A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č.410/2009 Sb., s účinností od 1. 1. 2015. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách 1. Oceňování a vykazování: Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B; Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 1 do 40 tis. Kč; Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 2 do 60 tis. Kč. 2. Změny způsobů oceňování: Nenastaly. 3. Odpisový plán: Účetní jednotka provádí účetní odpisy. Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS 708. 4. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji je jen v případě dosažení hranice významnosti, kterou si účetní jednotka stanovila ve výši 1.000.000,- Kč. 5. Účtování u opravných položek k 31.12. daného účetního období. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 82071.00 | 82693.00 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 600.00 | 600.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 81471.00 | 82093.00 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 19332671.36 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 19332671.36 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 18861.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 2600.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 16261.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 82071.00 | 19401703.36 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 32358.00 | 31652.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 16528.00 | 16226.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
K 31. 12. 2015 účetní jednotka nemá podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Územní samosprávní celek není příspěvkovou organizací (neřeší krytí investičního fondu), a proto se tato informace netýká účetní jednotky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 18997052.32 | 2219295.20 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 402593.28 | 267561.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Účet 019 - ke změně stavu došlo zařazením Změny č.2 ÚP Břežany II ve výši 339.250,- Kč. | A.I.6. | 698230.00 |
Účet 021 - ke změně stavu došlo zařazením 2 nových staveb : Mateřská škola čp. 239 v celkové výši 40.515.582,80 Kč a Dětské hřiště u MŠ čp. 239 ve výši 2.014.682,08 Kč | A.II.3. | 116565666.48 |
Účet 022 - ke změně stavu došlo zakoupením nového vybavení MŠ čp. 239 v celkové výši 778.236,43 Kč (nábytek 339.022,16 Kč; IT vybavení 170.029,20 Kč; hry a hračky 86.172,57 Kč; sportovní vybavení 73.876,55 Kč; ostatní vybavení 109.135,95 Kč) | A.II.4. | 1819158.43 |
Účet 042 - vedena rozpracovaná stavba "Chodník a cyklostezka k Rostoklatům" | A.II.8. | 45260.00 |
Účet 311 - vedeny pohledávky za odběrateli : stočné za rok 2011 ve výši 14.053,- Kč, stočné za rok 2012 ve výši 16.058,- Kč a vydané faktury za období 3/2014 - 12/2015 v celkové výši 153.475,- Kč | B.II.1. | 183586.00 |
Účet 314 - vedeny zaplacené zálohy na el. energii 12/2015 | B.II.4. | 33270.00 |
Účet 315 - vedeny ostatní pohledávky : poplatek za svoz komunálního odpadu za rok 2011 ve výši 5.000,- Kč, za rok 2012 ve výši 2.500,- Kč, za rok 2013 ve výši 3.000,- Kč, za rok 2014 ve výši 4.000,- Kč a za rok 2015 ve výši 9.000,- Kč | B.II.5. | 23500.00 |
Účet 343 - vedena daň z přidané hodnoty : nadměrný odpočet DPH za 4.Q/2015 | B.II.15. | 37595.00 |
Účet 388 - vedeny dohadné příjmy : odměna za zpětný odběr odpadu za 4.Q/2015 (EKO-KOM, a.s.) | B.II.31. | 25000.00 |
Účet 451 - veden dlouhodobý úvěr na stavbu "Mateřská škola Břežany II" | D.II.1. | 12000000.00 |
Účet 459 - vedena kauce ve výši 3 měsíčních nájmů za obecní dům čp. 77 | D.II.7. | 12000.00 |
Účet 389 - vedeny dohadné výdaje : spotřeba el. energie za 12/2015 | D.III.36. | 33270.00 |
Účet 378 - vedeny čtvrtletní odvody na úrazové pojištění za 4.Q/2015 | D.III.37. | 918.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Účet 549 - obsahuje pojištění obecního majetku v celkové výši 30.661,- Kč, pojištění OZ ve výši 3.750,- Kč, pojištění veřejného osvětlení ve výši 1.494,- Kč, pojištění nové MŠ čp. 239 ve výši 17.665,- Kč, soudní poplatky ve výši 4.880,- Kč a zaokrouhlení DPH ve výši 10,21 Kč. | A.I.36. | 58460.21 |
Účet 572 - obsahuje neinv. příspěvek MŠ Břežany II čp. 239 ve výši 350.000,- Kč, neinv. příspěvky místním organizacím v celkové výši 160.000,- Kč, poplatek za provoz pohřebiště Černíky ve výši 1.000,- Kč, výdaje na dopravní územní obslužnost ve výši 120.000,- Kč, poplatky za zahájená přestupková řízení ve výši 1.600,- Kč, členský příspěvek Svazu měst a obcí ČR ve výši 3.434,80 Kč a příspěvek na zajištění sociálních služeb ve výši 8.700,- Kč (Domov Mladá Milovice). | A.III.2. | 644734.80 |
Účet 649 - obsahuje odměnu za zpětný odběr odpadu ve výši 118.225,50 Kč (EKO-KOM, a.s.), finanční dar na zarybnění ve výši 10.000,- Kč (České lupkové závody a.s.), přijaté pojistné náhrady za vyloupení OÚ ve výši 55.582,- Kč (Kooperativa pojišťovna a.s.), poplatek za kovový odpad ve výši 174,- Kč a zaokrouhlení DPH ve výši 0,89 Kč. | B.I.17. | 183982.39 |
Účet 672 - obsahuje neinv. dotaci na výkon státní správy ve výši 123.600,- Kč (Středočeský kraj), neinv. dotaci na pracovníky na veřejně prospěšné práce ve výši 219.200,- Kč (ÚP-KP v Příbrami) a snížení stavu transferů na pořízení DM (stavba kanalizace, stavba MŠ čp. 239 a stavba dětského hřiště u MŠ čp. 239) ve výši 402.593,28 Kč | B.IV.2. | 745393.28 |
Účet 688 - obsahuje odvody z loterií kromě VHP ve výši 26.689,01 Kč a odvody z VHP ve výši 96.290,27 Kč | B.V.6. | 122979.28 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka v roce 2015 není povinna sestavit tento výkaz. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka v roce 2015 není povinna sestavit tento výkaz. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 116565666.48 | 13404780.00 | 103160886.48 | 62278285.60 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 150000.00 | 36663.00 | 113337.00 | 115245.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 44443609.80 | 1845018.00 | 42598591.80 | 2261299.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 5142765.00 | 841545.00 | 4301220.00 | 4400868.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 5413094.60 | 1544753.00 | 3868341.60 | 4019880.60 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 54094787.30 | 8022452.00 | 46072335.30 | 47162775.30 |
G.6. | Ostatní stavby | 7321409.78 | 1114349.00 | 6207060.78 | 4318217.70 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 11689993.21 | 0.00 | 11689993.21 | 11630121.89 |
H.1. | Stavební pozemky | 46933.60 | 0.00 | 46933.60 | 62288.17 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 6789820.66 | 0.00 | 6789820.66 | 6733554.34 |
H.4. | Zastavěná plocha | 4494051.35 | 0.00 | 4494051.35 | 4475091.78 |
H.5. | Ostatní pozemky | 359187.60 | 0.00 | 359187.60 | 359187.60 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Základní údaje | Dodavatel | Stavební fáze | Ocenění pořiz. majetku dle smlouvy | Výdaje vynaložené na pořízení majetku | Platby za dostupnost | Další platby a plnění zadavatele | ||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Projekt | Druh projektu | Datum uzavření smlouvy | Obchodní firma | IČ | Rok zahájení | Rok ukončení | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | Počátek | Konec | t-4 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-3 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-2 | v tom výdaje na pořízení majetku | t-1 | v tom výdaje na pořízení majetku | Výdaje na pořízení majetku celkem | t-4 | t-3 | t-2 | t-1 | Celkem | |
740301 Mateřská škola Břežany II | B | 4.12.2014 | EKIS, spol. s r.o. | 18626084 | 2014 | 2015 | 34605636.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 37452872.90 | 9999 | 9999 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |