Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00231215

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Městská část je rozpočtovou organizací. V účetním období své činnosti nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Účetní jednotka nemá informace o omezení nebo ukončení své činnosti v dohledné budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka provozuje hlavní činnost v členění vycházející z vyhlášky č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě a dále také podnikatelskou (hospodářskou) činnost, která zahrnuje pronájmy pozemků, bytů a nebytových prostor. Výsledek hospodaření z hospodářské činnosti podléhá dani z příjmů právnických osob podle zákona č. 586/1992 sb., o daních z příjmů. Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám, prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1.1.2012. Účetní jednotka zahájila odpisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku na základě § 28 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, k 31.12.2011. Tato problematika se řídí zejména § 66 vyhlášky č. 410/2009 Sb. Zároveň je hlavním vodítkem při stanovování odpisů ČÚS č. 708, který nabývá účinnosti k 31.12.2011.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
MČ na základě § 18 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví a Hlavy I vyhlášky č. 410/2009, kterou se provádějí některá ustanovení výše uvedeného zákona, sestavuje ke dni účetní závěrky výkazy, kterými jsou rozvaha, výkaz zisku a ztráty, příloha, přehled o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu. Obsahové vymezení (i označení jednotlivých položek) uvedených výkazů je plně v souladu s výše zmíněnou vyhláškou č. 410/2009. * Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek je veden v účetnictví v pořizovacích cenách. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek je veden v pořizovacích cenách od 2.000,- Kč až do 60.000,- Kč, drobný dlouhodobý hmotný majetek, u kterých je doba použitelnosti delší než jeden rok, je v pořizovacích cenách od 3.000,- Kč do 40.000,- Kč. Majetek je vedený na účtech třídy 01, 02 souvztažně s účty třídy 07, 08. Ostatní drobný hmotný dlouhodobý majetek v rozmezí od 500,00 Kč do 2.999,-- Kč je veden na podrozvahových účtech. * Zásoby jsou účtovány způsobem B. * O účetních odpisech účtuje MČ měsíčně, je zvolen rovnoměrný způsob odpisování. * MČ v souladu s § 27 odst.1 písm.h) zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví a s § 64 vyhlášky č. 410/2009, kterou se provádějí některá ustanovení výše uvedeného zákona, přeceňuje vybraný majetek určený k prodeji na reálnou hodnotu. Účetní jednotka stanovila hranici významnosti ve výši 260 tis. Kč. * Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově - účet 419. * O tvorbě a použití rezerv účetní jednotka neúčtovala. Nedošlo k tvorbě rezerv podle zákona č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů, ve znění pozdějších předpisů. * Pro rok 2015 se tvoří opravné položky pouze k pohledávkám, jsou účtovány čtvrtletně. * Způsoby přepočtu cizích měn nebyly stanoveny, protože MČ v roce 2015 nezaznamenala žádný účetní případ v cizí měně. * Odchylky od účetních metod stanovených zákonem o účetnictví mající vliv na majetek a závazky, finanční situaci a výsledek hospodaření, účetní jednotky nejsou.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00231215

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 29135480.2228289043.57
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9017426.007426.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902750796.90642348.98
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 90928377257.3227639268.59
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 25440.800.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 97125440.800.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 10000.0010000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 99210000.0010000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 99929120039.4228299043.57

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00231215

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.000.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.000.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00231215

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom by měly vliv na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nemáme informace o dalších významných skutečnostech souvisejících s účetní závěrkou a finanční situací účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Informace o převodu vlastnictví k nemovitostem podaných na návrh na vklad do katastru nemovitostí, které k datu sestavení závěrky nebyly do katastru podány nejsou.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Tato informace se netýká naší MČ.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00231215

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00231215

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období1100111.144845093.14
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti924675.91847160.25

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00231215

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0MČ nemá žádný majetek, který byl oceněn podle § 25 ods. 1 písm.k)zákona o účetnictví
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
106
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
6042
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.000

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00231215

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
V roce 2014 obdržela naše městská část od Hlavního města Prahy bezúročnou zápůjčku, s šestiletou splatností. D. II. 2.987750.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00231215

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
MČ začala účtovat od roku 2011 o nákladech z odpisů v soulau s platným zněním vyhlášky č. 410/2009. Odpisování je prováděno měsíčně rovnoměrným způsobem. Poměrná část ve vztahu k dotačním titulům je rozpouštěna na účet 672. A. I. 289676610.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00231215

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
Výkaz o peněžních tocích navazuje na hodnoty příslušných údajů z Rozvahy a Výkazu zisku a ztráty a hodnoty stavu a obratů účtů, které korigují vazby peněžního a výsledkového pohledu na vývoj hospodaření městské části. R.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00231215

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
Přehled o změnách vlastního kapitálu navazuje na hodnoty příslušných údajů Rozvahy a Výkazu zisku a ztráty C.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00231215

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.12076.54
G.II. Tvorba fondu38452.04
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce6.04
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu38446.00
G.III. Čerpání fondu39170.50
G.IV. Konečný stav fondu11358.08

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00231215

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby516137773.75187117537.85329020235.90348570354.71
G.1.Bytové domy a bytové jednotky855617.00302885.00552732.00564240.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu149074185.3740181045.00108893140.37107715861.45
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky52070491.2020127421.0031943070.2032606754.20
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení254828893.45104023233.85150805659.60155913424.60
G.5.Jiné inženýrské sítě49069843.3014410956.0034658887.3035875651.30
G.6.Ostatní stavby10238743.438071997.002166746.4315894423.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00231215

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky132239239.870.00132239239.87132239975.47
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky406.000.00406.00406.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky18551650.440.0018551650.4418552386.04
H.4.Zastavěná plocha28453450.000.0028453450.0028453450.00
H.5.Ostatní pozemky85233733.430.0085233733.4385233733.43

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00231215

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00231215

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou635288.401496064.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64635288.401496064.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00231215

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky - věřiteleNázev účetní jednotky - věřiteleIČ účetní jednotky - dlužníkaNázev účetní jednotky - dlužníkaDatum poskytnutí garanceNominální hodnota zajištěné pohledávkyDatum plnění ručitelem v daném roceVýše plnění ručitelem v daném roceCelková výše plnění ručitelem od poskytnutí garanceDruh dluhového nástroje
00064581Hlavní město Praha00231215Městská část Praha - Nebušice19.6.20141185300.0030.11.2016197550.00197550.001

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním