Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informaci o skutečnosti, která by znamenala ukončení její činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Obsahové vymezení položek v Rozvaze bylo změněno vzhledem k vyhlášce č.410/2009 Sb. v platném znění, a to u účtu 915 a 945.
Účet 903 byl zrušen. V počáteční stavech 1.1.2015 byl zůstatek účtu 903 převeden na účet 902.

Na základě účtové osnovy pro rok 2015 z MSK bylo upřesněno účtování na účtech třídy 5 a 6
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Použité účetní metody:
- Způsob oceňování zásob: Podle § 57 vyhlášky č.410/2009 Sb., zásoby potravin jsou oceňovány pořizovacími cenami.
Zásoby účtujeme metodou "B", dle ČÚS 707
Darované zásoby potravin jsou k 31.12.2015 spotřebované.
PHM nakupujeme do plné nádrže tj.47 litrů služebního automobilu MITSUBISHI COLT Z30 vždy k poslednímu dni v měsíci.

- Odpisování majetku: Odpisování majetku blíže rozepisuje pokyn zřizovatele. Odpisy provádíme lineární metodou s rovnoměrným měsíčním účetním odpisem
po celou dobu jeho používání, a to od následujícího měsíce po uvedení majetku do používání, do výše pořizovací ceny.
V odpisovém plánu je určující dodržení schválené minimální doby odpisování majetku.
Pro rok 2015 byly zpracovány odpisové plány bez zbytkové hodnoty.
Délka odepisování byla přehodnocena, prodloužena u jednotlivých položek.
V druhé polovině roku byl odpisový plán aktualizován - v červnu 2015 jsme zakoupili sekací zahradní traktor ve výši 49.990, Kč
a hodnota budovy se navýšila o 80.764,-Kč o modernizaci - instalace odvětrávacích ventilátorů s čidlem vlhkosti na koupelny dětí
(z důvodu špatného odvětrávání koupelen, tvoření plísně).

- Vymezení nákladů: Na pořízení dlouhodobého hmotného majetku byl použity finance z příspěvku na provoz zřizovatele, vlastních zdrojů i sponzorských darů
- z příspěvku na provoz od zřizovatele jsme pořídili např. nové lednice, automatické pračky, židle na pokoje dětí,.. z důvodu obnovy nefunkčních.
- z vlatních zdrojů (rezervního fondu)jsme pořídili vybavení pokoje dětem, který byl napaden štěnicemi a nábytek musel být zlikvidován.
- ze sponzorských zdrojů bylo zakoupeno sportovní zimní vybavení pro děti (lyže,lyžařská obuv, lyžařské helmy,..)

Vzájemné zúčtování:
V rámci provedení inventarizace dokladů a financí bylo provedeno zúčtování příspěvku se zřizovatelem a zúčtování se státním rozpočtem.
U všech dotacích bylo vypořádání nulové a všechny prostředky byly použity pro dané účely.

Časové rozlišení: účet 381 náklady roku 2016: lyžařský výcvik 1.680,-Kč
účet 389 náklady roku 2015: elektřina, plyn, teplo,vodné a stočné, potraviny, faktury které byly přijaty a proplacený v roce 2016

Kurzové rozdíly: Organizace neúčtuje v cizích měnách

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 1050424.161092405.29
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9021050424.161039794.63
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.0052610.66
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 785641.00581572.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994785641.00581572.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999264783.16510833.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.00173219.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.0074406.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Nemáme informace o významných skutečnostech souvisejících s účetní závěrkou
a finanční situací účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
V organizaci ke konci rozvahového dne neexistovaly žádné informace o nejistých podmínkách či situacích.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Organizace nevlastní nemovitý majetek, zřizovatel jí nemovitý majetek předal k hospodaření.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
K položce A.II. a B.I.- Organizace, dle zřizovací listiny pořizuje
veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele.
Veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech
je tedy vlastnictvím zřizovatele.
A.II.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Dezinsekce štěnic.
V roce 2015 jsme bojovali s výskytem štěnic na rodinných skupinách
i přes neustálou prevenci a monitorování pokojů. Výskyt štěnic
souvisí s pobyty dětí u rodičů(ubytovny nedostačující hygiena).
Náklady na dezinsekci-likvidaci štěnic se vyšplhali do výše 90.872,00 Kč
Stejný problém se vyskytuje i u parazita "veš dětská".
A.I.12.90782.00
Náklady dle zákona 109/2002 Sb.,
- Kapesné dětem v roce 106.040,00 Kč
- Dárky k narozeninám a vánoční dárky 63.416,00 Kč
- Příspěvek zletilost,byl vyplacen ve výši 80.000,00 Kč
V roce 2015 z dětského domova do života odešlo 5 dětí.
A.I.17.267853.00
V roce 2015 jsme z vlastních zdrojů odepsali nedoplatky
na ošetřovném ve výši 37.465,00 Kč
A.I.34.37465.00
V roce 2015 jsme pořídili lednice na rodinné skupiny a ve školní jídelně,
dvě automatické pračky, dva vysavače stávající spotřebiče vypověděli po 6 letech službu.
Dětem na zahradu jsme pořídili zahradní nábytek z masívního dřeva.
Nově jsme vybavili dětem pokoj, sedací soupravu,.. původní nábytek napadený štěnicemi
jsme museli zlikvidovat.
A.I.35.265459.70
V roce 2015 jsme použili sponzorské dary ve výši 394.622,54 Kč
z toho na:
- rekreace dětí 207.387,50 Kč
- doprava dětí na rekreace 42.568,00 Kč
- sportovní pomůcky: lyže,.. 69.800,00 Kč
- pořádání Florbalového turnaje pro DD 33.594,00 Kč
- a jiné 41.273,04 Kč

Rezervní fond ve výši 199.397,47 Kč
Byl použit na pořízení nábytku a částečně i dezinsekci po ataku štěnic
v prostorách budovy.

Investiční fond na opravu a údržbu majetku byl použit ve výši 284.151.10
v roce 2015 byla provedena výměna plynového kotle na ohřev teplé vody,
malování koupelen a soc.zařízení, prostory školní jídelny,
opravy elektroinstalace v budově, oprava PC sítě,oprava komínu,...

V roce 2015 jsme použili Fond odměn na odměny ve výši 10.688,00 Kč



B.I.16.888859.11
Příspěvek na provoz v roce 2015

Příspěvky a dotace od zřizovatele v roce 2015 - CELKEM 3.561.000,00 Kč
- příspěvek na provoz od zřizovatele 2.946.000,00 Kč
- příspěvek na provoz od zřizovatele účelově určeno na odpisy 615.000,00 Kč

Příspěvky a dotace MŠMT(dle § 160,163 a 171 zák.č.561/2004 Sb.,a § 14 zák.č.218/2000 Sb.,)
Příspěvky a dotace-MŠMT v roce 2015 - CELKEM 8.320.965,00 Kč
- ÚZ 33353 Přímé náklady na vzdělávání 8.121.000,00 Kč
- ÚZ 33061 RP "Zvýšení odměňování pracov.regionál, školství" 41.861,00 Kč
- ÚZ 33052 RP "Zvýšení platů pracov.regionál, školství" 158.104,00 Kč

Příspěvek a dotace na provoz i platy v roce 2015 byl zcela vyčerpán a použit pro daný
účel v celkové hodnotě 11.881.965,00 Kč
B.IV.2.11881965.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.4760.80
A.II. Tvorba fondu61915.00
1. Základní příděl61915.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu54661.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování15280.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění34320.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu5061.00
A.IV. Konečný stav fondu12014.80

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.865114.94
D.II. Tvorba fondu90842.07
1. Zlepšený výsledek hospodaření3442.07
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové38900.00
5. Peněžní dary - neúčelové48500.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu594020.01
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady199397.47
5. Ostatní čerpání394622.54
D.IV. Konečný stav fondu361937.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1648400.83
F.II. Tvorba fondu615623.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku615623.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu574905.10
1. Financování investičních výdajů130754.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele160000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku284151.10
F.IV. Konečný stav fondu1689118.73

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby31606411.085630648.0025975763.0826435044.08
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu31379972.585563874.0025816098.5826270001.58
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby226438.5066774.00159664.50165042.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2533440.000.002533440.002533440.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky2118240.000.002118240.002118240.00
H.4.Zastavěná plocha415200.000.00415200.00415200.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989339

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00