Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282103

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka (ÚJ) pokračuje v následujících účetních obdobích ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

ÚJ z důvodu zpřesnění věrného obrazu účetnictví přeúčtovala pohledávky ze SU 315 z důvodu pohledávek za nájemným a službami bytového fondu na SU 311. Celková výše přeúčtovaných pohledávek 74.072,- Kč. ÚJ poprvé použila účetní metodu opravných položek k pohledávkám. U příspěvku na dopravní obslužnost města změna ve výši 704.156,-00 Kč ze SU 549 na SU 572
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách 1. Oceňování a vykazování • Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování - B • Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3.001 do 40.000 Kč • Drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 3.001 do 60.000 Kč • Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech, v roce 2015 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. • ÚJ nemá cenné papíry, majetkové účasti ani ostatní finanční investice určené k obchodování. • Reprodukční pořizovací ceny - není náplň. • Majetek bezúplatně předaný státem v roce 2015 - předán speciání automobil od HZS JmK oceněný dle evidence převodce v souladu s ČÚS 708. 2. Změny způsobů oceňování - není náplň. 3. Odpisový plán - ÚJ provádí účetní odpisy. Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS 708 4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu byl použit 2015 denní kurz ČNB. 5. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově (účet 401 a 419). 6. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji - v roce 2015 není náplň. 7. ÚJ účtuje v plném rozsahu. 8. ÚJ provádí odpisování na základě odpisového plánu prostřednictvím rovnoměrných ročních odpisů – u nově pořízených položek majetku je doba životnosti nastavena dle ĆÚS 708, v případě pořízení staršího majetku je nastavována doba životnosti individuálně. Odpisy jsou účtovány čtvrtleně vždy ve výši 1/4 odpisového plánu, k rozvahovému dni jsou potom proúčtovány ve výši skutečného ročního odpisu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282103

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 122803967.20 120808205.68
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 0.00 0.00
3.Vyřazené pohledávky 905 243114.76 200014.76
4.Vyřazené závazky 906 0.00 0.00
5.Ostatní majetek 909 122560852.44 120608190.92
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů911 0.00 0.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů912 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů913 0.00 0.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů914 0.00 0.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů915 0.00 0.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů916 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 0.00 0.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00 0.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů951 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů952 0.00 0.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů953 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů954 0.00 0.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů955 0.00 0.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů956 0.00 0.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 605308.74 492668.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 605308.74 492668.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 0.00 0.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 981 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 982 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 983 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 984 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 985 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 0.00 0.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.00 0.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 991 0.00 0.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 0.00 0.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 993 0.00 0.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 994 0.00 0.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999 122198658.46 120315537.68

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282103

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 0.00 344948.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 0.00 156349.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282103

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci ÚJ.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

K 31. 12. 2015 ÚJ nemá podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Informace bodu A.9. se nevztahuje k právní formě ÚJ.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282103

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282103

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 2126219.90 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 715702.27 674444.91

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282103

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
ÚJ má sbírku muzejní povahy evidovanou ................ v ocenění 1,- Kč. Sbírka obsahuje ...... předmětů.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00
ÚJ neeviduje lesní pozemky

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282103

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek je tvořen náklady na pořízení noého ÚP města
A.I.7. 1870654.00

zařazení významných položek staveb - Vodní nádrž a tůně 3.717 tis. Kč a prodloužení dešťová kanalizace U hřiště 1.589 tis. Kč. Bylo sníženo ocenění rekonstrukce budovy Poděbradova 413 ve výši 408.375,- Kč, zařazené 31.12.2014. Bylo zjištěno, že se jedná o provozní výdaj. Roční odpis roku 2015 byl proveden již z opravené vstupní ceny.
A.II.3. 4898171.41

zařazení významných položek movitého majetku - osobní automobil Peuegot Partner TePee 400 tis. Kč a osobní automobil Škody Yeti 615 tis. Kč
A.II.4. 1015086.00

významnou položkou nedokončených investic je rekonstrukce VO Žižkova, zkolaudovaná až v 01/2016
A.II.8. 1238924.00

významná položka - dlouhodobá vydaná záloha na investiční akci DSO Cyklistická stezska Brno - Vídeň
A.IV.6. 748000.00

nevyúčtované poskytnuté transfery příjemcům dotací v roce 2015
B.II.27. 2209500.00

nejvýznamnější položkou je proúčtování přijaté zálohy na investiční transfer od SFŽP ve výši 2.126.219,90 Kč dohadnou položkou na poskytnuté investiční transfery. Investice, na kterou byl poskytnut transfer byla řádně zkolaudována, na SFŽP byly řádně zaslány všechny podklady včetně závěrečné monitorovací zprávy. SFŽP dosud nevydal protokol o řádném vyúčtování akce. Z důvodu KRK výkazu PAP byl investiční transfer ponechán na přijaté záloze.
B.II.31. 2126219.90

njvýznamnější položky tvoří nevyúčtované služby nájemníků bytových domů
B.II.32. 1152453.52

proúčtování chybně zaúčtovaných investičních transferů PO dle zprávy auditora za rok 2014 do rozvahy
C.I.1.. 1260746.57

oprava chyb minulých období, nevyúčtovyný svoz bioodpadu v roce 2014 vyfakturovaný až v roce 2015
C.I.7 548550.00

výše pozastávky k investiční akci kanalizace Nádražní, splatná v 06/2016
D.II.7 138272.07

v roce 2015 vráceno neoprávněné použití investičního transferu na PBDS dle rozhodnutí SFŽP
D.II.8. 41670.00

nejvýznamnější položkou je proúčtování přijaté zálohy na investiční transfer od SFŽP ve výši 2.126.219,90 Kč dohadnou položkou na poskytnuté investiční transfery. Investice, na kterou byl poskytnut transfer byla řádně zkolaudována, na SFŽP byly řádně zaslány všechny podklady včetně závěrečné monitorovací zprávy. SFŽP dosud nevydal protokol o řádném vyúčtování akce. Z důvodu KRK výkazu PAP byl investiční transfer ponechán na přijaté záloze.
D.III.32. 2126219.90

nejvýznamnější položkou je proúčtování odhadované DPPO města za rok 2015
D.III.35. 1341400.00

nevyúčtované poskytnuté transfery příjemcům dotací v roce 2015 - proúčtování do nákladů roku 2015
D.III.36. 2209500.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282103

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

proúčtování nedokončených investic do nákladů. Jednalo se náklady převážně v rovině studií, o kterých nebylo rouhodnuto, že se budou realizovat.
A.I.26. 542670.00

opravné položky k pohledávkám
A.I.33. 244840.44

změna účetní metody, příspěvek KORDIS na dopravní obslužnost přeúčtován na SU 572
A.I.36. 704156.00

smluvní pokuty dodavateli investiční akce při stavbě pasivního bytového domu pro seniory za nedodržení termínů
B.I.9. 2920000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282103

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

veškeré skutečnosti ÚJ vztahující se k tomuto výkazu jsou popsány v sekci E.1 nebo E.2
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282103

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

veškeré skutečnosti ÚJ vztahující se k tomuto výkazu jsou popsány v sekci E.1 nebo E.2
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282103

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 168348.06
G.II. Tvorba fondu 402500.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 402500.00
G.III. Čerpání fondu 305509.70
G.IV. Konečný stav fondu 265338.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282103

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 433332822.95 80895720.00 352437102.95 351721889.85
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 146860100.27 14215086.00 132645014.27 134100559.66
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 45208350.35 8592264.00 36616086.35 37620304.35
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 24299313.94 1826514.00 22472799.94 19896697.94
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 101196439.39 26518181.00 74678258.39 77437874.31
G.5.Jiné inženýrské sítě 77169985.24 24338158.00 52831827.24 52752965.04
G.6.Ostatní stavby 38598633.76 5405517.00 33193116.76 29913488.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282103

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 60531092.90 0.00 60531092.90 58596618.90
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 303730.00 0.00 303730.00 303730.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 26543955.60 0.00 26543955.60 24721072.60
H.4.Zastavěná plocha 23005820.60 0.00 23005820.60 23007220.60
H.5.Ostatní pozemky 10677586.70 0.00 10677586.70 10564595.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282103

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282103

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 588489.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 588489.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282103

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním