A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a bude pokračovat i v následujícím období. Žádná činnost není omezena. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka se řídí účetními metodami Vyhlášky č. 362/2014 Sb. o rozpočtové skladbě ve znění pozdějších předpisů, zákonem č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech v platném znění, zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v platném znění a metodikouJMK. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka upravuje postup prací při roční účetní závěrce, sestavení účetní závěrky (rozvaha, výkaz zisku a ztráty a příloha) ve vnitřní směrnici harmonogram účetní závěrky. Povinnost sestavit účetní závěrku vyplývá ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a vyhlášky č. 460/2013 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701-710 a metodiky Jihomoravského kraje. Inventarizace zásob je prováděna ke konci účetního období s výjimkou cenin, kdy je inventarizace prováděna měsíčně. Účetní jednotka eviduje Drobný dlouhodobý nehmotný majetek na účtu 018 od pořizovací hodnoty 7 tis. do hodnoty 60 tis. Kč. Do této hodnoty je drobný dlouhodobý nehmotný majetek veden v podrozvahové evidenci. Drobný dlouhodobý hmotný majetek na účtu 028 vede účetní jednotka od pořizovací ceny 3 tis. do 40 tis. Kč. Do této hodnoty je drobný dlouhodobý hmotný majetek veden v podrozvahové evidenci na účtu 902. Tomuto majetku je vždy přiděleno inventární číslo. Účetní jednotka zvolila rovnoměrný způsob odpisování, o odpisech účtuje měsíčně. Účetní jednotka v roce 2015 změnila odpisový plán v tom, že zrušila 5 % pořizovací ceny. Opravné položky se tvoří k rozvahovému dni, t.j. k 31.12. příslušného kalendářního roku. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 877335.00 | 755292.86 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 20855.20 | 6190.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 856479.80 | 749102.86 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 184090.21 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 184090.21 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 2426406.81 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 2426406.81 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 102250.00 | 100750.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 72200.00 | 72200.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 30050.00 | 28550.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 919485.00 | 3409439.88 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 31339.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 16811.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom by měly vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke dni sestavení účetní závěrky jsou na dohadné položce aktivní evidovány dosud nevypořádané dotace v celkové výši 5 955 645,61 Kč a předpokládané příjmy ve výši 21 903,50 Kč od společností EKO-KOM, 3 772,- Kč od společnosti ASEKOL, 12 861,50 Kč od spol. ELEKTROWIN za separaci odpadů a zpětný odběr za 4. Q 2015, předpokládaná dotace z Úřadu práce na 2 pracovníky na VPP za 11/2015 a 12/2015 ve výši 56 000,- Kč, přepokládané příjmy od Mateřské školy Vavřinec za spotřebu plynu v MŠ ve výši 34 379,- Kč a předpokládané příjmy za lázeňský nebo rekreační pobyt od p. Surinčaka z Veselice ve výši 700,- Kč. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Obec Vavřinec ve 4 Q 2015 uzavřela úplatnou Smlouvu o zřízení věcného břemene č.:PV-014330027415/001 - návrh na vklad ze dne 9.11.2015. Dále byla uzavřena další úplatná Smlouva o řízení věcného břemene č.: PV-014330030283/001 - návrh na vklad ze dne 23.11.2015. Dále byla uzavřena další úplatná Smlouva o zřízení věcného břemene č.:PV-014330024832/001 - návrh na vklad ze dne 23.11.2015. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací (neřeší krytí investičního fondu), a proto se tato informace naší účetní jednotky netýká. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 2582946.51 | 3726815.79 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 518124.25 | 506419.38 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
9.00 | Obec Vavřinec na účtu 021 0600 vede celkem 9 staveb oceněných jednou korunou. Jedná se o kříže a boží muka. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
59671.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
196840.09 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
3.29 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Lesní pozemky byly oceněny znaleckým posudkem. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Na účtu 019 je veden územní plán a internetové stránky obce. | A.I.6. (019) | 417999.75 |
Stav účtu k 31. 12. 2015, na kterém jsou uloženy finanční prostředky ve výši 3měsíčního nájmu od nájemníků v obecních bytech ve Vavřinci. | B.III.5. (245) | 65075.11 |
Stav účtu hospodářské činnosti k 31. 12. 2015. | B.III.9. (241) | 159256.34 |
Stav běžného účtu u České spořitelny k 31. 12. 2015. | B.III.11. (231) | 2794469.94 |
Stav účtu zřízeného u České národní banky k 31. 12. 2015. | B.III.11. (231) | 15589.46 |
Stav pokladny k 31. 12. 2015. | B.III.17. (261) | 0.00 |
Stav pokladny hospodářské činnosti k 31. 12. 2015. | B.III.17. (261) | 0.00 |
Stav úvěru z roku 2007 k 31. 12. 2015. Poslední splátka úvěru bude 20.12.2019. | D.II.1. (451) | 2332480.00 |
Stav úvěru z roku 2012 k 31. 12. 2015. Poslední splátka úvěru bude 31.12.2018. | D.II.1. (451) | 1620000.00 |
Stav úvěru k roku 2014 k 31. 12. 2015. Poslední splátka úvěru bude 31.12.2025. | D.II.1. (451) | 6000000.00 |
Obec Vavřinec k 31. 12. 2015 nemá uhrazené faktury v celkové výši 64 561,22 Kč. | D.III.5. (321) | 64561.22 |
Obec Vavřinec v roce 2015 obdržela dotace z JMK. Jedná se o neinvestiční dotaci ve výši 40 000,- Kč na provoz TIC, investiční dotaci ve výši 50 000,- Kč na rekonstrukci hasičské zbrojnice, 10 000,- Kč na výměnu radiátoru v has. zbrojnici a 43 000,- Kč neinvestiční dotace na úroky z úvěrů. | D.III.32.(374) | 143000.00 |
Obec Vavřinec na účtu 472 eviduje dosud nevypořádanou dotaci ze SFŽP ve výši 2 512 645,61 Kč na vodní nádrže v Suchdole a nevypořádanou dotaci z MMR ve výši 3 300 000,- Kč na výstavbu 6 bytů ve Veselici. | D.III.8. (472) | 5812645.61 |
Obec Vavřinec na dohadných účtech pasivních vede nevypořádané dotace spolkům v obci, a to příspěvek na činnost pro VESELICKÁ KAPLIČKA, 15 000,- Kč na činnost pro PINEC Veselice, 50 486,- Kč příspěvek na spolufinancování muzea pro VČELA LIDEM a 5 000,- Kč příspěvek na činnost pro Svaz tělesně postižených. Dále na tomto účtu obec vede nevyúčtované zálohy na plyn a elektrickou energii v celkové výši 348 233,- Kč | D.III.36.(389) | 423719.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka má patnáctičlenné zastupitelstvo, pan starosta je uvolněný. Dále obec zaměstnává 1 účetní, 1 pracovníka v oblasti odpadů a čištění. Do 31. 3. 2015 zaměstnávala dva pracovníky z Úřadu práce na veřejně prospěšné práce na základě Dohody č. BKA-VN-22/2014/č.projektu CZ.1.04/2.1.00/03.00015 a Dodatku č. 1 k uvedené dohodě. Koncem března 2015 byla podepsána další Dohoda o vytvoření pracovních příležitostí v rámci veřejně prospěšných prací a poskytnutí příspěvku, spolufinancovaného ze státního rozpočtu a Evropského sociálního fonadu č. BKA-VN-29/2015 č. projektu CZ.1.04/2.1.00/03.00015 a dodatku č. 1 k uvedené dohodě. Na tuto dohodu byli zaměstnáni 3 pracovníci s tím, že jeden pracovník ukončil pracovní poměr v měsíci září na vlastní žádost, kdy přestoupil k jinému zaměstnavateli. Dále obec zaměstnává na příležitostné bridány občany na Dohody o provedení práce nebo na Dohody o pracovní činnosti. | A.I.13. (521) | 1771234.00 |
Odvod zdravotního a sociálního pojištění. | A.I.14. (524) | 478331.00 |
Obec poskytla věcné dary ve výši 27 093,- Kč. Jedná se o výdaje sociální komise k jubileím a nákup věcného daru ve výši 300,- Kč do tomboly na ples školy do Sloupu. | A.I.24. (543) | 27093.00 |
Splátky úroků z úvěrů k 31. 12. 2015. | A.II.2. (562) | 143051.90 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 74176584.74 | 17805741.00 | 56370843.74 | 50283788.03 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 18895568.98 | 8445292.00 | 10450276.98 | 10687792.98 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 153021.00 | 68433.00 | 84588.00 | 86520.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 17015048.68 | 2908502.00 | 14106546.68 | 7243629.70 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 10837437.58 | 1852719.00 | 8984718.58 | 9159917.68 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 4559539.04 | 1118153.00 | 3441386.04 | 3533873.04 |
G.6. | Ostatní stavby | 22715969.46 | 3412642.00 | 19303327.46 | 19572054.63 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 11174175.16 | 0.00 | 11174175.16 | 10881859.81 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 196840.09 | 0.00 | 196840.09 | 196840.09 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1277577.13 | 0.00 | 1277577.13 | 983082.13 |
H.4. | Zastavěná plocha | 377687.08 | 0.00 | 377687.08 | 377687.08 |
H.5. | Ostatní pozemky | 9322070.86 | 0.00 | 9322070.86 | 9324250.51 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |