Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300535

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní závěrka byla sestavena s předpokladem nepřetržitého pokračování v činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označení položek Rozvahy a Výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování byly provedeny v souladu s vyhl. č. 410/2009 Sb.ve znění pozdějších změn. Po vyhodnocení došlo k převodu počátečních stavů z SÚ 942 na SÚ 915 a z SÚ 943 na SÚ 955. Aktualizací vnitřního předpisu k podrozvahovým účtům pak budou změny po inventarizaci. Nově jsou pořízeny stavy k SÚ 992 a 982 podle inventarizací.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Pro způsob oceňování a účtování byly použity účetní metody v souladu s vyhl.č. 410/2009 Sb. Kurzové rozdíly jsou účtovány v průběhu roku pevným kurzem ČNB k 1.1. Časově se nerozlišují částky do 10 tis. Kč, pravidelně se opakující platby a případy daného roku kromě dohadů při zařazení majetku do užívání. Úroky z úvěrů na investiční výdaje jsou provozním nákladem. Peněžní fondy jsou účtovány výsledkově.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300535

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 1572000292.281418823978.74
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9012610422.212490705.21
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 90229735407.9229821346.82
3.Vyřazené pohledávky 90510724735.06522487.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9091528929727.091385989439.71
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů37706901.870.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů91537706901.870.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 34033140.44117490328.42
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9344427237.004427237.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.0025491298.02
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.0047441448.40
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 94529605903.4440130345.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 73892074.640.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů95573892074.640.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 120734707.09204146755.77
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9711757804.2135531679.17
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 97255362284.0090568158.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973199187.001399187.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 97458526730.4873379155.20
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.001000000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9864888701.402268576.40
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 142283696.41159739748.36
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.0017972077.90
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992567825.950.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.0051800.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994141715870.46141715870.46
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9991455749657.631208371958.83

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300535

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.003235684.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.001453615.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300535

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Podmíněné pohledávky a závazky neobsahují hodnoty, které jsou součástí rozpočtu nebo rozpočtového výhledu, dle nové vnitřní směrnice.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Neuvedeno.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Nevedeno.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Nevyskytlo se.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300535

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300535

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období107445513.0731944512.99
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti15657408.9413640221.46

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300535

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Nevyskytlo se.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
21483600
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
1224565200
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
21483600
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
510168970
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
23.75
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Znalecký posudek o ceně lesních pozemků a les. porostů byl vyhotoven na základě smlouvy o dílo mezi vlastníkem majetku a zhodnotitelem LHP, jako součást vypracování nového LHP pro LHC Městské lesy Opava s platností od 1.1.2008 do 31.12.2017, a to dle vyhl. MFČR č. 3/2008 Sb., o provedení ustanovení zák. č. 151/1997 Sb., o oceňování majetku a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300535

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
V tom nové pořízení sportovní haly-tělocvičny pro ZŠ a MŠ 26.074 tis. Kč, stezky, lávky a kanalizace 8.385 tis. Kč, fotbalové hřiště 4.380 tis. Kč, náhon a sedimentační nádrž 12.234 tis. Kč, park 6.498 tis. Kč. Technické zhodnocení víceúčelové haly 28.783 tis. Kč, komunitního centra 10.297 tis. Kč, komunikace 23.687 tis. Kč, obnova infrastruktury 9.806 tis. Kč. Úbytek převodem na příspěvkovou organizaci sportoviště 3.545 tis. Kč, přírodní zahrady MŠ 5.382 tis. Kč. 0210.00
Zůstatek aktivního dohadu činí zejména multifinkční sportovní hala 29.227 tis. Kč, víceúčelová hala 23.434 tis. Kč, regenerace parku 5.162 tis. Kč a daň z příjmů 24.571 tis. Kč. Zůstatek pasivního dohadu činí také daň z příjmů ve stejné výši a dohad nákladů na nepronajaté bytové a nebytové prostory 490 tis. Kč. 388. 3890.00
Úhrada daně z příjmů za obec 35.990 tis. Kč byla zúčtována i rozpočtově bez pohybu na bankovním účtu, protože příjem i výdej byl rozpočtován. 3410.00
Rozdíl stavu v Rozvaze na Přílohu je v tom, že zůstatek závazku obsahuje také přeplatek na veřejném zdravotním pojištění ve výši 23.329,33 Kč, který je přihlášen do konkurzního řízení. Dosud není ukončeno a pohledávku nelze odepsat. 33723329.33
Zrušena rezerva 10.000 tis. Kč z roku 2014 na náklady spojené s demolicí objektu na základě dodavatelských faktur za provedení prací. 4410.00
Zprávy o hospodaření s majetkem jsou součástí závěrečného účtu. 0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300535

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
V tom 33.000 tis. Kč náklad ze zrušení finančního majetku - akciové společnosti, která již byla vymazána z obchodního rejstříku. 5490.00
V tom dopravní obslužnost 70.660 tis. Kč. 5180.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300535

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
Větší vypovídací schopnost má výkaz Fin 2-12 0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300535

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
Snížení o 102.528 tis. Kč je převod transferů spolu s majetkem - přírodní zahrady MŠ, sporotiště pro ZŠ, zateplení a výměna oken na příspěvkové organizace. Dále o 3.787 tis. Kč poskytnutý investiční příspěvek PO. Zvýšení o 7.748 tis. Kč bezplatné nabytí pozemků a požádního auta, 28.047 tis. Kč dary pozemků, 13.234 tis. Kč opravy k pozemkům ve vazbě na údaje katastru nemovitostí. 4010.00
Rozdíl v Rozvaze na Přílohu ve výši 17.043,60 Kč z důvodu opravy chyby z roku 2014. Jednalo se o změnu investiční dotace na neinvestiční. Investiční transfery byly na multifunkční sportovní areál 28.390 tis. Kč, víceúčelová hala 23.101 tis. Kč, komunitní centrum 3.538 tis.Kč. Dále revitalizace škol, která byla předána příspěvkovým organizacím. 4030.00
Snížení stavu o 4.258 tis. Kč z důvodu opravy chyby z roku 2012 proti SÚ 408. Ostatní zvýšení stavu o 35.105 tis. Kč je z důvodu zrušení přecenění a odpisu majetku z účtu 069 na základě výmazu dvou a.s. z rejstříku (likvidace). Do roku 2010 nebyly vedeny na SÚ 069, ale sníženo ocenění proti účtu 407 (dříve 907). 4070.00
V tom předpis pohledávky na úhradu části nákladů na demolici objektu formou příspěvku, patřící do roku 2014. Snížení stavu o nevyúčtované služby nájemníkům do roku 2014, opravy chyb. 4080.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300535

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.38202476.49
G.II. Tvorba fondu6340022.32
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce100000.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů6199000.00
4. Ostatní tvorba fondu41022.32
G.III. Čerpání fondu5117174.50
G.IV. Konečný stav fondu39425324.31

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300535

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby3920061090.781487679195.592432381895.192395318783.59
G.1.Bytové domy a bytové jednotky282199435.16108302987.00173896448.16143497293.23
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu988774583.23366495093.97622279489.26638022951.41
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky333253516.9490168572.81243084944.13218125275.07
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení1237894296.42460126241.77777768054.65769140951.93
G.5.Jiné inženýrské sítě551051223.80226845957.48324205266.32335038770.52
G.6.Ostatní stavby526888035.23235740342.56291147692.67291493541.43

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300535

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky3392507159.070.003392507159.073354342018.11
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky893217152.060.00893217152.06893217152.06
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky579294884.890.00579294884.89580546042.69
H.4.Zastavěná plocha1819745925.210.001819745925.211781782411.45
H.5.Ostatní pozemky100249196.910.00100249196.9198796411.91

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300535

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou525380.386887184.42
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64525380.386887184.42
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300535

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou2844511.3010664550.54
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 642844511.3010664550.54
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00300535

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním