A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2015. V roce 2015 se změna metod týkala především změn v číslech účtů podrozvahy, u rozvahových účtů se jedná o změnu obsahového vymezení účtu 344 a 375. Došlo také ke změně vykazování u věcných břemen a práva stavby. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
1. Způsob oceňování a vykazování :Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování ADlouhodobý majetek nakupovaný - pořizovací cenou včetně nákladůsouvisejících s pořízením.Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka ináklady na žádosti a administrace dotace, součástí ocenění jsou úroky zpřijatých dlouhodobých úvěrů do doby zařazení majetku do užívání. Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. KčDrobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 0 do 60 tis. KčV roce 2015 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností.Cenné papíry a majetkové účasti: nejsouRozhodující vliv - pořizovací cenou, v roce 2015 nepoužito. Účetní jednotka nevlastní významné majetkové podíly a jiné dlouhodobéfinanční investice.2. Reprodukční pořizovací ceny: nabyté pozemky směnou.3. Změny způsobů oceňování: nenastaly.4. Odpisový plán: Účetní jednotka provádí účetní odpisy, odpisový plán jestanoven rámcově dle příloh ČÚS 708. 5. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, protožežádné platby v roce 2015 nebyly realizovány v cizí měně.6. Ostatní změny metody účtování : Město účtuje o přeprodeji rozvahově, nevýsledkově7.Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově (přes účet 401 a 419). 8. Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena na úrovni 10 tis. Kč s výjimkami, které se rozlišují vždy (energie) a to ve výši záloh a dále účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly. 9. Účetní jednotka pracuje pro rok 2015 s významností dle ČÚS 701. Rozmezí významnosti pro jednotlivé účetní metody je od 0,-- Kč do 10 mil. Kč. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 367685281.35 | 364645518.20 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1296726.00 | 1285085.00 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 641656.51 | 879090.20 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 365746898.84 | 362481343.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 58958623.00 | 59303448.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 2081058.00 | 2425883.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 53877565.00 | 53877565.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 3000000.00 | 3000000.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 308726658.35 | 305342070.20 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 227506.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 101653.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
K 31. 12. 2015 má účetní jednotka podán návrh na vklad do katastru nemovitostí u pozemků 1/ směnná smlouva s TJ Sokol Lomnice- p.p.č. 877/1 k.ú. Lomnice nad Popelkou za p.p.č. 2269/60,872/5,872/6 a 872/1 k.ú Lomnice nad Popelkou návrh na vklad 27.11.2015. Pozemek p.p.č. 877/1 není v majetku účetní jednotky na účtu 031, p.p.č.2269/60,872/5,872/6 a 872/1 jsou na účtu 031. Na LV k 31.12.2015 s poznámkou o zápisu plomby. Dne 6.1.2016 byly zapsány. 2/ bezúplatný převod pozemků od ÚZSVM p.p.č.3120/25,3120/26,3120/27 a 3120/43 s datem návrhu na vklad 17.12.2015. Pozemky jsou v majetku účetní jednotky na účtu 031, na LV jsou k 31.12.2015 s poznámkou o zápisu plomby. Dne 19.1.2016 byly zapsány. 3/prodej p.p.č. 1137/3a 1137/10 vše v k.ú. Lomnice nad Popelkou s návrhem na vklad 28.12.2015. Uvedené pozemky nejsou v majetku účetní jednotky na účtu 031, na LV jsou s poznámkou o zápisu plomby. Dne 20.1.2016 byly pozemky zapsány. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Nevztahuje se k právní formě účetní jednotky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 4480843.07 | 5255582.16 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 4171490.86 | 4112022.32 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Je evidováno v inventurních soupisech, které jsou k dispozici na odboru majeku města. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
6333291.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
360997587.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Pořízení pozemku od FO za účelem vyřešení souvisejících pozemků s darovanou stavbou | A.II.1. | 1242000.00 |
Pořízení pozemku - rybník | A.II.1. | 1222000.00 |
Bezúplatný převod od LK | A.II.3. | 5193000.00 |
Zařazení TZ poliklinika | A.II.3. | 4514000.00 |
Zařazení TZ poliklinika | A.II.8. | 4514000.00 |
Vznik DP z prodeje pozemků | A.IV.5. | 1768000.00 |
Snížení závazku, účet 459 o splátku za pozemky u koupaliště a budovy od VaK | D.II.7 | 1300000.00 |
Závazek k bodu 1 - uhrazení kupní ceny za pozemek | D.III.5 | 1242000.00 |
Výnos z prodeje pozemku je s podmínkou, že kupující získá dotaci na ZZ, pravděpodobnost 80% bude realizováno | B.I.15 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 336338.51 |
G.II. Tvorba fondu | 297492.06 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 297470.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 22.06 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 321750.40 |
G.IV. Konečný stav fondu | 312080.17 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 632298150.00 | 168756920.00 | 463541230.00 | 453554359.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 52467699.00 | 9874635.00 | 42593064.00 | 40414973.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 369909466.00 | 121328651.00 | 248580815.00 | 246008767.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 25614111.00 | 3449090.00 | 22165021.00 | 22482427.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 124863743.00 | 26791516.00 | 98072227.00 | 97296395.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 9652041.00 | 3903753.00 | 5748288.00 | 5660648.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 49791090.00 | 3409275.00 | 46381815.00 | 41691149.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 109726666.09 | 0.00 | 109726666.09 | 107020554.24 |
H.1. | Stavební pozemky | 9136.40 | 0.00 | 9136.40 | 9136.40 |
H.2. | Lesní pozemky | 84350545.72 | 0.00 | 84350545.72 | 84350545.72 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 13455901.34 | 0.00 | 13455901.34 | 12262666.64 |
H.4. | Zastavěná plocha | 7519029.89 | 0.00 | 7519029.89 | 6896612.74 |
H.5. | Ostatní pozemky | 4392052.74 | 0.00 | 4392052.74 | 3501592.74 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 10172420.05 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 10172420.05 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |