A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
ÚJ nepřetržitě pokračovala ve své činnosti a nenastala u ní žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo ji zabraňovala v činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
USPOŘÁDÁNÍ A OZNAČOVÁNÍ POLOŽEK ROZVAHY a VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY: Metody účtování o majetku, pohledávkách a závazcích a dalších aktivech a pasivech vychází z obecně platných právních předpisů, podle nichž má organizace zpracovány i vnitřní směrnice. Analytické členění syntetických účtů uvedených v účetních výkazech se řídí závaznou účetní osnovou a vnitřní směrnicí. Zásady účtování na účtech 'výkazu zisku a ztráty' zůstávají stejné jako v předchozích letech. ÚJ zahájila od 2/2015 vedlejší hospodářskou činnost - obecní obchod. Z důvodu zahájení této činnosti se zároveň zaregistrovala na FÚ jako plátce DPH. Veškeré pronájmy obecních pozemků, jednorázové a krátkodobé pronájmy nemovitostí, či pronájmy zařízení v majetku městyse se sledují přes hl.činnost. Analytické členění rozvahových účtů zůstává i nadále nastaveno podle dlužníků, druhů pohledávek, odběratelů, u účtu dodavatelé je členění na investiční a neinvestiční, u účtu zúčt. s institucemi soc. a zdrav.pojištění je členění zvlášť na odvody za zaměstnance a za organizaci, u daní jde o rozdělení na daň zálohovou a daň srážkovou, dále jsou účty členěny dle druhu rozpočtů tj. zvlášť za obce (ÚSC), kraj, svazky, nezisk.org. apod., dále dle druhu závazku např. závazky z mezd, k ZŠ, ze smluv apod. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
INFORMACE O POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH vč. ODCHYLEK VE SLEDOVANÉM OBDOBÍ: Používané účetní metody v ÚJ vychází z obecně platných právních předpisů zejména z.č.563/1991 Sb., vyhl.č. 410/2009 Sb., ČÚS a metodiky JMKÚ, podle nichž má organizace zpracovány i vnitřní směrnice. 1.) nehmotný majetek účtuje způsobem: - do 7 tis. Kč pořizovací ceny je sledován na podrozvahovém účtu 901, za podmínky předpokládané doby užívání déle než 1 rok - maj. v pořizovací ceně od 7.000 Kč do 60.000 Kč je drobným DHM sledovaný na SU 018 - ostatní DDNhM v ocenění převyšujícím částku 60 tis. Kč je sledován na ost.účtech účt.skup. 01 2.) hmotný majetek organizace účtuje: - v pořizovací ceně do 3.000 Kč u vybraných druhů majetku na podrozvahovém účtu 902; knihy pořizované pro obecní knihovnu se považují za ost.DHM, který se sleduje rovněž na podrozvah.účtu 902 jako "knižní fond" - DDHM v pořizovací ceně od 3.000 do 40.000 Kč na SU 028 - drobný DHM pořizovaný ve vedl.hospodářské činnosti (Ostrovačický obecní obchod) je evidován na SU 028 a j. rozvahy a dále v majetkové evidenci již od pořizovací ceny 1,- Kč. Při jeho zaevidování se klade důraz na dodržení podmínky jeho 'dlouhověkosti', tzn. doba použití 12 a více měsíců. 3.a) Časové rozlišování nákladů a výnosů (výdajů a příjmů) se řídí vnitřní směrnicí. Pokud nastane důvod pro účtování na SU 381, 383, 384 a 385, účtuje se v okamžiku vzniku takového N/V (V/P). Časově se nerozlišují náklady pravidelně se opakující, příp. nedosahující významné částky tj. 2 tis. Kč. Výjimku tvoří N či V, vyplývající zejména z dlouhodobých smluvních závazků či pohledávek (nad 1 rok), kdy je v zájmu ÚJ tyto účetně sledovat (např. nájemné z hrobových míst). Čtvrtletně se čas.rozlišují příspěvky na provoz vlastní přísp. org. - ZŠ a MŠ. 3.b) K rozvahovému dni r.2015 byly časově rozlišeny přijaté faktury za zboží či služby pro VHČ došlé po 1.1., které však náleží do úč.období r.2015, a to z důvodu dodržení ustan. §73 odst. 1 písm.a) zákona o DPH. Na nákladové účty a účet 383 byly zachyceny pouze skutečné náklady podle přijatých faktur, nikoliv DPH. Zúčtování bude provedeno při zápisu faktury do knihy došlých faktur v 1/2016. Tato metoda účtování bude použita i v následujcících letech. 4.) Dohadné účty aktivní a pasivní (388 a 389) - sledují výnosy a náklady v nezjištěné zpravidla ještě nevyfakturované výši za běžné účetní období. Z důvodu zachování zásady akruálního principu účtování a byl použit SU 389 k zaúčtování odhadu spotřeby plynu do doby přijetí vyúčtovácí fakturyi. El.energie byla vyúčtována dodavateli k 31.12.2015 O čas.rozlišení nákladů na VaS není zpravidla účtováno z důvodu velmi nízké hodnoty spotřeby. 5.) Opravné položky: - k pohledávkám (k SU 315) účet 192 - zachycují dlouhodobě nezaplacené pohledávky na místních poplatcích jednak za svoz komunálního odpadu a jednak na poplatku z ubytovací kapacity. Jsou účtovány čtvrtletně. - k odběratelům (k SU 311) účet 194 - OP byla zrušena již v 3/2015 z důvodu úhrady pohledávky dlužníkem. 6.) Odpisový plán vychází z ČÚS 708. Odpisy provádí ÚJ čtvrtletně. 7.) Změny ve způsobu oceňování nenastaly. 8.) Daň z příjmu právnických osob za rok 2015 za Městys byla vypočtena na mínusovou částku -99 180 Kč, tzn., že nebylo o této dani k 31.12.2015 účtováno. Zjištěnou ztrátu v hospodaření ÚJ ovlivnila ztráta ve VHČ. Tuto způsobily zejména vysoké pořizovací náklady při otevírání obecního obchodu. PODROZVAHOVÉ ÚČTY V evidenci na podrozvahových účtech se sleduje : - majetek svěřený vlastní přísp.org. ZŠ a MŠ Ostrovačice - k rozvahovému dni byl přeúčtován na nový SU 926 ve výši zjištěné inventarizací ze SU 909, kde byl zachycen k 1.1. z důvodu zrušení původního používaného SU 903; - majetek svěřený SO - na základě dodatku č. 9 ke Smlouvě o vkladu majetku do hospodaření ze dne 10.12.2002, uzavřený se Svazkem vodovodů a kanalizací Ivančice, byl k 1.1.2015 zachycen na SU 909. Tento původně použitý SU byl ke konci úč.období opraven a hodnota svěřeného majetku 5 502 tis.Kč byla přeúčtována na nový SU 926; - úplatné právo zřízeného věcného břemene k cizímu majetku do limitu 3.000 Kč - zachyceno na SU 909 ; - závazky z leasingových smluv - na SU 964 zaúčtován nově pořízený traktor na splátky formou leasingu; - dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv - na SU 974 ÚJ eviduje dlouhodobý závazek Městyse v podobě vyčísleného nájemného až do roku 2031 (předúčtováno na 20 let) z uzavřené nájemní smlouvy s Římskokatolickou farností Ostrovačice na pronájem pozemků v kat.ú. obce Ostrovačice parc.č. 50/3, 55/4, 56/3, 57 a 381/2 pro účely využití Základní školou a Mateřskou školou Ostrovačice pro své aktivity, ale i pro obecní sportovní účely i volnočasové aktivity; - ostatní dlouhodobé smluvní závazky - na SU 982 jsou od r.2005 evidovány termínované směnky ve prospěch SVAKI, které slouží jako záruka na splácení smluvních závazků Svazku (úvěry na intenzifikaci ČOV Tetčice). K rozvahovému dni jsou na základě 4 ročních úhrad tyto vráceny Městysi a následně odúčtovány z podrozvahy. ODCHYLKY V POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH A JEJICH VLIV NA MAJETEK A VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ - viz bod 3.b). Tato odchylka v účtování o majetku VHČ neměla vliv na výsledek hospodaření. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 873740.45 | 37330064.50 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 11056.50 | 11056.50 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 860583.95 | 789267.95 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 2100.00 | 36529740.05 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 42274349.67 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 42274349.67 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 603120.80 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 603120.80 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 1008079.00 | 1220170.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 361504.00 | 433795.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 646575.00 | 786375.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 41536890.32 | 36109894.50 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 36766.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 18362.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Informace bodu A.9. se nevztahuje k právní formě ÚJ. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 200000.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 65918.16 | 55055.30 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0.00 | ÚJ nemá žádný majetek, který by byl oceněn v souladu s ustan. §25 odst. 1 písm. k) ZoÚ tj. kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby. |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
25143.00 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0.00 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0.00 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
4210.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
SU 031 = nově pořízené pozemky p.č. 228/1 a p.č. 983/2 byly upraveny o úhradu spr.popl. za zápis do KN a úhradu znal.posudku. - v červnu uhrazená kupní smlouva na pozemky p.č.55/4 a 56/3 od ŘKF. - úprava (navýšení) hodnoty nakoupených pozemků o náklady související s jejich pořízením (GP, spr.popl.) | A.II.1 | 4757633.70 |
SU 069 - zachycen podíl z r.2013 v obchodní společnosti KTS EKOLOGIE Zastávka, s.r.o. (1/26) | A.III.6 | 25000.00 |
účet 462 = půjčka obč.sdr. MAS Brána Brněnska na zřízení 'technických školek' byla řádně dle smluvně sjednaného termínu splacena v 12/2015. | A.IV.1 | 0.00 |
účet 471 - poskytnutá dlouhodobá záloha na transfer obč.sdr. MAS Brána Brněnska. Čerpání transferu bylo v souladu s účetními předpisy časově rozlišeno - viz účet 389 (část D.III.37). | A.IV.6 | 13500.00 |
SU 132 = zboží na skladě - zde jsou sledovány uskladněné upomínkové předměty a další drobné "zboží" (např.známky pro psy, popelnice) určené k prodeji. - zboží na skladě u vedl.hospodářské činnosti Městyse (obecní obchod) bylo zaúčtováno dle stavu zjištěném inventarizací majetku k 31.12.2015, v průběhu úč.období účtuje ÚJ o pořízení zboží způsobem B tzn. přímo na SU 504. | B.I.8 | 296783.82 |
SU 311 = Odběratelé - obsahuje nesplacené nebo smluvně zajištěné pohledávky nájemného z obecních pozemků, nájemné z hrobových míst na 10 let (nové smlouvy od r.2012), které se přes účty časového rozlišování rozpouští v ročních 'splátkách' do výnosů, dále neuhrazené vydané faktury za služby, pohledávky za strávníky (soc.obědy pro důchodce), odprodej železného šrotu BARKO Zastávka aj. | B.II.1 | 123436.52 |
SU 381 = náklady příštích období obsahuje předplacený servis na SW CODEXIX - zákony na PC do r.2019 (bude každoročně rozpouštěno do nákladů), dále od 11/2015 rozpouštění akontace z leasingové smlouvy na pořízení traktoru a uhrazená přijatá faktura na zapůjčení šatů na ples v 1/2016 pro učinkující (žáci ZŠ - předtačení). | B.II.29 | 69833.70 |
SU 263 = ceniny, tyto představují "vykoupené" stravenky společností ROSA, která zajišťuje zprostředkování jejich prodeje jejich vydavateli. Jde o stravenky, které slouž í jako platební prostředek při nákupu v obecním obchodě, tzn. že se tyto týkají výhradně VHČ. | B.III.15 | 22970.00 |
SU 451 = 2 dlouhodobé úvěry od České spořitelny a.s.: 1. za účelem financování pokanalizačních úprav místních komunikací ve výši 6,5 mil. Kč, poskytnutý v r.2007. 2. na financování investičních akcí Městyse v r. 2012 ve výši 2,1 mil. Kč (ze dne 31.8.2012). 3. úvěr z r. 2014 na částku 3 695 tis. Kč, a to za účelem: - splacení úvěru č. 2 z r. 2012 (k 30.6.2014) ve výši 1 631 964,- Kč, zůstalo 63 036,- Kč nedočerpaných - výstavby nové budovy pošty s knihovnou (dne 14.11.2014 uvedeno do provozu) 4. úvěr z 2/2015 na pořízení pozemků 228/1 a 983, pořízení zboží pro VHČ (obecní obchod) a pořízení pokladního systému pro tento obchod - z přislíbeného 1 mil Kč bylo vyčerpáno celkem 902,4 tis. Kč. | D.II.1 | 4838269.48 |
SU 459 = ost.dlouhodobé závazky : 1. závazek Městyse vůči Svazku vodovodů a kanalizací Ivančice (podíl na intenzifikaci ČOV v Tetčicích, která proběhla v roce 2004 ) 2. závazek vůči Svazku obcí Říčany - Ostrovačice (podíl na nákladech výstavby společné splaškové kanalizace v obou jmenovaných obcích v letech 2007-2008). | D.II.8 | 3432085.07 |
SU 384 = zachycuje výnosy příštích období z nájemného za hrobová místa, které bylo v r. 2012 předepsáno na základě uzavřených nájemních smluv formou jednorázové pohledávky a po dobu následujících 10 let (od r.2012) bude rozpouštěno do výnosů příslušného úč.období na SU 603. | D.III.35 | 121016.70 |
SU 383 - zachycuje skutečné náklady podle přijatých faktur v 1/2016, týkající se však úč.období 2015. Jde o faktury za zboží či služby pro obecní obchod tzn. VHČ, u nichž již nelze za 12/2015 uplatnit odpočet DPH. | D.III.34 | 80263.41 |
SU 389 = dohadné účty pasivní zachycuje odhad nákladů na spotřebu plynu, které nebyly k 31.12. vyúčtovány. Dále je zde podíl poskytnutého dlouhodobého transferu (fina.dar) MAS Brána Brněnska na akci "Technické školky" (poskytnuto 13 500,- Kč). Konečné vyúčtování bude v 1/2016. | D.III.36 | 65230.83 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
SU 513 = náklady na reprezentaci používá ÚJ k zachycení výdajů na různá pohoštění při akcích pořádaných Městysem např. při vítání občánků, hostování divadla HÁTA aj. | A.I.10 | 26758.95 |
SU 504 = zachycuje nakoupené zboží v obecním obchodě (VHČ) po odpočtu stavu skladu zásob k 31.12., dále pak stav zásob upomínkových předmětů. | A.I.4 | 3644953.41 |
SU 543 - dary obsahuje poskytnuté věcné dary jako např.: - dary do tomboly na ples - dárky na vítání občánků - květinové dárky pro účinkující divadla HÁTA - dar k padesátinám místního faráře - každoroční dárky pro občany v souvislosti s průvodem k Betlému či průvodem Sv.Lucie | A.I.24 | 52720.08 |
SU 556 - tvorba a zúčtování opravných položek = náklady dosud neuhrazených pohledávek za svoz kom.odpadu a j.místních poplatků, po odpočtu vyřazených pohledávek z důvodu jejich úhrady, připadající na r.2015. | A.I.33 | -1369.00 |
SU 549 - ost.náklady činnosti obsahuje: - poplatky Ochr.svazu autorskému - pojištění komerčního charakteru - pojištění z leasingové smlouvy | A.I.36 | 54997.93 |
SU 562 = úroky z úvěrových účtů | A.II.2 | 80009.80 |
SU 572 obsahuje výnosy z hl.činnosti: - příspěvky na provoz vl. přísp. organizace - Základní školy a mateřské školy Ostrovačice - přísp.občanům na obědy (pouze důchodci) - příspěvek na činnost jednotky požární ochrany Říčany (34,3 tis. Kč) - přísp. Mikroregionu KAHAN - přísp. pro Svazek vodovodů a kanalizací Ivančice - příspěvky na přestupkovou komisi při MěÚ Rosice (7,5 tis.Kč) - přísp.různým spolkům (dříve obč.sdružení) aj. - přísp. KORDIS na úz.dopravní obslužnost 2015 | A.III.2 | 2879833.74 |
SU 642 = výnos z uložené pokuty ČIŽP společnosti 67 s.r.o. za porušení předpisů na úseku ochrany životního prostředí a ochrany vod. | B.I.10 | 20000.00 |
SU 602 - výnosy z prodeje služeb zahrnuje : - inkasované stravné od důchodců v rámci zajištěné "peč.služby" - tržby z kulturních akcí - příjmy z reklamy, hlášení v místním rozhlase, inzerce v místní kabelové televizi apod. - tržby z provozování Památníku Pohádky máje v r. 2015 (od 1.5. do 28.9.) | B.I.2 | 207426.20 |
SU 664 = výnosy z přecenění reálnou hodnotou se týkají odprodeje starého traktoru vč. příslušenství (žací lišta). Traktor byl po splaceném leasingu evidován v hodnotě 1 200 Kč, zůst.hodnota žací lišty byla 36 178 Kč. | B.II.4 | 85000.00 |
SU 665 = ost.fin.výnosy představují výnos z podílu ze společně provozovaného parkoviště při pořádání GP 2015 od AMD Brno | B.II.5 | 90349.00 |
SU 669 - výnosy z vyúčtování předplatného Sbírky zákonů (přeplatek) | B.II.6 | 6355.00 |
SU 672 - výnosy úz.rozpočtů z transferů: - příspěvek na výkon státní správy (dotace JMK); - poměrná část invest.transferů poskytnutých v uplynulých letech na pořizovaný majetek a připadajících na odpisy majetku ve výši podílu přijatého inv.transferu k pořizovací ceně majetku; - přijaté finanční dary od EKO-KOMu na třídění odpadů; - přijaté fin.dary při pořádání kulturních akcí od různých dárců. | B.IV.2 | 364792.93 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
ÚJ není povinna sestavit tento výkaz. | 1 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
ÚJ není povinna sestavit tento výkaz. | 1 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 33239464.26 | 7480536.00 | 25758928.26 | 30443637.66 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 6673111.04 | 1049383.00 | 5623728.04 | 5694335.04 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 235407.00 | 48589.00 | 186818.00 | 198838.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 22216483.32 | 5390744.00 | 16825739.32 | 17175195.32 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 880619.70 | 237774.00 | 642845.70 | 4781926.50 |
G.6. | Ostatní stavby | 3233843.20 | 754046.00 | 2479797.20 | 2593342.80 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 4757633.70 | 0.00 | 4757633.70 | 4215258.60 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 26803.00 | 0.00 | 26803.00 | 26803.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1896854.30 | 0.00 | 1896854.30 | 1900413.20 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2173513.00 | 0.00 | 2173513.00 | 2137286.40 |
H.5. | Ostatní pozemky | 660463.40 | 0.00 | 660463.40 | 150756.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 85000.00 | 290376.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 85000.00 | 290376.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |