Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664715

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Škola nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Kromě toho od 1.9.2015 se sloučila se Střední zdravotnickou školou Benešov, Máchova 400. Nový název školy je: Střední odborná škola a Střední zdravotnická škola Benešov, příspěvková organizace. IČO /61664715/ a sídlo školy /Černoleská 1997, 256 01 Benešov/ zůstalo zachováno. Střední zdravotnická škola ukončila svoji činnost k 31.8.2015 s tím, že veškerý majetek a závazky přebrala Střední odborná škola Benešov, jako nástupnická organizace. Ředitelkou školy je Mgr. Regina Komárková. Žádná činnost školy není omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
SOŠ přebrala majetek a závazky od SZŠ do svých počátečních stavů, tudíž počáteční stavy se k 30.9.2015 změnily. Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka netvoří zákonné rezervy, nemá pohledávky po lhůtě splatnosti, časově rozlišuje náklady a výnosy, které se týkají budoucích období. Při odpisování dlouhodobého majetku převzala SOŠ odpisový plán na rok 2015 od SZŠ Benešov a do konce roku 2015 odeslala jeho změnu zřizovateli. Při odpisování se řídí vnitřní směrnicí školy.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664715

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 544164.85465370.61
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 90151489.0012499.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902492675.85120952.21
3.Vyřazené pohledávky 9050.000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 9090.00331919.40
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 606868.32606868.32
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů951606868.320.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.00606868.32
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 9991151033.171072238.93

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664715

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti250875.00191596.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění107840.0082522.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664715

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664715

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664715

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664715

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
A.II.2.46700.00
Kulturní předměty převzala škola v důsledku sloučení od SZŠ. A.II.2.0
B.II.4.3258.00
krátkodobé poskytnuté zálohy jsou poskytovány na náklady příštích období - jedná se předplatné na časopisy, výukové materiály...... B.II.4.0
B.II.29.8239.00
časově rozlišené náklady týkající se příštího období - časopisy, výukové programy..... B.II.29.0
B.II.31.808366.33
Účet se týká projektu Erasmus +, projekt byl ukončen k 31.12.2015, po schválení závěrečné zprávy v roce 2016 bude provedeno vyúčtování celého projektu - částka 606417,33Kč a projektu s UZ 33058 ve výši 201949,--Kč - vyúčtování bude provedeno v r. 2016. B.II.31.0
B.II.32.8180.33
Na účtě jsou krátkodobé pohledávky vplývající z činnosti školy, mimo jiné i pohledávky vůči Sdružení rodičů a přátel školy, vyplývající z projektu Erasmus+/3 694,14Kč/. B.II.32.0
B.III.9.1444013.12
Na účtě jsou uloženy finanční prostředky pro činnost školy ve výši 1 435 946,61Kč /241 10/ a dále prostředky na projekt Erasmus + / 241 14/ve výši 8 066,51Kč. B.III.9.0
C.II.2.76618.09
Fond kulturních a sociálních potřeb -zůstatek fondu byl zvýšen o počáteční stav SZŠ, jako tvorba fondu,promítl se do běžného období, neobjevil se v minulém období, stejným způsobem to bylo provedeno i u FRIM a RF. Mezi fondem a účtem FKSP je rozdíl ve výši 0,25 Kč, který vznikl při ročním vyúčtování základního přídělu - bude vyrovnáno následně - v lednu 2016. C.II.2.0
C.III.3.119587.21
Výsledek hospodaření předcházejících účetních období - zde byl zaúčtován zisk, který vytvořila Střední zdravotnická škola Benešov k 31.8.2015 a SOŠ ho přebrala ke schválení a rozdělení v následujícím účetním období. C.III.3.0
D.II.8.485494.65
Jedná se o přijatou zálohu na transfer ERASMUS+, projekt byl ukončen k 30.9.2015, záloha bude vapořádána až po schválení závěrečné zprávy Národní agenturou Praha. D.II.8.0
D.III.32.209249.00
Zůstatek na účtě vznikl v důsledku nedočerpání transferu pod UZ 007 - nájemné sokolovny a tělovičny, částka byla v lednu 2016 vrácena zřizovateli - 7 300,--Kč a projektu s UZ 33058 ve výši 201949,--Kč. D.III.32.0
D.III.37.132683.33
Krátkodobé závazky výše uvedené se týkají projektu Erasmus +,vyplynuly z nedostatku finančních prostředků na eurovém účtě, proto škola použila k financování vlastní prostředky SRPU.Po schválení závěrečné zprávy budou finanační prostředky vráceny na účet SRPU. D.III.37.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664715

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
A.I.1.221124.29
Spotřeba materiálu - zvýšení proti loňskému roku představoval nákup školního -zdravotnického materiálu pro výuku v oboru zubní laborant. A.I.1.0
A.I.9.725937.33
Na tomto účtě mimo cestovní náklady na hlavní činnost jsou zaúčtovány i náklady vzniklé v rámci projektu OPVK "56" a projektu Erasmus+. A.I.9.0
A.I.22.43698.00
Částka představuje úrok z prodlení k faktuře č.152220478 - pořízení zubní laboratoře - z důvodu úhrady faktury po splatnosti. A.I.22.0
B.I.2.450.00
Příjmy za opis vysvědčení. B.I.2.0
B.I.16.3132.00
Čerpání rezervního fondu na nákup učebních pomůcek - z přijatého daru od společnosti: "Život dětem". B.I.16.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664715

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.50508.00
A.II. Tvorba fondu98350.09
1. Základní příděl66293.25
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu32056.84
A.III. Čerpání fondu72240.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování42940.00
3. Rekreace24000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport1200.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary4100.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu76618.09

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.443967.24
D.II. Tvorba fondu31300.61
1. Zlepšený výsledek hospodaření26654.61
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba4646.00
D.III. Čerpání fondu367252.99
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání367252.99
D.IV. Konečný stav fondu108014.86

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664715

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.51180.69
F.II. Tvorba fondu80903.70
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku52828.34
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů28075.36
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu132084.39

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664715

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664715

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664715

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664715

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00