Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | | 1644919.04 | 1723547.45 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 460336.22 | 445033.26 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 799326.36 | 797763.31 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 385256.46 | 480750.88 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 562961.71 |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 562961.71 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 1644919.04 | 2286509.16 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Dlouhodobý nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně. Jako drobný dlouhodobý nehmotný majetek je účtován majetek v pořizovací ceně od 7 tisíc do 60 tisíc Kč. Majetek v nižším ocenění není vykazován v rozvaze, ale je o něm účtováno v podrozvaze. | A.I. | 0.00 |
V průběhu roku 2015 byl pořízen DDHM ve výši 34507,00 Kč. Byl vyřazen majetek ve výši 45917,00 Kč (jednalo se o programy Atlas Profi Dada, Vision 6 a program MS Office, které byly již zastaralé, nefunkční a nebyla prodloužena jejich licence). | A.I.5. | 0.00 |
Dlouhodobý hmotný majetek je evidován v pořizovací ceně. Jako drobný dlouhodobý hmotný majetek je účtován majetek v pořizovací ceně od 3 tis. do 40 tis. Kč. Majetek v nižším ocenění není vykazován v rozvaze, ale je o tomto majetku v pořizovací ceně od 500 Kč do 3000 Kč účtováno v podrozvaze. | A.II. | 0.00 |
V měsíci dubnu 2015 byly k datu doručení návrhu na vklad do katastru nemovitostí - tj. ke dni 9.4.2015 vyřazeny pozemky dle uzavřené kupní smlouvy (smlouva Olomouckého kraje se společností FIS Instalace s.r.o. Mohelnice o prodeji pozemků parc.č. 208, 209 a 210/1 v k.ú. Loštice) ve výši 179130,00 Kč. V měsíci prosinci 2015 byly k datu doručení návrhu na vklad do katastru nemovitostí - tj. ke dni 2.12.2015 vyřazeny pozemky dle uzavřené darovací smlouvy (smlouva Olomouckého kraje s Městem Loštice o darování pozemků parc.č. 249/3, 247/2, 369/8, 369/11, 369/14, 369/15 v k.ú. Žádlovice) ve výši 27504,00 Kč. | A.II.1. | 0.00 |
V měsíci dubnu 2015 byla k datu doručení návrhu na vklad do katastru nemovitostí - tj. ke dni 9.4.2015 vyřazena budova školy v Lošticích dle uzavřené kupní smlouvy (smlouva Olomouckého kraje se společností FIS Instalace s.r.o. Mohelnice o prodeji budovy č.p. 338 v k.ú. Loštice) ve výši 1168147,00 Kč. V měsíci říjnu 2015 byla k datu 26.10.2015 předána od zřizovatele Olomouckého kraje do užívání "Přístavba strojních dílen" v Mohelnici výši 20101437,97 Kč, tento majetek byl částečně pořízen z investičního transferu ve výši 10357401,29. V měsíci listopadu 2015 bylo k datu 11.11.2015 předáno do užívání technické zhodnocení majetku - budovy PVE v Mohelnici ve výši 50000,00 Kč, jednalo se o navýšení elektrického jističe na odběrném místě v budově PVE. V měsíci prosinci 2015 bylo k datu 5.12.2015 předáno od zřizovatele Olomouckého kraje do užívání technické zhodnocení majetku "Rekonstrukce tělocvičny" v Mohelnici ve výši 7606212,33 Kč. | A.II.3. | 0.00 |
V průběhu roku 2015 byl vyřazen majetek ve výši 243786,00 Kč (jednalo se o server datový, frézku svislou, proxima multi mode, brusku vodorovnou, které byly dle vyjádření odborných firem nefunkční, poškozené a jejich oprava by byla nehospodárná). V měsíci srpnu 2015 byl bezúplatně převeden od Olomouckého kraje CNC soustruh ROMI C420 ve výši 1550251,40 Kč, který byl zčásti pořízen z investičního transferu ve výši 1251824,24 Kč. V měsíci říjnu 2015 byla bezúplatně převedena od Olomouckého kraje myčka stolního nádobí košová ve výši 84579,00 Kč. | A.II.4. | 0.00 |
V průběhu roku 2015 byl pořízen DDHM ve výši 729313,76 Kč, jedná se o projektor, 2 úklidové vozíky, termopoty, 2 počítače, vybavení výdejny stravy (ve výši 263078,20 Kč, které nám bylo bezúplatně převedeno od Olomouckého kraje v rámci akce "Přístavba strojních dílen"), nábytek, vysavač, 3D skener, televizi, laminátor, vybavení laboratoře elektro, vázací zařízení, projektory, interaktivní tabule, model dojícího zařízení, výukové modely, projekční tabule, skartovací stroj ,a nářadí pro odborný výcvik žáků. Byl vyřazen majetek ve výši 1671268,15 Kč (jednalo se o nářadí a majetek opotřebovaný, zničený, dále nepoužitelný, neopravitelný, neodpovídající bezpečnosti - tiskárny, projektory, televizory, počítače, tabule, kalkulačky, monitory, psací stroje, skříně, brusky, stoly, reproduktory, matrace, telefonní přístroje, knihovničky, pohovky, válendy, vrtáky, pilníky, závitníky, frézy, záhlubníky, kladiva, sklíčidla, kotle, vrátný, ohřívače vody, ústředna, atd.). Vybavení výdejny stravy | A.II.6. | 0.00 |
Pořizování materiálových zásob účtujeme způsobem A. Naše organizace má evidovány sklady - strojního materiálu, elektromateriálu, hutního materiálu, ochranných pomůcek, magnetických karet, potravin a obalů k potravinám. | B.I. | 0.00 |
Pohledávky v celkové výši 93081,50 Kč jsou ve lhůtě splatnosti. | B.II.1. | 0.00 |
Krátkodobé poskytnuté zálohy jsou v celkové výši 13203,79 Kč. Jedná se o zálohy na předplatné na rok 2016 (Sbírky zákonů, Finanční zpravodaj, Věstník), zálohy na pohonné hmoty a vyúčtované zálohy na teplo, předplatné Finančního zpravodaje a Věstníku za rok 2015, které budou vráceny v roce 2016. | B.II.4. | 0.00 |
Náklady příštích období jsou účtovány dle platné vnitroorganizační směrnice, jedná se o licenci programů a upgrade programu na příští období, předplatné časopisu, tisk stravenek, školení, nájemné plynových lahví na rok 2016. | B.II.29. | 0.00 |
Dohadné účty aktivní - naúčtováno čerpání transferů: jedná se o časové rozlišení transferu - neinvestiční dotace na projekt v rámci OPVK (UZ 33019) ve výši 1933623,60 Kč a investiční dotace na projekt v rámci OPVK (UZ 33019) ve výši 1919762,00 Kč (reg.č. CZ.1.07/1.1.00/44.0009 - Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji), tento program probíhá v časovém období 2013 - 2015. Je zde naúčtováno časové rozlišení transferu - neinvestiční dotace OPVK - Výzva č. 56 (UZ 33058, reg.č. CZ.1.07/1.1.00/56.0637) ve výši 921186,00 Kč. | B.II.31. | 0.00 |
Ostatní krátkodobé pohledávky se týkají nepřevedených poplatků z účtu BÚ FKSP 243 na účet BÚ 241 za měsíc 12/2015, které budou převedeny v 1/2016. | B.II.32. | 0.00 |
Běžný účet má naše organizace analyticky členěn na BÚ fondu odměn - 11580,00 Kč, BÚ rezervního fondu 413 - 776033,74 Kč, BÚ rezervního fondu 414 - 96049,48 Kč, BÚ fondu investičního - 368193,50 Kč, BÚ hosp. činnosti - 399015,07 Kč a BÚ základní - 1941699,78 Kč. Všechny fondy jsou plně finančně kryty. Zůstatek běžného účtu se rovná zůstatkům na bankovních účtech u Komerční banky k 31.12.2015. | B.III.9. | 0.00 |
Zůstatek běžného účtu FKSP se rovná zůstatku na bankovním účtu u Komerční banky k 31.12.2015. Fond FKSP (61004,90 Kč) je kryt finančními prostředky na běžném účtu FKSP (66722,90 Kč), vzniklý rozdíl je - nepřevedený základní příděl za měsíc 12/2015 (13895,00 Kč), nepřevedené poplatky (95,00 Kč) a nepřevedené příspěvky na obědy zaměstnancům (-1582,00 Kč), neuhrazené faktury za obědy (-5726,00 Kč) a za sportovní akci (-12400,00 Kč). | B.III.10. | 0.00 |
Zůstatek účtu 261 je ve výši 29260,00 Kč a je v souladu s povolenou výší pokladní hotovosti dle naší vnitroorganizační směrnice, zůstatek účtu 261 souhlasí s pokladní hotovostí k 31.12.2015 . | B.III.17. | 0.00 |
Jmění účetní jednotky je v celkové výši 36757664,42 Kč. Účet 401 máme analyticky členěn, částka ve výši 399103,60 Kč je rovna částce převedené z účtu 902 (na tomto účtu bylo naposledy účtováno v roce 2009 - Fond oběžných aktiv a k datu 1.1.2010 byl zůstatek tohoto účtu převeden na účet číslo 401). Součet částek - jmění účetní jednotky ve výši 36757664,42 Kč minus 399103,60 Kč (dříve účet 902) plus majetek pořízený z investičního transferu ve výši 13528987,53 Kč je roven účtové třídě 0 - Dlouhodobý majetek ve výši 49887548,35 Kč. V měsíci dubnu 2015 byla k datu doručení návrhu na vklad do katastru nemovitostí - tj. ke dni 9.4.2015 vyřazena budova školy v Lošticích v zůstatkové ceně 276683,00 Kč a pozemky v Lošticích ve výši 179130,00 Kč dle uzavřené kupní smlouvy (smlouva Olomouckého kraje se společností FIS Instalace s.r.o. Mohelnice o prodeji budovy č.p. 338 v k.ú. Loštice a o prodeji pozemků parc.č. 208, 209 a 210/1 v k.ú. Loštice). V měsíci srpnu 2015 byl bezúplatně převeden od Olomouckého kraje CNC soustruh ROMI C420 v zůstatkové ceně 220910,16 Kč, který byl zčásti pořízen i z investičního transferu (ve výši 1251824,24 Kč). V měsíci říjnu 2015 byla k datu 26.10.2015 předána od zřizovatele Olomouckého kraje do užívání "Přístavba strojních dílen" v Mohelnici v zůstatkové ceně 9716117,68 Kč, tento majetek byl částečně pořízen i z investičního transferu (ve výši 10357401,29 Kč). V měsíci říjnu 2015 byla bezúplatně převedena od Olomouckého kraje myčka stolního nádobí košová v zůstatkové ceně 83874,00 Kč. V měsíci listopadu 2015 bylo k datu 11.11.2015 předáno do užívání technické zhodnocení majetku - budovy PVE v Mohelnici ve výši 50000,00 Kč, jednalo se o navýšení elektrického jističe na odběrném místě v budově PVE. V měsíci prosinci 2015 byly k datu doručení návrhu na vklad do katastru nemovitostí - tj. ke dni 2.12.2015 vyřazeny pozemky dle uzavřené darovací smlouvy (smlouva Olomouckého kraje s Městem Loštice o darování pozemků parc.č. 249/3, 247/2, 369/8, 369/11, 369/14, 369/15 v k.ú. Žádlovice) ve výši 27504,00 Kč. V měsíci prosinci 2015 bylo k datu 5.12.2015 předáno od zřizovatele Olomouckého kraje do užívání technické zhodnocení majetku "Rekonstrukce tělocvičny" v Mohelnici ve výši 7606212,33 Kč. V průběhu roku 2015 byly na účtu 401 účtovány odpisy ve výši 1123602,00 Kč. | C.I.1. | 0.00 |
Transfery na pořízení dlouhodobého majetku v celkové výši 13076486,73 Kč se týkají pořízeného dlouhodobého majetku ve výši 1919762,00 Kč, který byl pořízen v roce 2014 z investiční dotace na projekt v rámci OPVK (UZ 33019, reg.č. CZ.1.07/1.1.00/44.0009 - Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji) a časového rozlišení ve výši 79992,00 Kč z roku 2014. V měsíci srpnu 2015 byl bezúplatně převeden od Olomouckého kraje CNC soustruh ROMI C420, který byl zčásti pořízen z investičního transferu ve výši 1251824,24 Kč. V měsíci říjnu 2015 byla k datu 26.10.2015 předána od zřizovatele Olomouckého kraje do užívání "Přístavba strojních dílen" v Mohelnici, tento majetek byl částečně pořízen z investičního transferu ve výši 10357401,29 Kč. V průběhu roku 2015 bylo na účet 403 naúčtováno časové rozlišení investičního transferu ve výši 372508,80 Kč. | C.I.3. | 0.00 |
Fond odměn ve výši 11580,00 Kč je plně kryt finančními prostředky. V měsíci červnu 2015 byl do fondu odměn převeden příděl ze zlepšeného výsledku hospodaření roku 2014 ve výši 10000,00 Kč a v měsíci červenci 2015 byla z fondu čerpána částka ve výši 18500,00 Kč. | C.II.1. | 0.00 |
Fond FKSP (61004,90 Kč) je kryt finančními prostředky na běžném účtu FKSP (66722,90 Kč), vzniklý rozdíl je - nepřevedený základní příděl za měsíc 12/2015 (13895,00 Kč), nepřevedené poplatky (95,00 Kč) a nepřevedené příspěvky na obědy zaměstnancům (-1582,00 Kč), neuhrazené faktury za obědy (-5726,00 Kč) a za sportovní akci (-12400,00 Kč). | C.II.2. | 0.00 |
Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření ve výši 776033,74 Kč je plně kryt finančními prostředky. V měsíci červnu 2015 byl do rezervního fondu převeden příděl ze zlepšeného výsledku hospodaření roku 2014 ve výši 256820,20 Kč. | C.II.3. | 0.00 |
Rezervní fond z ostatních titulů - 414 ve výši 96049,48 Kč je plně kryt finančními prostředky. V měsíci prosinci 2015 byla do rezervního fondu převedena nevyčerpaná částka 96049,48 Kč z neinvestiční dotace na projekt v rámci OPVK - Výzva č. 56 (UZ 33058), tento transfer je zčásti financován z prostředků EU (ve výši 85%) a ze státního rozpočtu (ve výši 15%). | C.II.4. | 0.00 |
Investiční fond ve výši 368193,50 Kč je plně kryt finančními prostředky, v měsíci červnu 2015 bylo z investičního fondu čerpáno 46706,00 Kč na opravu střechy budovy DM v Žádlovicích a 80352,00 Kč na opravu ohřívače TUV v budově DM v Žádlovicích, v měsíci červenci 2015 bylo čerpáno 42174,00 Kč na malování v budově DM Žádlovice a v měsíci srpnu 2015 bylo čerpáno 21812,00 Kč na malování v budově školy v Mohelnici, v měsíci listopadu 2015 bylo čerpáno 122000,00 Kč na přípravu projektové dokumentace a energetického auditu pro zateplení objektu dílen PVE a objektu školy v Mohelnici. V měsíci listopadu 2015 bylo čerpáno 50000,00 Kč na technické zhodnocení majetku - budovy PVE v Mohelnici, jednalo se o navýšení elektrického jističe na odběrném místě v budově PVE. V průběhu roku byl nařízen odvod z investičního fondu ve výši 883350,00 Kč a byly naúčtovány odpisy ve výši 1123602,00 Kč. | C.II.5. | 0.00 |
Výsledek hospodaření předcházejících účetních období ve výši 79992,00 Kč se týká transferového podílu za rok 2014. | C.III.3. | 0.00 |
Jedná se o dotace na projekty v rámci OPVK financované z prostředků EU (ve výši 85%) a ze státního rozpočtu (ve výši 15%), které jsou určeny na časové období delší, než jeden rok. Na období 2013 - 2015 jsme obdrželi částku na projekt v rámci OPVK (UZ 33019) - neinvestiční ve výši 1933623,60 Kč a investiční ve výši 1919762,00 Kč (reg.č. CZ.1.07/1.1.00/44.0009 - Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji). Dotace bude vyúčtována v roce 2016 po odsouhlasení závěrečné monitorovací zprávy. | D.II.8. | 0.00 |
Závazky ve výši 424264,27 Kč jsou ve lhůtě splatnosti. | D.III.5. | 0.00 |
Krátkodobé přijaté zálohy ve výši 5098,00 Kč se týkají záloh na nájemné bytu. | D.III.7. | 0.00 |
Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - jedná se o nevyúčtovanou zálohu na transfer na neinvestiční dotaci na projekt v rámci OPVK - Výzva č. 56 (UZ 33058) ve výši 921186,00 Kč, tento transfer je zčásti financován z prostředků EU (ve výši 85%) a ze státního rozpočtu (ve výši 15%), dotace bude vyúčtována v roce 2016 po odsouhlasení závěrečné monitorovací zprávy. | D.III.32. | 0.00 |
Výdaje příštích období ve výši 559,50 Kč - týkají se pronájmu pozemku za období od 1.10. do 31.12.2015, který bude uhrazen v roce 2016. | D.III.34. | 0.00 |
Dohadné účty pasivní - jedná se o částku 1516,08 Kč, která se týká nevyfakturované dodávky vody v Žádlovicích za období 20.11.2015 - 31.12.2015. | D.III.36. | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky se týkají nepřevedých srážek z platu za měsíc 12/2015, které budou uhrazeny v 1/2016. | D.III.37. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Největší položkou spotřeby materiálu je spotřeba potravin, spotřeba materiálu určeného pro výuku žáků, spotřeba pohonných hmot na výuku autoškoly a ostatní provoz aut, spotřeba kancelářských potřeb. Oproti roku 2015 klesla za dané období roku 2015 celková spotřeba materiálu o 374253,17 Kč. | A.I.1. | 0.00 |
Celková spotřeba energií oproti stejnému období roku 2014 se snížila v roce 2015 o částku 226764,13 Kč. Za dané období došlo především ke snížení spotřeby elektřiny o 111771,47 Kč, spotřeba tepelné energie se snížila o 24399,28 Kč, spotřeba plynu o 86149,86 Kč a spotřeba vody klesla o 4443,52 Kč. | A.I.2. | 0.00 |
Celková výše oprav a údržby se oproti roku 2014 zvýšila v roce 2015 o částku 233129,92 Kč. Opravy se týkaly především větších oprav nemovitostí - v měsíci dubnu se opravovala podlaha v budově školy ve výši 20248,00 Kč, v měsíci červnu byla provedena oprava střechy budovy DM v Žádlovicích ve výši 46706,00 Kč a oprava ohřívače TUV v budově DM v Žádlovicích ve výši 80352,00 Kč, v měsíci červenci se malovalo v budově DM v Žádlovicích ve výši 42174,00 Kč a v měsíci srpnu se malovalo v budově školy ve výši 21812,00 Kč. | A.I.8. | 0.00 |
Náklady na reprezentaci ve výši 4534,00 Kč nepřesáhly plánovaný rozpočet na rok 2015 ve výši 5000,00 Kč, další náklady na reprezentaci ve výši 7200,00 Kč byly čerpány z neinvestiční dotace na projekt v rámci OPVK (UZ 33019, reg.č. CZ.1.07/1.1.00/44.0009 - Podpora technického a přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji) - jednalo se o občerstvení na závěrečnou konferenci projektu. | A.I.10. | 0.00 |
Ostatní služby jsou tvořeny především těmito položkami - služby za telefonní poplatky, provoz internetu, nájem plynových lahví, kontejneru a koní, poštovné, upgrade, licence, svoz komunálního odpadu, svářečské zkoušky žáků, poplatky za bankovní služby, atd. Celková výše ostatních služeb se oproti roku 2014 zvýšila v roce 2015 o částku 655185,00 Kč. Významnou částku představuje 636000,00 Kč na zprostředkování pobytu na Slovensku a ve Velké Británii v rámci projektu OPVK - Výzva č. 56 (reg. číslo CZ.1.07/1.1.00/56.063, UZ 33058) a příprava projektové dokumentace a energetického auditu pro zateplení objektu dílen PVE a objektu školy v Mohelnici ve výši 122000,00 Kč. | A.I.12. | 0.00 |
Zákonné sociální náklady se týkají přídělu do FKSP ve výši 154152,00 Kč, ochranných pomůcek pro zaměstnance ve výši 24025,98 Kč, vzdělávání zaměstnanců ve výši 54506,60 Kč, preventivních zdravotních prohlídek ve výši 6400,00 Kč a příspěvků na stravování zaměstnanců ve výši 121020,54 Kč. | A.I.16. | 0.00 |
Daň silniční ve výši 8580,00 Kč se týká výcvikového vozidla pro žáky, jehož celková hmotnost je 15 tis. kg a má 2 nápravy. | A.I.18. | 0.00 |
Jiné daně a poplatky ve výši 7090,00 Kč se týkají správních poplatků a poplatků za užívání dálnic. | A.I.20. | 0.00 |
Odpisy dlouhodobého majetku jsou dle odpisového plánu v hlavní činnosti ve výši 1099350,00 Kč, v hospodářské činnosti jsou ve výši 24252,00 Kč. | A.I.28. | 0.00 |
Náklady z drobného dlouhodobého majetku se týkají majetku - DDHM v rozmezí od 3000 Kč do 40000 Kč, nářadí do 40000 Kč (evidovaný na účtu 028), DDNM v rozmezí od 7000 Kč do 60000 Kč (evidovaný na účtu 018). V průběhu roku 2015 byl pořízen drobný dlouhodobý hmotný majetek ve výši 500742,56 Kč, jedná se o projektor, 2 úklidové vozíky, termopoty, 2 počítače, nábytek, vysavač, 3D skener, televizi, laminátor, vybavení laboratoře elektro, vázací zařízení, projektory, interaktivní tabule, model dojícího zařízení, výukové modely, projekční tabule, skartovací stroj, nářadí pro odborný výcvik žáků a drobný dlouhodobý nehmotný majetek ve výši 34507,00 Kč. | A.I.35. | 0.00 |
Ostatní náklady z činnosti se týkají nákladů na stipendia žáků a odměn pro předsedy zkušebních komisí, technického zhodnocení a v hospodářské činnosti - občerstvení účastníků na školení vyhlášky. | A.I.36. | 0.00 |
Výnosy z prodeje služeb - jedná se o výnosy z ubytování a stravování žáků a stravování zaměstnanců, odměny pro školu z činnosti žáků na smluvních pracovištích, v hospodářské činnosti se jedná o výnosy ze školení vyhlášky 50/78 Sb., kurzu svařování, kurzů elektro a strojního, stravování a ubytování. | B.I.2. | 0.00 |
Výnosy z pronájmu se týkají výnosů z hospodářské činnosti - pronájem bytů, majetku, tělocvičny. | B.I.3. | 0.00 |
V měsíci červnu 2015 bylo z investičního fondu čerpáno 46706,00 Kč na opravu střechy budovy DM v Žádlovicích a 80352,00 Kč na opravu ohřívače TUV v budově DM v Žádlovicích, na malování v budově DM v Žádlovicích ve výši 42174,00 Kč v měsíci červenci 2015 a na malování v budově školy ve výši 21812,00 Kč v měsíci srpnu 2015, v měsíci listopadu 2015 bylo čerpáno 122000,00 Kč na přípravu projektové dokumentace a energetického auditu pro zateplení objektu dílen PVE a objektu školy v Mohelnici. V měsíci červenci bylo z fondu odměn čerpáno 18500,00 Kč. | B.I.16. | 0.00 |
Ostatní výnosy z činnosti se týkají především výnosů z prodeje magnetických karet na vstup žáků do budovy školy, výnosů ze sběru a výnosů z pojistných událostí a daru ve výši 100,00 Kč (jednalo se o spotřební materiál pro výuku kovoobrábění od firmy Honeywell Aerospace Olomouc s.r.o., Hlubočky - Mariánské Údolí). | B.I.17. | 0.00 |
Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů - jedná se o neinvestiční příspěvek na provoz (UZ 00020) ve výši 5086000,00 Kč, neinvestiční příspěvek na provoz - odpisy (UZ 00006) ve výši 1099350,00 Kč, neinvestiční příspěvek na přímé výdaje (UZ 33353) ve výši 19553900,00 Kč, dotace na finanční podporu z rozpočtu Olomouckého kraje v rámci učňovských stipendií (UZ 00115) ve výši 219900,00 Kč, dotace na finanční podporu z rozpočtu Olomouckého kraje v rámci stipendií pro žáky technických oborů vzdělání zakončených maturitní zkouškou (UZ 00118) ve výši 9000,00 Kč, dotace na úhradu neinvestičních nákladů spojených s organizací soutěží a přehlídek (UZ 00016) ve výši 10000,00 Kč, neinvestiční příspěvek - Rozvojový program Podpora odborného vzdělávání v roce 2015 (UZ 33049) ve výši 838789,00 Kč, časové rozlišení investičního transferu ve výši 372508,80 Kč, neinvestiční dotace na projekt v rámci OPVK (UZ 33019) ve výši 465253,76 Kč, neinvestiční dotace rozvojový program - Zvýšení platů pracovníků regionálního školství (UZ 33052) ve výši 607262,00 Kč, neinvestiční dotace rozvojový program - Zvýšení odměňování pracovníků regionálního školství (UZ 33061) ve výši 99150,00 Kč, neinvestiční příspěvek - Program podpory environmentálního vzdělávání, výchovy a osvěty v Olomouckém kraji (UZ 00112) ve výši 13000,00 Kč, neinvestiční dotace OPVK - Výzva č. 56 (UZ 33058) ve výši 825136,52 Kč. | B.IV.2. | 0.00 |
Výsledek hospodaření za celou organizaci je ziskový ve výši 388907,09 Kč (v hlavní činnosti je výsledek hospodaření ztrátový ve výši 10107,98 Kč a v hospodářské činnosti je ziskový ve výši 399015,07 Kč). Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je ovlivněn účtováním časového rozlišení investičního transferu do výnosů ve výši 372508,80 Kč. Výsledek hospodaření v hlavní činnosti by byl ztrátový ve výši 382616,78 Kč a za celou organizaci by byl ziskový ve výši 16398,29 Kč. | C.1. | 0.00 |