Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848671

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám,prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1.1.2015. V roce 2015 se změna týkala především změn v číslech účtu podrozvahy, u rozvahových účtů se jedná o změnu obsahového vymezení účtu 344 a 375.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách Oceňování a vykazování Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování A Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3000 Kč do 40000 Kč,majetek 0 - 3000 Kč je veden na podrozvaze. Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 3000 Kč do 60000 Kč, majetek 0 - 3000 Kč je veden na podrozvaze. Majetek bezúplatně předaný městem v roce 2015 v cenách dle předávacího protokolu. Odpisový plán Odepisování majetku provádí organizace rovnoměrně dle odpisového plánu schváleného zřizovatelem v souladu s ČÚS 708, a to měsíčně. Časové rozlišení Účetní jednotka časově rozlišuje spotřebu energií - čtvrtletně ve výši záloh ( na účtu 389), čerpání transferu na mzdy - čtvrtletně podle skutečně vyplacených mezd ( na účtu 388), na účtu 381 - náklady příštích období - učtujeme předplatné novin a časopisů,zákonné pojištění za 4.Q.2015 Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu. Opravné položky nevytváří.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848671

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 4847416.41 4596596.90
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 41319.90 31435.90
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 4806096.51 4565161.00
3.Vyřazené pohledávky 905 0.00 0.00
4.Vyřazené závazky 906 0.00 0.00
5.Ostatní majetek 909 0.00 0.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů911 0.00 0.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů912 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů913 0.00 0.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů914 0.00 0.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů915 0.00 0.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů916 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů951 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů952 0.00 0.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů953 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů954 0.00 0.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů955 0.00 0.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů956 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 4847416.41 4596596.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848671

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 262787.00 269194.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 113884.00 116300.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848671

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv ny finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Dne 17.12.2015 nám byla předávacím protokolem předána budova MŠ Poštovní č.p. 659 v pořizovací ceně 43.106.967,60 Kč. Budova prošla rekonstrukcí v rámci akce "Rekonstru kce MŠ Poštovní". Na realizaci akce byla poskytnuta dotace z rozpočtu Regionální rady regionu soudružnosti Moravskoslezsko, se sídlem Ostrava, Na Jízdárně 2824/2, ve vý ši 15.422.333,47 Kč. Oprávka budovy byla vytvořena ve výši uvedené v předávacím protokolu. Odpisy budovy budou prováděny od 1/2016.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848671

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848671

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848671

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Organizace má v majetku 2 ks uměleckých obrazů.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
bez textu

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848671

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Položka A.II.3. Stavby - dne 17.12.2015 nám byla předána předávacím protokolem od zřizovatele budova MŠ Poštovní čp. 659, v pořizovací hodnotě 43.106.967,60 Kč. Položka A.II.4. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí - dne 29.9.2015 nám byl předávacím protokolem předán zřizovatelem majetek pořízený v rámci provedené akce "Rekonstrukce MŠ Poštovní" v hodnotě 215092,98 Kč. Položka A.II.6. Drobný dlouhodobý hmotný majetek - dne 29.9.2015 nám byl předávacím protokolem předán zřizovatelem majetek pořízený v rámci provedené akce "Rekonstrukce MŠ POštovní" v hodnotě 568.598,28 Kč. Na realizaci akce byla poskytnuta dotace z rozpočtu Regionální rady regionu soudružnosti Moravskoslezko, se sídlem Ostrava - Mora vská Ostrava, Na jízdárně 2824/2. Po dobu 5 let bude tento majetek vedený odděleně v účetní evidenci. Dne 21.9.2015 nám byl předán majetek v celkové výši 205.233,90 Kč darovací smlouvou od HERTIN s.r.o. se sídlem : Nádražní 707, 74285 Vřesina. Položka C.I.1. a C.I.3. Jmění účetní jednotky a transfery na pořízení dlouhodobého majetku - K navýšení jmění došlo na základě předání budovy MŠ Poštovní č.p. 659. Budova prošla rekonstrukcí v rámci akce "Rekonstrukce MŠ Poštovní". Na realizaci akce byla poskytnuta dotace z rozpočtu Regionální rady regionu soudružnosti Moravskoslezsko , se sídlem Ostrava, Na Jízdárně 2824/2, ve výši 15.422.333,47 Kč.
AKTIVA 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848671

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Položka A.I.26. částka 29880 Kč je odepsaná zmařená investice - projekt rekonstrukce zahrad z EU, na který nebyla přiznána doace a projekt se nerealizoval. Jedná se o odpis účtu 042 uvedeného v rozvaze na řádku A.II.8. Položka A.I.35. náklady z drobného dlouhodobého majetku ve výši 145877,90 Kč je darovaný majetek od HERTIN s.r.o.Zvýšené náklady na účtu 558 jsou dále vyvolány nutností dovybavení zrekonstruované školky Poštovní. Položku B.I.17. tvoří přefakturace energií ve výši 169.018 Kč, refundece mzdových nákladů na školení ve výši 323.512,80 Kč a věcné dary ve výši 297.643,66 Kč. Položka B.IV.2. Výnosy - transfer na mzdy v celkové výši 12.710.071 Kč,zbývající část je tranfer na provozní výdaje od zřizovatele.
A. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848671

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Účetní jednotka v roce 2015 není povinna sestavit tento výkaz.
P. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848671

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Účetní jednotka v roce 2015 není povinna sestavit tento výkaz.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848671

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 384542.44
A.II. Tvorba fondu 96220.88
1. Základní příděl 96220.88
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 91240.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 6800.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 42900.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 3500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 18100.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 19940.00
A.IV. Konečný stav fondu 389523.32

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 235339.71
D.II. Tvorba fondu 234555.09
1. Zlepšený výsledek hospodaření 148795.09
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 10000.00
5. Peněžní dary - neúčelové 8000.00
6. Ostatní tvorba 67760.00
D.III. Čerpání fondu 296226.50
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 215466.50
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 67760.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 13000.00
5. Ostatní čerpání 0.00
D.IV. Konečný stav fondu 173668.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848671

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 12479.23
F.II. Tvorba fondu 293104.64
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 225344.64
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 67760.00
F.III. Čerpání fondu 230710.00
1. Financování investičních výdajů 67760.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 162950.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 74873.87

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848671

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 51041220.19 5459179.94 45582040.25 3818308.29
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 51041220.19 5459179.94 45582040.25 3818308.29
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848671

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 1260210.00 0.00 1260210.00 1260210.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 1260210.00 0.00 1260210.00 1260210.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848671

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848671

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848671

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním