Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025135

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Okresní soud v Prostějově sestavil účetní závěrku ve smyslu ustanovení § 18 a 19 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., Českých účetních standardů číslo 701, 702, 703, 704, 705, 706, 707, 708, 709, 710 a metodických pokynů MSp ČR.
V souladu s § 7 odst. 3 citovaného zákona používá Okresní soud v Prostějově účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
U Okresního soudu v Prostějově nenastala skutečnost, která by omezovala nebo zabraňovala pokračovat v nastavených účetních metodách
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
U Okresního soudu v Prostějově se účtují zásoby způsobem B ČÚS č. 707. V průběhu úč. období se nakupované i aktivované zásoby účtují přímo do nákladů, pohyb zásob během roku je zachycován pouze ve skladové evidenci. Od roku 2013 se vede samostatná skladová evidence pro hyg. Potřeby pro zaměst., které jsou účtovány na vrub účtu 527 - Zákonné sociální náklady. Aktivace zásob se provádí po fyzické inventuře zaúčtováním na vrub účtu 112 - Materiál na skladě se souvztažným zápisem ve prospěch nákladových účtů.
Hranice majetku u OS v Prostějově
- DHM je oceněn nad 60.000 Kč, DDHM nepřevyšuje částku 60.000 Kč
- Dlouhodobý hmotný majetek je oceněn nad 40.000 Kč, drobný dlouhodobý hmotný majetek obsahuje movité věci, popř. soubory movitých věcí v ocenění od 3.000 do 40.000 Kč.
Odpisy dlouhodobého majetku jsou účtovány prostřednictvím účtu 551. V roce 2015 došlo k aktualizaci odpisového plánu - hranice významnosti u dlouhodobého majetku byla změněna z 5% na 1%. Drobný majetek se účtuje přímo do nákladů a odepisuje se v plné výši, se souvztažnými zápisy na účty skupin 07 a 08.
Na podrozvahovém účtu 902 je účtován drobný dlouhodobý hmotný majetek, jehož ocenění jedné položky nepřevyšuje částku 3.000 Kč. Cizí majetek je zaúčtován na účtu 966. Od roku 2015 došlo v důsledku změny úč.osnovy k převodu zůstatků účtu 911 na 905, kde jsou evidovány trvale odepsaná pohledávky, a účtu 903 na 909, který zahrnuje knihovní fond bez ohledu na pořizovací ceny.Závazky ze smluv se splatností do 31.12.2016 jsou zaúčtovány na účet 903, dlouhodobé závazky na účet 974 a krátkodobé podmíněné závazky se účtují na účet 978.
Všechny pohledávky soudu se vymáhají jako daňové pohledávky. Tvorba a zvýšení opravných položek se provádí čtvrtletně, a účtují se na účet 192.Dle pokynu pro použití metody pro čas. rozlišení jsou faktury nad 10.000 Kč se zdanitelným plněním k 31.12. účtovány na účet 383 - Výdaje příštích období.
Od roku 2015 jsou dlouhodobé zálohy složené od účastníků řízení evidovány na účtu 324.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025135

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 3179306.013237141.25
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9021142214.441199715.68
3.Vyřazené pohledávky 9051863058.121864958.12
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 909174033.45172467.45
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 73859.3573859.35
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 96673859.3573859.35
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 6237681.219150520.78
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973403547.00804522.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9743787650.756555124.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9782046483.461790874.78
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999-3132234.55-5987238.88

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025135

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.000.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.000.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025135

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
V roce 2015 byla u OS Prostějov ukončena inv. akce 136V118000182- Jednací síň A24 ve výši 482.119,97 Kč, bylo pokračováno v inv.akci 136V11800186 - Stavební úpravy I.PP a rekonstrukce fasády (dosud čerpáno 211.750,- Kč). V roce 2015 byla zaregistrována a zahájena inv. akce č. 136V118000220 - Nákup osobního automobilu. Registrovaná a dosud nezahájená akce č. 136V1300386 - rozšíření systému zabezpečení.
Přírůstek o částku 5.000,- Kč na účtu 018 představuje pořízení štítku energetické náročnosti. Účet 022 byl v roce 2015 snížen o 132.973,04 Kč - vyřazen frankovací stroj. Zůstatek účtu 028 - DDHM se oproti roku 2014 snížil o 561.740,76 Kč - vyřazen nefunkční majetek ve výši 697.078,56 Kč (počítače, nábytek….), pořízeny tiskárny, záznamové zařízení ve výši 135.337,80 Kč.
Majetek je měsíčně odepisován, odpisy se účtují čtvrtletně a v roce 2015 činily 662.831,04 Kč. Nevyúčtované zálohy za plyn, el. energii, teplo a Sb. zákonů zůstávají na účtu 314 v celkové výši 364.015,- Kč. Zůstatek oproti roku 2014 je vyšší o 21.523,- Kč z důvodu zvýšené zálohy za el.energii a plyn. Zůstatek účtu 315 je oproti roku 2014 vyšší o 690.656,50 Kč. Nárůst vznikl zejména předpisem nákladů trestního řízení, nákladů za advokáty v tr. řízení a soudních poplatků.
Dle pokynu pro použití metody čas.rozlišení jsou faktury se zdanitelným plněním k 31.12.2015 ve výši nad 10.000 Kč zaúčtovány na účet 383 - Výdaje příštích období. Zůstatek účtu činí 81.606,80 Kč.
Zůstatek účtu 331 ve výši 2,275.192,- Kč znárodňuje platy zaměstnanců a přísedících za prosinec 2015.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025135

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025135

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025135

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025135

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Na účtu 042 bylo v roce 2015 účtována úhrada dosud neukončené akce 136V118000186 - stavební úpravy I.PP a rekonstrukce fasády. Zůstatek k 31.12.2015 činí 211.750,- Kč.A.II.8.211750.00
Z účtu 324 - krátkodobé přijaté zálohy byly zálohy na soudní řízení starší jednoho roku převedeny na účet 455 - Dlouhodobé přijaté zálohy.D.II.4.71952.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025135

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.216531.58
A.II. Tvorba fondu325554.00
1. Základní příděl325554.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu292003.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování193942.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport59764.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary35500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu2797.00
A.IV. Konečný stav fondu250082.58

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025135

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby20995397.606672239.0014323158.6014563001.60
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby20995397.606672239.0014323158.6014563001.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025135

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky284411.000.00284411.00284411.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha228610.000.00228610.00228610.00
H.5.Ostatní pozemky55801.000.0055801.0055801.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025135

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025135

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025135

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Specifikace mzových nákladů

Organizační složky státu

Číslo položkyNázev položkyMzdový nákladPodíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr
Běžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní období
N.I.1.13662580.0013090418.00263756.37254182.870.000.00
N.I.2.0.000.000.000.000.000.00
N.I.3.0.000.000.000.000.000.00
N.I.4.0.000.000.000.000.000.00
N.I.5.0.000.000.000.000.000.00
N.I.6.0.000.000.000.000.000.00
N.I.7.18817034.0013518338.000.000.001470080.781039872.15
N.I.8.0.000.00
N.I.9.0.000.00
N.I.10.0.000.00
N.I.11.0.000.00
N.I.12.54130.0054621.00
N.I.13.0.000.00
N.I.14.75748.0046240.00