A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Organizace bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a nepředpokládá, že by nastala skutečnost, která by ji v této činnosti zabraňovala. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V průběhu vykazovaného období nedošlo ke změně obsahového vymezení výkazů a způsobu oceňování z důvodu změny činnosti, zpřesnění věrného zobrazení nebo zkvalitnění vypovídací schopnosti účetní závěrky. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Organizace používá účetní metody v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. Na základě rozhodnutí zřizovatele - Statutární Město Přerov vede organizace účetnictví v plné rozsahu. Organizace odepisuje majetek na základě odpisového plánu zřizovatele. DDHM je veden v účetnictví a evidenci majetku organizace a člení se dále na hmotný a nehmotný. Tento se člení takto: DDHM v pořizovací ceně od 3000,-- - 40000,--Kč. V této skupině je veden i majetek v pořizovací ceně od 1000,-- - 3000,--Kč zakoupený do 31. 12. 2000. DDNM v pořizovací ceně od 7000,-- - 60000,--Kč. V této skupině je veden i majetek v pořizovací ceně do 7000,--Kč zakoupený do 31. 12. 2000. Majetek vedený v podrozvahové evidenci je rozdělený an DDHM, DDNM a majetek v zápůjčce. Organizace má stanovenou hranici pro zařazení: DDHM od 0,--Kč - 3000,--Kč DDNM od 0,-- Kč - 7000,--Kč Majetek v zápůjčce vede na samostatném účtu. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 1715478.66 | 1609553.76 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 17456.50 | 17456.50 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1698022.16 | 1592097.26 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 19620.00 | 19620.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 19620.00 | 19620.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 1735098.66 | 1629173.76 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 91594.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 39461.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Ke konci rozvahového dne neexistovaly žádné skutečnosti, které by poskytovaly další informace o podmínkách či situacích v organizaci. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke konci rozvahového dne neexistovaly žádné informace o skutečnostech, které by jako nejisté podmínky existovaly, a jejichž důsledky by významným způsobem změnily finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Organizace v rozhodném období nenabyla žádné nemovitosti, které by podléhaly vkladu do katastru nemovitostí. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Organizace má ve správě budovu MŠ Tenis a odloučené pracoviště MŠ Henčlov. Budovy jsou průběžně udržovány a opravovány. | A.II.3. | 490222.05 |
K 31.12. 2015 byla provedena inventarizace dlouhodobého majetku vedeného v evidenci MŠ Tenis a odloučeného pracoviště MŠ Henčlov. Při inventarizaci nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly. | A.II.6. | 0 |
Položka obsahuje zálohy na energie odloučené pracoviště MŠ Henčlov. | B.II.4. | 73440 |
Položka obsahuje náklady příštích období: - předplatné Verlag Dashofer - Škola profi - předplatné 3 Point CIO - přístup k didaktickým pomůckám - předplatné Internet CZ webhosting - předplatné Gnosis Učitelské noviny | B.II.29. | 5443.69 |
Organizace v roce 2015 nenavýšila fond odměn, čerpala 1500,-Kč na odměnu ředitelky MŠ Tenis. | C.II.1. | 7356.80 |
Tvorba FKSP organizace ra rok 2015 činila 33.909,--Kč. Organizace čerpala v průběhu roku 2015 nejvíce za kulturu a sport, stravování pro zaměstnance a nepeněžní dar. | C.II.2. | 14641.09 |
Organizace přijala v průběhu roku 2015 dary neúčelové v částce 40.100,-Kč, které vyčerpala v plné výši za nákup lanové pyramidy (39.941,-Kč) a dokrytí nákladů na výlety (930,-Kč). | C.II.4. | 17515.78 |
Tvorba investičního fondu za rok 2015 činila 17.295,-Kč a odvod zřizovateli činil 11.462,-Kč. Organizace investiční fond v roce 2015 nečerpala. | C.II.5. | 33428.89 |
Položka obsahuje úhradu úplaty pí Němčákové na rok 2016. | D.III.35. | 2316 |
Položka obsahuje dohadné položky s DUZP do 31.12.2015: - Statutární Město Přerov - energie MŠ Henčlov odloučené pracoviště (73.440,-Kč) - Statutární Město Přerov - telefon zabezp. zařízení MŠ Henčlov - Nej TV Praha - pevná linka Tenis, Henčlov - Teplo Přerov - studená voda Tenis - VaK Přerov - vodné, stočné Tenis | D.III.36. | 76868.03 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Organizace čerpala největší částku za nákup hraček,potřeb do Vv a učebních pomůcek. Organizaci byla posílena provozní dotace na nákup antialergických polštářů a peřin v hodnotě 55.000,-Kč. | A.I.1. | 223876.74 |
Organizaci byla posílena provozní dotace na opravu oken v MŠ Tenis. Částka za opravu oken v průběhu roku 2015 činila 120. 149,- a 29.970,-Kč. Částka 100.000,-Kč zůstává v hosposdářském výsledku a bude převedena v roce 2016 do rezervního fondu, ze kterého bude čerpána účelově na opravu oken v MŠ Tenis. Zbývající provozní dotace byla použita na běžné opravy a údržbu. | A.I.8. | 220023.60 |
Položka obsahuje čerpání služeb, k největším položkám patří: - rozvoz stravy 134.468,28 Kč - rozvoz a praní prádla 90.327,27 Kč - zpracování mezd a účetnictví 61.889,-Kč - stočné a srážková voda 46.703,17 Kč - hovorné a internet 29.210,38 Kč | A.I.12. | 455659.61 |
Položka obsahuje nákup: provoz- radiomagnetofon 3.672,-Kč radiomagnetofon 3.490,-Kč fotoaparát 4.890,-Kč várnice 1 ks 3.617,90Kč dary - lanová pyramida 39.941,-Kč úplata - hračky 6.811,-Kč | A.I.35. | 62421.90 |
Položka obsahuje pojištění dětí v roce 2015. | A.I.36. | 3503.00 |
Položka obsahuje výnosy z doplňkové činnosti z pronájmu učebny v MŠ Tenis na kurzy AJ pro děti za období 9 - 12/2015. | B.I.3. | 900.00 |
Položka obsahuje: - školkovné 336.377,-Kč - bazén 9.440,-Kč - výlety 18.750,-Kč | B.I.8. | 364567.00 |
Položka obsahuje čerpání rezervního fondu dary neúčelové a rezervního fondu odměn: RF odměny - 1.500,-Kč odměna ředitelky RF dary neúčelové - lanová pyramida 39.941,-Kč - výlety 930,-Kč | B.I.16. | 42371.00 |
Položka obsahuje výnosy za sběr papíru a haléřové vyrovnání. | B.I.17. | 14693.07 |
Položka obsahuje výnosy provozního příspěvku ve výši zúčtovaných nákladů dle metodického pokynu zřizovatele, výnosy rozpočtových zdrojů UZ 33353 , UZ 33061, UZ 33052 ve výši zúčtovaných nákladů. Zároveň obsahuje odměnu za sběr baterií 3.500,-Kč. -provozní příspěvek 1.059.733,-Kč - UZ 33353 4.435.000,-Kč - UZ 33052 66.801,-Kč - UZ 33061 22707,-Kč | B.IV.2. | 5587741.00 |
Položka obsahuje kladný výsledek hospodaření za rok 2015, který vznikl nevyčerpáním přidělených provozních prostředků (100.000,-Kč) a z doplňkové činnosti (900,-Kč). Organizace tyto nevyčerpané provozní prostředky, po přidělení do rezervního fondu, použije v roce 2016 v MŠ Tenis na opravu oken výměnou. | C.2. | 100900.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 9553.09 |
A.II. Tvorba fondu | 33909.00 |
1. Základní příděl | 33909.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 28821.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 2422.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 25400.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 999.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 14641.09 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 18286.78 |
D.II. Tvorba fondu | 40100.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 40100.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 40871.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 40871.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 17515.78 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 27595.89 |
F.II. Tvorba fondu | 17295.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 17295.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 11462.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 11462.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 33428.89 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 4211068.81 | 3720846.76 | 490222.05 | 501684.05 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 4211068.81 | 3720846.76 | 490222.05 | 501684.05 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 177522.00 | 0.00 | 177522.00 | 177522.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 44250.00 | 0.00 | 44250.00 | 44250.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 113850.00 | 0.00 | 113850.00 | 113850.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 19422.00 | 0.00 | 19422.00 | 19422.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |