Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00659771

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Dle rozhodnutí vedení KUSK a v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. je účetnictví od 1.1.2015 vedeno ve zjednodušeném rozsahu. ÚJ časově rozlišuje náklady a výnosy, které se týkají budoucího období, aby nedošlo ke zkreslení výsledku hospodaření, byly použity dohadné účty. ÚJ nevlastní formou leasingu žádný majetek. Způsob účtování o zásobách "A", odepisování majetku - v souladu se schváleným odpisovým plánem pro rok 2015 (rovnoměrný způsob).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00659771

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 3966303.004014265.40
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901167192.10267161.20
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9023792870.903740864.20
3.Vyřazené pohledávky 9056240.006240.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.0025339.50
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.0025339.50
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 25339.500.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů95525339.500.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 29876.0029876.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 96629876.0029876.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9993961766.504009728.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00659771

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.00413235.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.00177117.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00659771

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Od roku 2010 je škola zapojena do investičního projektu Redukce energetiké náročnosti areálu SOŠ a SOU Dubno, který je financován jednak ze strukturálních fondů /SF a SFŽP ČR/, jednak je financován zřizovatelem školy Středočeským krajem. V roce 2012 obdržela škola celkovou částku na splufinancování projektu od svého zřizovatele ve výši 17.334.931,20 Kč /20.000,-- Kč obdržela škola ji v minulých letech/. Dále v roce 2012 obdržela finanční částku ve výši 1.950.000,-- Kč od svého zřizovatele na předfinancování projektu /180.000,--Kč obdržela škola v minulých letech/. V roce 2012 dále obdržela škola investiční transfer v celkové výši 14.303.695,50 z fondů /SF a SFŽP ČR/.Projekt nebyl k 31.12.2012 dokončen a bylo požádáno o prodloužení termínu dokončení projektu do roku 2013. V roce 2013 obdržela škola investiční transfer ve výši 164.305,80 Kč /155.177,70 Kč SF + 9.128.10 Kč SFŽP ČR/. K 31.12.2013 byly celkové náklady projektu 31.142.046,45 Kč. Projekt se nepodařilo k 31.12.2013 finančně ukončit a zaúčtovat, protože zřizovateli trvá vyřešit financování víceprací projektu, stejně tak jako dořešení prodloužení termínu realizace. K 30.6.2015 obdržela škola na účet finanční částku 4,332.836,33 Kč na financování víceprací. Projekt nelze zatím finančně ukončit, protože dodavatelská firma je v insolvenci. K 31.12.2015 záležitost řeší zřizovatel ve spolupráci se správcem konkurzní podstaty dodavatele.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
U účetní jednotky daná situace nenastala.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Příspěvek na provoz k 31.12.2015 neobsahoval finanční prostředky ke krytí účetních odpisů. Škola kryla účetní odpisy z výnosů z vlastní činnosti. K 31.12.2015 má škola finančně krytý investiční fond, který plánuje čerpat na nutné investiční náklady v roce 2016 a budoucích letech.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00659771

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00659771

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00659771

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00659771

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
A.II.8.31142046.45
Jedná se o částku ve výši 31,142.046,45 Kč projekt Redukce energetické náročnosti SOŠ a SOU areálu Dubno. Realizace projektu 2010-2012-2013-2014 -2015. A.II.8.0
B.II.31.14648001.30
Dohadné účty aktivní se skládají z dosud nevypořádaných víceletých transferů ( Projekt Redukce energetické náročnosti areálu SOŠ a SOU Dubno ve výši 14,468.001,30 Kč + 180.000,- Kč půjčka od Středočeského kraje. B.II.31.0
B.III.9.13154314.90
Na účtu 241 jsou vedeny běžné provozní finanční prostředky, finanční prostředky na realizaci investičního projektu Redukce energetické náročnosti areálu SOŠ a SOU Dubno a dále finanční prostředky krytého investičního fondu, rezervních fondů a fondu odměn. B.III.9.0
B.III.10.234836.75
Fond FKSP není 31.12.2015 finančně krytý z těchto důvodů: Nepřeveden základní příděl za měsíc 12/2015, nepřeveden příspěvek na stravování a rekreace zaměstnanců za 12/2015. Fond FKSP bude vyrovnán s účtem 412 k 01/2016. B.III.10.0
C.I.5.1773099.00
Dooprávkování majetku k 31.12.2012 - Bývalá budova MŠ dle ČUS 708. C.I.5.0
C.II.4.80227.27
Na účtu 414 má UJ vedeny pouze finanční dary, které použije pro hlavní činnost. C.II.4.0
D.II.2.2130000.00
Jedná se o půjčtu zřizovatele (Středočeského kraje) na předfinancování projektu Redukce energetické náročnosti areálu SOŠ a SOU Dubno (180.000,- Kč + 1,950.000,- Kč). D.II.2.0
D.III.20.11703.00
Jedná se o závazek vůči Středočeskému kraji - čtvrtletní odvod pronajímaného majetku, který je za období 10-12/2015. Odvod bude realizován v 01/2016. D.III.20.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00659771

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.200637.98
A.II. Tvorba fondu167923.19
1. Základní příděl167923.19
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu132544.01
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování47142.00
3. Rekreace56990.00
4. Kultura, tělovýchova a sport21912.01
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu6500.00
A.IV. Konečný stav fondu236017.16

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.216814.85
D.II. Tvorba fondu66500.97
1. Zlepšený výsledek hospodaření50000.97
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové16500.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu27711.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání27711.00
D.IV. Konečný stav fondu255604.82

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00659771

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2790622.98
F.II. Tvorba fondu5308347.73
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku832929.40
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele4332836.33
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku7636.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace134946.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu397730.00
1. Financování investičních výdajů202670.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele195060.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu7701240.71

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00659771

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby78757070.2324313136.0054443934.2355261818.23
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu56883086.8016924543.0039958543.8040757491.80
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky10033524.432539682.007493842.437503886.43
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení4565627.002545645.002019982.002022622.00
G.5.Jiné inženýrské sítě5324991.002281616.003043375.003047671.00
G.6.Ostatní stavby1949841.0021650.001928191.001930147.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00659771

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky723502.000.00723502.00967882.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.00386800.00
H.4.Zastavěná plocha527639.770.00527639.77580279.77
H.5.Ostatní pozemky195862.230.00195862.23802.23

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00659771

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00659771

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00