Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | | 3303.00 | 3303.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 3303.00 | 3303.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 14932997.25 | 14932997.25 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 14932997.25 | 14932997.25 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | -14929694.25 | -14929694.25 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Na účtu 018/00 je evidován software do 60tis. - neodepisovaný Programové vybavení MÚZO Praha s.r.o. a VIS Plzeň s.r.o. | A.I.5. | 58645.60 |
Na účtu 021/00 je evidován majetek - zahradní altán ve výši 82 392,- Kč Na účtu 081/00 oprávky ve výši 56 243,- Kč | A.II.3. | 82392.00 |
Na účtu 022/** je evidován majetek odepisovaný - 2.kuchyňská digestoř ve výši 160 335,- Kč 3.konvektomat ŠJ ve výši 226 700,- Kč 4.termoport ŠJ ve výši 52 669,90 Kč 5.herní prvky MŠ Jeremenkova ve výši 659 667,90 Kč 7.herní prvky MŠ Nerudova ve výši 799 865,- Kč 6.Interaktivní tabule stř.1 - 44 580,- 8. Konvektomat ŠJ ve výši 280 236,- Kč 9.Interaktivní tabule stř.2 - ve výši 80 750 Na účtu 082/** jsou zachyceny oprávky ve výši 1 080 402,- Kč | A.II.4. | 2304824.00 |
Na účtu 028/** je evidován DDHM ve výši 5 351 639,22 Na účtu 088/** jsou zachyceny oprávky ve stejné výši | A.II.6. | 5351639.22 |
Na účtu 112/00 Materiál na skladě je zachycen stav potravinových zásob ŠJ dle zaúčtování a inventury k 31.12.2015 | B.I.2. | 34361.07 |
Na účtu 314/02 záloha - plyn ŠJ 7 150,- Kč Předplatné na 2016 Mzdová účetní - 960,- Kč | B.II.4. | 8110.00 |
Pohledávky z hlavní činnosti: 315/00 dlužné školné je ve výši 9 516.- bude inkasováno v příštím obobí v hotovosti 315/01 dlužné stravné děti: je ve výši 105 340,- bude inkasováno v příštín období inkasem z bankovních účtů | B.II.5. | 114856.00 |
335/04 Dlužné stravné dospělí - 6 948,- Kč - bude inkasováno z BÚ v příštím období | B.II.9. | 6948.00 |
Účet 348/00 - Dotace od zřizovatele: Předpis 2015: 2 259 000,- Kč | B.II.18. | 0 |
381/00 Předplatné - pojštění,časopisy | B.II.29. | 15251.00 |
374/01 Dotace na mzdy,náhrady,odvody: 8 509 739,- Kč | B.II.31. | 0 |
BÚ u ČS 241/00 MŠ - 841 762,71 Kč 241/01 MŠ-ŠJ - 4 022,26 Kč 241/11 Prostředky na krytí Fondu odměn - 41 473,- Kč 241/12 prostředky na krytí RF 413 - 194 189,55 Kč 241/14 prostředky na krytí RFM 416 - 622 896,05 | B.III.9. | 1704343.57 |
Výše účtu FKSP 243/00 dle BV účtu ČS k 31.12.2015 | B.III.10. | 37729.02 |
Poštovní známky - ceniny k 31.12.2015 - 2 ks za 13,- Kč 1 ks za 10,- Kč | B.III.15. | 36.00 |
Hotovost dle inventury k 31.12.2015 | B.III.17. | 3420.00 |
Účet 401/** zachycuje odepisovaný majetek účetní jednotky 1 250 571,50,- Kč + s převodem z účtu pběžných aktic ve výši 28 075,- Kč Zahradní altán - 26 149,- Kč Herní prvky Jeremenkova - 293 552,- Kč Interaktivní tabule Nerudova - 31 949,-Kč Interaktivní tabule Jeremenkova - 63 254,,- -Kč Herní prvky Nerudova - 586 568,25 Kč Konvektomat ŠJ - 249 099,25 Kč | C.I.1. | 1278646.00 |
Fond odměn - vytvořen ze zlepšeného hospodářského výsledku 2013 + 2014,schválen zřizovatelem Čerpání 2015 - 157 500,- Kč | C.II.1. | 41473.00 |
Fond FKSP 412/** 39 982,02 Kč BÚ FKSP 243/00 37 729,02 Kč rozdíl: 2 353,- Kč Okruh FKSP - doložení rozdílu: Odvod 1% z mezd: 5 628,- Kč příspěvek na stravné: 3 375,- Kč Celkem rozdíl: 2 353,- Kč | C.II.2. | 39982.02 |
413 - účet Rezervního fondu vytvořen ze zlepšeného hospodářského výsledku 2013-2014 po schválení zřizovatelem je plně pokryt finančními prostředky BÚ 241/12. | C.II.3. | 194189.55 |
Účet 416/*** je navýšen o odpisy za 4.Q/2015 v souladu s odpisovým plánem a je plně pokryt prostředky na BÚ 241/14. | C.II.5. | 622896.05 |
Na účtu 321/** Dodavatelé jsou zachyceny závazky do lhůty splatnosti.Závazky po lhůtě splatnosti nejsou. | D.III.5. | 134805.00 |
Stav účtu odpovídá předpisu mezd za12/2015. | D.III.10. | 459939.00 |
Na účtu 336 je zachycena výše odvodu OSSZ za období 12/2015 | D.III.12. | 176152.00 |
Na účtu 337 je zachycena výše odvodu na ZP za 12/2015. | D.III.13. | 75499.00 |
DZČ: 41 972 ,- Předpis DZˇza 12/2015 | D.III.16. | 41972.00 |
účet 374/** Dotace na mzdy + ONIV včetně odvodů :8 509 739,-Kč z toho ÚZ 33052 - 189 170,- Kč ÚZ 33061 - 42 469,- Kč | D.III.32. | 0 |
384/Dotace na provoz: 2 259 000,-Kč | D.III.35. | 0 |
Dohadné položky energií poplatků za plyn ŠJ ve výši záloh | D.III.36. | 7150.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Na účtu 501/** jsou zachyceny náklady spotřeby materiálu v souladu s náklady plánovanými. | A.I.1. | 1500448.02 |
na účtu 502/** jsou zachyceny náklady na spotřebu energie - elektřina,voda,plyn. | A.I.2. | 620830.17 |
Na účru 511/** jsou zachyceny náklady na opravy 1-12/2015 | A.I.8. | 325523.60 |
Účet 518/** zachycuje výši nákladů na spotřebované služby. | A.I.12. | 1183662.75 |
Účet 521/ Vyúčtované mzdové náklady včetně náhrad za 1-12/2015 - Kč Platy ze SR ÚZ 33353 :6 061 600,- Platy za SR ÚZ 33052 : 140 126,- Platy ze SR ÚZ 22061: 31 458,- Náhrady NP: 16 254,- Dohody placené z prov. nákladů: 33 897,- Fond odměn: 157 500, | A.I.13. | 6440835.00 |
Účet 524/** vyúčtované náklady na zdravotní a sociální pojištění zaměstnanců za 1-12/2015 | A.I.14. | 2173017.00 |
Pojištění z mezd osob a majetku Kooperativa v souladu se smlouvou. | A.I.15. | 27506.00 |
Účet 527/00 Zákonný 1% odvod z mezd a náhrad : 60 779,- 527/02 příspěvek na stravné z FKSP: 44 976,- 527/01,07 ochranné pomůcky: 35 060,- Kč 527/03 školení: 30 990,- Kč 527/04 vstupní a prevent.prohlídky: 9 420,- Kč 527/05 odvod 1% ÚZ 33052 1 401,- Kč 527/06 odvod 1% ÚZ 33061 315,- Kč 527/08 Odvod z FO 1 575,-Kč | A.I.16. | 184516.00 |
551/** zúčtované odpisy v souladu se schváleným odpisovým plánem 1-12/2015. | A.I.28. | 359416.00 |
549/01 - technické zhodnocení: 17 439,30 549 06 - Pojištění majetku | A.I.36. | 27931.05 |
Na účtu 602/** jsou zachyceny výnosy z hlavní činnosti. 602/00 - tržba za školné MŠ - 739 269,- Kč 602/** tržba za stravné - 1 204 511,- | B.I.2. | 1943780.00 |
Zúčtování účelového daru 9 500,- Kč Čerpání Fondu odměn : 157 500,- Kč ZP z FO: 14 175,- Kč OSSZ z FO: 39 375,- Kč FKSP z FO 1 575,- Kč | B.I.16. | 222125.00 |
662/00 - úroky z bankovních účtech | B.II.2. | 1163.63 |
Na účtu 672/** jsou zachyceny výnosy z transferů. 672/00 - dotace od zřizovatele 1-12/2015 dle schváleného rozpočtu ve výši 2 259 000,- Kč 672/01 - dotace na skutečné přímé náklady 1-12/2015 ve výši : 8 509 739,-Kč | B.IV.2. | 10768739.00 |
Výsledek hospodaření 1-12/2015 | C.1. | 84121.04 |