A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka neměnila uspořádání a označování položek rozvahy, výkazu zisku a ztráty ani způsoby oceňování. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Způsob ocenění: materiál na skladě a zboží na skladě se evidují pořizovací cenou včetně nákladů souvisejících s pořízením a to způsobem A. Dlouhodobý majetek = PC včetně nákladů souvisejících s pořízením. Dlouhodobý hmotný majetek = PC převyšující částku 40.000 Kč. Dlouhodobý nehmotný majetek = PC převyšující částku 60.000 Kč. Drobný dlouhodobý hmotný majetek = PC od 3.000 Kč do 40.000 Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek = PC od 7.000 Kč do 60.000 Kč. Účetní jednotka k okamžiku sestavení účetní závěrky uplatnila reálnou hodnotu u pozemků určených k prodeji, neboť tento majetek překročil stanovenou hranici dle Směrnice č.1/2012. Účetní jednotka neúčtovala o kurzových rozdílech ani v cizí měně. Od 1.1.2012 zvolila účetní jednotka rovnoměrný způsob odepisování DHM a od r.2015 odepisuje DHM do zůstastkové ceny. Účetní jednotka uplatnila metodu časového rozlišení v souladu s vnitřní směrnicí. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 8215366.38 | 9554827.08 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 266249.88 | 279246.38 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 26292.50 | 26292.50 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 7922824.00 | 9249288.20 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 1469735.20 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 1469735.20 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 17424.00 | 1936.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 17424.00 | 1936.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 289010.08 | 583598.08 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 171844.40 | 466432.40 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 117165.68 | 117165.68 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 580.80 | 580.80 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 580.80 | 580.80 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 9412934.70 | 8972584.20 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 83605.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 37005.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Účetní jednotka není oprávněna odepisovat technické zhodnocení cizího majetku. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 9505664.34 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 3448208.34 | 2932352.68 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
36.00 | Z celkového počtu 36 položek účtu 022 0000 bylo v roce 2015 pořízeno 9 položek účtu 022 xxxx. Na účet 022 0000 bylo pořízeno v roce 2015: víceúčelové hřiště NC, hasičské vozidlo Volkswagen, vybavení tříd ZŠ nábytkem, interaktivní tabule do Zš, vybavení jazykové laboratoře ZŠ, vybavení počítačovou technikou v ZŠ, vozidlo IVECO na bioodpady, kontejnery na bioodpady, bezdrátová rozhlas NC. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
4464520.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
254477640.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
VHČ - účet 311 - Pohledávky za odběrateli - nejvýznamější položky tvoří vodné a stočné -splatné až v roce 2016 | 311,00 | 1865586.00 |
V roce 2015 nedošlo k žádné digitalizaci pozemků. Při prodeji pozemků v průběhu roku 2015 došlo k použití účetní metody ocenění majetku reálnou hodnotou 1) Dne 16.12.2015 byl podán návrh na vklad do KN dle kupní smlouvy ze dne 14.12.2015 mezi Městysem /jako prodávající/ a manželi Cichrovými Družstevní 1234 Pelhřimov /jako kupující/ na prodej pozemku KN č.822/25 = 318 m2 ostatní plocha k.ú. Markvarec. Nedílnou součástí prodeje je i geometrický plán č.127-265/2015, kterým byla z pozemku KN č.822/1 a 822/4 oddělena parcela KN č.822/25, která je předmětem prodeje. Vklad do KN byl zanesen až 8.1.2016. Vzniklý rozdíl dle geometrického plánu č.127-265/2015 ve výši 50 Kč je zaúčtován na čd.800306/2015. 2) Dne 6.1.2016 byl podán návrh do KN dle kupní smlouvy mezi Městysem NC /jako prodávající/ a p. Seemannem Václavem NC 244 /jako kupující/ na prodej pozemku KN č.414/3 = 1.200 m2 orná půda k.ú. NC. Nedílnou součástí této smlouvy je geometrický plán č.518-262/2015. Jelikož tento pozemek je nutný přecenit reálnou hodnotou, bylo k 31.12.2015 zaúčtováno pouze: a) přecenění pozemku na RH a b) převod pozemku z účtu 031 xxxx na 036 xxxx. Vyřazení pozemku a zúčtování oceńovacího rozdílu včetně zanesení geometrického plánu bude až v roce 2016. | 031 XXXX | 50.00 |
Městys Nová Cerekev obdržela tyto úvěry: 1) úvěr od ČS a.s ve výši 19 mil. Kč na kotelnu = splacen bude v VI.2016 2) úvěr od ČSOB a.s. ve výši 5.491.859,12 Kč na "půdní vestavbu ZŠ" = splacen byl k 30.9.2015 3) úvěr od ČSOB a.s. v předpokládané výši 8 mil. Kč na opravy a rekonstrukce místních komunikací = poslední splátka bude 30.6.2020. Výše nesplacených úvěrů k 31.12.2015 : úvěr od ČS a.s. = 640.000 Kč úvěr od ČSOB a.s. = 5.318.053,52 Kč / za předpokladu, že bude vyčerpán v celé výši tj. 8 mil. Kč/ | 451 xxxx | 0.00 |
V průběhu roku 2015 došlo k těmto technickým zhodnocení DHM: 1) na budově ZŠ NC čp.72 = a) inv.akce "Stabilizace venkovské základní školy NC" = ve výši 6.1 58.971 Kč b) inv.akce "Stabilizace venkovské základní školy NC" - pouze projektová dokumentace = ve výši 196.020 Kč c) inv.akce "Úspora energie = zateplení ZŠ" = ve výši 2.473.621,41 Kč 2) Dle kolaudačního souhlasu OŽP/1241/2015-7 Z 8.10.2015 bylo zaneseno do majetku: a) vodovod v délce 147 m v lokalitě "Za hřištěm NC" = v e výši 251.466,29 Kč b) splašková kanalizace v délce 131 m v lokalitě "Za hřištěm NC" = ve výši 442.788,82 Kč c) dešťová kanalizace v délce 132 m v lokalitě "Za hřištěm NC" = ve výši 324 349,69 Kč 3) Do majetku bylo zaneseno: roviozorní komunikace v lokalitě "Za hřištěm NC" = ve výši 1.793.689,48 Kč 4) Do majetku bylo zaneseno: "veřejné osvětlení Částkovice" = ve výši 290.763 Kč 5) Do majetku bylo zaneseno: a) kontejnerová stání v NC u čp. 249 = ve výši 56.208 Kč b) kontejnerová stání v NC u Bradů = ve výši 88.245 Kč c) kontejnerová stání v Proseči-Obořišti = ve výši 68.607 Kč 6) Dle prvotní inventarizace bylo vyřazeno z majetku: veřejné osvětlení Částkovice = ve výši 5.688 Kč : | A.II.3 | 12.14 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Městys nemá povinnost sestavit přehled o peněžních tocích. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
městys nemá povinnost sestavit přehled o změnách vlastního kapitálu. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 16420.32 |
G.II. Tvorba fondu | 62855.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 62855.00 |
G.III. Čerpání fondu | 59364.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 19911.32 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 163866478.62 | 56597869.45 | 107268609.17 | 99349428.08 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 2092032.00 | 374382.00 | 1717650.00 | 1759950.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 55365747.03 | 19549769.65 | 35815977.38 | 28150682.97 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 27987960.42 | 6314199.70 | 21673760.72 | 20149850.09 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 65349173.08 | 27666259.80 | 37682913.28 | 38868586.48 |
G.6. | Ostatní stavby | 13071566.09 | 2693258.30 | 10378307.79 | 10420358.54 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 36368923.00 | 0.00 | 36368923.00 | 35617915.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 19214757.00 | 0.00 | 19214757.00 | 18414221.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 3622230.00 | 0.00 | 3622230.00 | 3652377.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 822280.00 | 0.00 | 822280.00 | 813539.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 12709656.00 | 0.00 | 12709656.00 | 12737778.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 138671.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 138671.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |