A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č.410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2015 a novel ČÚS. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Způsob zaokrouhlování: U výkazu Rozvaha je případný rozdíl mezi aktivy a pasivy umístěn k účtu 377 a 378 Účetní metody: Účetní metody a postupy jsou stanoveny těmito vnitřními předpisy: 1) 2/2005 Předpis o metodice sestavování a čerpání rozpočt u 2) 4/2010 Směrnice o časovém rozlišení 3) 6/2010 Směrnice o oběhu účetních dokladů 4) 3/2011 Směrnice o inventarizaci 5) 4/2011 Směrnice o odpisech dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku 6) 2/2012 Směrnice o zásobách 7) 3/2012 Směrnice o vymáhání pohledávek 8) 4/2012 Směrnice o DPH 9) 5/2012 Směrnice o opravných položkách a vyřazení pohledávek 10) 9/2012 Směrnice o pokladním řádu 11) 10/2012 Podrozvaha a evidence pro zpracování přílohy účetní závěrky 12) 1/2013 Směrnice Reálná hodota majetku určeného k prodeji 13) 3/2013 Směrnice o evidenci a účtování majetku |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 58914954.35 | 59038852.99 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 77504.00 | 82169.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 753161.25 | 776760.40 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 2505796.76 | 2510774.97 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 14229.00 | 15768.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 55564263.34 | 55653380.62 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 1595644.00 | 968283.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 551300.00 | 737200.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 1044344.00 | 231083.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 1794454.70 | 1910319.14 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 1794454.70 | 1910319.14 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 3.00 | 3.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 3.00 | 3.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 3.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 3.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 4899400.80 | 4759097.80 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 3550071.00 | 3544089.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 1349329.80 | 1215008.80 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 64477333.25 | 64214993.33 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 275595.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 120041.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom měly vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
K 31.12.2015 má účetní jednotka podáno pět návrhů na vklad do katastru nemovitostí v ocenění 12 063,34 Kč (jedná se o prodeje a darování pozemků).Právní účinky vkladu nebyly ze strany katastrálního úřadu potvrzeny do data účetní závěrky. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Informace bodu A.9. se nevztahuje k právní formě účetní jednotky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 4888439.24 | 7145515.31 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1810709.31 | 1670142.83 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
1.00 | Účetní jednotka má jednu sbírku muzejní povahy, čítající 155 ks a oceněnou ve výši 1,00 Kč podle §25 odst.1 písm.k)zákona o účetnictví |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
9746000.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
55552200.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Úvěr na výstavbu DPS má k 31.12.2015 nesplacený zůstatek 21 994 662,52 Kč - spláceno rovnoměrně, konečná splatnost v roce 2024. Úvěr na pořízení traktoru Lamborghini má k 31.12.2015 nesplacený zůstatek 41 663,00 Kč - spláceno rovnoměrně, konečná splatnos t v roce 2016. | D.II.1. | 22036325.52 |
V roce 2015 byly zařazeny do majetku tyto budovy a stavby: vodovodní a kanalizační přípojky 234 942,00 Kč veřejné osvětlení 251 347,68 Kč chodník Prácheň 1 044 890,51 Kč rekonstrukce čp. 4 70 (radnice) 4 132 748,73 Kč rekonstrukce čp, 464 (DPS) 3 090 626,29 Kč přírodní zahrada MŠ Mistrovická 1 797 297,56 Kč | A.II.3. | 307171155.22 |
Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery: rekonstrukce MŠ Mistrovická 2 791 004,62 Kč rekonstrukce MŠ Pískovec 519 743,44 Kč rekonstrukce čp. 470 (radnice) 1 989 950,78 Kč rekonstrukce čp. 464 (DPS) 3 540 283,92 Kč přír odní zahrada MŠ Mistrovická 2 246 621,91 Kč | D.II.8. | 11087604.68 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Ostatní služby: 3 012 574,00 nakládání s odpady 2 645 732,54 různé, běžné 308 941,46 půjčovné, nájemné 160 035,46 telefon, internet 112 224,80 školení 50 853,28 bankovní poplatky 104 022,30 poštovné, přepravné | A.I.12. | 6394383.84 |
Mzdové náklady: 9 440 948,00 hrubá mzda 461 741,00 OON 1 218 314,00 odměny zastupitelům 46 476,00 náhrada mzdy za prvních 14 dní nemoci 4 913,00 refundace mezd (dobrovní hasiči) 19 015,79 průměrný plat 4 1 zaměstnanců | A.I.13. | 11172392.00 |
Ostatní náklady z činnosti: 266 118,00 příspěvky do fondů oprav SVBJ, kde je město vlastníkem bytů 304 641,00 pojištění 214 434,00 platba za opravy SVBJ Dvořáčkova 10 a 12, Trtíkova 6 a 7, Trtíkova 13 a 14 49 723,70 členské příspěvky 15 0 44,77 autorské odměny 96 450,00 odvod za porušení rozpočtové kázně | A.I.36. | 946411.47 |
Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery: 5 245 000,00 příspěvky zřizovaným příspěvkovým organizacím 150 000,00 příspěvky cizím příspěvkovým organizacím 23 000,00 dary cizím příspěvkovým organizacím 363 060,00 přís pěvek Libereckému kraji na dopravní obslužnost 108 205,73 příspěvky dobrovolným svazkům obcí, kde je město členem 82 500,00 dary nevýdělečným subjektům 15 000,00 dary podnikatelským subjektům 26 000,00 dotace fyzickým osobám 10 000,00 dary fyzickým osobám 492 000,00 dotace nevýdělečným subjektům | A.III.2. | 6514765.73 |
Jiné výnosy z vlastních výkonů: 608 355,92 výnos z prodeje dřeva 20 000,00 výnos z tomboly (ples města) 341 800,00 odměna za zpětný odběr odpadů | B.I.8. | 970155.92 |
Ostatní výnosy z činnosti: 54 758,00 přijaté pojistné náhrady od pojišťoven 15 785,00 náhrada škody od fyzických osob 7 800,00 úhrada za věcné břemeno 12 888,20 různé 100 000,00 zrušení závazku vůči RK Kamenický Šenov s.r.o ( výmaz z OR) | B.I.17. | 191231.20 |
Výnosy z transferů: 2 018 200,00 souhrnný dotační vztah 1 639 796,00 příspěvek Úřadu práce na VPP a SÚPM 22 500,00 příspěvek Obce Prysk na spol.jednotku SDH a projednávání přestupků 3 000,00 příspěvek Obce Polevsko na projednávání přestupků 84 000,00 dary od podnikatelských subjektů 12 000,00 dary od nevýdělečných subjektů 88 600,00 dary od fyzických osob 1 810 709,31 časové rozlišení přijatých investičních transferů 44 454,00 příspěvek Agentury o chrany přírody na managementová opatření 1 369 733,13 neinvestiční dotace MŽP ČR na rekonstrukci čp. 464 (DPS) 80 572,44 neinvestiční dotace SFŽP ČR na rekonstukci čp.464 (DPS) 200 000,00 dotace MK ČR na opravu čp.245 32 000,00 do tace LBK na obnovu pramene Žába 4 303,00 dotace LBK na výdaje jednotky SDH 800 000,00 vyrovnávací příspěvek LBK na sociální služby | B.IV.2. | 8209867.88 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
0 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
0 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1041778.71 |
G.II. Tvorba fondu | 2430.93 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 2430.93 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 991.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 1043218.64 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 437292120.22 | 130120965.00 | 307171155.22 | 300316766.45 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 93916486.84 | 17723923.00 | 76192563.84 | 73719337.55 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 237218734.09 | 87256255.00 | 149962479.09 | 147476020.36 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 11795612.00 | 2277992.00 | 9517620.00 | 9637932.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 33283421.32 | 14361598.00 | 18921823.32 | 19002569.64 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 11045286.28 | 1675557.00 | 9369729.28 | 9278868.28 |
G.6. | Ostatní stavby | 50032579.69 | 6825640.00 | 43206939.69 | 41202038.62 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 12735157.25 | 0.00 | 12735157.25 | 12778423.81 |
H.1. | Stavební pozemky | 70473.32 | 0.00 | 70473.32 | 70473.32 |
H.2. | Lesní pozemky | 1683289.94 | 0.00 | 1683289.94 | 1683289.94 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 2588077.73 | 0.00 | 2588077.73 | 2590178.47 |
H.4. | Zastavěná plocha | 676790.81 | 0.00 | 676790.81 | 676790.81 |
H.5. | Ostatní pozemky | 7716525.45 | 0.00 | 7716525.45 | 7757691.27 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 769199.18 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 769199.18 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |