Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75139243

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Oceňování majetku a zásob-pořiz.cenou, vč.dopravného, balného, montáže.
Způsob účt.zásob - zp.A - potraviny, kancel.potřeby, OOPP, zdravotní materiál.
zp.B - kancel.potřeby pro projekt z OP LZZ
Časové rozlišení nákladů a výnosů je aplikováno u všech položek v oblasti dotací, v případě časového rozlišení nákladů a výnosů nejsou časově rozlišovány položky v objemu do 10 tis. Kč.
Dohadné účty vytvářeny jen u významných položek nad 10 tis.Kč.
Odpisování je prováděno na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů (odepisovat se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání).
Do hospodářské činnosti jsou náklady převáděny měsíčně podle počtu odebraných porcí cizími strávníky, a to na základě platné kalkulace na úrovni úplných vlastních nákladů.
Na podrozvahových účtech je účtováno o drobném majetku, jehož doba upotřebitelnosti je delší než 1 rok a pořizovací cena je nižší než 3.000,- Kč, resp. 7.000,- Kč.
Zřizovatelem není finančně krytý investiční fond vytvořený z odpisů, což je zaúčtováno výsledkově na účet 649.
Na podrozvahovém účtu 955 - Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transféru - je účtována podpora z Regionálního operačního programu regionu soudržnosti Moravskoslezsko na projekt "Nákup vybavení pro Domov seniorů Havířov" a finanční dar Nadace Vítkovice Steel na projekt "Čteme bez brýlí".
Informace o provedené odchylce od účetních metod: Organizace se rozhodla z důvodu dosažení lepší vypovídající schopnosti účetní závěrky porušit ustanovení ČSÚ 708, bod 8.3., a namísto rozpouštění investičního transferu do výnosů zápisem 403/672, bylo zaúčtováno toto rozpouštění rozvahově zápisem 403/401. Důvodem této odchylky je snaha o sjednocení pohledu na nutný objem finančních prostředků k prosté reprodukci majetku, kdy investiční fond je vytvářen v plné výši odpisů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75139243

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 5301496.985096258.12
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 90168196.6068196.60
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9025233300.385028061.52
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.001323426.62
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.00164440.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.001158986.62
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 1922000.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9551922000.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.0043500.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.0043500.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9997223496.986376184.74

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75139243

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti1219938.001080568.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění524641.00464895.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.00251693.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75139243

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75139243

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75139243

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období1937217.500.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti19764.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75139243

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75139243

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
V minulém období poskytnuta dle smlouvy záloha partnerovi projektu "Důstojné stáří". K 30.6.2015 projekt ukončen, zálohy partnerovi zúčtovány.B.II.4.0.00
Dosud nevyúčtovaná neinvestiční dotace MSK z rozpočtu kapitoly 313 MPSV na poskytování soc.služeb v roce 2015B.II.31.15992000.00
Dosud nevyúčtovaná dotace z ROP Moravskoslezsko na projekt "Nákup vybavení pro Domov seniorů Havířov".B.II.31.1867436.00
bezhotovostní depozita klientůB.III.5.8049761.39
hotovostní depozita klientůB.III.17.130124.00
Investiční část dotace financované z ROP Moravskoslezsko "Nákup vybavení vybavení pro Domov seniorů Havířov" po zaúčtování čas.rozlišeníC.I.3.1666471.00
V letech 2013 - 2015 poskytnuty zálohy na projekt financovaný z ESF, OP LZZ "Důstojné stáří". K 30.6.2015 projekt ukončen, zálohy vyúčtovány.D.II.8.0.00
Zálohy přijaté z titulu neinvestiční dotace MSK z kapitoly 313 _MPSV na podporu poskytování sociálních služeb pro r. 2015 s vyúčtováním do 5.2.2016D.III.32.15992000.00
Depozita klientůD.III.37.4681071.39
Z důvodu změny obsahové náplně účtu 344, kde byla v roce 2014 evidována pohledávka z titulu přeplatku silniční daně, a jejího přesunutí na účet 342 v roce 2015, došlo meziročně k rozdílu v Aktivech i Pasivech celkem.B.II.16.775.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75139243

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Účet 549 obsahuje zejména náklady na partnera s finančním příspěvkem projektu financovaného ESF a pojištění automobilů
A.I.36.313138.20
Odpisy dlouhodobého majetku dle schváleného odpisového plánu, které nejsou finančně kryty zřizovatelem.A.I.28.4846425.00
Zde účtováno zákonné pojištění odpovědnosti za zaměstnance.A.I.15.183947.00
Zde účtováno o tvorbě FKSP a dále jsou zde účtovány náklady na vzdělávání zaměstnanců, na závodní preventivní péči a vstupní prohlídky, na OOPP a ochranné nápoje.A.I.16.1570877.90
čerpání rezervního fondu z darůB.I.16.374495.09
Výnos z dotace financované z OP LZZ.B.IV.2.737303.12
Výnos z dotace MSK na poskytování sociálních služeb 2015B.IV.2.15992000.00
Výnos z příspěvku na provoz zřizovateleB.IV.2.25716000.00
Předpokládaný výnos z neinvestiční části dotace financované z ROP Moravskoslezsko na projekt "Nákup vybavení pro Domov seniorů Havířov"B.IV.2.186909.00
Zúčtování zřizovatelem finančně nekrytých odpisů.B.I.17.4846425.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75139243

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.218651.05
A.II. Tvorba fondu440419.00
1. Základní příděl440419.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu423271.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování256904.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport130510.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary18000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu17857.00
A.IV. Konečný stav fondu235799.05

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.829949.50
D.II. Tvorba fondu8819444.31
1. Zlepšený výsledek hospodaření8677944.31
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové133500.00
5. Peněžní dary - neúčelové8000.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu2522670.29
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele1981000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání541670.29
D.IV. Konečný stav fondu7126723.52

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75139243

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2161335.00
F.II. Tvorba fondu6827425.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku4846425.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu1981000.00
F.III. Čerpání fondu7409502.50
1. Financování investičních výdajů7409502.50
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu1579257.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75139243

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby337606701.4555092099.00282514602.45286289121.45
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu323310866.6250691230.00272619636.62275889993.62
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky1308556.94112944.001195612.941182378.94
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení5386987.751721392.003665595.753866935.75
G.5.Jiné inženýrské sítě3598791.081248633.002350158.082530218.08
G.6.Ostatní stavby4001499.061317900.002683599.062819595.06

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75139243

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky8485214.000.008485214.008485214.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha3005540.000.003005540.003005540.00
H.5.Ostatní pozemky5479674.000.005479674.005479674.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75139243

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75139243

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00