Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294775

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Příspěvková organizace Krajské školní hospodářství byla zřízena Usnesením Zastupitelstva Jč.kraje č. 47/2014/ZK-9 ze dne 27.2.2014. Tímto usnesením byla zároveň vyjmuta část majetku Vyšší odborné školy lesnické a Střední lesnické školy Písek (IČO 60869861) a dnem 1.7.2014 svěřena k hospodaření organizaci Krajské školní hospodářství. Jedná se o majetek střediska školního polesí. Usnesením Zastupitelstva Jč.kraje č.48/2014/ZK-9 ze dne 27.2.2014 byla s účinností od 1.7.2014 zrušena PO Školní rybářství Protivín, IČO 00072648, bez likvidace, a sloučena s PO Krajské školní hospodářství s tím, že na tuto organizaci přechází všechen majetek, práva a závazky, včetně práv a povinností z pracovněprávních vztahů zrušené PO. Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a žádná činnost není omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označování položek účetní závěrky bylo změněno pouze v souvislosti s novelou vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů a novel ČÚS
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Používané účetní metody jsou v souladu se zákonem č.563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky č.410/2009 Sb. v aktuálním platném znění, s ČÚS č.701-710. Účetní postupy se dále řídí metodickým pokynem Jč.kraje č. MP/84/OEKO. Účtování zásob je prováděno způsobem A. Vytvoření zásob vlastní výroby je účtováno prostřednictvím účtu 507 - aktivace oběžného majetku, změna stavu zásob vlastní výroby prostřednictvím účtu 508. Na účtě 384 zůstávají nadále dosud nespotřebované zásoby, které organizace převzala bezúplatně od VOŠL a SLŠ Písek dne 1.7.2014, v průběhu účetního období bylo účtováno pouze ve výši spotřeby těchto zásob. Jedná se o sazenice v lesní školce, předpokládáme jejich spotřebu v roce 2016.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294775

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 7181768.806932360.80
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902806964.60557507.60
3.Vyřazené pohledávky 905235195.20235195.20
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9096139609.006139658.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9997181768.806932360.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294775

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti530435.00466685.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění227422.00200308.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů1226200.96819676.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294775

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci účetního období, za které je uzávěrka sestavována, neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
K okamžiku sestavení účetní závěrky nejsou známy takové nejisté podmínky, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Ke dni sestavení účetní uzávěrky neprobíhá převod vlastnictví k nemovitým věcem, které podléhají zápisu do katastru nemovitostí a které má naše organizace ve správě.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Účetní jednotka zajistila ke dni účetní uzávěrky krytí fondu investic finančními prostředky v plné výši.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294775

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294775

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období273581.2411661288.25
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti442710.0087786.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294775

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty ani církevní staby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst.1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
13517109.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
770475213.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294775

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Zásoba ryb v rybnících oceněná vnitropodnikovou kalkulační cenou B.I.10.9965524.00
Poskytnuté zálohy na energie - voda, elektřina, plyn B.II.4.434292.96
Faktura za praktickou výuku žáků VOŠL a SLŠ Písek B.II.5.248118.54
Softwarové licence přesahující do roku 2016, předplatné odborných časopisů na 2016, nájemné plynových lahví na rok 2016 B.II.29.66135.67
Předpis přiznané náhrady za škody způsobené zvláště chráněným živočichem (vydra) B.II.30.334934.23
Předpisy nájemného za byty a pozemky za 12/2015 splatné v lednu 2016, předpis doplatků za služby spojené s pronájmem bytů B.II.32.39837.00
Telefonní poplatky za prosinec 2015 D.III.34.13568.81
Dosud nespotřebované bezúplatně převzaté zásoby od VOŠL a SLŠ Písek - sazenice v lesní školce. Předpokládaná spotřeba v roce 2016. D.III.35.589294.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294775

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
výlovy ryb z rybníků 19.226 tis.Kč, aktivace výrobků dřevařské výroby pro vlastní spotřebu 270 tis. A.I.6.-19495833.90
Účtují se změny stavu zásob ryb na sádkách, násady a přírůstky ryb v rybnících. Vykazovaná částka je rozdílem obratů účtu A.I.7.-1615736.01
Pojištění ryb na rok 2015 (Česká pojišťovna) 812 tis.Kč, provozní poplatky za čerpání na karty CCS 104 tis., ost. A.I.36.944462.94
prodej dřeva, dřevařských výrobků a zvěřiny B.I.1.20531422.60
Pronájem domů, bytů a pozemků B.I.3.464783.42
prodej tržních ryb B.I.4.36558329.14
Pojistné plnění za úhyn ryb 1193 tis., náhrada za škody způsobené vydrou 642 tis., příspěvek na pojištění od PGRLF, ost.pojistná plnění 619 tis., bezúplatně převzaté zásoby dřeva od zřizovatele 470 tis., ost. B.I.17.2970944.94
Financování odpisů (TRP) 443 tis.; grant ÚZ 435 - 843 tis.; projekt ROP neinvest.náklady 61 tis.; dotace MZe na mimoprodukční funkci rybníků 2.000 tis.;, dotace SZIF na zemědělskou půdu 50 tis. B.IV.2.3397111.73

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294775

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.874757.64
A.II. Tvorba fondu186265.53
1. Základní příděl186265.53
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu344480.02
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování100659.50
3. Rekreace64000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport43170.52
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary15000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění93600.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu28050.00
A.IV. Konečný stav fondu716543.15

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.4616868.64
D.II. Tvorba fondu1421363.09
1. Zlepšený výsledek hospodaření1421363.09
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu1449957.08
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele840000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání609957.08
D.IV. Konečný stav fondu4588274.65

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294775

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.8920745.63
F.II. Tvorba fondu4837290.06
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku3997290.06
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu840000.00
F.III. Čerpání fondu13423860.36
1. Financování investičních výdajů10873395.99
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele682983.62
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku1867480.75
F.IV. Konečný stav fondu334175.33

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294775

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby130235457.5667446993.0062788464.5656991388.76
G.1.Bytové domy a bytové jednotky6657817.804507562.002150255.802230175.80
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu30875037.777629194.0023245843.7723482565.77
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky8829874.503050956.005778918.503190673.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě1146081.84639789.00506292.84535251.84
G.6.Ostatní stavby82726645.6551619492.0031107153.6527552722.35

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294775

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky109890160.050.00109890160.05101002290.24
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky41886896.480.0041886896.4841066539.37
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky44457807.810.0044457807.8141349383.23
H.4.Zastavěná plocha15131912.680.0015131912.6815141576.18
H.5.Ostatní pozemky8413543.080.008413543.083444791.46

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294775

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71294775

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00