A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje nepřetržitě ve své činnosti. |
A.2. |
---|
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Již od r.2014 je novinkou: na účtě 337 je účtováno zdravotní pojištění a na účtě 338 je účtováno důchodové spoření II.pilíř. Naše organizace obdržela neinvestiční dotaci Kč 33.340,- (UZ 012) na úpravnu vody dle hygienických předpisů, neinvestiční dotaci ve výši Kč 96.800,- (UZ 012) na projektovou dokumentaci na akci oprava fasády objektů dětského domova, dotaci na vzniké vícepráce při opravě fasád a střech objektů DD Kč 763.120,- (UZ 012) a neinv.dotaci na zafinancování TDI při akcích fasáda a multifunkční hřiště Kč 140.300,- (UZ 012). Fasáda bude opravena a financována z jiného zdroje - finanční dar firmy Lego Kladno. Obdrželi jsme také investiční dotaci ve výši Kč 139.150,- (UZ 040) určenou na financování projektové dokumentace na akci výstavba nového multifunkčního hřiště na zahradě dětského domova. Toto hřiště je vybudováno a financováno též z jiného zdroje - finanční dar firmy Lego Kladno. Akce hřiště byla v roce 2015 dokončena. Do RF byla vrácena částka Kč 9.242,- (UZ 008) - vratka omyl platby. Účetní závěrky schvaluje Rada Kraje. ÚJ vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. |
A.3. |
---|
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Byly zaúčtovány odpisy investičního majetku za rok 2015 v částce Kč 347.042,- dle schváleného odpisového plánu. Naše PO vybudovala v roce 2015 nové hřiště, původní hřiště bylo zlikvidováno, zůstatková cena starého hřiště přešla do pořizovací ceny hřiště nového (multifunkčního). ÚJ netvořila žádné rezervy. ÚJ nevlastní formou leasingu žádný hmotný majetek. Naše organizace nemá žádné závazky po splatnosti vůči OSSZ, zdravotním pojišťovnám ani jiné závazky vůči finančním orgánům. Pohledávky zachycené na účtě 315 představují dlouhodobé a krátkodobé pohledávky za zákonnými zástupci našich svěřenců, tj. příspěvek na péči, výživné, dále pak krátkodobou pohledávku za úřady, poskytujícími rodinné přídavky. Náklady a výnosy jsou časově rozlišené. Na účtě 389 jsou zachyceny dohadné položky týkající se nevyfakturované elektrické energie (Kč 40.000,-), vodné (Kč 140.000,-) a zákonné pojištění Kooperativa (Kč 11.511,-). Na účtě 381 jsou náklady dalšího roku (celkem Kč 15.512,-), konkrétně doména ddledce v částce Kč 606,-, internet Kč 5.611,-, účetní program Kosys Kč 1.283,- a předplatné časopisů Kč 8.012,-. Účet 383 představuje výdaj př.období, tj Kč 4.620,73 - platba CCS za 2.pololetí roku 2015. Některé náklady organizace byly hrazeny také z RF. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | | 944622.22 | 980002.50 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 87400.62 | 87400.62 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 857221.60 | 892601.88 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | | 0.00 | 0.00 |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 491665.66 | 741495.94 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 491665.66 | 741495.94 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 452956.56 | 238506.56 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
ÚJ vykazuje k 31.12.2015 hospodářský výsledek rovnající se zisku ve výši Kč 64.138,85. Naše organizace hospodaří ve 3 budovách plus máme další objekt - Zámeček Šternberk. Proto celkové náklady jsou pochopitelně nemalé. Jak vyplývá z názvu naší organizace, musíme zajišťovat nezbytné potřeby dětí ve škole, v dětském domově i v mateřské škole a ve školním klubu. Díky příznivému počasí v uplynulé zimě jsme ušetřili výdaje za energie (ELTO,plyn,elektřina) a dostali jsme zvýšenou provozní dotaci od KÚ, a tak organizace po dlouhé době dosahuje zisku. Finančně nám výrazně pomáhají naši sponzoři - největší náš sponzor je LEGO Kladno a BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE. Ceny energií, služeb, potravin a výrobků však pozvolna rostou a také zvýšení kapesného pro naše svěřence (nový zákon) nám značně ubírá prostředky. Též opravy automobilů (staršího roku výroby) a opravy v DD a na zámečku (staré budovy) představují další nemalé výdaje. V roce 2015 jsme účetně odepsali některé nedobytné pohledávky z minulých let ve výši Kč 403.796,49 (jedná se o pohledávky za rodiči svěřenců DD, rodiče jsou v těchto případech nemajetní nebo ve výkonu trestu apod.). Naše organizace předpokládá, že výše odvodu Úřadu práce za nesplnění povinnosti zaměstnávat osoby se zdravotním postižením za rok 2015 bude značně velká (min. 100 tis.). Avšak v našem dětském domově, kde jsou umístěny ve velké míře děti se zdravotním postižením, není možné zaměstnávat pracovníky se ZP. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
---|
Naše organizace očekává, že výše odvodu Úřadu práce za nesplnění povinnosti zaměstnávat osoby se zdravotním postižením za rok 2015 bude značně velká (min. 100 tis.). Avšak v našem dětském domově, kde jsou umístěny ve velké míře děti se zdravotním postižením, není možné zaměstnávat pracovníky se ZP. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
---|
Naše PO vybudovala v roce 2015 nové multifunkční hřiště z daru od LEGO Kladno, původní antukové hřiště bylo zlikvidováno, zůstatková cena starého hřiště (Kč 180.936,-) přešla do pořizovací ceny hřiště nového (multifunkčního). |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
---|
ÚJ zajistila krytí fondu investic, i když částečně je kryt pohledávkami za zákonnými zástupci našich svěřenců. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
| A.II.8. | 47728.00 |
Nedokončený hmotný majetek: investice - zahradní domek, bude postaven v roce 2016 (plán jaro 2016). | A.II.8. | 0 |
| B.II.4. | 275432.31 |
Poskytnuté provozní zálohy : provozní záloha na - plyn zámeček Kč 81.344,31, vodné Kč 81.000,-, pobyt hory r.2016 Kč 35.000,-, ELTO Kč 73.195,- a ostatní Kč 4.893,-. | B.II.4. | 0 |
Nemáme | B.II.17. | 0 |
| B.II.29. | 15512.00 |
Bylo účtováno o nákladech příštích období - náklady zúčtovatelné v dalším roce (2016). | B.II.29. | 0 |
| C.II.4. | 414816.40 |
Finanční dary od našich sponzorů, které jsou postupně používány k účelu, na který byly určeny. | C.II.4. | 0 |
| C.II.5. | 529705.00 |
Investiční fond byl v r.2015 posílen o odpisy investičního majetku dle schváleného odpisového plánu, o investiční dotaci (UZ 040) Kč 139.150,- na projektovou dokumentaci na vybudování nového multifunkčního hřiště, o dar firmy Lego Kladno na zafinancování nového hřiště ve výši Kč 1,450.000,-, o Kč 47.728,- (zahradní domek, dar od Lego, bude postaven na jaře r.2016). Investice: multifunkční hřiště byla v r.2015 dokončena a peníze z IF byly za tímto účelem vyčerpány. | C.II.5. | 0 |
| D.III.36. | 191511.00 |
Na účtě 389 jsou zachyceny dohadné položky týkající se nevyfakturované elektrické energie (Kč 40.000,-), vodné (Kč 140.000,-) a zákonné pojištění Kooperativa (Kč 11.511,-). | D.III.36. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
| A.I.9. | 69230.00 |
Cestovné pedagogů (např. školení, třídní schůzky dětí, doprovod dětí), cestovné nepedagogů (školení, semináře spod.), cestovné dětí do školských zařízení mimo obec, cestovné dětí z dětského domova za volnočasovými aktivitami. | A.I.9. | 0 |
| A.I.10. | 15251.00 |
Reprezentace našeho zařízení - návštěvy, sponzoři, pohoštění, kytice. | A.I.10. | 0 |
| A.I.16. | 191618.20 |
Spotřeba ochranných pomůcek pro zaměstnance (Kč 4.467,-), povinný příděl do FKSP (Kč 113.514,-), léky a zdravotní materiál (Kč 57.465,-), lékařské prohlídky (Kč 4.600,-), školení a další vzdělávání pedag.pracovníků (Kč 11.572,20). | A.I.16. | 0 |
| A.I.17. | 116346.00 |
Na tomto účtě je zachyceno kapesné, které bylo vyplaceno dětem umístěným v našem zařízení (Kč 107.346,-), plus věcná pomoc při jejich odchodu do života (Kč 9.000,-). | A.I.17. | 0 |
| A.I.20. | 91207.82 |
Poplatky CCS (Kč 6.113,82), dálniční známky (Kč 4.500,-), různé Kč 650,- a poplatek Úřadu práce za nezaměstnávání osob se zdravotním postižením (Kč 79.944,-). | A.I.20. | 0 |
| A.I.23. | 2824.00 |
Pokuta od Úřadu pro zastupování státu ve věcech majetkových za neodeslání písemné zprávy o zachování a rozvoji aktivit na pozemcích DD (Kč 2.000,-) a pokuta chovankyně dětského domova za jízdné (Kč 824,-). | A.I.23. | 0 |
| A.I.24. | 34148.00 |
Dary pro děti umístěné v našem zařízení - svátky, narozeniny, Vánoce a další zvláštní příležitosti. | A.I.24. | 0 |
| A.I.28. | 347042.00 |
Odpisy investičního majetku byly zaúčtovány dle schváleného odpisového plánu. | A.I.28. | 0 |
| A.I.34. | 403796.49 |
V roce 2015 jsme účetně odepsali některé nedobytné pohledávky z minulých let ve výši Kč 403.796,49 (jedná se o pohledávky za rodiči svěřenců DD, rodiče jsou v těchto případech nemajetní nebo ve výkonu trestu apod.). | A.I.34. | 0 |
| A.I.36. | 24369.00 |
Pojištění motorových vozidel, pojištění majetku a odpovědnosti. | A.I.36. | 0 |
| B.I.2. | 289491.00 |
Stravné hrazené zaměstnanci a stravné (příspěvek z FKSP) za obědy a večeře pro naše zaměstnance, další výnosy - školné a stravné za děti navštěvující naši mateřskou školku hrazené rodiči. | B.I.2. | 0 |
| B.I.8. | 413262.00 |
Ošetřovné, příspěvky na péči, rodinné přídavky - předpis - týká se dětí umístěných v našem zařízení (dětský domov). | B.I.8. | 0 |
| B.I.16. | 6169001.00 |
Použití rezervního fondu, čerpání darů od našich sponzorů. | B.I.16. | 0 |
| B.I.17. | 445219.40 |
Ostatní výnosy PO: čerpání hmotných neinvestičních darů (Kč 232.376,40), výnosy z výpůjčky bytů (Kč 166.673,-), jiné výnosy MŠ (Kč 5.550,-), nájem kotelna (Kč 4.380,-), náhrada pojišťovna (Kč 3.669,-) a ostatní (Kč 32.571,-). | B.I.17. | 0 |
| B.IV.2. | 21046769.00 |
Vyúčtování dotací - přímé - mzdy (ÚZ 33353) Kč 15,382.762,-, zvýšení platů ve školství (ÚZ 33052) Kč 327.215,-, zvýšení odměňování (ÚZ 33061) Kč 77.174,-, provozní (ÚZ 008) Kč 4,226.058,-, opravy (ÚZ 012) Kč 1,033.560,-. | B.IV.2. | 0 |