A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Předpoklad trvání účetní jednotky je zachován. Usnesením Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12. prosince 2013 bylo rozhodnuto o přechodu ze zjednodušeného vedení účetnictví v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb.,383/2009 Sb., Českými účetními standardy č. 701, 702, 703 až 710 a zákonem č 563/1991 Sb.,o účetnictví, v platném znění na vedení účetnictví v plném rozsahu a to s účinností od 1. 1. 2014. Od 1. 1. 2015 byla novelizována vyhláška č. 410/2009 Sb. vyhláškou č. 301/2014 Sb.,vyhláška č. 383/2009 Sb., technická vyhláška,vyhláškou č. 300/2014 Sb., konsolidační vyhláška č. 312/2014 Sb. a České účetní standardy č. 702,703,705,706,707,708,709,710 Naše organizace nesplňuje kritéria pro sestavování výkazů Pomocný analytický přehled, Přehled o peněžních tocích a Přehled o změnách vlastního kapitálu. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Dne 1. 8. 2013 nabyla účinnosti vyhláška č. 220/2013 Sb., o požadavcích na schvalování účetních závěrek některých vybraných účetních jednotek. Usnesením Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12. prosince 2013 bylo rozhodnuto o vedení účetnictví v plném rozsahu, a to s účinností od 1. 1. 2014. V souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb.,novelizované vyhláškou č. 301/2014 Sb. a souvisejících českých účetních standardů 701 - 710 , v platném znění , zákonem o účetnictví č. 563/1991 Sb.,novelizovaném zákonem č. 410/2010 Sb., v platném znění, vyhláškou č. 383/2009 Sb., novelizovanou vyhláškou č. 300/2014 Sb. v platném znění a vyhláškou č. 114/2002 Sb. o FKSP , novelizovanou vyhláškou č. 365/2010 Sb., v platném znění došlo ke změnám od 1. 1. 2015 v účtování i výkaznictví. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Usnesením Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12. prosince 2013 bylo rozhodnuto o přechodu ze zjednodušeného vedení účetnictví v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb.,383/2009 Sb., Českými účetními standardy č. 701, 702, 703 až 710 a zákonem č 563/1991 Sb.,o účetnictví, v platném znění na vedení účetnictví v plném rozsahu a to s účinností od 1. 1. 2014. V souvislosti s tímto došlo k změnám v metodách účtování- zaúčtování opravných položek k pohledávkám za období, kdy nebyly opravné položky tvořeny. Organizace eviduje majetek: drobný dlouhodobý nehmotný - od 7000,- do 60000,- Kč (na účtě 018) dlouhodobý hmotný majetek - přístroje a inventář - nad 40000,- Kč (na účtě 022) drobný dlouhodobý hmotný majetek - od 3000,- do 40000,- Kč (na účtě 028) V podrozvahové evidenci evidujeme: hmotný majetek: od 1000,- do 3000,- Kč (na účtě 902) nehmotný majetek: od 1000,- do 6999,- Kč (na účtě 901) nedobytné pohledávky v hodnotě 7 041,54 Kč (na účtě 905) dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů (na účtě 953) krátkodobé podmíněné pohledávky ve vztahu k jiným zdrojům (na účtě 942) -jedná se o pohledávky od Českomoravské zasílatelské společnosti s.r.o. Zlín - Louky v částce 2332,24 Kč a od K-2 ART, s.r.o. se sídlem v Olomouci, Na Zákopě 1 A v hodnotě 4709,20 Kč. Organizace není vlastníkem budovy, budova patří Městu Litovel - vedeno na podrozvahovém účtě 992. Odepisování majetku se provádí rovnoměrně v souladu s rozpisovým plánem schváleným radou kraje. Zásoby (pouze kancelářský papír a křídu, kopírovací a vstupní karty) účtujeme způsobem A systémem metody FIFO. Ostatní materiál je účtován přímo do spotřeby. Při účtování o obdržených dotacích a příspěvcích používáme metodu