Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

V roce 2015 nebyly uplatněny účetní metody vedoucí k zániku nebo omezení činnosti účetní jednotky
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení nebylo meziročně změněno
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele v plném rozsahu . Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných odpisů (odepisovat začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání). O odpisech nemovitého majetku účtuje účetní jednotka dle pokynů zřizovatele snížením investičního fondu 416/649 . Časové rozlišení nákladů a výnosů je aplikováno u všech položek v oblasti dotací . Účetní jednotka se řídí metodami časového rozlišení dle §69 zákona 563/1991 Sb.o účetnictví . Účetní jednotka nemá zásoby vlastní výroby . Účetní jednotka účtuje o zásobách především ve školní jídelně (potraviny) - odchylky v roce 2015 u této metody nebyly . V roce 2015 nebyl použit postup tvorby a použití opravných položek podle §65 zákona 563/1991 Sb.o účetnictví . Zaokrouhlování v účetní závěrce vychází z Vyhlášky 449/2009 Sb., §6, odst.2 (příloha č.6). Účetní jednotka není plátcem DPH. V roce 2015 jednotka účtovala o doplňkové činnosti v oblasti - pronájem nebytových prostor (tělocvičny, učebny), vaření jídel pro cizí strávníky (ve vlastním stravovacím zařízení), velkoobchod a maloobchod (provoz bufetu). Klíčem pro stanovení nákladů z doplňkové činnosti je procentuelní vyjádření nákladů na základě vyhotovené kalkulace pro každou doplňkovou činnost zvlášť. Klíčování je prováděno čtvrtletně.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 8168945.86 7711066.37
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 185384.34 103072.84
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 5901715.12 5526147.13
3.Vyřazené pohledávky 905 0.00 0.00
4.Vyřazené závazky 906 0.00 0.00
5.Ostatní majetek 909 2081846.40 2081846.40
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů911 0.00 0.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů912 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů913 0.00 0.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů914 0.00 0.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů915 0.00 0.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů916 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 3342.00 1775220.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 0.00 1219020.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 3342.00 556200.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů951 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů952 0.00 0.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů953 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů954 0.00 0.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů955 0.00 0.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů956 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 333543.00 324540.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 333543.00 324540.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 8505830.86 9810826.37

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 0.00 967262.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 0.00 416906.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny do účetní závěrky a mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Nejsou známy informace, které by k 31.12.2015 existovaly jako nejisté podmínky či situace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Netýká se naší příspěvkové organizace.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Ke dni sestavení účetní závěrky 31.12.2015 jsou fondy kryty finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 39551.46 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Netýká se naší příspěvkové organizace.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
Netýká se naší příspěvkové organizace

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - přírůstky 96 091,74 Kč. Organizace pořídila v roce 2015 Antivirový program pro 122 stanic na dva roky (48 271,74 Kč) a Program Bakaláři (47 820 Kč)
A.I.5.624832.94

Stavby - přírůstky 11 699 566,33 Kč. Organizaci bylo bezúplatně předáno technické zhodnocení budovy školy - výměna oken a zateplení budovy školy v rámci Ekotermy II A.
A.II.3.120821121.79

Samostatné movité věci a soubory movitých věci - přírůstky 250 640,60 Kč. Organizaci byly bezúplatně předány 2 ks infrasaun do mateřské školy.
A.II.4.4515567.58

Drobný dlouhodobý hmotný majetek - přírůstky v roce 2015 činí 1 131 285,06 Kč - kolotoč na zahradu školky (27tis.), inventář do školní jídelny - vyhřívací vozík, vodní lázeň, gastronádoby do konvektomatu (66 tis.), počítače a monitory pro žáky a učitele (176 tis.), skříně pro žáky (57 tis.), Pitko Cool Water (35 tis.), Tablety pro žáky (300 tis.), Vybavení dílen - řezačka, vrtačka, svěráky, příklepový šroubovák (26 tis.), Sportovní hrací stěny na zahradu MŠ (58 tis.), Pinpongové stoly (9 tis.), Interaktivní tabule, dataprojektory škola i školka (154 tis.), Ozvučení - reprobedny, mikrofony (27 tis.), koberce, stavebnice, magnetické tabule,výukové mapy, tiskárny aj.vybavení (197 tis.)
A.II.6.13272425.74

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - V roce 2015 začala organizace budovat na školním hřišti fitnes prvky, které k rozvahovému dni ještě nebyly dokončeny a zkolaudovány.
A.II.8.231405.08

Organizace vykazuje k 31.12.2015 materiál na skladě v celkové výši 308 024,32 Kč. Organizace účtuje způsobem A o zásobách ve školní jídelně - potraviny, čistící prostředky, čipy.
B.I.2.308024.32

Odběratelé ze smluvních vztahů. Přírůstek v roce 2015 činí 312 974,15 Kč, úbytek 312 123,65 Kč. Pohledávky k 31.12.2015 jsou vykazovány za odběr obědů cizími strávníky za období 12/2015 a za pronájmy nebytových prostor za 4.Q/2015 se splatností v lednu a únoru roku 2016. V roce 2015 organizace nemá neuhrazené faktury po splatnosti - rok 2015 je bez opravných položek.
B.II.1.48501.50

Krátkodobé poskytnuté zálohy - pravidelné měsíční zálohy dodavatelům energií na základě uzavřených smluv o dodávkách energií. Poskytnuté zálohy za období 12/2015 - teplo škola (143 800 Kč), teplo mateřská škola (39 500 Kč), elektrická energie škola, školka, jídelna (62 100 Kč). Poskytnuté zálohy na období 9-12/2015 - plyn školní jídelna a mateřská škola (5 350 Kč). Vyúčtování záloh za energie proběhne v lednu 2016 za teplo a elektrickou energie a v září roku 2016 za plyn.
B.II.4.250750.00

Náklady příštích období - předplatné odborných časopisů, domény a webhostingu na rok 2016.
B.II.29.3544.31

Organizace vykazuje u položky dohadné účty aktivní transfer z Operačního programu pro konkurenceschopnost - Tablety do výuky. Jedná se o skutečné náklady na tento projetkt za období 2014 - 2015, vyúčtování proběhne v roce 2016 po schválení závěrečného finančního vypořádání poskytovatelem dotace.
B.II.31.606458.00

Ostatní krátkodobé pohledávky - organizace vykazuje pohledávky za úplatu ve školní družině (3 750 Kč), za úplatu v mateřské škole (7 990 Kč), za mylnou úhradu faktury (1 797,99 Kč), za dobropisy - přeplatek elektřiny z vyúčtování za období 11/2015 a reklamace faktur za telefonní poplatky (celkem Kč 10 494,65).
B.II.32.28382.64

Krátkodobý finanční majetek - Běžný účet školy Kč 4 398 841,29, účet cizích prostředků (zálohy na ozdravné pobyty) Kč 43 017,10), účet fondů (finanční dary a fondy) Kč 3 634 876,26.
B.III.9.8076734.65

Běžný účet fondu kulturních a sociálních služeb Kč 131 082,10
B.III.10131082.10

Pokladna - pokladna školní jídelny Kč 27 797 a pokladna základní školy Kč 3 558. Organizace neúčtuje o úvěrech, půjčkách a návratných finančních výpomocí.
B.III.17.31355.00

Jmění účetní jednotky - majetek svěřený: - stroje, přístroje a zařízení Kč 4 515 567,58 - oprávky ke strojům a zař. Kč - 3 510 363,20 - stavby Kč 120 821 121,79 - oprávky ke stavbám Kč - 23 554 306,00 - pozemky Kč 6 433 995,00 - majetek při založení org. Kč 18 098,62 - majetek pořízený z transferů Kč - 7 730 820,44
C.I.1.96993293.35

Transfery z pořízení dlouhodobého majetku - navýšení hodnoty budovy školy v rámci investiční akce statutárního města Ostravy - zateplení budovy a výměna oken budovy školy v rámci Ekotermy - navedení transferu Ministerstva životního prostředí 94,45 % a Státního fondu životního prostředí 0,056 % (část byla rozpuštěna Statutárním městem Ostrava)
C.I.2.7691268.98

U položky Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření byla přidělena částka ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2014 Kč 279 619,94. V roce 2014 byl zaúčtován předpis za pojišťovnou za poškozené zdi, omítky a podlahy v budově tělocvičny 388/649. V roce 2015 bylo oznámeno pojišťovnou, že se nejedná o nahodilou událost, a proto pojišťovna odložila událost bez náhrady pojištění. Následně účetní jednotka zaúčtovala opravu nesprávnosti zaúčtování minulých let, a to pod hladinu významnosti 0,3% aktiva k 31.12.2014 - 649/388 a následně 413/648 Kč 240 000,-
C.II.3.101707.49

Rezerní fond z ostatních titulů - jedná se o finanční dary bez účelu i s účelovým určením (náklady na výuku v bilingvních třídách), Nadační fond Vítkovice Steel (pořízení fitnes prvků na hřiště), aj.
C.II.4.2934238.88

Fond reprodukce majetku - zdrojem fondu v roce 2015 byly odpisy majetku Kč 1 237 559,63. Následný odvod do rozpočtu zřizovatele činil Kč 994 386,54, čerpání v roce 2015 neproběhlo.
C.II.5.243173.09

Výsledek hospodaření za rok 2015 organizace vytvořila z doplňkové činnosti ve výši Kč 77 172,36 (pronájmy prostor, vaření jídel pro cizí strávníky, prodej zboží v bufetu) a z hlavní činnosti Kč 492 790,93 (především z úspory tepla v souvislosti se zateplením budovy školy v roce 2014 a budovy školky v roce 2015).
C.III.1.569963.29

Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - Operační program Vzdělávání pro konkurenceschopnost - Tablety do výuky Kč 606 458,- Zůčtování této zálohy bude uskutečněno v roce 2016 po schválení závěrečného finančního vypořádání ze strany poskytovatele dotace.
D.II.8.606458.00

Dodavatelé - jedná se o faktury od dodavatelů za provedené služby (lektorská činnost, praní prádla, doprava žáků na bazén, servis výtahu, aj.) a dále za potraviny dodané v roce 2015 se splatností v roce 2016
D.III.5.103255.39

Krátkodobé přijaté zálohy - zálohy žáků na stravné a úplatu ve školní družině a v mateřské škole, zálohy za čipy na stravné a k budově školy, zálohy žáků za půjčení druhé sady učebnic, zálohy žáků na kroužky, zálohy žáků na dopravu na bazén, aj.
D.III.7.898500.00

Zaměstnanci - předpis odvodu mezd zaměstnanců za období 12/2015. Organizace vykazuje k 31.12.2015 94 zaměstnanců, z toho 84 žen a 2 zaměstnance se zdravotním postižením.
D.III.10.2018005.00

Zúčtování s institucemi sociálního a zdravotního pojištění - předpis zákonných odvodů z hrubých mezd zaměstnanců za období 12/2015 Kč 1 180 187,00 a důchodové pojištění v rámi II. pilíře finančnímu úřadu Kč 1 127,-
D.III.12. - 14.1181314.00

Ostatní daně - předpis odvodu zálohy na daň z příjmu ze závislé činnosti a daně vybírané srážkou z hrubých mezd za období 12/2015
D.III.16.312048.00

Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - záloha na dotaci poskytnout Statutárním městem Ostrava (odborem životního prostředí) na Projekt ozdravné pobyty v oblasti nezasaženou smogovou situací, realizace tohoto projektu je v březnu roku 2016.
D.III.32.225000.00

Výdaje příštích období - organizace zde účtuje o přijatých službách za rok 2015, známých ke dni účetní závěrky (energie, odvoz odpadů, zpracování mezd, telefonní poplatky, lektorská činnost, revize, aj.).
D.III.34.307283.06

Dohadné účty pasivní - organizace zde účtuje o spotřebě plynu ve školní jídelně a v mateřské škole za období 9-12/2015. Kalkulační jednicí pro výpočet je m3 a cena dle uzavřených smluv. Ke dni účetní závěrky není známá přesná výše.
D.III.36.7505.63

Ostatní krátkodobé závazky - Účtování o příspěvku fondu kulturních a sociálních služeb na stravné zaměstnanců organizace za období 12/2015 Kč 4 350,-, předpisy srážek ze mzdy zaměstnanců (pohledávky jiných institucí ) Kč 23 841,-, neidentifikovatelné úhrady a mylné úhrady (platby bez var.symbolů a jiného označení) Kč 7 615,76
D.III.37.35806.76

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Spotřeba materiálu - obsahově nejvýznamnější položky: - spotřeba potravin hlavní činnost Kč 3 116 372,- (v roce 2015 bylo uvařeno 130 465 obědů pro žáky a zaměstnance školy a 38 919 svačinek pro děti v mateřské škole), spotřeba potravin za doplňkovou činnost Kč 159 010,- (v roce 2015 bylo uvařeno 5 108 obědů pro cizí strávníky a 2 820 svačinek pro žáky školy). - pořízení majetku do 3 tis. Kč 165 486,18 (učební pomůcky, odrážedla, kolběžky, balanční prvky, atletické prvky, míče, mapy, vybavení dílen, magnetické tabule, tiskárna, reproduktory, řezačka, skleníky, školní nábytek, skartovačka, koberce, police a skříně, vysavač, LCD monitory , aj. Celkový nárůst u spotřeby materiálu oproti roku 2014 je téměř o 10 %. U spotřeby potravin u hlavní činnosti je nárůst spotřeby o 7 % (navařeno o 8 884 obědů více) a u doplňkové činnosti je pokles o 15 % (navařeno o 1 201 obědů méně). Nárůst spotřeby materiálu je rovněž ovlivněn poskytnutými dotacemi.
A.I.1.5636320.33

Spotřeba enerie za hlavní i doplňkovou činnost - elektrická energie Kč 678 336 (snížení proti roku 2014 o 3%) , vodné Kč 116 796,32 (snížení proti roku 2014 o 12 %), teplo a TUV Kč 868 888,87 (snížení proti roku 2014 o 69 %) plyn Kč 15 074,63 (zvýšení proti roku 2014 o 22 %),-. Otápěná plocha budov organizace 8 171 m2 (škola, mateřská škola, školní jídelna, školní družina). Nejvyšších úspor organizace dosáhla v roce 2015 u spotřeby tepla, což je ovlivněno především zateplením budov školy i školky a také příznivými klimatickými podmínkami v roce 2015.
A.I.2.1679095.82

Opravy a udržování - Obsahově nejvýznamnější položky - oprava podlahy ve školní jídelně 14 tis., výměna dlažby a linolea ve školní jídelně 53 tis., malování v prostorech jídelny, školy a školní družiny 84 tis., údržba a regulace tepla 14 tis., oprava datových sítí 119 tis., aj. V roce 2015 je pokles u oprav a udržování o 47 %. Toto snížení je ovlivněno především malováním všech prostor v roce 2014 za 385 tis., většími opravami u regulací tepla, aj.
A.I.8.479291.66

Cestovné, nárůst o 59 % proti roku 2014, což je ovlivněno poskytnutou dotací z operačního programu Konkurenceschopnost - Jazyky všem a s tím souvisejícími cestami do zahraničí.
A.I.9.156198.00

Ostatní služby - obsahově nejvýznamnější položky: - školení Kč 335 383,54, nárůst proti roku 2014 o 168 %, což je ovlivněno poskytnutou dotací z operačního programu Konkurenceschopnost - Jazyky všem. - softwarové služby Kč 140 961,01, snížení proti roku 2014 o 36 % což je ovlivněno vyšší frekvencí zásahů do programů, a v roce 2014 tvorba nových webových stránek - revize (výtahů, elektro, plynu, kotelny, has.přístrojů) 90 tis., snížení o 35 %, které je závislé od plánů jednotlivých revizí - odvoz odpadů a zbytků ze školní jídelny 174 tis., školy v přírodě a ozdravné pobyty 572 tis.(pokles o 45 %), kulturní akce žáků 130 tis.(pokles o 20 %), výuka rodilích mluvčí v bilingvních třídách, kroužky a lektorská činnost 608 tis., aj.
A.I.12.4372258.74

Mzdové náklady zaměstnanců organizace za rok 2015 Kč 26 673 285,- (nárůst 5 %), zákonné odvody z mezd - sociální a zdravotní pojištění Kč 8 973 278,-, příděl do fondu kulturních a sociálních potřeb (1% HM pro rok 2015) Kč 325 651,10 a zákonné pojištění Kč 112 462,-. Průměrný stav přepočtených zaměstnaných osob za rok 2015 činí 89,24 - tj.o 2,39 více než v roce 2014). Fyzických osob v roce 2015 je 94, tj. o 3 více než v roce 2014. Na dohodách o provedení práce bylo vyplaceno 378 tis. Průměrná mzda pedagogických pracovníků je 28,3 tis. a nepedagogických pracovníků je 15,1 tis.
A.I.13. - 16.36084676.10

Jiné pokuty a penále - pokuta a správní poplatek Krajské hygienické stanice 11 tis., penále zdravotní pojišťovny 5 tis. (zaměstnanec bez oznámení změnil pojišťovnu, bylo mu předepsáno k úhradě).
A.I.23.16000.00

Odpisy dlouhodobého majetku - organizace odepisuje majetek rovnoměrně, měsíčně a výše odpisů je schválena zřizovatelem. Odpisy budov číní 1 053 tis. (zvýšení o 6% - navýšení hodnoty budovy školy), odpisy souboru movitých věcí 139 tis.
A.I.28.1191449.00

Náklady z DDHM - pořízení majetku v hodnotě 3-40 tis.. Nejvýznamnější položky - kolotoč na zahradu školky (27 tis.), inventář do školní jídelny - vyhřívací vozík, vodní lázeň, nádoby do konvektomatu (66 tis.), počítače a monitory pro žáky a učitele (176 tis.), skříně pro žáky (57 tis.), pitko Cool water (35 tis.), Tablety do výuky pro žáky (300 tis.), vybavení dílen pro žáky školy (26 tis.), Spotovní hrací stěny na zahradu školky (154 tis.), ozvučení (27 tis.), aj.
A.I.35.1227376.80

Ostatní náklady z činnosti - předpisy za pojišťovnou 32 tis. (úrazy a ztráty věcí žáci), technické zhodnocení majetku 7 tis. (montáž umyvadla do bufetu, montáž žaluzií ve školce)
A.I.36.38927.64

Ostatní finanční náklady - pojištění žáků při výletech, školách v přírodě, aj.
A.II.5.6326.00

Daň z příjmů - zdanění výnosů z úroků na bankovních účtech
A.V.1.909.23

Výnosy z prodeje služeb - výnosy za služby z pronájmů nebytových prostor doplňkové činnosti (režijní náklady) 85 tis., refakturace zřizovateli za užívání bazénu žáky naší organizace 115 tis., školy v přírodě a lyžařské výcviky 261 tis., kulturní a sportovní akce 627 tis., aj.
B.I.2.1088033.93

Výnosy z pronájmu - pronájmy v rámci doplňkové činnosti - tělocvičny, učebny, (nájemné a zisková přirážka)
B.I.3.77678.57

Výnosy z prodaného zboží - organizace provozuje v rámci doplňkové činnosti od 9/2015 školní bufet
B.I.4.158918.00

Jiné výnosy z vlastních výkonů - výnosy za stravné 3 576 tis. (včetně režijních a mzdových nákladů za neodebrané obědy, příspěvku FKSP a doplňkové činnosti) - zvýšení o 5 %, důvodem je vyšší počet navařených obědů pro žáky školy. Úplata za školní družinu a za mateřskou školu 718 tis.
B.I.8.4293671.00

Čerpání fondů: - čerpání FKSP 14 tis. (kávovar, mikrovlnná trouba, rychlovarné konvice) - čerpání finančních darů 4 356 tis. - proúčtování nákladů účelových a neúčelových finančních darů na úhradu nákladů spojených s výukou v bilingvních třídách ve škole a s dvojjazyčnou výukou v mateřské škole (učební pomůcky, náklady na rodilé mluvčí, mzdové náklady včetně zákonných odvodů, kulturní akce, lektorská činnost, kroužky, aj. provozní náklady), Ostatní finanční dary společností na organizaci školních akcí, nákup pomůcek, aj.
B.I.16.4369782.76

Ostatní výnosy z činnosti - proúčtování odvodu odpisů dlouhodobého majetku 994 tis., přijaté věcné dary 14 tis., vyrušení předpisu za pojišťovnou za poškozený majetek - 240 tis., předpis zaměstnanci k úhradě penále předepsaného pojišťovnou (změna pojišťovny bez oznámení zaměstnavateli) 5.tis., předpisy za pojišťovnou při úrazech žáků 27 tis., aj.
B.I.17.839176.55

Úroky - úroky z bankovních účtů školy založených u České spořitelny a.s.
B.II.2.4912.15

Výnosy z transferů: - Neinvestiční příspěvek zřizovatele 4 258 tis. (provozní náklady, projetky, vybavení zahrady školky) - Neinvestiční příspěvek MŠMT 33 934 tis. (mzdové náklady, přímé náklady na vzdělávání, zajištění bezplatné přípravy cizinců, aj.) - Neinvestiční příspěvek Statutárního města Ostrava 885 tis. (podpora rozvoje bilingvních tříd, projekt netradiční Olympiáda, Bezpečné sportování pro všechny, ozdravný pobyt, aj.) - Neinvestiční příspěvky v rámci podpory konkurenceschopnosti 1 616 tis.(Tablety do škol, Jazyky všem, Dílny všem) - Transfery z rozpočtu státních fondů 40 tis. (SFŽP, MŽP)
B.IV.2.40732087.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Netýká se naší organizace
00.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Netýká se naší organizace
00.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 129901.28
A.II. Tvorba fondu 262953.13
1. Základní příděl 262953.13
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 239818.82
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 56575.00
3. Rekreace 91735.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 62348.82
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 14953.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 14207.00
A.IV. Konečný stav fondu 153035.59

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 2001152.19
D.II. Tvorba fondu 5390369.94
1. Zlepšený výsledek hospodaření 279619.94
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 1596500.00
5. Peněžní dary - neúčelové 3514250.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 4355575.76
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 4355575.76
D.IV. Konečný stav fondu 3035946.37

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 46110.63
F.II. Tvorba fondu 1191449.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 1191449.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 994386.54
1. Financování investičních výdajů 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 994386.54
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 243173.09

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 120821121.79 23554306.00 97266815.79 86678913.46
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 120821121.79 23554306.00 97266815.79 86678913.46
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 6433995.00 0.00 6433995.00 6433995.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 6395520.00 0.00 6395520.00 6395520.00
H.5.Ostatní pozemky 38475.00 0.00 38475.00 38475.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním