Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518925

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti, avšak ve II. pololetí roku 2015 něměla PO doplňkovou činnost. Jednalo se o výuku anglického jazyka. Ve II. pololetí nebyly kurzy zahájeny pro nezájem ze strany veřejnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka užívá způsob účtování o zásobách A. Odpisování majetku PO provádí dle schváleného odpisového plánu zřizovatelem. Odpisy jsou rovnoměrné.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518925

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 2260131.002182622.11
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901315611.58318515.58
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9021944519.421864106.53
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 931.00943808.89
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.00421658.75
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.00519069.14
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947931.003081.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9992261062.003126431.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518925

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.00445604.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.00191155.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518925

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci účetní závěrky byly pokráceny výnosy z projektu EVIK. Probíhá jednání z důvodu podezření na nesrovnalosti a porušení rozpočtové kázně. PO podá začátkem roku odvolání proti tomuto podezření na KÚSK. Z tohoto důvodu není projekt E -VIK účetně uzavřen. Není aní přesně vyčíslena konečná částka, o kterou byl projekt pokrácen.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Krytí investičního fondu nebylo v roce 2015 možno zajistit finančními prostředky, jelikož v přidělených rozpočtovaných prostředcích poskytovaných zřizovatelem není zahrnuta položka na roční odpisy. Finanční prostředky z ostatních příjmů PO má zanedbatelné a proto není možný odvod finančních prostředků do IF.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518925

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518925

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518925

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518925

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
B.II.31.4850667.96
Projekt E-VIK ( výuky , individualizace, koučink) registrační číslo projektu: CZ.1.07/1.1.32/02.0132. Období trvání projektu od 1. 4. 2013 - 31. 12. 2014. V roce 2015 bylo oznámeno podezření na nestrovnalost a porušení rozpočtové kázně. Na základě tohoto oznámení PO v r. 2015 odúčtovala z výnosů projektu 71 528, 62 Kč. Koncem roku proběhlo jednání na KÚSK se zástupci Odboru finančního, oddělení daní a poplatků a zástupcem školy. Předmětem jednání bylo objasnění nesrovnalostí v čerpání prostředků projektu E- VIK. Jednání není ukončeno není známa částka, o kterou budou finanční prostředky na projekt sníženy. Dle pokynu KÚ nevypořádaný ÚZ 33058 - 1 524 300,00 Kč. B.II.31.0
C.I.7.-235145.54
Při kategorizaci DHM a DNM a při doplnění oprávek a zůstatkové ceny do sestavy majetku byl inventurami zjištěn rozdíl v zůstatkové ceně. Hodnota majetku v účetnictví neodpovídala zůstatkové hodnotě dle skutečnosti na inventárních kartách. Po poradě s pracovníky SK byl rozdíl zúčtován dle vyhlášky č. 410/2009Sb. §26 odst.2písm. d. C.I.7.0
C.II.1.99278.11
Během účetního období r. 2015, nedošlo k čerpání fondu odměn. Mzdové prostředky byly čerpány do výše rozpočtovaných mzdových prostředků. C.II.1.0
C.II.3.31432.21
V roce 2015 byla z tohoto fondu uhrazena ztráta vykázána PO k 31. 12. 2014, která představovala částku 63 745,83 Kč. C.II.3.0
C.II.4.352133.03
Během roku 2015 byly ukončeny dlouhodobé projekty Comenius, Šablony, Leonardo. Nevyčerpané finanční prostředky z výše uvedených projektů a grantů byly k 31. 12. 2014 převedeny na účet 414. Během účetního období roku 2015 došlo postupně k ukončení projektů a k vyčerpání přidělených finančních prostředků. Konečný zůstatek k 31. 12. 2015 tvoří skutečné prostředky rezervního fondu PO. C.II.4.0
C.II.5.114766.24
V roce 2015 nebylo možno zajistit krytí IF finančními prostředky. V přiděleném rozpočtu na rok 2015 nebyla finančně zohledněna částka na odpisy. Na základě rozboru krytí IF finančními prostředky PO odúčtovala částku 257 296,80 Kč do výnosů.V roce 2015 byl realízován nákup plynového kotele do ŠJ z IF ve výši 150 000,-- Kč. C.II.5.0
C.III.3.130006.80
V roce 2004 došlo na základě pokynu zřizovatele k vyrovnání investičního okruhu. Nepokrytí investičního fondu finančními prostředky bylo zúčtováno do výnosů. Tato částka představuje vyrovnání investičního okruhu v r. 2004. Tvořila zisk, ale při rozdělávání zisku v r. 2004 nebyla přidělena do fondů - není finančně kryta. C.III.3.0
D.III.20.25570.00
Konečný zůstatek tohoto účtu tvoří závazek vůči Středočeskému kraji z příjmu z pronájmu majetku. D.III.20.0
D.III.32.1524300.00
Dle pokynu KÚ nevypořádaný ÚZ 33058 - 1 524 300,00 Kč. D.III.32.0
D.III.35.403810.50
Konenčný zůstatek tohoto účtu tovří přeplatky strávníků ve ŠJ 403 810,50 Kč. D.III.35.0
D.III.36.146329.00
Zůstatek tohoto účtu tvoří dohadné položky výkající se nákladů r. 2015. Jedná se o náklady na el. energii, zemní plyn, náklady za vodné a stočné. D.III.36.0
D.III.37.213867.77
Zůstatek tohoto účtu tovří faktury došlé v r. 2016, nákladově spadající do roku 2015 částka 194 400,77 Kč a čtvrtletní odvod povinného úrazového pojištění 19 467,-- Kč D.III.37.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518925

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
B.I.16.257296.80
Na tomto účtě na základě rozboru krytí IF odúčtováno nekrytí investičního fondu za rok 2015 částkou 257 296,80 Kč. B.I.16.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518925

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.337471.76
A.II. Tvorba fondu153351.00
1. Základní příděl153351.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu245676.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace43000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport83119.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary6000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění105359.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění6545.00
9. Ostatní užití fondu1653.00
A.IV. Konečný stav fondu245146.76

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.953978.91
D.II. Tvorba fondu10000.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové10000.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu580413.67
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření63745.83
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání516667.84
D.IV. Konečný stav fondu383565.24

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518925

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.263726.04
F.II. Tvorba fondu1040.20
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1040.20
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu150000.00
1. Financování investičních výdajů150000.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu114766.24

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518925

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby33510506.8810999147.8822511359.0022544887.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky279400.0025905.00253495.00253783.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky33231106.8810973242.8822257864.0022291104.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518925

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky362279.920.00362279.92362279.92
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha291333.350.00291333.35291333.35
H.5.Ostatní pozemky70946.570.0070946.5770946.57

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518925

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518925

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00