Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579611

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2015. V roce 2015 se změna metod týkala především změn v číslech účtů podrozvahy, u rozvahových účtů s e jedná o změnu obsahového vymezení účtu 344 a 375. Došlo také ke změně vykazování u věcných břemen a práva stavby.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách: 1. Oceňování a vykazování: Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B, Drobný dlouhodobý hmotný majetek - v pořizovací ceně od 1 tis. do 40 tis. Kč, Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - v po řizovací ceně od 7 tis. do 60 tis. Kč Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech, v roce 2015 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. 2. Účetní jednotka vlastní ve společnosti LIKO SVITAVY, a.s. majetkový podíl, který je tvořen akciemi v celkové výši 51 tis. Kč. Účetní jednotka vlastní ve společnosti ČSAD Ústí nad Orlicí, a. s. majetkový podíl, který je tvořen akciemi v celkové výši 8 tis. Kč. Tyto podíly jsou v Rozvaze zachyceny na účtu 069 . 3. Odpisový plán: Účetní jednotka provádí účetní odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku způsobem rovnoměrným, a to 1x ročně k 31.12. daného roku. 4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, protože žádné platby v roc e 2015 nebyly realizovány v cizí měně.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579611

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 3288542.35 3281368.35
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 24655.00 10890.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 248928.85 261269.85
3.Vyřazené pohledávky 905 5750.00 0.00
4.Vyřazené závazky 906 0.00 0.00
5.Ostatní majetek 909 3009208.50 3009208.50
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů911 0.00 0.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů912 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů913 0.00 0.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů914 0.00 0.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů915 0.00 0.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů916 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 808455.75
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů951 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů952 0.00 0.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů953 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů954 0.00 0.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů955 0.00 808455.75
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů956 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 3288542.35 4089824.10

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579611

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 0.00 37401.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 0.00 16833.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579611

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

K rozvahovému dni nejsou známy žádné jiné skutečnostni, které by nebyly zachyceny v uzávěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní uzávěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Dne 14. 12. 2015 účetní jednotka podala návrh na vklad na kupní smlouvu na prodej pozemku v hodnotě 110 000 Kč. K datu návrhu na vklad byl pozemek z evidence majetku (z účtu 031) vyřazen. K datu 31. 12. 2015 nebyla doručena doložka o zápisu o vyřazení po zemku z LV obce v katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Informace bodu A.9. se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579611

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579611

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 235005.00 3754067.43
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 469352.40 672415.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579611

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
3.00
Účetní jednotka má následující majetek charakteru kulturních památek, který je podle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví oceněn na hodnotu 1 Kč (vykázáno na ř. A.II.2 Rozvahy): - kříže 3ks
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
190040.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
10832280.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579611

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Změna stavu se týká pořízení účetního softwaru KEO 4 Mzdy ve výši 11 943 Kč.
A.I.5. 11943.00

Změna stavu se týká zejména dokončení rozpracovanosti. Byly dokončeny následující stavební akce: - Veřejné osvětlení Poříčí ve výši 422 412 Kč - Veřejné osvětlení Mladočov ve výši 152 994 Kč - Památník obětem světových válek, násilí a bezpráví ve vý ši 34 962 Kč Účetní jednotka bezúplatně přijala od Mikroregionu Litomyšlsko - Desinka stavbu Úprava řejného prostranství na pozemku p. č. 144/2, k. ú. Poříčí u Litomyšle ve výši 54 200 Kč.
A.II.3. 664568.00

Změna stavu se týká pořízení následujících hmotných movitých věcí s PC větší jak 40 tis. Kč: - Chladírenský box ve výši 199 605 Kč - Radar RMR2 ve výši 77 297 Kč
A.II.4. 276902.00

Změna stavu se týká pořízení následujícího drobného hmotného majetku s PC od 3 do 40 tis. Kč. : - Třítroubá pec ve výši 36 479 Kč - stánek AGA ve výši 4 784 Kč - ruční pumpa NP75 ve výši 3 146 Kč - lednice Candy ve výši 6 600 Kč - svařovací inve ntor S60 ve výši 6 580 Kč - PC sestava TRILINE ve výši 21 038 Kč - nerezový hrnec PROFI ve výši 3 399 Kč Změna stavu se týká rovněž vyřazení následujícho drobného majetku v důsledku škody: - PC sestava účetní - 34 602 Kč - PC sestava Czechpoint - 31 652 Kč
A.II.6. 15772.00

Náplní účtu 385 je vytvoření dohadných položek týkajících se dotací z Úřadu práce na tzv. veřejně prospěšné pracovníky za měsíce listopad 2015 ve výši 89 000 Kč a prosinec 2015 ve výši 28 000 Kč.
B.II.30. 117000.00

Náplní účtu 388 je vytvoření následujících dohadných položek: - dohadná položka týkající se vydané faktury pro firmu EKO-KOM za zpětný odběr a využití odpadů z obalů, která bude vystavena zpětně za období konce roku 2015 po obdržení podkladů pro faktura ci v roce 2016. Dohadná položka vytvořena dle poslední vydané faktury ve výši 10 752,50 Kč - dohadná položka ve výši uznatelných výdajů krytých dotací na projekt Odkanalizování obce Poříčí, na který byla v roce 2015 přijata investiční dotace ve výši 200 000 Kč. Závěrečné vyhodnocení akce je až v následujícím období. - dohadná položka na výběru stočného za období 9-12/2015 ve výši 40 594 Kč.
B.II.31. 251346.50

Účetní jednotka vlastní budovy bývalé základní školy spolu s jejím prostranstvím a pronajímá ji. V roce 2012 nájemce bduovy provedl technické zhodnocení pronajímané stavby ve výši 1 068 392 Kč. V dodatku smlouvy o nájmu je uvedeno, že nájemce část technic kého zhodnocení převede do majetku obce (jedná se o tvz. Zápočet na pronájem) a účetní jednotka tak přijal zápisem 021/459. Každoročně následuje předpis nájemného ve výši 150 000 Kč na 311/603. Částka 100 000 Kč je uhrazena nájemcem jako roční nájemné a 50 000 Kč je zaúčtováno jako provedení zápočtu 459/311.
D.II.7. 0.00

Náplní účtu 472 je přijetí investiční dotace z Pardubického kraje v rorce 2015 ve výši 200 000 Kč. Finanční vypořádání této dotace je až v roce 2016, proto byla tato záloha na transfer zaúčtována jako dlouhodobá.
D.II.8. 200000.00

Náplní účtu 349 je předpis na základě smlouvy o poskytnutí mimořádného členského příspěvku Sdružení obcí Toulovcovy Maštale ze dne 23. 12. 2015 ve výši 14 400 Kč. Účetní obce sdělila, že smlouvu obdržela až v lednu 2016, proto její úhradu do konce roku 20 15 neprovedla.
D.III.20. 14400.00

Náplní účtu 384 je dohadná položka daně z příjmů právnických osob za obec Poříčí u Litomyšle za rok 2015 ve výši 239 590 Kč.
D.III.35. 2395900.00

Náplní účtu 389 je vytvoření dohadných položek na základě rozpisu záloh za spotřebu plynu a eletrické energie v roce 2015 ve výši 145 550 Kč.
D.III.36. 145550.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579611

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka


0 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579611

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka


0 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579611

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka


0 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579611

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579611

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 55453423.43 14067670.84 41385752.59 41409707.59
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 23953277.40 11115597.45 12837679.95 13055449.95
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 15494.00 9768.00 5726.00 6122.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 8654552.62 1028370.89 7626181.73 7136506.73
G.5.Jiné inženýrské sítě 16916215.71 929013.50 15987202.21 16197970.21
G.6.Ostatní stavby 5913883.70 984921.00 4928962.70 5013658.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579611

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 13320856.63 0.00 13320856.63 13354437.60
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 10832280.00 0.00 10832280.00 10832280.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 461302.69 0.00 461302.69 461740.69
H.4.Zastavěná plocha 55979.84 0.00 55979.84 55979.84
H.5.Ostatní pozemky 1971294.10 0.00 1971294.10 2004437.07

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579611

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579611

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579611

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním