Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: dle novely ČUS 703, 705, 708.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Od 1. 1. 2015 povede organizace účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Metoda časového rozlišení: dohadné položky jsou použity u záloh na teplo, účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb a energií - faktura je vystavena v následujícím období, ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní 388 - dotace (transfery) ze státního rozpočtu a u všech ostatních dotací, které podléhají vyúčtování - UZ 33 353, 33 052, 33 061, UZ 33 024, UZ 5 - zaúčtování 241/374, 388/672 při vyúčtování na konci roku - 346/388 a 374/346 vratka následně 374/349), OPVK DVPP - UZ 33 030 - projet byl uzavřen k 31. 12. 2014, poslední monitorovací zpráva byla schválená a závěrečné vyúčtování projektu a proběhlo v květnu 2015, projekt byl finančně vypořádán, všechny náklady byly způsobilé. UZ 33 058 - Výzva 57 - prostředky budou vyúčtovány v r. 2016, krátkodobá záloha byla přeúčtována na dlouhodobou. Prostředky ze státního rozpočtu a z projektů byly proúčtovány na podrozvahových účtech - 942 zůstatek UZ 33 353 - přeúčtován na účet 915. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele - schválený rozpočet na rok byl zaúčtována takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348 , souběžně výnosy PO 384/672. Zůstatek nedočerpaného příspěvku na provoz je součástí výsledku hospodaření. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP a z OPVK DVPP - snížením účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP, projekt OPVK DVPP 100% - žádná spoluúčast školy. Náklady pro doplňkovou činnost - (energie a služby) byly rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12.: stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, automat na mléko, pronájem učeben a jídelny, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, svačinky pouze pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Zálohový krátící koeficient pro DPH na r. 2015 byl 0,33, roční vypořádací se změnil na 0,34. Zálohový koeficient na rok 2016 bude 0,34.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 2447682.34 2329983.92
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 190179.80 160274.80
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 2257502.54 2169709.12
3.Vyřazené pohledávky 905 0.00 0.00
4.Vyřazené závazky 906 0.00 0.00
5.Ostatní majetek 909 0.00 0.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů911 0.00 0.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů912 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů913 0.00 0.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů914 0.00 0.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů915 0.00 0.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů916 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 417423.59
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 0.00 417423.59
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů951 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů952 0.00 0.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů953 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů954 0.00 0.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů955 0.00 0.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů956 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 70625238.52 70377001.21
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 70625238.52 70377001.21
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 -68177556.18 -67629593.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 0.00 493233.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 0.00 211480.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Organizace nemá žádné nové informace o jiných podmínkách a skutečnostech mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení ÚZ.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Neexistují žádné nejisté podmínky a situace k rozvahovému dni.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Fond investičního majetku je finančně krytý.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 71983.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 440330.26 518603.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

účet 018 - nárůst o 58.927,- Kč - multilicence antivirový program Eset, žádné úbytky k 31. 12. 2015 - konečný zůstatek odpovídá dokladové inventarizaci.
A. I0.00

Pořízení majetku: DHM - účet 022 - v roce 2015 byl pořízen majetek v hodnotě 119 844,50 Kč, interaktivní set na I. stupeň a interaktivní tabule. Účet - 028 - pořízení majetku v r. 2015 - 650 507,96 Kč, likvidace vyhospodařeného majetku: 225 937,55 Kč, stav na majetkových účtech odpovídá výsledku fyzické inventury k 31. 12.
A.II.0.00

účet 112,132 - Materiál na skladě a zboží - potraviny a stravovací žetony - potraviny: účetní stav: 170 851,37 Kč - rozdíl mezi fyz. a účetním stavem - korekce skladu potravin částka: 22 284,96 Kč, stravovací žetony - zboží 1 313,25 - Kč (51 ks).
B. I.2.0.00

účet 311 - Odběratelé ŠS nám dluží za stravné 12: 30 360,- Kč (Agritec Plant Šumperk, AGRITEC Šumperk, PMEC Šumperk) odběratelé ZŠ - žádný dluh, všechny faktury byly uhrazené. Zůstatek na účtech odpovídá výsledku dokladové inventury.
B.II.1.0.00

účet 314, 335, 343 - Zálohy na odběr tepla: 01 - 12: 970 956,48 Kč bez DPH, pohledávka za zaměstnanci: 12 390,- Kč - stravné 12. DPH - řádek 15 - nadměrný odpočet - 11 278,- Kč - DPH 4. Q - FÚ nám bude vracet. Zůstatky na účtech souhlasí s výsledkem dokladové inventury.
B.II.4.,9.150.00

účet 346, 348 - pohledávka za vybranými místními vlád. a ústředními institucemi - žádné pohledávky. Všechny dotace a transfery byly přijaty dle schváleného rozpočtu.
B.II.180.00

účet 388 - UZ 33 353, 33 052, 33 061, 33 024 - prostředky MŠMT byly vyčerpány dle stanoveného účelu, odvod do státního rozpočtu z UZ 33 061 - částka 0, 42 Kč - zaokrouhlení FKSP. Účelové prostředky od zřizovatele - UZ 5 - žádná vratka. UZ 33 058 - Výzva 57 - dohadná položka 204 112,- Kč ve výši přijatého transferu, vyúčtování proběhne v r. 2016, až bude schválená monitorovací zpráva. Energie školnický byt - teplo a voda - odhad bez daně 11 078,99 Kč - vyúčtování bude provedeno až po doručení faktury za teplo od dodavatele.
B.II.310.00

účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky: žádné krátkodobé pohledávky. U všech pohledávkových účtů byl zůstatek ověřen dokladovou inventarizací.
B.II.32.0.00

Stav na účtu 241 odpovídá součtům analytických účtů a stavu na výpisech k 31. 12. . Účet provoz školy: 2 399 893,69 Kč, Investiční fond: 526 707,46 Kč, Fond odměn: 480 675,23 Kč, Rezervní fond z HV: 525 799,94 RF z ost. zdrojů - dary: 87 553,- Kč, BÚ - stravovna (analytický účet 20): 196 384,70 Kč - zůstatky účtů v rozvaze odpovídají zůstatkům na bankovních účtech a výsledku dokladové inventury.
B.III.9.0.00

účet 243 - Stav na účtu FKSP- 21 475,62 Kč - finančně - účetně - účet 412 - 32 538,33 Kč, rozdíl: 11 062,71,- Kč - nepřevedený příděl 12: + 15 362,71 Kč, příspěvek na PF - 4.300,- Kč. Stav na účtech ověřen dokladovou inventarizací.
B.III.10.0.00

účet 261 - pokladna ZŠ - 3 537,- Kč, pokladna stravovna: 3 596,- Kč - doloženo fyzickou inventurou k 31. 12.
B.III.17.0.00

účet 401 - Jmění : zvýšení stavu - nákup DHM - 119.844,50 Kč, snížení o 205 216,97 Kč - odpisy 1. Q - 4. Q.
C.I.1.0.00

účet 403 - snížení ve výši oprávek za 1. Q - 4. Q - 422 330,26 Kč (85% - ROP) + 18 000,- Kč (100%) z projektu OPVK DVPP.
C.I.3.0.00

účet 411 - Fond odměn - navýšení a schválené rozdělení HV za r. 2014 o 234.000,- Kč. Čerpání fondu - překročení limitu na mzdy částka 103 929,-Kč - zůstatek 480 675,23 Kč odpovídá výsledku dokladové inventury. Fond je finančně krytý.
C.II.1.0.00

účet 412 - FKSP: PS 45.686,10 Kč, tvorba 1% z HM a z DPN: 177 622,71 Kč, čerpání fondu na stravné: 135 796,48 Kč, kulturně spol. akce pohoštění: 574,- Kč, příspěvek na PF: 54 400,- Kč, celkem použití fondu: 190 770,48 Kč. Stav účtu 412: 32 538,33 Kč.
C.II.2.0.00

účet 413 - Rezervní fond - navýšení a schválené rozdělení HV za r. 2014 o 59.552,09 Kč, použití prostředků na dofinancování bylo zrušeno, stav fondu k 31. 12. je 525 799,94 a odpovídá výsledku dokladové inventury - fond je finančně krytý.
C.II.3.0.00

účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů - PS k 1. 1. 2015: 41.974 Kč (dary neúčelové: 31.974,- Kč + 10.000,- Kč dar účelový na UP), tvorba: 66.282,- Kč - účelový dar - Obědy pro děti + neúčelová dar - 15 000,- Kč, čerpání: 35 703,- Kč, z toho účelový dar 4 265,- Kč na UP do knihovny, účelový dar obědy pro děti 29 574,- Kč, ostatní čerpání 1 864,- Kč. Stav fondu: 87 553,- Kč, fond je finančně krytý.
C.II.4.0.00

účet 416 - Investiční fond - PS: 625.742,60 Kč - tvorba z odpisů za 1. Q - 4. Q: 205 216,97 Kč. Použití na nákup DHM - 119.844,50 Kč, na opravy - střecha, výměna prasklého vodovodního potrubí, výměna otopných těles ve stravovně, opravy v chladírně - částka 184.407,61 Kč, stav fondu k 31 12.: 526 707,46 Kč - fond je finančně krytý.
C.II.5.0.00

Hospodářský výsledek - za rok 2015 - 274 092,68 Kč, z toho DČ - zisk 198 290,80 Kč, z toho ŠS 87 242,28 Kč, z pronájmů - 56 140,52 Kč a z kroužků 54 908,- Kč v hlavní činnosti škola vykazuje ztrátu zisk 75 801,88 Kč - díky úspoře energií. Náklady pro DČ byly rozklíčovány dle směrnice k 31. 12. Škola se v r. 2015 nepotýkala s vážnými finančními problémy, použila prostředky investičního fondu na opravy ve výši 184 407,61 Kč, fond odměn ve výši 109 929,- Kč, RF z darů částka 35 703,- Kč, dále jsme získali účelové zdroje od zřizovatele ve výši 446 tis. Kč - nábytek a správa hřiště a příspěvek na provozní náklady plaveckého bazénu 74 880 Kč - účelové zdroje byly vyúčtovány, žádná vratka zřizovateli.
C.III.1.0.00

472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - UZ 33 058 - Výzva 57 - 204 112,00 Kč, transfer bude vyúčtován až v roce 2016. Souhlasí s výsledkem dokladové inventury.
D.II.8.0.00

účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem: 55 350,80 Kč, z toho škola za služby, materiál a energie: 47 460,80 Kč, stravovna za potraviny: 7 890,- Kč - zůstatek na účtu 321 souhlasí s neuhrazenými fakturami k 31. 12. a s výsledkem dokladové inventury.
D.III.5.0.00

účet 324 - Zálohy - stravné přijato na další období - říjen 2015 - po odečtu DPH: 301 801,14 Kč, záloha na LVK 7. tříd - 35 000,- Kč. Odpovídá výsledku dokladové inventury.
D.III.7.0.00

účet 333 - Příspěvek zaměstnancům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v lednu 2016 - 4.300,- Kč, stravné 12 - srážka z platu zaměstnancům - 12 390,- Kč - bude uhrazeno do stravovny v lednu 2016, exekuce na plat - 855,- Kč - bude odvedeno exekutorovi v lednu 2016. Stav účtu 333 souhlasí se mzdovou rekapitulací k 31. 12. a s výsledkem dokladové inventury.
D.III.11.0.00

účet 336 a 337 - SP + ZP z mezd za prosinec - souhlasí se mzdovou rekapitulací k 31. 12. a s dokladovou inventurou.
D.III.12.-13.0.00

účet 342 - Daň z příjmu FO - platy prosinec, bude odvedeno v lednu 2016 - souhlasí se mzdovou rekapitulací a dokladovou inventurou.
D.III.16.0.00

účet 343 - DPH - daňová povinnost - 0. Účet 349 - závazky k vybraným místním vládním institucím - částka 0,42 Kč - nedočerpané účelové prostředky z UZ 33 061 - zaokrouhlení FKSP. Souhlasí s výsledkem dokladové inventury.
D.III.17.200.00

Účet 374 - krátkodobé zálohy na transfery - žádná záloha, UZ 33 058 bylo přeúčtováno na dlouhodobou zálohu. Stav souhlasí s výsledkem dokladové inventury.
D.III.320.00

účet 384 - Výnosy PO - 1 800,- Kč - školné školní družina - na období leden až červen 2016 - 3 žáci á 600,-Kč. Souhlasí s dokladovou inventurou.
D.III.330.00

účet 389 - Dohad za plyn 12 - 3 920,10 Kč, elektřina 12 - 38 357,44 Kč, teplo 01 - 12 ve výši záloh bez DPH - 970 956,48 Kč, služby - zprac. mezd 12 - 5 005,- Kč, telefony 12 - 831,47 Kč, neuplatněná DPH faktur přijatých v lednu s DUZP prosinec - 6 665,24 Kč (plyn, elektřina, telefony, zprac. mezd). Zůstatek na účtu 389 ověřen dokladovou inventarizací.
D.III.360.00

účet 378 - Spoření zaměstnanců - mzdy 12 - 1 246 517,- Kč - souhlasí se mzdovou rekapitulací za prosinec a s dokladovou inventurou.
D.III.370.00

účet 901 - Příloha PO - drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici - v r. 2015 zakoupen majetek v hodnotě: 41 895,- Kč- výukové programy a při inventuře zlikvidován majetek v hodnotě 11 990,- Kč - nebyla prodloužena licence u výukových programů. Stav na účtu 901 k 31. 12. 2015 je 190 179,80 Kč a odpovídá výsledku dokladové inventury.
P.I.10.00

účet 902 - Příloha PO - pořízen DDHM pod stanovenou hranici v r. 2015 pořízen majetek v hodnotě: 125 706,14 Kč a při inventuře byl zlikvidován vyhospodařený majetek v hodnotě: 38 911,72 Kč, Stav majetku pod stanovenou hranici je 2 257 502,54 Kč a odpovídá výsledku fyzické inventury.
P.I.2.0.00

účet 915 - stav 0, žádné krátkodobé podmíněné závazky - výsledek souhlasí s dokladovou inventurou.
P.II.5.0.00

účet 966 - Příloha PO - budova, pozemek, hřiště, dřevostavba na šk. hřišti - majetek zřizovatele Města Šumperk - výpůjčka - navýšení hodnoty budovy - zhodnocení protiradonová ochrana - částka: 248.237,31 Kč. Stav na účet 966 souhlasí s výsledkem dokladové a fyz. inventury.
P.VI.6.0.00

403 - Příloha PO - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku - snížení transferu o částku 440 330,26 Kč - odpisy z majetku pořízeného z inv. transferů ROP a OPVK DVPP - odpisy 1. Q - 4. Q.
C.C.2.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Náklady v HČ - prostředky MŠMT - UZ 33 353: 23 044 700,- Kč, UZ 33 024 - 18 630,- Kč, 33 052 -868 628,- Kč, UZ 33 061 - 115 368,58 , UZ 33 058 - 204 112,- Kč, provoz: 7 823 299,52 Kč
A.I. HČ0.00

Výnosy z HČ - prostředky MŠMT - UZ 33 353: 23 044 700,- Kč, UZ 33 024 - 18 630,- Kč, 33 052 -868 628,- Kč, UZ 33 061 - 115 368,58 Kč, UZ 33 058 204 112,- Kč, příspěvek od zřizovatele: 3 437 000,- Kč, Grant z prostředků zřizovatele - 6.000,- Kč, účelové prostředky z rozpočtu zřizovatele 520 880,- Kč, výnosy z transferu - ROP - odpisy 1. - 4. Q a OPVK DVPP - 440 330,26 Kč - účet 672 celkem: 28 655 648,84 Kč, vlastní zdroje: 3 494 891,14 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci, školné v ŠD, vratka za teplo za rok 2014, příjmy za plavecký a lyžařský výcvik, výlety, exkurze, pobyty v přírodě, prodej učebních pomůcek, úroky z BÚ a náhrady škod, použití RF z darů, IF na opravy a FO na odměny).
B. HČ0.00

Hospodářský výsledek v HČ - zisk 75 801,88 Kč - zisk vznikl díky úspoře za energie. Škola se v roce 2015 nepotýkala s vážnými finančními problémy. Zvýšené potřeby v rozpočtu byly pokryty čerpáním Investičního fondu na opravy a na mzdy čerpáním fondu odměn. Díky účelovým zdrojům z rozpočtu zřizovatele si škola mohla dovolit obnovit školní nábytek - částka 300 tis. Kč, na správu hřiště jsme získali 146 tis. Kč a na provozní náklady na bazén 74 880,- Kč.
C.2 HČ0.00

Náklady v DČ: 1 877 151, 76 Kč - z toho: stravování cizích strávníků a svačiny žákům - 1 557 838,76 Kč, pronájmy TV - 216 601,- Kč, kroužky - 102 712,- Kč, Náklady byly rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31.12. - energie, materiál a služby, odpisy.
A.I. DČ0.00

Výnosy z DČ - celkem: 2 075 442,56 Kč, z toho: stravování CS sazby daně 15 a 21%, str. žetony, osvobozené svačinky pro žáky: 1 645 081,04 Kč, pronájmy: 266 199,20 Kč (tělocvičny, učebny, jídelna, bufet, hřiště), kroužky pro žáky: 157 620,- Kč, automat na mléko: 6 542,32 Kč.
B. DČ0.00

Hospodářský výsledek z DČ: 198 290,80 Kč, z toho stravovna: 87 242,28 Kč, pronájmy (TV, učebny, bufet, jídelna, hřiště, automat na mléko): 56 140,52 Kč, kroužky: 54 908,- Kč. Náklady pro doplňkovou činnost - energie, služby, materiál dle směrnice pro DČ byly rozklíčovány k 31. 12.
C.2. DČ0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Aktiva organizace celkem nedosáhnou více než 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu bude nižší než 80 mil. Kč - výkaz o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu organizace nemá povinnost tvořit.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 45686.10
A.II. Tvorba fondu 177622.71
1. Základní příděl 177622.71
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 190770.48
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 135796.48
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 574.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 54400.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 32538.33

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 508221.85
D.II. Tvorba fondu 140834.09
1. Zlepšený výsledek hospodaření 59552.09
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 66282.00
5. Peněžní dary - neúčelové 15000.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 35703.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 35703.00
D.IV. Konečný stav fondu 613352.94

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 625742.60
F.II. Tvorba fondu 205216.97
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 205216.97
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 304252.11
1. Financování investičních výdajů 119844.50
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 184407.61
F.IV. Konečný stav fondu 526707.46

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 171987.87 66206.00 105781.87 110789.87
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 171987.87 66206.00 105781.87 110789.87

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním