A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Byly použity účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že organizace bude nepřetržitě pokračovat ve své stávající činnosti a nenastaly žádné skutečnosti, které by zabraňovaly v této činnosti pokračovat.Organizace vede účetnictví v plném rozsahu. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V účetní závěrce k 31.12.2015 nedošlo ke změnám účetních metod. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Organizace použítá účetní metody dle vnitřních směrnic č. 1,2,4,6 a 11. Ke dni 31.12.2015 nebylo účtováno o opravných položkách k pohledávkám.Nebyly měněny účetní postupy účtování odpisů. Cizí majetek je veden na podrozvahových účtech 909/0310 a 909/0330. Na účtu 909/0340-0342 jsou vedeny školní knihovny. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek a závazky účetní jednotky | 3630328.80 | 3613392.90 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 280480.74 | 280480.74 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2975527.88 | 2903448.98 |
3. | Vyřazené pohledávky | 905 | 0.00 | 0.00 |
4. | Vyřazené závazky | 906 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní majetek | 909 | 374320.18 | 429463.18 |
P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 912 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 913 | 0.00 | 0.00 |
4. | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 914 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 915 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 916 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
1. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 951 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 952 | 0.00 | 0.00 |
3. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 953 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 954 | 0.00 | 0.00 |
5. | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 955 | 0.00 | 0.00 |
6. | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 956 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 981 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 982 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 983 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 984 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 985 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
1. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 991 | 0.00 | 0.00 |
2. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 992 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 993 | 0.00 | 0.00 |
4. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 994 | 0.00 | 0.00 |
5. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 999 | 3630328.80 | 3613392.90 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 176895.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 75820.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Organizace neprováděla k 31.12.2015 opravy minulých období. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
K 31.12.2015 poskytnuty neinvestiční transfery od zřizovatele celkem 10 738 777.- Kč, z toho UZ 00020 1 588 tis. Kč,UZ 00006 368 tis. Kč,UZ 33353 platy 6 096 300.- Kč,odvody a OON 2 182 700.-Kč, ONIV 132 200.-Kč,UZ 33052 287.559.- Kč,UZ 33160 8 373.- Kč,UZ 00118 33 tis.Kč,UZ 33061 42 645.- Kč. Dlouhodobá záloha na projekt UZ 33019 693 450,09 Kč na projekt UZ 33058 460 090- Kč. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Náklady na odpisy k 31.12.2015 celkem 376 176.- Kč, z toho 368 tis. Kč v hlavní činosti a 8 176.- Kč v doplňkové činnosti. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
FRIM navýšen o účetní odpisy ve výši 376 176.- Kč .Z FRIM čerpáno 295 tis.Kč na odvod z odpisů , na pořízení DHM 118 tis. Kč a na údržbu podlahy šaten 60 350.- Kč. Z fondu rezervního čerpáno 26.024,69 Kč ve výši nákladů na projekt OPVK UZ 33019, 120 tis. Kč na posílení FRIM na pořízení DHM a 122 237,62 Kč na úhradu zhoršeného HV za rok 2014.Fond rezervní byl navýšen o účelovou dotace ve výši 22 tis. Kč,která byla v roce 2015 vyčerpána. Rozdíl mezi FKSP a BÚ ve výši 10 045.- Kč = - 3 180.- nesplacené půjčky,-256 - nepřevedené poplatky,- 6 609.- nepřevedené zák. soc. náklady. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 359177.01 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 35124.00 | 34168.00 |
D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
---|---|
0 | |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0 | |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
0 | |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
0 | |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
0 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Na účtu 112 účtováno o zásobách úklidového a dílenského materiálu způsobem B. | B.I.2. | 73880.15 |
Na účtu 335 účtováno o pohledávkách za zaměstnanci-půjčky z FKSP. | B.II.10. | 3180.00 |
Na účtu 314 účtováno o zaplacených zálohách na předplatné. | B.II.4. | 1094.00 |
Na účtu 388 zaúčtován odhad čerpání záloh na UZ 33019,33910 a 33058. | B.II.31. | 3860739.72 |
Na účtu 377 zaúčtována služba za vedení účtu FKSP. | B.II.32. | 256.00 |
Na účtu 401 - jmění organizace - bezúplatně převzatý a pořízení DHM včetně oběžného . | C.I.1. | 12428894.63 |
Na účtu 472 zaúčtovány dlouhodobé zálohy na projekt OPVK CZ.1.07/1.1.00/44.0009 a CZ.1.07/1.1.00/56.2446. | D.II.8. | 3860739.72 |
Na účtu 321 zaúčtovány neuhrazený závazek dodavatelům. | D.III.5. | 26726.04 |
Na účtu 378 zaúčtovány předpis závazků vůči zaměstnancům . | D.III.37. | 521866.00 |
Na účtu 403 zaúčtovány transfer na pořízení DHM UZ 33910 . | C.I.3. | 289885.01 |
Na účtu 315 zaúčtovány poihledávky za přeplatek plynu a elektřiny. | B.II.5. | 14703.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Na účtu 528 zaúčtovány stipendia. | A.I.17. | 33000.00 |
Na účtu 549 zaúčtovány poplatky v hlavní a DČ,technické zhodnocení Wifi a náhrada nákladů za opotřebení výstroje instruktorů LVK. | A.I.36. | 10100.00 |
Na účtu 602 zaúčtovány výnosy služeb hlavní a doplňkové činnosti. | B.I.2. | 165685.00 |
Na účtu 603 zaúčtovány výnosy z pronájmu v doplňkové činnosti. | B.I.3. | 68081.00 |
Na účtu 644 zaúčtovány výnosy z prodeje materiálu. | B.I.12. | 18813.00 |
Na účtu 672/0300,0301,0302,0303,0304,0305 zaúčtovány výnosy míst. vl. inst. z transferů na přímé náklady UZ 33353,UZ 33052,UZ 33160. Na účtu 672/0501,0502,0504 zaúčtovány transfery na provoz,odpisy a stipendia. Na účtu 672/0306 a 0307 zaúčtována záloha na projekt OPVK UZ 33019 . Na účtu 672/0750 zaúčtováno snížení stavu transferů na pořízení DHM ve věcné a časové souvislosti. Na účtu 672/0308 a 0309 zaúčtována záloha na projektu UZ 33058. | B.IV.2. | 11953465.78 |
Zlepšený výsledek hospodaření k 31.12.2015 celkem 125.255,75 Kč , z toho 100 232,75 Kč v hlavní činnosti a 25 023.- Kč v doplňkové činnosti. | C.2. | 125255.75 |
Na účtu 649 zaúčtovány výnosy za vystavení stejnopisů vysvědčení a likvidaci sl. auta. | B.I.17. | 2464.00 |
Na účtu 648 zaúčtováno čerpání fondu rezervního,FRIM a fondu odměn. | B.I.16. | 86350.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 48581.96 |
A.II. Tvorba fondu | 64181.00 |
1. Základní příděl | 64181.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 90799.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 33936.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 5950.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 11600.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 35400.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 3913.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 21963.96 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 336165.07 |
D.II. Tvorba fondu | 22000.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 22000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 290262.31 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 122237.62 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 120000.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 48024.69 |
D.IV. Konečný stav fondu | 67902.76 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 818.00 |
F.II. Tvorba fondu | 496176.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 376176.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 120000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 473350.00 |
1. Financování investičních výdajů | 118000.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 295000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 60350.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 23644.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 21460326.24 | 9942274.48 | 11518051.76 | 11825107.76 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 20672794.24 | 9212314.48 | 11460479.76 | 11765891.76 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 787532.00 | 729960.00 | 57572.00 | 59216.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 585546.00 | 0.00 | 585546.00 | 585546.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 577371.00 | 0.00 | 577371.00 | 577371.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 8175.00 | 0.00 | 8175.00 | 8175.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |