A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Příspěvková organizace Krajské školní hospodářství byla zřízena Usnesením Zastupitelstva Jč.kraje č. 47/2014/ZK-9 ze dne 27.2.2014. Tímto usnesením byla zároveň vyjmuta část majetku Vyšší odborné školy lesnické a Střední lesnické školy Písek (IČO 60869861) a dnem 1.7.2014 svěřena k hospodaření organizaci Krajské školní hospodářství. Jedná se o majetek střediska školního polesí. Usnesením Zastupitelstva Jč.kraje č.48/2014/ZK-9 ze dne 27.2.2014 byla s účinností od 1.7.2014 zrušena PO Školní rybářství Protivín, IČO 00072648, bez likvidace, a sloučena s PO Krajské školní hospodářství s tím, že na tuto organizaci přechází všechen majetek, práva a závazky, včetně práv a povinností z pracovněprávních vztahů zrušené PO. Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a žádná činnost není omezena. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Uspořádání a označování položek účetní závěrky bylo změněno pouze v souvislosti s novelou vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů a novel ČÚS |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Používané účetní metody jsou v souladu se zákonem č.563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky č.410/2009 Sb. v aktuálním platném znění, s ČÚS č.701-710. Účetní postupy se dále řídí metodickým pokynem Jč.kraje č. MP/84/OEKO. Účtování zásob je prováděno způsobem A. Vytvoření zásob vlastní výroby je účtováno prostřednictvím účtu 507 - aktivace oběžného majetku, změna stavu zásob vlastní výroby prostřednictvím účtu 508. Na účtě 384 zůstávají nadále dosud nespotřebované zásoby, které organizace převzala bezúplatně od VOŠL a SLŠ Písek dne 1.7.2014, v průběhu účetního období bylo účtováno pouze ve výši spotřeby těchto zásob. Jedná se o sazenice v lesní školce, předpokládáme jejich spotřebu v roce 2016. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 7181768.80 | 6932360.80 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 806964.60 | 557507.60 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 235195.20 | 235195.20 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 6139609.00 | 6139658.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 7181768.80 | 6932360.80 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 530435.00 | 466685.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 227422.00 | 200308.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 1226200.96 | 819676.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Ke konci účetního období, za které je uzávěrka sestavována, neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
K okamžiku sestavení účetní závěrky nejsou známy takové nejisté podmínky, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Ke dni sestavení účetní uzávěrky neprobíhá převod vlastnictví k nemovitým věcem, které podléhají zápisu do katastru nemovitostí a které má naše organizace ve správě. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Účetní jednotka zajistila ke dni účetní uzávěrky krytí fondu investic finančními prostředky v plné výši. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 273581.24 | 11661288.25 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 442710.00 | 87786.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty ani církevní staby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst.1 písm. k) zákona o účetnictví. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
13517109.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
770475213.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Zásoba ryb v rybnících oceněná vnitropodnikovou kalkulační cenou | B.I.10. | 9965524.00 |
Poskytnuté zálohy na energie - voda, elektřina, plyn | B.II.4. | 434292.96 |
Faktura za praktickou výuku žáků VOŠL a SLŠ Písek | B.II.5. | 248118.54 |
Softwarové licence přesahující do roku 2016, předplatné odborných časopisů na 2016, nájemné plynových lahví na rok 2016 | B.II.29. | 66135.67 |
Předpis přiznané náhrady za škody způsobené zvláště chráněným živočichem (vydra) | B.II.30. | 334934.23 |
Předpisy nájemného za byty a pozemky za 12/2015 splatné v lednu 2016, předpis doplatků za služby spojené s pronájmem bytů | B.II.32. | 39837.00 |
Telefonní poplatky za prosinec 2015 | D.III.34. | 13568.81 |
Dosud nespotřebované bezúplatně převzaté zásoby od VOŠL a SLŠ Písek - sazenice v lesní školce. Předpokládaná spotřeba v roce 2016. | D.III.35. | 589294.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
výlovy ryb z rybníků 19.226 tis.Kč, aktivace výrobků dřevařské výroby pro vlastní spotřebu 270 tis. | A.I.6. | -19495833.90 |
Účtují se změny stavu zásob ryb na sádkách, násady a přírůstky ryb v rybnících. Vykazovaná částka je rozdílem obratů účtu | A.I.7. | -1615736.01 |
Pojištění ryb na rok 2015 (Česká pojišťovna) 812 tis.Kč, provozní poplatky za čerpání na karty CCS 104 tis., ost. | A.I.36. | 944462.94 |
prodej dřeva, dřevařských výrobků a zvěřiny | B.I.1. | 20531422.60 |
Pronájem domů, bytů a pozemků | B.I.3. | 464783.42 |
prodej tržních ryb | B.I.4. | 36558329.14 |
Pojistné plnění za úhyn ryb 1193 tis., náhrada za škody způsobené vydrou 642 tis., příspěvek na pojištění od PGRLF, ost.pojistná plnění 619 tis., bezúplatně převzaté zásoby dřeva od zřizovatele 470 tis., ost. | B.I.17. | 2970944.94 |
Financování odpisů (TRP) 443 tis.; grant ÚZ 435 - 843 tis.; projekt ROP neinvest.náklady 61 tis.; dotace MZe na mimoprodukční funkci rybníků 2.000 tis.;, dotace SZIF na zemědělskou půdu 50 tis. | B.IV.2. | 3397111.73 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 874757.64 |
A.II. Tvorba fondu | 186265.53 |
1. Základní příděl | 186265.53 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 344480.02 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 100659.50 |
3. Rekreace | 64000.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 43170.52 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 15000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 93600.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 28050.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 716543.15 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 4616868.64 |
D.II. Tvorba fondu | 1421363.09 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 1421363.09 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 1449957.08 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 840000.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 609957.08 |
D.IV. Konečný stav fondu | 4588274.65 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 8920745.63 |
F.II. Tvorba fondu | 4837290.06 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 3997290.06 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 840000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 13423860.36 |
1. Financování investičních výdajů | 10873395.99 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 682983.62 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 1867480.75 |
F.IV. Konečný stav fondu | 334175.33 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 130235457.56 | 67446993.00 | 62788464.56 | 56991388.76 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 6657817.80 | 4507562.00 | 2150255.80 | 2230175.80 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 30875037.77 | 7629194.00 | 23245843.77 | 23482565.77 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 8829874.50 | 3050956.00 | 5778918.50 | 3190673.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 1146081.84 | 639789.00 | 506292.84 | 535251.84 |
G.6. | Ostatní stavby | 82726645.65 | 51619492.00 | 31107153.65 | 27552722.35 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 109890160.05 | 0.00 | 109890160.05 | 101002290.24 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 41886896.48 | 0.00 | 41886896.48 | 41066539.37 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 44457807.81 | 0.00 | 44457807.81 | 41349383.23 |
H.4. | Zastavěná plocha | 15131912.68 | 0.00 | 15131912.68 | 15141576.18 |
H.5. | Ostatní pozemky | 8413543.08 | 0.00 | 8413543.08 | 3444791.46 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |