A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Naše příspěvková organizace účtuje podle zákona 563/1991 Sb. v pl. znění a podle vyhlášky 410/2009 Sb. Jsme příspěvková organizace a zpracováváme čtvrtletní uzávěrky a k 31.12. zpracováváme řádnou roční účetní uzávěrku. Jsme čtvrtletní plátci DPH. Od 1.1.2014 došlo v naší organizaci k přechodu ze zjednodušeného účetnictví na vedení účetnictví v plném rozsahu. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Naše organizace vytvořla účetní osnovu, kterou v průběhu roku pouze doplňuje o potřebné analytiky. O zásobách účtujeme způsobem A ve ŠJ i ve školní prodejně květin. Na těchto pracovištích se zpracovává denní pohyb zásob. Ve školní prodejně používáme program DUNA. Nakoupené předměty do 3.000, - Kč účtujeme na podrozvahové evidenci na účtě 901, 902 a 909. V naší příspěvkové organizaci provozujeme hlavní činnost - poskytování a vzdělávání a doplňkovou činnost - hostinská činnost a ubytovací služby. V spoladu s vyhláškou 410/2009 Sb. došlo ke změnám v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztrát a jejich obsahovému vymezení. V roc e 2015 účtujeme dle vyhlášky č. 403/2011 Sb. dle nové účetní osnovy.Řídíme se standardy č. 701-710. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Naše organizace vede od 1.1.2014 účetnictví v plném rozsahu. Odpisový plán je zpracován v měsíci únor na celý kalendářní rok pro hlavní a doplňkovou činnost. Pro rok 2015 byl stanoven ve výši 1.349.289,- Kč na hlavní činnost a 44.906,- Kč na doplňkovou činnost. Hranice pro zařazení majetku do účetnictví je následující : od 1.000,- Kč do 3.000,- Kč je veden v podrozvahové evidenci na účtu 901 a 902. Majetek od 3.000,- Kč do 40.000,- Kč je veden na účtu 028 a 088. Dlouhodobý hmotný majetek nad 40.000,- Kč je veden na účtech 021 a 022. K 30.9.2015 jsou stavy na podrozvahové evidenci následující : - účet 901 - drobný nehmotný majetek 322.349,32 Kč - účet 902 - drobný dlouhodobý hmatný majetek 5.405.525,21 Kč - účet 909 - ostatní majetek 12.500,- Kč- jedná se o čipy. - účet 905 - vyřazené pohledávky 1.351.837,93 Kč - účet 933 - krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv - 439.815,66 Kč - účet 992 - zapůjčený majetek ve výši 3.193.590,59 Kč - datový digitální terminál - maturity 41.600-, zapůjčený dlouohodobý majetek - prostory pro ŠJ 293.576,79 Kč, školní prodejna 2.796.139,80 Kč, zapůjčený majetek z univerzity 62.274,- Kč časového rozlišení používáme u předplatného a zákonné úrazové pojištění na účtě 381, dohadné účty používáme u spotřeby energií vždy k 31.12. zaokrouhlování provádíme pouze u hotovostních plateb od 0,50 Kč nahoru. Rozdíly, které vzniknou účtováním řešíme haléřovým vyrovnáním účet 549. Klíčování nákladů pro doplňkovou činnost provádíme následně : dle počtu uvařených obědů pro hlavní a doplňkovou činnost vypočítáme % pro doplňkovou činnost. Takto vypočítané procento slouží k výpočtu ostatních nákladů, které v měsíci vznikly. Stejným způsobem provádíme výpočet doplňkové činnosti u ubytování. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 7092212.46 | 7575444.52 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 322349.32 | 322349.32 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 5405525.21 | 5891357.27 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 1351837.93 | 1351837.93 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 12500.00 | 9900.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 439815.66 | 655443.14 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 439815.66 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 655443.14 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 3193590.59 | 83200.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 3193590.59 | 83200.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 10725618.71 | 8314087.66 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 575652.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 247328.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
V organizaci nevznikly žádné finanční situace mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení ÚZ. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Provozní transfer v roce 2015 ve výši 6.516.000,- Kč. Snažíme se kladný HV docílit pomocí doplňkové činnosti. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Žádná nemovitost nebyla zakoupena ani vyřazena |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Investiční fond je krytý finančními prostředky. Stav účetní IF k 31.12.2015 je ve výši 164.230,34 Kč a stav finanční je stejný . Finanční prostředky IF chceme použít v roce 2016 dle plánu oprav a investic. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 311921.00 | 9492.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
k 31.12.2015 nebyl zakoupen žádný software | A.I.2. | 125055.00 |
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek k 31.12.2015 nebyl nakoupen | A.I.5. | 138267.11 |
U Pozemků je stav 14.790.260,- Kč. Ve 4. čtvrtletí roku 2015 nebyl zakoupen žádný pozemek. | A.II.1. | 15045260.00 |
Stavby - stav k 31.12.2015 je ve výši 83.460.740,35 Kč. Ve čtvrtém čtvrtletí 2015 bylo technické zhodnocení na kotelně v Křelově. | A.II.3. | 0.00 |
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí k 31.12.2015 je ve výši 11.629.796,15 . | A.II.4. | 11629796.15 |
Drobný dlouhodobý hmotný majetek k 31.12.2015 je 12750586,77 Kč . U této položky došlo ve 4.čtvrtletí 2015 k následujícím změnám : nakoupený majetek :celková hodnota - 189.660,11 Kč - 2xlaptop, jezdecké potřeby-sedla, 4x monitor, dataprojektor a závěsný systém na dataprojektor, Notebook, 2x PC barbone vyřazený majetek: celková hodnota - 604.829,18 Kč - termostat regulační, 8 ks počítač, kuchyňská linka 5ks, hasicí přístroj, hoblovací stroj, pila, 2xDVD+video Orion, zpětný projektor 2x, chladnička 2ks, barpult 1x, závěsné skříňky 5 ks, titrační stůl, prosívadlo, multoskop, barograf 2x, odstřediska, třepačka, analytické váhy, heliograf, aspoctomat, farogramy, šlechtitelské nádobí, laboratorní mlýnek, psací stroj, telegonní ústředna, kopírka Olivetti, žaluzie 7 ks, vysavač Filips, konzola na TV, projektor, průtokový ohřívač 2x. | A.II.6. | 12750586.77 |
Nedokončené stavby - 684.580,- Kč Jedná se o víceúčelové hřiště 454.580,- Kč a kovárna 230.000,- Kč, | A.II.8. | 0.00 |
Materiál na skladě - jedná se o potraviny ve ŠJ. | B.I.2. | 45087.56 |
Zboží na skladě - jedná se zboží ve školní prodejně - květin. | B.I.8. | 377781.18 |
Odběratelé k 31.12.2015 ve výši 1.138.773,70 Kč. | B.II.1. | 11138773.70 |
Krátkodobé poskytnuté zálohy k 31.12.2015 jsou ve výši 335.705,61 Kč. Jedná se zálohy na el. energii ve výši 5.090,61 Kč, plyn 226.940,-Kč a ostatní zálohy ve výši 103.675,- /předplatné, pojištění, voda/. | B.II.4. | 335705.61 |
Pohledávky za zaměstnanci - k 31.12.2015 - 14.435,- Kč Jedná se o pohledávky za stravné zaměstnanců. | B.II.9. | 0.00 |
FKSP - ve výši 176.306,73 Kč. FKSP tvoříme 1% z mezd. Čerpání fondu je v souladu s rozpočtem na rok 2015. Fond čerpáme na výroční zaměstnanců, penzijní připojištění, stravování zaměstnanců a občerstvení pro bývalé zaměstnance jednou za rok při setkání důchodců. | C.II.2. | 0.00 |
Daňový nadměrný odpočet k 31.12.2015 nevznikl. | B.II.14. | 0.00 |
Fond rezervní - k 31.12.2015 . Jedočerpané prostředky z projektu ERAZMUS Portugalsko. | C.II.4. | 9547.80 |
Investiční fond - stav IF k 31.12.2015 je 164.230,34 Kč. Ve 4. čtvrtletí roku 2015 byl IF navýšen o odpisy a snížen o odvod zřizovateli. Z IF bylo čerpáno na zednické práce částka 76.400,- Kč . | C.II.5. | 0.00 |
Výsledek hodpodaření ve výši 149.137,15 Kč za organizaci celkem. V hlavní činnosti vznikla ztráta ve výši - 7.748,42 Kč a v doplňkové činnosti zisk 156.885,57 Kč. | C.III.1. | 0.00 |
Ztráta minulých let - jedná se o ztrátu, která byla převzata při sloučení v roce 2005 ve výši 3.203.180,- Kč a další navýšení vzniklo odepsáním nedobytných pohledávek. K 31.12.2012 byla ztráta minulých let 4.106.694,05 Kč. Zisk z roku 2012 ve výši 217.827,42 byl použit na úhradu ztráty minulých let. Po proúčtování výsledku hospodaření z roku 2013 je HV ztráta 3.848.450,59 Kč.V roce 2014 vznikl zisk ve výši 81.671,93 Kč.Zisk roku 2015 bude opět použit na úhradu ztráty minulých let. | C.III.3. | 0.00 |
přijatá kauce ve výši 64.800,- Kč - jedná se o čipy na školní stravování . | D.III.7. | 0.00 |
Zaměstnanci = 1.241.357,- Kč- výplaty za měsíc prosinec 2015 | D.III.10. | 0.00 |
Pohledávky za vybranými místními institucemi ve výši 0 na rok 2015 | B.II.18. | 0.00 |
ostatní krátkodobé pohledávky - k 31.12.2015 částka 131.969,- Kč - poplatky učtu FKSP a inkaso stravné | B.II.32. | 0.00 |
Jiné oceňovací rozdíly - 0 | C.I.6. | 0.00 |
Dohadné účty pasivní k 31.12.2015 jsou 236.265,54 Kč. Jedná se o elektrickou energii v částce 5.090,61, plyn 226.940,- a ostatní služby 4.234,93 Kč | D.III.36. | 0.00 |
K 31.12.2015 jde o ostatní krátkodobé závazky : 54.972,- Kč. Jedná se o penzijní a úrazové pojištění zam. + exekuce, vnosy JZD Černovír | D.III.37. | 0.00 |
Dodavatelé - 503.868,84 Kč to jsou závazky vůči dodavatelům : po splatnosti 4.463,- Kč, do splatnosti 499.405,84 Kč. | D.III.5. | 0.00 |
Běžný účet ve výši 5.428.533,09 Kč, Částka se skládá z platů za prosinec 2015 včetně odvodů, nevyplacené závazky vůči dodavatelům, IF, RF. | B.III.9. | 0.00 |
Výše účtu FKSP je ve výši 181.045,73 Kč. Čerpání účtu je v souladu s rozpočtem FKSP na rok 2015 | B.III.10. | 0.00 |
Peníze na cestě ve výši 0 | B.III.16. | 0.00 |
Stav pokladny je 86.504,01 Kč. | B.III.17. | 0.00 |
Jmění účetní jednotky se kládá z pozemků, staveb a DHM, celková částka k 31.12.2015 je 63.447.270,65 Kč | C.I.1. | 0.00 |
Oceňovací rozdíly ve výši - 436.172,64 Kč. Jedná se o tvorbu opravných položek k 31.12.2010 u nedobytných pohledávek, které vznikly ve Střední zemědělské škole.Tyto pohledávky jsou v řešení s právníkem JUDr.Štěpánkem, který zastupuje Střední školu zemědělskou. Jde o firmy: I.B.O.Z. částka 403.007, Jatka sedm dvorů 3.540,00 Kč, Ing.Veselý Ladislav 9.384,00 Kč, SAM GROUP 10.381,10 Kč., Jitka Masnicová 3.200,00 Kč, DIOCHI KLUB 210,00 Kč, JAPEDA SUNRISE 19.374,54 Kč.V roce 2013 byla odepsaná nedobytná pohledávka Motyčka Jiří ve výši 364.080,- Kč. | C.I.5. | 0.00 |
Sociální zabezpečení zaměstnanců a organizace ve výši 482.106,- Kč | D.III.12. | 0.00 |
Výdaje příštích období 0. | D.III.34. | 0.00 |
Jiné přímé daňe - dań z příjmu zaměstnanců za prosinec 2015 ve výši 158.310,- Kč | D.III.16. | 0.00 |
Daň z přidané hodnoty za 4. čtvrtletí 2015 = 116.130,88 Kč | D.III.17. | 0.00 |
Dohadné účty aktivní = 657.911,77 Kč.Jedná se o projekt Erazmus Portugalsko | B.II.31. | 0.00 |
Náklady příštích období - 123.165,- předplatné na rok 2016, služby jízdárna- nájmy | B.II.29. | 123165.00 |
Finanční prostředky 16.337.552,99 Kč, interaktivní tabule z projektu DVPP a zateplení budov u Hradiska 4 | C.I.3. | 0.00 |
zrušený řádek | D.III.21. | 0.00 |
Dlouhodobě přijaté zálohy na transfery - nemáme | D.II.9. | 0.00 |
Zdravotní pojištění zaměstnanců a organizace za prosinec 2015 ve výši 207.810,- Kč | D.III.13. | 0.00 |
Důchodové spoření za prosinec 2015 1.414- Kč II. pilíř | D.III.14. | 0.00 |
ve 4.Q 2015 byl zakoupen kůň + přepravní vozík na koně | A.II.7. | 390000.00 |
Krátkodobé přijaté zálohy na transfery ve 4.Q 2015 0 Kč | D.III.32. | 0.00 |
Zprostředkování krátkodobých transferů k 31.12.2015 659.723,49 Kč jde o projekt Erazmus Portugalsko, který bude ukončen k 31.5.2016 | D.III.33. | 0.00 |
Výnosy přístích období 0 | D.III.35. | 0.00 |
Jiné běžné účty - projekty Erazmus Portugalsko 66.811,14 Kč | B.III.5. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Spotřeba materiálu 31.12.2015 v HČ je nižší v porovnání s rokem 2014 o 125.389,17 Kč. a v DČ je také nižší o 371.547 Kč. Ke změnám došlo u potravin, všeobecného materiál. | A.I.1. | 0.00 |
Spotřeba energie k 31.12.2015 - energie jsou v porovníní s rokem minulým hlavní činnost : nižší o 671.623,83 Kč DČ nižší o 171.638,82 Kč | A.I.2. | 0.00 |
Prodané zboží - náklady v porovnání s rokem předešlým Hlavní činnost : vyšší o 52.864,65 Kč, | A.I.4. | 0.00 |
Opravy a udržování - náklady byly v porovnání s rokem 2014 nižší v HČ o 861.283,86 Kč - jedná se o opravy U Hradiska 4 a v DČ nižší o 54.238,- Kč | A.I.8. | 0.00 |
Cestovné nižší o 486.740,12 Kč v HČ. Cestovné je ovlivněno ukončenými projety EU | A.I.9. | 0.00 |
Náklady na reprezentaci jsou nižší o 649,32,- Kč, | A.I.10. | 0.00 |
Ostatní služby jsou v HČ vyššší o 2.699.115,59 Kč, k navýšení došlo u projektu Erazmus a Výzva 56 dále provoz jízdárny. v DČ nižší o 139.862,- Kč | A.I.12. | 0.00 |
Mzdové náklady jsou v HČ nižší o 1.570.023,- Kč, v DČ nižší o 241.849,- Kč, | A.I.13. | 0.00 |
Zákonné soc. poj. v HČ je nižší a v DČ je nižší v souvislosti se mzdovými náklady. | A.I.14. | 0.00 |
Jiné soc. poj. V HČ je nižší a v DČ je také nižší | A.I.15. | 0.00 |
Zákonné soc. náklady v HČ je vyší - změna v účtování v DČ vyšší - způsobeno změnou účtování | A.I.16. | 0.00 |
Jiné soc. náklady jsou nulové | A.I.17. | 0.00 |
Jiné daně a poplatky Došlo ke snížení nákladů o 1.410,- Kč- dálniční známka | A.I.20. | 0.00 |
Manka a škody - v HČ jsou vyšší o 2.517,- Kč | A.I.26. | 0.00 |
Výnosy z prodeje vl. výrobků - v HČ vyšší o 23.266,50 Kč - výrobky- skleník, kovářské výrobky | B.I.1. | 0.00 |
Výnosy z prodeje služeb v HČ jsou výnosy nižší o 366.777,14 Kč v porovnání s minulým období. v DČ nižší o 489.018,64 Kč - služby z nájmů | B.I.2. | 0.00 |
Výnosy z pronájmu - jsou nižší o 225.052,19 Kč.Jedná se o pronájmy v DČ. Ukončení pronájmu na Gorazdově nám.č.1 | B.I.3. | 0.00 |
Výnosy z prodaného zboží - prodej zboží ve školní prodejně květin vyšší o 68.755,- Kč pouze v HČ. | B.I.4. | 0.00 |
Ostatní výnosy z činností jsou vyšší o 41.534,- Kč- pojistné události | B.I.17. | 0.00 |
Úroky jsou v r. 2015 - nebylo účtováno | B.II.2. | 0.00 |
Celkové výnosy z transferů k 31.12.2015 jsou nižší o 1.835.806,30 Kč v porovnání s minulým obdobím. Jedná se o transfery a dotace dle skutečných nákladů : projekt Erazmus,Výzva 56, UZ00020, UZ33353, UZ0006 | B.IV.2. | 0.00 |
Na účtu 554 nebylo účtováno | A.I.31. | 0.00 |
Na účtu 553 nebylo účtováno | A.I.30. | 0.00 |
Na účtu 569 - 100 Kč | A.II.5. | 0.00 |
Výsledek hospodaření v hlavní činnosti vznikla ztráta ve výši 7.748,42 Kč a v DČ byl vytvořen zisk v částce 156.885,57 Kč. Celkový výsledek hospodaření za organizaci je zisk výši 149.137,15 Kč. Zisk bude použit na úhradu ztráty minulých let. | C.2. | 0.00 |
Jde o haléřové vyrovnání a krácení koeficientem DPH k 31.12.2015 je výšši o 127.323,18 Kč v HČ a v DČ je vyšší o 56.335,68 Kč | A.I.36. | 0.00 |
Náklady z DDHM v HČ- jsou nižší o 689.829,27 Kč v porovnáním s rokem 2014 a v DČ je vyšší o 11.762,- Kč | A.I.35. | 0.00 |
Odpisy dlouhodobého majetku - v HČ jsou nižší o 441.711,- Kč. V DČ jsou vyšší o 8.471,- Kč. | A.I.28. | 0.00 |
Výnosy z prodeje DHM - v HČ 22.850,- - jedná se o prodej přebytečného majetku DDHM | B.I.14. | 0.00 |
Aktivace oběžného majetku - v HČ nižší o 388,- Kč | A.I.6. | 0.00 |
Čerpání rezervního fondu - 0 Čerpání investičního fondu = v HČ vyšší o 433.012,90 Kč opravy majetku U Hradiska 4- jedná se o opravy elektro a zednické práce- opravy | B.I.16. | 0.00 |
Kurzové zisky ve výši = 8.574,91 Kč - vznikají z projektu Erazmus | B.II.3. | 0.00 |
Náklady z vyřazených pohledávek - neúčtovalo se | A.I.34. | 364080.00 |
Kurzové ztráty ve výši = 39.442,61 Kč vznikly z projektu Erazmus | A.II.3. | 0.00 |
Tvorba a zaúčtování opravných položek k 31.12.2015 - -4962,- zrušení opravné položky na základě úhrady faktury | A.I.33. | 0.00 |
Jiné sociální pojištění - nižší o 1.637,- Kč v HČ - úrazové pojištění zaměstnanců v DČ nižší o 732,- Kč | A.I.15. | 0.00 |
Smluvní pokuty a úroky z prodlení - 13.246,- Kč - ČOI udělila školní prodejně pokutu ve výši 12.000,- Kč a FU 1.246,- Kč za DPH | A.I.22. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 172350.84 |
A.II. Tvorba fondu | 179530.00 |
1. Základní příděl | 179530.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 175574.11 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 74538.11 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 24020.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 77016.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 176306.73 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 333905.67 |
D.II. Tvorba fondu | 9547.80 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 9547.80 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 333905.67 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 333905.67 |
D.IV. Konečný stav fondu | 9547.80 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 547551.06 |
F.II. Tvorba fondu | 1915945.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1394195.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 519000.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 2750.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 2299265.72 |
1. Financování investičních výdajů | 804948.40 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 1079231.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 415086.32 |
F.IV. Konečný stav fondu | 164230.34 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 83460740.35 | 28297498.15 | 55163242.20 | 56516926.80 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 1497836.00 | 1497836.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 47065542.17 | 13856093.15 | 33209449.02 | 42159224.21 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 739399.00 | 597839.00 | 141560.00 | 143732.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 476845.89 | 59412.00 | 417433.89 | 435013.89 |
G.6. | Ostatní stavby | 33681117.29 | 12286318.00 | 21394799.29 | 13778956.70 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 14790260.00 | 0.00 | 14790260.00 | 20127860.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1127723.00 | 0.00 | 1127723.00 | 1127723.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 8150924.00 | 0.00 | 8150924.00 | 13488524.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 5511613.00 | 0.00 | 5511613.00 | 5511613.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |