A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhl. č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84OEKO Přiklady účtování pro PO. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - č. 710 a a aktualizované MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO. Organizace neúčtuje o zásobách. Účtování časového rozlišení - náklady a výnosy účtujeme vždy do příslušného zúčtovacího období, tzn., že např. na účtu 381 vykazujeme náklady následujícího roku. Účtování dohadných účtů - 388 - ve výši skutečné vykázaných nákladů - 389 - ve výši skutečné zaplacených záloh (el.energie) nebo odhadem(ostatní) |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 14126406.58 | 14050182.58 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 95259.00 | 87977.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 834367.78 | 765425.78 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 13196779.80 | 13196779.80 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 14126406.58 | 14050182.58 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 157224.00 | 161840.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 67773.00 | 69733.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
U účetní jednotky daná situace nenastala. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Účetní jednotka zajistila řádně krytí investičního fondu/fondu reprodukce majetku finančními prostředky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Netýká se naší jednotky - 0 |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek /PC od 7 000,-- Kč/ | A.I.5. | 175119.40 |
Drobný dlouhodobý hmotný majetek /PC od 3000,-- Kč/ | A.II.6. | 4196397.08 |
Zaplacené zálohy v tom: služby Telecomu 2 570,00 Kč spotřeba el. energie 14 720,00 Kč | B.II.4. | 17290.00 |
Nezaplacené úplaty za vzdělávání - I. pololetí šk. roku 2015/2016 | B.II.5. | 0.00 |
Nedočerpaná provozní dotace na rok 2015 | B.II.18. | 0.00 |
Náklady příštích období v tom: Předplatné tisku na rok 2016 8 285,00 Kč Benzin " " 760,00 Kč Internet " " 84,00 Kč Paušál - docházka " " 2 008,00 Kč | B.II.29. | 11137.00 |
Dohadné účty aktivní | B.II.31. | 0.00 |
Saldokonto účtu č. 321 /nezaplacené faktury došlé k 31. 12. 2015/ | D.III.5. | 49618.00 |
Předplatné úplat za vzdělávání na II. pololetí školního roku 2015/2016 | D.III.7. | 3000.00 |
Důchodové spoření - II.druhý pilíř | D.III.14. | 1502.00 |
Výdaje příštích období - nevyfakturované telefonní poplatky | D.III.34. | 3240.64 |
Výnosy příštích období - předpis úplat za vzdělávání - leden 2016 | D.III.35. | 135520.00 |
Dohadné účty pasivní - nevyfaktur. el. energie /obchod/ za r. 2015 | D.III.36. | 14720.00 |
Srážky exekuce | D.III.37. | 1000.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Bankovní poplatky | A.I.12. | 10821.00 |
Nákup DDNM v OE /1,-- - 7 000,-- Kč/ | A.I.12. | 7282.00 |
Poštovné | A.I.12. | 1170.00 |
Cestovné - soutěže | A.I.12. | 1171.00 |
Telefonni poplatky | A.I.12. | 21812.97 |
Nájemné - budova školy /majetek města/ | A.I.12. | 1.00 |
Pronájem v tom: Pronájem divadla - okresní kolo v tanečním oboru 3 372,00 Kč Pronájem části náměstí - přehlídka Hudební kotel 3 500,00 Kč | A.I.12. | 6872.00 |
Kontroly, revize, BOZP | A.I.12. | 29495.00 |
Zpracování mezd | A.I.12. | 43624.00 |
Svoz tuhého domovního odpadu | A.I.12. | 3241.00 |
Internetové služby | A.I.12. | 14287.00 |
Aktualizace software | A.I.12. | 21031.00 |
Internetové stránky | A.I.12. | 2936.00 |
Ostatní služby spojené s chodem školy /např. tisk a výlep plakátů, zhotovení klíčů, přepravné, mytí auta .../. | A.I.12. | 26510.00 |
C E L K E M - účet 518 | A.I.12. | 190253.97 |
Zákonné sociální náklady v tom: preventivní prohlídky zaměstnanců 600,00 Kč zákl. příděl do FKSP 52 962,30 Kč ochranné osobní pomůcky 0,00 Kč DVPP 10 050,00 Kč vzdělávání nepedagogů 1 200,00 Kč | A.I.16. | 64812.30 |
Jiné daně a poplatky v tom: ověření listin 384,00 Kč dálniční známka 930,00 Kč | A.I.20. | 1314.00 |
Nákup DDHM /od 3 000,-- Kč/ | A.I.35. | 344233.00 |
Startovné - soutěže | A.I.36. | 2985.00 |
Pojištění v tom: pojištění hudebních nástrojů 6 851,00 Kč Pojištění osobního automobilu 12 803,00 Kč | A.I.36. | 19654.00 |
Pojištění karty a certifikátu v ČSOB | A.I.36. | 616.00 |
Členské příspěvky AZUŠ a SÚ, Muzeum PT | A.I.36. | 3400.00 |
C E L K E M - účet 549 | A.I.36. | 26655.00 |
Úplaty za vzdělávání žáků v roce 2015 | B.I.2. | 1327380.00 |
Půjčovné hudebních nástrojů | B.I.3. | 15200.00 |
čerpání rezervního fondu v tom: nákup hudebních nástrojů 35 000,00 Kč pronájem části náměstí "Hudební kotel" 3 000,00 Kč zhotovení plakátů "Hudební kotel" 1 000,00 Kč docházkový systém 26 923,00 Kč | B.I.16. | 65923.00 |
Ostatní výnosy z činnosti v tom: přeplatek za vodné v r. 2014 6 882,00 Kč Přeplatek za teplo v r. 2014 9 746,00 Kč přeplatek za el. energii v r. 2014 1 161,00 Kč prodej DVD "Beltina" 1 755,00 Kč prodej sešitů "hudební nauka" 5 700,00 Kč příspěvky - koncerty 3 160,00 Kč úhrada za služby účetní 1 500,00 Kč | B.I.17. | 29904.00 |
UZ 33166 Dotace KÚ na Okresní kola soutěží | B.IV.2. | 13200.00 |
UZ 33353 Dotace KÚ na přímé náklady | B.IV.2. | 6951000.00 |
UZ 88888 Dotace KÚ na provozní náklady | B.IV.2. | 42000.00 |
UZ 22222 Dotace Města Prachatice na pronájem divadla při soutěži v tanečním oboru, Hudební kotel | B.IV.2. | 6500.00 |
UZ 33061 Rozvojový program MŠMT na platy pedagogů | B.IV.2. | 35767.00 |
UZ 33052 Rozvojový program MŠMT na platy pracovníků | B.IV.2. | 210179.00 |
C E L K E M - účet 672 | B.IV.2. | 7258646.00 |
Výsledek hospodaření za I. - IV. čtvrtletí 2015 z toho: přijaté úroky z ČSOB 1 028,14 Kč | C.2. | 120173.37 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 64170.69 |
A.II. Tvorba fondu | 52962.30 |
1. Základní příděl | 52962.30 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 48071.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 8671.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 2000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 37400.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 69061.99 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 41182.93 |
D.II. Tvorba fondu | 324164.78 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 164939.73 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 44000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 115225.05 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 65923.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 65923.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 299424.71 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 176424.00 |
F.II. Tvorba fondu | 124982.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 56982.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 68000.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 183890.00 |
1. Financování investičních výdajů | 183890.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 117516.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |