Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025054

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
OS v Blansku sestavil účetní uzávěrku ve smyslu ust. §18 a a§19 zák. č. 563/1991 Sb. o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb. a ČÚS č. 701,702,703,704,705,706,707,708,709 a 710, dle metodických pokynů Msp ČR. V souladu s §7, odst. 3 používá účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
O zásobách účtuje podle ČÚS č. 707, způsob B, aktivace zásob se provádí po fyzické inventuře k 31.12.
Hranice ocenění majetku:
Dlouhodobý nehmotný majetek oceněn nad 60.000,-
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek oceněn do 60.000,- /software 0 - 60.000,-/
Dlouhodobý hmotný majetek oceněn nad 40.000,-
Drobný dlouhodobý hmotný majetek oceněn v rozmezí 3.000,- až 40.000,-
Jiný drobný dlouhodobý majetek do 3.000,-
Stav podrozvahových účtů - k 1.1.2015 provedeno přeúčtování z účtu 911 na účet 905, z účtu 903 na účet 909:
902 - 868.020,73 - operativní evidence majetku
905 - 2.228.056,95 - vyřazené pohledávky na podrozvahový účet
909 - 153.139,80 - knižní fond
966 - 303.463,98 - cizí majetek
973 - 2.047.105,- - závazky z krátkodobých smluv
974 - 8.397.281,74 - závazky z dlouhodobých smluv
978 - 658.135,16 - závazky vyplývající z činnosti soudu

Podle vnitřní směrnice pro použití metody časového rozlišení se faktury nad 10.000,- se zdanitelným plněním 31.12.2015 účtují na účet 383 jako výdaje příštích období.
Pohledávky s účtují jako daňové, oprávky se provádějí a účtují čtvrtletně na účet 192.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025054

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 3249217.483610902.78
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902868020.73829315.23
3.Vyřazené pohledávky 9052228056.952628851.75
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 909153139.80152735.80
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.000.00
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.000.00
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 303463.98383161.98
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966303463.98383161.98
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 11102521.904119171.02
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9732047105.001656162.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9748397281.741673753.30
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978658135.16789255.72
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9840.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 0.000.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 9920.000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.000.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999-8156768.40-891430.22

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025054

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.000.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.000.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025054

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
OS v Blansku realizoval v r. 2015 akci - 136V118000192 - úprava prostor pro infocentrum:
pol. 5137 - 354.951,08 - vybavení kanceláří dřev.nábytkem a křesla,tiskárny, kopír.stroj, PC s přísl.
pol. 5139 - 22.506,- - vybavení kanceláří -drobné kanc.skříně,vozíka apod.
pol. 6121 - 1.207.122,56 - stavební práce /sádrokarton.konstrukce,podlahy/ , instalace bezp.systému-rozvody
pol. 6122 - 276.887,93 - dodávka bezp.systému a napojení
OS v Blansku dále eviduje akci 136V118000176 - výměna oken a zateplení ploché střechy
účet 042 - 268.620,- projektová dokumentace , v r. 2015 nebyly čerpány prostředky, akce nebyla realizována
OS v Blansku dále obdržela prostředky na akci 136V011000641 - obnova nahrávacího zařízení v jednacích síních - nebyla v r. 2015 realizována
Stavy účtů majetku - změny v r. 2015?:
018 - navýšení - nákup licenci OFFICE 2015 - 51.816,80
021 - navýšení - infocentrum /viz akce/ - 1.207.122,56
022 - navýšení - infocentrum /viz akce/ - 276.887,93
028 - navýšení - infocentrum /viz akce/-354.951,08 a navýšení nákupem ruč.detektoru kovů,kanc.křesla,diktafonů-64.725,02, snížení - vyřazení počítačů s přísl. - 1.200.500,84
036 - snížení - uskutečněný prodej přeceněného pozemku - 1.984.800,
902 - navýšení - nákup reproduktorů,tiskáren,sedáku do auta,kanc.židlí,var.konvice, prac.oděvů - 39.799,-, snížení - vyřazené kabely do podatelny - 1.094,-.

Odpisy dlouhodobého majetku jsou prováděny měsíčně, účtovány čtvrtletně na účty 079,081,082.
V r. 2015 dle ČÚS 708 a metodiky Msp byly odpisy k 31.12.2015 zvýšeny o dodatečné odpisy za období od 1.1.2015 do 31.12.2015 tak, aby veškerý majetek určený k rovnoměrnému odepisování byl odepisován po celou dobu užívání a dále byla stanovena nová hranice významnosti 1% pořizovací ceny k určení zbytkové hodnoty, u majetku s výkonným odepisováním změny nebyly provedeny /služ. auta/.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
OS v Blansku dle výpisu z katastru nemovitostí pro k.ú. Blansko, list vlastnictví 3016 má zřízeno věcné břemeno týkající se pozemku č. 1352/54 ze dne 23.3.2007s České radiokomunikace ,a.s.-vedení telekom.sítě a dále týkající se pozemku 750/7 ze dne 23.9.2013 s E.ON Distribuce ,a.s České Budějovice -kabelové vedení NN.
Věcná břemena k pozemkům 1380/5,1380/14,1380/15 zanikla prodejem těchto pozemků dne 16.3.2015
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025054

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025054

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025054

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025054

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Přecenění prodaných pozemků- prodej uskutečněn0361984800.00
Dlouhodobé závazky - zálohy na soudní řízení45528990.30
Nedokončená akce 136V118000176, v r. 2014 zaplacena projektová dokumentace042268620.00
Stav poštovního paušálu k 31.12.2015381126894.40
Faktury se zdanitelným plněním 31.12.2015 /čas.rozlišení nad 10.000,-/383148352.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025054

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Náklady na přecenění prodaných pozemků5541984800.00
Prodané pozemky6472011000.00
Výnosy z přecenění prodaných pozemků6641982229.00
Navýšení vrácených soudních poplatků5381955883.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025054

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.266748.28
A.II. Tvorba fondu276050.00
1. Základní příděl276050.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu168863.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování135864.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary19000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu13999.00
A.IV. Konečný stav fondu373935.28

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025054

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby66540611.264602682.0061937929.2661507456.70
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby66540611.264602682.0061937929.2661507456.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025054

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky576336.000.00576336.00576336.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha561330.000.00561330.00561330.00
H.5.Ostatní pozemky15006.000.0015006.0015006.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025054

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.00113541.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.00113541.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025054

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou1982229.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 641982229.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025054

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Specifikace mzových nákladů

Organizační složky státu

Číslo položkyNázev položkyMzdový nákladPodíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr
Běžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní obdobíBěžné účetní obdobíMinulé účetní období
N.I.1.11276730.0010488187.00264587.75255809.440.000.00
N.I.2.0.000.000.000.000.000.00
N.I.3.0.000.000.000.000.000.00
N.I.4.0.000.000.000.000.000.00
N.I.5.0.000.000.000.000.000.00
N.I.6.0.000.000.000.000.000.00
N.I.7.16260414.0011841704.000.000.001457026.34986808.67
N.I.8.0.000.00
N.I.9.0.000.00
N.I.10.0.000.00
N.I.11.0.000.00
N.I.12.29643.0026700.00
N.I.13.0.000.00
N.I.14.67827.0022919.00