A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Nejsou informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Věcná břemena v případě, kdy je obec oprávněná a nezařazuje věcná břemena do pořizovací ceny investice, účtuje na samostatném účtu 029. K účtování věcných břemen byla v účetní jednotce stanovena hladina významnosti pro účtování opravných položek u věcných břemen, kde město je oprávněný - ve výši 2 500 000,- Kč Od roku 2015 dochází k upřesnění a změně podrozvahových účtů týkajících se transferů a ke změně některých účtů rozvahových účtů. Je zrušena příloha části N. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
-Účetní jednotka uplatnila reálnou hodnotu u majetku určeného k prodeji . celkový stav účtu 036 činí k31.12.2015 hodnotu 2 915 400,- Kč. -Opravné položky byly vytvořeny k pohledávkám v hlavní a ekonomické činnosti, byly zaúčtovány k pohledávkám, které existovaly již k 31.12.2009.Opravné položky účtujeme k datu mezitimní účetní závěrky . -K 31.12.2015 byly vytvořeny opravné položky k účtu 315 účtu 311. - Od 1.1.2015 účtuje účetní jednotka na účtu 909 majetek předaný vlastním PO . -Účetní jednotka účtuje měsíční odpisy majetkových účtů. - Účetní jednotka používá metodu časového rozlišení u energii ( voda, plyn) dle Vnitřní směrnice č. 2/2011 pro časové rozlišení nákladů a výnosů a účtování o dohadných položkách, za nevýznamnou částku ,u které není použita metoda časového rozlišení se považují částky nepřesahující 50 000,- Kč. a u pravidelně se opakujících plateb. K 31.12.2015 je zaúčtován na dohadných položkách účtu 388 částka 7 074 737,91 Kč.Jedná se o nezúčtované dotace a příjem za separovaný odpad. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 251704369.40 | 194960042.39 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 128874.60 | 116005.60 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2345890.90 | 2319953.30 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 119405.80 | 119405.80 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 249110198.10 | 192404677.69 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 3028856.00 | 3703148.40 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 3000000.00 | 3000000.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 46617.40 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 507493.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 28856.00 | 149038.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 2032259.46 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 2026649.47 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 5609.99 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1138185.42 | 1537485.42 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 199650.00 | 598950.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 221061.00 | 221061.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 717474.42 | 717474.42 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 102257834.12 | 103556728.14 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 93799709.12 | 93853603.14 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 8458125.00 | 9703125.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 319557.88 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 319557.88 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 153369465.32 | 93888535.11 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 781216.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 340092.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Účetní jednotka není obchodní společností a není emitentem cenných papírů přijatých k obchodování. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
K 31.12..2015 neexistují skutečnosti, které by váznamným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
K datu 31.12.2015 byl podán na Katastrálním úřadě pro Jihomoravský kraj, prac. Brno venkov návrh na zápis vkladu vlastnického práva - p.č. 5319 Kupní smouva mezi Městem Rosice a Vodárenskou a.s. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Netýká se ÚSC, účetní jednotka netvoří investiční fond. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 6376791.31 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 2142307.75 | 2006932.73 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka majetek oceněný 1,- Kč na účtu 032 k 30.6.2015 neeviduje. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
350533.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
19980381.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Úvěr na rekonstrukci Palackého náměstí se bude splácet do roku 2016. Město splatilo v roce 2015 úvěr na Kanalizaci Říčanskou, lokalita Na Mýtě , dále splácí úvěr na MŠ Zámeckou - půdní vestavba . | D.II.1 | 3979989.79 |
Město vykazuje pohledávku 315 v celkové výši, k této pohledávce byly zaúčtovány opravné pložky na účtu 192 ve výši 6832022,05 Kč | B.II.5. | 10369344.33 |
459 -mezi ostatní dlouhodobé závazky patří úhrady Svazku vodovodů a kanalizací a úroky úvěr Palackého náměstí | D.II.8 | 5784487.15 |
472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery jsou projekty spolufinancované EÚ,.Na účtu k 31.12.2015 zústává projektSnížení energet. náročnosti budovy Tyršova 75, projekt Zvýšení energetické úspory MŠ Husova a Kamínkové hřiště | D.II.9 | 3775131.85 |
389 - Dohadné účty pasivní - zaúčtovány dotace spolkům, zálohy energií a zálohy CCS | D.III.33 | 2029848.60 |
účet 036- účet obsahuje k 31.12.2015 ocenění majetku určeného k prodeji, který byl do 31.12.2013 evidován v konečných stavech majetkových účtů na pomocném účtu 790 a majetek přeceněný reálnou hodnotou | A.II.11 | 2915400.00 |
Stav účtu 337 k31.12..2015 obsahuje závazky zdravotního pojištění | D.III.13. | 320068.00 |
Stav účtu 338 k 31.12.2015 obsahuje závazky z titulu důchodového spoření zaměstnance. | B.II.12 | 7985.00 |
K datu 31.12.2015 byla zaúčtována předpokládaná daň z příjmu .Hlavní činnost 750 000,- Kč a ekonomická činnost 1 707 000,-Kč | B.II.13 | 2457000.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 132329.79 |
G.II. Tvorba fondu | 1254670.21 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 1254670.21 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 1234742.98 |
G.IV. Konečný stav fondu | 152257.02 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 370156130.74 | 145697950.00 | 224458180.74 | 255667733.22 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 98587255.98 | 42327814.00 | 56259441.98 | 55318250.83 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 61285824.29 | 23645653.00 | 37640171.29 | 32720303.72 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 978901.30 | 442885.00 | 536016.30 | 549768.30 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 127363189.85 | 55102947.00 | 72260242.85 | 73214920.87 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 39390136.04 | 12734938.00 | 26655198.04 | 57553349.93 |
G.6. | Ostatní stavby | 42550823.28 | 11443713.00 | 31107110.28 | 36311139.57 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 53754402.76 | 0.00 | 53754402.76 | 52953395.42 |
H.1. | Stavební pozemky | 1109110.00 | 0.00 | 1109110.00 | 1109110.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 2543560.78 | 0.00 | 2543560.78 | 2543560.78 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 9374671.53 | 0.00 | 9374671.53 | 9414770.64 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1593963.17 | 0.00 | 1593963.17 | 1593963.17 |
H.5. | Ostatní pozemky | 39133097.28 | 0.00 | 39133097.28 | 38291990.83 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 584100.00 | 147100.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 584100.00 | 147100.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |