Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | | 3679475.11 | 3512662.61 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 70515.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3608960.11 | 3512662.61 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 89255.26 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 89255.26 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | | 981664.51 | 892409.25 |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 89255.26 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 892409.25 | 892409.25 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 2876321.12 | 2709508.62 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
ú. 018 - vr. 2015 bez pohybu, z celk. částky 90 % pořízeno z ESF projektů | A.I.5. | 266385.00 |
ú. 022 - hmot. MAJ s PC 3-40 tis. Kč v r. 2015 beze změny | A.II.4. | 1116030.69 |
ú. 028 - drobný DHM s PC 3-40 tis. Kč. Za rok 2015 pořízen MAJ v celk. hodnotě 465 tis. Kč, vyřazen v objemu 223 tis. Kč. Druhy pořízeného MAJ viz komentář k ú. 558 | A.II.6. | 8424092.47 |
ú. 042 - nedokončený DHM - znalecký posudek na investici o kterou jsme žádali zřizovatele - zpevnění oplocení, nevyhovující statika, prozatím nerealizováno | A.II.8. | 2995.00 |
ú. 112 - Au 010 - zásoby propag. materiálu 65 tis., spotřeba účtována průběžně. Au 020zásoby čistících prostředků 18 tis. - dle KZ r. 2015, účtován metodou B 1x ročně.
| B.I.2. | 82468.03 |
ú. 314 - placené zálohy, 60 tis. Kč oprava PVC k dokončení v 1/2016, 20 tis. záloha na pobyt na zimní akci | B.II.4. | 80000.00 |
ú. 348 - transfery bez vypořádání - nevypořádaný projekt ESF QUo Vadis ve výši uznaných položek | B.II.18. | 433788.74 |
ú. 381 - náklady příšt. období - předplatné časopisů, část vodného za poč.l/16 | B.II.29. | 13226.50 |
ú. 388 - dohad.účty aktivní: do výše 459 tis. Kč profinancované náklady ESF projketu Quo Vadis u nichž očekáváme pokrytí dotací, 20 tis. náklady na platy z dotace ÚP, pozdržené do doby dořešení sporu | B.II.31. | 478273.51 |
ú. 241 - zůstatek na účtu obsahuje v tis.Kč: mzdové nákl. za 12/15 vypl. v 1/16 v objemu 1 115, účty fondů v celk. výši 463, výnosy příšt. období 306, HV r. 2015 ve výši 140,.. | B.III.9. | 2085197.34 |
ú. 403 - v uzáv. za I/15 účtovány invetiční dorace r. 2014 na pořízení bezbarierových plošin chybně jako transferový podíl, odúčtováno, opraveno | C.I.3. | 0.00 |
ú. 411 - fond odměn - 50 tis.Kč čerpání na platy z r. 2014 - dotace ÚP, účtována proti dohadné položce jako dotace ú. 672, spor řešen odvoláním přes GFŘ, zamítnuto. Účtováno proti záporné dotaci a zúčt. fondů. Tvorba 1 tis.Kč v souladu s rozdělením HV 2014, čerpání 5 tis. na odm.ředitele. | C.II.1. | 15897.00 |
ú. 412 - tvorba za r. 2015 ve výši 84 tis., oprava r.2014 doúčt.2 tis. z vl.zdrojů. Čerpání v tis. Kč: na stravenky 49, rekreace 6, kultura,TV a sport 9, ostat. 8, dary 2. Ve srovnání ú.412 a účtu fondu 243 je nedořešený rozdíl předch. období 37 tis. Kč | C.II.2. | 68449.00 |
ú. 413 - RF ze zlepš. výsl. - tvorba 99 tis. Kč, čerp. 158 na posílení IF - opravy elektrorozvodů | B.II.3. | 129446.70 |
ú. 414 - RF ze sponzorských účelově určených darů tvořen 5 dary, příjmy r.2015 20 tis., čerpání 53 tis. | B.II.4. | 51698.44 |
ú. 416 - tvorba ve výši odpisů 385 tis., převod z RF a současně čerpání 158 na opravu elektrorozvodů, odvod z odpisů 297 Zůstává z předch. období nedořešený rozdíl fondu a jeho krytí 317 tis. Kč. | C.II.5. | 583966.33 |
ú. 472 - neuzavřený proj. ESF Quo Vadis v objemu celkově obdržených záloh | D.II.8. | 803184.88 |
ú. 321 - závazky za 12/15 vyfaktur. a uhrazené počátkem r. 2016 | D.III.5. | 96702.79 |
ú. 331 - závazky z mezd za 12/15 vyplac. v 1/16 | D.III.10. | 707345.00 |
ú. 349 - předpis vratky dotace na odpisy, větší podíl krytý DČ | D.III.20. | 3304.00 |
ú. 347 - předpis odvodu do SR za neplnění ZTP | D.III.19. | 3886.00 |
ú. 384 - výnosy př. období - z toho 190 tis. Kč vybrané zálohy na zimní akce - 1-2/2016, část zápisného do ZÚ na leden/16 ve vžši 112 tis. Kč, některé nájmy na I/16 placené předem | D.III.35. | 306425.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Vybrané náklady klíčovány v poměru 89 % HČ a 11 % DČ. Jednotlivé druhy nákladů dále v textu pro srovnatelnost posuzovány v součtu za HČ i DČ. | A.I. | 20701772.22 |
ú. 501 - přibližně na úrovni předch. roku. Největší položky v tis. Kč: spotř. materiálu na ZÚ a akce 660, potraviny na pobytové akce a občerstvení na soutěže 380, učební pomůcky 117, odměny-ceny na soutěže a turnaje 91, mat. na opravy,údržbu a ostat. spotř. materiál 170, DHM s PC do 3 tis. v objemu 82, čistící prostředky 47,tonery 65,dále kancel.mat., mat. na propagaci, pohonné hmoty a jiné běžné položky v obvyklých objemech.
| A.I.1. | 1720282.77 |
ú. 502 - Nárůst proti r.2014 celkem 155 tis. Kč, z toho zvýšení o 105 tis.změnou vykazování nákladů na stočné a srážkovou vodu (v předch. roce na ú. 518). Celková struktura v tis. Kč: topení 759 (+42), elektřina 368(-6) a vodné, stočné 138 (po korekci změny účtování -4). | A.I.2. | 1283168.61 |
ú. 511 - meziročně pokles o 311 tis. Kč, struktura: elektroopravy 315 (včetně výměny rozvodů část. kryté z IF), vodoinstalace a odpad 160, malířské práce 147,oprava střechy - klempířské a natěračské 147, oprava sprch 99, výměna části oken 71,nátěry radiátorů 45, drobné úpravy a opravy v součtu 87, opravy auta 50,oprava hromosvodů 25, jiné drobné opravy | A.I.8. | 1194776.00 |
ú. 512 - cestovné meziročně bez navýšení, z toho 30 tis.na cestovné žáků na soutěže MŠMT, ostatní souvisí zejména s realiz. pobytovými akcemi | A.I.9. | 95260.70 |
ú. 518 - meziročně pokles o 485 tis. Kč,reálně snížení nákladů o 121 tis. Kč (korekce o stočné a srážk.vodu nově na ú.502 v objemu 105 a korekce o změnu účtování pronájmů z našich akcí na TZ Ochoz v objemu 259). Struktura: stravování a ubyt. na pobyt akcích 703 (-380,tj. menší počet pobytových akcí - preference příměsts.táborů), doprava 362 (-43),vstupné na akce 55 (-25), propagace 34 (-33), ostat. vzdělávání 55 (+30), pronájmy 535 (-10), kopírování 80 (-5), SOS 33, bankovní popl. 23, zprac. mezd 205, FENIX 35, vývoz odpadu, fekál 93 (6), pevná linka,internet 48, mobily 13, ostat. služby 135 (stavba lešení, rozbory vody, drobné různé do 5 - 10 tis.) | A.I.12. | 2567580.51 |
ú. 521: mzdové nákl. v tis. Kč: 9172 z dotací MŠMT (+177),z vlast. zdrojů 639 (+62), z dotací KÚ 41(0), z DČ 102(-9), z fondu odměn 5 | A.I.13. | 9959706.00 |
ú. 558 - meziročně pokles o 217 tis. Kč, pořízeno: učební pomůcky 227 (sestavy na LEGO robotiku, hrnčířské kruhy, notebok, sportovní pomůcky, výtvarné pomůcky, výuková elektronika), vybavení učeben a kanceláíří 135, výpočetní technika 70, různé | A.I.35. | 464946.38 |
ú. 549 - odvod do SR za neplnění ZTP | A.I.36. | 3886.00 |
ú. 602 - meziročně pokles 558 tis. Kč, z toho 260 tis.vlivem změny účtování výnosů z pobyt.akcí na TZ Ochoz. Dle druhů zápisné do ZÚ 2459 (-86), pobyt. akce 1274 (po korekci změny účtování + 117), příměstské akce 552 (-42), jednodenní akce 150 (-66), programy pro školy 100 (0), lyžařské akce 376 (-197), příjmy z TZ Ochoz na naše akce 259 (-20) | B.I.2. | 5180288.00 |
ú. 603 - příjmy z pronájmů, meziročně celková suma srovnatelná. Z toho krátkod.nájmy dočas.volných prostor vč. TZ Ochoz 432 (+68), výnosy z ubytovny 205 (-60),z půjčovny lyží 36 (+12), ost. nájmy 27 | B.I.3. | 700386.00 |
ú. 648 - zúčt. fondů meziročně pokles o 39 tis. Kč. Čerpání fondu investic 158 na opravy elektrorozvodů, čerpání rezervního fondu ze sponzor. darů 53, fondu odměn 55 na platy z neuznané dotace ÚP (náklady r. 2014) | B.I.16. | 265836.94 |
ú. 649 - příspěvky organizací na akce (SOČ, přírod.soutěž Zlatý list) | B.I.17. | 6571.00 |
ú. 672 - meziročně pokles o 161 tis.Kč. V tis. Kč dotace z MŠMT 12 678, z toho na mzdové náklady 12 266, na soutěže MŠMT 412. Dotace z KÚ 1632, z toho na provoz 941, na odpisy 349, na nájemné 108, na Česko-Srbský tábor 200, na dofinancování soutěží 34. Příspěvky SmOl 424. Odúčtování neuznané dotace z UP na platy r. 2014 proti čerpání fondu odměn ve výši 49 tis. Kč. | B.IV.2. | 14684964.00 |
HV organizace celkem 136 tis. Kč, z toho ztráta z HČ 224, zisk z DČ 360. Celkový zisk je o 36 tis. Kč vyšší než v předchozím roce. | C.1. | 136274.22 |