A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Od 1.1.2015 dle platné legislativy došlo k úpravě směrné účtové osnovy. Proto došlo k úpravě počátečních stavů u účtu 911 nově na účet 905 - Vyřazené pohledávky. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
ÚJ provedla účetní odpisy DHM dle schváleného odpisového plánu na rok 2015; účetní odpisy finančně pokryla z vlastních zdrojů. ÚJ časově rozlišila náklady a výnosy, které se týkají budoucího období. ÚJ nevlastní formou leasingu hmotný majetek; ÚJ eviduje odepsanou pohledávku po lhůtě splatnosti na podrozvahovém účtu 905. ÚJ eviduje na podrozvahových účtech: 901 jiný DDNM, 902 jiný DDHM, oboje v hodnotě od 300 do 999,99 Kč. Od 1.9.2015 provedena úprava hranice pro evidování jiného DDNM, a to od 1 do 4 999,99 Kč. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 387032.85 | 410727.61 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 42875.00 | 42875.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 315527.85 | 339222.61 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 28630.00 | 28630.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 387032.85 | 410727.61 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 92637.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 39705.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Vyhlášením rozvojového programu MŠMT na rok 2015 obdržela ÚJ navíc finanční prostředky na zvýšení platů pracovníků regionálního školství. ÚJ obdržela finanční prostředky na sportovní soutěže vyhlašované KÚ a na soutěže vyhlašované MŠMT. Dotace od zřizovatele určená na provozní výdaje nepokrývá zcela potřeby provozu. ÚJ má povolenou vlastní činnost, z které plynou vlastní příjmy. Tyto příjmy navyšují její finanční možnosti a zajišťují bezproblémový chod organizace. Vlastními příjmy rozumíme zejména úhrady na zájmové vzdělávání, klubovou činnost pro děti, mládež a dospělé, akce pro děti a širokou veřejnost, tábory, krátkodobé pronájmy. Zřizovatel navýšil v roce 2015 prostředky na provoz na úhradu výpůjček a pronájem tělocvičen pro sportovní zájmové vzdělávání a na akci ke 40.výročí vzniku organizace. Všechny fondy ÚJ jsou finančně kryty. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
ÚJ provozuje hospodářskou činnost - cestovní agenturu a specializovaný maloobchod. ÚJ získala finanční dary na akce DDM, pro zájmový útvar Zajímavá matematika a pro JK DDM. Od Středočeského krajského svazu juda získal JK DDM dotaci na nákup pomůcek, dále od města Mělník dotaci na činnost a na podporu sportovní činnosti dětí a mládeže do 18 let. ÚJ obdržela příspěvek města Mělník na akci ke 40. výročí vzniku organizace. ÚJ obdržela v 12/2014 účelovou dotaci z rozpočtové kapitoly 10 na projekt naplňující koncepci EVVO Středočeského kraje, tuto dotaci vyúčtovala v 1. čtvrtletí 2015. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
ÚJ provádí čtvrtletní odpisy DHM. Odpisy provádí dle schváleného odpisového plánu. Příspěvek na provoz od zřizovatele nezahrnuje prostředky ke krytí odpisů DHM. ÚJ pokrývá odpisy z vlastních příjmů. Všechny fondy jsou finančně kryty. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
B.II.4. | 62694.00 | |
314 - nevyúčt.záloha vodné, stočné, záloha na pobyt LVVK 2016, předplatné 2016 | B.II.4. | 0 |
C.I.5. | 16522.00 | |
406 - dooprávkování majetku v souladu s ČÚS v roce 2012 | C.I.5. | 0 |
C.II.1. | -8923.00 | |
411 - FO je finančně krytý | C.II.1. | 0 |
C.II.3. | -87997.49 | |
413 - RF je finančně krytý | C.II.3. | 0 |
C.II.4. | -26714.00 | |
414 - finanční dary na akce DDM | C.II.4. | 0 |
C.II.5. | -32695.30 | |
416 - IF je finančně krytý (tvorba - odpisy dle odpisového plánu, čerpání - schváleno Radou SK, usnesení č. 016-08/2015/RK ve výši 5 892,70 Kč na opravu potrubí) | C.II.5. | 0 |
D.III.35. | -663327.00 | |
384 - čas.rozlišení příspěvků na rok 2016 - zájmové útvary, klubová činnost, akce DDM | D.III.35. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
B.I.3. | -140333.00 | |
603 - krátkodobé pronájmy povolené vlastníkem budovy (město Mělník) | B.I.3. | 0 |
B.I.16. | -76735.70 | |
648 - čerpání RF z ost.titulů (dary) ve výši 46 066,00 Kč na akce DDM; čerpání FO ve výši 24 777,00 na překročení prostředků na platy; čerpání IF ve výši 5 892,70 Kč na opravu potrubí (schváleno Radou SK, usnesení č. 016-08/2015/RK) | B.I.16. | 0 |
B.IV.2. | -6600787.00 | |
672 - čerpání dotace ÚZ 33353 ve výši 5 553 565,00 Kč, ÚZ 33052 ve výši 75 693,00 Kč, ÚZ 33061 ve výši 22 579,00 Kč, ÚZ 33166 ve výši 116 100,00 Kč, ÚZ 7 ve výši 8 834,00 Kč, ÚZ 8 ve výši 600 000,00 Kč, ÚZ 1 ve výši 21 300,00 Kč, dotace město Mělník (akce DDM, JK DDM) ve výši 160 000,00 Kč, projekt kap. 10 ve výši 34 800,00 Kč, dotace Středočeský krajský svaz Juda ve výši 7 916,00 Kč. Všechny dotace byly vyčerpány v plné výši. | B.IV.2. | 0 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2674.21 |
A.II. Tvorba fondu | 32666.00 |
1. Základní příděl | 32666.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 30745.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 22620.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 8125.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 4595.21 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 70805.48 |
D.II. Tvorba fondu | 89972.01 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 28822.01 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 61150.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 46066.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 46066.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 114711.49 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 30394.00 |
F.II. Tvorba fondu | 8194.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 8194.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 5892.70 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 5892.70 |
F.IV. Konečný stav fondu | 32695.30 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |