Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | | 1524948.22 | 1524948.22 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 130735.00 | 130735.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1394213.22 | 1394213.22 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 755753.91 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 431753.91 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 324000.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 72751190.08 | 72751963.58 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 72751190.08 | 72751963.58 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | -71226241.86 | -70471261.45 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Zaevidované originály obrazů. | A.II.2. | 26910.00 |
Rekonstrukce elektroinstalace v učebnách r.2013 - Projekt ROP Střední Morava 2012-2015. | A.II.3. | 239296.00 |
Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí. | A.II.4. | 2598725.24 |
O pořízení materiálových zásob se účtuje podle způsobu B, evidence potravin je vedena v PC ( vedoucí ŠJ) na skladových kartách, zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou. O pořízení materiálových zásob čipů na odběr stravy se účtuje podle způsobu A, evidenci také vede vedoucí ŠJ v PC v programu VIS Plzeň, účet 112 k 31.12.2015 - nespotřebované potraviny účetní stav 82 015,63 Kč ( viz inventura skladu), bezkontaktní čipy na výdej stravy 7 440 Kč ( 62 ks viz sestava přehled čipů). | B.I.2. | 89455.63 |
účet 132 - pracovní sešity pro nově příchozí žáky - 5 186 Kč, zůstatek 2 ks slabikáře - 230 Kč ( viz inventura skladu) | B.I.8. | 5416.00 |
účet 311 - vydané faktury splatné v 1/2016 | B.II.1. | 23076.00 |
účet 381 - náklady příštích období - předplatné, pojištění majetku a žáků r.2016 | B.II.29. | 43806.00 |
účet 388 - výzva č.56: 946 226 Kč + výzva č.57: 212 481 Kč - obě výzvy ukončeny k 31.12.2015 | B.II.31. | 1158707.00 |
účet 241 - stav účtu odpovídá součtu analytických účtů a stavu na bankovních výpisech k 31.12.2015. účet školy: 2 600 537,83 Kč, podúčet školní jídelny: 215 535,94 Kč, fond odměn: 84 947 Kč, fond investic: 97 467,92 Kč, rezervní fond: 156 962,76 Kč | B.III.9. | 3155451.45 |
účet 243 - stav účtu odpovídá zůstatku na výpisu z banky k 31.12.2015 | B.III.10. | 147803.60 |
účet 261 - stav pokladny školy k 31.12.2015 je dle fyzické inventury 20 459 Kč, stav pokladny školní jídelny je 8 689 Kč, oba konečné zůstatky souhlasí se stavem účetním | B.III.17. | 29148.00 |
účet 401 - jmění účetní jednotky - navýšení o částku vlastních ročních odpisů 326 557 Kč škola, odpisy ROP 15% podíl: 47 764,80 Kč, vlastní investiční podíl: 30 737,26 Kč | C.I.1. | 1215029.74 |
účet 403 - transfery na pořízení DHM - projekt ROP Střední Morava 2012-2015 | C.I.3. | 1588428.78 |
účet 408 - dodatečné doúčtování odpisů ROP Střední Morava z r.2014 ve výši 85% investičního podílu dle schváleného odpisového plánu r.2014 | C.I.7. | 159317.20 |
účet 411 - fond odměn je finančně krytý | C.II.1. | 84947.00 |
účet 412 - PS: 139 280,60 Kč, základní příděl do fondu 1% z HM: 138 543 Kč, čerpání fondu na stravné: 97 647 Kč, životní a pracovní výročí: 14 700 Kč, kultura a sport: 16 380 Kč. stav účtu 412 - 149 096,60 Kč, finanční krytí na BÚ: 147 803,60 Kč, rozdíl mezi finančním a účetním stavem 1 293 Kč tvoří: příděl do fondu za 12/15 ve výši 13 664 Kč, převod živ.výročí 4 000 Kč, úhrada za stravné 12/15 ve výši 8 371 Kč. | C.II.2. | 149096.60 |
účet 413 - je finančně krytý a informace o pohybu jsou podrobně v příloze F. | C.II.3. | 156962.76 |
účet 416 - fond invetic PS k 1.1.2015: 24 389,12 Kč, tvorba fondu z vlastních odpisů 326 557 Kč + 15% ROP vlastní podíl ve výši 47 764,80 Kč = 374 321,80 Kč, rozdíl 270 667,20 jsou odpisy ROP 85% ( netvoří se fond), převody z RF ve výši 53 228 Kč a financování investičních výdajů ve stejné výši 53 228 Kč ( pořízení podlahového stroje), odvod odpisů do rozpočtu zřizovatele 301 243 Kč. | C.II.5. | 97467.92 |
výsledek hospodaření běžného účetního období: - v hospodářské činnosti: 62 446,85 Kč za pronájmy tělocvičen a automatů Coca-Cola - 57 545,65 Kč a zisk za stravné pro cizí strávníky - 4 901,20 Kč - v hlavní činnosti: 447 924,42 Kč výsledek tvoří nespotřebovaný příspěvek na provoz od zřizovatele a 85% podíl ROP z odpisů do výnosů. Výsledek hospodaření je účelově vyšší z důvodu výrazně nižších nákladů na energie za rok 2015 a nutnosti naplnění fondů, aby bylo možné investovat a opravovat ve škole. | C.III.1. | 510371.27 |
účet 472 - výzva č.56: 946 226 Kč + výzva č. 57: 212 481 Kč - obě výzvy ukončeny k 31.12.2015 | D.II.8. | 1158707.00 |
účet 321 - dodavatelům celkem dlužíme 244 041,65 Kč, z toho škola 240 324,65 Kč + výzva č.57 3 717 Kč, všechny faktury jsou za období 12/2015 a budou uhrazené ve splatnosti v 1/2016. | D.III.5. | 244041.65 |
účet 324 - přijaté zálohy od žáků na stravné na leden 2016 dle sestavy stravného z PC školní jídelny | D.III.7. | 234775.00 |
účet 331 - mzdy zaměstnanců za 12/2015, které budou vyplaceny v lednu 2016 dle mzdových podkladů | D.III.10. | 1138880.00 |
účet 336 - sociální zabezpečení, příloha A5 | D.III.12. | 429897.00 |
účet 337 - zdravotní pojištění, příloha A5 | D.III.13. | 184892.00 |
účet 338 - důchodové spoření II.pilíř | D.III.14. | 1701.00 |
účet 342 - ostatní daně uhrazené ve splatnosti v 1/2016 | D.III.16. | 145807.00 |
účet 378 - exekuce mzdy zaměstnance za 12/2015, která bude uhrazena v lednu 2016 | D.III.37. | 17473.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Náklady na běžný provoz školy - spotřeba potravin na hlavní a hospodářskou činnost, nákup čistících prostředků pro školu a školní jídelnu, předplatné odborných časopisů, pořízení školních potřeb pro žáky školní družiny, nákup materiálu - výzva č.56 a č.57, nákup potřeb do lékárničky, nákup kancelářského materiálu a ostatní. | A.I.1. | 2869032.52 |
Spotřeba energie - náklady na teplo, elektřinu, vodné a stočné v hlavní a hospodářské činnosti. | A.I.2. | 1789430.00 |
Prodané pracovní sešity žákům školy. | A.I.4. | 386481.00 |
Opravy a udržování budov, údržba a servis programového vybavení školy, opravy a udržování strojů a zařízení. | A.I.8. | 760763.23 |
Cestovné na školení a semináře, sportovní soutěže, lyžařské výcviky, školní výlety, škola v přírodě. | A.I.9. | 108425.00 |
Občerstvení pro návštěvy školy a rodiče při zápisu žáků do 1.tříd. | A.I.10. | 1480.00 |
Běžné služby spojené s provozem školy - náklady na telefony, internet, zpracování mezd, poštovné, revize, odvoz odpadu, bankovní poplatky, softwarové služby, náklady na matematickou soutěž žáků 5.tříd, náklady výzva č.56, výzva č.57 a ostatní. | A.I.12. | 1794458.82 |
mzdové náklady - UZ 33353: 13 147 800 Kč ( z toho asistent pedagoga: 118 871 Kč), OON: 29 000 Kč, náhrada mzdy za pracovní neschopnost: 36 651 Kč, UZ 33052: 439 794 Kč, UZ 33061: 68 241 Kč, OON výzva č.56 + č.57: 80 050 Kč, výplaty z vlastního FO: 21 053 Kč, mzdy hospodářská činnost: 140 729 Kč. | A.I.13. | 13963318.00 |
Zákonné sociální pojištění - UZ 33353: zdravotní pojištění včetně asistenta pedagoga 1 183 734 Kč, sociální pojištění včetně asistenta 3 288 077 Kč, UZ 33052: zdravotní a sociální pojištění 39 581 Kč + 109 949 Kč, UZ 33061: zdravotní a sociální pojištění 6 142 Kč + 17 060 Kč, zdravotní a sociální pojištění FO: 1 895 Kč + 5 263 Kč, zdravotní a sociální pojištění hospodářská činnost: 12 668 kČ + 32 012 Kč. | A.I.14. | 4696381.00 |
Jiné sociální pojištění - zákonné pojištění 4,2%o u pojišťovny Kooperativa. | A.I.15. | 55695.00 |
zákonné sociální náklady: příděl 1% z mezd v obou činnostech, ochranné pomůcky nepedagogických pracovníků, DVPP školení a semináře, preventivní lékařské prohlídky. | A.I.16. | 178106.15 |
prodané bezkontaktní čipy na výdej stravy novým žákům | A.I.25. | 11502.00 |
Odpisy majetku dle schváleného odpisového plánu ajeho dodatku - hlavní činnost: 644 989 Kč. Položku odpisy tvoří odpsiy škola: 326 557 Kč + ROP Střední Morava 15% vlastní podíl 47 764,80 Kč + ROP Střední Morava 85% 270 667,20 Kč ( celkem ROP 318 432 Kč). Příloha F. - Fond investic je tvořen ve výši vlastních odpisů + 15% ROP ( 326 557 Kč + 47 764,80 Kč = celkem 374 321,80 Kč). | A.I.28. | 644989.00 |
pořízení drobného majetku a učebních pomůcek do školy + výzva č.56 a č.57 | A.I.35. | 360715.46 |
pojištění majetku a žáků u pojišťovny Kooperativa | A.I.36. | 34958.00 |
výnosy v hlavní činnosti - příspěvek na školní družinu - 147 100 Kč, příjem za stravné žáci a zaměstnanci ŠČ - 1 887 882 Kč, příjem hospodářská činnost - svačiny žáků, cizí strávníci a akce školy - 544 042 Kč, příjem za stravné žáci "Matematická soutěž" - 3 074 Kč. | B.I.2. | 2582098.00 |
výnosy z pronájmu tělocvičen a automatů Coca-Cola | B.I.3. | 167157.00 |
výnosy z prodaného zboží - pracovní sešity a učebnice pro žáky školy | B.I.4. | 235426.00 |
jiné výnosy - lyžařský výcvik pro žáky školy, sběr papíru, školní výlety | B.I.8. | 410134.00 |
výnosy z prodeje materiálu - bezkontaktní čipy pro žáky na výdej stravy | B.I.12. | 11760.00 |
čerpání fondů - použití vlastního FO: 21 053 Kč, použití RF a fondu investic: 94 833,21 Kč | B.I.16. | 115886.21 |
ostatní výnosy z činnosti za opisy vysvědčení | B.I.17. | 19510.72 |
úroky z bankovních účtů | B.II.2. | 2235.49 |
účet 672 - UZ 33353: 18 337 400 Kč, UZ 33052: 593 722 Kč, UZ 33058 výzva č. 56: 946 226 Kč, UZ 33058 výzva č. 57: 212 481 Kč, UZ 33061: 92 125 Kč, příspěvek od zřizovatele na provoz: 3 306 000 Kč, účelový neinvestiční příspěvek zřizovatele UZ5 480 000 Kč, zřizovatel provozní náklady plavání žáci UZ5: 26 910 Kč, příspěvek zřizovatele na odpisy: 301 243 Kč, ROP projekt: 55 124,83 Kč, odpisy ROP 85% podíl: 270 667,20 Kč | B.IV.2. | 24621899.03 |
Výsledek hospodaření běžného účetního období celkem: 510 371,27 Kč z toho výsledek hospodaření v hlavní činnosti: 447 924,42 Kč = zůstatek příspěvku od zřizovatele na provoz ve výši 177 257,22 + 270 667,20 Kč - 85% podíl ROP - úspora z důvodu nižších nákladů na energie a nutnost naplnění fondů, výsledek hospodaření v hospodářské činnosti: 62 446,85 Kč - tvoří výnosy za pronájmy tělocvičen a automatů Coca-Cola 57 545,65 Kč a zisk za stravné pro cizí strávníky 4 901,20 Kč. | C.2. | 510371.27 |