Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601772

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Předpoklad trvání účetní jednotky je zachován.
Usnesením Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12. prosince 2013 bylo rozhodnuto o přechodu
ze zjednodušeného vedení účetnictví v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb.,383/2009 Sb., Českými účetními
standardy č. 701, 702, 703 až 710 a zákonem č 563/1991 Sb.,o účetnictví, v platném znění na vedení
účetnictví v plném rozsahu a to s účinností od 1. 1. 2014.
Od 1. 1. 2015 byla novelizována vyhláška č. 410/2009 Sb. vyhláškou č. 301/2014 Sb.,vyhláška č. 383/2009 Sb.,
technická vyhláška,vyhláškou č. 300/2014 Sb., konsolidační vyhláška č. 312/2014 Sb. a České účetní standardy
č. 702,703,705,706,707,708,709,710
Naše organizace nesplňuje kritéria pro sestavování výkazů Pomocný analytický přehled, Přehled o peněžních tocích
a Přehled o změnách vlastního kapitálu.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Dne 1. 8. 2013 nabyla účinnosti vyhláška č. 220/2013 Sb., o požadavcích na schvalování účetních
závěrek některých vybraných účetních jednotek.
Usnesením Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12. prosince 2013 bylo rozhodnuto o
vedení účetnictví v plném rozsahu, a to s účinností od 1. 1. 2014.
V souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb.,novelizované vyhláškou č. 301/2014 Sb.
a souvisejících českých účetních standardů 701 - 710 , v platném znění , zákonem o účetnictví
č. 563/1991 Sb.,novelizovaném zákonem č. 410/2010 Sb., v platném znění, vyhláškou č. 383/2009 Sb.,
novelizovanou vyhláškou č. 300/2014 Sb. v platném znění a vyhláškou č. 114/2002 Sb. o FKSP ,
novelizovanou vyhláškou č. 365/2010 Sb., v platném znění došlo ke změnám od 1. 1. 2015 v účtování i výkaznictví.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Usnesením Rady Olomouckého kraje UR/28/13/2013 ze dne 12. prosince 2013 bylo rozhodnuto o přechodu
ze zjednodušeného vedení účetnictví v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb.,383/2009 Sb., Českými účetními
standardy č. 701, 702, 703 až 710 a zákonem č 563/1991 Sb.,o účetnictví, v platném znění na vedení
účetnictví v plném rozsahu a to s účinností od 1. 1. 2014.
V souvislosti s tímto došlo k změnám v metodách účtování- zaúčtování opravných položek k pohledávkám
za období, kdy nebyly opravné položky tvořeny.
Organizace eviduje majetek:
drobný dlouhodobý nehmotný - od 7000,- do 60000,- Kč (na účtě 018)
dlouhodobý hmotný majetek - přístroje a inventář - nad 40000,- Kč (na účtě 022)
drobný dlouhodobý hmotný majetek - od 3000,- do 40000,- Kč (na účtě 028)
V podrozvahové evidenci evidujeme:
hmotný majetek: od 1000,- do 3000,- Kč (na účtě 902)
nehmotný majetek: od 1000,- do 6999,- Kč (na účtě 901)
nedobytné pohledávky v hodnotě 7 041,54 Kč (na účtě 905)
dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů (na účtě 953)
krátkodobé podmíněné pohledávky ve vztahu k jiným zdrojům (na účtě 942)
-jedná se o pohledávky od Českomoravské zasílatelské společnosti s.r.o.
Zlín - Louky v částce 2332,24 Kč a od K-2 ART, s.r.o. se sídlem v Olomouci,
Na Zákopě 1 A v hodnotě 4709,20 Kč.
Organizace není vlastníkem budovy, budova patří Městu Litovel - vedeno na
podrozvahovém účtě 992.
Odepisování majetku se provádí rovnoměrně v souladu s rozpisovým plánem schváleným radou kraje.
Zásoby (pouze kancelářský papír a křídu, kopírovací a vstupní karty) účtujeme způsobem A systémem
metody FIFO. Ostatní materiál je účtován přímo do spotřeby.
Při účtování o obdržených dotacích a příspěvcích používáme metodu dohadných účtů a časového
rozlišení - dle ČSÚ 703, v platném znění.
Metodu časového rozlišení používáme při účtování předplatného časopisů, zálohy LV.
Organizace má jen nepatrnou doplňkovou činnost (za využívání tělocvičny,pronájem učeben a umístění
nápojových automatů a kopírky,lektorskou činnost). Náklady na energie,nájem a mzdové prostředky se přeúčtovávají
na doplňkovou činnost podílem získaným výnosovou metodou z výnosů roku 2014 a ceny služeb jsou
stanoveny na základě kalkulací, které jsou součástí vnitřních směrnic.

Od 1. 1. 2015 byla novelizována vyhláška č. 410/2009 Sb. vyhláškou č. 301/2014 Sb.,vyhláška č. 383/2009 Sb.,
technická vyhláška,vyhláškou č. 300/2014 Sb., konsolidační vyhláška č. 312/2014 Sb. a České účetní standardy
č. 702,703,705,706,707,708,709,710
Naše organizace nesplňuje kritéria pro sestavování výkazů Pomocný analytický přehled, Přehled o peněžních tocích
a Přehled o změnách vlastního kapitálu.


Příděl (tvorba) Fondu kulturních a sociálních potřeb viz. příloha F pol. A II.
Čerpání F pol. A III.
Tvorba Fondu rezervního viz příloha F pol. D II
Čerpání F pol. D III
Tvorba Fondu investičního viz příloha F pol. F II
Čerpání F pol. F III

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601772

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 3821042.023732215.42
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 90193731.1093731.10
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9023720269.383631442.78
3.Vyřazené pohledávky 9057041.547041.54
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00463883.10
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.00463883.10
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 10754037.8010087816.80
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 99210754037.8010087816.80
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 99914575079.8214283915.32

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601772

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti265511.00266245.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění114158.00114460.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601772

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K žádným významným událostem, které mají vliv na finanční situaci organizace, nedošlo.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
K žádným významným událostem, které mají vliv na finanční situaci organizace, nedošlo.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Nemáme takové nemovitosti.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Finanční krytí investičního fondu k 31.12. 2015 je zabezpečeno.
Organizace bude nadále odepisovat dlouhodobý majetek v návaznosti na odpisový plán
pro rok 2015 a 2016.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601772

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601772

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období45980.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti10370.007117.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601772

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Není náplň.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Není náplň.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601772

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

A.I.5 , A.II.4
Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek k 31. 12. 2015
- stav majetku nad 40000,00 Kč - se nezměnil z důvodu nedostatku
finančních prostředků

A.II.6
V drobném hmotném dlouhodobém majetku jsme obdrželi jako věcný dar od
majitele budovy - Města Litovel - 52 ks kovových třídveřových šatních skříněk
(cena za 1 ks 4983,40 Kč) v celkové hodnotě 259 137,00 Kč do nově zrekonstruovaných
šaten.
Z projektu OPVK "Zvyšování čtenářských a jazykových dovedností" jsme nakoupili
knihy do školní knihovny v celkové hodnotě 75 601,00 Kč.










A.I.0.00
Krátkodobé pohledávky
1. Odběratelé - neuhrazeny 2 odběratelské faktury ve lhůtě splatnosti.
4. Krátkodobé poskytnuté zálohy - poskytnutá záloha el.energie (24850,00),
záloha - předplatné časopisu na rok 2016 (295,00)-FKSP
- záloha - rekreační pobyt zaměstnance v roce 2016 (7080,00 Kč)
5. Jiné pohledávky z hlavní činnosti - neuhrazená platba doplatku za LV 2011 - po lhůtě splatnosti-
- vedeno soudní jednání, opravná položka k pohledávce
9. Pohledávky za zaměstnanci - neuhrazené půjčky FKSP
29. Náklady příštích období - webhosting,hosting domény na rok 2016 (872,00),předplatné časopisů (11648,00Kč),
aktualizace licencí na rok 2016-AutoCont Olomouc (49513,00 Kč) a aktualizace SAS
na rok 2016 (12241,00Kč)
31. Dohadné účty aktivní -
-časové rozlišení příspěvku (ve výši skutečných nákladů za rok 2013,2014 a 2015) - projekt OPVK č.
CZ.1.07.1.1.00/44.0009 s názvem Podpora technického a přírodovědeckého vzdělávání v
Olomouckém kraji ze dne 23. 8. 2013 - partner Olomouckého kraje na období od 1. 9. 2013 -
-30. 6. 2015 - byl prodloužen do 31. 7. 2015 - a k 31. 12. 2015 ještě nebyl schválen.
220 970,36 Kč (rok 2013)
1 419 845,58 Kč (rok 2014)
611 006,34 Kč (1-7/2015)
45 980,00 Kč (kříž.financování -investice)
--------------
celkem - 2 297 802,28 Kč

- časové rozlišení záloh na LV žáků 1.A,kvinty a sekundy
v lednu a únoru 2016 197 100,00 Kč

- časové rozlišení příspěvku (ve výši skutečných nákladů
za období 8 - 12/2015) - projekt OPVK č.
CZ.1.07/1.1.00/56.2366 s názvem "Zvyšování čtenářských
a jazykových dovedností" ze dne 20. 7. 2015 na období
od 1. 8. - 31. 12. 2015 - ještě nebyl schválen. 251 942,00 Kč

32. Ostatní krátkodobé pohledávky - pohledávka za úhradu vodného a stočného byt školníka (842,-),
přeplatek faktury za plyn (4277,00)

B.II.0.00
Krátkodobý finanční majetek
Finanční prostředky organizace na běžném účtu 1 564 546,90 Kč
účtu pro projekt OPVK "Podpora tech.a přír.vzděl.v OK" 5 033,52 Kč
účtu FKSP , v pokladně a ceniny-poštovní známky
B.III.0.00
3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku - křížové financování - investiční část
-grantový projekt OP VK č.CZ.1.07/1.1.26/01.0034 s názvem "Zkvalitňování výuky chemie
a biologie na GJO" ze dne 31. 1. 2012 na období od 1.9. 2012 do 30. 6. 2014- digestoř-
(46 609,-) - odpis 2-12/2014 - 7117,-Kč, odpis za 1-12/2015 - 5 580,00 Kč
- křížové financování - investiční část - projekt OP VK č.
CZ.1.07.1.1.00/44.0009 s názvem Podpora technického a přírodovědeckého vzdělávání v
Olomouckém kraji ze dne 23. 8. 2013 - partner Olomouckého kraje na období od 1. 9. 2013 -
-30. 6. 2015 - (45 980,00 Kč) - dokovací stanice po napájení 30ti tabletů - odpis za
3-12/2015 - 4 790,00 Kč
5. Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody - opravná položka k pohledávce -účet 315
z roku 2011

C.II.Fondy účetní jednotky

Tvorby a čerpání fondů v příloze na F - A.II,A.III,D.II,D.III,F.II,F.III

k DII, DIII
Rezervní fond

čerpání rezervního fondu z ostatní činnosti (414)
- 169 217,44 - nespotřebovaná dotace z rozpočtu EU -projekt OP VK č.
CZ.1.07.1.1.00/44.0009 s názvem Podpora technického a přírodovědeckého vzdělávání v
Olomouckém kraji ze dne 23. 8. 2013 - partner Olomouckého kraje na období od 1. 9. 2013 -
-30. 6. 2015 v roce 2014 - převod do roku 2015
- 11 276,90 - čerpání na jízdné pro žáky - debatní liga, na pořízení televizoru do učebny a částečně na
pořízení kláves pro výuku hudební výchovy a pro činnost školního pěveckého sboru PALORA
- 25 000,00 - čerpání účelového pen. daru na pořízení výpočetní techniky pro ekonomický úsek
- 15 000,00 - čerpání neúčelového pen.daru na pořízení kláves pro výuku hudební výchovy a pro činnost
školního pěveckého sboru PALORA
C.I.0.00
Dlouhodobé závazky
8. Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - projekt OPVK č.CZ.1.07/1.1.00/56.2366
s názvem "Zvyšování čtenářských a jazykových dovedností" ze dne 20. 7. 2015 na
období od 1. 8. - 31. 12. 2015 - ještě nebyl schválen - 251 942,00 Kč - projekt
k 31. 12. 2015 ještě nebyl schválen.

9. Zprostředkování dlouhodobých transferů - projekt OP VK č.CZ.1.07.1.1.00/44.0009
s názvem Podpora technického a přírodovědeckého vzdělávání v Olomouckém kraji
ze dne 23. 8. 2013 - partner Olomouckého kraje na období od 1. 9. 2013 -
-30. 7. 2015 - I. záloha ve výši - 198 373,86 Kč
- II. záloha ve výši - 209 529,61 Kč
-III. záloha ve výši - 514 029,97 Kč
- IV. záloha ve výši - 153 509,94 Kč
- V. záloha ve výši - 58 590,00 Kč
- VI. záloha ve výši - 280 000,00 Kč
- VII.záloha ve výši - 396 000,00 Kč
- VIII. záloha ve výši - 25 000,00 Kč
- IX. záloha ve výši - 381 227,77 Kč
- X. Záloha ve výši - 45 980,00 Kč
- XI.záloha ve výši - 31 073,31 Kč
- XII. záloha ve výši - 4 487,82 Kč

-------------------
celkem 2 297 802,28 Kč

- projekt k 31. 12. 2015 ještě nebyl schválen.
D.II.0.00
Krátkodobé závazky
5. Dodavatelé - neuhrazené dodavatelské faktury - ve lhůtě splatnosti.( z toho FKSP - 14 880,00 Kč)

7. Krátkodobé přijaté zálohy - zálohy od žáků 1.A, kvinty a sekunda na LV v lednu a únoru 2016)

10. Zaměstnanci - nevyplacené mzdy zaměstnancům - (670 925,00)- ve lhůtě splatnosti
- úhrada půjček FKSP od zaměstnanců (3 600,00)- ve lhůtě splatnosti

35. Výnosy příštích období - úhrada za mat.kroužek od žáků v lednu 2016-(780,00Kč) a úhrady záloh
od žáků 1.A, kvinty a sekunda na LV v lednu a únoru 2016 (197 100,00 Kč)

36. Dohadné účty pasivní - poskytnutá záloha el.energie (24850,00),záloha - předplatné časopisu na rok 2016 (295,00)
-FKSP - záloha - rekreační pobyt zaměstnance v roce 2016 (7080,00 Kč)

37. Ostatní krátkodobé závazky - srážka ze mzdy zaměstnance - exekuční příkaz FÚ
D.III.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601772

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Náklady z činnosti - hlavní činnost
Náklady organizace za rok 2015 se oproti minulého roku snížily zhruba o 996 tisíc Kč.
Spotřeba materiálu - 178 tisíc Kč
Spotřeba energie + 121 tisíc Kč
Opravy a udržování - 113 tisíc Kč
Náklady na reprezentaci + 2 tisíce Kč
Cestovné + 32 tisíc Kč
Ostatní služby + 441 tisíc Kč
Mzdové náklady - 777 tisíc Kč
Zákonné sociální poj. - 99 tisíc Kč
Jiné soc. pojištění - 1 tisíc Kč
Zákonné sociální nákl. + 18 tisíc Kč
Jiné daně a poplatky + 1 tisíc
Odpisy dlouhodobého majetku - 3 tisíc Kč
Ostatní náklady z činnosti - 7 tisíc Kč
Náklady z drobného dlouh. majetku - 436 tisíc Kč
Finanční náklady + 3 tisíce Kč

- pol. 1 Spotřeba materálu 501 je tvořena nejvíce náklady na čistící prostředky (30 tis.), materiál na drobnou
údržbu (26 tis.), kancelářské potřeby (56 tisíc),DDHM (4tisíce),
spotřební mat. pro výuku (32 tis.)- z projektu OPVK, knihy , učební pomůcky a tisk (103 tisíc- z toho z projektu
76 tisíc) a učebnice-hradí žáci (27 tisíc),vstupní karty (11 tisíc) atd.

- pol. 2 Spotřeba energií 502- el. energie- (248 tisíc), tepla (950 tisíc),vody (58 tisíc)
Zvýšení nákladů (teplo - z důvodu zvýšení ceny)

- pol. 8 Opravy a udržování - opravy majetku školy - (40 tisíc), nátěry dveří - (60tisíc),drobné opravy budovy
(21 tisíc)

- pol. 9 Cestovné - zvýšení nákladů z důvodu uskutečnění zahraničního zájezdu Paříž-Londýn a částečné dofinancování
pobytu v Londýně v rámci projektu OPVK

- pol. 12 Ostatní služby 518 - tvořeno nejvíce náklady za telef. poplatky (13 tisíc)+ internet(15 tisíc) -
pevné linky (celkem 28 tisíc), mobilní telefon (2 tisíce) + internet (1 tisíc)- (celkem 3 tisíce),
poštovné (13 tisíc), bankovní poplatky (19 tisíc), stravování -obědy-věcná režie- žáci (297 tisíc),
nájemné budova (578 tisíc),využívání sportovišť pro výuku TV (124 tisíc), doprava a ubytování LV, STK a exkurze
838 tisíc - z toho 656 tisíc hradí žáci),zpracování mezd (91 tisíc), za pronájem kopírky a za kopie (27 tisíc - z toho
10 tisíc hradí žáci ), svoz odpadu (34 tisíc),reklama,inzerce (24 tisíc),služby- upgrade účetní
program Fenix (25 tisíc), a ostatní služby - práce počít. technika - školní síť-rekonstrukce, SAS, licence AVG,
licence AutoCont, doména atd. (208 tisíc),doprava - cestovné + jízdné - projekt OPVK (60 tisíc) atd.Ke
zvýšení došlo z důvodu uskutečnění zahraničního zájezdu Paříž-Londýn (hradí si žáci)a pobytu v Londýně v rámci
projektu OPVK.


- pol. 16 Zákonné sociální náklady 527 - zákl.příděl do FKSP (92 tisíc), školení zaměstnanci + ochranné
pomůcky zaměstnanci (20 tisíc) stravování zaměstnanci (mzdová a
věcná režie 63 tisíc)

- pol. 36 Ostatní náklady z činnosti 549 - odvod za nesplnění ZPS (19 tisíc), opotřebení vlastní výstroje
- 4 tisíce,odměny předsedové maturitních komisí-nepojmenované smlouvy (14 tisíc), poj.zahr. cesty (3 tis.),
DILIA (5 tisíc)atd.

Náklady provozní i mzdové z mimoprojektové činnosti jsou nižší oproti minulého roku.
Z důvodu nedostatku finančních prostředků (na provoz i na mzdy)jsme nuceni nadále pokračovat
v úsporných opatřeních. Situace je stále tíživější a složitější.

Náklady z činnosti - doplňková činnost(spotřeba energií, nájem a mzdové náklady) - (umístění náp. automatů,
náhodné využívání učeben a tělocvičny, mimoškolní vzdělávání - nepatrná činnost)- jsou o něco vyšší (o 13 tisíc)
než v roce 2014.
A.I.0.00
Výnosy z činnosti - hlavní činnost -
- pol.2 Výnosy z prodeje služeb-jedná se o úhrady od žáků za pobyt LV ,exkurze,
divadla ,sport.-turistické kurzy a učebnice (682 tisíc), za kopírování (8 tisíc)atd.

- pol.16 - čerpání - rezervního fondu z ostatních titulů (414) - z fin. darů - úhrada za jízdné pro žáky-účast na debatní lize
(239,00 Kč),úhrada televize do učebny (6037,90) a částečně nákup kláves
pro výuku hudební výchovy a školního pěveckého sboru PALORA (5 000,00 Kč, dofinancování nákupu výpočetní techniky - účelový peněžní dar od firmy VHS
Teplice (25 000,00 Kč), částečně nákup kláves pro výuku hudební výchovy a
školního pěveckého sboru PALORA- neúčelový peněžní dar od Ing. Davida Dostála
(15 000,00 Kč)

- fondu odměn - odměna ředitelce za dopl. činnost (2000,00 Kč)

- pol.17 Ostatní výnosy z činnosti - z toho výnosy za stejnopisy vysvědčení a vratky za neodhlášené obědy, prodej vstupních karet(14 tisíc),
příspěvek od Rodičovského sdružení na LV a STK (46 tisíc),atd.

Výnosy z činnosti - doplňková činnost -

- pol. 17 Ostatní výnosy z činnosti -za umístění nápojových automatů Coca Cola a DELIKOMAT (25 060,00 Kč),krátkodobé využívání tělocvičny
(44 200,00 Kč) a přípravný kurz primy na přijímací řízení a matematický kroužek (13620,00)atd.
B.I.0.00
2. Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů
-12 227 100,00 - dotace PN na mzdy - ÚZ 33353
- 437 837,00 - rozvoj. program Zvýšení platů v regionálním školství - ÚZ 33052
- 25 416,00 - Excelence středních škol - ÚZ 33038
- 61 610,00 - Zvyšování odměňování pracovníků v reg. školství - ÚZ 33061
- 10 000,00 - soutěže a přehlídky - ÚZ 00016


- 2 888 000,00 - provoz ÚZ 00020

- 60 000,00 - příspěvek na neinvestiční akce ÚZ 00010
- 33 014,00 - odpisy ÚZ 00006
- 45 000,00 - účelová neinvestiční příspěvek na provoz - ÚZ 00039


- 251 942,00 - projekt OP VK č. CZ.1.07/1.1.00/56.2365 s názvem "Zvyšování čtenářských a jazykových
dovedností " na období od 1. 8. 2015 do 31. 12. 2015
dle skutečných nákladů za 8-9/2015 -ÚZ 33058


- 611 006,34 - grantový projekt OP VK č. CZ.1.07/1.1.00/44.0009 s názvem Podpora technického a
přírodovědného vzdělávání v Olomouckém kraji na období od 1. 9. 2013 do 30. 6. 2015 dle
Smlouvy o partnerství s finančním příspěvkem ze dne 23.8.2013 - partner Olomouckého kraje
dle skutečných nákladů za 1-7/2015- projekt prodloužen do 31. 7. 2015

- 4 790,00 - transferový podíl odpisy - kříž. financování-investiční část-
projekt OP VK - dokovací stanice -


- 5 580,00 - transferový podíl odpisy - kříž. financování-investiční část-
projekt OP VK -digestoř -

- 10 000,00 - příspěvek od Města Litovel na náklady spojené s přípravou vánočního koncertu školního
pěveckého sboru PALORA
B.IV.0.00
Výsledek hospodaření je záporný -
bohužel ani zavedením úsporných opatření se nám nepodařilo v roce 2015 udržet vyrovnané hospodaření s
provozními prostředky v hlavní činnosti. Ztrátu pokryjeme kladným výsledem hospodaření v doplňkové činnosti
a rezervním fondem tvořeným ze zlepšeného hospodářského výsledku z minulého období.

- hlavní činnost - záporný výsledek - z důvodu topné sezony a zvýšení ceny za teplo oproti minulému roku -
náklady na teplo vyšší o 160 tisíc a stálé snižování výše rozpočtu
(zhruba o 212 tisíc oproti roku 2014).

- doplňková činnost - zisk (za umístění nápojových automatů Coca-Cola, za krátkodobé
užívání tělocvičny a přípravný kurz primy k přij. zkouškám).
C.2.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601772

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
Přehled o o peněžních tocích nesestavujeme, protože nesplňujeme kritéria:
- aktiva celkem více než 40 mil. Kč
- roční úhrn čistého obratu více než 80 mil. Kč
P.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601772

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
Přehled o změnách vlastního kapitálu nesestavujeme, protože nesplňujeme kritéria:
- aktiva celkem více než 40 mil. Kč
- roční úhrn čistého obratu více než 80 mil. Kč
C.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601772

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.201049.84
A.II. Tvorba fondu92682.00
1. Základní příděl92682.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu153904.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování61888.00
3. Rekreace17200.00
4. Kultura, tělovýchova a sport45666.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary12000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu17150.00
A.IV. Konečný stav fondu139827.84

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.180494.34
D.II. Tvorba fondu65120.24
1. Zlepšený výsledek hospodaření25120.24
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové25000.00
5. Peněžní dary - neúčelové15000.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu220494.34
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání220494.34
D.IV. Konečný stav fondu25120.24

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601772

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.51418.09
F.II. Tvorba fondu78994.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku33014.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele45980.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu72994.00
1. Financování investičních výdajů45980.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele27014.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu57418.09

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601772

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601772

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601772

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601772

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00