Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Není předpoklad omezení činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Na základě legislativní úpravy vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, dochází v roce 2015 ke změně Směrné účtové osnovy.

Převodový můstek 2014 - 2015 účtů, jichž se změny týkají:

Konečný stav účtů k 31.12.2014 Počáteční stav účtů k 1.1.2015
911 (vyřazené pohledávky) 10 000,00 Kč = 905 (Vyřazené pohledávky) 10 000,00 Kč
903 (ostatní majetek) 378 770,30 Kč = 909 (ostatní majetek) 378 770,30 Kč

V souvislosti se zavedením jednotného účtového rozvrhu pro příspěvkové organizace zřizované Olomouckým krajem, došlo k převodu počástčních stavů příslušných analytických účtů.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Na základě usnesení ROK č. UR/28/13/2013 ze dne 12.12.2013 dochází ke změně vedení účetnictví ze zjednodušeného rozsahu na vedení účetnictví v plném rozsahu a to s účinností od 1.1.2014.. Muzeum nedosahuje celkové výše aktiv ani roční úhrn obratu neodpovídá kritériím dle § 20, odst. 1 písm. a) bod 1 a 2 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Vzhledem k tého skutečnosti organizace přehledy o peněžních tocích a o změnách vlastního kapitálu nesestavuje.

Použité způsoby oceňování:
- hmotný a nehmotný majetek - pořizovací cenou
- pohledávky, závazky, peněžní prostředky a ceniny - jmenovitou hodnotou

Přehled podrozvahových účtů:
901 - DDNM 500 - 7.000 Kč
902 - DDHM 500 - 3 000 Kč
903 - operativní evidence; komisní zboží
911 - odeps. pohl.

Časové rozlišení: náklady a výnosy jsou účtovány do období s nímž časově a věcně souvisí. Jedná se o náklady za spotřebu energie a předplatné.

Účtování zásob: způsob B

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 4538116.234546725.77
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901104361.00102154.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9024085226.754055801.47
3.Vyřazené pohledávky 90510000.0010000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 909338528.48378770.30
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9994538116.234546725.77

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.00292271.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.00126434.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
V roce 2015 byl vyřazen DM:

DDHM (028) ve výši 79 555,33 Kč

DHM (022) ve výši 48 782,60 Kč
z toho: Telefonní ústředna 48 782,60 Kč


A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Finanční krytí zůstatků fondů k 30.9.2015:
KS účtu 411 - Fond odměn 26 393,00 Kč
KS účtu 241.201 - BÚ FO 26 393,00 Kč
(součást provozního BÚ - členěno analyticky)
---------------------------------------------------------------------------------------------------------
KS účtu 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného VH 546 962,11 Kč
KS účtu 241.213 - BÚ RF ze zlepšeného VH 546 962,11 Kč
(součást provozního BÚ - členěno analyticky)
---------------------------------------------------------------------------------------------------------
KS účtu 414 - Rezervní fond z ost. titulů 124 307,48 Kč
KS účtu 241.224 - BÚ RF z ost.titulů 124 307,48 Kč
(součást provozního BÚ - členěno analyticky)
---------------------------------------------------------------------------------------------------------
KS účtu 416 - Investiční fond 396 872,00 Kč
KS účtu 241.306 - BÚ IF 396 872,00 Kč (zřízen samostatný BÚ)
---------------------------------------------------------------------------------------------------------
KS účtu 412 - FKSP 26 400,09 Kč
KS účtu 243.10 - BÚ FKSP 25 917,09 Kč(zřízen samostatný BÚ)
Rozdíl finančního krytí fondu 483,00 Kč
Rozdíl vznikl doúčtováním tvorby FKSP v 12/2015, dle zákonného základu pro jeho tvorbu. Částka 483 Kč bude převedena na BÚ FKSP v lednu 2016.
---------------------------------------------------------------------------------------------------------

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období71094.00446785.34
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti172710.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
2.00Muzeum Komenského v Přerově má dvě sbírky, zapsané v Centrální evidenci sbírek na Minesterstvu kultury ČR.
1. Sbírka sestává ze 40 částí (podsbírek) a je ohodnocena 1,00 Kč.
2. Nová archeologická sbírka má jen jednu podsbírku a je ohodnocena 1,00 Kč.
Předměty získané do sbírek, jsou evidovány kurátory jenotlivých podsbírek v těchto materiálech:
- Přírůstková kniha - chronologická evidence
- Evidenční karta - podrobný, odborný popis předmětu - systematická evidence
- Inventarizace sbírek - cyklus 10 let
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Účet 132 - Zboží na skladě
- sklady zboží EO (vč. darovaných zásob a zb.předaného do kom.prod.) 361 064,69 Kč
- sklady zboží PZ (vč. darovaných zásob) 59 455,12 Kč
- sklady zboží Helfštýn (vč. darovaných zásob) 504 518,89 Kč
- sklady zboží ORNIS 63 746,93 Kč
B.I.8.988785.63
Účet 194 - Opravné položky k odběratelům (účet 311)
Vytvoření opravné položky k fa 081/2003 - VYSANTON ve výši 58 890,00 Kč.

B.II.1.58890.00
Účet 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy
- předplatné časopisů 2016 6 738,00 Kč

B.II.4.6738.00
Účet 348 - Pohl.za vyb.míst.vlád.inst.
- Finanční prostředky grantového projektu Přírodě OK+ (ukončení 2011) ve výši 74 116,35 Kč, jsou stále v řízení s hlavním příjemcem dotace.


B.II.18.74116.35
Účet 381 - Náklady příštích období
Zahrnuje časové rozlišení licencí za antivir na období 2017 a předplatné 2016.
B.II.29.76118.83
Účet 388 - Dohadné účty aktivní
Účet v průběhu účetního období zahrnuje měsíční dohadné položky na čerpání dotace na odpisy, dotace na mzdy a jiné finanční podprory SMP. K rozvahovému dni vykazuje účet 388 nulovou hodnotu.
B.II.31.0.00
Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky
Zahrnuje neuhrazený pronájem (1 000 Kč) a přeplatky záloh za dodávku energií (62 723,03 Kč).
B.II.32.63723.03
Účet 241 - Běžný účet
241.100 - provozní účet 1 462 247,75 Kč
241.201 - Fond odměn (anal. členění v rámci prov. BÚ) 26 393,00 Kč
241.213 - Rezervní fond ze zlepšeného VH (anal.čl.prov.BÚ) 546 962,11 Kč
241.224 - Rezervní fond (anal. členění v rámci prov.BÚ) 124 307,48 Kč
241.306 - Investiční fond (samostatný účet) 396 872,00 Kč
241.800 - deviz.BÚ EUR (251,32 EUR)- přep.kurz.ČNB (31.12.2015) 6 791,92 Kč
B.III.9.2563574.26
Účet 243 - Běžný účet FKSP (samostatný účet)B.III.10.25917.09
Účet 263 - Ceniny
- stravenky 1 000,00 Kč
- kilometrická banka 783,20 Kč
- známky 741,00 Kč

B.III.15.2524.20
Účet 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku
- Knihovní systém (013.00-34544; 073.00-34544)
(zdroj financování - dotace VISK 3 z MK ČR v r. 2012)odpis 2 670 Kč/měsíc
ZC 159 880,00 Kč
------------------------------------------------------------------------------
- Expozice Archeologie na hradě Helfštýn (021.200-801-01; 081.200-801-01)
(zdroj financování - přijaté dary na daný účel)odpis 102 Kč/měsíc
ZC 118 115,00 Kč
------------------------------------------------------------------------------
- vybavení Expozice Archeologie na hradě Helfštýn (022.00-801-03; 082.00-801-03)
(zdroj financování - přijaté dary na daný účel)odpis 1 524 Kč/měsíc
ZC 117 078,00 Kč
------------------------------------------------------------------------------
- TZ bodovy Horní náměstí 7 (zabezpečovací zařízení 021.300-34711; 081.300-34711)
(zdroj financování - dotace MK ČR v roce 2010)odpis 83 Kč/měsíc
ZC 94 340,00 Kč
------------------------------------------------------------------------------
- Voliéry pro trvale hendikepované ptactvo (021.600-15829; 081.600-15829)
(zdroj financování - dotace SFŽP-ERDF v 2014)odpis 762 Kč/měsíc
ZC 443 730,72 Kč
------------------------------------------------------------------------------
Voliéry pro trvale hendikepované ptactvo (021.600-15858; 081.600-15828)
(zdroj financování - dotace SFŽP-SR v 2014)odpis 47 Kč/měsíC
ZC 26 062,62 Kč
------------------------------------------------------------------------------
- Voliéry pro trvale hendikepované ptactvo (021.600-801-02; 081.600-801-02)
(zdroj financování - dar a dotace SMP z r. 2011)odpis 28 Kč/měsíc
ZC 19 496,00 Kč
------------------------------------------------------------------------------

V důsledku nesprávné volby analytického členění majetku pořízeného z transferů a souvisejících odpisů, došlo v roce 2015 účetním zápisem k nápravě. V období let 2012 - 2014 byly odpisy příslušného majetku zaúčtovány spolu s pořízeným DM na společném analytickém účtu. Po zjištění této skutečnosti, byla v roce 2015 odpovídající část odpisů přeúčtováním správně rozčleněna. To znamená, účetním zápisem 403 03xx, 403 04xx MD (-110 118 Kč) a 403 05xx MD (+110 118 Kč), byl uveden účet 403 do souladu s DM 01x, 02x i příslušnými oprávkami 07x a 08x. Vlivem účetní operace v rámci účtu 403, má oddíl C.1.vykazovat 71 094 Kč (účet 403 03xx) + 39 024 Kč (účet 403 04xx), tj. celkem 110 118 Kč. Řádek C.2. odpovídá hodnotě odpisů roku 2015 (62 592 Kč) + přeúčtovné odpisy předchozích let (110 118 Kč), celkem 172 710 Kč. Rozdíl obou řádků by měl odpovídat výši odpisů v roce 2015, tedy částce 62 592 Kč (172 710 - 110 118). Příloha však v položce C.1. vykazuje pouze 71 094 Kč, což představuje analytiku účtu 403 03xx , ale nezahrnuje analytiku účtu 403 04xx (DM pořízený z darů). Vzniklá nesrovnalost zůstává v řešení dodavatele IS.
C.I.3.978702.34
Účet 416 - Investiční fond

PS 551 627,00 Kč

Tvorba:
- odpisy DHM a DNM 1 310 076,00 Kč
- účelová investiční dotace 984 446,00 Kč

-------------------------------------------------------------------
Čerpání:

- nařízený odvod odpisů do rozpočtu zřizovatele 1 022 094,00 Kč
- rekonstrukce mostu přes 1.hrad.příkop Helfštýn 1 075 744,00 Kč
- úprava topného systému v bytě Helfštýn 95 049,00 Kč
- převod z r.2014 z inv.do neinv.-opr.3.mostu Hel. -24 446,00 Kč
- Oprava mostu přes 3.hrad.příkop Helfštýn 280 836,00 Kč


C.II.5.396872.00
Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření

PS 92 799,55 Kč

Tvorba:
- zlepšený VH z roku 2014 510 932,56 Kč

------------------------------------------------------------------------
Čerpání:
- rozvoj činnosti 56 770,00 Kč









C.II.3.546962.11
Účet 414 - Rezervní fond z ostatních titulů

PS 253 605,41 Kč

Tvorba:
- finanční dar - MOS 10 000,00 Kč

----------------------------------------------------------------------
Čerpání:

- použití dědictví v souladu s účelem závěti 122 778,35 Kč
- čerpání účelových darů 16 519,58 Kč





C.II.4.124307.48
Účet 384 - Výnosy příštích období

čas.rozl.dot.SMP na publikaci Dějiny přerovského školství 68 209,68 Kč
čerpání - spotřebou a prodej publikací v 2015 3 543,36 Kč
---------------------------------------------------------------------------
zůstatek k čerpání dotace (219 ks á 295,28 Kč) 64 666,32 Kč

čas.rozl.dot.SMP na publikaci Perly Muzea Komenského 466,48 Kč
čerpání - spotřeba a prodej publikací v 2015 16,56 Kč
---------------------------------------------------------------------------
zůstatek k čerpání dotace (27 ks á 16,66 Kč) 449,82 Kč

čas.rozl.dot.SMP na publikaci Stříbro chudých 1 402,50 Kč
čerpání - spotřeba a prodej publikací v roce 2015 22,50 Kč
---------------------------------------------------------------------------
zůstatek k čerpání dotace (184 ks á 7,50 Kč) 1 380,00 Kč

čas.rozl.dot.SMP na publikaci Škola a velká válka 3 300,00 Kč
čerpání - spotřeba v roce 2015 1 430,00 Kč
---------------------------------------------------------------------------
zůstatek k čerpání dotace (17 ks á 110 Kč) 1 870,00 Kč

čas.rozl.dot.SMP na publikace Za císaře pána 300,00 Kč
čerpání - spotřeba a prodej publikací v roce 2015 300,00 Kč
---------------------------------------------------------------------------
zůstatek k čerpání dotace (0 ks á 50 Kč) 0,00 Kč

D.III.35.68366.14
Účet 349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím
Nařízený odvod z odpisů za 1.-3./IV/2015 byl ve stanoveném termínu zřizovateli převeden. Účet 349 vykazuje tedy nulový stav.
D.III.20.0.00
Organizace dosáhla k 31.12.2015 zisku v celkové výši 62 599,92 Kč a to jak v hlavní, tak i v doplňkové činnosti. V hlavní činnosti činil výsledek hospodaření 41 726,96 Kč a doplňková činnost vykázala 20 872,96 Kč. Doplňková činnost zahrnuje především pronájem svěřeného nemovitého majetku. Výši výsledku hospodaření ovlivnila zejména úspora spotřeby energií. Nemalou měrou se na úspěšném hospodaření podílela tradiční klíčová akce muzea - 34. setkání uměleckých kovářů na hradě Helfštýně "Hefaiston" 2015.C.III.1.1576258.90
Na základě usnesení Zastupitelstva Olomouckého kraje UZ/16/4/2015 ze dne 26. 6 . 2015 byl schválen zlepšený výsledek hospodaření za rok 2014 v celkové výši 568 502,56 Kč a současně byl schválen příděl do fondů organizace:

Fond rezervní 510 932,56 Kč

Transferový podíl ve výši 57 570 Kč zůstává jako nerozdělený VH na účtu 432 (nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých období). Na účtu 432 zůstává rovněž transferový podíl z roku 2013, a to ve výši 52 548 Kč. Transferové podíly za příslušné období je rozlišeno analyticky.

C.III.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Účet 648 - Čerpání fondů
- čerpání RF (414) - dědictví, dary 139 297,93 Kč
- čerpání RF (413) - rozvoj činnosti 56 770,00 Kč
- čerpání IF (416) - posílení zdrojů určených k fin.opr.majetku 280 836,00 Kč



B.I.16.476903.93
Účet 649 - Ostatní výnosy z činnosti

- spotřeba a prodej darovaných zásob (materiál, zboží) 9 399,00 Kč
- náhrada škody 1 000,00 Kč
B.I.17.10399.00
Účet 672 - Výnosy vybraných míst.vlád.institucí z transferů
- KÚ - provozní dotace (UZ 20) 5 857 000,00 Kč
- KÚ - provozní dotace - odpisy (UZ 6) 1 277 868,00 Kč
- KÚ - provozní dotace - mzdy (UZ 27) 10 547 000,00 Kč
- KÚ - účelová dotace - Hefaiston (UZ 511) 120 000,00 Kč
- KÚ - účelová neinvestiční dotace - sanace hradeb (UZ 13) 794 554,00 Kč
- KÚ - účelová dotace - EVP 36 000,00 Kč
- MK ČR - účelová dotace - oprava mostu přes 3.hr.přík.Helf. 136 000,00 Kč
- SMP - Záchranná stanice 250 000,00 Kč
- SMP - výstavní projekt "Táhni..." 19 000,00 Kč
- SMP - výstavní projekt "Kašpárek" 20 000,00 Kč
- SMP - výstavní projekt "Hloušek" 7 500,00 Kč
- SMP - výstavní projekt "Přerovské povstání" 12 500,00 Kč
- SMP - rozp. VPO - publikace "Dějiny přerovského školství" 3 543,36 Kč
- SMP - rozp. VPO - publikace "Perly Muzea Komenského" 16,66 Kč
- SMP - rozp. VPO - publikace "Stříbro chudých" 22,50 Kč
- SMP - rozp. VPO - publikace "Za císaře pána" 300,00 Kč
- SMP - rozp. VPO - publikace "Škola a velká válka" 1 430,00 Kč
- odpisy - transferový podíl 62 592,00 Kč
B.IV.2.19145326.52

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.16679.09
A.II. Tvorba fondu108001.00
1. Základní příděl108001.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu98280.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování98280.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu26400.09

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.346404.96
D.II. Tvorba fondu520932.56
1. Zlepšený výsledek hospodaření510932.56
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové10000.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu196067.93
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání196067.93
D.IV. Konečný stav fondu671269.59

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.551627.00
F.II. Tvorba fondu2294522.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1310076.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele984446.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu2449277.00
1. Financování investičních výdajů1146347.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele1022094.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku280836.00
F.IV. Konečný stav fondu396872.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby60543157.4826839661.0033703496.4833227353.48
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu25405090.2919764572.005640518.295746259.29
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky26091766.594096367.0021995399.5922300571.59
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení2984213.00521124.002463089.001426309.00
G.5.Jiné inženýrské sítě3977468.002167782.001809686.001920518.00
G.6.Ostatní stavby2084619.60289816.001794803.601833695.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky675556.000.00675556.00675556.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky175470.000.00175470.00175470.00
H.4.Zastavěná plocha431762.000.00431762.00431762.00
H.5.Ostatní pozemky68324.000.0068324.0068324.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00097969

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00