Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025160

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
OS Vyškov sestavil účetní závěrku ve smyslu ustanovení §18 a §19 zákona č.563/1991Sb. o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů , vyhlášky č. 410/2009Sb. a Českých účetních standardů č. 701,702,703,704, 705, 706, 707, 708, 709 a 710, dle metodických pokynů MS ČR. V souladu s §7 odst.3 používá účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
U OS Vyškov nenastala skutečnost, která by omezovala nebo zabraňovala pokračovat v nastavených účetních metodách.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
OS ve Vyškově účtuje zásoby dle způsobu B Českého účetního standardu č.707, aktivace zásob se provádí po fyzické inventuře zaúčtováním na vrub účtu 112 se souvztažným zápisem ve prospěch nákladových účtů 501 a 527. O příjemkách a výdejkách se neúčtuje a pohyb zásob se vyznačuje pouze ve skladové evidenci, kde je možno zjistit a prokázat stav zásob během účetního období.
Dlouhodobý nehmotný majetek je oceněn nad 60.000,--Kč, drobný dlouhodobý nehmotný majetek nepřevyšuje částku 60.000,--Kč .
Dlouhodobý hmotný majetek je oceněn nad 40.000,--Kč, drobný dlouhodobý hmotný majetek obsahuje movité věci popř. soubory movitých věcí v ocenění od 3.000,--Kč do 40.000,--Kč.
Na podrozvahovém účtu 902 je účtován drobný dlouhodobý hmotný majetek do 3.000,--Kč, hodnota celkem 852.001,54 Kč. Na podrozvahovém účtu 966 cizí majetek, v roce 2015 u cizího majetku nebyl účtován žádný pohyb, tedy přírůstek ani úbytek, stav ke konci sledovaného období je tedy 223.059,40 Kč. K 1.1.2015 byl zůstatek účtu 903 tj. knihovní fond ve výši 227.626,--Kč přeúčtován na nový podrozvahový účet 909. Účet 973 představuje krátkodobé závazky ze smluv se splatností do 31.12.2016 (900.000,--Kč), účet 974 dlouhodobé závazky ze smluv (3.404.886,03 Kč) a účet 978 krátkodobé podmíněné závazky (790.837,20Kč).
Dle pokynu pro použití metody časového rozlišení se faktury nad 10.000,--Kč se zdanitelným plněním 31.12.2015 účtují na účet 383 jako výdaje příštích období.
Všechny soudní pohledávky se vymáhají jako daňové pohledávky, oprávky se provádějí čtvrtletně a účtují na účtu 192.
K 31.12.2015 byl aktualizován odpisový plán dlouhodobého majetku, hranice významnosti změněna
z 5% na 1%. U majetku, který je v evidenci a nebylo již prováděno odpisování byl vygenerován nový odpisový plán a výjimečně proveden roční odpis 2015.
Z účtu 324 krátkodobé přijaté zálohyí byly převedeny zálohy starší jednoho roku na účet 455 dlouhodobé přijaté zálohy v celkové výši 144.737,--Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025160

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 1111646.541086498.84
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902852001.54858872.84
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 909259645.00227626.00
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 223059.40223059.40
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966223059.40223059.40
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 5095723.237589862.87
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973900000.001009977.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9743404886.035781337.12
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978790837.20798548.75
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999-4207136.09-6726423.43

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025160

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.000.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.000.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025160

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
U okresního soudu ve Vyškově byla v roce 2015 dokončena investiční akce č. 136V118000174-OS Vyškov posuvné regály do spisovny. V roce 2014 byly provedeny stavební úpravy ve výši 226.553,--Kč a v roce 2015 instalovány posuvné regály v hodnotě 369.749,38 Kč. Hodnota budovy účet 021 byla navýšena o částku 596.302,38 Kč a celkem činí 76.399.886,74 Kč.
Stav účtu 022 se během roku snížil o částku 77.898,-- Kč (vyřazena tiskárna). Žádný movitý majetek vedený na tomto účtu nebyl pořízen. Odpisy dlouhodobého majetku jsou prováděny pravidelně měsíčně a účtováno je čtvrtletně na nákladovém účtu 551.
Přírůstek účtu 028 činí 120.676,77 Kč ( nákupem byly pořízeny 4 tiskárny, 2 pevné disky do serveru, 1 diktovací sada PHILIPS, 3 skartovací stroje, kamera SAMSUNG na informační oddělení, mobilní telefon na správu soudu, 2 ruční detektory kovů, bezpečnostní skříňka na pokladnu a ledničky). Úbytek na tomto účtu činí 107.559,03 Kč (vyřazení nefunkční chladničky, vysavače , 2 tiskáren, počítače, mobilního telefonu SIEMENS ).
Účet 902 operativní evidence navýšen o 4.440,-- Kč ( nákup rychlovarné konvice, stolních ventilátorů, paměťové karty a hasících přístrojů do služebních vozidel), úbytek ve výši 11.311,30,-Kč (vyřazeny varné konvice, dávkovače mýdla, skartovací stroj a regály).
Účet 018 navýšen o částku 15.082,10 Kč (10 licencí Exchange 2007 CAL SNGL bezúplatný převod Obvodní soud pro Prahu 8), vyřazen nebyl žádný nehmotný majetek.
Na účtu 314 došlo ke snížení o 51.950,--Kč, byly sníženy čtvrtletní zálohy na plyn a vyúčtovány zálohy na Sbírky zákonů 2015, nové již hrazeny nebyly. Na účtu 315 je navýšení nedoplatků o částku 1.780.125,80 Kč a to především u soudních poplatků a pohledávek za advokáty. Účet 381 tj. 331.617,30 Kč jsou náklady příštích období tj. zůstatek kreditu ve frankovacím stroji, účet 383 tj. 55.287,70 Kč jsou výdaje příštích období.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Dle výpisu z katastru nemovitostí pro katastrální území 788571 Vyškov, list vlastnictví 4233 je nemovitost zatížena věcným břemenem dle Smlouvy o věcném břemeni V3 1572/1995 ze dne 29.8.1995-průjezd přes parcelu 27 zast. pl. na parcelu 29 zast.pl. pro vlastníky domu č.p. 189 se st. p.č. 29.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025160

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025160

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025160

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025160

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Účet 324 krátkodobé přijaté zálohy byl snížen o zálohy na soudní řízení starší jednoho roku a zaúčtováno na účet 455 dlouhodobé příjaté zálohy celkem 144.737,--Kč.D.II.4144737.00
U OS Vyškov byla v roce 2015 dokončena investiční akce č. 136V118000174 OS Vyškov-posuvné regály do spisovny a částka 226.553,--Kč vykazovaná ke konci rok 2014 na účtu 042 jako nedokončený dlouhodobý hmotný majetek byla zaúčtována na účet 021 a navýšena hodnota budovy.A.II.80.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025160

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.269541.19
A.II. Tvorba fondu254375.00
1. Základní příděl254375.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu188948.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování173928.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport5020.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary10000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu334968.19

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025160

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby76399886.7410798930.0065600956.7465859558.36
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby76399886.7410798930.0065600956.7465859558.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025160

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky451374.000.00451374.00451374.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha451374.000.00451374.00451374.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025160

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025160

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025160

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Specifikace mzových nákladů

Organizační složky státu

Číslo položkyNázev položkyMzdový nákladPodíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr
Běžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní období
N.I.1.10022890.0010182414.00256997.18248351.560.000.00
N.I.2.0.000.000.000.000.000.00
N.I.3.0.000.000.000.000.000.00
N.I.4.0.000.000.000.000.000.00
N.I.5.0.000.000.000.000.000.00
N.I.6.0.000.000.000.000.000.00
N.I.7.15369053.0011848248.000.000.001397186.641077113.45
N.I.8.0.000.00
N.I.9.0.000.00
N.I.10.0.000.00
N.I.11.0.000.00
N.I.12.26100.0034950.00
N.I.13.0.000.00
N.I.14.45588.0038224.00