A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Organizace je schopna pokračovat ve své činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V souladu s metodickým sdělením zřizovatele jsou od 1.1.2015 náklady na vzdělávání zaměstnanců (dodavatelským způsobem) účtovány na účet 527 (do roku 2014 byly účtovány na účet 518). |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictnictví, s vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701-710, a to ve zjednodušeném rozsahu. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele "N ávrh účtového rozvrhu pro příspěvkové organizace Jihomoravského kraje". Organizace používá následující účetní metody: sklad potravin:průměrné ceny, fakturace: pohledáv k y - VZP na základě interních dokladů do výnosů, VZP zasílá celý rok zálohy bez ohledu na počet výkonů, závazky: energie jsou účtovány do nákladů, nikoli na zálohy. Tyto rozdíly jsou z důvodu přesnějšího přehledu hospodaření organizace v průběhu roku. Odpisy v souladu s odpisovým plánem, v souladu s obecně známou legislativou a vnitřními předpisy. O zásobách účtujeme způsobem A. Organizace používá zcela odepsaný dlouhodobý majetek. Z důvodu zachování věrného a poctivého obrazu předmětu účetnictví provedla účetní jednotka k 31.12.2015 v souladu s Metodickým sdělením č. 6/2015 snížení fondu investic o část vytvořenou z odpisů krytých výnosy z titulu časového rozlišování přijatých investičních transferů ve výši 150.536,- Kč. Na přijaté dary organizace uplatňuje osvobození od daně z příjmů - přijaté dary se využívají na pořízení zdravotnických přístrojů a pomůcek. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 1148344.01 | 1153814.41 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 228185.73 | 259043.03 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 749159.72 | 750440.82 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 170998.56 | 144330.56 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 120.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 120.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 1148464.01 | 1153814.41 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 692308.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 297092.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Od 1.1. 2015 nebyly v organizaci žádné změny statutu, organizace, struktury apod. . V měsíci leden 2015 byly z důvodů větších oprav uzavřeny všechny tři léčebny, v tomto období 1.-.3/2015 byly vyšší náklady na opravy a proto byl Krajem poskytnut příspěvek na provoz v plné výši. V současné době probíhá na pracovišti DL Boskovice rekonstrukce - přístavba rehabilitace, na kterou Kraj poskytne investiční dotaci 20 mil. Kč. V DL v Ostrově u Macochy probíhá rekonstrukce pokojů pro maminky s dětmi, na kterou Kraj poskytl investiční dotaci 3 mil. Kč. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Organizace má právo hospodaření k majetku JMK Brno, vklady podává zřizovatel. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 55537.00 | 55537.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - Z celkové částky 6.459.820,01 Kč: DL Křetín: vypracování studie akce " Vestavba kanceláří" 19.500.-- Kč, DL Boskovice: st avební povolení 5.000,- Kč, územní rozhodnutí 10.000,- Kč, Cetkovský s.r.o. - poradenství 18.000,- Kč, Hylš Boskovice - projektová dokumentace 425.690,- Kč, Hylš Boskovice - projektová dokumetace 423.500,- Kč, Cetkovský s.r.o. - poradenství 27.000,- Kč, Stavkom s.r.o. Boskovice - 1.116.004,- Kč, Sulkom 548.967,- Kč, Hloušek s.r.o. Brno - zeměměřičské práce 15.125,- Kč, Přibyl Josef Boskovice - koordinátor BOZP na staveništi 8.000,- Kč. DL Ostrov u Macochy: projektová dokumentace k inv.akci v CJ 5.000,- Kč, odborný odhad nákladů (rekonstrukce pavilonu) 3.400,- Kč, přípravné práce na vypracování studie nový pavilon Havaj 60.500,- Kč, Zhotovení studie nový pavilon Havaj 60.500,- Kč, zaměření skutečného stavu + studie 29.600,- Kč, správní poplatek SÚ 4.500,- Kč, vypracování dokumentace + inženýrská činnost (ubytování) 115.300,- Kč, vypracování dokumentace + inženýrská činnost (parkování) 29.596,- Kč, změna dokumentace 57.350,- Kč, dokumentace k rekonstrukci 26.857,- Kč, DEA zprac. veřejné zakázky Rekonstrukce ubytování 38.236,- Kč, DEA zpracování veřejné zakázky Rekonstrukce ubytování 9.559,- Kč, Lawstav - rekonstrukce 1 .fakturace 549.824,- Kč, Lawstav - rekonstrukce 2. fakturace 567.611,- Kč, Vašíček - stavební dozor 48.400,- Kč, Lawstav - rekonstrukce 3. fakturace 1.727.945,01 Kč, parkoviště 508.856,- Kč | A.II.8 | 6459820.01 |
388 - Dohadné účty aktivní - Z celkové částky 142.985,-Kč tvoří dohadné položky na doplatky za zdravotní péči od zdravotních pojišťoven. DL Křetín 51.838,- Kč, DL Boskovice 77.462,- Kč, DL Ostrov u Macochy 13.685,-- Kč. | B.II.31 | 142985.00 |
389 - Dohadné účty pasivní - z celkové částky 225.218,42,- Kč tvoří dohadná položka na vrácení příjmů za zdravotní péči DL Boskovice: VZP 93.549,20,-- Kč, DL Křetín: VOZP 21,29 Kč a OZP 87.731,93 Kč. Dále nevyfakturované zálohy na vodu a stočné: DL Křetín 11.850,- Kč, DL Boskovice 8.051,- Kč, DL Ostrov u Macochy 13.497,- Kč. Poplatky za vedení platební karty: DL Boskovice 39,- Kč, DL Ostrov u Macochy 39,- Kč, DL Křetín: nevyfakturovaná Hipporehabilitace 10.440,- Kč. | D.III.37 | 225218.42 |
Investiční příspěvek od JMK na akci: Přístavba rehabilitace Boskovice: 8.000.000,- Kč, z toho vyčerpáno 2.088.471,- Kč (nevyčerpáno 5.911.529,- Kč - s použitelností do 31.12.2016). DL Ostrov u Macochy: Investiční příspěvek od JMK: Rekonstrukce budovy Havaj: 3.000.000,- Kč (vyčerpáno 3.000.000,- Kč). DL Ostrov u Macochy: Investiční dotace Přístroj BEMER 421.000,- Kč ( vyčerpáno 420.810,- Kč, nevyčerpáno 190,- Kč). | K položce C.II.5. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Výnosy územních rozpočtů z transferů - ústřední rozpočty - dotace: Státní fond životního prostředí ČR 72.874,68 Kč a Ministerstvo životního prostředí 1.020.245,52 Kč (Kompletní revitalizace parku) | 672 0400 | 1093120.20 |
Příspěvek na provoz bezúčelový z rozpočtu JMK 10.000.000,- Kč(poskytnuto i čerpáno), 153.100,- navýšení bezúčelového příspěvku na provoz - odměny pro zaměstnance (poskytnuto a čerpáno). | 672 0510 | 10153100.00 |
Zúčtování časového rozlišení v souvislosti s odpisováním | 672 0760 | 3095.00 |
Zúčtování časového rozlišení v souvislosti s odpisováním | 672 0770 | 52442.00 |
Příspěvek na děti okamžité pomoci | 672 0900 | 864880.00 |
Čerpání fondů - čerpání darů z rezervního fondu 92.060,- Kč, čerpání fondu odměn 60.506,- Kč na překročení objemu prostředků na platy. | 648 0307 | 152566.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 51097.53 |
A.II. Tvorba fondu | 309933.62 |
1. Základní příděl | 309933.62 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 297997.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 138630.00 |
3. Rekreace | 3000.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 9317.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 90300.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 56750.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 63034.15 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 592318.08 |
D.II. Tvorba fondu | 305983.27 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 187483.27 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 70000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 48500.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 92060.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 92060.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 806241.35 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 3051272.41 |
F.II. Tvorba fondu | 13216119.64 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1625119.64 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 11421000.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 170000.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 8107095.01 |
1. Financování investičních výdajů | 6988306.01 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 1118789.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 8160297.04 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 70959658.07 | 19149494.53 | 51810163.54 | 52683985.54 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 1268334.31 | 389221.19 | 879113.12 | 894965.12 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 53293641.76 | 13261807.88 | 40031833.88 | 40657734.88 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 1758993.00 | 723725.80 | 1035267.20 | 1066514.20 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 850680.90 | 69834.80 | 780846.10 | 793032.10 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 1447348.50 | 392830.96 | 1054517.54 | 1083014.54 |
G.6. | Ostatní stavby | 12340659.60 | 4312073.90 | 8028585.70 | 8188724.70 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1684200.20 | 0.00 | 1684200.20 | 1669216.20 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1474741.70 | 0.00 | 1474741.70 | 1474741.70 |
H.4. | Zastavěná plocha | 144278.50 | 0.00 | 144278.50 | 129294.50 |
H.5. | Ostatní pozemky | 65180.00 | 0.00 | 65180.00 | 65180.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |