Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepředpokládá ukončení své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Změna obsahového znění účtů:
účet 342 - od 1.1.2015 se na tento účet účtuji závazky a pohledávky za veškerými daněmi (kromě DPPO a DPH) a poplatky
účet 344 - pohledávky za osobami mimo vybrané vládní instituce
účet 909 - převedené z účtu 903 - Ostatní majetek
účet 905 - převedené z účtu 911 - Vyřazené pohledávky
účet 906 - převedené z účtu 912 - Vyřazené závazky
účet 915 - převedené z účtu 942 - Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů
účet 955 - převedené z účtu 943 - Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů
účet 916 - převedené z účtu 973 - Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů
účet 956 - převedené z účtu 974 - Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů

Byla zrušena hladina významnosti u věcného břemene obce jako osoby oprávněné - věcné břemeno nad 40 000 se účtuje na účtu 029 a věcné břemeno do 40 000 Kč se účtuje na účtu 028.


A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Oceňování a vykazování:
- zásoby - pořizovací cena, způsob účtování A
- drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč
- drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč
- hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech

Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administraci projektu.

Metoda časového rozlišení
- účetní jednotka časově rozlišuje náklady na elektrickou energii, plyn a DPPO za obec, dotace a nevyfakturované dodávky.

Účetní jednotka provádí účetní odpisy na základě odpisového plánu prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů.

Peněžní fond je účtován výsledkově (účty 548 a 648).



Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 3890651.733659005.99
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 90160447.0051311.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902710714.12700629.62
3.Vyřazené pohledávky 905118423.00115923.00
4.Vyřazené závazky 90623937.0023937.00
5.Ostatní majetek 9092977130.612767205.37
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů168000.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů915168000.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.0018757206.40
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.0018757206.40
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 648784.25615824.25
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992648784.25615824.25
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9994659561.9822984162.64

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti67881.0063985.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění32387.0030913.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Neexistují skutečnosti, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky a nebyly zachyceny v účetní závěrce.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Neexistují nejisté skutečnosti, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
K 31.12.2015 účetní jednotka podala následující návrhy na vklad do KN, které nebyly provedeny:
- kupní smlouva na prodej pozemků v k.ú. Tomice u Votic v ocenění 517,- Kč
- kupní smlouva na pořízení pozemku v k.ú. Tomice u Votic v pořizovací ceně 800,- Kč
- smlouva o zřízení věcného břemene - služebnosti č. E618-V-261/2015 v k.ú. Zahradnice - obec je povinná
- smlouva o zřízení věcného břemene - služebnosti č. E618-V-294/2015 v k.ú. Olbramovice - obec je povinná
- smlouva o zřízení věcného břemene - služebnosti uložení, provozu a údržby kanalizace v k.ú. Olbramovice u Votice - obec je oprávněná
- smlouva o zřízení věcného břemene - služebnosti stezky a cesty - v k.ú. Křešice u Olbramovic - obec je oprávněná
- smlouva o zřízení služebnosti č. E618-V-239/2015 v k.ú. Křešice u Olbramovic - obec je povinná
- prohlášení o nabytí vlastnictví stavby, která je součástí inž. sítě v k.ú. Tomice
K datům návrhu na vklad do KN byly pozemky zařazeny a vyřazeny v majetku, případně označeny zvláštní AU a toto je zaneseno na účtu 031.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Netýká se územně samosprávného celku. Účetní jednotka netvoří investiční fond.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období11580011.4212077169.63
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti878310.70728114.46

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
1.00Kaplička v Semtíně
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
492140.85
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
28052028.45
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Z důvodu poskytnutí dotace ze SR se účetní jednotka zavázala nepřevést do 1.6.2019 st.p.č. 8/1 v k.ú. Olbramovice u Votic vedený na účtu 031 61.A.II.1.26200.00
Z důvodu poskytnutí dotace ze SR se účetní jednotka zavázala nepřevést do 1.6.2019 budovu čp. 5 v Olbramovicích vedenou na účtu 021 10.A.II.3.3964392.00
Na účtu 465 je zaúčtována platba za zřízení věcného břemene k pozemní komunikaci SÚS Benešov na základě Smlouvy o budoucí smlouvě.A.IV.3.5950.00
Na účtu 373 jsou zaúčtovány nevyúčtované transfery společenským organizacím a občanům.B.II.27.5000.00
Na účtu 388 je zaúčtováno:
- záloha na plyn ve výši 4.800,- Kč
- nevyúčtovaná dotace od MMR na HZ Tomice ve výši 4.396.414,- Kč
- nevyúčtovaná dotace od OPŽP na zateplení čp. 158 ve výši 929.263,49 Kč
- nevyúčtovaná dotace od MMR na opravu kapličky ve výši 106.676,- Kč
- nevyúčtovaná dotace od OPŽP na BIO odpad ve výši 994.320,- Kč




B.II.31.6431473.49
Na účtu 452 je evidována návratná finanční výpomoc od SFŽP na výstavbu kanalizace a ČOV Olbramovice. Tuto výpomoc bude splácet účetní jednotka ve čtvrtletních splátkách ve výši 175000 Kč do roku 2016.D.II.2.680000.00
Na účtu 324 jsou zaúčtovány:
- zálohy na plyn v bytě v čp. 158 v Olbramovicích
- místní poplatek za odpady na rok 2016
D.III.7.5740.00
Na účtu 343 je zaúčtován závazek vůči FÚ na DPH. Odvod bude proveden v lednu 2016.D.III.17.719683.00
Na účtu 374 je zaúčtováno:
- nevyúčtovaná dotace od MMR na HZ Tomice ve výši 4.396.414,- Kč
- nevyúčtovaná dotace od OPŽP na zateplení čp. 158 ve výši 929.263,49 Kč
- nevyúčtovaná dotace od MMR na opravu kapličky ve výši 106.676,- Kč
- nevyúčtovaná dotace od OPŽP na BIO odpad ve výši 994.320,- Kč
D.III.32.6426673.49
Na účtu 384 je zaúčtováno:
- DPPO za rok 2015
- nájemné za I.Q 2016
D.III.35.416387.00
Na účtu 389 je zaúčtováno
- záloha na energie ve výši 186.080,- Kč
- nevyfakturované dodávky - stavby - ve výši 1.916.700,- Kč
D.III.36.2102780.00
Na účtu 378 je zaúčtováno:
- odvod zákonného pojištěníz výplat ve výši 1.741,- Kč
- srážka ze mzdy ve výši 5.252,- Kč
D.III.37.6993.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Účetní jednotka účtovala na účtu 549 pojistné, náklady na zvýšení příkonu ve špýcharu, zaokrouhlení DPH a technická zhodnocení pod stanovenou hranici.A.I.36.177826.20
Na účet 572 účetní jednotka účtovala neinvestiční transfery
- DSO - BENE-BUS ve výši 234.739,- Kč
- DSO Mikroregion Džbány ve výši 46.702,- Kč
- vlastní příspěvkové organizaci ZŠ a MŠ ve výši 870.000,- Kč
- příspěvek na provoz útulku pro opuštěná zvířata ve výši 9.776,- Kč
- dotaci na zřízení DČOV ve výši 60.000,- Kč
- příspěvek ČSOP Vlašim ve výši 20.000,- Kč
- neinvestiční transfery společenským organizacím ve výši 336.000,- Kč

A.III.2.1577217.00
Účetní jednotka účtovala na účtu 609 EKO-KOM a prodej dřeva

B.I.8.388178.00
Na účtu 649 účtovala účetní jednotka zaokrouhlení k odvodu DPH, pojistné náhrady, věcné dary, bonus od RWE, přeplatek z vyúčtování plynu za rok 2014 a dar občerstvení na akci Pálení čarodějnic.B.I.17.219731.50
Na účet 672 účetní jednotka účtovala:
- souhrnný dotační vztah ke SR ve výši 219.800,- Kč
- dotaci na VPP ve výši 258.192,- Kč
- rozpouštění účtu 403 ve výši 946.433,57 Kč
- NIV dotaci od ROP na MŠ ve výši 1.610,80 Kč
- příspěvek na zlepšení ŽP ve výši 39.500,- Kč
- neuznané náklady k dotaci na MŠ ve výši -68.122,87 Kč
- dotace na JSDH ve výši 34.506,-
- dotace o opravu kapličky v Semtíně ve výši 106.676,- Kč

B.IV.2.1538595.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0
B.II. Tvorba fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0
B.III. Čerpání fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Výdaje na reprodukci majetku0
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0
7. Ostatní čerpání0
B.IV. Konečný stav fondu0

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.181897.29
G.II. Tvorba fondu720002.76
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů720002.76
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu720068.00
G.IV. Konečný stav fondu181832.05

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby153518414.3524415996.96129102417.3989007891.17
G.1.Bytové domy a bytové jednotky4381681.001971765.002409916.002464668.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu36270343.542923260.0033347083.5414163116.50
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky18035527.80670006.0017365521.809703493.57
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení22761890.832077540.0020684350.836039780.83
G.5.Jiné inženýrské sítě61709188.6714873206.0046835982.6747998747.67
G.6.Ostatní stavby10359782.511900219.968459562.558638084.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky20609312.110.0020609312.1120519114.11
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky12911764.680.0012911764.6812911764.68
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky2553675.330.002553675.332537393.33
H.4.Zastavěná plocha4710187.980.004710187.984632421.98
H.5.Ostatní pozemky433684.120.00433684.12437534.12

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232416

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00