dohadných účtů a časového rozlišení - dle ČSÚ 703, v platném znění. Metodu časového rozlišení používáme při účtování předplatného časopisů, zálohy LV. Organizace má jen nepatrnou doplňkovou činnost (za využívání tělocvičny,pronájem učeben a umístění nápojových automatů a kopírky,lektorskou činnost). Náklady na energie,nájem a mzdové prostředky se přeúčtovávají na doplňkovou činnost podílem získaným výnosovou metodou z výnosů roku 2014 a ceny služeb jsou stanoveny na základě kalkulací, které jsou součástí vnitřních směrnic. Od 1. 1. 2015 byla novelizována vyhláška č. 410/2009 Sb. vyhláškou č. 301/2014 Sb.,vyhláška č. 383/2009 Sb., technická vyhláška,vyhláškou č. 300/2014 Sb., konsolidační vyhláška č. 312/2014 Sb. a České účetní standardy č. 702,703,705,706,707,708,709,710 Naše organizace nesplňuje kritéria pro sestavování výkazů Pomocný analytický přehled, Přehled o peněžních tocích a Přehled o změnách vlastního kapitálu. Příděl (tvorba) Fondu kulturních a sociálních potřeb viz. příloha F pol. A II. Čerpání F pol. A III. Tvorba Fondu rezervního viz příloha F pol. D II Čerpání F pol. D III Tvorba Fondu investičního viz příloha F pol. F II Čerpání F pol. F III |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 3821042.02 | 3732215.42 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 93731.10 | 93731.10 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3720269.38 | 3631442.78 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 7041.54 | 7041.54 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 463883.10 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 463883.10 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 10754037.80 | 10087816.80 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 10754037.80 | 10087816.80 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 14575079.82 | 14283915.32 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 265511.00 | 266245.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 114158.00 | 114460.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K žádným významným událostem, které mají vliv na finanční situaci organizace, nedošlo. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
K žádným významným událostem, které mají vliv na finanční situaci organizace, nedošlo. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Nemáme takové nemovitosti. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Finanční krytí investičního fondu k 31.12. 2015 je zabezpečeno. Organizace bude nadále odepisovat dlouhodobý majetek v návaznosti na odpisový plán pro rok 2015 a 2016. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 45980.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 10370.00 | 7117.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Není náplň. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Není náplň. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
A.I.5 , A.II.4 Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek k 31. 12. 2015 - stav majetku nad 40000,00 Kč - se nezměnil z důvodu nedostatku finančních prostředků A.II.6 V drobném hmotném dlouhodobém majetku jsme obdrželi jako věcný dar od majitele budovy - Města Litovel - 52 ks kovových třídveřových šatních skříněk (cena za 1 ks 4983,40 Kč) v celkové hodnotě 259 137,00 Kč do nově zrekonstruovaných šaten. Z projektu OPVK "Zvyšování čtenářských a jazykových dovedností" jsme nakoupili knihy do školní knihovny v celkové hodnotě 75 601,00 Kč. | A.I. | 0.00 |
Krátkodobé pohledávky 1. Odběratelé - neuhrazeny 2 odběratelské faktury ve lhůtě splatnosti. 4. Krátkodobé poskytnuté zálohy - poskytnutá záloha el.energie (24850,00), záloha - předplatné časopisu na rok 2016 (295,00)-FKSP - záloha - rekreační pobyt zaměstnance v roce 2016 (7080,00 Kč) 5. Jiné pohledávky z hlavní činnosti - neuhrazená platba doplatku za LV 2011 - po lhůtě splatnosti- - vedeno soudní jednání, opravná položka k pohledávce 9. Pohledávky za zaměstnanci - neuhrazené půjčky FKSP 29. Náklady příštích období - webhosting,hosting domény na rok 2016 (872,00),předplatné časopisů (11648,00Kč), aktualizace licencí na rok 2016-AutoCont Olomouc (49513,00 Kč) a aktualizace SAS na rok 2016 (12241,00Kč) 31. Dohadné účty aktivní - -časové rozlišení příspěvku (ve výši skutečných nákladů za rok 2013,2014 a 2015) - projekt OPVK č. CZ.1.07.1.1.00/44.0009 s názvem Podpora technického a přírodovědeckého vzdělávání v Olomouckém kraji ze dne 23. 8. 2013 - partner Olomouckého kraje na období od 1. 9. 2013 - -30. 6. 2015 - byl prodloužen do 31. 7. 2015 - a k 31. 12. 2015 ještě nebyl schválen. 220 970,36 Kč (rok 2013) 1 419 845,58 Kč (rok 2014) 611 006,34 Kč (1-7/2015) 45 980,00 Kč (kříž.financování -investice) -------------- celkem - 2 297 802,28 Kč - časové rozlišení záloh na LV žáků 1.A,kvinty a sekundy v lednu a únoru 2016 197 100,00 Kč - časové rozlišení příspěvku (ve výši skutečných nákladů za období 8 - 12/2015) - projekt OPVK č. CZ.1.07/1.1.00/56.2366 s názvem "Zvyšování čtenářských a jazykových dovedností" ze dne 20. 7. 2015 na období od 1. 8. - 31. 12. 2015 - ještě nebyl schválen. 251 942,00 Kč 32. Ostatní krátkodobé pohledávky - pohledávka za úhradu vodného a stočného byt školníka (842,-), přeplatek faktury za plyn (4277,00) | B.II. | 0.00 |
Krátkodobý finanční majetek Finanční prostředky organizace na běžném účtu 1 564 546,90 Kč účtu pro projekt OPVK "Podpora tech.a přír.vzděl.v OK" 5 033,52 Kč účtu FKSP , v pokladně a ceniny-poštovní známky | B.III. | 0.00 |
3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku - křížové financování - investiční část -grantový projekt OP VK č.CZ.1.07/1.1.26/01.0034 s názvem "Zkvalitňování výuky chemie a biologie na GJO" ze dne 31. 1. 2012 na období od 1.9. 2012 do 30. 6. 2014- digestoř- (46 609,-) - odpis 2-12/2014 - 7117,-Kč, odpis za 1-12/2015 - 5 580,00 Kč - křížové financování - investiční část - projekt OP VK č. CZ.1.07.1.1.00/44.0009 s názvem Podpora technického a přírodovědeckého vzdělávání v Olomouckém kraji ze dne 23. 8. 2013 - partner Olomouckého kraje na období od 1. 9. 2013 - -30. 6. 2015 - (45 980,00 Kč) - dokovací stanice po napájení 30ti tabletů - odpis za 3-12/2015 - 4 790,00 Kč 5. Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody - opravná položka k pohledávce -účet 315 z roku 2011 C.II.Fondy účetní jednotky Tvorby a čerpání fondů v příloze na F - A.II,A.III,D.II,D.III,F.II,F.III k DII, DIII Rezervní fond čerpání rezervního fondu z ostatní činnosti (414) - 169 217,44 - nespotřebovaná dotace z rozpočtu EU -projekt OP VK č. CZ.1.07.1.1.00/44.0009 s názvem Podpora technického a přírodovědeckého vzdělávání v Olomouckém kraji ze dne 23. 8. 2013 - partner Olomouckého kraje na období od 1. 9. 2013 - -30. 6. 2015 v roce 2014 - převod do roku 2015 - 11 276,90 - čerpání na jízdné pro žáky - debatní liga, na pořízení televizoru do učebny a částečně na pořízení kláves pro výuku hudební výchovy a pro činnost školního pěveckého sboru PALORA - 25 000,00 - čerpání účelového pen. daru na pořízení výpočetní techniky pro ekonomický úsek - 15 000,00 - čerpání neúčelového pen.daru na pořízení kláves pro výuku hudební výchovy a pro činnost školního pěveckého sboru PALORA | C.I. | 0.00 |
Dlouhodobé závazky 8. Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - projekt OPVK č.CZ.1.07/1.1.00/56.2366 s názvem "Zvyšování čtenářských a jazykových dovedností" ze dne 20. 7. 2015 na období od 1. 8. - 31. 12. 2015 - ještě nebyl schválen - 251 942,00 Kč - projekt k 31. 12. 2015 ještě nebyl schválen. 9. Zprostředkování dlouhodobých transferů - projekt OP VK č.CZ.1.07.1.1.00/44.0009 s názvem Podpora technického a přírodovědeckého vzdělávání v Olomouckém kraji ze dne 23. 8. 2013 - partner Olomouckého kraje na období od 1. 9. 2013 - -30. 7. 2015 - I. záloha ve výši - 198 373,86 Kč - II. záloha ve výši - 209 529,61 Kč -III. záloha ve výši - 514 029,97 Kč - IV. záloha ve výši - 153 509,94 Kč - V. záloha ve výši - 58 590,00 Kč - VI. záloha ve výši - 280 000,00 Kč - VII.záloha ve výši - 396 000,00 Kč - VIII. záloha ve výši - 25 000,00 Kč - IX. záloha ve výši - 381 227,77 Kč - X. Záloha ve výši - 45 980,00 Kč - XI.záloha ve výši - 31 073,31 Kč - XII. záloha ve výši - 4 487,82 Kč ------------------- celkem 2 297 802,28 Kč - projekt k 31. 12. 2015 ještě nebyl schválen. | D.II. | 0.00 |
Krátkodobé závazky 5. Dodavatelé - neuhrazené dodavatelské faktury - ve lhůtě splatnosti.( z toho FKSP - 14 880,00 Kč) 7. Krátkodobé přijaté zálohy - zálohy od žáků 1.A, kvinty a sekunda na LV v lednu a únoru 2016) 10. Zaměstnanci - nevyplacené mzdy zaměstnancům - (670 925,00)- ve lhůtě splatnosti - úhrada půjček FKSP od zaměstnanců (3 600,00)- ve lhůtě splatnosti 35. Výnosy příštích období - úhrada za mat.kroužek od žáků v lednu 2016-(780,00Kč) a úhrady záloh od žáků 1.A, kvinty a sekunda na LV v lednu a únoru 2016 (197 100,00 Kč) 36. Dohadné účty pasivní - poskytnutá záloha el.energie (24850,00),záloha - předplatné časopisu na rok 2016 (295,00) -FKSP - záloha - rekreační pobyt zaměstnance v roce 2016 (7080,00 Kč) 37. Ostatní krátkodobé závazky - srážka ze mzdy zaměstnance - exekuční příkaz FÚ | D.III. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Náklady z činnosti - hlavní činnost Náklady organizace za rok 2015 se oproti minulého roku snížily zhruba o 996 tisíc Kč. Spotřeba materiálu - 178 tisíc Kč Spotřeba energie + 121 tisíc Kč Opravy a udržování - 113 tisíc Kč Náklady na reprezentaci + 2 tisíce Kč Cestovné + 32 tisíc Kč Ostatní služby + 441 tisíc Kč Mzdové náklady - 777 tisíc Kč Zákonné sociální poj. - 99 tisíc Kč Jiné soc. pojištění - 1 tisíc Kč Zákonné sociální nákl. + 18 tisíc Kč Jiné daně a poplatky + 1 tisíc Odpisy dlouhodobého majetku - 3 tisíc Kč Ostatní náklady z činnosti - 7 tisíc Kč Náklady z drobného dlouh. majetku - 436 tisíc Kč Finanční náklady + 3 tisíce Kč - pol. 1 Spotřeba materálu 501 je tvořena nejvíce náklady na čistící prostředky (30 tis.), materiál na drobnou údržbu (26 tis.), kancelářské potřeby (56 tisíc),DDHM (4tisíce), spotřební mat. pro výuku (32 tis.)- z projektu OPVK, knihy , učební pomůcky a tisk (103 tisíc- z toho z projektu 76 tisíc) a učebnice-hradí žáci (27 tisíc),vstupní karty (11 tisíc) atd. - pol. 2 Spotřeba energií 502- el. energie- (248 tisíc), tepla (950 tisíc),vody (58 tisíc) Zvýšení nákladů (teplo - z důvodu zvýšení ceny) - pol. 8 Opravy a udržování - opravy majetku školy - (40 tisíc), nátěry dveří - (60tisíc),drobné opravy budovy (21 tisíc) - pol. 9 Cestovné - zvýšení nákladů z důvodu uskutečnění zahraničního zájezdu Paříž-Londýn a částečné dofinancování pobytu v Londýně v rámci projektu OPVK - pol. 12 Ostatní služby 518 - tvořeno nejvíce náklady za telef. poplatky (13 tisíc)+ internet(15 tisíc) - pevné linky (celkem 28 tisíc), mobilní telefon (2 tisíce) + internet (1 tisíc)- (celkem 3 tisíce), poštovné (13 tisíc), bankovní poplatky (19 tisíc), stravování -obědy-věcná režie- žáci (297 tisíc), nájemné budova (578 tisíc),využívání sportovišť pro výuku TV (124 tisíc), doprava a ubytování LV, STK a exkurze 838 tisíc - z toho 656 tisíc hradí žáci),zpracování mezd (91 tisíc), za pronájem kopírky a za kopie (27 tisíc - z toho 10 tisíc hradí žáci ), svoz odpadu (34 tisíc),reklama,inzerce (24 tisíc),služby- upgrade účetní program Fenix (25 tisíc), a ostatní služby - práce počít. technika - školní síť-rekonstrukce, SAS, licence AVG, licence AutoCont, doména atd. (208 tisíc),doprava - cestovné + jízdné - projekt OPVK (60 tisíc) atd.Ke zvýšení došlo z důvodu uskutečnění zahraničního zájezdu Paříž-Londýn (hradí si žáci)a pobytu v Londýně v rámci projektu OPVK. - pol. 16 Zákonné sociální náklady 527 - zákl.příděl do FKSP (92 tisíc), školení zaměstnanci + ochranné pomůcky zaměstnanci (20 tisíc) stravování zaměstnanci (mzdová a věcná režie 63 tisíc) - pol. 36 Ostatní náklady z činnosti 549 - odvod za nesplnění ZPS (19 tisíc), opotřebení vlastní výstroje - 4 tisíce,odměny předsedové maturitních komisí-nepojmenované smlouvy (14 tisíc), poj.zahr. cesty (3 tis.), DILIA (5 tisíc)atd. Náklady provozní i mzdové z mimoprojektové činnosti jsou nižší oproti minulého roku. Z důvodu nedostatku finančních prostředků (na provoz i na mzdy)jsme nuceni nadále pokračovat v úsporných opatřeních. Situace je stále tíživější a složitější. Náklady z činnosti - doplňková činnost(spotřeba energií, nájem a mzdové náklady) - (umístění náp. automatů, náhodné využívání učeben a tělocvičny, mimoškolní vzdělávání - nepatrná činnost)- jsou o něco vyšší (o 13 tisíc) než v roce 2014. | A.I. | 0.00 |
Výnosy z činnosti - hlavní činnost - - pol.2 Výnosy z prodeje služeb-jedná se o úhrady od žáků za pobyt LV ,exkurze, divadla ,sport.-turistické kurzy a učebnice (682 tisíc), za kopírování (8 tisíc)atd. - pol.16 - čerpání - rezervního fondu z ostatních titulů (414) - z fin. darů - úhrada za jízdné pro žáky-účast na debatní lize (239,00 Kč),úhrada televize do učebny (6037,90) a částečně nákup kláves pro výuku hudební výchovy a školního pěveckého sboru PALORA (5 000,00 Kč, dofinancování nákupu výpočetní techniky - účelový peněžní dar od firmy VHS Teplice (25 000,00 Kč), částečně nákup kláves pro výuku hudební výchovy a školního pěveckého sboru PALORA- neúčelový peněžní dar od Ing. Davida Dostála (15 000,00 Kč) - fondu odměn - odměna ředitelce za dopl. činnost (2000,00 Kč) - pol.17 Ostatní výnosy z činnosti - z toho výnosy za stejnopisy vysvědčení a vratky za neodhlášené obědy, prodej vstupních karet(14 tisíc), příspěvek od Rodičovského sdružení na LV a STK (46 tisíc),atd. Výnosy z činnosti - doplňková činnost - - pol. 17 Ostatní výnosy z činnosti -za umístění nápojových automatů Coca Cola a DELIKOMAT (25 060,00 Kč),krátkodobé využívání tělocvičny (44 200,00 Kč) a přípravný kurz primy na přijímací řízení a matematický kroužek (13620,00)atd. | B.I. | 0.00 |
2. Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů -12 227 100,00 - dotace PN na mzdy - ÚZ 33353 - 437 837,00 - rozvoj. program Zvýšení platů v regionálním školství - ÚZ 33052 - 25 416,00 - Excelence středních škol - ÚZ 33038 - 61 610,00 - Zvyšování odměňování pracovníků v reg. školství - ÚZ 33061 - 10 000,00 - soutěže a přehlídky - ÚZ 00016 - 2 888 000,00 - provoz ÚZ 00020 - 60 000,00 - příspěvek na neinvestiční akce ÚZ 00010 - 33 014,00 - odpisy ÚZ 00006 - 45 000,00 - účelová neinvestiční příspěvek na provoz - ÚZ 00039 - 251 942,00 - projekt OP VK č. CZ.1.07/1.1.00/56.2365 s názvem "Zvyšování čtenářských a jazykových dovedností " na období od 1. 8. 2015 do 31. 12. 2015 dle skutečných nákladů za 8-9/2015 -ÚZ 33058 - 611 006,34 - grantový projekt OP VK č. CZ.1.07/1.1.00/44.0009 s názvem Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji na období od 1. 9. 2013 do 30. 6. 2015 dle Smlouvy o partnerství s finančním příspěvkem ze dne 23.8.2013 - partner Olomouckého kraje dle skutečných nákladů za 1-7/2015- projekt prodloužen do 31. 7. 2015 - 4 790,00 - transferový podíl odpisy - kříž. financování-investiční část- projekt OP VK - dokovací stanice - - 5 580,00 - transferový podíl odpisy - kříž. financování-investiční část- projekt OP VK -digestoř - - 10 000,00 - příspěvek od Města Litovel na náklady spojené s přípravou vánočního koncertu školního pěveckého sboru PALORA | B.IV. | 0.00 |
Výsledek hospodaření je záporný - bohužel ani zavedením úsporných opatření se nám nepodařilo v roce 2015 udržet vyrovnané hospodaření s provozními prostředky v hlavní činnosti. Ztrátu pokryjeme kladným výsledem hospodaření v doplňkové činnosti a rezervním fondem tvořeným ze zlepšeného hospodářského výsledku z minulého období. - hlavní činnost - záporný výsledek - z důvodu topné sezony a zvýšení ceny za teplo oproti minulému roku - náklady na teplo vyšší o 160 tisíc a stálé snižování výše rozpočtu (zhruba o 212 tisíc oproti roku 2014). - doplňková činnost - zisk (za umístění nápojových automatů Coca-Cola, za krátkodobé užívání tělocvičny a přípravný kurz primy k přij. zkouškám). | C.2. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Přehled o o peněžních tocích nesestavujeme, protože nesplňujeme kritéria: - aktiva celkem více než 40 mil. Kč - roční úhrn čistého obratu více než 80 mil. Kč | P. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Přehled o změnách vlastního kapitálu nesestavujeme, protože nesplňujeme kritéria: - aktiva celkem více než 40 mil. Kč - roční úhrn čistého obratu více než 80 mil. Kč | C. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 201049.84 |
A.II. Tvorba fondu | 92682.00 |
1. Základní příděl | 92682.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 153904.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 61888.00 |
3. Rekreace | 17200.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 45666.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 12000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 17150.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 139827.84 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 180494.34 |
D.II. Tvorba fondu | 65120.24 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 25120.24 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 25000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 15000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 220494.34 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 220494.34 |
D.IV. Konečný stav fondu | 25120.24 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 51418.09 |
F.II. Tvorba fondu | 78994.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 33014.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 45980.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 72994.00 |
1. Financování investičních výdajů | 45980.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 27014.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 57418.09 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |