Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti. Nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Princip nepřetržitého trvání nebyl porušen.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka používá stejné účetní postupy jako v roce 2014. Majetek oceněný RH nemá.Převodovým můstkem byly změněny některé účty podrozvahové evidence (z 903 na 909,z 911 na 905. V rozvahové evidenci nedošlo ke změnám.
Bylo opomenuto převést účty
942 a 943 na 915 a 955. Zůstatek na těchto účtech z roku 2014 byl přeúčtován v roce 2015 obratem.
Věcná břemena v případě,kdy obec je oprávněna, budou účtována na účet 029, pokud dojde k účetnímu případu. K účtování věcných břemen na účtu 029 nebyla
stanovena hladina významnosti.
K 31.12.2015 nedošlo k tomuto případu.
V roce 2013 se změna metod týkala především změny oceňování majetku při bezúplatných převodech mezi vybranými účetními jednotkami (ocenění dle účetních cen předávajícího) a dále ev
idence výnosu z prodeje drobného dlouhodobého majetku na účtu 646. Tato změná trvá i v roce 2015.
Bezúplatným převodem jsme získali v lednu 2015 pozemky v Rábově dole ve výši 21405 Kč č. 1339/1 a 1359/2 od UZSVM.
V červenci jsme bezúplatně získali mos
t z Povodí Labe - vyvolaná investice - hodnota díla (6700809Kč) je nákladová cena mostu přebraná z Povodí.V tomto případě jsme nepoužili RPC, jedná se o majetek zcela nový.
Služby bytového a částečně nebytového hospodářství účtujeme jako přeprodeje.
Vliv se projevuje na účtech 324 a 311 - AU 0034,0035.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách
1. Oceňování a vykazování
Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B;
Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč
Drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizo
vací ceně od 7 do 60 tis. Kč
Majetek bezúplatně předaný státem je účtován v cenách dle evidence převodce v souladu s ČÚS 708.
Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administrace dotace a úroky
z dlouhodobých úvěrů. Po zařazení majetku jsou úroky provozním nákladem.
2. Změny způsobů oceňování: Nenastaly.
3. Odpisový plán: Účetní jednotka provádí účetní odpisy čtvrtletně dle rovnoměrného způsobu .Rada schválila novou směrnici pro odpiso
vání majetku od 1. 1. 2015 z důvodu změny zbytkové hodnoty (dříve vyřazovací zůstatkové ceny) , životnosti a způsobu výpočtu odpisů z důvodu novely ČUS 708 Odpisování dlouhodobého majetku, kdy majetek se odpisuje do výše jeho ocenění v účetnictví . V jedn
om případě máme výjimku a to u DHM 1/33 dům čp. 561 s 20 b.j., kdy od 1.1. 2015 bude výpočet odpisů probíhat z ceny snížené o zbytkovou hodnotu z důvodu jeho předpokládaného prodeje, neboť je známa prodejní cena bytů a odepisování bylo zrychleno z 80 le
t na 20 let do prosince roku 2018. Dále bylo směrnicí zrušeno pozastavení odpisování dlouhodobého majetku při dosažení 5% jeho ocenění. Roční odpisy majetku činily 8 819 552, což je víc oproti původnímu odpisovému plánu ( 8 732 321 Kč), z důvodu TZ maje
tku , novým vlastním investicím a zařazení mostu předaného Povodím Labe do majetku v hodnotě 6700 tis.Kč a zrychlenými odpisy u domu čp. 561. Odpisy jsou proti roku 2014 o 3,3 mil. Kč vyšší, ale k předpokládané ztrátě nedošlo.
4. Přepočet údajů v ciz
ích měnách na českou měnu není stanoven, protože žádné platby v roce 2015 nebyly realizovány v cizí měně.
5. Peněžní fond je účtován rozvahově (přes účet 401 a 419). Od 11/2013 používáme pouze sociální fond. Fond SFRB zrušen.
6. Nové oceňování RH
majetku určeného k prodeji z důvodu změny směrnice od roku 2013 a zvýšení limitu zřejmě nebude v naší jednotce prováděno.
7. Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, částka jednotlivých účetních příp
adů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena na úrovni 10 tis. Kč s výjimkami, které se rozlišují vždy (energie) a to ve výši záloh a dále účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly. Škodní u
dálosti jsou časově rozlišovány pouze v závěru roku, pokud jsou zaznamenány.
8. Opravné položky k 31.12. 2015 nebyly vytvořeny u žádných účtů pohledávkových či majetkových.
Ostatní pohledávky nemají datum splatnosti - přeúčtování služeb a rezervace u
ČEZ za odběrné místo na sídlišti do roku 2015/pohledávka ve výši 12,5 tis.Kč byla k 31.12.2015 přeúčtována na podrozvahovou evidenci, účet 905, neboť je možná v budoucnu její úhrada až někdo začne stavět RD.
9. k 30.6.2015 byly zrušeny opravné položky k
nedokončeným investicím, které byly vytvořeny v roce 2014 z důvodu morální zastaralosti těchto projektů. Vzledem ke zmaření těchto investic v roce 2015 byly OP zušeny.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 30134117.0226283400.13
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 90141267.0048921.50
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 9021997057.281995696.71
3.Vyřazené pohledávky 90542500.0030000.00
4.Vyřazené závazky 9060.000.00
5.Ostatní majetek 90928053292.7424208781.92
P.II.Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9110.000.00
2.Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9120.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9130.000.00
4.Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9140.000.00
5.Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů9150.000.00
6.Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů9160.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní 9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9480.000.00
P.V.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 0.00815168.09
1.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů9510.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů9520.000.00
3.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů9530.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů9540.000.00
5.Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů9550.00815168.09
6.Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů9560.000.00
P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 9680.000.00
P.VII.Další podmíněné závazky 13537408.6810450588.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9780.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9790.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9810.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 9820.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 9830.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 98413537408.6810450588.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9850.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 9860.000.00
P.VIII.Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 700000.00992321.00
1.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 9910.000.00
2.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992700000.00700000.00
3.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 9930.000.00
4.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 9940.00292321.00
5.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 99917296708.3417055659.22

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.00124132.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.0054494.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.
K 31. 12. 2015 končí období monitorování situace a účetních vykazování 48 mil. dotace na rekonstrukci Obecního d
omu čp. 102 Velké Poříčí z ROP SV. Nyní očekáváme výsledky poslední monitorovací zprávy. Předpokládáme, že vše bude již v naprostém pořádku.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
K 31.12.2015 bylo z podrozvahové evidence odúčtováno z účtu 994 ocenění břemen - obec povinná z důvodu špatné
vypovídací schopnosti tohoto účtu, nepovinné evidence a neustálých pohybů v katastrální evidenci.
V části B. II. 31 městys vykazuje dohadnou položku ve výši 4002995,16 Kč jako potenciální nárok na dotaci z prostředků SFŽP MMR. K 31.12.2015 jsme úč
etně vypořádali dotace SFŽP (bezdrátový rozhlas, digit.povodňový plán, revitalizace veřejné zeleně v obci (2013), neboť je to více jak dva roky od zaslání transferu a z důvodu zaneprázdněnosti pracovníků SFŽP nedošlo k písemnému vypořádání. Dotaci jsme s
ami účetně vypořádali s účtem 346. Dle informace Ing. Jarošové nebudeme žádné peníze vracet. Vše v pořádku. Nemají čas zpracovávat písemná vypořádání. V dohadu zůstává zúčtován zametací stroj(2014) a zeteplení hasičské zbrojnice (2014 a 2015). Dar Saar
gumi ve výši 40 tis. Kč z I. pololetí byl po přijaté úhradě zúčtován.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
K 31.12. 2015 nemá účetní jednotka podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí.
Následující poznámku si ponecháváme v příloze z důvodu připomenutí:
14.8.2012 uhradil pan Hasil/jako investor plynovépřípojky ke svému domu/ poplatek za věcné břem
eno ve výši
1400Kč, ale k návrhu na vklad doposud nedošlo. Povinný Městys, oprávněný VČP Net a RWE GasNet-dle připrav.smlouvy .
Jedná se o pozemek 1591/31, ostat.plocha 1170 m2.Pan Hasil písemně vyzval VČP k sepsání smlouvy, neboť při osobních
návštěvá
ch v Hradci Králové a Dvoře Králové neuspěl. VČP odmítá smlouvu podepsat.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Informace bodu A.9. se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období1255168.093046135.07
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti2983828.762409396.87

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
4.00Hodnota: 4,00
Hodnota: 4,00
Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty, pouze umělecká díla oceněná 1 Kč podle § 25 odst.1,
písm.k) vyhl.563/91 Sb.,resp.§71 odst. 2 vyhl. č. 410/2009 Sb.
Jedná se o majetek ve výši Kč 4,- na
účtu 032.
DHM 1031 - Socha panny Marie
1033 - Svatý kříž
1034 - Sousoší Nejsvětější trojice
1035 - Kříž se sochami světců
Účetní jednotka považuje tato díla za kulturní předměty, tedy movité věci. Evidenční a vykazovací přínos mají tato díla spíše
jako kulturní předmět než stavba.
D.2.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.3.Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00
D.4.Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.5.Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.6.Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00
D.7.Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00Situace s lesními pozemky se stále mapuje a postupně ji účetní jednotka řeší prodejem pozemků nebo změnou druhu pozemku. Městys nikdy nevlastnil žádné lesní pozemky.
To, co je na KÚ vykazováno jako lesní pozemek, byly vesměs dříve nezpevněné cesty, kter
é jsou v současnosti porostlé
nálety. Městys podal žádost o přehodnocení druhu pozemku na Městský úřad, odbor živ.prostředí, Náchod.
Postupně je náš záměr realizován.
Účetní jednotka nezjišťuje hodnotu lesních pozemků. Na tyto nálety jsme nedáva
li zpracovávat
znalecký posudek. Situace je nadále v jednání .

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
346 - na tomto účtu vede účetní jednotka pohledávku za Úřadem práce.Časově rozlišený souhrnný dotační vztah byl zúčtován.B.II.17.76448.00
381 - na tomto účtu evidujeme v závěru roku 2 faktury s DUZP 31.12.2015 na DDHM, který fyzicky došel a byl uhrazen z poklady
městyse 4.1.2016. Nemohl být zařazen na účet 558. Dosud časově rozlišené čerpání provozních prostředků PO bylo

zúčtováno.
B.II.29.5437.00
388 - na tomto účtu vede účetní jednotka dohady dotací z r. 2014 a 2015 ( zametací vůz a zateplení hasičské zbrojnice). Proti
tomuto účtu je součet účtů 472 a 374 (rozdíl 0,04 Kč na 374-zasláno méně).
B.II.31.4002995.16
472 - zálohy dlouhodobé na transféry - z účtu 374 přeúčtována na 472 dotace na zametací vůz , kde neproběhlo závěrečné
finanční vypořádání
D.II.8.2747534.16
374 - zálohy na transfery krátkodobé jednoroční - nevypořádané dotace - zateplení hasičské zbrojnice 855460,96
( ponecháváme i část z roku 2014 kvůli jednotnosti účtu, v případě nevypořádání v roce 2016 přeúčtuje
me na 472) a
nově přijatý transfer na Hřiště pro in-line bruslení 400 tis. Kč zateplení hasičské zbrojnice.
Dotace na hasičskou zbrojnici činí o 0,04 Kč méně proti dohadu 855 461 Kč a smlouvě.
D.III.32.1255460.96
384 - na tomto účtu vede účetní jednotka k 31.12. dohad daně z příjmu PO za obec. Časově rozlišený souhrnný dotační vztah (viz
účet 346) byl zúčtován.
D.III.35.415150.00
042 - U tohoto účtu došlo ke zmaření investic Kanalizace Příčná a rekonstrukce ul. Farní z důvodu změny investora a morální
zastaralosti projektů na rekonstrukci. Zmaření zaúčtováno do června 2015, i když v komisi schváleno 13.7. , nebo
ť z
časových důvodů a jiných pracovních povinností nebyla LK svolána v červnu. K 30.6. t.r. byly u tohoto účtu zrušeny
opravné položky na rekonstrukci ulice Farní ve výši 53 480 Kč(viz výkaz zisku). O zmaření této investice r
ozhodla RM již
2.2.2015. kanalizace Příčná měla být zmařena již v roce 2014, v červnu schválena změna investora - opomenuto a chyba
opravena letos na základě rozhodnutí HIK a LK.
A.II.8.1307388.05
343 - DPH - 13969 Kč vlastní daňová povinnost, PDP 6258 Kč- odvod, PDP odběratel 251 Kč- odpady - kovy.D.III.17.20227.00
021 - Nárůst staveb ovlivňuje z velké části zařazení mostu z Povodí Labe ve výši 6 700 809 Kč. Dále zařazeno TZ bytu čp.45, TZ
hasičské zbrojnice, nová kanalizační přípojka, Křižovatka Na Růžku, Veřej.osvětlení Na Růžku a Hřiště pro In-lin
e bruslení.
A.II.3.251592552.19
349 - Příspěvky a dotace vlastním PO proúčtovány v průběhu roku. K 31.12. vedena faktura Města Hronov za přenesenou
působnost - přestupky.
D.III.20.18750.00
455 - Na tomto účtu evidujeme nově i dvě kauce (26 330) zaplacené městysi (pronájem bytu Stára a pronájem restaurace
Turinská).
Dále jsou na tomto účtu vedeny zálohy na splátky bytů v čp. 561, které ročně narůstají o 753 ti
s. Kč. Splátky by měly být
vesměs do roku 2018, kdy by mělo dojít k prodeji bytů nájemníkům a tím zúčtování těchto záloh (12 139 079).
B.II.4.12165409.00
459 - Na tomto účtu vedeme splátky obchodního úvěru RCI Financial Services s.r.o. za hasičské vozidlo Renault Trafic. Úvěr
končí v srpnu 2016. Splátky dle splátkového kalendáře. Zjištěno, že k 24.12.2014 a 24.12.2015 se zůstatek splátek v


kalendáři liší o 1 Kč proti zůstatku v našem účetnictví. V roce 2016 se zůstatek srovná. Splátkový kalendář firmy
vykazuje v r. 2014 zůstatek 270175 Kč, ale účetně po splátkách vychází 270174 Kč a v r. 2015 SK 109 067 Kč a
účetně
109 068 Kč, tj. celkem 214 152 Kč, spl. r. 2016 budou 109 068 Kč a celkový úvěr představuje správně 323 220 Kč.
K rozvahovému dni bylo zjištěno chybné zaúčtování splátky a úroku v říjnu 2014 o 20 Kč, proto byla proved
ena oprava
+459 a - 562 o 20 Kč.
D.II.7.109068.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
551 - v letošním roce upraveno odepisování majetku - zrychleny odpisy u nemovitosti určené k prodeji. Odpisový plán na rok
2015 cca o více jak 3 mil. Kč vyšší oproti předchozím létům, předpoklad možné účetní ztráty se nevyplnil. Navýšeny o
zařazení stavby mostu za 6 701 tis.Kč ,technická zhodnocení majetku, nové stavby.
A.I.28.8819552.00
595 - snížena daň z příjmu za obec oproti odhadu z ledna 2015 do účetní závěrky 2014A.V.2.-950.00
601 - na tomto účtu vede účetní jednotka prodej dřevní hmoty občanům z pokácených stromůB.I.1.34956.72
649 - tuto částku významně ovlivňuje ocenění darů od firem a FO do soutěže o ceny při obecním plese- částka 19425 Kč,
ostatní jsou částky vratek ze zaniklé pojistné smlouvy, příjem pojistného a spoluúčast na geometr.plánu, minimum jsou
haléře ze zaokrouhlování DPH.
B.I.17.32024.98
642 - pokuta za životní prostředí letiště 2500 Kč, ostatní jsou drobné pokuty z obecní knihovny-B.I.10.3110.00
547 - zmařené investice Rekonstrukce ul. Farní (již od r. 2009) - morální zastaralost projektů a Kanalizace Příčná (změna
investora)
A.I.26.280830.30
556 - zrušení OP ze zmařené rekonstrukce ul. Farní (vytvořeny k 31.12.2014 ve výši 40%.A.I.33.-53480.00
506- aktivace mzdy pracovníků městyse na herní prvky na dětském hřištiA.I.5.-26218.00
549 - 1346 Kč vratky důchodcům za obědy - snížení předpisu na úkor nákladů z důvodu snížení sazby DPH na 15%. Vybíráno z
21 %- neuplatněn odpočet DPH za I. a II.Q 2015(tj. nebyly sníženy výnosy 602).Jinak vesměs účtováno pojištění majet
ku a
autorské odměny Dillia a Osa, nepatrné částky z rozdílů na DPH.
A.I.36.238970.74
557 - na tento účet zaúčtována pohledávka za elektroměr z roku 2009 majiteli pozemku na sídlišti, který doposud nezačal stavět
RD. Pohledávky přeúčtována na podrozvahu, účet 905 a bude evidována nadále pro případ úhrady v následujících letec
h.
A.I.34.12500.00
591 - na tomto účet je dohad daně z příjmu PO za městys k 31.12.2015. Konečna výše bude propočtena během února či března
2016 a rozdíl se proúčtuje na účet 595.
A.V.1.415150.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
00.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
00.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0
B.II. Tvorba fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0
B.III. Čerpání fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Výdaje na reprodukci majetku0
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0
7. Ostatní čerpání0
B.IV. Konečný stav fondu0

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.161879.00
G.II. Tvorba fondu125569.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů125569.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu114619.90
G.IV. Konečný stav fondu172828.10

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby251592552.1943390584.44208201967.75202265918.05
G.1.Bytové domy a bytové jednotky55541613.7914451980.0041089633.7944253815.09
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu97978704.8512846446.0085132258.8586357002.85
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky13964129.421969808.0011994321.4210313272.50
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení59217165.3310429591.7948787573.5447260505.99
G.5.Jiné inženýrské sítě2626457.12304984.002321473.122196252.12
G.6.Ostatní stavby22264481.683387774.6518876707.0311885069.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky12037706.000.0012037706.0012021635.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky4461123.700.004461123.704453118.70
H.4.Zastavěná plocha7144808.600.007144808.607134087.60
H.5.Ostatní pozemky431773.700.00431773.70434428.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená k 31.12.2015

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00