A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Na základě vyhl. č. 473/2013 Sb. a 301/2014 Sb., kterou se novelizuje vyhláška č. 410/2009 Sb. došlo ke změně účtové osnovy pro rok 2015. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu. Účetní jednotka používá obecně platné účetní metody v návaznosti na platnou legislativu. Účetní jednotka provádí odepisování dlouhodobého majetku na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných odpisů, pro odpisovou skupinu 1 a 2 byla stanovena odpisová sazba jednotně na 12% a doba odepisování stanovena na 8 roků. Časové rozlíšení nákladů a výnosů se zachycují zásadně do období s nímž časově a věcně souvisí, je aplikováno taky u všech položek v oblastí dotací. Rozdělení nákladů mezi hlavní a hospodářskou činnost je prováděná následovně : a) přímé náklady (materiál, služby,mzdy,...)se přiřazují přímo do hl. nebo hosp.činnosti b) společné náklady se rozúčtují v poměru 1/2 do hl. a 1/2 do hosp. činnosti c) náklady na energie se podle počtu hodin pronájmu a hodinové sazbě za energie sníží náklady na hl.činnost. Zaokrouhlování podle MFČR. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 521128.29 | 182982.28 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 71989.50 | 58390.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 449138.79 | 124592.28 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 521128.29 | 182982.28 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 399672.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 171775.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Žádné skutečnosti a události nenastaly. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Žádné nejistoty a rizika nenastaly. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Není relevantní. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Fond reprodukce příspěvkové organizace je plně pokryt finančnímy prostředky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 343131.40 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 9057.60 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Není relevantní. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 | Není relevantní. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Drobný dlouhodobý majetek - pohyb na straně MD - nákup nového majetku. | A.II.6. | 481094.00 |
Drobný dlouhodobý majetek - pohyb na straně Dal - vyřazení majetku. | A.II.6. | 202265.00 |
Účelová dotace od zřizovatele - na energie, podléhající vyúčtování v roce 2016. | B.II.31. | 1380946.00 |
Účelová dotace od zřizovatele - na ostatní, podléhající vyúčtování v roce 2016. | B.II.31. | 247117.00 |
Půjčka z FKSP - poskytnuta zaměstnancům. | B.II.9. | 61735.00 |
Přijatá dlouhodobá záloha na energie od zřizovatele. | D.II.8. | 632949.00 |
Plat zaměstnanců za měsíc 12 / 2015 určen k výplatě 17.1.2016. | D.III.10. | 999003.00 |
Odvod soc.pojištění za měsíc 12/2015 určen k výplatě 17.1.2016. | D.III.12. | 383280.00 |
Odvod zdrav.pojištění za měsíc 12/2015 určen k výplatě 17.1.2016. | D.III.13. | 164716.00 |
Odvod daní zaměstnanců za měsíc 12/2015 určen k výplatě 17.1.2016. | D.III.16. | 115711.00 |
Krátkodobé přijaté zálohy na transfer od zřizovatele, který je předmětem vypořádání v následujícím roce. | D.III.32. | 1991711.00 |
Nevyfakturovaná spotřeba tepla 2015. | D.III.36. | 750000.00 |
Nevyfakturovaná spotřeba elektrické energie 2015. | D.III.36. | 53339.00 |
Stavby - pohyb na straně MD - nákup nového majetku. | A.II.3. | 161971.00 |
Stavby - pohyb na straně MD - nákup nového majetku v rámci projektu ROP. | A.II.3. | 312934.00 |
Dlouh.majetek - pohyb na straně MD - nákup nového majetku. | A.II.4. | 47072.00 |
Dlouh. majetek - pohyb na straně MD - nákup nového majetku v rámci projektu ROP. | A.II.4. | 90750.00 |
Dlouh.majektek - pohyb na straně MD a Dal - převod mezi středisky (darování svěřeného majetku). | A.II.4. | 1329979.70 |
Krátkodobé poskytnuté zálohy - nevyúčtovaná záloha za teplo 2015. | B.II.4. | 1200000.00 |
Nevyúčtovaná dotace ze SFŽP na projekt. | B.II.31. | 77836.00 |
Nevyúčtované dotace od MŠMT na projekty OP VK. | B.II.31. | 1100502.00 |
Krátkodobé přijaté zálohy na transfery od MŠMT na projekty OP VK, které jsou předmětem vypořádání v roce 2016. | D.III.32. | 1100502.00 |
Transfer na pořízení dlouh.majetku z projektu ROP "Chemie"-pohyb ny straně Dal | C.I.3. | 343131.40 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Odpisy majetku ve vlastnictví organizace. | A.I.28. | 43256.00 |
Odpisy majetku svěřeného zřizovatelem. | A.I.28. | 7300.00 |
Výnosy z prodeje služeb - školné za školní družinu. | B.I.2. | 67800.00 |
Čerpání FR - další rozvoj činnosti školy. | B.I.16. | 33285.00 |
Transfer - dotace na přímé výdaje na vzdělávání. | B.IV.2. | 17124000.00 |
Transfer - dotace na přímé výdaje na vzdělávání - rozvojové programy. | B.IV.2. | 911395.00 |
Transfer - dotace od zřizovatele na provoz. | B.IV.2. | 3228216.00 |
Ostatní výnosy z činnosti - spoluúčast na projektu Pedagog a tablety. | B.I.17. | 462138.00 |
Čerpání FRM (IF) - oprava budovy | B.I.16. | 46569.00 |
Transfer - dotace z projektu ROP "Chemie" | B.IV.2. | 1329614.00 |
Transfer - dotace z projektu SFŽP "Co se děje v lese?" | B.IV.2. | 77836.00 |
Transfer - dotace z porjektu OP VK | B.IV.2. | 1100502.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 248021.60 |
A.II. Tvorba fondu | 131698.00 |
1. Základní příděl | 131698.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 146130.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 65826.00 |
3. Rekreace | 12375.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 25640.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 42289.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 233589.60 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 108344.39 |
D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 33285.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 33285.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 75059.39 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 320764.77 |
F.II. Tvorba fondu | 41498.40 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 41498.40 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 323465.09 |
1. Financování investičních výdajů | 269595.60 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 7300.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 46569.49 |
F.IV. Konečný stav fondu | 38798.08 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 709012.30 | 125729.00 | 583283.30 | 120046.30 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 709012.30 | 125729.00 | 583283.30 | 120046.30 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |