Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Použité účetní metody vychází z předpokladu, že účetní jednotka bude
nepřetržitě pokračovat ve své dosavadní činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní
závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č.410/2009 Sb., ve znění pozdějších
předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO Příklady účtování
pro PO.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní postupy vycházejí z právních předpisů - vyhl.č. 410/2009 Sb.,ČÚS
701-710, Metodický pokyn zřizovatele č.MP/84/OEKO. Zásoby jsou vedeny způsobem
A. Na podrozvahových účtech je vedeno prádlo v používání, knihovna a DDHM
hranice 0-500,- Kč. Časové rozlišení nákladů a výnosů je účtováno průběžně
během roku. Dohadné položky na energie jsou účtovány ve výši záloh, kde nejsou
zálohy, je dohadná položka stanovena kvalifikovaným odhadem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 1394063.701288629.91
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9021394063.701288629.91
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.000.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9991394063.701288629.91

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti443249.00496502.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění189982.00213088.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K okamžiku sestavení účetní závěrky neexistují takové podmínky či situace,
které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Od 1.1.2015 resp.od 1.7.2014 díky oddělení školního polesí Hůrky a Vimperk od
školy je výrazně snížen objem doplňkové činnosti školy a výrazně poklesl
výsledný koeficient DPH.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Není nám známo, že by ke dni účetní uzávěrky probíhal nějaký převod vlastnictví
k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Investiční fond je kde dni účetní uzávěrky pokryt finančními prostředky na účtě.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období3316942.950.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti826104.00689281.15

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní
povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle
§25 odst.1 písm.k) zákona o účetnictví
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
454.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
25878.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Kategorizace k malé vodní nádrži Vápenice z r. 2001, nevyřazeno, stále možnost
realizace
A.I.7.3000.00
OPŽP zateplení VOŠ (TZ) 7144603,89 - k 31.12.2015 chybí platba Kč 185 681,55
(dotace SR + EU), TZ psinec (projektová dokumentace na rozšíření kapacity) -
60016,- Kč, projektová dokumentace na stavební úpravy v arboretu - 27212,90
Kč, projektová dokumentace na opravu kolny - 29209,40 Kč
A.II.8.7321042.19
PHM v nádrži (5082,46), potraviny (98380,78), čistící prostředky (23437,01)
prádlo na skladu (8498,-), kancelářské potřeby (20827,40), ND těžba (1514,-)
materiál pro výuku kurzy DČ (4050,02), materiál pro výuku HÚL (7573,-)
stravovací čipy (14154,07), bezpečnostní vázání stromů (41734,67)
B.I.2.225251.41
Příspěvek od Úřadu práce na pracovní místo kuchařky (příspěvek bude do
30.6.2016)
B.II.17.15000.00
Mimoškolní zájmová činnost na Lesnických školách v Písku - výúčtování bude k
15.1.2016 - Kč 19984,- Příspěvek od úřadu práce za 12/2015 - 15000,- Kč
Dohadné účty projekt OPŽP/ZATEPLENÍ VOŠ - kofin.JčKraj 389150,50, nezpůs.výdaje
1556000,-, podpora SFŽP 184274,60 Kč, MŽP invest.transf. 3132668,35
B.II.31.5297077.45
Smluvní pokuta za nedodržení termínu stavební firmy Kohout - akce zateplení VOŠ
ve výši 212937,- Kč (uhrazena 19.1.2016) Ostatní (nájmy,služby byty)
B.II.32.235339.00
Provozní zálohy (E.ON, Pražská plynárenská, CCS)
B.II.4.41082.64
Školné VOŠ 4000,- Kč, stravování a ubytování žáci 444361,- Kč
B.II.5.448361.00
půjčka zaměstnanci z FKSP 7000,-, stravné (převod z FKSP) 4042,- Kč
B.II.9.11042.00
Navýšení o 3316942,95 - dohadné položky k 31.12.2015 VOŠ/OPŽP zateplení
C.I.3.13811149.31
Dotace na "Mimoškolní zájmovou činnost na LŠ v Písku - vypořádání k 15.1.2016
D.III.32.20000.00
Po vyúčtování projektů VOŠ-KREDITY a SŠ-LES zůstatek rozdílu nepřímých nákladů
mezi skužečností a % nárokem. Bude postupně dle příručky k projektům využito
pro HČ.
D.III.34.275600.75
Školné VOŠ za 1/2016
D.III.35.37600.00
Přijaté zálohy na stravování a ubytování žáků
D.III.7.701252.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Aktivace vnitropodnikových služeb - použití auta FORD pro dopravu studentů ze
Slovenska v rámci stáže Erasmus - DČ
A.I.11.-1230.00
Příděly do FKSP, OOPP zaměstnanci, preventivní periodické prohlídky zaměst.,
akreditované semináře, stravování zaměstnanců
A.I.16.316892.17
OOPP žáci, zdravotní prohlídky žáků
A.I.17.77412.40
Odvody za porušení rozpočtové kázně v rámci projektu"Zkvalitnění výuky
lesnictví-budoucnost lesních ekosystémů "CZ.1,07/1,1,14/01,0026 (bylo podáno
odvolání, škodní komise se sejde až na základě výsledku)
A.I.23.39740.98
Výrazný pokles výsledného koeficientu DPH za rok 2015 (z 53% na 20%) DPH za rok
2015 činí 1037025,24 Kč, pojištění DHM / ROP - 121682,- Kč ostatní (členské
příspěvky, odměny státní maturity, pojištění spoluúčast školy)
A.I.36.1191107.59
Aktivace čipů pro stravování - příjem čipů zpět na sklad
A.I.7.-8712.90
FOND odměn 392174,- Rezervní fond 154540,98 (na odvod za pourš.rozp.kázně
SŠ-LES, DPH) Fond investic 534161,- oprava a údržba (oprava soklu, výměna
zárubní NDM)
B.I.16.1080875.98
Soukromé tel., náhr. škod od ostatních, ostatní výnosy
B.I.17.42379.73
Smluvní pokuta za nedodržení termínu předání stavby f.KOHOUT - zateplení
VOŠ/OPŽP - splatnost k 31.12.2015, skutečně zaplaceno k 19.1.2016 (předmětem
daně z příjmu až v roce 2016)
B.I.9.212937.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.36392.42
A.II. Tvorba fondu168142.35
1. Základní příděl168142.35
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu134429.50
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování68729.50
3. Rekreace2000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary12500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění51200.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu70105.27

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2696229.19
D.II. Tvorba fondu405137.30
1. Zlepšený výsledek hospodaření405137.30
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu157136.87
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí39740.98
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání117395.89
D.IV. Konečný stav fondu2944229.62

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.3976762.33
F.II. Tvorba fondu8068434.45
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku2674518.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele2076973.50
3. Investiční příspěvky ze státních fondů3316942.95
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu10477727.74
1. Financování investičních výdajů8943566.74
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele1000000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku534161.00
F.IV. Konečný stav fondu1567469.04

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby116826015.4442871097.0073954918.4475299624.14
G.1.Bytové domy a bytové jednotky352126.00110659.00241467.00247455.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu113179825.2241259994.0071919831.2273189622.85
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky99670.0099670.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě898613.93360330.00538283.93561395.93
G.6.Ostatní stavby2295780.291040444.001255336.291301150.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2565634.000.002565634.002565634.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky2724.000.002724.002724.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha2243460.000.002243460.002243460.00
H.5.Ostatní pozemky319450.000.00319450.00319450.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869861

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00