Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | | 140472.00 | 140472.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 140472.00 | 140472.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 117583.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 117583.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 140472.00 | 22889.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Pro účetní období roku 2015 účetní jednotka zachovala dolní hranici pro účtování drobného dlouhodobého majetku na majetkové účty ve stejné výši jako v minulém účetním období - 1 tis. Kč. | A.II.6. | 4299900.65 |
Účetní jednotka k datu 31. 12. 2015 nepřijala ani nesplácí žádné dlouhodobé úvěry a přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé. | A.IV. | 0.00 |
Účetní jednotka k datu 31. 12. 2015 nepřijala ani nesplácí žádné krátkodobé úvěry a přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé. | D.III. | 0.00 |
K datu 31. 12. 2015 nemá účetní jednotka nedokončený dlouhodobý majetek, v průběhu roku 2015 byl zařazen dlouhodobý hmotný majetek v hodnotě 67 tis. Kč. | A.II.8. | 0.00 |
Položka krátkodobé poskytnuté zálohy obsahuje zejména uhrazené zálohy na elektrickou energii v průběhu roku 2015 ve výši 75 tis. Kč, vyúčtování záloh za rok 2015 proběhne v lednu 2016. Spotřeba elektrické energie je účtována výdajem příštích období. Dále předplatné odbornéh tisku pro rok 2016, záloha na LV dětí v r. 2016. | B.II.4. | 86847.14 |
Položka Jiné pohledávky z hlavní činnosti obsahuje neuhrazené příspěvky na péči o děti od rodičů k 31. 12. 2015. | B.II.5. | 329501.00 |
V této položce je uvedena spotřeba el. energie za rok 2015 a poplatky za telefon za 12/2015 - položky jsou vyfakturovány v lednu 2016. | D.III.34. | 76637.08 |
Jedná se o zásobu potravin ve Školní jídelně a PHM v nádrži k 31. 12. 2015. | B.I.2. | 39075.28 |
V této položce jsou časově rozlišené náklady do roku 2016 (předplatné Verlag Dashofer,AVG). | B.II.29. | 13843.00 |
V položce ceniny jsou zahrnuty nespotřebované nakoupené poštovní známky a jízdenky na MHD. | B.III.15. | 3090.00 |
V položce Dodavatelé jsou zahrnuty závazky k dodavatelům z přijatých faktur roku 2015 uhrazených po 31. 12. 2015. | D.III.5. | 38538.86 |
Výplaty za 12/2015 vyplacené zaměstnancům v 1/2016. | D.III.10. | 399099.00 |
Sociální zabezpečení z mezd 12/2015, odvod v 1/2016.
| D.III.12. | 160699.00 |
Zdravotní pojištění z mezd 12/2015, odvod v 1/2016. | D.III.13. | 68879.00 |
Sražená záloha na daň ze závislé činnosti z mezd 12/2015, odvod v 1/2016.
| D.III.16. | 56048.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Výsledek hospodaření organizace je vytvořen zejména z důvodu vyššího čerpání rezervního fondu na školní i mimoškolní činnost dětí a na rekreační a sportovní aktivity dětí. Dále na výši kladného výsledku hospodaření měla vliv i mírná zima v roce 2015 a z toho důvodu nižší spotřeba topného plynu. | C.2. | 49104.34 |
Položka Spotřeba materiálu obsahuje zejména spotřebu potravin (678 tis. Kč), spotřebu hygienických potřeb a drobného materiálu, nákup oblečení a obuvi pro děti, dárků pro děti, školních potřeb a vybavení a pod. | A.I.1. | 1318676.46 |
Položka Ostatní služby obsahuje zejména úhrady za tábory a rekreace dětí, jízdné, poplatky dětí ve škole, platby za zájmové kroužk dětí, stravování dětí ve škole, poštovné, praní prádla, pravidelné revize a ostatní drobné služby. | A.I.12. | 892289.63 |
Položka Zákonné sociální náklady obsahuje zákonný příděl do FKSP, akreditované vzdělávání pedagogů i nepedagodů, náklady na nákup pracovních oděvů a náklady na lékařské prohlídky zaměstnanců. | A.I.16. | 88276.00 |
Položka jiné daně a poplatky obsahuje poplatky na vydání dětských pasů, kolek pro FÚ, poplatek za dálniční známku. | A.I.20. | 3850.00 |
Položka Ostatní náklady z činnosti obsahuje zejména běžné kapesné pro děti ve výši 96 tis. Kč, mimořádné kapesné např. na letní tábory, do lázní a pod. a finanční odměny dětí ve výši 38 tis., mimořádné kapesné vyplacené na základě darovacích smluv pro jednotlivé děti, kdy je současně čerpán i rezervní fond ve výši 54 tis. Kč. Dále obsahuje finanční příspěvek při ukončení pobytu a dovršení osmnácti let dítěte, který v roce 2015 činí 50 tis. Kč. | A.I.36. | 238163.00 |
V této položce je obsažen zejména předpis příspěvků na péči o děti ve výši 438 tis. Kč, dále předpis příspěvků na stravování (FKSP, zaměstnanci) a pod. | B.I.2. | 529781.00 |
Fondy byly v roce 2015 čerpány následovně: Rezervní fond byl čerpán ve výši 579 tis. Kč zejména na volnočasové aktivity dětí jako jsou letní tábory a rekreace, podzimní rekreační pobyt, vstupné na výletech, zájmové kroužky a podobně. Dále byl rezervní fond čerpán i na školní aktivity (školní výlety, exkurze, jazykové pobyty) a nákup učebnic. Fond investic byl čerpán ve výši 271 tis. zejména na výměnu plynových kotlů a ohřívače vody, dále částečně na opravu schodiště a koupelny v budově Zámeček. Fond odměn byl čerpán ve výši 63 tis. Kč. | B.I.16. | 913294.52 |
Položka Ostatní výnosy z činnosti obsahuje zejména věcné dary od společnosti COCA COLA a.s. (nápoje) ve výši 21 tis. Kč a jednorázovou úhradu za věcné břemeno na pozemku ve výši 19 tis. Kč. | B.I.17. | 40236.00 |
Položka Výnosy z transferů obsahuje výhradně neinvestiční transfery od zřizovatele (na provoz 2 527 tis. Kč, na přímé náklady 7 634 tis. Kč) a neinvestiční dotace na rozvojový program MŠMT "Zvýšení oměňování pracovníků regionálního školství v roce 2015" ve výši 219 tis. Kč. | B.IV. | 10380087.00 |