A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka pokračuje nepřetržitě ve své činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V souvislosti se změnami vyhlášky č. 410/2009 Sb. došlo od 1.1.2015 ke změně účtu 903 - Ostatní majetek - nový účet 909 - Ostatní majetek. Na účet 909 byla od 1.1.2015 převedena původní náplň účtu 903 při uzávěrkových převodech roku. Dále došlo od 1.1.2015 ke změně účtu 941 - Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinacovaných ze zahraničí na nový účet 953 - Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů. Na účet 953 byla od 1.1.2015 převedena původní náplň účtu 941. Byly provedeny změny analytik u některých účtů dle Návrhu Účtového rozvrhu na rok 2015 pro PO zřízené JMK. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701-710, a to ve zjednodušeném rozsahu. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele "Návrh ú čtového rozvrhu pro příspěvkové organizace Jihomoravského kraje pro rok 2015". Ocenění a odepisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku: Organizace používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele předaný jí k hospodaření a vlastní majetek, který vede v účetnictví odděleně. Cizí majetek (vypůjčený) je veden na podrozvahových účtech a evidován odděleně v majetkové evidenci. Majetek je oceněn pořizovací cenou podle způsobu pořízení majetku. Majetek je odepisován měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s Odpisovým plánem schváleným Radou JMK. Účetní jednotka používá i majetek plně odepsaný. Ocenění a způsob účtování o zásobách Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pro účtování zásob se používá způsob B, na konci roku probíhá inventarizace zásob a vyúčtování. Organizace využívá účtování časového rozlišení u operací náležejících do více účetních období. Způsob rozúčtování nákladů a výnosů mezi hlavní a doplňkovou (hospodářskou) činnost se řídí vnitřní směrnicí organizace F02 Směrnice k vedení účetnictví. Otganizace nezjistila skutečnosti, které by vedly k neprůkaznosti nebo neúplnosti UCE. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 4595738.81 | 4564643.21 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 303913.50 | 290490.50 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 4212528.31 | 4201151.71 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 79297.00 | 73001.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 737810.26 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 737810.26 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 46811.00 | 869838.79 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 827217.79 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 46811.00 | 42621.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 4548927.81 | 4432614.68 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 483674.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 208539.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
NEOČEKÁVÁME ŽÁDNÉ ZMĚNY STAVŮ. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
NEOČEKÁVÁME ŽÁDNÉ ZÁVAŽNÉ SITUACE, KTERÉ BY ZMĚNILY VÝZNAMNÝM ZPŮSOBEM POHLED NA FINANČNÍ SITUACI ÚČETNÍ JEDNOTKY. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
NETÝKÁ SE NAŠEHO GYMNÁZIA |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Investiční fond je kryt finančními prostředky mimo část vytvořenou z odpisů pokrytých výnosy z titulu časového rozlišení investičních transferů ve výši 87.353,- Kč k 31.12.2015. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 204671.88 | 192244.37 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
RF-ÚČET 414: ---------------------------------- * k 31.12.2015 zůstatek na Rezervním fondu, nevyčerpané nepřímé náklady z projektu P13-v účetnictví sledováno ÚZ 13, přírodovedný projekt ukončen k 24.11.2015, odsouhlasen závěrečným finančním vypořádáním uznatelných výdajů, odsouhlasen převod nevyčerpaných NN částek vypočítaný z uznatelných výdajů projektu na RF, bude sledován též pod ÚZ 13. Tyto finace budou vypořádány v roce 2016. -------------------------------------------------------------------------------------- K 31.12.2015 souhlasí zůstatek na účtu z dokladové inventarizace. | C.II.4. | 58276.45 |
OSTATNÍ KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY - 378: SLEDOVÁNÍ NA ÚČTU 378-ZÁLOHY NA STRAVOVÁNÍ ŽÁKŮ, ZÁLOHY K VYDÁNÍ ČIPŮ KE STRAVOVÁNÍ ŽÁKŮ, ZÁVAZKY Z VYÚČTOVÁNÍ MEZD K 31.12.2015. K 31.12.2015 souhlasí zůstatek na účtu z dokladové inventarizace. | D.III.37. | 1862875.30 |
ÚČET 412 FKSP: ROZDÍL MEZI ÚČTY 412 A 243 0010(bank.účet FKSP)k 31.12.2015 -TYTO ÚČTY SE VYROVNAJÍ PŘI PŘEVODECH V MĚSÍCI LEDNU 2016 O ZP 1% A ODMĚN Z FKSP Z MEZD ZA PROSINEC 2015. K 31.12.2015 souhlasí zůstatek na účtu z dokladové inventarizace. | C.II.2. | 77239.91 |
účet 042: ZŮSTATEK Z MINULÝCH LET-PROJEKTOVÁ DOKUMENTACE K ZATEPLENÍ BUDOVY GYMNMÁZIA K 31.12.2015 souhlasí zůstatek na účtu z dokladové inventarizace. | A.II.8. | 4356.00 |
účet 112: K 31.12.2015 přeúčtovány náklady z invenatarizace k 31.12.2015 - zásoby tonerů, čistících prostředků a papírů A4+A3. Náklady budou roku 2016. ---------------------------------------- K 31.12.2015 souhlasí zůstatek na účtu z dokladové inventarizace. | B.I.2. | 18114.18 |
účet 324: sledování přijatých záloh od žáku na školní výlety, zájezdy, SPORTOVNÍ KURZY, ADAPTAČNÍ KURZY, EXKURZE. K 31.12.2015 souhlasí zůstatek na účtu z dokladové inventarizace. K 31.12.2015 souhlasí zůstatek na účtu z dokladové inventarizace. | D.III.7. | 422700.00 |
účet 381: Náklady příštího období-rozúčtované předplatné časopisů na rok 2017. K 31.12.2015 souhlasí zůstatek na účtu z dokladové inventarizace. | B.II.29. | 13939.46 |
účet 416: = TVORBA VE VÝŠI ODPISŮ k 31.12.2015 --------------------------------- * VRÁCENA NEVYČERPANÁ ČÁSTKA 25.116,- KČ DO IF JMK "investiční akce z dotace "učebna PC", ------------------------------- *ODVOD DO IF JMK 1.367 TIS.,- KČ -------------------------------- Nákup hmotného inv.majetku-multifunkční kopírka do sborovny pedagogům, FI profinancovány opravy na gymnáziu. K 31.12.2015 souhlasí zůstatek na účtu z dokladové inventarizace. | C.II.5. | 20169.76 |
účet 314: vedené dodavatelské zálohy za elektřinu, plyn a lyžařský kurz. K 31.12.2015 souhlasí zůstatek na účtu z dokladové inventarizace. | B.II.4. | 72400.00 |
účet 411: K 31.12.2015 souhlasí zůstatek na účtu z dokladové inventarizace. ----------------------------------------------------------------- * schválená účetní závěrka za rok 2014-ROZDĚLENÍ HV DO FONDŮ DLE PŘ. Č. 10 | C.II.1. | 49268.00 |
účet 403: finanční prostředky ve výši časového rozlišení přijatých investičních transferů, projekt: Přírodovědné a technické vzdělávání, P 13, r.č.: CZ.1.07/1.1.00/44.0006 | C.I.3. | 767916.25 |
účet 321: nezaplacené dodavatelské faktury, úhrada v následujícím měsíci, souhlasí s knihou došlých faktur. K 31.12.2015 souhlasí zůstatek na účtu z dokladové inventarizace. | D.III.5. | 198712.34 |
účet 311: neuhrazené částky z vydaných faktur k 31.12.2015, úhrady proběhly v lednu 2016. K 31.12.2015 souhlasí zůstatek na účtu z dokladové inventarizace. | B.II.1. | 4500.00 |
účet 028: za 1. Q 2015 nákup DDHM z projektu úz 13, NÁKUPY DHIM DLE POTŘEB GYMNÁZIA, LIKVIDACE DHIM DLE PROTOKOLU LIKVIDAČNÍ KOMISE OVĚŘENOU FIRMOU. K 31.12.2015 souhlasí zůstatek na účtu z inventarizace majetku. | A.II.6. | 14159875.91 |
účet 413: K 31.12.2015 souhlasí zůstatek na účtu z dokladové inventarizace. * čerpání RF v roce 2016 na výmalbu a opravy stropních omítek školní jídelny a prostor souvisejících z důvodu havarijního stavu-opravy střechy nad škol.jídelnou --------------------- * schválená účetní závěrka za rok 2014-ROZDĚLENÍ HV DO FONDŮ DLE PŘ. Č. 10 | C.II.3. | 506917.07 |
374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery * Nevyčerpaná část: -účelového příspěvku na provoz od JMK na VÝUKU RJ ÚZ 83 ....58528,- -PŘIJATÁ ZÁLOHA NA TRANSFERY ZE SR ÚZ 33353....23895,89 -PŘIJATÁ ZÁLOHA NA TRANSFERY ZE SR ÚZ 33038....0,07 -PŘIJATÁ ZÁLOHA NA TRANSFERY ZE SR ÚZ 33052....0,40 -PŘIJATÁ ZÁLOHA NA TRANSFERY ZE SR ÚZ 33061....0,05 ---------------------------------------------------- ZE SR TRANSFERY PŘI VYÚČTOVÁNÍ VRÁCENY NA UVEDENÉ ÚČTY Z VYÚČTOVÁNÍ. | D.III.32. | 82424.41 |
ZŮSTATKY NA ÚČTECH 331 + 336 + 337 + 338 + 342: ROZÚČTOVÁNÍ MEZD ZA PROSINEC 2015, ÚHRADY V MĚSÍCÍ LEDEN 2016 ------------------------- K 31.12.2015 souhlasí zůstatek na účtu z dokladové inventarizace. | D.III. | 1398149.00 |
ÚČET 333: SLEDOVÁNÍ PŘÍSPĚVKŮ NA STARVOVÁNÍ A ČIPŮ KE STRAVOVÁNÍ ZAM. | D.III.11. | 38723.00 |
ÚČET 389 - DOHADNÉ ÚČTY PASIVNÍ VYTVOŘENÉ DOHADNÉ POLOŽKY ZA SPOTŘEBU EL.ENERGIE, PLYN, VODNÉ, TEL.POPLATKY K 31.12.2015. K 31.12.2015 souhlasí zůstatek na účtu z dokladové inventarizace. | D.III.36. | 47153.12 |
ÚČET 022/NAVÝŠENÍ/ODEPISOVÁNÍ -BEZÚPLATNÝ PŘEVOD OD VÚJ - STŘEDISKO SLUŽEB ŠKOLÁM - "BEZDRÁTOVÁ ŠKOLA" DLE PŘEDÁVACÍHO PROTOKOLU. -NÁKUP MULTIFUNKČNÍ KOPÍRKY DO SBOROVNY PRO PEDAGOGY -LIKVIDACE DHIM DLE PROTOKOLU LIKVIDAČNÍ KOMISE OVĚŘENOU FIRMOU K 31.12.2015 souhlasí zůstatek na účtu z inventarizace MAJETKU. | A.II.4. | 5374387.73 |
ÚČET 335: ZAÚČTOVÁNA SPOTŘEBA PÁRY ZA ZAM.-ŠKOLNICE-ŠKOL. BYT, ÚHRADA V NÁJMU V LEDNU 2016 SPOTŘEBA PÁRY A VODNÉHO ZA 12/2015. K 31.12.2015 souhlasí zůstatek na účtu z dokladové inventarizace. | B.II.9. | 817.00 |
ÚČET 263: CENINY - POŠTOVNÍ ZNÁMKY V kč...104,-- - KOLKY V KČ 60,- ZASTARALÉ, NEPLATNÉ VYŘAZENY Z EVIDENCE, LIKVIDACE NA ZÁKLADĚ DOTAZU MF, PROTOKOLU ŘEDITELE ŠKOLY. K 31.12.2015 souhlasí zůstatek na účtu z dokladové inventarizace. | B.III.15. | 104.00 |
ÚČET 401: SLEDOVÁNO JMĚNÍ MAJETKU, ROZDĚLENO ANALYTICKY -0301 ... pořízení od VÚJ-SSškolám = bezdrátová škola dle předávacího protokolu -0401 ... pořízení jmění majetku gymnázia K 31.12.2015 zůstatek na účtu z dokladové a majetkové inventarizace odsouhlasen, zjištěna chyba-neproúčtován doklad 416/401, oprava bude provedena v roce 2016 na základě unventarizačních dokumentů, schváleno inventarizační komisí gymnázia. | C.I.1. | 55131933.10 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Hlavní činnost k 31.12.2015 zisk ve výši Kč 307.375,97, z toho do daně z příjmu částka 54.197,-Kč Doplňková (hospodářská)činnost k 31.12.2015 zisk v Kč 256.376,77 Vzhledem k nižší spotřebě tepla, vytápění-páry, vody a elektřiny za rok 2015 jsme nevyčerpali finanční bezúčelové provozní prostředky od zřizovatele JMK. Zisk bude na základě vyplněné přílohy schválení Radou JMK rozdělen do fondů gymnázia. | C.1. | 307375.97 |
ÚČET 672 - VÝNOSY VYBRANÝCH MÍSTNÍCH VLÁDNÍCH INSTITUCÍ Z TRANSFERŮ K 31.12.2015: ------------- OD ZŘIZOVATELE PROVOZNÍ PŘÍSPĚVKY (0510)= 5.849.400,-KČ ------------ Z SR NA PŘN (0310) ÚZ 33353 = 26.792.504,11 KČ ------------ OD ZŘIZOVATELE NA PROVOZ-ÚČEL.URČENÁ DOTACE (0520)= ÚZ 83 = 70.000,-kČ ------------------ přírodovědný projekt-partner 13 (0332)=ÚZ 13 = 980.259,06 Kč ------------------- Z SR - ÚZ 33038 = 19.969,93 kČ ------------------------------- Z SR - ÚZ 33052 = 767.285,60 kČ ------------------------------- Z SR - ÚZ 33061 = 134.722,95 kČ | B.IV.2. | 34614141.65 |
účet 551: odpisy dlouhodobého majetku tvořeny měsíčně dle odpisového plánu na rok 2015. ----- ODPISY ROZDĚLENY A ÚČTOVÁNY OD R. 2014: * FINANČNÍ - PŘÍSPĚVEK JMK, * NEFINANČNÍ-INV. TRANSFER -PROJEKT -ÚZ 13 V ÚČETNICTVÍ V roce 2015 odpisy: finančně kryty zřizovatelem ... 1.826.902,-Kč finančně nekryty-inv.transfery z projektu ÚZ 13 ... 87.353,-Kč | A.I.28. | 1914255.00 |
účet 648 - čerpání fondů: * 24.389,-Kč ... ČERPÁNÍ z rezervního fondu(0414+0413) * 18.005,62 KČ ... ČERPÁNÍ Z FKSP-VYBAVENÍ PRO ZAM.DO SBOROVNY, KABINETŮ PEDAG., RECEPCE(0412) * 59.297,- ... ČERPÁNÍ Z FO - ODMĚNY ZAM.-MZDY ZA ROK 2015(0411) * 294.247,- ... ČERPÁNÍ NA OPRAVY GYMNÁZIA(0416) | B.I.16. | 395938.62 |
účet 649: * proúčtované náklady do výnosů za učebnice, předplatné, doprava a ubytování na školní akce, výlety, sportovní kurzy žáků, sledováno v účetnictví odděleně = org.20 - KTERÉ HRADÍ ŽÁCI * účtování ztráty čipů ke stravování | B.I.17. | 1181348.00 |
účet 558: * NÁKUPY DDHM - MODULY K VÝUCE DO CH Z PROJEKTU - ÚZ 13- P13 - DDHM PRO PROVOZNÍ ÚČELY GYMNÁZIA A UČEBNÍ POMŮCKY K VÝUCE | A.I.35. | 300037.35 |
ÚČET 511: * OPRAVY A ÚDRŽBY BUDOVY GYMNÁZIA A PŘÍSTROJŮ | A.I.8. | 615228.36 |
účet 602: z toho AU 0300)příjem za druhopisy vysvědčení, ostatní daněné v částce = 6.186,-Kč ------------------------------ (AU 0305+0405)ROZÚČTOVÁNÍ OBĚDŮ ZA ZAM. A ŽÁKY - sledováno odděleně ORG. 20 k nákladovému účtu 518 org. 20) | B.I.2. | 2094275.00 |
účet 549: -ODVOD FINANČNÍCH PROSTŘEDKŮ ZA PORUŠENÍ ROZPOČT. KÁZNĚ V ČÁSTCE =5.940,-kČ -POPLATEK ZA POJIŠTĚNÍ 468,-kČ -PENÁLE ČPZP ZA ZAM. 984,-kČ(vrácena částka zaměstnancem-649) -převod z účtu 045-TZ nepřesáhlo fin.hranici 40.tis.Kč...20.596,-Kč -pojistná událost studentky ...4.450,-kč(spoluúčast 1000,-, poj.plnění 3.450,--649) | A.I.36. | 32438.00 |
účet 603: Z HLAVNÍ ČINNOSTI sledování na účtu nájemné-školní byt...47.112,-kč Z DOPLŇKOVÉ - HOSPODÁŘSKÉ ČINNOSTI sledování nájmů-DČ...609.020,-kč | B.I.3. | 47112.00 |
ÚČET 569: K 31.12.2015 vyřazení-likvidace zastaralých, neplatných kolků 10+50 dle protokolu likvidační komise, MF dokument. | A.II.5. | 60.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 111750.05 |
A.II. Tvorba fondu | 201532.48 |
1. Základní příděl | 201532.48 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 236042.62 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 150280.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 55757.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 12000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 18005.62 |
A.IV. Konečný stav fondu | 77239.91 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1538854.44 |
D.II. Tvorba fondu | 377162.71 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 316676.26 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 60486.45 |
D.III. Čerpání fondu | 1350823.63 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 5940.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 1344883.63 |
D.IV. Konečný stav fondu | 565193.52 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 25532.76 |
F.II. Tvorba fondu | 1801786.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1826902.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | -25116.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1807149.00 |
1. Financování investičních výdajů | 145902.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 1367000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 294247.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 20169.76 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 84587548.90 | 32114784.00 | 52472764.90 | 54164516.90 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 84587548.90 | 32114784.00 | 52472764.90 | 54164516.90 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2043960.00 | 0.00 | 2043960.00 | 2043960.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2043960.00 | 0.00 | 2043960.00 | 2043960.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |