00 Kč, zůstatek z r. 2014 v částce 28 086,59 Kč)
D.III.1 599838574.39

Účet 374 - krátkodobé přijaté zálohy na transfery po vypořádání obsahuje nevyčerpané příspěvky na protihluková opatření 6 431 922,45 Kč, provoz objektu Poštorná od zřizovatele 172 125,44 Kč, na provoz kanceláří 6 121,68 Kč a na vážení vozidel 401 000,00 Kč.
D.III.32 7011169.57

Na základě rozsudku Vrchního soudu v Praze (odvolací řízení) – SÚS JMK byla přiznána náhrada škody ve výši 1 078 522,95 Kč – žalovaný Tenderservis s.r.o., náhrada škody vůči p. Eliášovi ve výši 261 638,29 Kč, žaloba na obnovu řízení vůči firmě Fipeg v částce 548 746,00 Kč a ostatní 107 856,00 Kč
B.II.5 1996763.24

Účet 403 obsahuje vrácení finančních prostředků z poskytnutého transferu na "Zlepšení dostupnosti pohraničí v okolí Velké Javořiny", uhrazeno Slovenské republice 2 055 567,40 Kč a dále dle rozhodnutí RRRS JV vráceno z poskytnutých transferů 762 733,72 Kč. Celkem k 31.12.2015 vráceny finanční prostředky v částce 2 818 301,12 Kč.
C.I.3 2991924649.93

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Čerpání fondu investic k posílení zdrojů na opravy silničního majetku k 31.12.2015 v celkové výši
B.I.16 128620858.22

Účet 672 - výnosy z transferů zaúčtován příspěvek na provoz od zřizovatele, z toho: příspěvek na provoz bez účelového určení 562 455 600,00 Kč, na úrok z úvěru 7 231 000,00 Kč, na provoz objektu Poštorná 518 658,74 Kč (v tom 126 784,18 Kč z roku 2014) na protihluková opatření 1 568 077,55 Kč, na provoz kanceláří 35 878,32 Kč a na vážení vozidel 99 000,00 Kč
B.IV.2 571908214.61

Účet 672 - časové rozlišení transferů na pořízení dlouhodobého majetku k 31.12.2015 z toho zúčtování nepřesných dohadů transferů -10 305,28 Kč
B.IV.2 44963436.72

Účet 672 - dotace na vyhrazení společensky účelného pracovního místa od Úřadů práce celkem 438 481,00 Kč, zaúčtována dohadná položka 73 000,00 Kč
B.IV.2 511481.00

Účet 672 - neinvestiční dotace ze SFDI na základě smlouvy č. 131S/2015 - finanční prostředky výhradně určené pro neinvestiční výdaje - zaúčtováno čerpání a vypořádání
B.IV.2 70000000.00

Účet 672 - poskytnutý neinvestiční transfer OPŽP, II/425 revitalizace topolové aleje Lanžhot a výsadba dřevin podél silnice II/425 Břeclav - Lanžhot (celkem poskytnuto 5 630 010,67 Kč, z toho již zaúčtováno ve výnosech 2014 celkem 1 136 261,20 Kč, v r. 2015 zúčtováno na 388) a k 31.12.2015 zaúčtováno dohadem na účet 388 v částce 46 041,30 Kč
B.IV.2 4539790.77

Účet 595 - daň z příjmů obsahuje doměření daňových ztrát za r. 2012 a 2013 ve výši
A.V.2 7264770.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Účetní jednotka nesestavuje výkaz o peněžních tocích, protože vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Účetní jednotka nesestavuje výkaz o změnách vlastního kapitálu, protože vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 853426.62
A.II. Tvorba fondu 1988507.00
1. Základní příděl 1988507.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 1867389.57
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 576877.00
3. Rekreace 323061.57
4. Kultura, tělovýchova a sport 41701.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 61400.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 830350.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 34000.00
A.IV. Konečný stav fondu 974544.05

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 41089195.85
D.II. Tvorba fondu 4145828.74
1. Zlepšený výsledek hospodaření 4145828.74
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 0.00
D.IV. Konečný stav fondu 45235024.59

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 196793550.97
F.II. Tvorba fondu 1875258183.62
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 278841808.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 443255743.82
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 291917825.91
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 861242805.89
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 2014778660.10
1. Financování investičních výdajů 1801474880.20
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 84682921.68
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 128620858.22
F.IV. Konečný stav fondu 57273074.49

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 13672594081.51 3665158504.25 10007435577.26 9426657006.86
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 415503010.00 144170431.00 271332579.00 266318942.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 13137240053.51 3474040804.90 9663199248.61 9091388982.21
G.5.Jiné inženýrské sítě 39866014.00 15962254.35 23903759.65 25054767.65
G.6.Ostatní stavby 79985004.00 30985014.00 48999990.00 43894315.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 1518525903.10 0.00 1518525903.10 1494480710.80
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 1499258.00 0.00 1499258.00 1455187.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 22886403.73 0.00 22886403.73 18023631.73
H.4.Zastavěná plocha 9888934.00 0.00 9888934.00 10691111.00
H.5.Ostatní pozemky 1484251307.37 0.00 1484251307.37 1464310781.07

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním